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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
_____________________________________________________
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
|
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to .
手数料書類番号001-32975
____________________________________________________
Evercore Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
____________________________________________________ | | | | | | | | |
デラウェア州 | | 20-4748747 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別番号) |
| | | | | | | | |
東52街55番地 |
ニューヨークでは | ニューヨークです | 10055 |
(主にオフィスアドレスを実行)
登録者の電話番号、市外局番を含む:(212) 857-3100
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.01ドルです | EVR | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい | | | | | | | | | | | |
大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年10月21日現在、登録者A類普通株の流通株数は1株当たり額面0.01ドルである38,837,722それは.2022年10月21日現在、登録者B類普通株の流通株数は1株当たり額面0.01ドルである49(含まれない)51登録者の子会社が保有するB類普通株)。
カタログ表
本報告では、“Evercore”、“会社”、“私たち”と言及すると、Evercore Inc.,デラウェア州の会社とその合併子会社を指す。文脈に別の要求がない限り,(1)“Evercore Inc.”を参照する.Evercore Inc.だけを指し、そのいかなる合併子会社でもない;(2)“Evercore LP”は、そのいかなる合併子会社でもなく、デラウェア州有限組合企業Evercore LPのみを指す。
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部金融情報 | |
第1項。 | 財務諸表 | 3 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 35 |
第三項です | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 54 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 54 |
第2部:その他の情報 | |
第1項 | 法律訴訟 | 55 |
第二項です。 | 登録者普通株,関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 55 |
第六項です。 | 陳列品 | 57 |
サイン | |
第1部財務情報
| | | | | |
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財務諸表の簡明合併(監査なし) | ページ |
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明連結財務諸表 | 4 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート | 5 |
2022年と2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月簡明総合総合収益表 | 6 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合権益変動表 | 7 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表 | 8 |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 9 |
Evercore Inc.
財務諸表の簡明連結
(未監査)
(千ドル、共有データを除く) | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
資産 | | | | | |
流動資産 | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 473,066 | | | $ | 578,317 | | | |
投資証券と預金(売却可能な債務証券を含み、償却コストは#ドル655,809そして$706,8262022年9月30日と2021年12月31日) | 1,313,001 | | | 1,784,639 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
売掛金(引抜準備金純額#ドル4,352そして$2,7042022年9月30日と2021年12月31日) | 303,725 | | | 351,668 | | | |
従業員及び関係者の金を受け取る | 23,178 | | | 25,208 | | | |
| | | | | |
その他流動資産 | 108,544 | | | 58,533 | | | |
流動資産総額 | 2,221,514 | | | 2,798,365 | | | |
| | | | | |
投資する | 43,314 | | | 75,176 | | | |
繰延税金資産 | 278,535 | | | 248,077 | | | |
経営的リース使用権資産 | 240,048 | | | 263,329 | | | |
家具、設備、レンタル改善(減価償却累計額と償却純額を差し引く#ドル178,125そして$165,8572022年9月30日と2021年12月31日) | 145,815 | | | 148,589 | | | |
商誉 | 119,812 | | | 128,246 | | | |
無形資産(累計償却純額#ドル3,568そして$3,2942022年9月30日と2021年12月31日) | 62 | | | 336 | | | |
| | | | | |
その他の資産 | 102,169 | | | 140,539 | | | |
総資産 | $ | 3,151,269 | | | $ | 3,802,657 | | | |
負債と権益 | | | | | |
流動負債 | | | | | |
報酬と福祉に計上すべきである | $ | 595,146 | | | $ | 1,109,716 | | | |
売掛金と売掛金 | 33,088 | | | 31,633 | | | |
| | | | | |
従業員や関係者に支払う | 36,461 | | | 58,876 | | | |
| | | | | |
リース負債を経営する | 40,633 | | | 47,321 | | | |
課税税金を納める | 8,443 | | | 20,980 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
その他流動負債 | 35,589 | | | 28,610 | | | |
流動負債総額 | 749,360 | | | 1,297,136 | | | |
リース負債を経営する | 276,702 | | | 297,473 | | | |
支払手形 | 369,300 | | | 376,243 | | | |
| | | | | |
課税契約に基づいて支払うべき金 | 70,770 | | | 70,209 | | | |
その他長期負債 | 97,297 | | | 126,315 | | | |
総負債 | 1,563,429 | | | 2,167,376 | | | |
引受金及び又は有事項(付記15) | | | | | |
| | | | | |
権益 | | | | | |
Evercore Inc.株主権益 | | | | | |
普通株 | | | | | |
クラスA、額面$0.011株あたり1,000,000,000株式を許可して79,632,356そして74,804,2882022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行されます38,835,732そして37,903,430それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に未返済) | 796 | | | 748 | | | |
クラスB、額面$0.011株あたり1,000,000株式を許可して49そして53それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済) | — | | | — | | | |
追加実収資本 | 2,808,533 | | | 2,458,779 | | | |
その他の総合収益を累計する | (50,794) | | | (12,086) | | | |
利益を残す | 1,659,479 | | | 1,418,382 | | | |
原価計算の在庫株40,796,624そして36,900,8582022年9月30日と2021年12月31日の株) | (3,006,249) | | | (2,545,452) | | | |
Evercore Inc.株主権益を合計する | 1,411,765 | | | 1,320,371 | | | |
非持株権益 | 176,075 | | | 314,910 | | | |
総株 | 1,587,840 | | | 1,635,281 | | | |
負債と権益総額 | $ | 3,151,269 | | | $ | 3,802,657 | | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
Evercore Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(ドルと株の金額は千単位で、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
収入.収入 | | | | | | | | | |
投資銀行業務: | | | | | | | | | |
相談料 | $ | 488,224 | | | $ | 708,333 | | | $ | 1,689,033 | | | $ | 1,781,065 | | | |
引受料 | 28,697 | | | 54,381 | | | 78,519 | | | 181,686 | | | |
手数料と関連収入 | 49,200 | | | 46,763 | | | 152,583 | | | 151,014 | | | |
資産管理費と行政費 | 15,641 | | | 16,960 | | | 48,724 | | | 48,092 | | | |
他の収入は利息と投資を含みます | (637) | | | 1,511 | | | (25,455) | | | 25,142 | | | |
総収入 | 581,125 | | | 827,948 | | | 1,943,404 | | | 2,186,999 | | | |
利子支出 | 4,188 | | | 4,393 | | | 12,696 | | | 13,269 | | | |
純収入 | 576,937 | | | 823,555 | | | 1,930,708 | | | 2,173,730 | | | |
費用.費用 | | | | | | | | | |
従業員補償と福祉 | 355,794 | | | 486,471 | | | 1,174,500 | | | 1,289,659 | | | |
入居率と設備レンタル | 19,680 | | | 19,191 | | | 58,465 | | | 55,413 | | | |
専門費 | 29,294 | | | 24,851 | | | 81,207 | | | 67,859 | | | |
出張と関連費用 | 12,862 | | | 5,895 | | | 35,474 | | | 11,902 | | | |
通信と情報サービス | 15,333 | | | 14,082 | | | 45,745 | | | 42,191 | | | |
減価償却および償却 | 7,065 | | | 7,122 | | | 20,772 | | | 20,914 | | | |
執行、決済、受託費 | 2,378 | | | 2,484 | | | 7,806 | | | 8,949 | | | |
特別費用、業務調整コストを含めて | — | | | 8,554 | | | 532 | | | 8,554 | | | |
買収と移行コスト | — | | | — | | | — | | | 7 | | | |
その他の運営費 | 4,132 | | | 9,752 | | | 20,262 | | | 21,908 | | | |
総費用 | 446,538 | | | 578,402 | | | 1,444,763 | | | 1,527,356 | | | |
権益法投資と所得税前収益 | 130,399 | | | 245,153 | | | 485,945 | | | 646,374 | | | |
権益法投資収益 | 2,027 | | | 3,681 | | | 6,813 | | | 10,099 | | | |
所得税前収入 | 132,426 | | | 248,834 | | | 492,758 | | | 656,473 | | | |
所得税支給 | 40,790 | | | 59,712 | | | 114,134 | | | 137,871 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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純収入 | 91,636 | | | 189,122 | | | 378,624 | | | 518,602 | | | |
非持株権の純収入に起因することができます | 9,198 | | | 29,577 | | | 42,543 | | | 74,346 | | | |
Evercore Inc.の純収入。 | $ | 82,438 | | | $ | 159,545 | | | $ | 336,081 | | | $ | 444,256 | | | |
Evercore社の普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 82,438 | | | $ | 159,545 | | | $ | 336,081 | | | $ | 444,256 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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A類未償還普通株加重平均株式 | | | | | | | | | |
基本的な情報 | 39,114 | | | 39,467 | | | 39,375 | | | 40,492 | | | |
薄めにする | 40,527 | | | 42,697 | | | 41,104 | | | 43,597 | | | |
Evercore社の普通株主の1株当たり純収益: | | | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 2.11 | | | $ | 4.04 | | | $ | 8.54 | | | $ | 10.97 | | | |
薄めにする | $ | 2.03 | | | $ | 3.74 | | | $ | 8.18 | | | $ | 10.19 | | | |
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
Evercore Inc.
簡明総合総合収益表
(未監査)
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | | | | | | |
純収入 | $ | 91,636 | | | $ | 189,122 | | | $ | 378,624 | | | $ | 518,602 | | | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額: | | | | | | | | | |
証券·投資の未実現収益(赤字)、純額 | 1,186 | | | (858) | | | 1,493 | | | (363) | | | |
外貨換算で収益(損失)を調整し,純額を計算する | (22,597) | | | (6,749) | | | (44,136) | | | (4,310) | | | |
その他全面収益(赤字) | (21,411) | | | (7,607) | | | (42,643) | | | (4,673) | | | |
総合収益 | 70,225 | | | 181,515 | | | 335,981 | | | 513,929 | | | |
非持株権に帰属できる全面的な収益 | 7,210 | | | 28,468 | | | 38,608 | | | 73,640 | | | |
Evercore Inc.の包括的な収入。 | $ | 63,015 | | | $ | 153,047 | | | $ | 297,373 | | | $ | 440,289 | | | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
Evercore Inc.
簡明合併権益変動表
(未監査)
(千ドル、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 |
| | | | | | | 積算 | | | | | | | | | | |
| | | | | その他の内容 | | 他にも | | | | | | | | | | |
| A類普通株 | | 支払い済み | | 全面的に | | 保留する | | 在庫株 | | 非制御性 | | 合計する |
| 株 | | ドル | | 資本 | | 収入(損) | | 収益.収益 | | 株 | | ドル | | 利子 | | 権益 |
2022年6月30日の残高 | 79,597,763 | | | $ | 796 | | | $ | 2,746,245 | | | $ | (31,371) | | | $ | 1,607,976 | | | (40,460,685) | | | $ | (2,973,087) | | | $ | 170,150 | | | $ | 1,520,709 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 82,438 | | | — | | | — | | | 9,198 | | | 91,636 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (19,423) | | | — | | | — | | | — | | | (1,988) | | | (21,411) | |
国庫株を買う | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (335,939) | | | (33,162) | | | — | | | (33,162) | |
Evercore LP単位A類普通株と交換する | 850 | | | — | | | 47 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (47) | | | — | |
株式ベースの報酬奨励 | 33,743 | | | — | | | 63,839 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,403 | | | 69,242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当をする | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,935) | | | — | | | — | | | — | | | (30,935) | |
非持株権益(付記12) | — | | | — | | | (1,598) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,641) | | | (8,239) | |
2022年9月30日の残高 | 79,632,356 | | | $ | 796 | | | $ | 2,808,533 | | | $ | (50,794) | | | $ | 1,659,479 | | | (40,796,624) | | | $ | (3,006,249) | | | $ | 176,075 | | | $ | 1,587,840 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | | | 積算 | | | | | | | | | | |
| | | | | その他の内容 | | 他にも | | | | | | | | | | |
| A類普通株 | | 支払い済み | | 全面的に | | 保留する | | 在庫株 | | 非制御性 | | 合計する |
| 株 | | ドル | | 資本 | | 収入(損) | | 収益.収益 | | 株 | | ドル | | 利子 | | 権益 |
2021年12月31日の残高 | 74,804,288 | | | $ | 748 | | | $ | 2,458,779 | | | $ | (12,086) | | | $ | 1,418,382 | | | (36,900,858) | | | $ | (2,545,452) | | | $ | 314,910 | | | $ | 1,635,281 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 336,081 | | | — | | | — | | | 42,543 | | | 378,624 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (38,708) | | | — | | | — | | | — | | | (3,935) | | | (42,643) | |
国庫株を買う | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,895,766) | | | (460,797) | | | — | | | (460,797) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Evercore LP単位A類普通株と交換する | 2,573,455 | | | 26 | | | 163,736 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (159,354) | | | 4,408 | |
株式ベースの報酬奨励 | 2,254,613 | | | 22 | | | 188,977 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,932 | | | 206,931 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当をする | — | | | — | | | — | | | — | | | (94,984) | | | — | | | — | | | — | | | (94,984) | |
非持株権益(付記12) | — | | | — | | | (2,959) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,021) | | | (38,980) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日の残高 | 79,632,356 | | | $ | 796 | | | $ | 2,808,533 | | | $ | (50,794) | | | $ | 1,659,479 | | | (40,796,624) | | | $ | (3,006,249) | | | $ | 176,075 | | | $ | 1,587,840 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 |
| | | | | | | 積算 | | | | | | | | | | |
| | | | | その他の内容 | | 他にも | | | | | | | | | | |
| A類普通株 | | 支払い済み | | 全面的に | | 保留する | | 在庫株 | | 非制御性 | | 合計する |
| 株 | | ドル | | 資本 | | 収入(損) | | 収益.収益 | | 株 | | ドル | | 利子 | | 権益 |
2021年6月30日の残高 | 74,588,183 | | | $ | 746 | | | $ | 2,383,725 | | | $ | (7,227) | | | $ | 1,023,260 | | | (34,753,472) | | | $ | (2,249,533) | | | $ | 274,296 | | | $ | 1,425,267 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 159,545 | | | — | | | — | | | 29,577 | | | 189,122 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (6,498) | | | — | | | — | | | — | | | (1,109) | | | (7,607) | |
国庫株を買う | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (792,706) | | | (105,147) | | | — | | | (105,147) | |
Evercore LP単位A類普通株と交換する | 250 | | | — | | | 21 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13) | | | 8 | |
株式ベースの報酬奨励 | 43,128 | | | — | | | 52,981 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,946 | | | 55,927 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当をする | — | | | — | | | — | | | — | | | (30,278) | | | — | | | — | | | — | | | (30,278) | |
非持株権益(付記12) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15,054) | | | (15,054) | |
2021年9月30日の残高 | 74,631,561 | | | $ | 746 | | | $ | 2,436,727 | | | $ | (13,725) | | | $ | 1,152,527 | | | (35,546,178) | | | $ | (2,354,680) | | | $ | 290,643 | | | $ | 1,512,238 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | | | 積算 | | | | | | | | | | |
| | | | | その他の内容 | | 他にも | | | | | | | | | | |
| A類普通株 | | 支払い済み | | 全面的に | | 保留する | | 在庫株 | | 非制御性 | | 合計する |
| 株 | | ドル | | 資本 | | 収入(損) | | 収益.収益 | | 株 | | ドル | | 利子 | | 権益 |
2020年12月31日残高 | 72,195,283 | | | $ | 722 | | | $ | 2,266,136 | | | $ | (9,758) | | | $ | 798,573 | | | (31,445,058) | | | $ | (1,824,727) | | | $ | 258,428 | | | $ | 1,489,374 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 444,256 | | | — | | | — | | | 74,346 | | | 518,602 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (3,967) | | | — | | | — | | | — | | | (706) | | | (4,673) | |
国庫株を買う | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,101,120) | | | (529,953) | | | — | | | (529,953) | |
Evercore LP単位A類普通株と交換する | 140,943 | | | 1 | | | 8,787 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,760) | | | 2,028 | |
株式ベースの報酬奨励 | 2,295,335 | | | 23 | | | 164,630 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,053 | | | 173,706 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
配当をする | — | | | — | | | — | | | — | | | (90,302) | | | — | | | — | | | — | | | (90,302) | |
非持株権益(付記12) | — | | | — | | | (2,826) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (43,718) | | | (46,544) | |
2021年9月30日の残高 | 74,631,561 | | | $ | 746 | | | $ | 2,436,727 | | | $ | (13,725) | | | $ | 1,152,527 | | | (35,546,178) | | | $ | (2,354,680) | | | $ | 290,643 | | | $ | 1,512,238 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
Evercore Inc.
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(千ドル) | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | |
経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
純収入 | $ | 378,624 | | | $ | 518,602 | | | |
純収入を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | | | |
投資、投資証券、または対価格の純(収益)損失 | 27,305 | | | (12,067) | | | |
販売収益を含む権益法投資 | 3,291 | | | 3,292 | | | |
持分やその他の繰延報酬に基づく | 357,401 | | | 309,204 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
非現金レンタル費用 | 27,096 | | | 30,368 | | | |
減価償却、償却、付加価値 | 21,579 | | | 21,360 | | | |
不良支出 | 4,905 | | | 15 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
税金を繰延する | (11,300) | | | 9,364 | | | |
運営資産の減少(増加): | | | | | |
投資証券 | (1,541) | | | (1,971) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
売掛金 | 30,729 | | | (31,122) | | | |
従業員及び関係者の金を受け取る | 1,817 | | | 2,091 | | | |
| | | | | |
その他の資産 | (15,036) | | | (49,736) | | | |
(減少)経営負債の増加: | | | | | |
報酬と福祉に計上すべきである | (636,901) | | | (144,111) | | | |
売掛金と売掛金 | 3,475 | | | 8,814 | | | |
| | | | | |
従業員および関係者への対応金 | 5,826 | | | 9,076 | | | |
| | | | | |
課税税金を納める | (12,537) | | | (13,505) | | | |
その他負債 | (27,560) | | | (129,770) | | | |
経営活動が提供する現金純額 | 157,173 | | | 529,904 | | | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
購入的投資 | — | | | (3,862) | | | |
2021年G 5債務証券の償還と2022年の投資売却収益 | 18,300 | | | 11,779 | | | |
| | | | | |
私募株式投資の分配 | 238 | | | 316 | | | |
投資証券: | | | | | |
投資証券の販売収益と満期日 | 2,326,799 | | | 1,565,429 | | | |
投資証券を購入する | (1,893,948) | | | (1,640,970) | | | |
預金の満期日 | 217,837 | | | 73,995 | | | |
購入預金証書 | (231,639) | | | (191,498) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
家具、設備、レンタルを調達して施設を改善 | (19,072) | | | (23,417) | | | |
| | | | | |
投資活動による現金純額 | 418,515 | | | (208,228) | | | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
| | | | | |
非制御的権益を発行する | 300 | | | 2,063 | | | |
| | | | | |
非持株権への分配 | (38,970) | | | (45,768) | | | |
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| | | | | |
支払手形の支払い | (67,000) | | | (38,000) | | | |
支払手形を発行する | 67,000 | | | 38,000 | | | |
債務発行コストと募集総額 | (1,826) | | | (355) | | | |
在庫購入と非制御的権益 | (491,936) | | | (533,737) | | | |
| | | | | |
配当をする | (99,082) | | | (91,922) | | | |
| | | | | |
融資活動から提供される現金純額 | (631,514) | | | (669,719) | | | |
為替レート変動が現金に与える影響 | (49,296) | | | (2,306) | | | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | (105,122) | | | (350,349) | | | |
現金、現金等価物、および制限現金-期初 | 587,293 | | | 838,224 | | | |
現金、現金等価物、および制限現金期末 | $ | 482,171 | | | $ | 487,875 | | | |
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補充キャッシュフロー開示 | | | | | |
利子を支払う | $ | 10,954 | | | $ | 12,454 | | | |
所得税を納める | $ | 165,021 | | | $ | 118,892 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
配当金に応じて計算する | $ | 11,245 | | | $ | 10,718 | | | |
| | | | | |
“三角6号”の販売決済 | $ | 9,188 | | | $ | — | | | |
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対価格決済があります | $ | 1,083 | | | $ | — | | | |
売掛金決済における持分証券領収書 | $ | — | | | $ | 1,955 | | | |
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
Note 1 – 組織する
Evercore Inc.とその子会社(“当社”)は投資銀行と投資管理会社であり、デラウェア州に登録され、ニューヨークに本部を置いている。当社は持株会社であり、デラウェア州有限責任組合企業Evercore LP(“Evercore LP”)の持株権を有し、Evercore LPの唯一の一般パートナーである。同社はアメリカ、ヨーロッパ、中東、アジアの事務所と付属会社で業務を展開している。
投資銀行部門はコンサルティング業務を含み、会社はこの業務を通じて重大な合併、買収、資産剥離、株主行動主義とその他の戦略的会社取引について顧客に提案を提供し、特に有名な多国籍企業と大型私募株式会社に大型、複雑な取引に関する提案を提供する。同社はまた、財務転換中の会社および債権者、株主、潜在的買収者に再編提案を提供している。また、当社は顧客に資本市場相談、証券発行の引受、金融保証人のための資金調達を提供し、私募基金権益に焦点を当てた二級取引及び不動産金融保険者と私募株式の一級と二級取引のコンサルティングサービスを提供する。投資銀行業務にはEvercore ISI業務も含まれており、会社はこの業務を通じて機関投資家にマクロ経済、政策とファンダメンタルエクイティ研究および機関ベースの株式証券取引を提供する
投資管理部門は、当社が管理していない私募持分基金の権益を有する資産管理業務を含み、会社は当該業務を介して高純資産個人及び関連実体に投資相談、富管理及び受託サービスを提供する。
Note 2 – 重大会計政策
会社の会計政策をさらに知るためには、2021年12月31日までの10-K表年次報告を参照されたい。
陳述の基礎-添付の会社が監査されていない簡明な総合財務諸表は、10-Q表の指示に従って作成されています。アメリカ証券取引委員会の規則と法規の許可の下で、監査されていない簡明な総合財務諸表はいくつかの簡明な財務情報を含み、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成された監査された総合財務諸表に通常含まれるいくつかの脚注開示を含まない。 添付されている簡明総合財務諸表は監査されず、アメリカ公認会計基準に基づいて作成されている。当社の経営陣は、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、通常の経常的な計上項目を含む公平列報に添付されていない監査されていない総合財務諸表に必要なすべての調整を含むと考えている。これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれている監査された総合財務諸表と一緒に読まなければならない。2021年12月31日に監査されていない簡明な財務状況総合財務諸表データは、監査された総合財務諸表から来ているが、米国公認会計基準要求のすべての開示は含まれていない。 中期の経営業績は必ずしも2022年12月31日までの会計年度の予想業績を代表するとは限らない。
添付されている当社は、審査簡明総合財務諸表を経ておらず、Evercore LP及びEvercore LPの完全資本及び多数の株式の直接及び間接付属会社が合併したものであり、米国の登録仲買業者Evercore Group L.L.C.(“EGL”)を含む。当社の政策は、持株権を有するすべての付属会社と、当社が主要な受益者とみなされている任意の可変権益実体(“VIE”)とを合併することである。それがVIEの経済表現に最も影響を与える決定を下す権利があり、重大な損失を負担する義務がある場合、またはVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある場合。当社は、株式所有者の権利と持分所有者が損失を吸収したり、予想される余剰収益を獲得する義務を含む様々な要因を審査して、投資がVIEであるかどうかを決定する。当社が主要な受益者であるか否かを評価する際には、当社が直接又は間接的に保有している実体における経済的利益を評価する。固結分析は一般に定性的である.このような判断が必要な分析は各報告日に行われる。
Evercore LPはVIEであり、同社は主な受益者である。具体的には、当社はEvercore LPで多数の経済権益を持ち、実体経済表現に重大な影響を与える決定権を持っているが、有限責任パートナーは脱退権や実質参加権を持っていない。Evercore LPの資産と負債は基本的に会社のすべての総合資産と負債を代表しているが、米国の会社税と関連項目を除いて、これらの項目は会社(親会社のみ)の簡明な財務状況報告書に記載されている
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける連結財務諸表付記24にある。
Evercore ISI International Limited(“Evercore ISI UK”)、Evercore Partners International LLP(“Evercore UK”)、Evercore(Japan)Ltd.(“Evercore Japan”),Evercore Consulting(Beijing)Co.Ltd.(“Evercore Beijing”)とEvercore Partners Canada Ltd.(“EvercCanore”)もVIEの主要な受益者である。特にEvercore ISIイギリス,Evercore日本,Evercore北京,Evercore Canadaについては,当社はこれらのエンティティと譲渡定価協定を締結することで財務支援を提供しており,当社はこれらの実体に重大な損失を与える可能性のあるリスクに直面し,これらの実体の経済表現に大きな影響を与える決定権を持っている。当社はEvercore UKの多数の経済権益を持ち、その実体の経済表現に大きな影響を与える決定権を持っている。当社は、その監査されていない簡明財務状況簡明総合レポートに、Evercore ISIイギリス、Evercore UK、Evercore Japan、Evercore Beijing、Evercore Canada資産$を含む495,876そして負債$192,7672022年9月30日に資産は446,736そして負債$260,4262021年12月31日
すべての会社間残高および当社付属会社との取引は合併時に抹消されました。
Note 3 – 最近の会計公告
ASU 2020-06 – 2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2020-06号を発表した“実体自己資本の中で手形と契約を変換できる会計”(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06は、変換可能ツールを計算するためのモデル数を削減し、エンティティ自己資本契約の計算を簡略化するための修正案を提供する。ASU 2020-06はまた、1株当たりの収益を希釈する計算を改訂し、実体が変換可能なツールにIF変換方法を使用し、現金または株式で決済可能なツールで発生する可能性のある株式決済の影響を計上することを要求している。今回の更新での改訂は、2021年12月15日以降に開始された中期·年度期間に発効し、早期採用が許可されています。修正案の適用は修正された、または完全に追跡された移行方法を採用しなければならない。当社は2022年1月1日にASU 2020-06を採用します。ASU 2020-06の採用は、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフロー、またはこれの開示に実質的な影響を与えていない。
Note 4 – 売掛金と売掛金
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で確認された会社の収入を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
投資銀行業務: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
相談料 | $ | 488,224 | | | $ | 708,333 | | | $ | 1,689,033 | | | $ | 1,781,065 | | | |
| | | | | | | | | |
引受料 | 28,697 | | | 54,381 | | | 78,519 | | | 181,686 | | | |
| | | | | | | | | |
手数料と関連収入 | 49,200 | | | 46,763 | | | 152,583 | | | 151,014 | | | |
| | | | | | | | | |
総投資銀行業務 | $ | 566,121 | | | $ | 809,477 | | | $ | 1,920,135 | | | $ | 2,113,765 | | | |
| | | | | | | | | |
投資管理: | | | | | | | | | |
資産管理と行政管理費: | | | | | | | | | |
富の管理 | $ | 15,641 | | | $ | 16,960 | | | $ | 48,724 | | | $ | 48,092 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
全面的投資管理 | $ | 15,641 | | | $ | 16,960 | | | $ | 48,724 | | | $ | 48,092 | | | |
契約残高
以下の期間における会社契約資産と負債の変化は、主に会社業績と顧客支払いとの時間差を反映している。当社の2022年、2022年、2021年9月30日までの9ヶ月間の売掛金、契約資産、繰延収入(契約負債)は以下の通りです
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| 売掛金 (当面の)(1) | | 売掛金 (長期)(2) | | 契約資産(流動)(3) | | 契約資産(長期)(2) | | 収入を繰り越す (現在の契約負債)(4) | | 収入を繰り越す (長期契約負債)(5) |
2022年1月1日の残高 | $ | 351,668 | | | $ | 87,764 | | | $ | 14,092 | | | $ | 12,945 | | | $ | 9,257 | | | $ | 147 | |
(減少を)増やす | (47,943) | | | (30,723) | | | 15,992 | | | (8,963) | | | (776) | | | — | |
2022年9月30日の残高 | $ | 303,725 | | | $ | 57,041 | | | $ | 30,084 | | | $ | 3,982 | | | $ | 8,481 | | | $ | 147 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| 売掛金 (当面の)(1) | | 売掛金 (長期)(2) | | 契約資産(流動)(3) | | 契約資産(長期)(2) | | 収入を繰り越す (現在の契約負債)(4) | | 収入を繰り越す (長期契約負債)(5) |
2021年1月1日の残高 | $ | 368,346 | | | $ | 70,975 | | | $ | 29,327 | | | $ | 5,283 | | | $ | 9,373 | | | $ | 147 | |
(減少を)増やす | 29,618 | | | 6,919 | | | 53,477 | | | 5,261 | | | (2,615) | | | — | |
2021年9月30日の残高 | $ | 397,964 | | | $ | 77,894 | | | $ | 82,804 | | | $ | 10,544 | | | $ | 6,758 | | | $ | 147 | |
(1)監査されていない財務状況簡明総合報告書の売掛金に含まれている。
(2)監査されていない簡明総合財務諸表に他の資産を計上する。
(3)監査されていない簡明総合財務状況表に他の流動資産を計上する。
(4)監査されていない簡明な総合財務状況表の他の流動負債を計上する。
(5)監査されていない簡明な総合財務状況表に他の長期負債を計上する。
同社の契約資産とは、取引価格に可変対価格の見積もりを計上し、契約満期日までの収入を確認する手配である。会計基準に基づいて編集(“ASC”)606“顧客と契約を結ぶ収入”(“ASC 606”)、達成されたすべての重要条件が満たされ、将来の間に重大な収入逆転が生じない可能性が高い場合には、収入が確認される。
同社が確認した収入は#ドル6,079そして$16,5842022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査簡明総合業務報告書について13,759そして$21,835これらの収入は、2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月で、最初に、会社が監査されていない総合財務状況簡明報告書における繰延収入および他の流動負債に含まれる
一般的に顧客が手配した履行義務は1年したがって、当社は、ASC 606-10-50-14の実際の方便を適用することを選択する。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の信用損失を以下のように準備する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
期初残高 | $ | 1,447 | | | $ | 2,143 | | | $ | 2,704 | | | $ | 5,372 | | | |
不良債権支出は,押し売り後の純額を差し引く | 3,402 | | | 1,781 | | | 4,905 | | | 15 | | | |
解約、外貨換算、その他の調整 | (497) | | | (361) | | | (3,257) | | | (1,824) | | | |
| | | | | | | | | |
期末残高 | $ | 4,352 | | | $ | 3,563 | | | $ | 4,352 | | | $ | 3,563 | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の残高の変化は、主に会社の信用損失準備金の増加と売掛金の期限切れ解約と関係がある。
長期売掛金と長期契約資産については、会社は入金経験やその他の内部指標に基づいて顧客の信用を監視する。次の表は、2022年9月30日までの会社プライベート·二級ファンドコンサルティング業務の長期売掛金と長期契約資産を開始年ごとに示しています
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年度別の売掛金 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | この前 | | | | 合計する |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
長期売掛金と長期契約資産 | $ | 16,439 | | | $ | 31,568 | | | $ | 10,473 | | | $ | 2,543 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | 61,023 | |
Note 5 – 関連先
投資銀行の業務収入には、会社の上級取締役社長、ある上級顧問、役員が取締役会のメンバーを務める顧客から稼いだ相談費が含まれており、金額は#ドルです1,097そして$8,2082022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル2,635そして$26,050それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
監査されていない簡明総合財務状況表上の他の資産には、ある従業員から融資を受ける長期部分#ドルが含まれている19,519そして$20,397それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。詳細は付記14を参照されたい。
Note 6 – 投資証券と預金証書
当社の2022年9月30日と2021年12月31日までの投資証券と預金証書は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 公正価値 | | コスト | | 毛収入 実現していない 収益.収益 | | 毛収入 実現していない 損 | | 公正価値 |
債務証券 | $ | 655,809 | | | $ | 1,940 | | | $ | — | | | $ | 657,749 | | | $ | 706,826 | | | $ | 37 | | | $ | 16 | | | $ | 706,847 | |
株式証券 | 558 | | | — | | | 278 | | | 280 | | | 666 | | | 193 | | | — | | | 859 | |
EGLが提供する債務証券 | 387,668 | | | 1,582 | | | — | | | 389,250 | | | 784,813 | | | 43 | | | 14 | | | 784,842 | |
投資基金 | 143,782 | | | 72 | | | 16,833 | | | 127,021 | | | 111,682 | | | 39,191 | | | — | | | 150,873 | |
総投資証券 | $ | 1,187,817 | | | $ | 3,594 | | | $ | 17,111 | | | $ | 1,174,300 | | | $ | 1,603,987 | | | $ | 39,464 | | | $ | 30 | | | $ | 1,643,421 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
預金証書(契約価格で携帯する) | | 138,701 | | | | | | | | | 141,218 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
総投資証券と預金証書 | | $ | 1,313,001 | | | | | | | | | $ | 1,784,639 | |
2022年9月30日と2021年12月31日まで、同社が売却可能な債務証券の計画期限は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 償却する コスト | | 公正価値 | | 償却する コスト | | 公正価値 |
1年以内に満期になる | $ | 655,809 | | | $ | 657,749 | | | $ | 706,826 | | | $ | 706,847 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
合計する | $ | 655,809 | | | $ | 657,749 | | | $ | 706,826 | | | $ | 706,847 | |
その会社は、回収された公正価値がその償却コストに近い金額に等しく、償却コストが満期になった可能性があるまで、販売可能な証券を保有する能力と意図がある。また、これらの証券はいずれも米国債であり、同社の証券では信用損失は発生していない。したがって、当社はこれらの証券が2022年9月30日に減価されたとは考えず、これらの証券について信用減値を計上していない。
債務証券
債務証券は、審査されていない簡明な財務状況総合報告書において、投資証券と預金証のうちの売却可能証券に分類される。これらの証券は公正価値に基づいて列報し,未実現損益を計上して他の総合収益(損失)とすでに実現損益を計上している
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
収入に含まれている。同社はすでに純損失を達成した34)2022年9月30日までの9ヶ月間と(ドル)11)2021年9月30日までの9ヶ月間。
株式証券
権益証券は公正価値によって勘定され、総合経営報告書を審査していない他の収入(利息及び投資を含む)に公正価値変動を記録した。会社の実現済みと未実現純収益(赤字)は(ドル)である131) and ($579)は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および($520)および$1,340それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
EGLが提供する債務証券
EGLは主に米国債からなる固定収益ポートフォリオに投資している。この等の証券は公正価値によって勘定され、証券仲買取引業者の要求に従って、総合経営報告書を審査していない他の収入(利息及び投資を含む)に公正価値変動を記録する。同社は達成されていて実現されておらず、純利益は#ドルだ1,013そして$1,5412022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル26そして$17それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
投資基金
同社は取引所取引基金のポートフォリオに投資し、その繰延現金補償計画の経済的ヘッジとしている。詳細は付記14を参照されたい。この等証券は公正価値に基づいて入金され、公正価値変動は総合経営報告書を審査していない他の収入(利息及び投資を含む)に計上される。会社の実現済みと未実現純収益(赤字)は(ドル)である7,454) and ($38,970)は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および($195)および$15,807それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
預金証書
2022年9月30日および2021年12月31日に、当社は預金証書$を持っています138,701そして$141,218それぞれの元の期限は4か月購入する時はもっと少ないです。
Note 7 – 投資する
当社の未審査簡明総合財務諸表に掲載されている投資には、未合併合併会社への投資、私募株式組合企業への他の投資、プライベート会社への株式証券、およびG 5 Holdings S.A.(“G 5”)(2021年6月25日現在)、Glisco Manager Holdings LPおよびTriltic Capital Partners(“Triltic”)への投資が含まれている。会社の投資は比較的高いリスクと非流動性の資産だ
ABS Investment Management Holdings,LPとABS Investment Management GP LLC(総称して“ABS”と呼ぶ),Atalanta Sosnoff Capital,LLC(“Atalanta Sosnoff”),LLumis Partners(“Lumis”)とSeneca Advisors LTDA(“Seneca Evercore”)への投資はいずれも議決権を持つ権益実体である.会社はこれらの投資から得られた収益(損失)シェアを監査していない簡明総合経営報告書の権益法投資収入に計上している。
同社は私募株式組合企業にも投資しており、その中には私募株式基金への投資権益が含まれており、これらの私募株式基金は投票権を持つ実体である。私募株式投資の実現及び未実現損益は、利息及び投資を含む監査されていない総合経営報告書に計上されている他の収入に計上される。
権益法投資
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が権益会計方法に従って入金した投資の概要は以下の通り
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
ABS | $ | 18,679 | | | $ | 40,977 | |
アトランタ·ソスノフ | 11,399 | | | 10,948 | |
発光の | 6,002 | | | 6,158 | |
Seneca Evercore | 502 | | | 507 | |
合計する | $ | 36,582 | | | $ | 58,590 | |
ABS
2011年12月29日、当社はABS投資管理有限責任会社に対して権益会計法に従って入金された投資を行った。2018年9月1日から、ABS Investment Management,LLCは内部再構成を行い、この再構成により、会社はABS Investment Management,LLCの所有権権益をABSに譲渡し、ABS Investment Management Holdings LPとABS Investment Management GP LLCの所有権権益を交換する。合計すると,ABS Investment Management Holdings LPとABS Investment Management GP LLCの所有権権益はABS Investment Management LLCの出資所有権権益に実質的に等しい
2022年1月、同社はABSでの権益の一部を売却する協定を締結した。この取引は2022年3月28日に完了し、会社の所有権権から46%から26%です。同社は現金#ドルを受け取った18,300その権利の代償として#ドルの収益を売却し記録しました1,2942022年9月30日までの9ヶ月間、利息と投資を含む他の収入は、監査されていない総合経営簡明報告書に含まれている
2022年9月30日、当社のABSの所有権は26%です。この投資の収益は#ドルです1,043そして$3,4132022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル2,234そして$6,7242021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月は、それぞれ監査されていない総合経営報告書の権益法投資収入に計上されている
アトランタ·ソスノフ
2015年12月31日、当社はAtalanta Sosnoffとの経営協定を改訂し、その資産と負債の合併を解除し、その日から権益会計方法で権益を計上した。2022年9月30日まで、アトランタのソスノフにおける会社の所有権は49%です。この投資の収益は#ドルです533そして$2,4112022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル883そして$2,0932021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月は、それぞれ監査されていない総合経営報告書の権益法投資収入に計上されている
発光の
2017年1月1日、当社はルミニスの権益を買収し、権益会計方法で入金した。2022年9月30日、当社のルミニスにおける所有権は20%です。この投資の収益は#ドルです397そして$7872022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル564そして$1,2822021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月は、それぞれ監査されていない総合経営報告書の権益法投資収入に計上されている。この投資は監査されていない簡明な総合財務諸表の中で豪ドルからドルに両替し、他の全面的な収益(損失)を累計する必要がある.
Seneca Evercore
2021年7月7日に会社が買収しました20Seneca Evercoreの%資本は$500Seneca Evercore取締役会で比例代表制を維持しています1つは取締役(Sequoia Capital)はこの取引に従った。当社は権益会計法によりその権益を計算します。この投資の収益は#ドルです54そして$2022022年9月30日までの3カ月および9カ月は、それぞれ監査されていない総合経営報告書の権益法投資収入に計上されている。この投資はブラジルレアルからドルへの通貨換算を受けて、監査されていない総合財務状況簡明報告書の累計その他の全面収益(損失)に計上されている.
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
他にも
当社はその権益法投資の購入価格部分を被投資先固有の有限寿命に割り当てて無形資産を識別することができる。被投資先収益における会社のシェアは、これらの確認可能な無形資産#ドルの償却により減少した792022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間の毎月および2372022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の毎月。
当社は毎年その権益法投資を減値評価しており,状況が減値が発生している可能性があることを示していれば,より頻繁に減値を評価している
債務証券投資
2017年12月31日、当社はG 5におけるすべての未償還持分をG 5の債券に置き換えた。同社はこれまで監査されていなかった簡明財務状況総合報告書の投資でG 5での投資を満期まで保有していた債務証券として記録してきた。これらの証券は2027年12月31日以上に強制償還することができるが、いくつかの事件の影響を受けなければならない。同社は2017年12月31日から2027年12月31日まで、G 5がある収入のハードルに達した場合、その投資を償還価値に増加させることを加速している。この投資はブラジルレアルからドルへの通貨変換を行う必要があり、監査されていない総合経営報告書上の他の収入を含み、利息と投資を含む。2021年6月25日、G 5は未償還債券を全額返済し、#ドルの収益を獲得した4,374利息と投資を含む2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない簡明総合経営報告書の他の収入に計上されている。
私募株式への投資
私募株式基金
同社の私募株式組合および関連実体に関する投資には,Glisco Partners II,L.P.(“Glisco II”),Glisco Partners III,L.P.(“Glisco III”),Glisco Capital Partners IV(“Glisco IV”),Triltic Capital Partners Associates IV,L.P.(“Triltic IV”),Triltic Capital Partners V,L.P.(“Triltic V”)とTriltic Capital Partners(北米)L.P.(“TrilVI”,202年1月現在)の投資がある。私募株式基金のポートフォリオ保有量は公正価値に応じて計上される。そのため、当社は公正価値変動による未実現収益と損失を比例的に反映している。また、当社は任意の投資現金化に関する実現した収益、損失、付帯権益シェアを比例的に反映している。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の私募株式基金への投資概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | |
| | | |
Glisco II、Glisco IIIおよびGlisco IV | $ | 3,474 | | | $ | 3,479 | |
| | | |
| | | |
3地4,5,6 | 2,701 | | | 12,210 | |
| | | |
私募株式基金総額 | $ | 6,175 | | | $ | 15,689 | |
私募株式ファンド投資の実現と未実現純収益(損失)は#ドルである308そして$2442022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および(ドル)460) and ($438)は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月です。もし基金がうまくいかなければ、当社は以前に割り当てられたいくつかの付随的権益を返済する義務があるかもしれない。2022年9月30日までに658これらの基金から受け取った以前に割り当てられた付帯権益の一部は返済されなければならない。
2021年12月14日、同社はTriltic VIにおける権利を#ドルで販売する協定を締結した9,188(では)“Triltic Capital Partnersへの投資”(下記参照)。今回の取引の対価格は2021年12月に受け取り、2021年12月31日現在の監査されていない総合財務状況表上の現金及び現金等価物及びその他の流動負債に反映されている。この取引は2022年1月1日に完了し、この日までに同社はTriltic VIにさらに投資する約束をしていない。
VIEの私募株式ファンドの一般パートナーとして
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
当社はGlisco Capital Partners II,Glisco Capital Partners IIIおよびGlisco Manager Holdings LPはVIEであり,当社はこのようなVIEの主な受益者ではないと結論した。当社のこれらの実体の主要な受益者に対する評価は、どの当事者がこれらの実体の経済表現に重大な影響を与える権利があるか、および実体に重大な影響を与える可能性のある損失を負担する義務、または実体から重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利があるかを評価することを含む。当社とその関連側はいずれも,そのような実体の経済表現に重大な影響を与える決定を下す能力がない。また、当該等の実体の有限責任パートナーとして、当社は実質的な参加権を有していない。同社の資産は$3,107そして$3,408その2022年9月30日及び2021年12月31日までの審査されていない簡明総合財務状況表には、それぞれ当該等の未総合VIEに関する財務諸表が計上されており、当社の当該等実体への投資の帳簿価値を代表している。当社のこれらのVIE債務に対するリスクの開放は、一般にこれらの実体への投資に限られている。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の最大損失開放は$5,395そして$5,715これらのVIEにおける当社の投資の帳簿価値、および現在と将来の基金へのいかなる未出資約束もそれぞれ代表します
Triltic Capital Partnersへの投資
2021年第3四半期には、会社の投資戦略により、会社はTrilticとの投資関係を終了することにした。したがって、同社は、2021年9月30日現在のTriltic Capital Partnersへの投資の残りの帳簿価値と、2021年9月30日までに純資産値を超える投資に割り当てられたいくつかの金額を解約した。したがって、同社が記録した費用総額は#ドルとなる8,5542021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の特別料金には、業務調整コストが含まれています。上記のものを参照されたい“私募株式への投資”より多くの情報を得るために。
その他の投資
場合によっては、同社はコンサルティングサービスと交換するためにプライベート会社の持分証券を受ける。これらの投資残高は$557そして$6762022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれコストから減値(あれば)を差し引いて観察可能な価格変化による変化を加えたり引いたりして会計処理を行う。
二零一六年にGlisco取引を行った後、当社はGlisco Manager Holdings LPに投資を記録し、今回の取引所で発生した繰延費用の公正価値を代表した。この投資はそのコストから減値(ある場合)を引いて可視価格変動による変動を加算または減算して入金する。繰延対価格に関する分配を受けた場合、会社はその投資残高を償却する。この投資は2022年9月30日に全額償却され、残高は#ドルだ2212021年12月31日まで。
Note 8 – 賃貸借証書
賃貸借契約を経営する·会社は、キャンセル不可能なレンタルプロトコルに従ってオフィススペースをレンタルし、このプロトコルは、2035年までの異なる日に満了します。当社は直線法でレンタル期間内にレンタル料金を反映しています。レンタル条項には、会社がその選択権を行使することを合理的に確定した場合にレンタル契約を延長する選択権が含まれています。賃貸契約は、基本賃貸料を除いて、通常、大家さんが発生したいくつかのコスト増加条項に基づいています。当社にはレンタル料を変更できる賃貸契約は何もありません。監査されていない総合業務概要表の占有および設備賃貸料には、オフィススペースの経営リース費用が含まれています#ドル13,148そして$38,7572022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル12,563そして$37,063それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、及び可変レンタル費用で、主に不動産税、公共エリアメンテナンスとその他の業務費用が含まれています1,781そして$5,4252022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル1,502そして$5,120それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
オフィススペースを借りると同時に、会社は金額#ドルの信用状を締結した5,621そして$5,616それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで、監査されていない連結財務状況簡明報告書に他の資産に含まれる現金を担保とする。
当社はオフィス機器(主にコンピュータ,プリンタ,複写機,その他の情報技術関連機器)の使用について様々な経営リースを締結している。監査されていない総合業務簡明レポートの占有および設備賃貸料には、オフィス設備の経営リース費用#ドルが含まれています1,205そして$3,7062022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル1,332そして$3,983それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
同社は保証された増量借入金金利を使用して、その使用権資産と賃貸負債の現在値を決定する。適切な増額借入金金利を決定するには大量の仮定と判断が必要だ。会社の増額借款金利は、会社が最近発行した債務と現在の市場状況に基づいて計算される。同社は賃貸借契約の期限に応じて料率を適切に調整する。
会社で営業現金の純流出が発生しました#ドル44,718そして$31,7142022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ経営賃貸に関係しており、レンタル奨励を差し引いて受け取った現金純額は#ドルです867そして$8,924それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
当社の経営賃貸契約に関するその他の資料は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
新しい経営リース負債と新しい使用権資産と引き換えに | $ | 4,538 | | | $ | 1,657 | | | $ | 11,743 | | | $ | 15,665 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 | | |
加重平均残余賃貸期間--レンタルを経営します | | | | | 10.6年.年 | | 11.2年.年 | | |
加重平均割引率-レンタル経営 | | | | | 3.91 | % | | 4.00 | % | | |
2022年9月30日現在、会社が使用を開始した未割引経営賃貸負債の満期日は以下の通り
| | | | | |
2022年(10月1日~12月31日) | $ | 14,829 | |
2023 | 47,191 | |
2024 | 39,941 | |
2025 | 40,373 | |
2026 | 38,167 | |
その後… | 216,924 | |
賃貸支払総額 | 397,425 | |
差し引く:テナント改善手当 | (6,214) | |
差し引く:推定利息 | (73,876) | |
賃貸負債現在価値 | 317,335 | |
減算:流動賃貸負債 | (40,633) | |
長期賃貸負債 | $ | 276,702 | |
ニューヨーク東52街55号に位置する本社の賃貸契約およびある他の場所の賃貸契約を拡大するとともに、当社はまだ開始されていないオフィススペース賃貸を締結しているため、使用権資産や賃貸負債として当社の監査されていない総合財務状況報告書には計上されていない。同社は2023年末までにこの駐車スペースを引き継ぐ予定だ。これらの駐車スペースのレンタル条項は3至れり尽くせり13数年後、会社はすでに所有していた。これらの手配によると、未来の追加支払いは#元です230,5522022年9月30日まで。
Note 9 – 公正価値計量
ASC 820, “公正価値計量·開示”(“ASC 820”)は、公正価値計量投資に使用される市場価格観測可能性レベルを優先順位付けし、順位付けする階層開示フレームワークを構築した。市場価格の観測可能性は多くの要素の影響を受け、投資のタイプと投資の具体的な特徴を含む。既存の有効な見積もりを持った投資、あるいはその公正な価値が能動的に計量できる投資
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
一般に,見積は高い市場価格観察可能性を持ち,公正価値を計量するための判断度は低い.
公正価値の計量と報告に基づく投資は、以下のカテゴリのうちの1つに分類され、開示される
第1級-現在報告日までは、同じ投資の活発な市場見積が利用可能である。一級に含まれる投資タイプには、上場株、上場デリバティブ、国庫券が含まれる。ASC 820の要求に応じて、会社はこれらの投資の見積もりを調整することはなく、会社が大量の頭寸を持ち、売却が見積もりに合理的に影響を与える可能性がある場合でも同様である。
第2レベル-定価投入は活発な市場のオファーではなく、報告日に直接或いは間接的に観察することができ、公正価値はモデル或いは他の推定方法を使用することによって決定される。当社は定期的に社債、市政債券、その他の債務証券への投資を保有しており、その推定公正価値は外部定価サービスが提供する価格に基づいている。
第三級--投資の定価投入は観察できず、投資の市場活動が少ない(あれば)場合も含む。公正な価値を決定するための投入は多くの経営陣の判断や見積もりを必要とする。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値の恒常的な計量による投資と他の金融資産の分類を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
EGLが提供する債務証券 | $ | 389,250 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 389,250 | |
その他の債務と持分証券 | 658,029 | | | — | | | — | | | 658,029 | |
投資基金 | 127,021 | | | — | | | — | | | 127,021 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公正価値に応じて計量された総資産 | $ | 1,174,300 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,174,300 | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
EGLが提供する債務証券 | $ | 784,842 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 784,842 | |
その他の債務と持分証券(1) | 710,706 | | | — | | | — | | | 710,706 | |
投資基金 | 150,873 | | | — | | | — | | | 150,873 | |
| | | | | | | |
公正価値に応じて計量された総資産 | $ | 1,646,421 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,646,421 | |
(1)$も含めて3,0002021年12月31日現在の監査されていない簡明総合財務状況表において、現金及び現金等価物に分類された国庫券及び手形。
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。この場合、公正価値レベルにおける投資レベルは、公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。当社は,ある特定の投入が公正価値計測全体の重要性を評価するために判断し,投資特有の要因を考慮する必要がある。
当社の金融商品の資産と負債の帳簿額面及び見積もり公正価値は、審査を経ていない総合財務状況表の中で公正価値によって計量されておらず、詳細は次の表を参照されたい。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 |
| 携帯する | | 公正価値を見積もる |
| 金額 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
金融資産: | | | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 473,066 | | | $ | 473,066 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 473,066 | |
預金証書 | 138,701 | | | — | | | 138,701 | | | — | | | 138,701 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
売掛金(1) | 360,766 | | | — | | | 359,246 | | | — | | | 359,246 | |
契約資産(2) | 34,066 | | | — | | | 33,919 | | | — | | | 33,919 | |
従業員及び関係者の金を受け取る | 23,178 | | | — | | | 23,178 | | | — | | | 23,178 | |
| | | | | | | | | |
少数持株証券 | 557 | | | — | | | — | | | 557 | | | 557 | |
| | | | | | | | | |
財務負債: | | | | | | | | | |
売掛金と売掛金 | $ | 33,088 | | | $ | — | | | $ | 33,088 | | | $ | — | | | $ | 33,088 | |
| | | | | | | | | |
従業員や関係者に支払う | 36,461 | | | — | | | 36,461 | | | — | | | 36,461 | |
| | | | | | | | | |
支払手形 | 369,300 | | | — | | | 343,898 | | | — | | | 343,898 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 |
| 携帯する | | 公正価値を見積もる |
| 金額 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
金融資産: | | | | | | | | | |
現金と現金等価物 | $ | 575,317 | | | $ | 575,317 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 575,317 | |
預金証書 | 141,218 | | | — | | | 141,218 | | | — | | | 141,218 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
売掛金(1) | 439,432 | | | — | | | 436,749 | | | — | | | 436,749 | |
契約資産(2) | 27,037 | | | — | | | 25,986 | | | — | | | 25,986 | |
従業員及び関係者の金を受け取る | 25,208 | | | — | | | 25,208 | | | — | | | 25,208 | |
| | | | | | | | | |
少数持株証券 | 676 | | | — | | | — | | | 676 | | | 676 | |
| | | | | | | | | |
財務負債: | | | | | | | | | |
売掛金と売掛金 | $ | 31,633 | | | $ | — | | | $ | 31,633 | | | $ | — | | | $ | 31,633 | |
| | | | | | | | | |
従業員や関係者に支払う | 58,876 | | | — | | | 58,876 | | | — | | | 58,876 | |
支払手形 | 376,243 | | | — | | | 390,288 | | | — | | | 390,288 | |
| | | | | | | | | |
(1)売掛金と長期売掛金を含み、これらの売掛金は、監査されていない簡明総合財務諸表に他の資産を計上する
(2)他の流動資産に含まれる流動および長期契約資産、および監査されていない簡明総合財務諸表内の他の資産を含む。
Note 10 – 支払手形
2016年私募債券
2016年3月30日、当社は合計ドルを発行しました170,000高級手形、:$を含む38,000ITS元金総額4.882021年3月30日に満期となる%Aシリーズ優先債券(“Aシリーズ債券”),$67,000ITS元金総額5.232023年3月30日に満期となるBシリーズ優先債券(“Bシリーズ債券”),$48,000ITS元金総額5.482026年3月30日に満期となるCシリーズ優先債券パーセンテージ(“Cシリーズ債券”)と$17,000ITS元金総額5.58%Dシリーズ優先手形は2028年3月30日に満期となり(“Dシリーズ手形”およびAシリーズ手形、Bシリーズ手形およびCシリーズ手形とともに“2016私募債券”と呼ばれる)、当社と買い手の間で2016年3月30日に締結された手形購入協定(“2016手形購入協定”)により、個人配給方式で1933年の証券法による登録が免除された。
2016年の私募債券の利息は半年ごとに支払われ、2016年の私募債券は当社のいくつかの国内付属会社が保証しています。当社は自己選択で全部または時々前払いすることができます
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
2016年の私募債券の任意の部分(シリーズを除く)は、金額が少なくない5当時返済されていなかった2016年の私募債券元金総額のパーセント100元金の%に適用される“補完金額”を加える。支配権が変更されると、2016年の私募債券保有者は、2016年の私募債券保有者が保有しているすべての未償還元金金額に応算未払い利息を加えて前払い日に前払いすることを当社に要求する権利がある。2016年の手形購入プロトコルには、最高レバレッジ率、最低有形算入、最低利息カバー率の遵守を要求する金融契約、慣行違約事件が含まれている。同社は2022年9月30日までこのすべての条約を遵守した。
2021年3月に会社はドルを返済しました38,000発行されたAシリーズ債券元金総額それは.2022年6月28日、会社はドルを前払いしました67,000Bシリーズ債券の元本総額に適用される全金額を加える。2022年6月の前払金と余剰債務発行コストの加速とともに、当社は#ドルの赤字を記録した4562022年9月30日までの9ヶ月間、監査されていない簡明総合経営報告書の特別費用(業務調整コストを含む)を含む。
2019年私募債券
2019年8月1日、会社はドルを発行175,000GBと25,000優先無担保手形を私募で販売する。これらのチケットに反映される加重平均寿命は12年利率と加重平均規定金利は4.26%です。これらの手形には:$75,000ITS元金総額4.342029年8月1日に満期となったEシリーズ優先債券パーセンテージ(“Eシリーズ債券”),$60,000ITS元金総額4.442031年8月1日に満期となる%Fシリーズ優先債券(“Fシリーズ債券”)、$40,000ITS元金総額4.542033年8月1日に満期となったGシリーズ優先債券パーセンテージ(“Gシリーズ債券”)とGB25,000ITS元金総額3.332033年8月1日に満期となったH系優先債券(“H系債券”及びE系債券、F系債券及びG系債券とともに、いずれも“2019年私募債券”)は、各債券が自社及びその買い手が2019年8月1日に締結した債券購入協定(“2019年債券購入協定”)に基づいて個人配給方式で発行され、1933年の証券法による登録を免除される
2019年の私募債券の利息は半年ごとに支払い、2019年の私募債券は当社のいくつかの国内付属会社が保証します。会社は2019年の私募債券のすべてまたは時々前払いを選択することができます(シリーズを問わず)、金額は少なくありません5当時返済されていなかった2019年の私募債券元金総額のパーセント100元金の%に適用される“補完金額”を加える。支配権が変更されると、2019年の私募債券保有者は、2019年の私募債券保有者が保有するすべての未償還元金金額に応算未払い利息を加えて前払い日に前払いすることを当社に要求する権利があります。2019年手形購入プロトコルには、最高レバレッジ率と最低有形正味価値の遵守を要求する金融契約、慣行違約イベントが含まれています。同社は2022年9月30日までこのすべての条約を遵守した。
2021年私募債券
2021年3月29日、同社は総額$を発行した38,000高級手形は$で構成されている38,000ITS元金総額1.97当社と買い手が2021年3月29日に締結した手形購入協定(“2021年手形購入協定”)によると、2025年8月1日に満期となった第Iシリーズ優先手形(“第Iシリーズ手形”または“2021年個人配給手形”)は、当社と買い手がプライベート配給方式で締結し、1933年の証券法による登録が免除される
2021年の私募債券の利息は半年ごとに支払い、2021年には私募債券は当社のいくつかの国内付属会社が保証する。会社は2021年の私募債券のすべてまたは時々前払いする部分を選択することができます。金額は少なくありません5当時未返済だった2021年の私募債券元金総額のパーセント100元金の%に適用される“補完金額”を加える。支配権が変更されると、2021年の私募債券保有者は、2021年の私募債券保有者が保有するすべての未償還元金金額に応計未払い利息を加えて前払日まで前払いすることを当社に要求する権利がある。2021年手形購入プロトコルは、最高レバレッジ率および最低有形正味価値の遵守を要求する金融契約、および慣例違約イベントを含む慣例契約を含む。同社は2022年9月30日までこのすべての条約を遵守した。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
2022年私募債券
2022年6月28日、同社はドルを発行した67,000ITS元金総額4.61%Jシリーズ優先手形は2028年11月15日に満了します(“Jシリーズ手形”または“2022年個人配給手形”)は、当社と買い手が2022年6月28日に締結した個人配給免除に基づいて1933年証券法に基づいて登録された手形購入協定(“2022年手形購入協定”)に基づきます。
2022年私募債券の利息は半年ごとに支払い、2022年私募債券は当社のいくつかの国内付属会社が保証する。会社は2022年の私募債券のすべてまたは時々前払いする部分を選択することができます。金額は少なくありません5当時未返済だった2022年の私募債券元金総額のパーセント100元金の%に適用される“補完金額”を加える。支配権が変更されると、2022年の私募債券保有者は、2022年の私募債券保有者が保有するすべての未償還元本金額に応算未払い利息を加えて前払い日に前払いすることを当社に要求する権利がある。2022年手形購入プロトコルには、最高レバレッジ率と最低有形正味価値の遵守を要求する金融契約と、慣行違約事件が含まれる慣例契約が含まれている。同社は2022年9月30日までこのすべての条約を遵守した。
支払手形には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 帳簿価値(a) |
| | | | | | |
注意事項 | | 期日まで | | 実際の年利率 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | | | | | | |
Evercore Inc5.23Bシリーズのプレミアムチケットの割合 | | 3/30/2023 | | 5.44 | % | | $ | — | | | $ | 66,829 | |
Evercore Inc5.48%Cシリーズアドバンスト付記 | | 3/30/2026 | | 5.64 | % | | 47,756 | | | 47,710 | |
Evercore Inc5.58%シリーズDアドバンスト付記 | | 3/30/2028 | | 5.72 | % | | 16,887 | | | 16,874 | |
Evercore Inc4.34%シリーズEプレミアム付記 | | 8/1/2029 | | 4.46 | % | | 74,459 | | | 74,407 | |
Evercore Inc4.44%シリーズFプレミアム付記 | | 8/1/2031 | | 4.55 | % | | 59,533 | | | 59,500 | |
Evercore Inc4.54%シリーズGプレミアム付記 | | 8/1/2033 | | 4.64 | % | | 39,673 | | | 39,655 | |
Evercore Inc3.33%シリーズHプレミアムチケット | | 8/1/2033 | | 3.42 | % | | 27,650 | | | 33,564 | |
Evercore Inc1.97%シリーズI高度な注釈 | | 8/1/2025 | | 2.20 | % | | 37,764 | | | 37,704 | |
Evercore Inc4.61%シリーズJプレミアム付記 | | 11/15/2028 | | 5.02 | % | | 65,578 | | | — | |
合計する | | | | | | $ | 369,300 | | | $ | 376,243 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(a)債務発行コストを関連負債の直接減価として反映するように帳簿価値が調整されている。
Note 11 – Evercore Inc.株主権益
配当をする-会社取締役会は2022年10月25日に四半期現金配当金を$と発表した0.722022年11月25日までに登録されているA類普通株(“A類株”)保有者に1株当たり支払い、2022年12月9日に支払う。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は配当金$を発表し、支払います0.72そして$2.121株当たり,総額はそれぞれ$である28,052そして$83,739および未帰属制限株式単位(“RSU”)の繰延現金配当金の総額は$である2,883そして$11,245それぞれ,である.会社はまた繰延現金配当金#ドルを支払った166そして$15,347それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は配当金$を発表し、支払います0.68そして$1.971株当たり,総額はそれぞれ$である26,656そして$79,584RSUに帰属していない繰延現金配当金の総額は#ドルである3,622そして$10,718それぞれ,である.会社はまた繰延現金配当金#ドルを支払った126そして$12,338それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である。
在庫株– 2022年9月30日までの3ヶ月以内に、会社は購入しました17A類株は従業員から1株当たり平均コスト$で93.64株式ベースの報酬の純決済や319A類株、1株当たり平均コストは$98.98会社の株式買い戻し計画による。集合体336A類株は1株当たり平均コスト$1の価格で購入した98.71これらの購入の結果、国庫株が増加しました$33,162会社が2022年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表について。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社が購入しました988A類株は従業員から1株当たり平均コスト$で127.41株式ベースの報酬の純決済や2,908A類株、1株当たり平均コストは$115.18会社の株式買い戻し計画による。集合体3,896A類株は1株当たり平均コスト$1の価格で購入した118.28これらの購入の結果、国庫株が増加しました$460,797会社が2022年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表について。
LP単位-2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に1そして2,573Evercore LP組合単位(“LP単位”)はそれぞれA類株に交換され,A類普通株が$増加する262022年9月30日までの9ヶ月間、追加実収資本が1ドル増加します47そして$159,3282022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、それぞれ会社が2022年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務状況表に基づいている。詳細は付記12を参照されたい。
その他の総合収益を累計する-2022年9月30日現在、会社が監査を受けていない簡明総合財務状況表の累計その他全面収益(赤字)には、累計の証券および投資未実現収益(赤字)純額と外貨換算調整収益(赤字)純額(ドル)が含まれています4,185) and ($46,609)である。
Note 12 – 非持株権益
当社が審査簡明総合財務諸表に記録されていない非持株権益は、当社が所有していないいくつかの総合付属会社の以下の大まかな権益と関係がある。非制御権益に関するエンティティの管理ファイルが制御と非制御利益保持者への特殊損益分配を要求する場合,これらのエンティティの純収益や損失はこれらの特殊分配に応じて分配される.
| | | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | |
子会社: | | | | | |
Evercore LP | 6 | % | | 11 | % | | |
Evercore Wealth Management(“EWM”)(1) | 25 | % | | 26 | % | | |
| | | | | |
不動産資本コンサルティング会社(“RecA”)(2) | — | % | | 40 | % | | |
| | | | | |
(1)非制御的権益はEWMにおける多種類権益の混合率を代表する.
(2)非持株権益は民間資本顧問L.P.のR類権益を代表する。
Evercore LPとEWMの非持株権益は,場合によってはAクラス株に変換する権利がある
当社は発行済みのA,E,IおよびK類Evercore LP単位を持ち,所有者に1対1に基づいて交換時にA類株式を受け取る権利を持たせる.詳細は付記13を参照されたい。
2023年1月1日から2023年12月31日までの間、当社は公正価値購入部分が返済されていないEWM Aクラス単位で、非持株株主に引き続き保有させる権利がある25取引が完了した後の未返済単位の割合。この取引は現金、Evercore LP単位または当社のA類株決済が可能で、当社が適宜決定します。当社が株式購入期間末までにその株式購入権を行使していない場合、あるいは非持株株主が引き続き多く保有している場合25%の未償還単位、非持株資本所有者は、その未償還権益を減少させるのに十分なように、公正な価値でその資本をEvercore LP単位に交換することができる25%です。2022年9月30日まで、EWMメンバーが開催25未完成のEWM単位のパーセンテージ.
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の非持株権益変動は以下の通り
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
期初残高 | $ | 170,150 | | | $ | 274,296 | | | $ | 314,910 | | | $ | 258,428 | | | |
| | | | | | | | | |
総合収入: | | | | | | | | | |
非持株権の純収入に起因することができます | 9,198 | | | 29,577 | | | 42,543 | | | 74,346 | | | |
その他全面収益(赤字) | (1,988) | | | (1,109) | | | (3,935) | | | (706) | | | |
総合収入総額 | 7,210 | | | 28,468 | | | 38,608 | | | 73,640 | | | |
| | | | | | | | | |
Evercore LP単位A類株と交換する | (47) | | | (13) | | | (159,354) | | | (6,760) | | | |
| | | | | | | | | |
有限責任組合単位の分担及び帰属 | 5,403 | | | 2,946 | | | 17,932 | | | 9,053 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
その他の項目: | | | | | | | | | |
非持株権への分配 | (6,533) | | | (16,126) | | | (36,126) | | | (45,768) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非制御的権益を発行する | — | | | 1,072 | | | 300 | | | 2,417 | | | |
非制御的権益を購入する | (108) | | | — | | | (195) | | | (367) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
その他の項目合計 | (6,641) | | | (15,054) | | | (36,021) | | | (43,718) | | | |
| | | | | | | | | |
期末残高 | $ | 176,075 | | | $ | 290,643 | | | $ | 176,075 | | | $ | 290,643 | | | |
その他の全面的収入– 非制御権益によるその他の全面収益(損失)は証券や投資の未実現収益(損失)を含み,純額は#ドルである109そして$1372022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および(ドル)125) and ($57)は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、外貨換算調整収益(赤字)、純額(ドル)2,097) and ($4,072)は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および($984) and ($649)は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月です。
LP単位を交換しました-2022年2月24日、当社はISI Holding,Inc.(“ISI Holding”)と合意(“交換協定”)を締結し、主要株主は当社幹部Ed Hymanである。交換プロトコルにより,ISI HoldingはEvercore LPの共同契約条項に従って既存の株式交換権利を行使し,所有(“取引所”)を交換する2,545それが持つEvercore LPのEクラス有限パートナ(“Eクラス有限パートナ”)2,545A類株です。取引所完了後,ISI HoldingはISI Holdingにおける株主の所有権権益に基づいて清算し,その株主に取引所で受け取ったA類株を割り当てる.各当事者は1933年“証券法”第4(A)(2)条に基づいて取引所の登録要求に対して免除を受ける
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に1そして2,573LPユニットはそれぞれAクラス株式に交換され,上記EクラスLPユニットを含む.これらの交換は非持株権を#ドル減少させた47そして$159,3542022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、追加実収資本が増加します#47そして$159,3282022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、およびA類普通株$の増加262022年9月30日までの9ヶ月間、会社は2022年9月30日までの監査されていない簡明総合財務諸表。詳細は注11を参照されたい。
発行済み利息-2021年第1四半期と第3四半期に、EWMのある従業員が公正な価値でEWM Aクラス単位を購入し、非持株権益が増加した$975そして$200会社が2021年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表についてそれぞれ。
2021年第3四半期、RecAのある従業員は公正価値でPrivate Capital Consulting L.P.のR類権益を購入し、非持株権益を#ドルに増加させた872会社が2021年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表について。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
購入の権益– 2022年第3四半期に会社は公正な価値で別の店を購入した0.5EWM Aクラス単位を占める割合は$である1,706また、2022年9月30日までの3ヶ月以内に現金で決済する。この買収は非持株権を#ドルに減少させた108追加実収資本は#ドル減少します1,598会社が2022年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表について。
2022年第1四半期に会社は公正な価値で別の台を購入しました0.4EWM Aクラス単位を占める割合は$である1,448また、2022年9月30日までの9ヶ月間に現金で決済します。この買収は非持株権を#ドルに減少させた87追加実収資本は#ドル減少します1,361会社が2022年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表について。
2021年第1四半期に会社は公正な価値で別の台を購入しました1EWM Aクラス単位を占める割合は$である3,170また、2021年9月30日までの9ヶ月間に現金で決済します。この買収は非持株権を#ドルに減少させた344追加実収資本は#ドル減少します2,826会社が2021年9月30日までの監査を受けていない簡明総合財務諸表について。
2021年12月31日、会社はRecA業務の従業員からPrivate Capital Consulting L.P.すべての未償還R類権益を公正価値で買収した54,297それは.この取引の対価には#ドルの支払いが含まれている6,0002021年の現金、ドル27,7102022年第1四半期の現金と現金の対価格は、2024年初めに決済される。会社はドルを決算した1,083公正価値で計算されたまたは対価格で、当社の2022年9月30日までの監査を経ていない簡明総合財務状況表中の他の流動負債を計上し、2022年第4四半期に支払う予定です。残りまたは価格の公正価値は#ドルです7,442そして$20,587それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が監査していない総合財務状況簡明報告書の他の長期負債を計上した。支払いまたは対価格金額をRecA業務が何らかの収入実績目標を達成することに依存します。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は費用を#ドルで打ち切ることを確認しました8,784そして$12,062それぞれ、審査されていない簡明総合経営報告書内の価格公正価値変動に関連する他の運営支出を計上した。または価格の公正な価値は、業務が収入実績目標を達成する現在の予想に基づいて満了した予想支払いの現在の値を反映する。この買収は非持株権を#ドルに減少させた7,137追加実収資本は#ドル減少します47,160会社が2021年12月31日に監査を受けていない簡明な合併財務状況表について。この取引と同時に、会社は2023年初めと2024年初めにそれぞれ2つの金を支払い、引き続き会社に雇われることになるため、稼いでいる間は会計上の補償費用とみなされる。これらの支払いはまた、RecA事業がいくつかの収入実績目標を達成できるかどうかにかかっている。
Note 13 – Evercore Inc.普通株主1株当たり純収益
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、Evercore社の普通株株主が1株当たり基本と希釈後の1株当たり純収入の計算方法は以下の通りである。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
Evercore Inc.普通株主の1株当たり基本純収入 | | | | | | | | | |
分子: | | | | | | | | | |
Evercore Inc.普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 82,438 | | | $ | 159,545 | | | $ | 336,081 | | | $ | 444,256 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | | |
加重平均Aクラス流通株、既得RSUを含む | 39,114 | | | 39,467 | | | 39,375 | | | 40,492 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
Evercore Inc.普通株主は1株当たりの基本純収入を占めなければならない | $ | 2.11 | | | $ | 4.04 | | | $ | 8.54 | | | $ | 10.97 | | | |
Evercore Inc.普通株主は1株当たり減額して純収益 | | | | | | | | | |
分子: | | | | | | | | | |
Evercore Inc.普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 82,438 | | | $ | 159,545 | | | $ | 336,081 | | | $ | 444,256 | | | |
A類株式の有限責任会社単位での交換に関する非制御的権益を仮定する | (a) | | (a) | | (a) | | (a) | | |
上記の仮定非持株権益の解消に関する関連会社税 | (a) | | (a) | | (a) | | (a) | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
Evercore Inc.普通株主は償却純収益を占めなければならない | $ | 82,438 | | | $ | 159,545 | | | $ | 336,081 | | | $ | 444,256 | | | |
分母: | | | | | | | | | |
加重平均Aクラス流通株、既得RSUを含む | 39,114 | | | 39,467 | | | 39,375 | | | 40,492 | | | |
有限パートナー単位でA類株と交換すると仮定する(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | |
在庫株方法で計算すると、非既存RSUによって発行された会社普通株による追加株式を仮定する | 1,279 | | | 2,750 | | | 1,513 | | | 2,625 | | | |
または発行された株(b) | 134 | | | 480 | | | 216 | | | 480 | | | |
| | | | | | | | | |
希釈加重平均既発行A株 | 40,527 | | | 42,697 | | | 41,104 | | | 43,597 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
Evercore Inc.普通株主は希釈後の1株当たり純収益を占めなければならない | $ | 2.03 | | | $ | 3.74 | | | $ | 8.18 | | | $ | 10.19 | | | |
(a)当社は,発行されたA類およびE類有限組合単位,Evercore LPのI類有限組合単位(“I類有限組合単位”)およびEvercore LPのK類有限組合単位(“K類有限組合単位”)を持ち,持ち株時にA類株式を取得する権利を付与する1つは-1を基本とする。A、E、I、K系有限責任会社単位は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に反希薄化されているため、A類株式に変換される影響は、Evercore Inc.普通株主が希釈後の1株当たり純収入の計算から除外されている。Evercore Inc.普通株主が希釈した1株当たり純収入の分母を占めるべき単位を計算すべきである2,650そして3,0782022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および4,840そして4,871それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。分子の調整、すなわちA類普通株株主が占めるべき純収入は、影響が薄くなっていれば#ドルとなる6,123そして$32,8532022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル19,925そして$54,096それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。この調整を計算する際には、当社はすべてのA、E、I、K類有限責任会社単位がA類株式に変換されると仮定し、当該等の株式のすべての占有収益はEvercore Inc.に帰属し、米国の伝統的な会社税構造によると、当社はC社の法定税率を遵守しなければならない
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
現行の会社税率。当社はA,E,IおよびK系低圧単位が将来的に薄型計算にならないことを期待している
(b)当社は以前,Evercore LPの発行済みI-Pクラス単位(“I-Pクラス単位”)を持っていたが,IクラスLP単位,最終的にAクラス株式,および発行されたEvercore LPのK-Pクラス単位(“K-Pクラス単位”)に両替可能であったり,KクラスLP単位に両替可能であり,最終的にAクラス株式に両替可能であったりするが,これらの単位はいくつかの実績を満たす必要があるためである.2022年3月1日,すべてのI−Pクラス単位をI系低圧ユニットに改装した。詳細は付記14を参照されたい。Evercore Inc.普通株株主が占める1株当たりの純収入を計算するために,会社のI−P類単位とK−P類単位は,すべての必要業績条件が満たされている期間開始時に発行された希釈加重平均A類株を計上した。期末までに必要なすべての業績条件を満たしていなければ,希釈加重平均A類流通株に計上される株式数は,報告期間末が業績期末であるときに発行可能な株式数から算出される。
B類普通株は会社の清算或いは清算時に配当金或いは分配を得る権利がない。B類普通株の株式は、会社の収益を共有せず、そのカテゴリに分配可能な収益はない。したがって,B類普通株の1株当たりの基本純収益と希釈後の純収益は列報されていない。
Note 14 – 株式やその他の繰延報酬に基づいて
LP単位
I-P級単位 – 2016年11月、会社は400I-Pレベル単位で,同時にCEO(当時の実行議長)を任命する.これらのI-Pクラス単位は400クラスI低圧ユニット(可)1つは-A株1対1)は、2022年3月1日に特定の市場およびサービス条件に達した場合。この賠償金に関する補償費用は#ドルです7532022年9月30日までの9ヶ月と$1,130そして$3,4952021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月.
K−Pクラスユニット-2017年11月、会社は64K-Pクラス単位は会社員に授与される。これらのK-P系デバイスは80クラスK LPユニット(可在1つはAクラス株の一次基準)は、2021年12月31日まで、従業員の業務および継続サービスに関連するいくつかの定義基準結果に基づく。
2019年6月、会社は220K-Pクラス単位は会社員に授与される。これらのK-Pクラス単位は複数のKクラスLP単位(可在)に変換される1つはAクラス株の1対1)、またはあり、2023年2月4日まで、従業員の業務および持続サービスに関連する第1のグループの特定の定義基準結果の実施状況に基づいて、第1のグループが含まれる120K-Pクラス単位、第2弾は2028年2月4日で、100K-Pレベルユニット。
2021年12月に会社は400K-Pクラス単位は会社のある従業員に提供される。これらのK-Pクラス単位は複数のKクラスLP単位(可在)に変換される1つはAクラス株の1対1ベース)、またはあり、特定の市場条件の実現に基づいて、基準結果を決定し、2025年12月31日までサービスを継続する。本報酬は市場,業績,サービス条件を含むため,本報酬の費用は奨励のサービス期間内に確認され,奨励付与日に決定された対象単位の公正価値に反映されるとともに,市場条件を実現する可能な結果および業績条件の可能な結果が考慮される.
これらのK−P系デバイスの合計は最大に変換可能である1,180クラスK後方勤務単位は、上述したようにいくつかの決定された基準を実装し、サービスを継続することに依存する。同社は、2022年9月30日までに付与される可能性のあるこれらの奨励金の付与日を$とすることを決定した97,717、と、912Kクラス有限責任会社が実現可能なユニットであり,これらのユニットのそれぞれのサービス期間における費用を確認する.K-Pレベル単位に関する報酬支出総額は#ドルである5,403そして$17,1792022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル1,816そして$5,557それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
2022年10月、会社の取締役会が発行を許可60K-Pクラス単位は会社員に授与される。これらのK-Pクラス単位は、複数のKクラスLP単位(1対1でA類株に交換可能)に変換され、状況に応じて、いくつかの市場条件の実現、確定された基準結果および持続サービスに基づいて2027年6月30日までサービスされる。この賞には市場、性能、サービス条件が含まれているので
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
この報酬は,奨励のサービス期間内に確認され,奨励授与日に決定された対象単位の公正価値に反映されるとともに,実現可能な市場状況や業績状況の可能な結果を考慮する.
L類権益– 2021年4月、当社取締役会はいくつかの指名された当社幹部にEvercore LPのL類権益(“L類権益”)を発行することを許可し、これにより指名された幹部はEvercore LPの利益を適宜分配し、2022年第1四半期に支払うことができる。当該等の権益に応じた割り当ては、いかなる現金奨励補償支払いの代わりにもなるが、当該等の現金奨励補償は、もともと当社が2021年に提供するサービスについて指定された当社行政者に支払われている可能性がある。割当て後,これらのLクラス権益はその条項によって破棄される.
2022年1月、当社はいくつかの指名された当社幹部にL類権益を発行し、これにより、任命された幹部はEvercore LPを獲得して適宜利益を分配し、2023年第1四半期に支払うことができる。会社は監査されていない簡明総合経営報告書の中で、これらの権益に関する費用をその奨励的報酬計項目の一部として、従業員の報酬と福祉に計上している。
株式激励計画
2020年には、当社の株主は、改訂および改訂された2016年度Evercore Inc.株式インセンティブ計画(“改訂2016年度計画”)を承認します。2022年第2四半期、会社株主は第2回改訂後の2016年度Evercore Inc.株インセンティブ計画(以下、“第2次改訂後の2016年計画”と呼ぶ)を承認し、2016年の計画を改訂した。2番目に改正された2016年計画は、その他を除いて、認可が増加した6,500会社A類株の株。2回目の改正の2016年計画は、会社が特定の従業員、取締役、コンサルタントに奨励株式オプション、非制限株式オプション、株式付加価値権、制限株、RSU、およびその他の会社A系株の奨励を付与することを可能にする。当社は新たに発行されたA類株を用いて、第2次改訂の2016年計画及びその前身計画下のいかなる奨励を満たすことを予定している。第2の改正された2016年計画に基づいて付与された任意の報酬の基礎A類株は、満期、終了、又は何らかの理由でキャンセル又は満足され、再び株式決済が行われていない場合には、その計画に基づいて報酬を行うことができる。第二次改正の2016年計画によると、将来付与可能な株式の総数は7,7722022年9月30日まで。
当社はまた、任意にRSUに帰属していない報酬の形態で配当等価物を付与するか、または現金配当金を繰延するとともに、A類持株者にRSUに付与されていないすべての配当金を支払う。配当等価物は、関連するRSU報酬と同じ帰属および交付条項を有する。
同社は、没収された総補償コストはその奨励に必要なサービス期間内に償却されると予想している。当社はその推定罰金率を定期的にモニタリングし,実際に発生した賠償金没収に基づいて仮説を調整している。没収金額の変動は変動期間の累積調整により確認されると予想される
持分補助金
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、上記持分激励計画に基づき、当社は従業員に付与します2,952サービスの報酬に基づくRSUです。2022年9月30日までの9ヶ月以内に発行されるサービスベースの報酬の公正価値は93.03$まで137.591株当たりの平均価値は$123.971株あたり,総公正価値は$である365,908通常は比例しています4年それは.2022年9月30日までの9ヶ月間で2,250サービスベースの報酬獲得者と151サービスに基づく賞は没収された。サービスベースの報酬に関連する報酬支出は$63,385そして$191,2292022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル52,578そして$162,341それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
現金を繰延する
現金補償計画を延期する – 会社の繰延現金補償計画は、参加者が選択した名義ポートフォリオとリンクし、通常比例で付与される現金形式で一部の繰延補償を得る能力を参加者に提供する4年付与された時に支払うことを要求した。同社は$を承認した123,7292022年第1四半期に、繰延現金補償方案に基づいて、繰延現金奨励の実行状況を発表する。
会社の繰延現金補償計画に関する補償費用は#ドルです30,040そして$89,0252022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル31,576そして$97,322以下の日付までの3ヶ月と9ヶ月
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
それぞれ2021年9月30日に。2022年9月30日現在、会社が支払う予定の総金額は292,137会社が2026年までの各日の繰延現金補償計画に関連しており,これらの奨励に関する未確認の補償支出総額は$である166,054それは.この補償費用の加重平均期間は23何ヶ月になりますか。本計画に基づいて支払われるべき金額は、報酬のサービス期間内に支出され、2022年9月30日現在の監査されていない簡明な財務状況簡明報告書に反映されるべき報酬及び福祉に反映される。
その他の延期現金奨励– 2016年11月、会社は最高経営責任者(当時のCEO)を任命しながら制限的な現金報酬を付与し、目標支払額は#ドルとなった35,000その中で$は11,0002019年3月1日に帰属し、$6,0002020年3月1日、2021年、2022年に授与され、$6,0002023年3月1日に帰属する計画であり、最高経営責任者が帰属日まで継続して雇用されることが条件であるが、特定の終了イベントの帰属制限を受けなければならない(ある資格基準を満たした後に2019年5月1日以降に退職することを含むが、適合しなければならない6か月事前に書面で通知要求)または変更を制御する。その会社は適宜増加する権利がある(最大#ドル)35,000)または減少(最大#ドル8,750)この裁決に基づいて支払われるべき合計金額。
2017年、会社は繰延現金奨励#ドルを授与しました29,500ある従業員にとっては。これらの賞は5人2022年6月30日までの期間内に均等分割払いを支払うが、引き続き雇用されなければならない。当社は帰属期間中にこれらの奨励金を比例して確認します。
2022年第1四半期に同社は承認しました19,861特定の従業員への現金奨励金を繰延する。これらの賞の受賞者は当然です1つは至れり尽くせり2年..
また、会社は定期的に特定の従業員に他の繰延現金奨励金を支給する。当社は帰属期間中にこれらの奨励金を比例して確認します。
他の繰延現金奨励に関する報酬支出は#ドルだ3,139そして$12,4662022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル2,555そして$8,076それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
長期インセンティブ計画
会社の長期インセンティブ計画では,所定の基準業績を超えるコンサルティング上級取締役(会社役員を除く)に奨励的な報酬を提供することが規定されている4年制2017年1月1日(“2017年度長期インセンティブ計画”)から2021年1月1日まで(“2021年度長期インセンティブ計画”は、会社取締役会が2021年4月に承認し、2021年7月に改訂)から開始された業績期間。2017年と2021年の長期奨励計画が満期になった余剰金によると、合計#ドル48,259流動負債とドル72,3072022年9月30日までの未監査簡明総合財務状況表上の長期負債は、会社が適宜2023年第1四半期(2017年長期インセンティブ計画)と2025年、2026年および2027年第1四半期(2021年長期インセンティブ計画)に現金またはA類株で支払い、支払い時の雇用状況に応じて決定しなければならない。2017年度長期インセンティブ計画のパフォーマンス期限は、2020年12月31日に終了します。この計画と同時に、同社は#ドルの現金支払いを配布した3,9402022年9月30日までの9ヶ月間で92,9382021年12月31日までの年度(2017年長期インセンティブ計画に基づいて2021年3月に行われる第1回現金分配を含む)48,461そして2021年12月に行われた追加現金割り当て#ドル44,4772022年第1四半期に満期になった一部の金の加速に関連している)。2017年の長期インセンティブ計画に基づいて支給される奨励は、業績基準に達した後に退職資格の要求を満たす必要がある。当社は基準に達する可能性を定期的に評価し、必要な授標サービス期間内に支出可能な支出を支出する。同社は$を記録した16,152そして$45,4142022年9月30日までの3カ月と9カ月の給与支出はそれぞれ16,877そして$29,979それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
2022年9月30日現在、2023年3月15日までの将来の帰属期間において、2017長期インセンティブ計画で確認すべき残り費用総額は$である3,042それは.2022年9月30日現在、2027年3月15日までの将来の帰属期間において、2021年長期インセンティブ計画が確認すべき残り費用総額は、この計画が現在予想している可能な支出に基づいて、$となる177,594.
応受従業員ローン
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
会社は定期的に融資および/または他の現金奨励の形態で新入社員および既存従業員に現金支払いを提供し、これらの現金支払いは課税差別帰属条項の制約を受け、サービス要求範囲は1つは至れり尽くせり5年そして場合によっては、業績要求に応じて決定される。一般に、条項によれば、これらの報酬は、会社と達成されたサービスまたは他の合意要件に達していない場合に従業員に全額または部分的に償還することを要求することを含む。従業員が会社の最低信用基準に達した場合、会社はこれらの奨励を関連サービス期間内の補償費用に償却し、これは通常従業員が没収できる期間である。このような補償に関連した報酬支出は#ドルだ8,229そして$21,6682022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル7,279そして$17,725それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。この補償の残りの未償却金額は#ドルです41,5582022年9月30日まで
別居と移行のメリット
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の会社終了費用負債の変化を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
期初残高 | $ | 675 | | | $ | 4,589 | |
発生した終了費用 | 2,680 | | | 2,168 | |
支払済み現金給付 | (3,067) | | | (4,174) | |
非現金料金 | (80) | | | (101) | |
期末残高 | $ | 208 | | | $ | 2,482 | |
上記で発生した終了費用のほかに、償却を加速する以前に影響を受けた従業員に付与された株式ベースの支払いに関する費用#ドルが発生した641そして$1,3352022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(と17RSU)と$486そして$2,4342021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(と34会社が監査されていない簡明総合経営報告書には、投資銀行業務部門の従業員報酬や福祉に記録されている)。
Note 15 – 引受金とその他の事項
会社の承諾のさらなる検討については、2021年12月31日現在の10-K表年次報告を参照されたい。
私募株式-2022年9月30日現在、会社の資金の有無の出資約束は$2,693私募株式基金。これらの約束は、必要に応じて各プライベートエクイティ基金の投資期間の終了時に資金を提供するが、いくつかの条件を満たさなければならない。このような約束は現金で実行され、一般的にプライベート·エクイティ·ファンドが投資機会を完了する時に行われることが要求される
信用限度額2016年6月24日、Evercore Partners Services East L.L.C.(“East”)はPNC Bank,National Association(“PNC”)と循環信用手配融資協定を締結し、元金総額は最高$に達する30,000運営資金や他の企業活動に使われていますこのローンはEastの売掛金とその収益とEGLのいくつかの資産によって保証され、EGLのいくつかの売掛金を含む。また,このプロトコルには,Eastや同社の他の債務の発生を禁止する何らかの報告契約や何らかの債務契約も含まれているが,具体的な例外は除外する.2022年9月30日現在、会社とその合併子会社はこれらの条約を遵守している。EASTは2021年10月29日にこの手配を改訂し、その他の事項を除いて、金利をLIBOR(または適用される基準代替金利)に追加した150基点と満期日は2023年10月28日まで延長される(改訂された、すなわち“既存のPNC融資メカニズム”)。いくつありますか違います。2022年9月30日に同施設下の図面。
2019年7月26日、EASTはPNCと循環信用手配のための追加の融資協定を締結し、元金総額は2020年10月30日に改訂され、最高で$に達することができる30,000運営資金や他の企業活動に使われていますこの施設は安全ではない。また、このプロトコルは、既存のPNC融資メカニズムと一致するいくつかの報告要求と債務契約を含む。2022年9月30日現在、会社とその合併子会社はこれらの条約を遵守している。EASTは2021年10月29日にこの手配を改訂し、その他を除いて、循環信用手配は元金総額#ドルに増加した55,000それは.本貸金の図面の利息は
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
Libor(または適用される基準代替金利)プラス180基点、期日は2023年10月28日まで延長された。EASTは、既存のPNC融資メカニズムの下で抽出されていない利用可能な資金がない場合にのみ、その融資メカニズムに従って借金を許可され、既存のPNC融資メカニズムでの債務を返済する前に、その融資メカニズム下の債務を返済しなければならない。いくつありますか違います。2022年9月30日に同施設下の図面
2021年10月29日、EGLはPNCと付属循環信用手配を締結し、元金総額は最高$に達する75,000EGLの時々の資本要件を支援するために、必要に応じて使用します。この融資は無担保であり、Evercore LPと他の付属会社が保証プロトコルに基づいて保証を提供し、このプロトコルは既存のPNC融資メカニズムと一致するいくつかの報告要求と債務契約を規定している。このローンでの引き出しは、ロンドン銀行の同業借り換え金利(または適用基準代替金利)に利息が加算されます180基点、満期日は2023年10月28日で、事前返済がFINRAの承認を得ない限り。いくつありますか違います。2022年9月30日に同施設下の図面。EGLは2022年10月31日にこの計画を改訂し、金利準備金をDaily Sofr plusに含めた191基点、期日は2024年10月27日まで延長された。
また、EGLの決済仲介人は、証券取引の決済に臨時資金を提供する
他の約束– 当社は2021年にRecA業務の従業員から民間資本コンサルティング会社の未償還R類権益に関するものまたは対価格を購入することを約束した。同社のこの取引に対する対価格には現金対価格が含まれているか、あるいは現金対価格が含まれており、2024年に決済される。会社はドルを決算した1,083公正価値で計算されたまたは対価格で、当社の2022年9月30日までの監査を経ていない簡明総合財務状況表中の他の流動負債を計上し、2022年第4四半期に支払う予定です。残りまたは価格の公正価値は#ドルです7,4422022年9月30日現在、監査されていない簡明総合財務状況表の他の長期負債を計上する。支払いまたは対価格金額をRecA業務が何らかの収入実績目標を達成することに依存します。詳細は付記12を参照されたい。
その会社はその特定の買収に関連したまたは価格を支払うことを約束した。その会社は$を支払った2702021年9月30日までの9ヶ月以内に、Kura&Co、KGの買収または価格に対する約束がある。または対価格が2021年9月30日まで全額支払いされました。
制限現金– 次の表は、財務状況表内に報告された現金、現金等価物、および限定的な現金の入金を提供し、これらの現金、現金等価物および制限現金は、監査されていない現金フロー表の簡明な統合報告書に示された総額の和と一致する
| | | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | |
現金と現金等価物 | $ | 473,066 | | | $ | 478,819 | | | |
他の資産に含まれる制限された現金 | 9,105 | | | 9,056 | | | |
キャッシュフロー表に示される現金総額、現金等価物、および限定的な現金 | $ | 482,171 | | | $ | 487,875 | | | |
審査を経ずに簡明総合財務諸表内の他の資産に含まれる制限的な現金は主に現金を担保とする信用状を指し、オフィス空間及びいくつかの設備を借りる保証金の担保とする。このような制限は契約が終わった時に無効になるだろう。
事件があったり
正常な業務過程において、当社及びその連合会社は時々司法或いは監督手続き、仲裁或いは調停に関連し、その業務経営に関連する事項、契約及び雇用事項を含む。さらに、イギリス、ドイツ、香港、シンガポール、カナダ、ドバイおよび米国の政府機関および自律組織、ならびに米国の州証券委員会は、会社の業務を定期的に検査し、会計および運営事項を含む行政手続きを開始し、これらの事項は、非難、罰金、取引業者、投資コンサルタントまたはその役員、上級管理者または従業員を停止または一時停止または解雇させる可能性がある。このような事項に関連する任意の損失が可能であるか否か及びそのような損失の額が合理的に推定できるか否かを決定することに固有の困難があることを考慮すると、特にクレーム者が大量又は不確実な損害賠償を求める場合、又は以下の場合
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
調査及び法的手続きはまだ初期段階であるため、当社は、その等に関連する当該等の損失又は損失範囲(ある場合)の金額、その等の事項をどのように又は解決するか、最終的にその等の事項を最終的に解決するか、又は最終的な和解、罰金、罰金又はその他の救済(ある場合)を推定することができない。先に述べた以外に、当社は現在知られているおよび諮問した大弁護士の意見に基づいて、当社は現在いかなる重大な保留法的手続きにも関与しておらず(個別や全体を問わず)、当該決定法的手続きの解決を待つことは当社に大きな影響を与えると考えている。損失準備金は米国会計基準450条に基づいて設立された“偶発的事件”(“ASC 450”)。確立されると、そのような規定は、より多くの情報が利用可能である場合、または変更が必要なイベントが発生した場合に調整される。
Note 16 – 監督部門
EGLは米国の登録ブローカーであり、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)下の第15 c 3-1条の純資本要求を遵守しなければならない。代替純資本要求によると、EGLの最低純資本要求は#ドルである250それは.2022年9月30日と2021年12月31日まで、EGLの規制純資本は$388,286そして$660,032それぞれ最低純資本要求より#ドル高い388,036そして$659,782それぞれ,である
ある他の非アメリカ子会社はその経営所の国家/地区の監督管理機関と取引所当局が公布した各種の証券と銀行法規及び資本充足率の要求を守らなければならない。これらの子会社は2022年9月30日現在、現地の自己資本比率要求を上回っている。
Evercore Trust Company,N.A.(“ETC”)は受託活動に限られており,通貨監理署(“OCC”)が監督し,連邦準備システムのメンバー銀行である.当社、Evercore LP、ETCはOCCと書面で合意しなければなりませんが、当社とEvercore LPに少なくとも$の維持を求めています5,000第1レベルETC資本(またはOCCが要求する可能性のある他の額)は、ETC流動資産の金額を少なくとも大きい$に維持する3,500あるいは…180ETC運営費用の日数を支払います。同社は2022年9月30日現在、上記の合意を遵守している。
Note 17 – 所得税
同社の所得税準備金は#ドルです40,790そして$114,1342022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル59,712そして$137,871それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。実際の税率は30.8%和23.22022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ%和です24.0%和21.0それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。実際の税率は、従業員に株式奨励を付与する際に、会社株価が元の付与価格$より高い場合、会社の株価上昇に関する追加税収純額を反映している19,657そして$17,422当社の2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税準備でそれぞれ確認され、4.0そして2.7それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月である。2022年と2021年の有効税率は、I-Pクラス単位やK-P単位に関する費用、有限責任会社単位に関連する非持株権益およびその他の調整を含むいくつかの差し引くことのできない費用の影響も反映している。
また、同社は発生した期間中に世界無形低税収入(“GILTI”)の支出に関連した所得税の影響を受けている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、GILTI規定に関する追加所得税支出は確認されておらず、当社の今年度の有効税率に実質的な影響はないと予想される。
会社が記録した繰延税金資産は#ドル減少した485証券や投資未実現収益(赤字)の変化に関連して#ドル増加14,7222022年9月30日までの9カ月間の外貨換算調整収益(赤字)、累計その他全面収益(赤字)の変化に関連している。同社が記録した繰延税金資産は#ドル増加した111証券や投資未実現収益(赤字)の変化に関連して#ドル増加1,3452021年9月30日までの9カ月間の外貨換算調整収益(赤字)、累計その他全面収益(赤字)の変化に関連している。
同社は、その監査されていない簡明総合経営報告書の中で、税務事項と税務処罰に関連する利息を所得税費用の構成要素に分類している。2022年9月30日までに254未確認の税金割引は、確認された場合、$となります206実際の税率に影響を与えます。未確認の税金優遇と関連して、会社は利息と罰金#ドルを計算しなければならない10そして$1それぞれ2022年9月30日までの3カ月間。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
Note 18 – 分部経営実績
業務の細分化-会社の経営実績は以下のように分類されます二つ細分化市場:投資銀行と投資管理。投資銀行業務には、重大な合併、買収、資産剥離、その他の戦略的企業取引について顧客に相談すること、証券引受、私募サービスに関するサービス、機関による株式取引サービスや株式研究の手数料が含まれる。投資管理には、当社が管理していない富管理と私募株式基金の権益が含まれている。
当社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月までの部門情報は、以下の方法で作成します
•部門ごとに直接関連する権益法投資の収入、費用、収入(赤字)を確定税引き前収入に計上する。
•特定部門に直接関連していない費用は、従業員数、敷地面積、その他の業績及び時間に基づく要因を含む最も関連する適用評価基準に基づいて割り当てられている。
•区分資産は、各支部に直接関連する資産、または部分にわたって共有されるいくつかの資産に基づいており、これらの資産は、従業員数および他の要因を含む最も関連する適用評価基準に基づいて割り当てられる。
•投資損益、利子収入及び支払利息は、関連資産又は負債が存在する分部に応じて各支部間に分配される。
各部門の純収入に含まれる他の純収入は、
•投資証券の利子収入及び収益(損失)には、会社への繰延現金補償計画、定期預金、現金及び現金等価物、長期売掛金及びG 5における会社の債務保証投資の経済的ヘッジファンドとして使用される会社投資基金(2021年6月25日まで、G 5が会社にその未償還債券を全額返済する日)が含まれる。詳細は注7)を参照されたい
•2022年第1四半期に売却会社のABSの一部権益の収益。詳細については注釈7を参照されたい
•為替変動による収益(損失)
•当社が管理していない私募株式基金の実現と未実現損益
•会社が支払うべき手形と信用限度額に関する利息支出
•会社の課税契約に基づいて、会社が最初に設立された後、制定された税率の変化に応じて対応金の調整を行う
各セクションの業務支出には、a)支店をサポートするために直接発生する従業員の報酬および福祉支出、b)住宅および占有、専門費用、出張および娯楽、通信および情報サービス、実行、決済およびホスト費用、デバイスおよび行政サービスの間接支援費用(給与および他の関連業務費用を含む)を含む非報酬支出が含まれる。このような行政サービスは、会計、税務、法律、技術、人的資本、施設管理、および高度管理活動を含むが、これらに限定されない
その他の費用には以下の費用が含まれている
•特別費用、業務調整コストを含めて−会社の第2四半期のBシリーズ手形の前払いに関連する2022年の費用と、メキシコにおける会社の業務が行われている清算に関連するいくつかの専門費用とが含まれる。2021年の従来の私募株式投資関係に関するある資産減記に関する費用を含め、会社の投資戦略に基づいて、会社は第3四半期に段階的に清算することを決定した。
•買収と移行コスト– コストも含めて 買収、資産剥離及びその他の持続業務発展計画による費用は、主に法律及びその他のサービスの専門費用を含む。
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
同社は純収入と税引き前収入(他の費用を含むおよび含まれない影響)に基づいて部門業績を評価している。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、会社の総合純収入の10%以上を占める顧客は誰もいない。
以下の情報は各部分の貢献を紹介する.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
投資銀行業務 | | | | | | | | | |
純収入(1) | $ | 560,518 | | | $ | 806,918 | | | $ | 1,880,069 | | | $ | 2,125,023 | | | |
運営費 | 433,599 | | | 556,277 | | | 1,404,711 | | | 1,480,963 | | | |
その他の費用(2) | — | | | — | | | 532 | | | 7 | | | |
営業収入 | 126,919 | | | 250,641 | | | 474,826 | | | 644,053 | | | |
権益法投資収益 | 451 | | | 564 | | | 989 | | | 1,282 | | | |
税引き前収入 | $ | 127,370 | | | $ | 251,205 | | | $ | 475,815 | | | $ | 645,335 | | | |
細分化資産を識別することができる | $ | 2,986,364 | | | $ | 3,097,453 | | | $ | 2,986,364 | | | $ | 3,097,453 | | | |
投資管理 | | | | | | | | | |
純収入(1) | $ | 16,419 | | | $ | 16,637 | | | $ | 50,639 | | | $ | 48,707 | | | |
運営費 | 12,939 | | | 13,571 | | | 39,520 | | | 37,832 | | | |
その他の費用(2) | — | | | 8,554 | | | — | | | 8,554 | | | |
営業収入(赤字) | 3,480 | | | (5,488) | | | 11,119 | | | 2,321 | | | |
権益法投資収益 | 1,576 | | | 3,117 | | | 5,824 | | | 8,817 | | | |
税引き前収益 | $ | 5,056 | | | $ | (2,371) | | | $ | 16,943 | | | $ | 11,138 | | | |
細分化資産を識別することができる | $ | 164,905 | | | $ | 174,435 | | | $ | 164,905 | | | $ | 174,435 | | | |
合計する | | | | | | | | | |
純収入(1) | $ | 576,937 | | | $ | 823,555 | | | $ | 1,930,708 | | | $ | 2,173,730 | | | |
運営費 | 446,538 | | | 569,848 | | | 1,444,231 | | | 1,518,795 | | | |
その他の費用(2) | — | | | 8,554 | | | 532 | | | 8,561 | | | |
営業収入 | 130,399 | | | 245,153 | | | 485,945 | | | 646,374 | | | |
権益法投資収益 | 2,027 | | | 3,681 | | | 6,813 | | | 10,099 | | | |
税引き前収入 | $ | 132,426 | | | $ | 248,834 | | | $ | 492,758 | | | $ | 656,473 | | | |
細分化資産を識別することができる | $ | 3,151,269 | | | $ | 3,271,888 | | | $ | 3,151,269 | | | $ | 3,271,888 | | | |
カタログ表
Evercore Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、1株当たりの金額は除く、千で計算)
(1)純収入には、各部門に割り当てられた他の収入純額が含まれており、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
投資銀行業務(A) | $ | (5,603) | | | $ | (2,559) | | | $ | (40,066) | | | $ | 11,258 | | | |
投資管理 | 778 | | | (323) | | | 1,915 | | | 615 | | | |
その他の収入合計,純額 | $ | (4,825) | | | $ | (2,882) | | | $ | (38,151) | | | $ | 11,873 | | | |
(A)投資銀行業務からの他の収入純額には、支払手形およびクレジット限度額の利息支出#ドルが含まれています4,188そして$12,6962022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル4,393そして$13,269それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
(2)その他の費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
投資銀行業務 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
特別費用、業務調整コストを含めて | $ | — | | | $ | — | | | $ | 532 | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | |
買収と移行コスト | — | | | — | | | — | | | 7 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
総投資銀行業務 | — | | | — | | | 532 | | | 7 | | | |
投資管理 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
特別費用、業務調整コストを含めて | — | | | 8,554 | | | — | | | 8,554 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
全面的投資管理 | — | | | 8,554 | | | — | | | 8,554 | | | |
その他費用合計 | $ | — | | | $ | 8,554 | | | $ | 532 | | | $ | 8,561 | | | |
地理情報-企業は、企業全体の収益性に応じてビジネスを管理します。
同社の収入は、以下の地理的地域に位置し、管理する顧客からのものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
純収入:(1) | | | | | | | | | |
アメリカです | $ | 374,571 | | | $ | 659,158 | | | $ | 1,408,491 | | | $ | 1,648,128 | | | |
ヨーロッパや他の地域では | 206,893 | | | 165,065 | | | 553,926 | | | 508,796 | | | |
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ | 298 | | | 2,214 | | | 6,442 | | | 4,933 | | | |
合計する | $ | 581,762 | | | $ | 826,437 | | | $ | 1,968,859 | | | $ | 2,161,857 | | | |
(1)他の収入は含まれておらず、利息と投資、そして利息支出が含まれている。
同社の総資産は以下の地理的地域に位置している
| | | | | | | | | | | |
| |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
総資産: | | | |
アメリカです | $ | 2,565,503 | | | $ | 3,199,435 | |
ヨーロッパや他の地域では | 585,766 | | | 603,222 | |
| | | |
合計する | $ | 3,151,269 | | | $ | 3,802,657 | |
| | | | | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
以下の議論は、Evercore Inc.の監査されていない簡明な連結財務諸表および本10-Q表の他の部分に含まれる関連付記と共に読まなければならない。
前向きに陳述する
本報告は、1933年証券法第27 A節および取引法第21 E節の前向きな陳述を包含または引用しており、これらの陳述は、現在の私たちの運営と財務業績に対する私たちの見方を反映している。場合によっては、これらの前向きな陳述は、“展望”、“蓄積”、“信頼”、“予想”、“潜在”、“可能”、“継続”、“可能”、“将”、“すべき”、“求める”、“約”、“予測”、“計画”、“計画”、“推定”、“予想”またはこれらの言葉のような負のバージョン、または他の比較可能な語を使用することによって識別することができる。歴史的事実の陳述を除いて、本報告に含まれるすべての陳述は展望性陳述であり、各種の基本的な仮定と期待に基づいて、既知と未知のリスク、不確定性と仮説の影響を受け、私たちの成長戦略と予想に基づく業務傾向は私たちの未来の財務業績に対する予測を含む可能性がある。
したがって,重要な要素が存在または存在し,実際の結果や結果がこれらの声明で指摘されている結果とは大きく異なる可能性がある.歴史的事実陳述以外のすべての陳述は展望性陳述であり、各種の基本的な仮定と予想に基づいて、既知と未知のリスク、不確定性と仮説の影響を受けることができ、私たちの成長戦略とEvercore業務に基づく予想傾向は私たちの未来の財務業績に対する予測を含む可能性がある。これらの要因は、2021年12月31日現在の10−K表年次報告で議論されている“リスク要因”に記載されている要因を含むが、これらに限定されないと信じている。これらの要因は、詳細であると解釈されてはならず、本報告に含まれるか、または参照によって組み込まれた他の警告説明と共に読まれるべきである。また、新しいリスクと不確定要素が時々出現し、私たちはすべてのリスクと不確定要素を予測することができず、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできず、あるいは任意の要素或いは要素の組み合わせは実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。私たちは法律の要求がなければ、新しい情報、未来の発展、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開または検討する義務はない。
私たちは競争が非常に激しく、変化の速い環境で運営されている。新しいリスクと不確定要素が時々出現し、私たちの経営陣はすべてのリスクと不確定要素を予測することができず、管理層もすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することができず、あるいは任意の要素或いは要素の組み合わせは実際の結果がいかなる展望性陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。
重要な財務措置
収入.収入
総収入は、サービス費用、取引に関連する顧客精算、その他の収入を含む、我々の投資銀行と投資管理業務部門の収入を反映している。純収入は総収入から利息支出を差し引いたものを反映している。
投資銀行です。私たちの投資銀行業務は顧客から費用を稼ぎ、これらの顧客は合併、買収、資産剥離、資本調達、レバレッジ買収、再編、急進主義と国防及び類似の会社の財務事項に提案を提供し、引受と私募活動から費用を稼ぎ、研究、販売と取引活動から手数料、手数料、元本収入を得る。支払い料金の額や時間は、提供されるサービスやサービスのタイプによって異なります。一般的に、相談料は、私たちが招聘状に署名したとき、招聘過程、または招聘が完了した時に支払われます。我々の投資銀行業務の収入の大部分には相談料が含まれているが,相談費の実現は取引の成功に依存している。取引は、各当事者が取引相手と最終条項について合意できなかったこと、必要な取締役会や株主の承認を得ることができなかったこと、必要な融資を得ることができなかったこと、または必要な規制承認を得ることができなかったこと、または不利な市場状況のためであることなど、多くの我々がコントロールできない理由で達成できない可能性がある。破産約束の場合、費用は裁判所の承認を待たなければならない。引受料は発行が完了とされたときに確認され、配給費用は一般に顧客が資本や資本承諾を受けたときに確認される。手数料及び関連収入には手数料が含まれており、手数料は取引日によって記録され、手数料共有手配によって支払われた場合は、稼いだ日に記録される。手数料が及ぶ
関連収入には,販売研究の購読料と,主に無リスク元本に基づいて実行される元本取引の収入も含まれる.引受期間終了前に受け取った現金を最初に繰延収入(契約負債)と表記し,引受期間内に収入と確認する
我々のコンサルティング業務の収入傾向は通常、M&A活動の数、再編活動および資本コンサルティング活動に関連しており、再編活動はM&A活動と逆周期になることが多い。様々な理由により、これらの機能の必要性は、任意の所与の年または四半期において異なる可能性がある。例えば、私たちの市場シェアの変化や私たちの顧客がいくつかの大規模な取引を完了する能力は、私たちの収入結果を全体のM&A、再編、または資本コンサルティング活動のレベルに逆行させる可能性があります。私たちの株式業務の収入傾向は市場出来高と関連しており、市場出来高は通常、市場変動性が低いか不利な市場や経済状況で減少する。“流動性と資本資源”をご覧ください 以上の情報については、以下を参照されたい。
投資管理。私たちの投資管理業務には、富管理業務に関連する業務と、私たちが管理していない私募株式ファンドの権益が含まれています。収入源には主に管理費、委託費、私たちが投資した収益(または損失)が含まれている。
サード·パーティ·クライアントの管理費は、一般に、管理されている資産の1パーセント(“AUM”)を表す。受託管理費は通常、個々のプロジェクトの規模と複雑さの関数であり、それらは個別に交渉される。損益には、実現済みと実現されていない元本投資損益が含まれており、投資パートナーシップにおける当社の株式による損益も含まれています
取引に係る顧客補償それは.私たちの投資銀行部門では、出張費や専門費用など、サービスを提供する過程で様々な取引関連の支出が発生しています。お客様に相談した招聘状によると、これらの費用は精算できるかもしれません。我々は,これらの時間経過とともに稼いだ収入活動に関する費用を取引に関する費用と定義し,そのような支出を発生した支出として記録し,取引に関連する費用の返済が顧客に義務があると判断した場合に収入を記録する.顧客費用精算は、監査されていない簡明総合経営報告書に収入として記録されており、契約書が署名された日または私たちが支払ったまたは請求された費用を基準としています。
他の収入と利息支出。他の収入には
•私たちの繰延現金補償計画、預金証書、現金および現金等価物、長期売掛金、およびG 5における私たちの債務証券投資のための私たちの投資ファンドを含む利息収入および投資証券の収益(2021年6月25日現在、G 5はその未償還債券を全額返済する日)。更なる資料については、監査されていない簡明総合財務諸表付記7)を参照されたい
•2022年第1四半期にABSでの私たちの一部権益の収益を販売します。さらなる情報については、監査されていない簡明な連結財務諸表付記7を参照してください
•為替変動による収益(損失)
•私たちが管理していない私募株式基金の実現と未実現損益
•我々の課税税金協定により,その最初に成立した後,定められた税率の変化に応じて対応金額の調整を行う
利息支出には私たちの支払手形と信用限度額に関する利息支出が含まれています。
運営費
従業員の給与と福祉支出。私たちは従業員がサービスを提供するすべての支払いと、補償、従業員補償、福祉支出として計上された業務利益利息を含む。
私たちは、基本給、現金、繰延現金、株式ボーナス奨励、福祉計画を含む給与計画を維持し、市場状況と業績に応じて競争力のあるレベルに報酬を管理する。私たちの給与レベルは、繰延給与を含めて、私たちが競争力のある給与レベルを維持することを反映して、重要な人員を維持し、関連する株式奨励を含む新たに雇用された高級専門家の影響を反映しています
一般に付与された日に値を算出し、必要なサービス期間内に従業員の報酬や福祉支出を計上する。
高い素質、経験のある高級従業員の数を増加させることは私たちの成長努力に必須的だ。私たちのコンサルティング業務では、このような求人は通常、彼らが採用された年に顕著な収入を生むことはないだろう。
私たちの年間給与計画には、特定の従業員の年間ボーナス報酬の構成要素として、株式ベースの報酬報酬と繰延現金報酬が含まれている。これらの報酬の額は業績と市場状況の関数であり、一般に付与された日から4年間の年間帰属要求、すなわち毎年第1四半期を遵守しなければならない。そのため、費用は一般に規定された帰属期間に償却されるが、退職資格を満たさなければならない。年間奨励について、私たちの退職資格基準は一般的に、従業員が最低5年連続サービス年限、最低55歳及び年齢とサービス年限の合計が少なくとも65年であれば、退職資格を満たし、2019年以降に発行される奨励であれば、従業員が少なくとも10年連続してサービスし、少なくとも60歳であれば、退職資格を満たすと規定している。退職資格は、従業員が会社を出た後も奨励を継続することを許可し、通常6ヶ月から1年の間、最低限の通知を出すことを前提としている
没収された総補償コストは奨励の必要なサービス期間内に償却されると思います。私たちは定期的に私たちの推定罰金率を監視し、没収賠償の実際の発生状況に基づいて私たちの仮定を調整します。没収金額の変動は変動期間の累積調整により確認されると予想される。
2021年4月、私たちの取締役会は、Evercore LPのL類権益を私たちが任命されたある幹部に発行することを許可し、その等の権益に基づいて、任命された幹部はEvercore LPから適宜分配された利益を獲得し、2022年第1四半期に支払うことを許可した。これらの資本による分配は、いかなる現金報酬補償支払いの代わりにもなります。そうでなければ、2021年のサービスについて私たちが指定した幹部に支払う可能性があります。割当て後,これらのLクラス権益はその条項によって破棄される.2022年1月、私たちは任命したある幹部にL類権益を配布し、この権益によると、任命された幹部はEvercore LPから適宜分配された利益を得る可能性があり、2023年第1四半期に支払うことになる。我々は、総合経営報告書を審査していない従業員の給与及び福祉に当該等の分配に関する支出を記録し、審査されていない総合財務諸表の計算すべき給与及び福祉に計算すべき負債を反映する。
我々の長期インセンティブ計画は、2017年1月1日から2021年1月1日までの4年間、所定の基準業績を超えたコンサルティング上級取締役社長(役員を除く)にインセンティブ報酬報酬を提供することを規定しています。私たちはそれぞれ2022年3月と2021年12月に2017年長期インセンティブ計画の下で現金分配を行い、2022年第1四半期の満期のある金額を加速させることと関係がある。残り額は、2023年第1四半期(2017年長期インセンティブ計画)および2025年、2026年、2027年第1四半期(2021年長期インセンティブ計画)に現金またはA類株として支払い、支払い時の雇用状況に応じて決定される。2017年の長期インセンティブ計画に基づいて支給される奨励は、業績基準に達した後に退職資格の要求を満たす必要がある。私たちは基準に達する可能性を定期的に評価し、必要な奨励サービス期間内に可能な支出を支出する。2017年度長期インセンティブ計画のパフォーマンス期限は、2020年12月31日に終了します。
私たちはまた時々ある個人に業績奨励を発行し、その中には業績およびサービスに基づく帰属要求が含まれ、いくつかの奨励には市場に基づく要求も含まれている。これにはEvercore LPが発行するI-PクラスとK-Pクラス単位が含まれる.2021年12月、私たちは特定の従業員にK-P級単位を配布した。2022年3月,I−P系ユニットをI系低圧ユニットに改築した。さらなる資料については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記14を参照されたい。
2022年10月、私たちの取締役会は1人の従業員にK-P級単位を発行することを許可した。さらなる資料については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記14を参照されたい。
従業員の給与と福祉支出と純収入の比率は、年間の報酬コストを評価する重要な指標であり、今年度、歴史年度と未来年度の報酬と福祉支出を比較するために意義のある基礎を提供したと考えられる
非補償料金です。その他の運営費用には、占有と設備レンタル料、専門費用、出張と関連費用、通信と情報技術サービス、減価償却とが含まれています
償却、執行、清算、管財費、その他の運営費用。私たちはこのすべての費用を非補償費用と呼ぶ。
その他の費用
他の費用には:
•特別費用、業務調整コストを含めて−私たちの第2四半期のBシリーズ手形の前払いに関連する2022年の費用と、メキシコでの当社の業務が行っている清算に関連するいくつかの専門費用が含まれています。2021年のレガシー私募株式投資関係に関するある資産減記に関する費用を含め、私たちの投資戦略によると、第3四半期に段階的に終了することにしました。
•買収と移行コスト– コストも含めて 買収、資産剥離及びその他の持続業務発展計画による費用は、主に法律及びその他のサービスの専門費用を含む。
権益法投資収益
我々はABS,Atalanta Sosnoff,LLumis,Seneca Evercoreの持分収益(損失)シェア(2021年7月7日からSeneca Evercore)に対して権益法投資収益を計上し,所得税前収益の一部として監査されていない総合経営報告書に計上している。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
所得税支給
私たちはアメリカ会計基準第740条に従って所得税を計算しました“所得税”これは、我々の資産と負債の財務報告と課税基盤との間の一時的な差異の税金優遇または費用の確認を要求する。従業員への株式奨励が元の付与価格よりも高いか、またはそれ以下である場合には、我々の株価上昇や切り下げに関する追加税収割引および不足は、我々の所得税引当金で確認される。また,繰延税項純資産は制定期間中に法定税率変化の影響を受けている
非持株権益
いくつかの現·前上級取締役社長や他の上級管理職およびEvercore LPの遺産計画ツールにおける所有権権益に関する非持株権益と,我々の運営子会社のうち非Evercoreが所有している部分を記録した。Evercore Inc.はEvercore LPの唯一の一般パートナーであり,Evercore LPの多数の経済的権益を持つ.そこで,Evercore Inc.はEvercore LPを統合し,有限パートナーが持つEvercore LPの経済的権益の非制御的権益を記録した.
我々は一般に,純収益や損失をEvercore LPと経営実体レベルの参加非制御権益に分配し,非制御権益保持者のその期間の相対所有権権益に非制御権益に関連するエンティティの純収益や損失を乗じる方法である.非制御権益に関するエンティティの管理ファイルが制御と非制御利益保持者への特殊損益分配を要求する場合,これらのエンティティの純収益や損失はこれらの特殊分配に応じて分配される.さらなる資料については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記12を参照されたい。
経営成果
以下は,2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の運営結果について検討する。上記期間中に投資銀行及び投資管理業務部門の収入及び運営支出に影響を与える要因のより詳細な議論については、以下の“業務部門”の議論を参照されたい。
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | | | 変わる | | | | |
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| (千ドル1株当たりのデータは除く) | | |
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資銀行業務: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
相談料 | $ | 488,224 | | | $ | 708,333 | | | (31 | %) | | $ | 1,689,033 | | | $ | 1,781,065 | | | | | (5 | %) | | | | |
引受料 | 28,697 | | | 54,381 | | | (47 | %) | | 78,519 | | | 181,686 | | | | | (57 | %) | | | | |
手数料と関連収入 | 49,200 | | | 46,763 | | | 5 | % | | 152,583 | | | 151,014 | | | | | 1 | % | | | | |
資産管理費と行政費 | 15,641 | | | 16,960 | | | (8 | %) | | 48,724 | | | 48,092 | | | | | 1 | % | | | | |
他の収入は利息と投資を含みます | (637) | | | 1,511 | | | NM | | (25,455) | | | 25,142 | | | | | NM | | | | |
総収入 | 581,125 | | | 827,948 | | | (30 | %) | | 1,943,404 | | | 2,186,999 | | | | | (11 | %) | | | | |
利子支出 | 4,188 | | | 4,393 | | | (5 | %) | | 12,696 | | | 13,269 | | | | | (4 | %) | | | | |
純収入 | 576,937 | | | 823,555 | | | (30 | %) | | 1,930,708 | | | 2,173,730 | | | | | (11 | %) | | | | |
費用.費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
運営費 | 446,538 | | | 569,848 | | | (22 | %) | | 1,444,231 | | | 1,518,795 | | | | | (5 | %) | | | | |
その他の費用 | — | | | 8,554 | | | NM | | 532 | | | 8,561 | | | | | (94 | %) | | | | |
総費用 | 446,538 | | | 578,402 | | | (23 | %) | | 1,444,763 | | | 1,527,356 | | | | | (5 | %) | | | | |
権益法投資と所得税前収益 | 130,399 | | | 245,153 | | | (47 | %) | | 485,945 | | | 646,374 | | | | | (25 | %) | | | | |
権益法投資収益 | 2,027 | | | 3,681 | | | (45 | %) | | 6,813 | | | 10,099 | | | | | (33 | %) | | | | |
所得税前収入 | 132,426 | | | 248,834 | | | (47 | %) | | 492,758 | | | 656,473 | | | | | (25 | %) | | | | |
所得税支給 | 40,790 | | | 59,712 | | | (32 | %) | | 114,134 | | | 137,871 | | | | | (17 | %) | | | | |
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純収入 | 91,636 | | | 189,122 | | | (52 | %) | | 378,624 | | | 518,602 | | | | | (27 | %) | | | | |
非持株権の純収入に起因することができます | 9,198 | | | 29,577 | | | (69 | %) | | 42,543 | | | 74,346 | | | | | (43 | %) | | | | |
Evercore Inc.の純収入。 | $ | 82,438 | | | $ | 159,545 | | | (48 | %) | | $ | 336,081 | | | $ | 444,256 | | | | | (24 | %) | | | | |
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Evercore Inc.普通株主は1株当たり減額して純収益 | $ | 2.03 | | | $ | 3.74 | | | (46 | %) | | $ | 8.18 | | | $ | 10.19 | | | | | (20 | %) | | | | |
2022年9月30日と2021年9月30日までに、世界にそれぞれ約2,160人と1,950人の従業員を持っています。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日
2022年9月30日までの3カ月間のEvercore Inc.の純収入は8240万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の1兆595億ドルに比べて7710万ドル減少し、減少幅は48%だった。これらの期間における私たちの経営業績の変化は以下のように記述されています。
2022年9月30日までの3カ月の純収入は5兆769億ドルで、2021年9月30日までの3カ月の8.236億ドルから2兆466億ドル減少し、減少幅は30%だった。相談費は2021年9月30日までの3カ月と比較して2.201億ドル低下し,下げ幅は31%,引受料は2570万ドル,下げ幅は47%,手数料および関連収入は240万ドル増加し,5%増となった。資産管理と行政費用は2021年9月30日までの3カ月に比べて130万ドル減少し、減少幅は8%だった。“業務細分化”をご覧ください より多くの情報を知るために“流動性と資本資源”と呼ばれています
オルト!彼女の収入は、利息と投資を含め、2021年9月30日までの3ヶ月に比べて210万ドル減少し、主に市場全体の下落により、私たちのポートフォリオのパフォーマンスが悪いことを反映している。そのポートフォリオは私たちの繰延現金補償計画に対する経済的ヘッジとして使用される。
2022年9月30日までの3カ月間の総運営費は4億465億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は5兆698億ドルと1兆233億ドル減少し、減少幅は22%だった。2022年9月30日までの3カ月間の従業員給与·福祉支出は3兆558億ドルで、2021年9月30日までの3カ月間の4兆865億ドルから1兆307億ドル減少し、減少幅は27%だった。2022年9月30日までの3カ月間で確認された補償金額の減少は、主に収入減少に関する奨励的補償課税費用が減少したが、基本給増加と前期繰延補償奨励償却増加分によって相殺された。2022年9月30日までの3カ月間、運営費の構成要素である非給与支出は9070万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の8330万ドルより740万ドル増加し、9%増となった。増加の主な原因は、旅行が2021年第4四半期に回復し、高い専門費用がかかるため、出張と関連費用の増加だ。2022年9月30日までの3カ月間の従業員1人当たりの非給与支出は約42.3万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間は43.3万ドルだった。
2021年9月30日までの3ヶ月間、他の支出総額は860万ドルで、その中には、従来の私募株式投資関係に関連する特定の資産減記に関する特別費用が含まれており、業務再編コストを含め、私たちの投資戦略によると、2021年第3四半期に段階的に清算することにしました。
これらの要因により、2022年9月30日までの3カ月間、従業員の給与と福祉支出が純収入に占める割合は61.7%だったのに対し、2021年9月30日までの3カ月は59.1%だった
2022年9月30日までの3カ月間の株式方法投資会社の収入は200万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の収入は370万ドルだった。この低下は主にABS収入の減少によるものであり、主に2022年第1四半期に一部の権益を売却した後の所有権の減少を反映している。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は4,080万ドルで、30.8%の実質税率を反映している。2021年9月30日までの3カ月間の所得税は5970万ドルに計上され、24.0%の実質税率を反映している。実際の税率の増加は,主に州と地方税の増加と,Evercore LPの非持株権益の減少に関する米国連邦税収の増加を反映している。
2022年9月30日までの3カ月間、非持株権益による純収入は920万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は2960万ドルだった。非持株権益による純収入の減少は、主にEvercore LPの2022年9月30日までの3ヶ月の収入減少と、2022年第1四半期の非持株所有権権益の減少を反映している。さらなる資料については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記12を参照されたい。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日
2022年9月30日までの9カ月間のEvercore Inc.の純収入は3.361億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の4.443億ドルに比べて1.082億ドル減少し、減少幅は24%だった。これらの期間における私たちの経営業績の変化は以下のように記述されています。
2022年9月30日までの9カ月間の純収入は19.3億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の21.7億ドルから2.43億ドル減少し、減少幅は11%だった。2021年9月30日までの9カ月と比較して,引受料は1.032億ドル,下げ幅は57%,相談費は9200万ドル,下げ幅は5%,手数料および関連収入は160万ドル増加し,1%増となった。資産管理と行政費用は2021年9月30日までの9カ月と比較して60万ドル増加し、1%増となった。より多くの情報については、以下の“業務細分化”を参照されたい
オルト!2021年9月30日までの9ヶ月間と比較して、彼女の収入は、利息と投資を含めて5060万ドル減少し、主に全体の市場下落により、私たちのポートフォリオが1580万ドルの収益から3900万ドルの損失に転換したことを反映している。この低下は、2021年第2四半期のG 5債務証券償還による440万ドルの収益にも後押しされている。この部分は株式の一部を売って得た130万ドルの収益によって相殺されました
2022年第1四半期のABSにおける権益。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
2022年9月30日までの9カ月間の総運営費は14.4億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の総運営費は15.2億ドルと7460万ドル減少し、減少幅は5%となった。2022年9月30日までの9カ月間の従業員給与と福祉支出は11.7億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の12.9億ドルから1兆152億ドル減少し、減少幅は9%となった。2022年9月30日までの9カ月間で確認された給与額が減少したのは、主に収入減少に関する奨励的報酬額が低いが、基本給増加と前期繰延報酬分配増加分によって相殺されたためである。2022年9月30日までの9カ月間の運営費用の構成要素である非給与支出は2兆697億ドルで、2021年9月30日までの9カ月の2億291億ドルより4060万ドル増加し、18%増となった。増加の主な原因は、旅行が2021年第4四半期に回復し、高い専門費用がかかるため、出張と関連費用の増加だ。2022年9月30日までの9カ月間の従業員1人当たりの非給与支出は約130.8万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は122.8万ドルだった。
2022年9月30日までの9ヶ月間の他の支出総額は50万ドルで、第2四半期の前払いBシリーズ手形に関連する特別費用、業務調整コスト、メキシコでの業務が行っている清算に関するいくつかの専門費用が含まれている。2021年9月30日までの9ヶ月間、他の支出総額は860万ドルで、その中には、従来の私募株式投資関係に関連する特定の資産減記に関する特別費用が含まれており、業務再編コストを含め、私たちの投資戦略によると、2021年第3四半期に段階的に清算することにしました。
これらの要因により、2022年9月30日までの9カ月間、従業員の給与と福祉支出が純収入に占める割合は60.8%だったのに対し、2021年9月30日までの9カ月は59.3%だった
2022年9月30日までの9カ月間の株式方法投資会社の収入は680万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は1010万ドルだった。この低下はABS収入の減少によるものであり、これは主に2022年第1四半期に一部の権益を売却した後の所有権の減少を反映している。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は1億141億ドルで、23.2%の実質税率を反映している。2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は1兆379億ドルで、21.0%の実質税率を反映している。実際の税率の増加は,主に州と地方税の増加と,Evercore LPの非持株権益の減少に関する米国連邦税収の増加を反映している。この増加は、2022年9月30日までの9カ月間、従業員の株式奨励が原始授権価格より高いことによる株価上昇による高い税収割引部分によって相殺された。
2022年9月30日までの9カ月間、非持株権益による純収入は4250万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は7430万ドルだった。非持株権益による純収入の減少は、Evercore LPの2022年9月30日までの9ヶ月の収入低下と、2022年第1四半期の非持株所有権権益の減少を反映している。さらなる資料については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記12を参照されたい。
業務の細分化
以下のデータは業務部門別に私たちの権益法投資の収入、費用、貢献を紹介した。
投資銀行業務
下表に投資銀行部門の経営実績をまとめた。
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | | | 変わる | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | |
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
投資銀行業務: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
相談料 | $ | 488,224 | | | $ | 708,333 | | | (31 | %) | | $ | 1,689,033 | | | $ | 1,781,065 | | | | | (5 | %) | | | | |
引受料 | 28,697 | | | 54,381 | | | (47 | %) | | 78,519 | | | 181,686 | | | | | (57 | %) | | | | |
手数料と関連収入 | 49,200 | | | 46,763 | | | 5 | % | | 152,583 | | | 151,014 | | | | | 1 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の収入、純額(1)(2) | (5,603) | | | (2,559) | | | (119 | %) | | (40,066) | | | 11,258 | | | | | NM | | | | |
純収入 | 560,518 | | | 806,918 | | | (31 | %) | | 1,880,069 | | | 2,125,023 | | | | | (12 | %) | | | | |
費用.費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
運営費 | 433,599 | | | 556,277 | | | (22 | %) | | 1,404,711 | | | 1,480,963 | | | | | (5 | %) | | | | |
その他の費用 | — | | | — | | | NM | | 532 | | | 7 | | | | | NM | | | | |
総費用 | 433,599 | | | 556,277 | | | (22 | %) | | 1,405,243 | | | 1,480,970 | | | | | (5 | %) | | | | |
営業収入 | 126,919 | | | 250,641 | | | (49 | %) | | 474,826 | | | 644,053 | | | | | (26 | %) | | | | |
権益法投資収益(3) | 451 | | | 564 | | | (20 | %) | | 989 | | | 1,282 | | | | | (23 | %) | | | | |
税引き前収入 | $ | 127,370 | | | $ | 251,205 | | | (49 | %) | | $ | 475,815 | | | $ | 645,335 | | | | | (26 | %) | | | | |
(1)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の支払手形の利息支出とクレジット限度額はそれぞれ420万ドルと1270万ドル、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の440万ドル、1330万ドルを含む。
(2)2021年9月30日までの9ヶ月間に我々のG 5債務証券を償還して得られた440万ドルの収益を含む。
(3)ルミニスとSeneca Evercoreの持分は権益法投資の収入に分類される。
次の3か月まで2022年9月30日北米が発表·完成したM&A活動のドル価値はそれぞれ前年同期比60%と57%低下した2021年9月30日までの3ヶ月Globalが発表·完了したM&A活動のドル価値は,2021年9月30日までの3カ月と比較してそれぞれ54%,47%低下した. 以下の期日までの9か月2022年9月30日2021年9月30日までの9ヶ月間と比較して、北米で発表·完了されたM&A活動のドル価値はそれぞれ38%と23%低下し、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、世界で発表·完了したM&A活動のドル価値はそれぞれ32%、13%低下した.
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | | | 変わる | | | | |
業界統計(10億ドル単位)* | | | | | | | | | | | | | | | | | |
北米M&A取引価値発表 | $ | 266 | | | $ | 663 | | | (60 | %) | | $ | 1,279 | | | $ | 2,061 | | | | | (38 | %) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
北米で完成したM&A取引価値 | $ | 303 | | | $ | 703 | | | (57 | %) | | $ | 1,180 | | | $ | 1,539 | | | | | (23 | %) | | | | |
発表された世界M&A取引価値 | $ | 692 | | | $ | 1,516 | | | (54 | %) | | $ | 2,831 | | | $ | 4,181 | | | | | (32 | %) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
完成したグローバルM&A取引価値 | $ | 668 | | | $ | 1,256 | | | (47 | %) | | $ | 2,665 | | | $ | 3,069 | | | | | (13 | %) | | | | |
Evercore統計** | | | | | | | | | | | | | | | | | |
お客様の取引の費用総額にお問い合わせください | 229 | | | 257 | | | (11 | %) | | 494 | | | 586 | | | | | (16 | %) | | | | |
顧客に相談する費用の総額は少なくとも100万ドルです | 99 | | | 130 | | | (24 | %) | | 285 | | | 349 | | | | | (18 | %) | | | | |
引受取引総数 | 11 | | | 28 | | | (61 | %) | | 34 | | 98 | | | | (65 | %) | | | | |
簿記管理人としての引受取引総数 | 11 | | | 26 | | | (58 | %) | | 29 | | 82 | | | | (65 | %) | | | | |
*ソース:Refinitiv 2022年10月7日**エクスプローラーのお客様を含む
投資銀行業務実績
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日
2022年9月30日までの3カ月間の投資銀行業務の純収入は5兆605億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は8.069億ドルと2.64億ドル減少し、減少幅は31%だった。2022年9月30日までの3カ月間の収入低下の主な原因は、相談費が2.201億ドル減少し、減少幅が31%だったことだ2022年第3四半期の相談料収入の減少と大口取引収入の低下を反映している。引受料2021年9月30日までの3カ月間に比べて2,570万ドル低下し、減少幅は47%であり、主に市場全体の発行量の低下により、私たちが参加した取引数が減少したことを反映している。共産主義2021年9月30日までの3カ月間と比較して、収入および関連収入は240万ドル増加し、5%増となり、主に取引量の増加と研究購読収入の増加を反映している。他の純収入は2021年9月30日までの3カ月と比較して300万ドル、または119%減少しており、主に市場全体の下落により、我々のポートフォリオのパフォーマンスが悪いことを反映している。そのポートフォリオは私たちの繰延現金補償計画に対する経済的ヘッジとして使用される。
2022年9月30日までの3カ月間の運営費は4.336億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は5.563億ドルと1兆227億ドル減少した、または22%それは.2022年9月30日までの3カ月間の従業員給与·福祉支出は3億463億ドルで、2021年9月30日までの3カ月分の4億762億ドルより低下したのです1兆299億ドル, or 27%. The 少量を減らす確認した賠償金額の中で2022年9月30日までの3ヶ月主に低い収入に関連する奨励的な報酬額が低いことを反映しているが、高い基本給と高い前期繰延報酬の奨励分配部分によって相殺されている。非報酬費用は業務費の構成要素として8730万ドル 2022年9月30日までの3ヶ月、と、8010万ドル 2021年9月30日までの3ヶ月増えました720万ドルあるいは9%です非報酬業務費用が前年より増加した主な原因は、旅行が2021年第4四半期に回復し、専門費用が増加したため、出張や関連費用が増加したためだ。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日
投資銀行の業務純収入は18億8千万ドル2022年9月30日までの9ヶ月間21.3億ドル2021年9月30日までの9カ月間で2.45億ドル減少し、減少幅は12%だった。2022年9月30日までの9ヶ月間の収入低下は、主に引受費用が1.032億ドル減少したこと、あるいは57%減少したことによるものであり、主に市場全体の発行量の低下により、私たちが参加した取引数が減少したことを反映している
相談費は2021年9月30日までの9カ月と比較して9200万ドル減少し,減少幅は5%であり,相談費収入の減少を反映している。手数料や関連収入は2021年9月30日までの9カ月と比較して160万ドル,あるいは1%増加しており,主に研究購読収入の増加を反映している。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、他の純収入は5130万ドル減少し、主に市場全体の下落により、我々のポートフォリオが1580万ドルの収益から3900万ドルの損失に転換したことを反映している。この低下は、2021年第2四半期のG 5債務証券償還による440万ドルの収益にも後押しされている。
運営費は14億ドル2022年9月30日までの9ヶ月間14億8千万ドル2021年9月30日までの9カ月間で7630万ドル減少し、下げ幅は5%だった。従業員の報酬と福祉費用は業務費の構成要素として11.5億ドル2022年9月30日までの9ヶ月間12億6千万ドル2021年9月30日までの9ヶ月間のです1億161億ドルあるいは、あるいは9%それは.確認された賠償額の減少2022年9月30日までの9ヶ月間主に低い収入に関連する奨励的な報酬額が低いことを反映しているが、高い基本給と高い前期繰延報酬の奨励分配部分によって相殺されている。非報酬費用は業務費の構成要素として2億597億ドル上には2022年9月30日までの9ヶ月間、と、2億199億ドル上には2021年9月30日までの9ヶ月間増えました3980万ドルあるいは、あるいは18%それは.非報酬業務費用が前年より増加した主な原因は、旅行が2021年第4四半期に回復し、専門費用が増加したため、出張や関連費用が増加したためだ。
2022年9月30日までの9ヶ月間、50万ドルの他の支出には、第2四半期の前払いBシリーズ手形に関連する費用に関連する特別費用、業務調整コスト、メキシコでの業務が行っている清算に関連するいくつかの専門費用が含まれている2021年9月30日までの9カ月間のその他の支出は10万ドルで、買収と移行コストを反映している。
投資管理
次の表に投資管理部門の経営結果をまとめます。
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| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 2022 | | 2021 | | | | 変わる | | | | |
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| (千ドル) | | | | |
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資産管理と行政管理費: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
富の管理 | $ | 15,641 | | | $ | 16,960 | | | (8 | %) | | $ | 48,724 | | | $ | 48,092 | | | | | 1 | % | | | | |
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その他の収入、純額(1) | 778 | | | (323) | | | NM | | 1,915 | | | 615 | | | | | 211 | % | | | | |
純収入 | 16,419 | | | 16,637 | | | (1 | %) | | 50,639 | | | 48,707 | | | | | 4 | % | | | | |
費用.費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
運営費 | 12,939 | | | 13,571 | | | (5 | %) | | 39,520 | | | 37,832 | | | | | 4 | % | | | | |
その他の費用 | — | | | 8,554 | | | NM | | — | | | 8,554 | | | | | NM | | | | |
総費用 | 12,939 | | | 22,125 | | | (42 | %) | | 39,520 | | | 46,386 | | | | | (15 | %) | | | | |
営業収入(赤字) | 3,480 | | | (5,488) | | | NM | | 11,119 | | | 2,321 | | | | | 379 | % | | | | |
権益法投資収益(2) | 1,576 | | | 3,117 | | | (49 | %) | | 5,824 | | | 8,817 | | | | | (34 | %) | | | | |
税引き前収益 | $ | 5,056 | | | $ | (2,371) | | | NM | | $ | 16,943 | | | $ | 11,138 | | | | | 52 | % | | | | |
(1)2022年9月30日までの9ヶ月間にABSでの権益の一部を売却したことで得られた130万ドルの収益を含む。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
(2)ABSとAtalanta Sosnoffの権益は権益法投資の収入に分類される。
運営の投資管理結果
私たちの投資管理部門には以下のことが含まれています
•財管理-EWMなどにより行われる.EWMの課金収入は主にAUMの一定の割合に由来するが,ETCは主に交渉信託サービスから料金を稼ぐ
•私募株式-私募株式基金での私たちの投資権益を通じて行われる。我々はGlisco II,Glisco IIIおよびGlisco IVにおける有限パートナーの権益,およびGlisco Manager Holdings LPおよびGlisco基金の一般パートナーの権益を維持した。Glisco Partners Inc.(“Glisco”)からGliscoから管理費の一部を取得しました
社長持株有限会社です。私たちは受動的な投資家であり、Glisco支援基金の管理に参加しない。私たちも三地四、三地五、三地六の受動投資家です(2022年1月1日まで)。私募株式基金の表現がいくつかのハードルを下回っている場合、私たちは以前に分配されたいくつかの付随的権益を返済する義務があるかもしれない。2022年9月30日現在、これらの基金から受け取った先に割り当てられた付帯権益のうち70万ドルが返済される必要がある。2021年第3四半期に、私たちの投資戦略と一致するために、Trilticとの投資関係を終了することにしました。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
•私たちはABSとAtalanta Sosnoffの権益を持っていて、これらの権益は権益会計方法によって入金されています。このような投資の結果は権益法投資の収入に含まれる。2022年第1四半期に、私たちはABSでの私たちの一部の権益を売却した。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
管理的資産
2022年9月30日現在、私たちの富管理業務の資産管理規模は100億ドルで、2021年12月31日の122億ドルに比べて22億ドル減少し、減少幅は18%だった。次の表に示す資産管理金額は,財管理顧客が管理する資産を代表する公正価値を反映している.ASC 820の定義によれば、一次投資の推定値は、第三者によって生成された活発な市場から得られた見積もりに基づいており、二次投資の推定値は、直接または間接的に観察可能な投入モデルまたは第三者によって実行される他の推定方法を使用して公正価値を決定する。一級と二級投資については、それぞれ国家が認可した取引所と第三者定価サービスから活発なオファーを得て、市場オファーまたは公正価値オファーを決定します。第3レベル投資については、投資の市場活動がほとんどない場合を含む投資の定価投入は観察できない。公正な価値を決定するための投入は多くの経営陣の判断や見積もりを必要とする。2022年9月30日と2021年12月31日まで、富管理はそれぞれ72%と75%の一級投資、23%と21%の二級投資と5%と4%の三級投資を維持した。
我々が投資相談や管理サービスを提供するために徴収する費用は,主にAUMのレベルと構成によって推進されている。したがって,顧客流量,市場動向,我々の製品組合せの変化は,財管理業務から得られる管理費レベルに影響を与える.費用は管理する資産の種類や管理ルートによって異なり、株式資産やその他の投資ファンド(ヘッジファンドやプライベートエクイティ基金など)の費用が高く、固定収益や現金管理製品の費用が低い。顧客は、私たちが管理する資産管理総量を増加または減少させ、その理由は、彼らが投資目的に利用可能な資産レベルの変化、彼らの全体資産構成戦略、類似した投資製品を提供する競争相手に対する相対的な表現、および私たちのサービス品質を含む多くの原因がある。私たちが稼いだ費用も私たちの投資業績の影響を受けます。私たちが管理する資産価値の切り上げや切り下げが私たちの費用に直接影響を与えるからです。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間のAUM活動をまとめています
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| 富 管理する(1) | | | | | | | |
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| (百万ドル) | |
2021年12月31日の残高 | $ | 12,184 | | | | | | | | |
流入する | 1,075 | | | | | | | | |
流出する | (1,088) | | | | | | | | |
市場が切り上げる | (2,185) | | | | | | | | |
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2022年9月30日の残高 | $ | 9,986 | | | | | | | | |
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未合併付属会社-2022年9月30日の残高: | | | | | | | | |
アトランタ·ソスノフ | $ | 6,626 | | | | | | | | |
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ABS | $ | 6,348 | | | | | | | | |
(1)管理されている資産には、Evercore財管理会社が管理するEvercore資産が含まれており、2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ30万ドルと7630万ドルとなっている
次の表に2022年9月30日までの富管理AUMの構成を示す
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| 富の管理 | | |
株 | 61 | % | | |
固定収益 | 22 | % | | |
流動性(1) | 11 | % | | |
代替案 | 6 | % | | |
合計する | 100 | % | | |
(1)現金、現金等価物、そしてアメリカ国債が含まれている。
私たちの富管理業務は、個人、家庭、関連機関にサービスを提供し、カスタマイズされた投資管理、財務計画、および信託と信託サービスを提供します。ポートフォリオは個人顧客の投資目標を満たすためにカスタマイズされており、株式、固定収益と他の製品の混合を反映している。顧客から受け取る費用は、管理する資産と提供するサービスの構成を反映している。富管理業務の投資表現は資産管理規模に基づいて構成された適切な指数によって評価され、最もよく見られるのは標準プール500指数、及び主にバークレイズ資本とモルガン·スタンレー資本の国際指数を反映する総合固定収益指数である。
2022年9月30日までの9カ月間で、富管理の資産管理資産は18%減少し、主に市場安の減少を反映している。2022年9月30日までの9カ月間の業績反映:
•フォーチュン管理会社の1年期の表現は標準プール500指数の約4%に遅れているが、3年間の表現は標準プール500指数の約1%より強い
•1年と3年に基づいて、富管理の表現はそれぞれ固定収益総合指数より約90ベーシスポイントと10ベーシスポイント高い
•標準プール500指数と固定収益総合指数はそれぞれ約24%と9%下落した
2021年12月31日と比較して,合併していない子会社のAUMは19%低下しており,Atalanta SosnoffとABSの低下を反映している。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日
2022年9月30日までの3カ月間の投資管理会社の純収入は1640万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は1660万ドルと20万ドル減少し、減少幅は1%だった。2022年9月30日までの3ヶ月間、富管理顧客ポートフォリオ管理から稼いだ資産管理と行政費用は130万ドル減少し、減少幅は8%であり、関連する資産管理規模が12%低下したのは、主に市場安によるものである。その他の純収入純額は2021年9月30日までの3カ月間で110万ドル増加した。2021年9月30日までの3ヶ月と比べ、権益法投資の収入は49%低下し、主にABS収入の低下によるものであり、主に2022年第1四半期に一部の権益を売却した後の所有権の減少を反映している。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
2022年9月30日までの3カ月の運営費は1,290万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1,360万ドルと60万ドル減少し、下げ幅は5%となった。2022年9月30日までの3カ月間、従業員の給与と福祉支出は950万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1030万ドルと80万ドル減少し、減少幅は8%だった。2022年9月30日までの3カ月間、運営費の構成要素である非給与支出は340万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は330万ドルと10万ドル増加し、3%増となった
2021年9月30日までの3ヶ月間、他の860万ドルの支出には、従来の私募株式投資関係に関連する特定の資産減記に関する特別費用が含まれており、業務再編コストを含め、私たちの投資戦略によると、2021年第3四半期に段階的に清算することにしました。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日
2022年9月30日までの9カ月間の投資管理会社の純収入は5060万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純収入は4870万ドルで190万ドル増加し、4%増となった。2022年9月30日までの9カ月間、富管理顧客ポートフォリオ管理からの資産管理と行政費用は60万ドル増加し、1%に増加した。その他の純収入純額は2021年9月30日までの9カ月間で130万ドル増加し、21%増となった。権益法投資の収入は9月30日までの9カ月間に34%減少した
2021年は、主にABSによる収入減少であり、主に2022年第1四半期に一部の権益を売却した後の所有権の減少を反映している。さらなる資料については、我々が監査していない簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。この減少はアトランタソスノフでの私たちの投資収益の増加によって相殺された。
2022年9月30日までの9カ月間の運営費は3950万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の運営費は3780万ドルと170万ドル増加し、4%増となった。2022年9月30日までの9カ月間の従業員報酬と福祉支出は2950万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は2860万ドルと90万ドル増加し、3%増となった。運営費の構成要素として、2022年9月30日までの9カ月の非給与支出は1,000万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で920万ドルと80万ドル増加し、9%増となった
2021年9月30日までの9ヶ月間、他の860万ドルの支出には、従来の私募株式投資関係に関連する特定の資産減記に関する特別費用が含まれており、業務再編コストを含め、私たちの投資戦略によると、2021年第3四半期に段階的に清算することにしました。
キャッシュフロー
私たちの運営キャッシュフローは主に投資銀行及び投資管理費の時間手配と徴収、及び運営支出の支払い、従業員の奨励報酬、支払手形の利息支出、信用限度額及び所得税の支払いに影響される。投資銀行相談料は一般的に請求書を発行してから90日以内に徴収されます。ただし,開票日から180日以内に配給費用を徴収することができ,そのうち私募資金募集に関する費用と私募資本業務に関する費用は1年以上徴収することができる.私たちの代理取引活動から稼いだ手数料は通常11日以内に私たちの決済マネージャーから受け取ります。私たちの富管理業務の費用は普通90日以内に発行されて徴収されます。伝統的に、私たちは毎年の前の3ヶ月にかなりの奨励的な給与を支払い、前年の業績と数年前の繰延給与に関連している。同様に、私たちの繰延現金補償計画に関連する投資に資金を提供する支払いは、通常、例年の3ヶ月前に資金を提供する。私たちの投資と融資キャッシュフローは、主に、私たちの現金を高流動性証券または銀行預金に投資すること、資本を構成して投資と買収に資金を提供すること、株式または債務を発行し、発行されたA類株および/またはEvercore LPおよび私たちの他の子会社の非持株権益を買い戻すこと、私たちの利害関係者に配当金を支払うこと、その他の定期的な分配によって資本を調達することの影響を受ける。私たちは普通四半期ごとに配当金と他の分配を支払う。私たちは定期的に私たちの信用限度額を使用して、私たちの運営、投資、融資のキャッシュフローの需要をバランスさせる。われわれの経営状況をまとめる, キャッシュフローの投資と融資状況は以下の通り
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| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | |
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| (千ドル) |
提供された現金 | | | | | |
経営活動: | | | | | |
純収入 | $ | 378,624 | | | $ | 518,602 | | | |
非現金料金 | 430,277 | | | 361,536 | | | |
その他の経営活動 | (651,728) | | | (350,234) | | | |
経営活動 | 157,173 | | | 529,904 | | | |
投資活動 | 418,515 | | | (208,228) | | | |
融資活動 | (631,514) | | | (669,719) | | | |
為替レート変動の影響 | (49,296) | | | (2,306) | | | |
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | (105,122) | | | (350,349) | | | |
現金、現金等価物、および限定現金 | | | | | |
期日の初め | 587,293 | | | 838,224 | | | |
期末 | $ | 482,171 | | | $ | 487,875 | | | |
2022年9月30日までの9カ月。2022年9月30日現在、現金、現金等価物、制限的現金は4兆822億ドルで、2021年12月31日の5億873億ドルより1.051億ドル減少した。業務活動による純流入は1兆572億ドルで、主に収益に関係しているが、
2021年のボーナスと繰延現金給与を支払います。4.185億ドルの現金は投資活動から来ており、主に投資証券および満期日の純収益の売却と、ABSの権益の一部を売却して受け取った収益と関係があるが、純購入預金および購入設備および賃貸改善部分によって相殺される。期間内の融資活動は現金6.315億ドルを使用し、主に在庫と非持株権益の購入、私たちの支払手形の返済、非持株利益保持者への配当と割り当てに使われているが、2022年の私募債券の発行部分はこの影響を相殺している。非米国通貨をドルに両替する場合、為替レートの変動の影響で現金も影響を受ける。
2021年9月30日までの9カ月。2021年9月30日現在、現金、現金等価物、制限現金は4.879億ドルで、2020年12月31日の現金、現金等価物、制限現金8.382億ドルより3.503億ドル減少した。経営活動による純流入は5億299億ドルで、主に収益と関係があるが、2020年のボーナスの支払いと現金給与の繰延によって部分的に相殺された。期間内の投資活動は現金2.082億ドルを使用し、主に投資証券と預金証書の純購入および設備の購入と賃貸改善に用いられ、主にニューヨークの本部の拡大に関係しているが、G 5債務証券の償還収益部分は相殺されている。期間内の融資活動は現金6.697億ドルを使用し、主に在庫と非持株権益の購入、私たちの支払手形の返済、非持株利益保持者への配当と割り当てに使われているが、2021年の私募債券の発行部分はこの影響を相殺している。より多くの情報を知るためには、私たちが監査していない簡明総合財務諸表付記10を参照してください。非米国通貨をドルに両替する場合、為替レートの変動の影響で現金も影響を受ける。
流動性と資本資源
一般情報
我々の流動資産は主に現金及び現金等価物、投資証券及び預金証書、売掛金及び契約資産を含み、他の流動資産に含まれ、投資銀行及び投資管理収入と関係がある。私たちの流動負債には、主に支出、レンタル施設の改善に関連する負債、計算すべき従業員の給与、短期借入金が含まれています。伝統的には、前年の業績に基づいて、第1四半期にパートナーに従業員のボーナスと年末ボーナスを支払います。また、繰延現金補償手配や関連投資に関する支払いも第1四半期に支払われる。場合によっては、プリペイドおよび/または約束は、新入社員が仕事を開始する日に、または仕事を開始する日に近い日に新入社員に支給されてもよく、または既存の従業員を激励または維持するために既存の従業員に支給されてもよい。組合企業の税金分配に関連する現金分配は、当社の推定支払カレンダーに基づいてEvercore LPのパートナーおよびいくつかの他のエンティティに行われ、これらの支払いは通常四半期ごとに支払われる。また、A類株の配当およびEvercore LPパートナーへの関連分配は取締役会が発表したときに支払い、取締役会は通常四半期ごとに支払う。
我々は、現金、その他の重要な運営資金、流動資産及び負債、長期負債、賃貸承諾及び関連固定資産、当社の投資管理業務に関する元本投資承諾、A類株式配当金、共同割当及びその他の資本取引、及び流動資金及び規制規定の遵守に関するその他の事項を含む、我々の流動資金状況を定期的に監査する。私たちの流動資金は私たちの業務の収入フローに高度に依存して、主に私たちの投資銀行業務から来て、これは取引を完成し、成功手数料を稼ぐ機能であり、そのタイミングと変化は不規則であり、私たちのコントロールされていない要素にかかっている。私たちの収入フローは年間ボーナス支払いを含む私たちの支出を支払うために使用されます。その一部は保証、繰延補償手配、支払手形の利息支出、信用限度額と他の融資手配、および所得税支払いです。私たちはEvercore LPの投資の税ベースが増加した場合、所得税の支払いが差し引かれる可能性があります。その中のいくつかの税金減免は、実現時に、課税契約によって満期になった金額を、私たちの長期負債に基づいて支払う必要があります。私たちは手元の現金と現金等価物からこれらの支払いに資金を提供する予定で、これらの現金と現金等価物は主に運営されている現金流量から来ている。これらの税収減免が実現されると、本来納税義務を履行するために必要だった現金が他の目的に利用できるようになる。私たちの管理委員会は定期的に会議を開いて、私たちの短期と長期債務と私たちの資本要求と約束に基づいて、私たちの流動性と現金状況を監視します, 繰延補償手配も含まれています。この審査の結果、経営陣が四半期配当金支払い水準(あれば)について取締役会に提案するのに役立つ。
金融サービス会社として、私たちの業務は世界金融市場状況と世界各地の経済状況の大きな影響を受けています。私たちの諮問活動によって生成された収入は私たちが参加した取引の数量と価値と関連がある。また、株式業務に関連する収入は、市場出来高や機関投資家の傾向、例えば受動的な投資戦略の傾向に押されている。市場の景気が悪い時期や
経済状況は、インフレの現在または予想の影響、金利レベルの変化、融資獲得性の変化、サプライチェーン中断、絶えず変化する規制環境、気候変化、極端な天気イベントまたは自然災害、広範囲の衛生突発事件または流行病の出現または持続、サイバー攻撃や戦い、軍事衝突(ロシアとウクライナの間でエスカレートしている軍事緊張情勢、テロまたは他の地政学的事件を含む)、M&A取引の数と価値、株式市場取引量は通常低下し、市場または経済状況が有利な時期には通常増加する可能性がある。再構成活動は一般的にM&A活動とは逆周期である。また、不利な市場条件の下で、我々の投資管理業務は、株式推定値の低下の影響を受ける可能性があり、直接または付属会社によって徴収される費用は、通常、対象上場証券の市場価値に部分的に基づいているため、生じる収入は比較的少ない。私たちの収益性はまた固定コストの悪影響を受ける可能性があり、市場や経済状況の変化に関連したいかなる収入低下にも対応するために、一定期間、他のコストを十分な金額で削減することができない可能性がある。同じように、私たちの流動性はレンタル義務を含む私たちの契約義務の悪影響を受けるかもしれない。将来的に不利な経済事件および/または市場状況による株式推定値の低下は、私たちの業績に影響を与える可能性があり、将来のAUMの純償還につながる可能性があり、これは通常、収入およびキャッシュフローの低下を招く可能性があります。これらの不利な条件は、11月30日から年に1回行われる当社の営業権減価評価にも影響を及ぼす可能性がある, あるいはもっと頻繁に、もし状況が被害が発生した可能性があるということを見せてくれるなら。
私たちは現在マクロ経済の不確定と市場変動の時期にあり、歴史上の高インフレ、サプライチェーン制約、金利上昇、融資獲得性の変化、地政学的緊張情勢、絶えず変化する監督管理環境及び景気後退リスクの増加を含む。これらの要因により、M&Aやその他のコンサルティング取引公告のペースが鈍化し、取引完了時間が延長され、引受活動のレベルが抑制された。私たちは、私たちの現金レベル、流動性、資本要件の監督管理、債務契約、その他の契約義務を定期的に監視することを含む、現在の環境の潜在的な持続的な影響を評価し続ける。“運営結果”をご覧ください 以上より多くの情報を得ることができる。
我々は毎年我々の権益法投資に対して減値評価を行い,状況が減値が発生している可能性があることを示していれば,より頻繁に減値を評価する.このような状況は不利な市場条件や投資先のキーパーソンによって流失される可能性がある。
我々の業務に関連するリスクのさらなる検討については、項目1 Aを参照されたい。“リスク要因”は、2021年12月31日現在の10-K表年次報告書にある。
アメリカ国債を購入する
吾等は、A類株式及び/又は有限責任会社単位を定期的に買い戻し(株式による配当金純額決済を含む)に入庫し、補償として付与された持分報酬の希薄化効果を相殺する(詳細は、我々の審査簡明総合財務諸表付記14を参照)、または上記で説明した管理層の審査により、十分な現金が利用可能であると判断された場合は、超過した金額である。これらの株式買い戻しに必要な現金額は、年間ボーナス報酬の配当金と繰延現金補償の組み合わせに依存する(繰延補償に関する更なる議論を参照)他の約束(下記参照)。しかも、私たちは時々付属会社の非持株権を買収するかもしれない。
2021年4月27日、我々の取締役会は、A類株および/またはLP単位の買い戻し(株式奨励の純決済を除く)を許可したので、この日から、7.5億ドルのA類株および/またはLP単位および850万株のA類株および/またはLP単位を買い戻すことができる。また、2022年2月22日には、A類株および/またはLP単位を買い戻し、その日から合計14億ドルの価値のあるA類株および/またはLP単位と1,000万株のA類株および/またはLP単位を買い戻すことができるように、取締役会は(株式報酬の純決済を除く)A類株および/またはLP単位を買い戻すことを許可している。この株式買い戻し計画によれば、株式は時々公開市場で取引、私的に協議した取引、または他の方法で買い戻すことができる。株式を買い戻す時間および実際の金額は、我々の流動資金状況、法的要求、価格、経済および市場状況、および従業員に付与された持分報酬を補償する希釈効果を減少させる目標を含む様々な要因に依存する。本計画はいつでも一時停止または中止することができ、指定された満期日はありません。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの買い戻し計画によると、私たちは3.349億ドルの平均1株コストで、290.7630株のA類株を買い戻した。
また、私たちは定期的に私たちの従業員から株を購入して、彼らが私たちの株式計画の下で株式交付の最低税収要求を満たすことができるようにします。2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たちは988,136株のA類株を買い戻し、1株当たりのコストは127.41ドル、買い戻し金額は1.259億ドルで、主に株式交付の最低源泉徴収要求と関係がある。
2022年9月30日までの9カ月間に買い戻した合計3,895,766株のA類株は4.608億ドルの総購入対価で買収され、1株当たりのコストは118.28ドルだった
非制御的権益購入
2022年第3四半期に、EWM A類単位の0.5%の株式を公正価値で追加購入し、価格は170万ドルで、2022年9月30日までの3ヶ月以内に現金で決済した。今回の買収により、2022年9月30日までの監査されていない総合財務状況表の非持株権益は10万ドル減少し、追加実収資本は160万ドル減少した。
2022年第1四半期に、私たちは公正価値で140万ドルで追加0.4%のEWM A類単位を購入し、2022年9月30日までの9ヶ月以内に現金で決済した。今回の買収により、2022年9月30日までの監査されていない総合財務状況表の非持株権益は10万ドル減少し、追加実収資本は140万ドル減少した。
2021年12月31日,我々はRecA業務の従業員からPrivate Capital Consulting L.P.のすべての未償還R類権益を公平価値で5430万ドルで買収した。私たちのこの取引に対する対価格には、2021年に600万ドルの現金、2022年第1四半期に2770万ドルの現金、または現金対価格が2024年初めに決済されることが含まれている。私たちは公正な価値で110万ドルまたは相対価格を決済しました。この金額は、2022年9月30日までの監査されていない簡明総合財務状況表の他の流動負債に含まれており、2022年第4四半期に支払う予定です。2022年9月30日と2021年12月31日まで、残りまたは価格の公正価値はそれぞれ740万ドルと2060万ドルであり、監査されていない簡明総合財務状況表の他の長期負債に計上されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、価格公正価値の変化に関する監査されていない総合経営報告書の他の運営費用のうち、それぞれ880万ドルと1210万ドルの償却が確認されました。支払いまたは対価格金額をRecA業務が何らかの収入実績目標を達成することに依存します。または価格の公正な価値は、業務が収入実績目標を達成する現在の予想に基づいて満了した予想支払いの現在の値を反映する。この取引では、2023年初めと2024年初めにそれぞれ2つの支払いを支給し、継続雇用状況に応じて決定します, 会計目的のため、稼いだ期間内に補償費用とみなされる。これらの支払いはまた、RecA事業がいくつかの収入実績目標を達成できるかどうかにかかっている。
2016年私募債券
2016年3月30日、4.88%シリーズ債券の元本総額3800万ドル、5.23%シリーズ債券の元本総額6700万ドル、5.48%シリーズ債券の元本総額4800万ドル、5.58%シリーズ債券の元本総額1700万ドルを含む合計1億7千万ドルの優先債券を発行した
2016年の私募債券の利息は半年ごとに支払われ、2016年の私募債券は私たちのある国内子会社が保証します。吾等は、前払金の全部又は時々前払い2016年私募債券(系列を問わない)のいずれかの部分を選択することができ、金額は当時返済されていなかった2016年私募債券元金総額の5%以上であり、元金の100%を加えて適用される“全金額”である。支配権が変更されると、2016年の私募債券保有者は、2016年の私募債券保有者が保有しているすべての未償還元金金額に応計と未償還利息を加えて前払日まで前払いすることを吾等に求める権利がある。2016年の手形購入プロトコルには、最高レバレッジ率、最低有形算入、最低利息カバー率の遵守を要求する金融契約、慣行違約事件が含まれている。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
2021年3月、私たちはAシリーズ債券の元金総額3800万ドルを返済した2022年6月28日、私たちはBシリーズ債券の元金総額6700万ドルを前払いし、適用された全額を加えた。2022年6月の前払金と余剰債務発行コストの加速に加え、我々の監査されていない簡明総合経営報告書に含まれる特別費用(業務調整コストを含む)を含む2022年9月30日までの9ヶ月間に50万ドルの損失を記録した。
2019年私募債券
2019年8月1日、私たちは私募により1.75億ドルと2500万GBの優先無担保手形を発行しました。これらの債券の加重平均年期は12年であり,加重平均列示金利は4.26%であった。これらの手形には、4.34%シリーズE債券元金総額7,500万ドル、4.44%シリーズF債券元金総額6,000万ドル、4.54%シリーズG債券元金総額4,000万ドル、3.33%シリーズH債券元金総額2,500万GBが含まれており、いずれも2019年債券購入契約により会社とその買い手が私募方式で発行し、免除は1933年証券法に基づいて登録されている。
2019年の私募債券の利息は半年ごとに支払われ、2019年の私募債券は当社のある国内子会社が保証します。吾等は、前払いの全部又は時々前払い2019年私募債券(系列を問わない)のいずれかの部分を選択することができ、金額は当時返済されていなかった2019年私募債券元金総額の5%以上であり、元金の100%を加えて適用される“補完金額”である。支配権が変更されると、2019年の私募債券保有者は、2019年の私募債券保有者が保有しているすべての未償還元金金額に応算未払い利息を加えて前払日まで前払いする権利がある。2019年手形購入プロトコルには、最高レバレッジ率と最低有形正味価値の遵守を要求する金融契約、慣行違約イベントが含まれています。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
2021年私募債券
2021年3月29日、2021年の手形購入契約により、会社と買い手が個人配給方式で発行した1.97%シリーズI手形の元金総額3800万ドルを含む合計3800万ドルの優先手形を発行し、このプライベート配給免除は1933年証券法に基づいて登録された
2021年の私募債券の利息は半年ごとに支払われ、2021年には私たちの国内子会社によって保証されます。吾等は、前払金の全部又は時々前払い2021年私募債券のいずれかの部分を選択することができ、金額は当時未償還の2021年私募債券元金総額の5%以上であり、元金の100%を加えて適用される“全金額”である。支配権が変更された場合、2021年に私募債券保有者は、私等が2021年に私募債券保有者1人当たり保有するすべての未償還元金金額、および前払いの課税および未払い利息を前払いする権利があるテット。2021年手形購入プロトコルは、最高レバレッジ率および最低有形正味価値の遵守を要求する金融契約、および慣例違約イベントを含む慣例契約を含む。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
2022年私募債券
2022年6月28日、私たちは2022年債券購入協定に基づき、会社と買い手の間で元金総額6700万ドルの4.61%シリーズJ債券を個人配給で発行し、この債券は1933年の証券法の免除登録を受けた。
2022年の私募債券の利息は半年ごとに支払われ、2022年の私募債券は私たちのある国内子会社が保証します。吾等は、全部又は随時前払いして2022年私募債券のいずれかの部分を前払いすることができ、金額は当時返済されていなかった2022年私募債券元金総額の5%以上であり、元金の100%を加えて適用される“全金額”である。支配権が変更されると、2022年の私募債券保有者は、2022年の私募債券保有者が保有するすべての未償還元本金額に応計と未償還利息を加えて前払日まで前払いする権利がある。2022年手形購入プロトコルには、最高レバレッジ率と最低有形正味価値の遵守を要求する金融契約と、慣行違約事件が含まれる慣例契約が含まれている。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
信用限度額
2016年6月24日、EASTはPNCと融資協定に調印し、元金総額が3,000万ドルに達する循環信用手配を提供し、運営資本と他社の活動に使用した。このローンはEastの売掛金とその収益とEGLのいくつかの資産によって保証され、EGLのいくつかの売掛金を含む。また、プロトコルには、東方や私たちが他の債務を招くことを禁止するいくつかの報告契約と、特定の例外がある。2022年9月30日まで、私たちは私たちの連結子会社とこのような条約を遵守した。EASTは2021年10月29日にこの施設を改訂し,その中に
その他、金利はLIBOR(または適用される基準代替金利)に150ベーシスポイント加算され、満期日は2023年10月28日に延長された。2022年9月30日現在、同施設の下に図面はない。
2019年7月26日、EASTはPNCと循環信用手配のための追加の融資協定を締結し、元金総額は2020年10月30日に改訂され、最高3,000万ドルに達し、運営資金と他の会社の活動に使用できる。この施設は安全ではない。また、このプロトコルは、既存のPNC融資メカニズムと一致するいくつかの報告要求と債務契約を含む。2022年9月30日まで、私たちは私たちの連結子会社とこのような条約を遵守した。EASTは2021年10月29日にこの手配を改訂し、その中で循環信用手配の元金総額は5500万ドルに増加した。この手配での引き出しは、ロンドン銀行の同業解体(または適用される基準代替金利)に180ベーシスポイント加算され、満期日は2023年10月28日まで延長される。EASTは、既存のPNC融資メカニズムの下で抽出されていない利用可能な資金がない場合にのみ、その融資メカニズムに従って借金を許可され、既存のPNC融資メカニズムでの債務を返済する前に、その融資メカニズム下の債務を返済しなければならない。2022年9月30日現在、同施設の下に図面はない
2021年10月29日、EGLとPNCは総額7500万ドルに達する付属循環信用手配を締結し、必要に応じて時々EGLの資本需要をサポートする。この融資は無担保であり、Evercore LPと他の付属会社が保証プロトコルに基づいて保証を提供し、このプロトコルは既存のPNC融資メカニズムと一致するいくつかの報告要求と債務契約を規定している。この融資下の引き出しは、FINRAの承認を事前に得ない限り、LIBOR(または適用される基準代替金利)に180ベーシスポイント加算されます。期限は2023年10月28日です。2022年9月30日現在、同施設の下に図面はない。EGLは2022年10月31日にこの手配を改訂し、金利をDaily Sofrに191ベーシスポイント追加し、満期日を2024年10月27日に延長した。
また、EGLの決済仲介人は、証券取引の決済に臨時資金を提供する。
他の約束
私たちは経営賃貸約束に長期的な義務があり、主にオフィス空間と関係があり、これらの義務は2035年までの異なる日に満期になります。このような計画に基づいて予想される現在および将来の支払いを理解するために、監査されていない簡明な総合財務諸表付記8を参照してください。
私たちには、課税契約が満期になった金額に応じて、特定の現職および前上級取締役社長にお金を支払う必要がある長期負債があります。
繰延補償および繰延価格スケジュールによると、私たちは、私たちの長期インセンティブ計画、繰延現金補償計画、および他の繰延補償計画に関連する現金支払いを含む、将来の間に現金支払いを支払う予定だ。しかも、私たちは沖繰延に対して補償された経済的リスクを補償するために投資を行っている。さらなる資料については、支払い時間を含めて、当社が簡明な総合財務諸表付記6および付記14を審査していないことを参照してください。
私たちのいくつかの子会社は規制された実体であり、資本金の要求によって制限されている。より多くの情報を知るためには、私たちが監査していない簡明総合財務諸表付記16を参照してください。
私たちは、RecA事業の従業員から2021年に民間資本コンサルティング会社の未償還R類権益関連または対価格を購入することを約束した。詳細を知るには、上記および監査されていない簡明な総合財務諸表付記12および15を参照されたい。
2022年9月30日現在、私募株式ファンドの将来の270万ドルと610万ドルの出資に関するコミットメント総額(監査されていない簡明な財務状況簡明報告書に反映されていません)、2021年12月31日それぞれ,である.私たちは運営キャッシュフローでこのような約束に資金を提供する予定だ。私たちは私たちの私募株式基金の投資タイミングとレベルに応じて、2028年6月までのいつでもこれらの約束に資金を提供することを要求されるかもしれない。さらなる資料については、我々の未監査簡明総合財務諸表付記15を参照されたい
私たちは、流動資金、資本資源、市場、または信用リスク支援を提供する表外ツールに投資したり、監査されていない簡明な総合財務諸表に反映されていない任意の負債を負担させるリース活動に従事したりしません。
2022年9月30日現在、監査されていない簡明な総合財務諸表には、4.731億ドルの現金および現金等価物、13億ドルの投資証券および預金が含まれています。これらは通常
高流動性の投資で構成されている。他の現金承諾と支払い時間のさらなる情報については、ご参照ください“将軍”上です。
市場リスクと信用リスク
全体的に、私たちは資本集約型組織ではないので、重大な市場や信用リスクの影響を受けない。それにもかかわらず、私たちは市場と信用リスクを評価する手続きと、売掛金に関連する具体的な投資リスク、為替リスク、信用リスクを構築した。
市場と投資リスク
私たちは株を持って取引所取引基金に投資して、主に私たちの繰延給与計画を経済的にヘッジするためです。2022年9月30日まで、終値によると、これらの製品に投資する公正価値は1.273億ドルです。
投資時価に10%、20%、30%の不利な変化が生じたと仮定すると、2022年9月30日までの3カ月間の税引前収入がそれぞれ約1270万ドル、2550万ドル、3820万ドル減少すると予想される。
私募株式基金
私たちの私募株式ファンドへの元本投資と、私たちがこれらの基金から付随的な権益を稼ぐ能力を通じて、私たちはこれらのファンド投資の会社の推定公正価値変化のリスクに直面している。私たちのTrilticとGliscoの投資の推定と分析はそれぞれの専門家によって行われているので、私たちはこのような基金のポートフォリオ会社のための公正な価値を決定することに参加しません。
私募株式ファンド価値に10%の不利な変化が生じたと仮定すると、2022年9月30日までの3カ月間の税引き前収入が約120万ドル減少すると予想される。
為替レートリスク
我々は、子会社や付属会社を通じて海外で事業を展開しており、主にヨーロッパやアジアで、他の管轄地域の顧客にサービスを提供しており、為替リスクをもたらしている。私たちはこれらの付属会社での為替変動リスクを解決するために、派生ツールや他の方法で何の取引も締結していません。これらの通貨のいずれもドルに対する切り上げや切り下げは私たちの財務業績に不利または有利な影響を与えるだろう。私たちのアメリカ以外の収入と支出の大部分はずっとそうであり、外貨(例えばポンド、ユーロ、シンガポールドルなど)での契約を継続します。歴史的に見ると、これらの外貨の価値はドルに対して変動してきた。2022年9月30日までの9カ月間、監査を経ていない総合全面収益表内の他の全面収益(赤字)で記録された外貨変動の純影響は(4,410万ドル)だった。私たちは一般的にこのような子会社での私たちの外貨を開放することを意図しておらず、私たちは時々この政策を再評価するつもりだ
信用リスク
私たちは信用格付けの高い金融機関と現金と現金同等物、そして預金を維持している。時々、私たちは連邦保険の金融機関で連邦保険(FDIC)の限度額を超える預金を維持したり、整理手配を達成したりして、銀行は定期的に私たちの余分な現金の一部を通貨市場基金に移すかもしれない。しかし、これらの預金を保有する預金機関や投資ツールの財務状況により、重大な信用リスクに直面することはないと考えられる。
売掛金には主に顧客からの相談費と費用精算が含まれています。その他の資産には、個人基金の資金調達に関する費用による長期売掛金が含まれている。売掛金は信用損失準備後に報告された純額を差し引いたものである。吾等は、顧客の売掛金の可能な損失を補うために信用損失準備を維持し、吾等の顧客売掛金の過去の信用損失経験の分析に基づいて、損失の可能性を推定し、報告金額の回収可能性に影響を与える現在の市場状況及び合理的かつ支援可能な予測を考慮して、準備の十分性を決定する。投資銀行や投資管理売掛金の受取期間は一般に開票後90日以内であるが,配給費用は開票後180日以内に徴収されるのが一般的であり,私募基金融資に関する費用および私募基金に関する何らかの費用は除外される
資本性業務は、1年を超える期限内に徴収される。再構成取引売掛金の回収期間は90日を超えることができる。2022年と2021年9月30日までの9カ月間に、それぞれ約490万ドルと2000万ドルの不良債権支出を記録した。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、信用損失準備を差し引いたところ、売掛金中の売掛金総額はそれぞれ3.037億ドルと3.517億ドルであり、他の資産中の売掛金総額はそれぞれ5700万ドルと8780万ドルだった
他の流動資産及び他の資産は、取引価格に可変対価格推定数を計上し、契約満期日までの収入(契約資産)の手配であることを確認する。2022年9月30日現在、他の流動資産とその他の資産に計上された契約資産総額はそれぞれ3010万ドルと400万ドル。2021年12月31日現在、他の流動資産とその他の資産に記入された契約資産総額はそれぞれ1410万ドルと1290万ドル。
私たちのポートフォリオは主に国庫券、取引所売買基金と証券投資から構成され、私たちは集中リスクを制限し、投資レベルの信用品質を維持することで、私たちの信用リスクの開放を管理します。2022年9月30日現在、私たちは12億ドルの投資証券を持っており、その89%が国庫券です。
重要な会計政策と試算
本報告に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表は、管理層が、報告された資産、負債、収入および費用の金額、または資産および負債の関連開示を含む、報告された資産、負債、収入および費用の金額、または資産および負債の関連開示を含む、我々の総合財務諸表およびその付記に報告された金額に影響を与える将来のイベントを推定および仮定することを要求する米国公認会計基準に基づいて作成される。私たちは歴史的経験と私たちがこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいてこれらの推定を行う。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。我々のキー会計政策と見積もりの議論については、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kを参照されたい。
最近発表された会計基準
最近発表された他の会計基準及び当社の総合財務諸表への影響又は潜在的影響の検討については、監査されていない簡明総合財務諸表の付記3を参照されたい
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第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
“経営陣の財務状況と経営結果に対する討論と分析--市場リスクと信用リスク”を見た。吾らは吾等がいかなる重大な金利リスク、外貨両替リスク、株価リスク又はその他の市場リスクに直面しているとは考えていないが、上記第2項“市場リスク及び信用リスク”の開示者は除外している。
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
どんな制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良くても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできない。我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの取引所法案第13 a−15条の規則に基づいて、我々の開示制御プログラム及びプログラムの設計及び動作の有効性を評価した。上記の評価によると、当社の最高経営責任者および最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、我々の開示制御およびプログラム(取引所法案第13 a-15(E)条で定義されているような)の設計および動作が有効であり、合理的な保証レベルでその目標を達成することができると考えている。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たち等は、財務報告の内部統制に重大な影響または合理的に重大な影響を与える可能性はない(“外国為替法案”第13 a-15(F)条参照)のいかなる変動もない。
第2部:その他の情報
正常な業務過程において、当社及びその連合会社は時々司法或いは監督手続き、仲裁或いは調停に関連し、その業務経営に関連する事項、契約及び雇用事項を含む。さらに、イギリス、ドイツ、香港、シンガポール、カナダ、ドバイおよび米国の政府機関および自律組織、ならびに米国の州証券委員会は、会社の業務を定期的に検査し、会計および運営事項を含む行政手続きを開始し、これらの事項は、非難、罰金、取引業者、投資コンサルタントまたはその役員、上級管理者または従業員を停止または一時停止または解雇させる可能性がある。このような事項に関連する任意の損失が可能であるか否か及び当該損失の金額が合理的に推定可能であるか否かを決定する固有の困難を考慮して、特に申立人が重大又は不確定な損害賠償を求める場合、又は調査及び法的手続きが早期の段階にある場合、当社は、これらの事項に関連する当該等の損失又は損失範囲(例えば、ある)を推定することができず、そのような事項がどのように解決されるか、最終的にいつ解決されるか、又は最終的な和解、罰金、罰金又はその他の救済を受けることができる。先に述べた以外に、当社は現在知られているおよび諮問した大弁護士の意見に基づいて、当社は現在いかなる重大な保留法的手続きにも関与しておらず(個別や全体を問わず)、当該決定法的手続きの解決を待つことは当社に大きな影響を与えると考えている。必要であれば、ASC 450に基づいて損失準備金を確立すべきである.確立されると、そのような規定は、より多くの情報が利用可能である場合、または変更が必要なイベントが発生した場合に調整される。
発行人が株式証券を購入する
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2022 | | 総人数 株式(または単位) 購入済み(1) | | 平均価格 株で支払う | | 公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式(又は単位)総数(2) | | 計画または計画に従って購入可能な株式(または単位)の最大数(または近似ドル価値)(2) |
1月1日から1月31日まで | | 574 | | | $ | 136.20 | | | — | | | 5,311,647 | |
2月1日から2月28日まで | | 1,868,073 | | | 128.34 | | | 1,075,902 | | | 9,959,215 | |
3月1日から3月31日まで | | 122,469 | | | 125.00 | | | — | | | 9,959,215 | |
1月1日から3月31日までの合計 | | 1,991,116 | | | $ | 128.14 | | | 1,075,902 | | | 9,959,215 | |
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4月1日から4月30日まで | | 215,573 | | | $ | 109.11 | | | 208,568 | | | 9,750,647 | |
5月1日から5月31日まで | | 1,267,557 | | | 110.10 | | | 1,258,788 | | | 8,491,859 | |
6月1日から6月30日まで | | 85,581 | | | 110.09 | | | 44,942 | | | 8,446,917 | |
4月1日から6月30日までの合計 | | 1,568,711 | | | $ | 109.96 | | | 1,512,298 | | | 8,446,917 | |
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7月1日から7月31日まで | | 26,321 | | | $ | 96.95 | | | 18,790 | | | 8,428,127 | |
8月1日から8月31日まで | | 220,019 | | | 100.44 | | | 216,085 | | | 8,212,042 | |
9月1日から9月30日まで | | 89,599 | | | 94.99 | | | 84,555 | | | 8,127,487 | |
7月1日から9月30日までの合計 | | 335,939 | | | $ | 98.71 | | | 319,430 | | | 8,127,487 | |
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1月1日から9月30日までの合計 | | 3,895,766 | | | $ | 118.28 | | | 2,907,630 | | | 8,127,487 | |
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(1)最低納税義務を履行するために、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ株式奨励純決済による在庫取引で915,214株、56,413株、16,509株を買い戻したことを含む。
(2)2021年4月27日、我々の取締役会は、A類株および/またはLP単位の買い戻し(株式奨励の純決済を除く)を許可したので、この日から、7.5億ドルのA類株および/またはLP単位および850万株のA類株および/またはLP単位を買い戻すことができる。さらにここでは
2022年2月22日、我々の取締役会は、A類株および/またはLP単位の買い戻し(株式奨励の純決済を除く)を許可しているため、この日から、合計14億ドルのA類株および/またはLP単位と1,000万株のA類株および/またはLP単位を買い戻すことができる。この株式買い戻し計画によれば、株式は時々公開市場で取引、私的に協議した取引、または他の方法で買い戻すことができる。株式買い戻しの時間と実際の金額は、法的要求、価格、経済と市場状況を含む様々な要素に依存する。本計画はいつでも一時停止または中止することができ、指定された満期日はありません。
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展示品 番号をつける | | 説明する |
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31.1 | | 規則第13 a-14条(A)条による首席執行幹事の証明(通信アーカイブ付き) |
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31.2 | | 細則13 a−14(A)による最高財務幹事の証明(現アーカイブ) |
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32.1 | | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する最高経営責任者証明書(同封) |
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32.2 | | 2002年サバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている首席財務官証明書(付状提供) |
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101.INS | | 登録者2022年9月30日と2021年12月31日までのForm 10-Q四半期報告の以下の材料は、イントラネットXBRL形式を採用している:(I)2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合財務状況表、(Ii)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営状況表、(Iii)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明全面収益表、(Iv)2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合利益変動表(五)2022年9月30日まで及び2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフロー表簡明連結財務諸表、及び(6)簡明連結財務諸表を付記して、詳細ラベルを含むテキストブロック表記 |
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101.衛生署署長 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
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101.CAL | | イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
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101.DEF | | インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 |
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101.LAB | | XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する |
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101.価格 | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase |
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104 | | 2022年9月30日までの四半期報告10-Q表の表紙には、イントラネットXBRL形式が採用されています(添付ファイル101参照) |
本報告物がアーカイブするプロトコルや他の文書としては、合意または他の文書自体の条項に加えて、事実情報や他の開示を提供することを意図しておらず、これらに依存してこの目的を達成してはならない。特に、これらのプロトコルまたは他の文書において行われた任意の陳述および保証は、関連するプロトコルまたは文書の特定の背景の下でのみ行われ、作成された日付または任意の他の時間までの実際の状況を記述することはできない。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付:2022年11月3日
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| Evercore Inc. |
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| 差出人: | ジョン·S·ウィンバーグ |
| 名前: | ジョン·S·ウィンバーグ |
| タイトル: | CEO兼会長 |
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| 差出人: | /s/セレスター·メイライ |
| 名前: | セレスター·メレット |
| タイトル: | 首席財務官 |