カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 | |
本四半期末まで | |
あるいは…。 | |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
移行期になります 至れり尽くせり . |
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別コード) | |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
同法第12条(G)により登録された証券:なし
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
☒ NO ☐再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
☒ NO ☐登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ |
| |
規模の小さい報告会社 | |
| |
新興成長型会社 |
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
2022年10月31日までに
カタログ表
FFBW,Inc.
表格10-Q
索引.索引
ページ | ||
第1部金融情報 | 3 | |
第1項。 | 財務諸表 | 3 |
2022年9月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の貸借対照表 | 3 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の損益表(監査なし) | 4 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の全面収益(赤字)表(未監査) | 5 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の権益変動表(未監査) | 6 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間現金フロー表(監査なし) | 7 | |
財務諸表付記(監査なし) | 8 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 38 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 38 |
第2部:その他の情報 | 39 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 39 |
第1 A項。 | リスク要因 | 39 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 39 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 40 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 40 |
五番目です。 | その他の情報 | 40 |
第六項です。 | 陳列品 | 41 |
署名ページ | 42 |
2
カタログ表
第1部は財務情報です
項目1.財務諸表
FFBW,Inc.
貸借対照表
2022年9月30日(監査なし)および2021年12月31日
(単位:千、共有データを除く)
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
資産 | ||||||
現金と銀行の満期金 | $ | | $ | | ||
連邦基金は販売されました |
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現金と現金等価物 |
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販売可能な証券は公正価値に基づいて陳述する |
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| | ||
販売待ちのローンを持つ |
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| | ||
ローン、ローンとリース損失を差し引いて純額#ドルを用意します |
| |
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部屋と設備、純額 |
| |
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その他株式投資 | | | ||||
受取利息を計算する |
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生命保険現金価値 |
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その他の資産 |
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総資産 | $ | | $ | | ||
負債と権益 |
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預金.預金 | $ | | $ | | ||
借り手は税金と保険料を前払いする |
| |
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連邦住宅金融局は進展しました |
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支払利息 |
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その他負債 |
| |
| | ||
総負債 | $ | | $ | | ||
優先株($ | $ | $ | ||||
普通株($ |
| |
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追加実収資本 |
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| | ||
従業員持株計画普通株を割り当てていない(“従業員持株計画”) |
| ( |
| ( | ||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合収益(赤字)を累計し,所得税純額 |
| ( |
| | ||
総株 | $ | | $ | | ||
負債と権益総額 | $ | | $ | |
財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
FFBW,Inc.
損益表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| 3か月まで |
| 9か月で終わる |
| |||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||||
利息と配当収入: |
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|
| ||||
手数料を含めてローンを組む | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
証券 |
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課税税 |
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免税になる |
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他にも |
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| | |||||
利子と配当収入の合計 |
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利息支出: |
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| |||||
利息計算預金 |
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資金を借り入れる |
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| | |||||
利子支出総額 |
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純利子収入 |
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融資損失準備金 |
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融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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非利息収入: |
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サービス料とその他の費用 |
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売却ローンの純収益 |
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保険の現金払戻価値を増やす |
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他の非利息収入 |
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非利子収入総額 |
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非利息支出: |
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報酬と従業員の福祉 |
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入居率と設備 |
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データ処理 |
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技術 | | | | | |||||||||
償還資産 |
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| ( |
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専門費 |
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その他の非利息支出 |
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総非利子支出 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1株当たりの収益 | |||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | |
財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
FFBW,Inc.
全面収益表(損益表)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)
(単位:千)
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | ||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
その他の全面収益(損失): |
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| ||||||
期間内に発生した未実現保有収益(損失) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
純収入における損失(収益)の再分類調整を実現した |
| |
| |
| |
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税引き前その他総合収益(赤字) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
その他総合収益(赤字)プロジェクトの納税効果 |
| |
| |
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| | |||||
その他総合収益(損失)、税引き後純額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
総合収益(赤字) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | |
財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
FFBW,Inc.
権益変動表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、(監査なし)
(単位:千、共有データを除く)
|
|
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| 未分配 |
|
| 積算 |
| |||||||||||||
番号をつける | その他の内容 | ごく普通である | 他にも |
| |||||||||||||||||
のです | ごく普通である | 支払い済み | 在庫品 | 保留する | 全面的に |
| |||||||||||||||
株 | 在庫品 | 資本 | 従業員持株計画 | 収益.収益 | 収入(損) |
| 合計する |
| |||||||||||||
2020年12月31日残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
| |||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — | | ||||||||
発行を約束した従業員持株計画株( |
| — |
| — |
| |
| |
| — |
| — | | ||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
その他総合損失 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | ( | |||||||||
2021年3月31日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — | | ||||||||
発行を約束した従業員持株計画株( |
| — |
| — |
| |
| |
| — |
| — | | ||||||||
株に基づく報酬費用 |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
その他総合収益 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | | |||||||||
2021年6月30日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||
純収入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — | | ||||||||
発行を約束した従業員持株計画株( |
| — |
| — |
| | |
| — |
| — | | |||||||||
株に基づく報酬費用 |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
その他総合収益 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( | ( | |||||||||
2021年9月30日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||
2021年12月31日の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||
純収入 |
| — | — | — | — | | — |
| | ||||||||||||
発行を約束した従業員持株計画株( |
| — | — | | | — | — |
| | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — | — | | — | — | — |
| | ||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
2022年3月31日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 |
| — | — | — | — | | — |
| | ||||||||||||
発行を約束した従業員持株計画株( |
| — | — | | | — | — |
| | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| | — | | — | — | — |
| | ||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
2022年6月30日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
純収入 |
| — | — | — | — | | — |
| | ||||||||||||
発行を約束した従業員持株計画株( |
| — | — | | | — | — |
| | ||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
| — | — | | — | — | — |
| | ||||||||||||
普通株買い戻し | ( | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
2022年9月30日の残高 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | |
財務諸表の付記を参照。
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カタログ表
FFBW,Inc.
現金フロー表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)
(単位:千)
| 9か月で終わる | |||||
九月三十日 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
現金と現金等価物を増加(減少)する: |
|
|
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| ||
経営活動のキャッシュフロー: |
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純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
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融資損失準備金 |
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減価償却 | | | ||||
融資組合割引と預金割増償却純増額 |
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証券を売ることができる純償却額 |
| |
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担保償還権資産喪失の販売損失と減価 |
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生命保険の現金払い戻し価値を増やす |
| ( |
| ( | ||
従業員持株報酬 |
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株に基づく報酬 |
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経営性資産と負債変動状況: |
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受取利息を計算する |
| ( |
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販売待ちのローンを持つ |
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| | ||
その他の資産 |
| |
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支払利息 |
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その他負債 |
| ( |
| ( | ||
経営活動が提供する現金純額 | $ | | $ | | ||
投資活動によるキャッシュフロー: |
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売却可能な証券の収益 | $ | | $ | | ||
証券売却可能な満期日、償還、支払い | | | ||||
販売可能な証券を買う |
| ( |
| ( | ||
融資純変動 |
| ( |
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家屋と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
生命保険を買う |
| |
| ( | ||
資産を売却して得られた収益 | | | ||||
投資活動提供の現金純額 | $ | ( | $ | | ||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
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預金と前金の純変化 | $ | ( | $ | | ||
FHLB前払を償還する |
| ( |
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FHLB前払金の収益 |
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普通株買い戻し | ( | ( | ||||
融資活動が提供する現金純額 | $ | ( | $ | | ||
現金と現金等価物の純変化 | $ | ( | $ | | ||
期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 | $ | | $ | | ||
補足キャッシュフロー開示: |
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利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
所得税の現金を納める |
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財務諸表の付記を参照s
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カタログ表
FFBW,Inc.
表格10-Q
財務諸表付記(監査を経ていない--単位は千、株式データは除く)
注1--根拠を述べる
添付されているFFBW,Inc.及びその全資本子会社ウィスコンシン第一連邦銀行(総称して“会社”)の未監査総合財務諸表は、Form 10-Qと法規S-Xの説明に基づいて作成され、アメリカ合衆国で公認されている会計原則に従って財務状況、経営業績、全面収益、権益変動、現金流量に必要な情報や脚注を完全に報告することは含まれていない。
経営陣は、財務諸表を公平に列記するために必要な調整がすべて盛り込まれているとしている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の運営結果は、必ずしも通年予想可能な結果を示すとは限らない。これらの声明は,米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2021年12月31日までの年次財務諸表とその付記とともに読み,FFBW,Inc.2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告の一部とすべきである。
財務諸表を作成する際には、当社は財務諸表及び付記された金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。財務諸表は経営陣が会社の財務状況、経営業績、全面収益、株主権益変動と現金流量を公正に陳述するために必要なすべての調整を行うと考えていることを反映している。このような調整は正常な日常的な性質であり、適切な推定準備金を含む。
付記2--主要会計政策の概要
組織する
FFBW,Inc.(以下“会社”と略す)はメリーランド州の会社であり、上場している株式持ち株会社である。同社はその完全子会社ウィスコンシン州第一連邦銀行(“銀行”)を通じて個人や企業顧客に様々な金融サービスを提供している。世界銀行はウィスコンシン州のウォーキーシャに本部を置くコミュニティ銀行で、ウォーキーシャ、ブルックフィールド、ミルウォーキーに事務所を設置している。
予算の使用
アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成する際には、管理層は、貸借対照表の日付までの資産及び負債額及び報告期間内の収入及び支出に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。短期的に特に重大な変化の影響を受けやすい重大な推定は、融資損失準備、証券の公正価値、金融商品の公正価値、所有する他の不動産の推定値及び繰延所得税資産の推定値を確定することに関連する。
収入確認
会計基準編纂(“ASC”)606は、顧客との契約収入(“ASC 606”)は、エンティティが顧客に商品またはサービスを提供する契約によって生じる収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間および不確実性に関する情報を報告する原則を確立している。核心原則は、顧客に貨物またはサービスを譲渡する収入を確認することをエンティティに要求し、その額は、契約履行義務を履行すると確認された貨物またはサービスと交換するために、その期待された対価格を反映しなければならない。
8
カタログ表
同社の大部分の創設取引は、金融商品から生成されたすべての利息および配当収入を含むASC 606によって制限されない。返済利息収入、ローン販売収益、証券販売収益、および他の非利息収入が評価され、ASC 606の範囲に属さないと決定されたいくつかの非利息収入項目。ASC 606の範囲内の非利子収入要素は以下のとおりである
手数料とその他の費用-会社はその預金顧客から取引、口座維持、貸越サービスに基づく費用を稼ぐ。経営陣は預金口座契約を審査し、そのような合意は当社または口座保持者がいつでも終了できると判断した。取引費用は、残高振込、電信為替、貸越費用のように、義務履行日に決済される。会社の毎月のサービス料と維持費は月ごとに顧客に提供されるサービスであり,毎月同じ移行パターンを持つ一連のサービスと考えられている。預金口座評価のサービス料の審査には可変対価格金額が含まれており、これは月費の一部である。研究により、資金不足と口座休眠のためサービス料を免除するやり方はどうでもよく、新しい収入基準でこれらの費用に対する会計処理を変更する必要がないことが分かった
交換料−顧客は銀行発行のデビットカードを用いて商品やサービスを購入し,会社はこれらの取引から交換費を稼ぎ,通常は取引売上の一定割合である。当社は支払ネットワークの決済を受けた際に支払金額を記録します。支払いネットワークからの支払いは毎日受信されて収入に記録される。これらの費用は損益表の“手数料とその他の費用”に計上される。当社にはデビットカードの振込費用は何も記録されていません。この費用は今後の期間中に返金される可能性があります
現金と現金等価物
報告キャッシュフローの場合、現金および現金等価物は、銀行が支払うべき現金および残高、シカゴ連邦住宅ローン銀行(FHLB)の非満期預金、および売却連邦基金を含む。当社はこのような勘定で何の損失も出ていません。
販売可能な証券
売却可能な証券に分類されるとは,会社が無期限に保有しようとしているが必ずしも満期とは限らない証券のことである。売却が売却可能な証券に分類される任意の決定は、金利の重大な変動、会社の資産と負債の満期組合せの変化、流動性需要、規制資本要件、および他の類似要素を含む様々な要因に基づく。売却可能な証券に分類して公正価値で帳簿に記入する。未実現収益または損失報告は、関連繰延税金の影響を差し引いた他の全面収益の増加または減少である。実現された収益または損失は、特定の証券を売却するコストに基づいて決定され、収益に計上される。売却証券の収益と損失は取引日に入金され、特定の識別方法を用いて決定される。
非一時的な証券とみなされる公正価値の低下(適用すれば)は,実現した損失として収益に反映される.非一時的な減価損失を推定する時、管理層は公正価値がコストより低い時間の長さと程度、発行者の財務状況及び最近の見通し、及び当社の意図的及び能力があることを発行者の投資に十分な時間を保留して、公正な価値に応じて任意の期待を回収することができる。
譲渡で得た融資
当社の買収融資(債務証券を含む)は個別にまたはグループまたはポートフォリオ形式で行われる。これらのローンは最初に公正な価値によって計量され、ローンの損失を計算しない。すべての買収融資に対する会社の融資損失は、買収後に発生した損失のみを反映する準備ができている。
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カタログ表
いくつかの買収融資は、融資の発行と当社の買収融資との間で信用品質の悪化を経験している可能性がある。買収時には、当社は各融資を審査し、融資発行以来の信用素の悪化を示す証拠があるかどうか、当社が融資の契約条項に基づいてすべての満期金を回収できない可能性があるかどうかを確認します。両方の条件が存在する場合、会社は、共通のリスク特徴(例えば、クレジットスコア、融資タイプ、および発行日)に基づいて、各ローンを個別に入金するかどうか、またはこれらの融資を融資プールに組み合わせるかどうかを決定する。当社は予想された前金を考慮し、買収時に予想された未割引元金、利息、その他のキャッシュフローの金額と時間、および各ローンと重合融資プールを推定する。融資又は集合の予定契約元金と利子支払いが買収時に予想されるすべてのキャッシュフローの部分を超えて増加できない差額として計算される。各ローンまたは資金プールの公正価値で徴収されるキャッシュフロー(収益を増加させることができる)は、ローンまたは資金プールの残存寿命に利息収入を計上することが予想される。
各報告日において、会社は、各ローンまたは資金プールが受け取る予定のキャッシュフローを推定し続けている。キャッシュフローが買収日より低下することが予想される場合、会社は融資損失を確認して準備する。予想される現金フローが買収日よりも増加した場合、会社は、融資または資金プールの残存期間内の利息収入として確認するために、収益を増加させることができる金額を増加させる。
販売待ちのローンを持つ
中古市場で発生し、販売しようとするローンは、総コスト或いは公正価値の中で比較的に低い者を帳簿にする。未実現純損失(あれば)は計上収入の推定額で確認された。売却用途として保有する住宅ローンは、当社が発行する住宅ローン返済権とともに販売します。住宅ローン売却の収益や損失は、売却に関する住宅ローンの販売価格と帳簿価値との差額に基づいて確認される。
貸し付け金
管理職が意図的かつ予見可能な未来に保有する融資、あるいは満期または返済までの融資は、一般に未償還元金残高で列報し、繰延融資費用及びコスト、台帳及び融資損失を調整して計算する。ローン利息を計算し、未払い元金残高に基づいて収入に記入する。ある直接融資コストを差し引いた融資発行費用は繰延され、利子法を用いて関連融資収益率の調整が行われていることが確認された。
経営陣が借り手が満期時に支払うことができない可能性があると判断した場合は、融資利息の計上を停止する。ローンが非権利責任発生制状態に置かれた場合、またはログアウトされた場合、すべての未払い利息は相殺利息収入になる。これらのローンの利息はその後、権利責任発生制状態を回復する資格があるまで、現金受取制またはコスト回収法で計算される。契約で定められたすべての満期元金と利息が支払われた場合、ローンは応算状態に回復し、現在も将来の支払いも合理的に保証される。
融資損失準備
融資損失は、資産負債表日までに発生する可能性のある損失を補うのに十分とされる管理職の水準を維持する準備ができている。融資損失準備は,融資損失準備金が損失が発生したと推定した場合に費用を計上して決定する。経営陣が元金の回収が不可能だと判断した場合、融資損失は予備金に計上される。その後の追返しがあれば、この手当を記入してください。貸出残高の十分性を決定する際に、当社は融資組合と関連する表外承諾を評価し、現在の経済状況と歴史的損失経験を考慮し、具体的な問題融資その他の要素を審査する。
融資損失準備を決定する際には、管理層は、担保の性質と償還基礎に基づいて融資をリスク種別に分類するのが一般的である。これらのリスク種別とそれに関連するリスク特徴は以下のとおりである
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カタログ表
ビジネスの発展:このようなローンは改善されている空き家土地および/または財産によって保証される。これらのローンの返済は、エンドユーザの改善に成功するために、第三者または建築業者に財産を売却することに依存する可能性がある。建築ローンには、新しい構造の建設だけでなく、既存の構造の増築や改築に資金を提供するローンも含まれている。永久ローンが発生または返済される前に、不動産によって保証されたすべての商業建築ローンはこの融資プールに報告される。発展ローンには、改善作業が時間通りに完了できない、あるいは規格や予想コストに沿って完成できないというリスクがある。
商業地所:これらの融資は主にオフィスビルや工業建築、倉庫、小型小売ショッピング施設、レストランを含む様々な特殊用途物件を担保としている。このようなローンは商業と産業ローンと似たような保証基準と手続きによって制限されている。少数者持株企業への融資は通常企業所有者によって全額保証される。これらのローンは主にキャッシュフローローンとみなされており、これらのローンの返済は物件の成功運営に大きく依存している。しかしながら、借り手のキャッシュフローは予測のように表現されない可能性があり、担保融資の担保品は、地理的位置および/または用途タイプのような一般的な経済要因または不動産市場特有の条件によって価値が変動する可能性がある。
商工業:商業と産業ローンは主に中小市場の顧客に向けられている。このようなクレジットには、通常、運営資金ローン、資産購入ローン、および他の商業目的のためのローンが含まれる。少数者持株企業への融資は通常企業所有者によって全額保証される。商業·工業ローンは主に借り手の歴史と予想キャッシュフローに基づいており、次いで借り手が提供する基礎担保である。しかし、借り手のキャッシュフローは予測のように表現されない可能性があり、担保融資の担保品は経済や個人の業績要因によって価値が変動する可能性がある。商業と工業ローンのための最低基準と保証基準を制定した。
1~4人の家族所有者が住んでいますこれらのローンは一般的に個人向けであり、借り手の信用記録、借り手が融資と総債務の債務返済要求を満たす能力、基礎担保とローンと担保価値の比を評価することで保証される。1~4つの家庭所有者の自己居住ローンの保証基準は、法律要求の深刻な影響を受け、これらの要求は、融資と価値および負担可能性比率、リスクに基づく価格設定戦略および文書要件を含むが、これらに限定されない。
4つの家族投資家が所有していますこれらのローンは、個人または企業向けであり、商業および産業ローンと同様の保証基準および手続きの制約を受ける可能性がある。これらのローンは主にキャッシュフローローンとみなされており、これらのローンの返済は物件の成功運営に大きく依存している。しかしながら、借り手のキャッシュフローは予測のように表現されない可能性があり、担保融資の担保品は、地理的位置および/または用途タイプのような一般的な経済要因または不動産市場特有の条件によって価値が変動する可能性がある。
複数戸の不動産:これらの融資には、5つ以上のユニットを有する非農業物業に融資を提供する融資が含まれており、これらのユニットの構造は主に家庭を収容するためのものである。このような信用は一般的にアパートを買収したり再融資したりするために資金を提供するためだ。このようなローンは商業と産業ローンと似たような保証基準と手続きによって制限されている。少数者持株企業への融資は通常企業所有者によって全額保証される。これらのローンは主にキャッシュフローローンとされており、これらのローンの返済は主体の複数の不動産の成功運営に大きく依存し、空き家率を仮定している。借り手のキャッシュフローは不動産テナントから得られる賃貸料収入に依存しており,テナント自体も国や地方経済状況や失業傾向の変動の影響を受けている。
消費者:これらのローンは分割払いローン、普通ローン、または一括払いローンの形をとり、個人家庭や他の個人支出に拡張することができる。このようなローンには一般的に自動車ローンとクレジットカードローンが直接消費される。このカテゴリーにはまた1~4軒の家庭住宅物件の一次留置権が含まれている。これらのローンは通常規模が小さく、借り手の信用記録、借り手がローン返済要求を満たす能力と債務総額を評価することで保証される。
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カタログ表
経営陣は、当社の過去の融資損失経験、融資組合の既知及び固有リスク、融資組合の組成、借り手の返済能力に影響を与える可能性のある不利な状況、任意の関連担保の推定価値、現在の経済状況及びその他の関連要素に基づいて、融資損失を定期的に評価する準備をしている。このような評価は本質的に主観的であり、それは大きな変化の影響を受ける可能性のある実質的な推定を必要とするからだ。
現在の情報によれば、当社はローン契約の契約条項に従ってすべての満期金額を回収しない可能性が高く、ローンは減値されます。管理層は、支払い状態、担保価値、任意の遅延支払いの期限と原因、借り手以前の支払い記録、および任意の他の関連要素を考慮して、融資が減値するかどうかを逐一決定する。大量の比較的小さい残高の同質ローン、例えば住宅ローンと消費ローンは、ローン損失準備分析において集団評価を行い、このようなローンが再編協議に適合しない限り、減値分析の影響を受けない。減価ローンの特定の支出は、予想される未来の支払いの割引キャッシュフローに基づいており、ローンが担保に依存する場合、ローンの初期有効金利または担保の公正価値を使用する。
また、各規制機関は融資損失の準備を定期的に検討するだろう。これらの機関は、審査時に得られた情報に基づいて回収可能かどうかを判断し、融資損失準備を増加させることを会社に要求することができる。
問題債務再編
借り手が財政難に見舞われて融資が再編され、会社が借り手に考慮しない“特許権”を与えた場合、融資は債務再編問題に計上される。これらの特典は、金利またはローン残高を低下させること、計算すべき利息を減少させること、現在の市場金利よりも低い金利で同様のリスクを有する新しいローンの満期日を延長すること、または償還を容易にするためにこれらの措置を組み合わせることを含む。問題の債務再編成は減価融資と考えられている。
償還資産
担保償還権の廃止或いは担保償還権の取り消しの代わりに得られた資産を売却することにより、最初に公正価値から売却コストを減算し、担保償還権を喪失した日に新たなコスト基礎を構築する。担保償還権を失った後、管理層は定期的に推定を行い、資産は帳簿価値または公正価値から売却コストの低い者値を引いた。業務からの収入と支出および見積手当の変化は償還資産の純費用に計上される。
家屋と設備
減価償却資産はコストから減価償却累計を差し引いて計算しなければならない。減価償却準備は資産推定耐用年数の直線法と加速法で計算する。
その他株式投資
その他の株式投資には、シカゴ連邦住宅ローン銀行(“FHLB”)株と銀行株が含まれる。それは.. 会社の 投資する はい。 ♪the the the FHLB株 はい。 携帯する はい。 コストは どっち 近似する 公平である 価値がある。会社はFHLBメンバーとして株を保有しなければならず、株式の譲渡は大きく制限されている。その株は毎年減価評価を行っている。その会社は要求された比較可能な取引が観察された場合、その報告された銀行家銀行株の価値を調整し、この株は株式証券であると考えられ、確定しやすい時価はない。
所得税
所得税支出のために支出される金額は、財務諸表の目的のための報告書の収入に基づいており、必ずしも税法で規定されている現在支払うべき金額を代表するとは限らない。繰延所得税資産と負債は、資産と負債の財務諸表と所得税基礎との差額に基づいて毎年計算され、これらの差額は
12
カタログ表
制定された税法と適用の違いにより課税所得期の税率、将来の課税または控除可能な金額に影響すると予想される。
税法や税率の変化に伴い、繰延所得税資産と負債は所得税引当金で調整される。差額は主にローン損失準備、繰延補償、減価償却、FHLB株配当金と非課税利息と関係がある。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。
税務状況の技術的価値に応じて監査を行う場合にのみ、その状況がさらに継続する可能性がある場合にのみ、財務諸表において不確定な税務状況による税務影響を確認することができる。当社は、関連税務機関が監査後にある税務頭寸を維持する可能性があることを確定した後にのみ、当該税務頭寸の財務諸表の収益を確認する。より徴用点に達する可能性のある税務頭寸については、財務諸表で確認された金額は、最終的に関連税務機関と和解した後に50%以上の最大収益を実現する可能性がある。その評価によると、当社は、重大な不確定な税務状況がないことをその財務諸表で確認する必要があると結論している。
同社の政策は、所得税問題に関連する利息と罰金を所得税費用の構成要素として確認することである。表示された期間内に、その会社は、その経営報告書において、所得税費用に関連する利息または罰金を確認していない。
金融資産の移転
金融資産の支配権が渡された場合、金融資産の移転は売却に計上される。以下の場合、譲渡資産の支配権は、(1)資産が当社から隔離されていること、(2)譲渡者が(その権利を利用することを制限されない条件)譲渡資産を質権または交換する権利、および(3)当社は、譲渡資産が満期になる前に資産を買い戻すことにより、譲渡資産の有効な制御を維持していないとみなされる。
広告.広告
広告費用は発生時に費用を計上する。
その他全面収益(赤字)
その他全面収益(損失)は全面収益(損失)表に記載されている。当社が累計したその他の総合収益(赤字)は、売却可能な証券の未実現収益(赤字)からなり、税額を差し引いて権益変動表に表示されます。売却可能証券の損益を売却する他の全面収益(損失)の再分類調整には,損益表上の“売却証券純収益/損失”の全残高が含まれる
表外金融商品
通常の業務過程において、当社は信用承諾、信用限度額での無資金支援承諾、予備信用状を含む表外金融商品を締結した。このような金融商品は対応時に財務諸表を記入する。
生命保険
当社は管理チームのいくつかの重要なメンバーのために生命保険を購入しました。生命保険は貸借対照表日までの保険契約で現金化可能な金額で計量され、通常は保険証書の現金払戻価値である。
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カタログ表
最近の会計公告
2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)によると、会社は“新興成長型会社”になる資格がある。当社が新興成長型会社である限り、他の上場企業に適した各種報告要求の免除を利用することを選択することができる。新興成長型企業は、当該公告が非上場企業に適用されるまで、上場企業に適用される新たな又は改訂された会計公告の採択を延期するために、延長された過渡期を利用することを選択することができるが、会社が初めて登録声明の提出を要求された場合には、そのような選択をしなければならない。当社は上記の延長された過渡期を使用することを選択しており、“雇用法案”の規定に基づいて新興成長型会社の地位を維持しようとしている。
以下のASUは、財務会計基準委員会によって発表され、今後の報告期間における企業の財務諸表に影響を与える可能性がある
ASU 2016-13号、“信用損失(主題326)”
ASU第2019-04号は、“特別テーマ326の編集改善”
ASU番号2019-05、“金融商品--信用損失”
ASU 2016-13は、各組織が、歴史的経験、現在の条件、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有する金融商品のすべての予想される信用損失を測定することを要求する。この指導意見は財政年度およびこれらの財政年度内の過渡期に適用され,2022年12月15日以降から開始される。2018年12月15日以降に開始される財政年度とこれらの財政年度内の過渡期は早期採用が認められる。同社はASU導入後、融資損失準備金が増加すると予想しているが、ASU 2016−13年度の財務諸表への最終的な影響を評価している。
ASU第2016-02号,“レンタル(テーマ842):リース分析修正案”
ASU番号2018−10,“テーマ842の編集改良”
ASU番号2018-11、“的確な改善”
テナントの場合、主題842は、貸借対照表上でレンタルを確認し、レンタルスケジュールに関する重要な情報を開示することを要求する。テーマ842は、その後、ASU 2018−01、2018−10、2018−11年度により改訂された。新しい基準は、テナントが貸借対照表上で期限が12ヶ月を超えるすべてのレンタルROU資産およびレンタル負債を確認することを要求する使用権(ROU)モデルを確立する。リースは財務リースや経営的賃貸に分類され、分類影響損益表におけるモデルと分類費用確認。
レンタル者については、テーマ842はレンタル者にレンタルを販売型、直接融資型、経営的賃貸に分類することを要求している。5つの基準のいずれかに該当する場合、レンタルは販売型リースであり、各基準は、レンタルが実際に対象資産の制御権をテナントに移転することを示す。この5つの基準が満たされていないが、他の2つの基準が満たされている場合、レンタル者が対象資産の実質的にすべてのリスクと利益をテナントと第三者に移転していることを示す場合、そのレンタルは直接融資リースである。すべての非販売型または直接融資リースのレンタルは経営的賃貸です。
新基準は2021年12月15日以降の財政年度と2022年12月15日以降の移行期間で発効し、早期採用を許可する。新しい基準を最初の申請の日に存在するすべての賃貸契約に適用する修正された遡及移行方法をとる必要がある。エンティティは、(1)新しい基準の有効日または(2)財務諸表に記載された最も早い比較期間の開始日をその最初の適用日として使用することを選択することができる。同社は2022年第4四半期に新基準を採用する予定で、発効日は2022年1月1日となる。当社はレンタル記録使用権資産の返済とそれに応じたレンタル義務を履行する予定です
注3-1株当たり収益
1株当たりの基本収益の算出方法は、純収入を適用期間内に発行された普通株の加重平均数(加重平均未分配従業員持株調整)で割ったものであり、含まれていない
14
カタログ表
未返済の参加証券。参加する証券は、非既得限定株式奨励および制限株式単位を含むが、これらの単位が決済される前に、限定株式単位に関連する実際の普通株は発行されず、これらの証券の保有者が会社の普通株保有者と同じ配当金または配当等価物を取得しなければならない。希釈1株当たり収益は、基本普通株収益を算出する際に決定された加重平均株式数に、在庫株方法を用いて算出した株式補償の希釈効果を加えて算出される。1株当たり収益を計算する際には,逆希釈オプションは考慮しない。
次の表は、9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり収益計算を示しています
| 3か月まで |
| 9か月で終わる | ||||||||||
九月三十日 | 九月三十日 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
基本的な潜在普通株 |
|
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|
|
|
|
|
| |||||
加重平均流通株 |
| |
| |
| |
| | |||||
加重平均未分配従業員持株計画株式 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
基本加重平均流通株 |
| |
| |
| |
| | |||||
希釈性潜在普通株 |
| |
| |
| |
| | |||||
希釈性加重平均流通株 |
| |
| |
| |
| | |||||
基本1株当たりの収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
希釈して1株当たり収益する | $ | | $ | | $ | | $ | |
注4-販売可能な証券
証券を売ることができる分担コストと公正価値の概要は以下の通りである
|
| 毛収入 |
| 毛収入 |
| 推定数 | ||||||
償却する | 実現していない | 実現していない | 公平である | |||||||||
コスト | 収益.収益 | 損 | 価値がある | |||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||
アメリカ政府とアメリカ政府賛助機関の義務 | $ | | $ | - | $ | ( | $ | | ||||
国家と政治の区分の義務 |
| |
| - |
| ( |
| | ||||
担保融資支援証券 |
| |
| - |
| ( |
| | ||||
預金証書 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
会社債務証券 |
| |
| - |
| ( |
| | ||||
売却可能な証券総額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日 |
|
|
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|
|
|
|
| ||||
アメリカ政府とアメリカ政府賛助機関の義務 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
国家と政治の区分の義務 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
担保融資支援証券 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
預金証書 |
| |
| |
| - |
| | ||||
会社債務証券 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
売却可能な証券総額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
証券の公正価値は、財務モデルまたは類似証券の価格に基づいて推定される。金利が大きく変化する可能性があり、見積もり公正価値が大きく変化する可能性がある。
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カタログ表
以下の表は,会社ポートフォリオのうち赤字総額を達成していない部分があり,個別証券が連続して未実現損失状態にある時間長を反映している
| 12ヶ月以下です | 12ヶ月以上 | 合計する | |||||||||||||||
実現していない | 実現していない | 実現していない | ||||||||||||||||
公正価値 |
| 損 |
| 公正価値 |
| 損 |
| 公正価値 |
| 損 | ||||||||
2022年9月30日 | ||||||||||||||||||
アメリカ政府とアメリカ政府賛助機関の義務 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||
国家と政治の区分の義務 | | ( | | ( | | ( | ||||||||||||
担保融資支援証券 | |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||||
預金証書 | | ( | — | — | |
| ( | |||||||||||
会社債務証券 |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||||
合計する | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||
2021年12月31日 |
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|
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| ||||||
アメリカ政府とアメリカ政府賛助機関の義務 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | ||||||
国家と政治の区分の義務 | | ( | | ( | $ | | ( | |||||||||||
担保融資支援証券 |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||||
会社債務証券 |
| |
| ( |
| — |
| — |
| |
| ( | ||||||
合計する | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( |
2022年9月30日現在、ポートフォリオには、12ヶ月を超える赤字状態にある19種類の売却可能な証券が含まれている
我々の証券組合に一時的な減値(“OTTI”)以外の問題があるかどうかを定期的に評価する。これらの評価は,証券の性質,関連担保,発行者の財務状況,損失の範囲と持続時間,個別証券に関連する我々の意図,および予想される回復前に証券を売却しなければならない可能性に基づいている。2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収益のうち、何の減価損失も確認されていません。
契約満期日に計算した売却可能証券の割当コストおよび公正価値は以下のとおりである。予想満期日は、予想満期日が確定しにくいため、担保ローン支援証券の契約満期日とは異なる。したがって、これらの証券は、以下の期限要約における期限カテゴリには含まれない
| 2022年9月30日 | |||||
原価を償却する |
| 公正価値 | ||||
1年以下の期間で満期になる | $ | | $ | | ||
1年から5年後に期限が切れなければならない |
| |
| | ||
5年から10年後に満期になります |
| |
| | ||
10年後に満期になる |
| |
| | ||
小計 | $ | | $ | | ||
担保融資支援証券 |
| |
| | ||
合計する | $ | | $ | |
16
カタログ表
いくつありますか
帳簿価値$の証券を売ることができる
5-ローンの付記
ローンの主な分類は以下の通りである
|
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
2022 | 2021 | |||||
商業広告 |
|
|
|
| ||
発展する | $ | | $ | | ||
不動産.不動産 |
| |
| | ||
商工業 |
| |
| | ||
住宅不動産と消費者 |
|
| ||||
1~4人の家族が自住する |
| |
| | ||
1~4人の家族投資家が |
| |
| | ||
複数の家庭 |
| |
| | ||
消費者 |
| |
| | ||
小計 | $ | | $ | | ||
ローン費用を繰延する |
| ( |
| ( | ||
融資損失準備 |
| ( |
| ( | ||
純ローン | $ | | $ | |
貸越と再分類されたローンの預金口座は約#ドル
ポートフォリオ別の融資損失準備活動の概要は以下のとおりである
|
| 住宅不動産 |
| ||||||
産業 | |||||||||
3か月まで | 商業広告 | 消費者と | 合計する | ||||||
2022年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
融資損失準備金 |
| |
| ( |
| | |||
ローンを解約される |
| — |
| — |
| — | |||
以前の借金のローンを追討する |
| — |
| |
| | |||
2022年9月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
|
|
|
| ||||
2021年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
融資損失準備金 |
| ( |
| |
| — | |||
ローンを解約される |
| ( |
| — |
| ( | |||
以前の借金のローンを追討する |
| |
| |
| | |||
2021年9月30日の残高 | $ | | $ | | $ | |
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カタログ表
|
| 住宅不動産 |
| ||||||
産業 | |||||||||
9か月で終わる | 商業広告 | 消費者と | 合計する | ||||||
|
|
| |||||||
2022年9月30日 | |||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | | $ | | $ | | |||
融資損失準備金 |
| |
| |
| | |||
ローンを解約される |
| |
| ( |
| ( | |||
以前の借金のローンを追討する |
|
| |
| | ||||
期末手当残高合計 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
|
|
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| ||||
|
|
|
|
|
| ||||
2021年9月30日 | |||||||||
2020年12月31日残高 | $ | | $ | | $ | | |||
融資損失準備金 |
| |
| ( |
| | |||
ローンを解約される |
| ( |
| |
| ( | |||
以前の借金のローンを追討する |
| |
| |
| | |||
期末手当残高合計 | $ | | $ | | $ | |
融資の減価と関連する融資損失準備をどのように評価するかに関する情報は以下のとおりである
|
| 住宅不動産 |
| ||||||
屋苑と | |||||||||
2022年9月30日 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | ||||||
ローン: |
|
|
| ||||||
損害を単独で評価する | $ | — | $ | | $ | | |||
集団評価減価 |
| |
| |
| | |||
融資総額 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
|
|
|
| ||||
ローン損失準備: |
|
|
|
|
|
| |||
損害を単独で評価する | $ | | $ | | $ | | |||
集団評価減価 |
| |
| |
| | |||
融資損失準備総額 | $ | | $ | | $ | |
|
| 住宅不動産 |
| ||||||
屋苑と | |||||||||
2021年12月31日 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | ||||||
ローン: |
|
|
| ||||||
損害を単独で評価する | $ | | $ | | $ | | |||
集団評価減価 |
| |
| |
| | |||
融資総額 | $ | | $ | | $ | | |||
|
|
|
|
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| ||||
ローン損失準備: |
|
|
|
|
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| |||
損害を単独で評価する | $ | | $ | | $ | | |||
集団評価減価 |
| |
| |
| | |||
融資損失準備総額 | $ | | $ | | $ | |
18
カタログ表
減価ローンに関する情報は以下のとおりである
| 元金 |
| 録画しておく |
| 関わる |
| 平均値 |
| 利子 | ||||||
2022年9月30日まで | てんびん | 投資する | 手当 | 投資する | 公認の | ||||||||||
ローン損失に関する準備をしていないローン: | |||||||||||||||
住宅不動産と消費者 |
|
|
|
|
|
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|
| |||||||
1~4人の家族が自住する | | | | | | ||||||||||
消費者 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
融資損失に関連して支出された融資総額を考慮しない | | | | | | ||||||||||
減価融資総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
| 元金 |
| 録画しておく |
| 関わる |
| 平均値 |
| 利子 | ||||||
2021年12月31日まで | てんびん | 投資する | 手当 | 投資する | 公認の | ||||||||||
ローン損失に関する準備をしていないローン: | |||||||||||||||
商業広告 | |||||||||||||||
商工業 | | | — | | — | ||||||||||
住宅不動産と消費者 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
1~4人の家族が自住する | | | — | | | ||||||||||
消費者 |
| |
| |
| — |
| |
| — | |||||
融資損失に関連して支出された融資総額を考慮しない | | | — | | | ||||||||||
減価融資総額 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | |
2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ減額融資のための追加資金は約束されていない。
当社は融資の各種属性を定期的に評価し、融資損失計上の適切性を決定する。モニタリングされた信用品質指標はローンの種類によって異なる。
商業ローンおよび1~4つの家庭投資家が所有する融資および複数の家庭ローンは、一般に、以下の内部準備の格付けを用いて評価される
“適格”格付けは十分な担保と債務返済能力を持つ融資が与えられているため、契約ローン支払いは回収される可能性が高い。
経営陣が担保や債務超過能力が不足する可能性を懸念している融資には“特別言及”格付けを与え、契約ローン支払いの回収可能性にもかかわらず可能である。
十分な担保および/または債務返済能力のない融資に“基準を満たしていない”という格付けを与え、契約ローン支払いが回収不可能になるようにする。
“疑わしい”格付けには、十分な担保および/または債務返済能力のない融資が与えられており、契約ローン支払いが回収される可能性は低い。
19
カタログ表
商業ローン種別の信用品質指標を最も密接にモニタリングする情報は以下の通りである
|
| 特価 |
|
|
| ||||||||||
通行証 | 言及する. | 標準に合わない | 疑いに値する | 合計する | |||||||||||
2022年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
発展する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
不動産.不動産 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
1~4人の家族投資家が |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
複数の家庭 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
発展する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
不動産.不動産 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
1~4人の家族投資家が |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
複数の家庭 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
住宅不動産と消費ローンの評価は、通常、ローンがローンの契約条項に従って履行されているかどうかに基づいている。
住宅不動産と消費ローンの面で最も密接にモニタリングした信用品質指標に関する情報は以下の通りである
| パフォーマンス |
| 不良資産 |
| 合計する | ||||
2022年9月30日 |
|
|
| ||||||
1~4人の家族が自住する |
| $ | | $ | |
| $ | | |
消費者 |
| |
| |
| | |||
$ | | $ | | $ | | ||||
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
| |||
1~4人の家族が自住する | $ | | $ | |
| $ | | ||
消費者 |
| |
| |
| | |||
$ | | $ | | $ | |
ローンの帳簿年齢情報は以下の通りです
| 期限を過ぎたローン | 期限を過ぎたローン | 不応計プロジェクト | ||||||||||||
| 当座ローン |
| 30-89日 |
| 90日以上 |
| 融資総額 |
| 貸し付け金 | ||||||
2022年9月30日 | |||||||||||||||
商業広告 |
|
|
|
|
| ||||||||||
発展する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
不動産.不動産 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
住宅不動産と消費者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
1~4人の家族が自住する |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
1~4人の家族投資家が |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
複数の家庭 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
消費者 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
20
カタログ表
| 期限を過ぎたローン | 期限を過ぎたローン | 不応計プロジェクト | ||||||||||||
| 当座ローン |
| 30-89日 |
| 90日以上 |
| 融資総額 |
| 貸し付け金 | ||||||
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
商業広告 |
|
|
|
|
| ||||||||||
発展する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
不動産.不動産 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
商工業 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
住宅不動産と消費者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
1~4人の家族が自住する |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
1~4人の家族投資家が |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
複数の家庭 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
消費者 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
ここにあります
借り手の財務困難に関連する経済的又は法律的理由により、当社が借り手に当社が考慮しない特許権を提供した場合、改正された融資は債務再編問題に分類される。融資修正には、利息および/または元金を免除すること、金利を下げること、一定期間の利息のみの支払いを許可すること、および/または償却期間を延長することが含まれる場合がある。2022年9月30日までの9ヶ月間に
2020年4月には、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(“CARE法案”)が法律に署名され、いくつかの大流行に関連する融資をTDRとして改正する必要がないように、オプションの臨時救済を提供する。世銀は2020年に、CARE法案によりTDR分類から除外された融資顧客に延期支払いを提供する。いくつありますか
経営陣は定期的に減価融資関係を監視している。もし事実と状況が変化した場合、追加的に融資損失準備金を計上する必要があるかもしれない。
6-預金を付記する
預金の構成は以下のとおりである
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
| ||||||
無利息小切手 | $ | | $ | | ||
利息計算小切手 |
| |
| | ||
貨幣市場 |
| |
| | ||
結式貯蓄口座 |
| |
| | ||
健康貯蓄口座 |
| |
| | ||
預金証書 |
| |
| | ||
合計する | $ | | $ | |
FDIC保険限度額250ドルを達成または超える預金総額は$
21
カタログ表
2022年9月30日までの預金予定期限は以下の通り
2022 |
| $ | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 | | ||
2027 | | ||
合計する | $ | |
コア預金プレミアム無形資産の帳簿純価値は#ドルである
7-FHLB前金を注入する
2022年9月30日までに
同社はFHLBと、条件に適合する1~4つの家庭、複数の家庭、商業不動産、および商業商業ローンがFHLB株の決定倍数または帳簿価値の決定百分率のうちのより小さい者を最大で借り入れることができることを規定する主契約協定を締結した。同社は約#ドルと約束した
2022年9月30日に、本借款協定の利用可能および未使用部分はFHLB株式金額で$と計算される
また会社は1つの$
付記8-従業員持株計画
同社はレバレッジ式従業員持株計画(“従業員持株計画”)を維持し、基本的にすべての従業員をカバーしている。世銀の毎年の従業員持株計画に対する払い込みは従業員持株計画の債務超過能力に相当する。従業員持株計画の株は最初にこの債務の担保として質入れされた。債務の返済に伴い、株は担保から放出され、その年に支払われた債務超過割合に応じて活発な参加者に分配される。債務は会社間債務であるため、これらの財務諸表に列記するために合併で除外される。担保となる株は貸借対照表では稼いでいない従業員持株と報告されている。
株式は担保を解除して活発な参加者に分配することを承諾しているため、会社が報告した補償費用は株式の現在の市場価格に等しく、株式は流通株となり、1株当たり収益(EPS)計算に使用される。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で
22
カタログ表
の株は$
2022年9月30日と2021年12月31日までの従業員持株計画株は以下の通り
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
アクティブ参加者に割り当てられた株式 |
| |
| | ||
参加者の株を解放して分配することを約束した |
| |
| | ||
配布済み株 | ( | — | ||||
未分配株式総数 |
| |
| | ||
従業員持株総株式 |
| |
| | ||
未分配株式の公正価値(ドルベース | $ | | $ | |
付記9--株式ベースの報酬計画
会社はFFBWを採用したInc.2018年持分インセンティブ計画。2021年5月、会社はFFBW、Inc.2021年株式激励計画を採択した。ASC主題718は、従業員および取締役に付与された株式報酬の公正価値が、そのような報酬と交換するためにサービスを提供することを要求されている間に補償費用として確認されることを要求する。
表は、会社が示した期間の財務諸表における株式ベースの支払い計画の影響をまとめたものである
9か月で終わる | |||||
九月三十日 | |||||
2022 |
| 2021 | |||
今年度の株式贈与計画の総コスト | $ | | $ | | |
本年度株式オプション計画総コスト |
| |
| | |
今年度は計画の総コストを株式ごとに支払う | $ | | $ | | |
収入で確認された所得税割引額 | $ | | $ | |
付与オプションの行権価格は、付与当日の会社株の市場価格を下回らない:これらのオプション奨励は通常比例で授与される
2020年1月16日発売終了日までの期間に関する株式金額を再列記し、さかのぼって確認する
23
カタログ表
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動をまとめています
| 卓越した |
| |||||||||
重みをつける |
| ||||||||||
重みをつける | 平均値 | 骨材 | |||||||||
平均値 | 残り | 固有の | |||||||||
株式オプション | トレーニングをする | 契約書 | 価値がある |
| |||||||
賞.賞 | 値段 | 期限(年) | (ドル) |
| |||||||
2021年12月31日現在の未返済オプション |
| | $ | | |||||||
授与する |
| |
| | |||||||
鍛えられた |
| |
| | |||||||
期限が切れるかキャンセルする | ( | | |||||||||
没収される |
| |
| | |||||||
2022年9月30日までの未返済オプション |
| | $ | |
| $ | | ||||
2022年9月30日までに行使可能なオプション |
| | $ | | $ | |
|
|
|
| |||||||
重みをつける | ||||||||||
重みをつける | 平均値 | 骨材 | ||||||||
平均値 | 残り | 固有の | ||||||||
株式オプション | トレーニングをする | 契約書 | 価値がある | |||||||
賞.賞 | 値段 | 期限(年) | (ドル) | |||||||
2020年12月31日までの未返済オプション |
| | $ | | ||||||
授与する |
| |
| | ||||||
鍛えられた |
| |
| | ||||||
期限が切れるかキャンセルする |
| |
| | ||||||
没収される |
| ( |
| | ||||||
2021年9月30日現在の未返済オプション |
| | $ | |
| $ | | |||
2021年9月30日までに行使可能なオプション |
| | $ | |
| $ | |
各オプション報酬の公正価値は、付与された日にいくつかの仮定に基づいてブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して推定される。会社はその株に対して十分な歴史的公正価値推定がないため、会社はダウアメリカ金融サービス指数の歴史変動率を用いて予想変動率を計算した。オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。オプションの期待寿命は、オプションが帰属後の全ライフサイクルにわたって均一に行使されるという仮定に基づいて推定され、付与されたオプションが未償還期間を維持すると予想されることを表す。
いくつありますか
24
カタログ表
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の販売制限株変動の概要です
| 重みをつける | ||||
平均値 | |||||
量 | 贈与日交易会 | ||||
株 |
| 価値がある | |||
2021年12月31日現在の非既得株奨励 | | $ | | ||
授与する | | | |||
既得 | ( | | |||
没収される |
| ( |
| | |
2022年9月30日までの非既得株奨励 |
| | $ | | |
2020年12月31日までの非既得株奨励 | | $ | | ||
授与する | | | |||
既得 | ( | | |||
没収される |
| ( |
| | |
2021年9月30日までの非既得株奨励 |
| | $ | |
2022年9月30日までに$
付記10−衡平法と規制事項
その銀行は連邦銀行機関が管理する様々な規制資本要求によって制限されている。最低資本要求を満たしていないことは、監督管理機関が何らかの強制的で可能な追加的な適宜行動をとることを引き起こす可能性があり、これらの行動をとると、会社の財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。自己資本比率基準と迅速に是正行動をとる監督管理枠組みに基づいて、銀行は特定の資本基準を満たさなければならず、これらの準則は監督管理会計慣例に基づいて計算された資産、負債とある表外項目の数量化指標に関連する。資本額と分類はまた、監督管理機関の構成要素、リスク重みとその他の要素に対する定性判断に依存する。
資本充足性を確保するために設立された数量化措置は、銀行が普通株一級、一級資本とリスク加重資産と一級資本と平均資産の最低金額と比率を維持することを要求する(下記表参照)。経営陣は、2022年9月30日現在、同行はすべての適用資本比率要件を満たしているとしている。
この銀行は、2022年9月30日現在、迅速に是正行動をとるための資本十分な規制枠組みに分類されている。自己資本比率に分類されるためには、銀行は表に記載された最低規制資本比率を維持しなければならない。2022年9月30日以降、経営陣はこのカテゴリを変更した条件やイベントは何もないと考えている。
25
カタログ表
銀行の実際の資本額と比率を次の表に示す
健康のために |
| |||||||||||||||||||
大文字である |
| |||||||||||||||||||
ヒントの下で |
| |||||||||||||||||||
自己資本充足率 | 訂正する |
| ||||||||||||||||||
実際 | 目的は… | 訴訟条項 |
| |||||||||||||||||
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 |
| 金額 |
| 比率.比率 | |||||||||
2022年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
普通株一級資本(リスク重み付け資産) | $ | |
| | % | $ | ≥ | |
| ≥ | | % | $ | ≥ | |
| ≥ | | % | |
第1級資本(リスク重み付け資産) |
| |
| |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | | ||||
総資本(リスク重み付け資産との比) |
| |
| |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | | ||||
一級資本(平均資産に対して) | |
| |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | | |||||
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
普通株一級資本(リスク重み付け資産) | $ | |
| | % | $ | ≥ | |
| ≥ | | % | $ | ≥ | |
| ≥ | | % | |
第1級資本(リスク重み付け資産) |
| |
| |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | | ||||
総資本(リスク重み付け資産との比) |
| |
| |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | | ||||
一級資本(平均資産に対して) | |
| |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
| ≥ | |
付記11-公正価値
会計基準は、公正価値(公正価値レベル)を計量するために使用可能な3つのレベルの投入を記述する。公正価値階層構造における資産または負債のレベルは、資産または負債の公正価値計量に重要な意義を有する最低投入レベルに基づく。
以下は、公正価値階層構造の各レベルについて簡単に説明する
第1レベル-公正価値計量は、市場における同じ資産または負債の見積もりをアクティブにすることに基づいている。
第2レベル-公正価値計量は、(1)アクティブ市場における類似の資産または負債の見積もり、(2)非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり、または(3)すべての重大な仮定が観察可能な市場データによって確認される推定モデルおよび方法に基づく。
第3レベル-公正価値計測は、観察可能な市場データによって確認できない少なくとも1つの重要な仮定を含む推定モデルおよび方法に基づく。第3レベル計量は、市場参加者が資産または負債を計量するために使用されるという同社の公正な価値の仮定の推定を反映する。
いくつかの資産と負債、例えば売却可能な証券は、アメリカで一般的に受け入れられている会計原則に基づいて、公正な価値によって日常的に計量される。減価融資のような他の資産や負債は、非日常的な基礎の上で公正な価値で計量することができる。
以下は、当社の推定方法と、公正価値に応じた経常的または非恒常的な基礎計量のための資産および負債ごとの重要な投入の説明、および公正価値レベルにおける資産または負債の分類である。
販売可能な証券·販売可能な証券は、公正価値レベルにおけるレベル1またはレベル2計量に分類することができる。一級証券は国家取引所で取引される株式証券を含む。一級証券の公正価値計量はこの証券の見積もりに基づいている。二級証券はアメリカ政府と機関証券、各州と政治支店の義務、会社債務証券と抵当ローン関連証券を含む。二級証券の公正価値は独立した価格設定サービスから計量され、最近の類似証券の販売および他の観察可能な市場データに基づいている。
26
カタログ表
貸し付け金-融資は、公正な価値ではなく、日常的に計量されています。しかし、減価とみなされるローンは、非日常性に基づいて公正な価値で計量される可能性がある。担保依存型減価融資の公正価値計量は担保の公正価値を基礎とする。1つまたは複数の推定方法を使用して得られる独立した評価は、一般に、比較可能な販売方法および収入方法と組み合わせられる。経営陣は独立評価士の公正価値計測を定期的に評価し,担保の実販売価格と最近の評価価値との差額に基づいてこれらの推定値を調整する。このような調整は通常重大であり,これは3段階分類を招く.他のすべての減価融資計量は、実際の金利割引を適用した予想される未来の現金流量の現在値に基づいているため、公正価値計量ではない。
償還資産−担保償還権を喪失することによって、または担保償還権を喪失する代わりに得られる不動産は、公正な価値で恒常的に計量されない。しかしながら、担保償還権を失った資産は、買収時に最初に公正価値(推定売却コストを差し引く)で計量され、その後減値すれば、公正価値(推定売却コストを差し引く)で計量される可能性もある。個々の資産の公正価値計測は独立評価士から得ることができ,内部で作成することも可能である.独立評価士から得られる公正価値計量は、一般に、比較可能な資産の売却に基づく市場法および/または収益法を採用する。この測定は通常第2レベル測定と考えられる。しかしながら、経営陣は、通常、実際の販売価格を最新の評価と比較することによって、独立評価士の公正な価値計量を評価する。経営陣がこれらの評価に基づいて独立評価を大きく調整すべきであると判断した場合、これらの測定基準は3段階評価基準とみなされる。内部作成の公正価値計測は、管理職と売却可能資産との比較に基づいているが、重大な観察不可能なデータを含むため、第三級計量とみなされている。
その他株式投資特定の株式投資は、観察可能な取引を使用して、非日常的に公正な価値に基づいて計量され、第2のレベルに分類される。
27
カタログ表
公平な価値に応じて日常的に計量される資産の概要は以下のとおりである
経常公正価値計量使用 |
|
| ||||||||||
| オファー |
|
| |||||||||
活動状態にある | 意味が重大である | |||||||||||
市場: | 他にも | 意味が重大である | ||||||||||
雷同 | 観察できるのは | 見えない | ||||||||||
計器.計器 | 入力量 | 入力量 | ||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | 合計する | |||||||||
2022年9月30日まで | ||||||||||||
資産: | ||||||||||||
販売可能な証券: | ||||||||||||
アメリカ政府とアメリカ政府賛助機関の義務 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
国家と政治の区分の義務 | | | | | ||||||||
担保融資支援証券 | | | | | ||||||||
預金証書 | | | | | ||||||||
会社債務証券 | | | | | ||||||||
売却可能な証券総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2021年12月31日まで | ||||||||||||
資産: | ||||||||||||
販売可能な証券: | ||||||||||||
アメリカ政府とアメリカ政府賛助機関の義務 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
国家と政治の区分の義務 | | | | | ||||||||
担保融資支援証券 | | | | | ||||||||
預金証書 | | | | | ||||||||
会社債務証券 | | | | | ||||||||
売却可能な証券総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
非恒常性に基づいて公正価値に応じて計測される資産の公正価値に関する情報は以下のとおりである
非恒常的公正価値計量使用 | ||||||||||||
| オファー |
|
| |||||||||
活動状態にある | 意味が重大である | |||||||||||
市場: | 他にも | 意味が重大である | ||||||||||
資産 | 雷同 | 観察できるのは | 見えない | |||||||||
測定時間は | 計器.計器 | 入力量 | 入力量 | |||||||||
| 公正価値 | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||
2022年9月30日まで | ||||||||||||
資産: | ||||||||||||
その他株式投資 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2021年12月31日まで | ||||||||||||
資産: | ||||||||||||
その他株式投資 | $ | | | $ | | |
28
カタログ表
2022年9月30日と2021年12月31日までに
いくつありますか
2022年9月30日と2021年12月31日までの金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下の通り
2022年9月30日 | ||||||||||||
| 携帯する |
| 公正価値 | |||||||||
価値がある | レベル1 | レベル2 | レベル3 | |||||||||
金融資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売可能な証券 |
| |
| |
| |
| | ||||
貸し付け金 |
| |
| |
| |
| | ||||
受取利息を計算する |
| |
| |
| |
| | ||||
生命保険現金価値 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他株式投資 | | | | | ||||||||
財務負債: | ||||||||||||
預金.預金 |
| |
| |
| |
| | ||||
借り手は税金と保険料を前払いする |
| |
| |
| |
| | ||||
支払利息 |
| |
| |
| |
| |
| 2021年12月31日 | |||||||||||
| 携帯する |
| 公正価値 | |||||||||
| 価値がある | レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||
金融資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売可能な証券 |
| |
| |
| |
| | ||||
販売待ちのローンを持つ |
| |
| |
| | | |||||
貸し付け金 |
| |
| |
| |
| | ||||
受取利息を計算する |
| |
| |
| |
| | ||||
生命保険現金価値 |
| |
| |
| |
| | ||||
その他株式投資 | | | | | ||||||||
財務負債: | ||||||||||||
預金.預金 |
| |
| |
| |
| | ||||
借り手は税金と保険料を前払いする |
| |
| |
| |
| | ||||
連邦住宅金融局は進展しました |
| |
| |
| |
| | ||||
支払利息 |
| |
| |
| |
| |
-制限-金融商品の公正価値とは、強制清算ではなく、市場参加者間で交換される現在の金額を意味する。公正な価値は報告された市場価格に基づいて決定されることが望ましい。しかし、多くの場合、企業の様々な金融商品は市場価格をオファーしていない。時価が報告されていない場合、価値を公正に許可し、現在値または他の推定方法を用いて推定したことに基づく。これらの技術は,割引率や将来のキャッシュフローの見積りなど,用いられた仮定の影響を大きく受けている.したがって、公正価値推定は、チケットの即時決済では実現されない可能性がある。したがって、提示された公正価値総額は必ずしも当社の基本的な公正価値を代表するとは限らない。
29
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
本四半期報告は、前向き陳述を含み、“推定”、“プロジェクト”、“信じる”、“予定”、“予想”、“負担”、“計画”、“求める”、“予想”、“会議”、“可能”、“すべき”、“表明”、“将”、“信じる”、“考慮”、“継続”、“目標”などの言葉を使用することによって識別することができる。これらの展望的な陳述は含まれているが、これらに限定されない
● 私たちの目標、意図、そして期待に関する声明
● 私たちの業務計画、将来性、成長、経営戦略に関する声明
● 私たちのローンとポートフォリオの資産の質に関する声明;
● 私たちの危険と未来の費用と収益の推定値。
これらの展望的陳述は私たちの現在の信念と期待に基づいて、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは私たちがコントロールできない。また,これらの前向き陳述は,将来の業務戦略や意思決定に関する仮説の影響を受け,これらの仮定が変化する可能性がある.私たちにはこの四半期の報告書の発表日以降に前向きな陳述を更新する義務もありません。
他の要素を除いて、以下の要素は、実際の結果が展望性陳述で表現された予想結果または他の期待と大きく異なることをもたらす可能性がある
● 全国や私たちの市場分野の全体的な経済状況は予想以上に悪い
● | 新冠肺炎の流行に関連する経済および/または政策の変化 |
● | ローン延滞とログアウトのレベルと方向の変化、および融資損失の十分な推定の変化 |
● 費用対効果のある資金を得る能力があります
● 不動産価格の変動や住宅や商業不動産の市場状況
● 私たちの市場分野でのローンと預金の需要
● ビジネス戦略を実施し変更する能力は
● 管理機関と他の金融機関との競争
● インフレと金利環境の変化は、私たちの利益率と収益率、私たちの担保ローン銀行の収入、金融商品の公正な価値、あるいは私たちのローンの発行レベルを下げたり、私たちが発行して支払ったローンの違約、損失、早期返済レベルを増加させた
● 証券や二級担保ローン市場の不利な変化
● バーゼル協定IIIの結果を含む規制費用および資本要件の変化を含む、金融機関の法律または政府条例または政策の変化に影響を与える
● ドッド·フランク法とその施行条例の影響
● 私たちのローンやポートフォリオの質や構成の変化
● 技術的変化は予想以上に困難で高価かもしれません
● 第三者サプライヤーは予想通りにサービスを提供することができない
● 現在の経済環境下で市場リスク、信用リスク、およびリスクを管理する能力
● 私たちは新しい市場に進出して成長機会を把握することができます
● 私たちは、私たちが入手可能な任意の資産、負債、顧客、システム、および管理者を私たちの業務に統合する能力、および予想される時間枠内で関連する収入協同効果およびコスト節約を達成する能力、およびそれに関連する任意の営業費用を達成することに成功した
● 消費者の支出、借金、貯蓄習慣の変化
● 銀行監督機関、財務会計基準委員会、証券取引委員会または上場会社会計監督委員会が採用する可能性のある会計政策とやり方の変化
● 重要な従業員の能力を維持しています
● 従業員への配当金の分配や報酬に関する報酬支出と
30
カタログ表
● 私たちが持っている証券発行者の財務状況、経営結果、あるいは将来の見通しの変化。
これらおよび様々な他の不確実性のため、私たちの未来の実際の結果は、これらの前向きな陳述が示す結果とは大きく異なるかもしれない。
肝心な会計政策
会社が2021年12月31日までの年次報告書に開示した10-K表に開示されたキー会計政策に大きな変化はなかった。
2022年9月30日と2021年12月31日の財務状況の比較
現金と現金等価物。現金と現金等価物は2021年12月31日の6700万ドルから2022年9月30日の1600万ドルに減少し、下げ幅は5100万ドル、下げ幅は76.0%だった。これは預金、株式買い戻し活動、融資活動の減少によるものだ。
融資ばかりしている2022年9月30日現在、純融資は620万ドル増加し、2.8%増加し、2021年12月31日の2億221億ドルから2億283億ドルに増加した。この増加は、商業と工業、商業不動産、1-4つの家庭ローンの純増加によるものだ。
販売可能な証券売却可能な証券は926,000ドル、または1.9%減少し、2021年12月31日の4840万ドルから2022年9月30日の4750万ドルに減少したのは、この間のポートフォリオの公平な市場価値が低下したためである。
他の株式投資2022年9月30日現在、他の株式投資は11万ドル増加し、8.1%増加し、2021年12月31日の140万ドルから150万ドルに増加した
他の資産。2022年9月30日現在、他の資産は130万ドル増加し、95.0%増加し、2021年12月31日の140万ドルから270万ドルに増加した。増加の要因は,この間,ポートフォリオ公平市価の低下に関連した繰延税金資産が増加したことである。
保証金です2022年9月30日現在、預金は2130万ドル減少し、減少幅は8.3%で、2021年12月31日の2億553億ドルから2.34億ドルに低下した。通貨ベースの減少は、主に消費者預金証、消費者通貨市場口座、商業小切手及び商業通貨市場口座が減少したためである
借金をする借金はすべてFHLB立て替え金で構成されており、2022年9月30日に2021年12月31日の650万ドルからゼロに低下している
他の負債2022年9月30日現在、他の負債は329,000ドル減少し、26.4%減少し、2021年12月31日の120万ドルから917,000ドルに低下した。減少の一部の原因は未払い債権の減少に対応することだ。
完全に公平です2022年9月30日現在、総株式は1650万ドル減少し、減少幅は17.6%で、2021年12月31日の9400万ドルから7750万ドルに低下した。減少の主な原因は株式買い戻しとポートフォリオの時価低下であり、この期間の170万ドルの純収入を部分的に相殺した。
不良ローン、潜在的な問題ローンと担保償還権を失った不動産。私たちのやり方は、会社の損失リスクを最小限に抑えるために、非応計と問題融資を早期に識別することです。不良債権は、再編時または経営陣がこのような分類を行う必要があると判断した場合に90日以上の非課税融資および再編融資と定義される。契約支払いが90日以上経過した場合、または管理層が元金または利息をさらに回収できるかどうかを深刻に疑っている場合、利息収入の課税項目は通常停止される。非権利責任発生制ローンの現金収入は、利息収入として記録するのではなく、元金を減少させるために用いられる。問題債務再構成(TDR)は、一般に、支払いスケジュールの修正または利息変化のような融資修正に参加する借り手にいくつかの特許権を提供することに関連する。TDRローンは、ASC 310-10に従って決定された公平な市場価値まで低下させるために、融資から打ち消された融資に関連する可能性がある。
31
カタログ表
次の表には、次の日付までの不良資産の各種構成要素と他の貸借対照表情報、およびその時点終了期間の融資損失準備の変化を示す
|
|
| |||||
和のために | 和のために | ||||||
9か月 | 12か月 | ||||||
一段落した | 一段落した | ||||||
2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| (単位:千) | ||||||
不良資産: |
|
|
|
|
| ||
非権責発生制ローン | $ | 149 | $ | 284 | |||
累計90日以上のローン |
| — |
| — | |||
不良債権総額(“不良ローン”) | $ | 149 | $ | 284 | |||
償還資産 |
| — |
| — | |||
不良資産総額(“不良資産”) | $ | 149 | $ | 284 | |||
問題債務再編(TDR) |
| 303 |
| 531 | |||
非応計項目TDR |
| 149 |
| 269 | |||
平均未返済ローン残高 |
| 224,693 |
| 209,175 | |||
ローン、期末 |
| 231,194 |
| 224,828 | |||
すべて、期間の開始時に |
| 2,430 |
| 2,811 | |||
解約したローン: |
|
|
|
| |||
商業広告 |
| — |
| (393) | |||
住宅不動産と消費者 |
| (3) |
| — | |||
解約した融資総額 | $ | (3) | $ | (393) | |||
以前解約したローンを追討する |
|
|
|
| |||
住宅不動産と消費者 |
| 10 |
| 12 | |||
以前売れていたローンの総額を回収する |
| 10 |
| 12 | |||
融資を解約した純額(“NCOS”) | $ | 7 | $ | (381) | |||
業務計上による融資損失準備金増加ALL |
| 93 |
| — | |||
すべて、期間が終わった時 | $ | 2,530 | $ | 2,430 | |||
比率: |
|
|
|
| |||
NCOS(年化)から平均ローンまで |
| 0.00 | % |
| 0.18 | % | |
全ローンが総ローンに占める割合 |
| 1.09 | % |
| 1.08 | % | |
総ローンに占める不良ローンの割合 |
| 0.06 | % |
| 0.13 | % | |
不良資産と総資産の比 |
| 0.05 | % |
| 0.08 | % | |
総資産 | $ | 313,783 | $ | 357,077 |
2022年9月30日現在、超過融資総額は2021年12月31日の11.4万ドルから18.9万ドルに増加した。私たちの信用と保証政策は、会社がより効果的な融資決定を行うことを引き続き支持し、未来の融資の質を維持する可能性を増加させると信じている。また、不良ローンと不良資産の有利な傾向は、私たちが引き続き改善し続ける保証基準とやり方を反映していると考えられる。私たちは私たちの現在のALLが私たちの現在の融資グループで起こりうる損失を補うのに十分だと信じている
2022年9月30日と2021年12月31日まで、償還資産はありません
32
カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営実績比較
利息と配当収入2022年9月30日までの3カ月間で、総利息と配当収入は49.3万ドル増加し、18.4%増の320万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は270万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間の平均生息資産は2,820万ドル減少して2億989億ドルと8.6%減少したが,2021年9月30日までの3カ月は3.271億ドルであり,2022年と2021年同期に比べて生息資産の加重平均収益率は96ベーシスポイント上昇した。平均収益率の上昇は、主に私たちの融資と証券ポートフォリオがより高い収益を増加させたことと、FRBでの私たちの預金金利の上昇によるものだ。
利息支出2022年9月30日までの3ヶ月間、総利息支出は4,000ドル、または1.6%増加し、250,000ドルに増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月間は246,000ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間、平均有利子負債は1,290万ドル減少し、減少幅は6.4%で、2021年9月30日までの3カ月間の2.02億ドルから1兆883億ドルに低下した。2022年9月30日までの3カ月間、有利子負債の金利は4ベーシスポイント上昇して0.53%に達したが、2021年9月30日までの3カ月間の金利は0.49%だった
融資損失準備金を計上する2022年9月30日までの3カ月間、融資損失準備金は93,000ドル増加したが、2021年9月30日までの支出は0ドルとなった。2022年9月30日現在、私たちの融資損失は250万ドルに割り当てられ、総ローンの1.09%を占めている
非利子収入2022年9月30日までの3カ月間、非利息収入は7.8万ドル減少し、減少幅は23.9%、24.8万ドルだったが、2021年9月30日までの3ヶ月間の非利息収入は32.6万ドルだった。減少の要因は,2021年に確認された86,000ドルの贈与収入が出現しなくなったことである
非利子支出2022年9月30日までの3カ月間、非利息支出は21.8万ドル増加して240万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の非利息支出は220万ドルだった。増加の主な理由は賃金と従業員福祉支出が174,000ドル増加したからだ。
所得税支出2022年9月30日までの3カ月間に記録された所得税支出は168,000ドルであったが,2021年9月30日までの3カ月は119,000ドルと49,000ドル増加し,41.2%増加した。
33
カタログ表
|
| 9月30日までの3ヶ月間 | |||||||||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||||||||||
平均値 | 平均値 | ||||||||||||||||||
卓越した | 卓越した | 収益率/ | |||||||||||||||||
| てんびん |
| 利子 |
| 収益率/比率 |
| てんびん |
| 利子 |
| 料率率 |
| |||||||
(単位:千) | (単位:千) | ||||||||||||||||||
生息資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
貸し付け金 | $ | 227,708 | $ | 2,734 |
| 4.76 | % | $ | 204,907 | $ | 2,392 |
| 4.63 | % | |||||
販売可能な証券 |
| 50,769 |
| 330 |
| 2.58 | % |
| 50,180 |
| 250 |
| 1.98 | % | |||||
利息計算預金 |
| 18,926 |
| 97 |
| 2.03 | % |
| 70,748 |
| 26 |
| 0.15 | % | |||||
その他株式投資 |
| 1,463 |
| 6 |
| 1.63 | % |
| 1,279 |
| 6 |
| 1.86 | % | |||||
生息資産総額 |
| 298,866 |
| 3,167 |
| 4.20 | % |
| 327,114 |
| 2,674 |
| 3.24 | % | |||||
非利子資産 |
| 27,612 |
| 28,894 |
|
|
|
| |||||||||||
融資損失準備 |
| (2,467) |
| (2,425) |
|
|
|
| |||||||||||
総資産 | $ | 324,011 | $ | 353,583 |
|
|
|
| |||||||||||
利息負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
当座口座 | $ | 12,914 | $ | 11 |
| 0.34 | % | $ | 10,785 | $ | 10 |
| 0.37 | % | |||||
貨幣市場口座 |
| 81,580 |
| 126 |
| 0.61 | % |
| 83,293 |
| 80 |
| 0.38 | % | |||||
貯蓄口座 |
| 34,532 |
| 8 |
| 0.09 | % |
| 34,189 |
| 9 |
| 0.10 | % | |||||
健康貯蓄口座 |
| 10,570 |
| 4 |
| 0.15 | % |
| 10,845 |
| 4 |
| 0.15 | % | |||||
預金証書 |
| 47,992 |
| 98 |
| 0.81 | % |
| 54,996 |
| 133 |
| 0.96 | % | |||||
有利子預金総額 |
| 187,588 |
| 247 |
| 0.52 | % |
| 194,108 |
| 236 |
| 0.48 | % | |||||
借金をする |
| 734 |
| 3 |
| 1.62 | % |
| 7,109 |
| 10 |
| 0.56 | % | |||||
利子負債総額 |
| 188,322 |
| 250 |
| 0.53 | % |
| 201,217 |
| 246 |
| 0.49 | % | |||||
無利息預金 |
| 50,789 |
| 53,388 |
|
|
|
| |||||||||||
その他無利子負債 |
| 2,104 |
| 2,139 |
|
|
|
| |||||||||||
総負債 |
| 241,215 |
| 256,744 |
|
|
|
| |||||||||||
権益 |
| 82,796 |
| 96,839 |
|
|
|
| |||||||||||
負債と権益総額 | $ | 324,011 | $ | 353,583 |
|
|
|
| |||||||||||
純利子収入 | 2,917 | 2,428 |
|
| |||||||||||||||
純利息差(1) |
|
| 3.67 | % |
|
|
|
|
| 2.75 | % | ||||||||
純生息資産(2) | 110,544 | 125,897 |
|
|
|
| |||||||||||||
純利息差(3) |
|
|
| 3.91 | % |
|
|
|
|
| 2.94 | % | |||||||
生息資産と利息負債の比平均値 |
| 158.70 | % |
|
|
| 162.57 | % |
|
|
|
|
(1) | 利差とは、平均有利子資産の収益率と平均有利子負債コストとの差額である。 |
(2) | 純生息資産とは,生息資産総額から利息負債総額を差し引くことである。 |
(3) | 純利息差は純利息収入を総生息資産で割ることを表す。 |
34
カタログ表
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績比較
利息と配当収入2022年9月30日までの9カ月間、総利息と配当収入は33.5万ドル増加し、3.9%増の900万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間、利息と配当収入は870万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の平均生息資産は1,010万ドル減少して3.103億ドルと3.2%減少したが,2021年9月30日までの9カ月は3.204億ドルであり,2022年と2021年同期に比べて生息資産の加重平均収益率は27ベーシスポイント上昇した。平均収益率の上昇は主に投資リターンと利回り預金の増加によるものだ。
利息支出2022年9月30日までの9カ月間、総利息支出は132,000ドル減少し、減少幅は17.0%の645,000ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は777,000ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間で、平均有利子負債は520万ドル増加し、2.7%増加し、2021年9月30日までの9カ月の1兆919億ドルから1兆971億ドルに増加した。2022年9月30日までの9カ月間、有利子負債の金利は10ベーシスポイントから0.44%低下したが、2021年9月30日までの9カ月間の金利は0.54%だった
融資損失準備金を計上する2022年9月30日までの9カ月間の融資損失準備金は93,000ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の融資損失準備金は0ドルだった。2022年9月30日現在、私たちの融資損失準備金は250万ドルで、総ローンの1.09%を占めている
非利子収入2022年9月30日までの9カ月間、非利息収入は181,000ドル減少し、19.2%減少して760,000ドルになったが、2021年9月30日までの9ヶ月間の非利息収入は941,000ドルであった。減少の主な原因は売却ローンの収益が201,000ドル減少したことだ。
非利子支出2022年9月30日までの9カ月間、非利息支出は11万ドル減少し、680万ドルに減少したが、2021年9月30日までの9カ月間の非利息支出は690万ドルだった。減少の主な原因は,データ処理費用が227000ドル減少したが,占有と設備費用の増加により79000ドルが部分的に相殺されたことである。
所得税支出2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は573,000ドルであったが,2021年9月30日までの9カ月は405,000ドルと168,000ドル増加し,41.5%と増加した。
35
カタログ表
|
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||
平均値 | 平均値 | |||||||||||||||||
卓越した | 卓越した | 収益率/ | ||||||||||||||||
| てんびん |
| 利子 |
| 収益率/比率 |
| てんびん |
| 利子 |
| 料率率 |
| ||||||
(単位:千) | (単位:千) | |||||||||||||||||
生息資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
貸し付け金 | $ | 224,693 | $ | 7,932 |
| 4.72 | % | $ | 207,200 | $ | 7,862 |
| 5.07 | % | ||||
販売可能な証券 |
| 48,613 |
| 879 |
| 2.42 | % |
| 55,089 |
| 757 |
| 1.84 | % | ||||
利息計算預金 |
| 35,543 |
| 196 |
| 0.74 | % |
| 56,782 |
| 47 |
| 0.11 | % | ||||
その他株式投資 |
| 1,408 |
| 11 |
| 1.04 | % |
| 1,279 |
| 17 |
| 1.78 | % | ||||
生息資産総額 |
| 310,257 |
| 9,018 |
| 3.89 | % |
| 320,350 |
| 8,683 |
| 3.62 | % | ||||
非利子資産 |
| 29,794 |
| 27,620 |
|
|
|
| ||||||||||
融資損失準備 |
| (2,480) |
| (2,619) |
|
|
|
| ||||||||||
総資産 | $ | 337,571 | $ | 345,351 |
|
|
|
| ||||||||||
利息負債: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
当座口座 | $ | 12,965 | $ | 31 |
| 0.32 | % | $ | 10,542 | $ | 25 |
| 0.32 | % | ||||
貨幣市場口座 |
| 83,548 |
| 263 |
| 0.42 | % |
| 75,686 | 221 |
| 0.39 | % | |||||
貯蓄口座 |
| 34,053 |
| 25 |
| 0.10 | % |
| 34,137 | 26 |
| 0.10 | % | |||||
健康貯蓄口座 |
| 10,669 |
| 12 |
| 0.15 | % |
| 10,921 | 12 |
| 0.15 | % | |||||
預金証書 |
| 51,869 |
| 298 |
| 0.77 | % |
| 53,508 |
| 449 |
| 1.12 | % | ||||
有利子預金総額 |
| 193,104 |
| 629 |
| 0.44 | % |
| 184,794 |
| 733 |
| 0.53 | % | ||||
借金をする |
| 3,989 |
| 16 |
| 0.54 | % |
| 7,126 |
| 44 |
| 0.83 | % | ||||
利子負債総額 |
| 197,093 |
| 645 |
| 0.44 | % |
| 191,920 |
| 777 |
| 0.54 | % | ||||
無利息預金 |
| 50,634 |
| 51,835 |
|
|
|
| ||||||||||
その他無利子負債 |
| 1,994 |
| 1,739 |
|
|
|
| ||||||||||
総負債 |
| 249,721 |
| 245,494 |
|
|
|
| ||||||||||
権益 |
| 87,850 |
| 99,857 |
|
|
|
| ||||||||||
負債と権益総額 | $ | 337,571 | $ | 345,351 |
|
|
|
| ||||||||||
純利子収入 | 8,373 |
|
| 7,906 |
|
| ||||||||||||
純利息差(1) |
|
| 3.45 | % |
|
|
|
|
| 3.08 | % | |||||||
純生息資産(2) | 113,164 | 128,430 |
|
|
| |||||||||||||
純利息差(3) |
|
|
| 3.61 | % |
|
|
|
|
| 3.30 | % | ||||||
生息資産と利息負債の比平均値 |
| 157.42 | % |
|
|
| 166.92 | % |
|
|
|
|
(1) | 利差とは、平均有利子資産の収益率と平均有利子負債コストとの差額である。 |
(2) | 純生息資産とは,生息資産総額から利息負債総額を差し引くことである。 |
(3) | 純利息差は純利息収入を総生息資産で割ることを表す。 |
36
カタログ表
速度/体積分析
次の表に金利と取引量の変化が私たちの示した時期の純利息収入に及ぼす影響を示す。比率列は比率変化の影響(平均比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.数量欄は数量変化による影響(数量変化に前期平均比率を乗じた)を示した。TOTAL列は上位列の総和を表す.これらの表については,分離できないのは料率と業務量の変動によるものであり,料率変動と業務量変動に応じて比例的に割り当てられている。
9月30日までの3ヶ月間 | |||||||||
2022 vs. 2021 | |||||||||
…によって増加する | 合計増加 | ||||||||
| 巻 |
| 料率率 |
| (減少) | ||||
(単位:千) | |||||||||
生息資産: |
|
|
|
|
|
| |||
貸し付け金 | $ | 266 | 76 | $ | 342 | ||||
販売可能な証券 |
| 3 |
| 77 |
| 80 | |||
利息計算預金 |
| (19) |
| 90 |
| 71 | |||
その他株式投資 |
| 1 |
| (1) |
| — | |||
生息資産総額 | $ | 251 | $ | 242 | $ | 493 | |||
利息負債: |
|
|
|
|
|
| |||
当座口座 | $ | 2 | $ | (1) | $ | 1 | |||
貨幣市場口座 |
| (2) |
| 48 |
| 46 | |||
貯蓄口座 |
| — |
| (1) |
| (1) | |||
健康貯蓄口座 |
| — |
| — |
| — | |||
預金証書 |
| (17) |
| (18) |
| (35) | |||
総預金 | $ | (17) | $ | 28 | $ | 11 | |||
借金をする |
| (9) |
| 2 |
| (7) | |||
利子負債総額 |
| (26) |
| 30 |
| 4 | |||
純利子収入変動 | $ | 277 | $ | 212 | $ | 489 |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
2022 vs. 2021 | |||||||||
…によって増加する | 合計増加 | ||||||||
| 巻 |
| 料率率 |
| (減少) | ||||
(単位:千) | |||||||||
生息資産: |
|
|
|
|
|
| |||
貸し付け金 | $ | 664 | $ | (594) | $ | 70 | |||
販売可能な証券 |
| (89) |
| 211 |
| 122 | |||
利息計算預金 |
| (18) |
| 167 |
| 149 | |||
その他株式投資 |
| 2 |
| (8) |
| (6) | |||
生息資産総額 | $ | 559 | $ | (224) | $ | 335 | |||
利息負債: |
|
|
|
|
|
| |||
当座口座 | $ | 6 | $ | — | $ | 6 | |||
貨幣市場口座 |
| 23 |
| 19 |
| 42 | |||
貯蓄口座 |
| — |
| (1) |
| (1) | |||
預金証書 |
| (14) |
| (137) |
| (151) | |||
総預金 | $ | 15 | $ | (119) | $ | (104) | |||
借金をする |
| (19) |
| (9) |
| (28) | |||
利子負債総額 |
| (4) | (128) |
| (132) | ||||
純利子収入変動 | $ | 563 | $ | (96) | $ | 467 |
37
カタログ表
流動性と資本資源
流動資金は私たちが正常な業務過程で発生した財務的義務を履行する能力を描写する。流動性は主に私たちの顧客の借金や預金引き出し要求を満たし、現在と計画中の支出に資金を提供するためです。私たちの主な資金源は預金、ローンと証券の元本と利息支払い、売却ローンの収益と証券満期収益です。私たちはまたシカゴ連邦住宅金融局からお金を借りることができる。2022年9月30日まで、私たちはFHLB-シカゴからの未返済前払いを持っていません。私たちは所有しているFHLB株に基づいて、1,890万ドルのFHLB-シカゴ前払いを追加しました。
また、2022年9月30日現在、ウィスコンシン州銀行家銀行で700万ドルの連邦基金金利信用限度額を取得し、そのうち0ドルは2022年9月30日に抽出された。
融資や証券の満期日や予定償却は予測可能な資金源であるが、預金流動や融資早期返済は一般金利、経済状況、競争の影響を大きく受けている。私たちの最も流動性のある資産は現金と現金等価物と販売可能な投資証券です。このような資産のレベルは任意の所与の時期における私たちの経営、融資、融資、そして投資活動にかかっている。
私たちは強力な流動性状況を維持するために努力している。私たちは毎日私たちの流動性状況を監視している。私たちは私たちが現在の資金約束を履行するのに十分な資金を持っていると予想する。私たちが現在預金の組み合わせを変更して預金依存を減らす戦略に基づいて、私たちは引き続きコストの高い預金証書が満期時にかなりの部分を流出することを可能にすると予想される。また、FHLB-シカゴ前払いを継続し、必要に応じてブローカーやオンラインソースを利用して、将来の融資増加と私たちの業務に資金を提供していく予定です。
2022年9月30日まで、私たちはすべての監督資本の要求を超え、一級レバレッジ資本レベルは7,050万ドルで、調整後の総資産の21.8%を占め、資本余裕の要求レベル1,620万ドル、あるいは5.0%を超えた;リスクベースの総資本は7,300万ドルで、リスク加重資産の27.5%を占め、資本余裕の要求レベル2,650万ドル、あるいは10.0%を上回った。経営陣は2022年9月30日以来、どんな状況や事件が私たちのカテゴリを変えるかを知らない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社は必要ありません。
項目4.制御とプログラム
総裁および最高経営責任者および最高財務官などの会社経営陣の監督と参加の下、2022年9月30日現在の当社の開示制御と手順(1934年証券取引法改正後に公布された第13 a-15(E)条参照)の設計と操作の有効性を評価した。この評価に基づき、会社経営陣は、社長や最高経営者、およびCEOを含め、会社の開示統制や手続きが有効であると結論した。
2022年9月30日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していない。
38
カタログ表
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
通常の業務過程で発生した通常の法律手続き以外に、吾らは原告や被告としていかなる未解決の法律手続きに参加しているわけではないが、2022年9月30日には、吾らもいかなる法律手続きにも参加していないが、法律手続きの結果は当社の財務状況や経営業績に大きな影響を与える。
第1 A項。リスク要因
FFBW,Inc.のような小さな報告会社では,リスク要因の提供は要求されていない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(a) | 本報告で述べた期間中は、未登録の証券は販売されていない。 |
(b) | 適用されません。 |
(c) | 2021年1月27日、会社取締役会は最大769,271株の会社普通株の買い戻しを許可し、会社当時の流通株の約10%を占めた。同社は2021年8月にこの計画を完成させた。2021年9月3日、会社は最大690,000株の会社普通株を買い戻し、会社当時の流通株の約10%を占める新たな計画を採択した。同社は2022年3月にこの2番目のプロジェクトを完成させた。2022年5月11日、会社は新たな計画を採択し、最大625,000株を買い戻し、会社当時の流通株の約10%を占めた。同社は2022年8月にこの計画を完成させた。2022年9月14日、会社は最大40万株の会社普通株を買い戻し、会社当時の流通株の約7%を占める追加計画を採択した。 |
買い戻しは、公開市場、大口取引、私的協議の株式購入中、または米国証券取引委員会(Securities And Exchange Commission)規則10 b 5-1によって採択された任意の取引計画に基づいて時々行われる。当該等の買い戻しは管理職が適宜決定し、管理層が魅力的で当社及びその株主の最適な利益に合致すると考えられる価格で行われるが、株式供給状況、一般市場状況、株式の取引価格、資本の代替用途及び当社の財務表現に依存する必要がある。公開市場購入は、米国証券取引委員会規則10 b-18に規定されている制限や他の適用される法律要件に基づいて行われる
次の表は、会社が2022年9月30日までの3ヶ月以内に行った普通株買い戻しを示している。
|
|
|
| (d) | |||||
(c) | 最大数量 | ||||||||
総人数 | のです。 | ||||||||
株 | 未上場かもしれない株 | ||||||||
(a) | (b) | 部品として購入する | BE | ||||||
総人数 | 平均値 | 公開の | 以下の条件で購入する | ||||||
株 | 支払いの価格 | 発表された計画や | これらの計画は | ||||||
期間 | 購入した | 1株当たり | 番組 | あるいはプログラムです | |||||
July 1 - July 31, 2022 | 72,176 | $ | 12.16 | 72,176 | 287,055 | ||||
2022年8月1日-8月31日 | 287,055 | 12.53 | 287,055 | — | |||||
2022年9月1日-9月30日 | 80,878 | 12.29 | 80,878 | 319,122 | |||||
合計する |
| 440,109 |
| 440,109 |
|
|
39
カタログ表
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
いいえ 適用する。
項目5.その他の情報
ない。
40
カタログ表
項目6.展示品
3.1 | FFBWの定款を改訂·改訂する(1) | |
3.2 | FFBWの付則(2) | |
4 | 普通株の書式(2) | |
31.1 | 第節の要求による認証 2002年サバンズ-オキシリー法案第302条。 | |
31.2 | 第節の要求による認証 2002年サバンズ-オキシリー法案第302条。 | |
32 | 第節による行政総裁及び財務総監の認証 2002年サバンズ-オキシリー法案の906条。 | |
(101.INS) | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | |
(101.SCH) | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
(101.CAL) | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
(101.DEF) | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
(101.LAB) | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
(101.PRE) | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
(1) | 2019年11月1日に提出されたS-1表登録説明書(第333-233740号文書)の発効前の第1号改正案を参考にして編入されます。 |
(2) | 2019年9月13日に提出されたS-1フォーム登録声明(ファイル番号333-233740)を参照して統合します。 |
41
カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13節の要求に基づき、当社は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
FFBW,Inc. | ||
日付:2022年11月3日 | 差出人: | /s/ エドワード·H·シェーファー |
エドワード·H·シェーファー | ||
社長と最高経営責任者 | ||
日付:2022年11月3日 | 差出人: | /s/ スティーブン·L·ヴェルシェム |
スティーブン·L·ヴェルシェム | ||
首席財務官 | ||
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