アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
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C/o Cambium Networks，Inc. |
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( |
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(主な執行機関の住所、郵便番号を含む) |
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(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年8月1日までに登録者は
カタログ表
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ページ |
第1部： |
財務情報 |
|
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
1 |
|
簡明総合貸借対照表 |
1 |
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簡明総合業務報告書 |
2 |
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簡明総合総合収益表 |
3 |
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株主権益総合報告書を簡明に |
4 |
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キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
5 |
|
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
6 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
22 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
35 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
35 |
第二部です。 |
その他の情報 |
36 |
第1項。 |
法律訴訟 |
36 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
36 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
38 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
38 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
38 |
五番目です。 |
その他の情報 |
38 |
第六項です。 |
陳列品 |
39 |
サイン |
40 |
|
i
前向き陳述に関する説明
このForm 10-Q四半期報告書は連邦証券法に適合した前向きな陳述を含む。この10-Q表の四半期報告に含まれる歴史的事実陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び将来の経営の管理目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。これらの表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性表現中の明示的或いは暗示的な任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。
場合によっては、前向き記述は、“可能”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”などの用語、またはこれらの用語の否定または他の同様の表現を用いて識別することができる。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き記述は予測のみであった。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望的陳述は、本四半期の報告日までの状況のみを代表し、多くのリスク、不確定性、仮説の影響を受ける可能性がある。展望性陳述は、リスクおよび不確実性の影響を固有に受けるため、その中のいくつかのリスクおよび不確実性は予測または定量化できないので、未来のイベントの予測とすべきではない。著者らの展望性陳述に反映された事件と状況は実現できない或いは発生できない可能性があり、実際の結果は展望性陳述中の予測結果と大きく異なる可能性がある。実際の結果が私たちの予想と異なる可能性があるいくつかの重要な要素は
II
上記のリストには、Form 10-Qに関する本四半期報告書のすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。
法的要件が適用されない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。
三、三、
最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.融資ALレポート
層ネットワーク会社を形成する
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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十二月三十一日 |
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六月三十日 |
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2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産 |
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売掛金、準備純額を差し引いて#ドル |
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在庫、純額 |
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所得税を払い戻すことができる |
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前払い費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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非流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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ソフトウェア、ネットワーク |
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経営的リース資産 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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税金資産を繰延し，純額 |
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他の非流動資産 |
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総資産 |
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負債と権益 |
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流動負債 |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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従業員報酬 |
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長期外債の当期分，純額 |
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収入を繰り越す |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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非流動負債 |
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長期外債純額 |
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収入を繰り越す |
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非流動経営賃貸負債 |
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他の非流動負債 |
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総負債 |
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株主権益 |
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株の本 |
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追加実収資本 |
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国庫株は、原価で計算する |
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赤字を累計する |
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その他の総合損失を累計する |
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株主権益総額 |
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負債と権益総額 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
1
層ネットワーク会社を形成する
圧縮統合S運営の傷だらけ
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2021 |
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収入.収入 |
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収入コスト |
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毛利 |
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運営費 |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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減価償却および償却 |
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総運営費 |
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営業収入 |
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利子支出，純額 |
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その他の費用(収入)，純額 |
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所得税前収入 |
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所得税を支給する |
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純収入 |
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1株当たりの収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重-1株当たり純収益の平均流通株数の計算 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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株式で計算された報酬はコストと費用に含まれています |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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株式ベースの総報酬 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
層ネットワーク会社を形成する
簡明合併報告書総合収入の割合
(単位：千)
(未監査)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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総合収益 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
層ネットワーク会社を形成する
(単位：千)
(未監査)
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2021年6月30日までの3ヶ月 |
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株本 |
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その他の内容 |
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財務局 |
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積算 |
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積算 |
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合計する |
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2021年3月31日の残高 |
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純収入 |
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ESPPにより普通株式を発行する |
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既有株を発行する |
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在庫株は純額決算で差し押さえられている |
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行使された購入権 |
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外貨換算 |
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2021年6月30日の残高 |
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2021年6月30日までの6ヶ月間 |
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その他の内容 |
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財務局 |
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積算 |
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積算 |
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合計する |
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2020年12月31日残高 |
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ESPPにより普通株式を発行する |
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既有株を発行する |
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在庫株は純額決算で差し押さえられている |
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2022年6月30日までの3ヶ月 |
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株本 |
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財務局 |
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積算 |
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積算 |
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2022年3月31日の残高 |
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ESPPにより普通株式を発行する |
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既有株を発行する |
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在庫株は純額決算で差し押さえられている |
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行使された購入権 |
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外貨換算 |
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( |
) |
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( |
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2022年6月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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) |
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$ |
( |
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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株本 |
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株 |
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金額 |
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その他の内容 |
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財務局 |
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積算 |
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積算 |
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合計する |
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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純収入 |
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株式ベースの報酬 |
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ESPPにより普通株式を発行する |
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— |
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— |
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— |
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既有株を発行する |
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|
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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— |
|
|
|
— |
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|
在庫株は純額決算で差し押さえられている |
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( |
) |
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— |
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— |
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|
( |
) |
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行使された購入権 |
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— |
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外貨換算 |
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— |
|
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— |
|
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|
— |
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( |
) |
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( |
) |
2022年6月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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( |
) |
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|
|||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
層ネットワーク会社を形成する
圧縮統合Sキャッシュフローの破損
(単位：千)
(未監査)
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
||||||
純収入 |
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$ |
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|
$ |
|
||
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する： |
|
|
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減価償却 |
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||
ソフトウェアと無形資産の償却 |
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債務発行原価償却 |
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株式ベースの報酬 |
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所得税を繰延する |
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( |
) |
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( |
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在庫超過と古い準備金 |
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( |
) |
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他にも |
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資産と負債の変動状況： |
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売掛金 |
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( |
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( |
) |
棚卸しをする |
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( |
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前払い費用 |
|
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|
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||
売掛金 |
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( |
) |
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( |
) |
従業員の報酬を計算する |
|
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( |
) |
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( |
) |
負債を計算すべきである |
|
|
|
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||
その他の資産と負債 |
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( |
) |
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経営活動提供の現金純額 |
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( |
) |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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財産と設備を購入する |
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( |
) |
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( |
) |
ソフトウェアを購入する |
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( |
) |
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( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
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|
|
||
定期ローンを返済する |
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( |
) |
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( |
) |
ESPPにより普通株式を発行する |
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源泉徴収株式から納めた税金 |
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( |
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( |
) |
持分を行使して得た金 |
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|
|
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||
融資活動が提供する現金純額 |
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|
( |
) |
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為替レートが現金に与える影響 |
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( |
) |
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( |
) |
現金の純減少 |
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( |
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期初の現金 |
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期末現金 |
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キャッシュフロー情報の追加開示： |
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納めた所得税 |
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$ |
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$ |
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支払の利子 |
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$ |
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|
$ |
|
||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
層ネットワーク会社を形成する
監査されていない濃縮会社の説明連結財務諸表
注意事項1.ビジネスおよび重大な会計政策
業務.業務
Cambium Networks Corporation(“Cambium”あるいは“Cambium Networks”あるいは“Company”)はケイマン諸島の法律登録によって設立されたホールディングスであり、その主要な経営実体はCambium Networks、Ltd.(イギリス)、Cambium Networks，Inc.(アメリカ)とCambium Networks Private Limited(インド)である。2011年10月28日、Cambiumはモトローラ·ソリューション社(Motorola Solutions，Inc.)からポイントツーポイント(PTP)とポイントツーポイント(PMP)事業を買収し、ベクトル資本付属の投資ファンドから資金を買収し、買収が完了した後、Cambium Networksは改名の実体となった。Cambium Networksは普通株の初公募株を完成させ、2019年6月にナスダック世界市場に上場した。
Cambiumネットワーク会社及びその完全子会社は全世界企業、コミュニティと都市に固定無線ブロードバンドとWi-Fiネットワークインフラソリューションを提供する。Cambium Networksの無線は、様々な標準および周波数の固定無線およびWi−Fiにまたがる統一的な無線交換行列によって人、場所、および事物を接続するように配備されており、これらはすべてクラウドによって集中的に管理されている。同社のソリューションは、都市、郊外、農村環境におけるサービスプロバイダ、企業、工業、政府接続ソリューションによってネットワークに配備されている。
陳述の基礎
監査されていない簡明な総合財務諸表は、Cambium Networks Corporation及びその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間の残高と取引は無効になりました。2022年6月30日までの簡明総合財務諸表と、2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の簡明総合財務諸表、及び関連付記は監査されていない。審査されていない簡明総合財務諸表は年度審査総合財務諸表と同じ基準で作成され、管理層はこのような調整はすべての調整を反映していると考えており、当社の2022年6月30日までの財務状況、2021年6月30日及び2022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月間の経営業績及び2021年6月30日及び2022年6月30日までの6ヶ月間の現金流量に必要な正常経常的調整のみを含む。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の財務諸表から得られたものである。
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は簡素化または省略されている。本文に含まれる簡明総合財務諸表は、2021年12月31日現在の総合財務諸表とその関連付記とともに読まなければならず、これらの報告書は、会社が2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に含まれている。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の経営業績は必ずしも通年予想される経営業績を示すとは限らない。
重大会計政策の更新
当社が2021年Form 10-K第2部第8項で開示した重大な会計政策に大きな変化はありません。
注意事項2.公正価値
そのアメリカ銀行信用協定(定義は後述)によると、当社の対外債務の公正価値は変動金利(公正価値等級の第2級)によってその帳簿価値に近い。その会社のアメリカ銀行信用協定の公正な価値は
現金の公正価値はその帳簿価値(公正価値等級の第一級)に近い
6
注意事項3.貸借対照表の構成要素
在庫、純額
在庫、純額には以下が含まれています(千で計算)
|
|
十二月三十一日 |
|
|
六月三十日 |
|
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2021 |
|
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2022 |
|
||
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|
(未監査) |
|
||
完成品 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
原料.原料 |
|
|
|
|
|
|
||
総在庫 |
|
|
|
|
|
|
||
差し引く：超過と時代遅れの準備金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
在庫、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債を計算すべきである
計算すべき負債は以下の(千で計算される)
|
|
十二月三十一日 |
|
|
六月三十日 |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
(未監査) |
|
||
貨物とサービスを計算すべきである |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在庫仕入計 |
|
|
|
|
|
|
||
取引先の折り返しを計算すべきだ |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
負債を計算すべきである |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
課税保証
保証請求準備金は主に私たちのハードウェア製品と関係があり、製品の販売時に記録します。累積保証の変更は以下の通りです
|
|
現在までの年度 |
|
|
6か月まで |
|
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|
2021 |
|
|
2022 |
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|
|
|
|
(未監査) |
|
||
期初残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
想定した購入保証を履行する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
準備を増やし，純額を増やす |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期末残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
At June 30, 2022, $
7
注意事項4.財産とデバイス
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
|
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
六月三十日 |
|
||
|
|
使用寿命 |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(未監査) |
|
||
設備と工装 |
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|
$ |
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$ |
|
|||
コンピュータ装置 |
|
|
|
|
|
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|
|||
家具と固定装置 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
賃借権改善 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
総コスト |
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|
|
|
|
|
|
|
||
減算：減価償却累計 |
|
|
|
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( |
) |
|
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( |
) |
財産と設備、純額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
減価償却費用総額は$
注意事項5.ソフトウェア
ソフトウェアには以下のものが含まれる(千単位)：
|
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|
June 30, 2022 |
|
||||||||||||||||||
|
|
役に立つ |
|
総輸送量 |
|
|
積算 |
|
|
純残高 |
|
|
総輸送量 |
|
|
積算 |
|
|
純残高 |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
||||||
買収合併 |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|||||
以下の目標のために販売するソフトウェア |
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( |
) |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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||||
得られたソフトウェアと内部使用されたソフトウェアの償却は直線手法を用いて計算され，使用寿命は一般に推定される至れり尽くせり
外部販売やマーケティングのソフトウェアで確認された償却費用は$
2022年6月30日までの資本化ソフトウェア資産によると、将来の財政年度の推定償却費用は以下の通り(監査を経ず、単位は千)
十二月三十一日までの年度 |
|
調達と内部で使用するソフトウェア |
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ソフトウェア |
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|
合計する |
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|||
2022年(7月~12月) |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|||
2023 |
|
|
|
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|||
2024 |
|
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|
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2025 |
|
|
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2026 |
|
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|||
その後… |
|
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|
— |
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全額償却する |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|||
8
注意事項6.営業権および無形資産
2011年、会社がモトローラソリューション会社の無線ポイントツーポイントとポイントツーポイント業務の貿易資産を買収した時、この取引は営業権といくつかの無形資産を生み出した。この取引に関連する商標はCambiumネットワーク会社によって記録され、収入と資産分配方法を通じてCambiumネットワーク有限会社とCambiumネットワーク会社に分配される。営業権が割り当てられたにもかかわらず
あったことがある
同社は毎年12月31日に商誉と無形資産に対して減値テストを行い、減値指標が存在すれば、より頻繁に減値をテストする。そのため、当社は重大な事件と状況に対して四半期の定性評価を行い、例えば報告部門の歴史と現在の業績、未来の業績に対する仮定、戦略措置と全体経済要素、現在の全世界範囲内で爆発したコロナウイルス(或いは新冠肺炎)の影響とマクロ経済発展を含み、潜在的な減値指標が存在するかどうかを確定し、そして報告単位或いは無形資産の公正価値がその帳簿価値より低い可能性があるかどうかを評価する。欠陥指標が決定された場合、定量的欠陥試験が行われる。
この四半期の定性的評価は欠陥指標の存在を見せてくれなかった。2022年6月30日までの6ヶ月間の経営業績及びその他の考慮事項によると、当社はそれを信じています
貸借対照表日ごとの各主要カテゴリの固定寿命無形資産の使用年数、帳簿価値総額、累積償却および純残高は以下のとおりである(千単位)
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|
|
|
2021年12月31日 |
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June 30, 2022 |
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||||||||||||||||||
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|
使用寿命 |
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
純残高 |
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
純残高 |
|
||||||
|
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|
|
|
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|
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|
|
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
|
|
(未監査) |
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||||||
特許を受けていない |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
( |
) |
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$ |
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お客様 |
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( |
) |
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( |
) |
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特許 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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商標 |
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( |
) |
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( |
) |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
無形資産はその予想耐用年数内に償却され、その耐用年数終了時に顕著な残存価値はないと予想される。無形資産の償却費用は#ドルです
2022年6月30日までの資本化無形資産に基づいて、将来の会計年度の推定償却費用金額は以下の通り(監査を経ず、単位は千)
十二月三十一日までの年度 |
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償却する |
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2022年(7月~12月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
|
その後… |
|
|
|
|
全額償却する |
|
$ |
|
|
9
注意事項7.債務
2022年6月30日までに会社は$
次の表は、2021年12月31日と2022年6月30日までの外債手配の当期と非当期部分(単位：千)を反映している
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十二月三十一日 |
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六月三十日 |
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2021 |
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2022 |
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(未監査) |
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||
定期ローンの手配 |
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$ |
|
|
$ |
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債券発行コストを下げる |
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( |
) |
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( |
) |
債務総額 |
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定期ローンの低い現在部分 |
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( |
) |
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( |
) |
債務発行コストの当期部分 |
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長期外債総額，純額 |
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$ |
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$ |
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信用保証協定
当社は現在、2021年11月17日にアメリカ銀行と締結した信用協定(“米銀信用協定”)によって経営しており、この協定は融資及びその他の財務手配を提供することを規定しており、元金総額は最高#ドルに達する
アメリカ銀行信用協定によると、2022年3月31日から会社は
2022年6月30日までの未済外債満期日は以下の通り(監査を経ず、単位は千)
十二月三十一日までの年度 |
|
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2022年(7月~12月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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合計する |
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$ |
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|
アメリカ銀行信用協定によると、借金は会社のほとんどの資産、会社のある子会社の持分、および任意の会社間債務の優先保有権を担保とする。“信用協定”には、信用格付けが似ている会社にとってよく見られ、慣用的であるいくつかの慣用的な肯定と消極的な契約が記載されている。当社は2022年6月30日現在、すべての肯定と否定条約(監査を経ていない)を遵守している。
10
純整型銀行手数料と外債債務発行償却費を含めた最高支出は#ドルである
ロンドン銀行の同業借り換え金利は停止する予定です
2017年7月、LIBORの規制を担当する英国金融市場行動監視局(FCA)は、2021年以降にLIBORの金利計算を強制的に銀行に提出しないと発表した
当社は、ロンドン銀行の同業解体から金利基準として他の潜在的代替基準金利(SOFRを含む)に移行する潜在的影響を評価している。米国銀行信用協定によると、欧州ドルローンは現在、欧州ドル金利(ロンドン銀行間同業借り換え金利に相当)とリンクしている。アメリカ銀行信用協定はロンドン銀行の同業借り換え金利を終了することを考慮し、基準リセット金利は他の適用金利を参考にして決定すべきであり、そして当社が基本金利ローンに変換することを許可し、アメリカ銀行信用協定を定義する。当社はこの移行に関連した機会とリスクを引き続き積極的に評価するつもりだ。
注意事項8.従業員福祉計画
同社の従業員福祉計画には現在、米国での退職計画とイギリスでの単独固定納付計画が含まれている。当社は、退職医療及び歯科福祉又は繰延補償協定のような他の退職後福祉計画をその従業員又は高級職員に提供していない。
アメリカ計画
いくつかの資格要件(年齢およびサービス年限に関する要件を含む)に適合するアメリカ人従業員は、Cambium Networks，Inc.401(K)計画に参加する資格がある。この計画の目的は、401(K)計画から抽出または分配されるまで、401(K)計画の支払いおよびそのような支払いから稼いだ収入が参加者に課税されないように、納税資格に適合する401(K)計画を提供することである。401(K)計画によると、各従業員は彼または彼女の繰延賃金支払いを完全に得ることができる。従業員支払いは、計画受託者が参加者の指示に基づいて保有および投資を行う。Cambium Networks，Inc.の401(K)計画によると、同社は一致している
イギリス計画
11
注意事項9.その他の費用(収入)、純額
その他の費用(収入)純額は費用$
注意事項10.株式ベースの報酬
2019年持分インセンティブ計画
2019年6月、会社取締役会は、株主の承認を得て承認された“2019年株式インセンティブ計画”(略称“2019年計画”)を採択した。2019年計画では、奨励的株式オプション、非制限株式オプション、株式付加価値権、制限株式奨励(RSA)、制限株式単位(RSU)、その他の株式ベースの奨励および業績奨励を付与することが規定されている。2019年計画下の株式準備金は、各事業年度の初日に自動的に増加し、2020年12月31日現在の事業年度から、2029年12月31日まで継続する(2029年12月31日事業年度を含む)。毎年増加する株式数は以下の最低値に等しい
会社の従業員、上級管理職、役員、コンサルタント、コンサルタントは2019年計画下の奨励を受ける資格があります。しかし、奨励株式オプションはその従業員だけに与えられるかもしれない。
次の表は、2022年6月30日(監査なし)までの6ヶ月間の会社持分インセンティブ計画で付与可能な株式数の変化をまとめたものである
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株式数 |
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2021年12月31日に授与できます |
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2019年までに株式インセンティブを増やす計画 |
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承認済みRSU |
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) |
付与したオプション |
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税金および/または行使価格のために源泉徴収された株式 |
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期限が切れる |
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没収する |
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2022年6月30日に提供できます |
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株式ベースの報酬
次の表は、2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の株式ベース報酬支出総額(監査なし、単位千)を示しています
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト |
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研究開発 |
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販売とマーケティング |
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一般と行政 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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$ |
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2021年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月間、当社は相応の所得税割引を記録しました
12
2022年6月30日現在、会社の推定税前に給与支出が$であることが確認されていない
当社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて株式オプションの公正価値を推定しています。同社が利用した罰金率は
株式オプション
以下は、2022年6月30日(監査なし)までの6ヶ月間の会社株インセンティブ計画のオプション活動の概要である
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オプション |
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重みをつける |
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重みをつける |
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骨材 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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付与したオプション |
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行使のオプション |
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オプションは期限が切れた |
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没収されたオプション |
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2022年6月30日現在の未返済債務 |
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2022年6月30日に行使可能なオプション |
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すでに帰属し、2022年6月30日に帰属する予定のオプション |
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$ |
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株式オプションの契約条項は通常
2022年6月30日，当社の株式インセンティブ計画により行使可能なオプションの内的価値合計は$となる
2022年6月30日までに
付与されたオプションの公正価値は，付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される.株式オプションの公正価値は奨励の必要なサービス期間内に直線的に販売される。株式オプションの公正価値は、以下の加重平均仮定(監査されていない)を用いて推定される
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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期待配当収益率 |
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無リスク金利 |
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加重平均予想変動率 |
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予想期限(年単位) |
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加重平均授出日既授権1株当たり公正価値 |
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13
販売制限株
以下は、2022年6月30日現在(監査なし)の会社株インセンティブ計画の限定株活動の概要である
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職場.職場 |
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重みをつける |
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2021年12月31日のRSU残高 |
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承認済みRSU |
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帰属のRSU |
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) |
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没収されたRSU |
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) |
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2022年6月30日のRSU残高 |
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$ |
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2022年6月30日までの6ヶ月間
2022年6月30日までに
従業員株購入計画
2019年6月、会社取締役会は株主の承認を得て従業員の株式購入計画(“ESPP”)を採択した。ESPPは2019年6月25日に発効し、初発売期間は6カ月で、2021年1月1日から開始される。現在6ヶ月間の発売期間は2022年1月1日から始まり、2022年6月30日まで続いている。株式の買い入れ価格は
2021年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月間、当社は確認しました
注意事項11.株式--株式
次の表は、株式活動(監査なし)を反映しています
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量 |
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額面.額面 |
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2021年12月31日の残高 |
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$ |
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従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する |
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— |
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既有株を発行する |
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— |
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行使された購入権 |
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— |
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発行済み株を純結するために差し押さえた株式 |
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) |
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2022年6月30日の残高 |
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As of June 30, 2022,
14
注意事項12.1株当たり収益
1株あたりの基本純収益の算出方法は，純収入をその期間の加重平均流通株数で割ることである。希薄化1株当たりの純収益は、計上期間内のすべての潜在的な普通株等価物を計上することによって計算される。今回の計算では、株式購入、RSU、RSA、ESPP奨励は普通株等価物とみなされているが、それらを計上すると逆希釈効果がある場合、計算希釈後の1株当たり収益には含まれない
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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分子： |
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純収入 |
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分母： |
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基本加重平均流通株 |
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株式オプション奨励の希薄化効果 |
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限定株単位と限定株奨励の希釈効果 |
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従業員の株購入計画の希薄化効果 |
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希釈加重平均流通株 |
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基本的に1株当たり純収益 |
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希釈して1株当たり純収益 |
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注意事項13.所得税
同社の所得税準備金は、この年度に連邦、州、外国収入に適用される推定年間税率に基づいて計算される。同社は#ドルの所得税準備金を記録した
当社は、2021年6月30日および2022年6月30日までの6ヶ月間、課税優遇$を記録しました
当社は繰延税金資産収益を実現する可能性を評価しているため、四半期ごとに推定値を計上する必要がある。
2021年第1四半期、経営陣は、当社のイギリスエンティティ繰延税金資産のすべての推定手当を必要としなくなったと結論した。これは主に2021年第1四半期までの12四半期の累計収入と将来の課税収入の予測によるものだ。そのため、経営陣は2021年に#ドルの非日常的な税収割引を確認した
注意事項14.支払いの引受およびまたは事項
ASC 460によって保証する会社は、これらの手配が解釈の範囲内であれば、その発行または修正された保証および賠償手配の公正価値を確認する。また、会社は、損失が発生したかどうかを決定するために、保証と賠償制約の条件を監視し続けなければならない。当社が損失が発生した可能性があると判断した場合、いずれも当該等推定損失は当該等担保及び補償に基づいて確認し、その期間を当社の簡明総合経営報告書及び対応する簡明総合貸借対照表で確認する。
賠償する
当社は、当社の製品が当該第三者の特許、著作権又は商標又は当該第三者の任意の他の所有権を侵害していると主張する限り、第三者からのクレームについてその顧客に賠償を提供するのが一般的である。これらの賠償協定によると、会社が将来支払うべき可能性の最大の潜在金額は計り知れない。
特定の事件または事件において、取締役の役員および役員、ならびに選択されたキー従業員(会社の子会社または役員を担当する重要な従業員を含む)は、特定の事件または事件において制限された賠償を受け、その役員または役員は、現在または過去に、会社の要求に応じてその身分でサービスされている。賠償期間の期限は役員または役人のサービス年限である。取締役、上級管理者または主要従業員が当社またはその子会社の取締役または高級管理者としてのサービスを終了し、または賠償を提供した活動を終了した場合、会社はその取締役、高級管理者またはキー従業員との賠償協定を終了することができるが、終了発効日前に発生した事件の賠償要求に影響を与えない。将来の潜在的賠償の最高額は制限されないが、同社には役員と高級社員保険証書があり、そのリスクの開放を制限している。その会社はこのような賠償協定の公正な価値がわずかだと思っている。
16
保証付き
同社はその製品に標準保証を提供し、保証期間は製品に依存し、潜在保証クレームに関連する将来のコストを見積もる責任を記録します。その基準保証によれば、会社の責任は、保証期間内の欠陥製品の修理又は交換、又は顧客から料金を徴収することなく、適宜貸付け欠陥製品の購入価格である。同社の未来保証コストの見積もりは主に歴史経験要素に基づいており、製品故障率、材料使用量と製品故障の是正によるサービス交付コストを含む。標準保証は、その簡明な統合貸借対照表上の他の流動負債または他の非流動負債に含まれ、特に、保証がカバーする期間に依存する。同社はまた、購入に延長保証を提供し、会社の将来の履行義務を代表する。延長保証には、簡明統合貸借対照表上の繰延収入(当期および非当期収入を含む)が含まれ、延長保証期間中に直線的に確認されます。保証コストは、会社の簡明総合経営報告書に反映され、収入コストに計上されます。
法律手続き
第三者は時々当社に法的要求をすることができます。当社が記録または損失のある計上項目は、負債が発生した可能性があると結論すれば、関連損失の金額は合理的に見積もることができる。当社は法律手続きの発展その他記録金額の変化につながる可能性があることを定期的に評価しています。法的事項に関する固有の不確実性により、最終的な解決策は記録された金額と異なる可能性がある。当社は、その財務状況や経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性のある法的手続きに関与していません。
注意事項15.市場情報を細分化する
同社の最高経営決定者(“CODM”)はその最高経営責任者である。同社のCODM審査は、総合的な基礎に基づいて提出された財務情報を審査し、資源を割り当て、財務業績を評価する。そこで同社はその運営方法を
注意事項16.お客様との契約の収入
収入には、主に、基本組み込みソフトウェアを有するハードウェア製品を販売する収入が含まれる。収入には、ソフトウェア製品の数量限定、ハードウェア製品の延長保証、定期購読サービスも含まれています。ほとんどの製品は、販売店やシステム集積業者のような流通業者および他のチャネルパートナーを介して販売されている。
同社が確認した収入は、承諾した製品やサービスの支配権を顧客に移す金額を反映しており、会社が獲得する権利が期待される製品やサービスの対価格を反映している。
会社が契約を計算する際には、双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約は商業実質を持ち、対価格可収がある可能性がある。
17
当社は契約ごとに異なる履行義務を決定します。契約履行義務は、契約において、独自の製品またはサービスを顧客に譲渡することを承諾することである。基本組み込みソフトウェアを有するハードウェア製品、ソフトウェア製品、および購入されたハードウェア製品の延長保証は、個別および異なる性能義務として決定されている。
取引価格とは、会社が製品やサービスを顧客に譲渡するために獲得する権利が期待される対価格金額のことです。予想される返品製品に関する対価格を排除するために、収入を調整して取引価格を調整する。当社は見積株式リターンの帳簿金額に応じて資産を記録し、顧客に返金される予定の推定金額記録負債について。取引価格には、数量で計算されたリベートおよび提携マーケティング手当など、顧客に提供される他の形態の対価格も含まれていない。
会社が約束した製品やサービスの統制権を顧客に移して義務を履行する場合、会社は収入を確認する。資産制御権が移行すると、通常、出荷時に、ハードウェア製品および必要な組込みソフトウェアからの収入が確認される。永続的許可ソフトウェアの収入は、クライアントがソフトウェアを使用することができるか、または利益を得ることができるときに確認される。ハードウェア製品の延長保証は履行義務であり、保証期間の発効日から保証期間終了まで、時間とともに履行されます。同社は保証期間内に延長保証の収入を直線的に確認しています。ソフトウェア購読収入は，サービス提供と義務履行の期限内に比例して確認される.
当社が達成した収入スケジュールには、ハードウェア製品や延長保証など、複数の履行義務が含まれている可能性があります。会社は，契約中の異なる製品やサービスごとの相対的な独立販売価格に応じて，取引価格を契約義務ごとに割り当てる.独立販売価格の最良の証拠は、会社が同様の場合に類似の顧客に製品またはサービスを個別に販売する場合、その製品またはサービスの観察可能な価格である。独立した販売価格が直接観察されなければ、当社は期待コストと保証金の方法を用いて契約義務ごとに割り当てられた取引価格を見積もる。
収入分解
製品別の収入は以下の通り(監査されておらず、百分率を除いて千単位)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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点対多点 |
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点と点を合わせる |
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他にも |
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総収入 |
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同社の製品は主に第三者流通業者で販売され、米国、オランダ、中国に施設を設置している第三者物流業者を通じて流通している。同社はその流通業者の顧客が指定した集荷先に基づいて製品収入の地理的分布を決定した。
地域別収入は以下のとおりである(監査されておらず、百分率を除いて千単位)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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北米.北米 |
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ヨーロッパ中東アフリカ |
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カリブとラテンアメリカ |
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アジア太平洋地域 |
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総収入 |
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18
契約残高
次の表は、2021年12月31日と2022年6月30日までの契約残高(単位：千)をまとめています
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十二月三十一日 |
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六月三十日 |
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(未監査) |
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売掛金，控除 |
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繰延収入--当期 |
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繰延収入-非流動収入 |
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責任を返金する |
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繰延収入には、会社が契約手配の履行義務を履行する前に顧客から受け取るべき金が含まれています。繰延収入は収入確認の時間によって当期収入と非当期収入に分類される。繰延収入の変化は、会社の業績と顧客の支払いとの正常な時間差によるものだ。
返金責任は、会社株ローテーション計画の一部である製品交換に関する見積金額と、会社が許可していますが受け取っていない返品をお客様に返金する予定です。それは簡明な総合貸借対照表の他の流動負債に計上される。
売掛金と信用リスクの集中
売掛金とは会社が無条件に支払いを受ける権利がある金額のことです。金額は契約条項に符合し、額面から信用損失準備金を引いて入金される。当社は回収予定の売掛金純額を列報するために信用損失準備を設立した。準備は損失率法を採用して決定し、この方法は過去の損失経験に基づいて損失率を推定し、予想売掛金の予想受取可能性を決定することに関連する要素に基づいて調整することを要求する。その中のいくつかの要素は歴史損失経験に関連するマクロ経済状況、延滞傾向、売掛金の帳簿年齢行為及び個人顧客の信用と流動性指標を含む。
当社はすべての顧客の信用リスクを考慮し、その貿易売掛金の信用リスクを定期的に監視している。その会社とその顧客の標準信用条項は一般的に純額である
余剰履行義務
余剰履行債務とは、将来期間中に確認されると予想される収入であり、これらの収入は、契約書に記載されている期末未履行または部分的に履行された履行債務に関係する。2021年12月31日現在、繰延収入(当期と非当期)は
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に確認された収入は、2021年12月31日までの繰延収入に含まれる収入は$
契約を獲得するコスト
販売手数料は契約を得るための増額費用である。その会社は所有している
19
注意事項17.賃貸証書
同社にはオフィス、車両、設備の運営レンタルがあります。リース期間が12カ月以下のテナントは総合貸借対照表に計上せず，リース期間ごとに直線的に計上する。
使用権資産及び経営リース負債は開始日レンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を確認します。同社のレンタル支払いは通常固定または固定されたエスカレーターを含んでいる。同社の賃貸借契約には、通常、借款を延長するための特定のロック期間と継続選択権が含まれているが、行使するテナントを合理的に決定しないオプションを延長することは考慮されていない。当社は実際の便宜策を選択しており、その賃貸契約の賃貸と非賃貸部分を分けず、現在賃貸物件を選択購入できる賃貸契約はありません。
レンタル料金は、一般料金と行政費用に含まれる構成となっている(監査されておらず、千計)
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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||||
リースコストを経営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期賃貸コスト |
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可変リースコスト |
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レンタル総費用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである(単位：千，リース期間と割引率を除く)：
|
|
貸借対照表見出し |
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2021年12月31日 |
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June 30, 2022 |
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(未監査) |
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経営リース： |
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経営的リース資産 |
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経営的リース資産 |
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$ |
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|
$ |
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流動賃貸負債 |
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$ |
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$ |
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非流動賃貸負債 |
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非流動経営賃貸負債 |
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$ |
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|
$ |
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加重平均残存借約 |
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賃貸借契約を経営する |
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|
|
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加重平均割引率： |
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|
||
賃貸借契約を経営する |
|
|
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% |
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|
% |
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レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(監査なし、単位は千)
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
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|||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||
キャッシュフロー情報の追加： |
|
|
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|
||
計量に含まれる金額のための現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その会社の現在のレンタル条項の範囲は至れり尽くせり
2022年6月30日現在の賃貸負債の残存期限は以下の通り(監査なし、単位は千)
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
2022年(7月~12月) |
|
$ |
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2023 |
|
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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— |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：利息 |
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賃貸負債現在価値 |
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$ |
|
|
20
注意事項18.関連するパーティ取引
当社はASC 850規格に準拠している関係者開示関連者を識別し、関連者取引を開示するために使用される。一方が直接または間接的に、または1つまたは複数の中間者によって制御され、会社によって制御され、または会社と共同で制御されている場合、会社と関連があるとみなされる。関連側には、当社の主要所有者、その経営陣、当社及びその経営陣の主要所有者の直系親族、及び当社が取引する可能性のある他の当事者も含まれています。
同社は、2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、
21
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営実績。
以下の財務状況および経営結果の検討および分析は、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれるCambium Networks Corporation(“Cambium”、“We”、“Our”または“Us”)の連結財務諸表および関連付記、ならびに2022年2月24日までに提出されたForm 10-K会計年度報告書および関連付記および管理層の検討および分析を組み合わせるべきである。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間の結果は、今後どの時期に予想される可能性のある結果を示すとは限らない。
概要
我々は，遠隔地を含む住宅消費者やホテル，教育，物流などの接続に依存する業界の中型企業に接続サービスを提供する無線インターネット，有線，モバイルネットワーク事業者に固定無線広帯域とWi-Fiネットワークインフラソリューションを提供する.また、世界各地の地方、州、連邦政府機関にサービスを提供し、公共アクセスとサービスをサポートしています。最後に、私たちは屋外産業の流れと国防組織とアプリケーションの接続を支持する。
接続解決策の絶えず増加する需要と次元はネットワーク事業者が直面する最大の挑戦であり、特に現在の人員が限られた経済環境の中である。私たちの統合ネットワーク解決策は、接続を可能な限り容易かつ効率的にします。我々は、単一のクラウドベースまたは内部配備されたネットワーク管理システムによって、室内および屋外Wi−Fiアクセスポイント、エッジ交換および固定無線広帯域解決策などの一連の要素を融合し、これらの解決策は、様々な許可されていない周波数および許可されていない周波数をカバーする。この管理システムには、効率的かつ安全なネットワークを動作させるネットワーク情報サービスがますます多く含まれている。これらの解決策は業界標準を利用して、それらを負担し、多くの既存技術と相互補完することができる。我々のマルチギガビット固定無線インフラストラクチャは、従来の光ファイバおよび移動ベースの固定無線インフラの非常に魅力的な代替または補足とすることができる。
Cambium Networksの統合ネットワークには、無線、スイッチ、家電製品、およびサービスが含まれています。我々の組み込み固有無線周波数(RF)技術およびソフトウェアは、スマート無線、スマートアンテナ、RFアルゴリズム、および無線感知スイッチを含む。これらの機能は、ネットワーク事業者が変化する環境に適応し、最適化するために、そのネットワークに柔軟に適応し、最適化することを可能にする。クラウドベースまたは内部配備されたネットワーク管理ソフトウェアは、Cambium Networksまたはサードパーティからの新しいサービスのネットワークへの追加を容易にするオープンなアプリケーションプログラミングインターフェースまたはAPIを有する。例えば、Cambium Networksは最近、広帯域オペレータがエンドユーザ要求に応じてネットワーク性能をカスタマイズすることを可能にする体験品質(QOE)デバイスを発表した。Cambium Networksのすべての解決策は、私たちの顧客の業務ニーズを満たすためにカスタマイズされたサポートサービスを提供するグローバル組織によってサポートされています。
私たちは2011年に設立され、当時Cambium Networksはモトローラソリューション社からポイントツーポイント(PTP)とポイントツーポイント(PMP)事業を買収した。買収前、モトローラ·ソリューション社は、当社の業務基盤を構成する技術と知的財産権資産の開発に10年以上投資し、1999年にCancopy PMP事業を開始し、2006年にOrthogon Systems PTP事業を買収した。買収後、我々は業務をCambium Networksに変更し、この技術を利用して、信頼性があり、拡張可能で安全な企業レベルの固定無線広帯域PTPとPMPプラットフォーム、Wi-Fi、スイッチおよびIIoTソリューションの幅広い製品の組み合わせを開発し、提供し続けます。
3種類の固定無線広帯域とWi-Fiソリューションを提供しています
22
私たちの売上の大部分は、2022年6月30日現在、私たちが直接販売している約170社の流通業者と、これらの流通業者が提供する11，700社以上の付加価値転売業者とシステムインテグレータを含み、エンドユーザーにさらに販売することを含むグローバルチャネル流通ネットワークから来ています。当社のチャネルパートナーは、販売手がかりの生成、販売前サポート、および製品の履行を提供し、ネットワーク設計、インストール、デバッグ、および継続的な現場支援に専門的なサービスを提供しています。私たちはほぼ完全に私たちのチャネルパートナーを通じて販売を完成しましたが、私たちのグローバル販売チームを通じて、私たちはサービス提供者、企業、工業、国防と国家安全実体、州と地方政府を含む、私たちの重要な垂直市場のネットワーク事業者と直接接触しました。私たちの販売チームは通常、チャネルパートナーと協力して、入札や見積要求に応答します。私たちのディーラーは私たちの製品の在庫を持って転売します。通常彼らが同時に製品相殺注文をした場合にのみ在庫回転権があります。そのため、販売した上でディーラーに販売されている収入を確認し、ディーラーの需要を計画するために、私たちの完成品在庫を管理するのが一般的です。
私たちは製品の生産を第三者メーカーにアウトソーシングして、彼らは部品と原材料の在庫の調達と維持を担当して、場合によっては白標で第三者製品を転売します。この方法は、資本投資が相対的に低い利点を提供し、生産のスケジューリング、在庫レベルの管理、およびネットワークオペレータの需要を満たすための全面的な解決策を提供する上での著しい柔軟性を提供すると信じている。私たちの製品の大部分は3つの配送センターのうちの1つで私たちに渡され、そこで製品の倉庫と配送を第三者物流業者にアウトソーシングし、そこから世界的な履行を管理します。
われわれの業務の趨勢に影響を与える
部品不足と運賃増加
私たちは依然として全世界の部品不足の制約を受けて、特に利用可能な半導体チップセットと関連部品の不足は、需要が供給能力を超えているため、全世界の集積回路供給は圧力に直面して、代理工場は顧客の間で現有の供給を分配する。そのため、私たちの多くの製品の供給周期が増加しており、これは私たちが適時に顧客に供給する能力に影響を与える。特に，半導体チップや商用シリコンや関連半導体部品は現在需要が旺盛で供給が限られており，これらの部品の納期が通常よりも明らかに長く，コストが増加している。これらおよび他のコンポーネントを取得する上での不足や遅延は、顧客の注文を満たす能力に悪影響を与え続ける可能性があり、コンポーネントおよび配送コストの増加をもたらしている。2022年通年で不足が予想される。基礎商品の価格上昇も経験して、部品の定価に影響を与えました
23
一般的に、特に電気機械類の商品。これらの部品不足とコスト増加はすでに影響を与え、引き続き私たちの販売と収入、そして私たちの毛金利と純収入に影響を及ぼすと予想されています。また、在庫を調達するためにサプライヤーに前金を支払い続けることを要求された場合、運営資金をさらに減少させる可能性がある。
物流面での課題も依然として存在し、コンテナやトラック輸送不足によりコンテナや輸送の利用可能時間を延長し続け、関連運賃が増加している。港の前期はますます長くなり、遅延はコンテナ貨物市場で日常的になり、港の遅延、労働者の不足、トラック輸送不足及び新冠肺炎の影響は貨物の輸出入能力、特に中国の貨物に影響を与えている。その結果、物流と貨物輸送コストが大幅に増加した。私たちの運賃も上昇しており、供給不足により、快速貨物輸送方式がより多く使用されている。快速貨物輸送モデルの使用は私たちの収入コストを増加させ、私たちの毛金利を低下させ、短期的には続くと予想される。
新冠肺炎
2022年第2四半期、中国の再着工に伴い、新冠肺炎疫病の影響及び著者らの業務と運営及び顧客とサプライヤーの運営の中断はある程度緩和された。生産停止による製造遅延は改善され、わが製品の流通と倉庫遅延も改善されました。
新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する持続的な影響の程度は未来の発展に依存し、疫病の持続時間、深刻度と蔓延、政府閉店、特に中国の政府閉店、政府当局が取る可能性のある旅行と輸送制限及びその他の行動、及びサプライヤー或いは顧客業務への影響を含む、これらはすべて不確定で予測できない。
流動性の面で、私たちの貸借対照表は私たちに新冠肺炎の疫病に対応するために必要な資本を提供すると信じている。2021年の間、私たちは、自由に支配可能な支出を制限すること、不必要な出張をキャンセルすること、採用活動を延期または減少させること、およびいくつかの自由に支配可能な資本支出を延期することを含む、現金を節約し、収益性を最適化するいくつかの措置を継続して実施した。2022年第1四半期、私たちは限られたビジネス旅行が回復し、パートナー、顧客、サプライヤーを支援することを見て、2022年通年で回復が続くと予想しています。
ウクライナ戦争の影響
ロシアがウクライナに侵入し、その後アメリカ、イギリス、EUなどの政府がウクライナのロシア、ベラルーシ、ドネツク人民共和国(DNR)とルガンスク人民共和国(LNR)地域(クリミアの既存の制裁を補完するため)、いくつかのロシア銀行と特定の指名された個人に対する制裁により、当社はこれらの地域での製品、サービス、技術の販売を停止し、ロシアでの業務を閉鎖し、私たちの従業員を解雇し、私たちの収入と運営に悪影響を与えている。今まで、ウクライナでの私たちのアウトソーシング製品開発は続いている。しかし、制裁が継続したり増加したりした場合、あるいはロシアとの緊張がエスカレートすれば、同社は一般的な業務不確実性を経験し続け、私たちのいくつかの市場の需要に負の影響を与え、私たちの製品開発や私たちのサプライヤーや顧客の業務に悪影響を及ぼす可能性があり、これらはすべて不確定で予測できない。
デジタル化と新製品の推進
企業や政府はデジタル化の転換を求め続け，新技術，ソフトウェア，アプリケーションを利用することで運営を改善しているが，我々の収入は上記の部品不足や貨物輸送や物流遅延の影響を受け，注文に応じて製品を製造·出荷する能力に影響を与えている。企業は分析を獲得し、安全とリスクを改善することを求めているが、政府はより多くの未接続の人、場所(例えば学校と政府ビル)と物品(例えば計器、バルブ、ドア、カメラ)を接続し、デジタル教育、デジタル経済、デジタル通貨を実現することを求めている。従業員、顧客、および他の人がどこからも企業ネットワークに安全にアクセスできるようにすることに伴い、これらのデジタル移行目標の各々は、より高い接続性を必要とする。したがって、私たちは引き続き私たちの無線広帯域ソリューションに関連する顧客がCBRS帯域にアクセスする顧客への関心が増加していることを見て、私たちは過去数年間、米国のCBRS対応製品を含むPMPなどの分野での固定無線インフラ技術への投資から利益を得ている。ギガビット無線ソリューションと私たちの60 GHzミリ波製品、私たちの企業Wi-Fi 6などの新しい機会の関心が増加していることも見られた。クラウドをサポートする無線交換製品と、これらの製品は、より高速な接続(ギガビット毎秒)をサポートし、これらのデジタル変換によるネットワーク需要に追従するために、非常に迅速に配備することができ、大きな柔軟性を有する。米国では，連邦通信委員会(FCC)が開始した農村デジタル機会基金(RDOF)の第1段階は，今後10年以内に米国の数百万サービス不足のコミュニティへの高速広帯域サービスの提供を加速する見通しである, 市民や企業のブロードバンドアクセスを拡大·拡大するためのインフラ投資·雇用法案や他の国や州支援の取り組み。
24
2022年6月30日までの3カ月間の財務実績
陳述の基礎
収入.収入
私たちの収入は主に私たちの製品の販売から来ています。これらの製品は基本的な組み込みソフトウェアを持つハードウェアを含んでいます。私たちの収入にはソフトウェア製品の限られた金額、ハードウェア製品の延長保証と購読サービスも含まれています。私たちは通常出荷時に製品収入を確認します。他のすべての収入確認基準が満たされていることを前提としています。収入は、推定された株式リターン、数量に基づくリベート、ディーラーに提供した提携マーケティング手当を差し引いて確認した純額です。私たちはサービスを提供する期限内に定期購読サービス収入を比例的に確認し、契約履行義務を履行します。私たちは私たちのハードウェア製品に標準保証を提供します。保証期間は製品に依存して、潜在保証クレームに関連する将来のコストを見積もる責任を記録します。また、私たちは購入に延長保証を提供し、私たちの未来の履行義務を代表します。延長保証は繰延収入に含まれており、延長保証期間中に直線的に確認されます。
収入コストと毛利
当社の収入コストには、主に第三者メーカーから完成品を調達するコスト、サードパーティ物流と倉庫仕入先コスト、送料コスト、保証コストが含まれています。私たちは主にメキシコ、中国、イスラエル、台湾にある第三者メーカーに生産アウトソーシングを行う。収入コストには、人員関連のコスト、超過および時代遅れの在庫準備、第三者許可コスト、および私たちが提供するサービスに関連する第三者コストを含む供給運営に関連するコストも含まれます。収入コストには、株式ベースの報酬支出と、販売のためのソフトウェア資本化開発コストの償却も含まれる。
毛利は製品構造の変化を含む様々な要素の影響を受け続けている。私たちのコア製品種別ごとの製品の利益率は、製品の経営業績、機能、メーカーによって大きく異なる可能性があります。競争圧力、私たちの第三者製造とその他の生産コスト、輸送と物流コスト、超過と時代遅れの在庫準備、その他の要素による定価の変化により、毛金利も変化するだろう。私たちは私たちの毛金利がこのような異なる要素の相互作用によって異なる時期に変動すると予想する。
運営費
私たちは私たちの運営費用を研究開発費用、販売とマーケティング費用、そして一般と行政費用に分類します。人員コストは、これらの業務費用カテゴリの主要な構成要素であり、その中には、賃金、販売手数料、福祉、ボーナス、および株式ベースの給与費用などの人員コストが含まれる。また，減価償却と償却をそれぞれのカテゴリに分類した。
研究開発
研究開発費には、人員関連のコストのほかに、製品設計と開発、製品認証、出張、求人に関するコストが含まれている。私たちは一般に研究と開発費用を発生した費用と確認しています。我々が開発しているいくつかのソフトウェアプロジェクトについては，製品の技術的可能性と商業発表との間の開発コストを資本化している.私たちが商業発表時に償却資本化した開発コストは、通常3年以内であり、これは収入コストに含まれている。技術の実行可能性は通常ソフトウェアの普遍的な利用可能性と一致するので、私たちは通常第一世代製品の開発に関連するコストを資本化しない。2022年には、研究開発組織の規模を拡大し、将来の製品やサービスに投資し続けることにより、研究開発コストが増加することが予想されます。
25
販売とマーケティング
販売、マーケティング、サービス、製品ライン管理者の人員コストのほか、販売とマーケティング費用には、私たちの訓練計画、貿易展、マーケティング計画、販売促進材料、デモ設備、国と地方監督機関の私たちの製品に対する承認、旅行と娯楽、求人が含まれています。2022年には、COVID制限がさらに廃止されるため、販売、マーケティング、サービス、製品ライン管理組織の規模を拡大し、私たちの成長をサポートし、対面マーケティング活動を開催し、参加し、特に私たちがグローバル流通ネットワークを拡大し続けるにつれて、販売およびマーケティング費用が増加し続けることが予想されます。
一般と行政
人件費以外に、一般および行政費用には、法律、監査、会計、情報技術およびコンサルティング費用、保険、施設、その他の補助間接費用などの専門費用が含まれる。現金の保存と収益性向上のためのいくつかの取り組みを続けているため、一般的かつ行政的費用は変わらないと予想される。
減価償却および償却
減価償却や償却費用には，コンピュータ設備，家具や固定装置，試験設備などの固定資産に関する減価償却と，購入や内部で使用されるソフトウェアおよび特定の活用無形資産に関する償却がある。
所得税支給
私たちの所得税の支出は主に私たちが業務を展開している管轄区域の所得税を含む。私たちが国際業務を拡大するにつれて、私たちは追加的な外国税支出を生み出し、私たちはこの状況が続くと予想する。経営陣は各報告期間に私たちの繰延税金資産を評価し、それが現金化されにくいと判断された場合、その期間に評価値を記録して準備します。
行動の結果
以下の表は、連結業務報告書と、合併業務報告書に列挙された項目と総収入とのパーセンテージ関係(千単位)を示しています
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||
運営報告書データ： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
92,709 |
|
|
$ |
69,296 |
|
|
$ |
181,224 |
|
|
$ |
131,192 |
|
収入コスト |
|
|
46,617 |
|
|
|
35,857 |
|
|
|
90,962 |
|
|
|
68,587 |
|
毛利 |
|
|
46,092 |
|
|
|
33,439 |
|
|
|
90,262 |
|
|
|
62,605 |
|
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
12,617 |
|
|
|
10,576 |
|
|
|
24,220 |
|
|
|
22,678 |
|
販売とマーケティング |
|
|
9,718 |
|
|
|
10,579 |
|
|
|
19,758 |
|
|
|
20,727 |
|
一般と行政 |
|
|
7,896 |
|
|
|
8,085 |
|
|
|
15,425 |
|
|
|
15,750 |
|
減価償却および償却 |
|
|
1,564 |
|
|
|
1,534 |
|
|
|
3,159 |
|
|
|
2,980 |
|
総運営費 |
|
|
31,795 |
|
|
|
30,774 |
|
|
|
62,562 |
|
|
|
62,135 |
|
営業収入 |
|
|
14,297 |
|
|
|
2,665 |
|
|
|
27,700 |
|
|
|
470 |
|
利子支出，純額 |
|
|
1,316 |
|
|
|
407 |
|
|
|
2,456 |
|
|
|
904 |
|
その他の費用(収入)，純額 |
|
|
79 |
|
|
|
(371 |
) |
|
|
121 |
|
|
|
(294 |
) |
所得税前収入 |
|
|
12,902 |
|
|
|
2,629 |
|
|
|
25,123 |
|
|
|
(140 |
) |
所得税を支給する |
|
|
1,385 |
|
|
|
307 |
|
|
|
(6,254 |
) |
|
|
(894 |
) |
純収入 |
|
$ |
11,517 |
|
|
$ |
2,322 |
|
|
$ |
31,377 |
|
|
$ |
754 |
|
26
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
||||
収入に占める割合： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入.収入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
収入コスト |
|
|
50.3 |
% |
|
|
51.7 |
% |
|
|
50.2 |
% |
|
|
52.3 |
% |
毛利率 |
|
|
49.7 |
% |
|
|
48.3 |
% |
|
|
49.8 |
% |
|
|
47.7 |
% |
運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究開発 |
|
|
13.6 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
13.4 |
% |
|
|
17.3 |
% |
販売とマーケティング |
|
|
10.5 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
10.9 |
% |
|
|
15.8 |
% |
一般と行政 |
|
|
8.5 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
12.0 |
% |
減価償却および償却 |
|
|
1.7 |
% |
|
|
2.2 |
% |
|
|
1.7 |
% |
|
|
2.2 |
% |
総運営費 |
|
|
34.3 |
% |
|
|
44.5 |
% |
|
|
34.5 |
% |
|
|
47.3 |
% |
営業収入 |
|
|
15.4 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
|
0.4 |
% |
利子支出，純額 |
|
|
1.4 |
% |
|
|
0.5 |
% |
|
|
1.4 |
% |
|
|
0.7 |
% |
その他の費用(収入)，純額 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
0.1 |
% |
|
|
(0.2 |
)% |
所得税前収入 |
|
|
13.9 |
% |
|
|
3.8 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
(0.1 |
)% |
所得税を支給する |
|
|
1.5 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
(3.5 |
)% |
|
|
(0.7 |
)% |
純収入 |
|
|
12.4 |
% |
|
|
3.4 |
% |
|
|
17.3 |
% |
|
|
0.6 |
% |
2021年6月30日までの3カ月と2022年6月30日までの3カ月の比較
収入.収入
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
92,709 |
|
|
$ |
69,296 |
|
|
$ |
(23,413 |
) |
|
|
(25.3 |
)% |
2022年6月30日までの3カ月間で、収入は2340万ドル低下し、減少幅は25.3%で、2021年6月30日までの3カ月の9270万ドルから6930万ドルに低下し、中でもポイント対多点製品種別の減少幅が最大となった。2022年6月30日までの3ヶ月間の収入は、製品調達と出荷の世界的な供給と流通制限、PMP製品の需要低下へのマイナス影響を受けている。収入が減少したにもかかわらず、私たちのチャネルパートナー数は引き続き増加し、2022年6月30日現在、私たちのチャネルパートナーは11，700人を超えている。
製品別の収入
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
点対多点 |
|
$ |
59,796 |
|
|
$ |
28,269 |
|
|
$ |
(31,527 |
) |
|
|
(52.7 |
)% |
点と点を合わせる |
|
|
14,066 |
|
|
|
15,684 |
|
|
|
1,618 |
|
|
|
11.5 |
% |
Wi- |
|
|
18,297 |
|
|
|
24,014 |
|
|
|
5,717 |
|
|
|
31.2 |
% |
他にも |
|
|
550 |
|
|
|
1,329 |
|
|
|
779 |
|
|
|
141.6 |
% |
製品別の総収入 |
|
$ |
92,709 |
|
|
$ |
69,296 |
|
|
$ |
(23,413 |
) |
|
|
(25.3 |
)% |
点対多点
2021年6月30日までの3カ月と比較して、我々のPMP収入は3150万ドル減少し、減少幅は52.7%であり、それぞれ同期の総収入の64%と41%を占めた。北米、ヨーロッパ、中東、アフリカのポイント対多点収入の低下は低下の主な原因であり、ある製品に対する需要の低下、および供給制限が私たちの製品の調達と出荷能力にマイナスの影響を与えているためである。
点と点を合わせる
PTP収入は、2021年6月30日までの3ヶ月間と比較して160万ドル増加し、11.5%と増加したが、これは、主にカリブおよびラテンアメリカ地域でのバックホール製品への無照PTP需要の増加によるものである。
27
Wi-
Wi-Fi収入は2021年6月30日までの3カ月間で570万ドル増加し，31.2%と増加した。需要増加と供給改善およびWi−Fi 6製品収入の増加に後押しされて，すべての地域のWi−Fi収入が改善された。
地域別収入
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
北米.北米 |
|
$ |
49,346 |
|
|
$ |
31,140 |
|
|
$ |
(18,206 |
) |
|
|
(36.9 |
)% |
ヨーロッパ中東アフリカ |
|
|
24,943 |
|
|
|
21,281 |
|
|
|
(3,662 |
) |
|
|
(14.7 |
)% |
カリブとラテンアメリカ |
|
|
12,152 |
|
|
|
7,960 |
|
|
|
(4,192 |
) |
|
|
(34.5 |
)% |
アジア太平洋地域 |
|
|
6,268 |
|
|
|
8,915 |
|
|
|
2,647 |
|
|
|
42.2 |
% |
地域別総収入 |
|
$ |
92,709 |
|
|
$ |
69,296 |
|
|
$ |
(23,413 |
) |
|
|
(25.3 |
)% |
北米、ヨーロッパ、中東、アフリカ、カリブ、ラテンアメリカ地域の収入は低下し、アジア太平洋地域の収入は2021年6月30日から2022年6月30日までの3ヶ月間増加した。北米地域の収入は1820万ドル減少し、減少幅は36.9%であり、主な原因は需要低下と持続的な供給制限によるPMP収入の低下、バックホール製品の需要低下によるPTP収入の低下、Wi-Fi収入の増加部分はこの影響を相殺し、主に供給改善と需要増加によるものである。ヨーロッパ，中東，アフリカの収入は370万ドル低下し，減少幅は14.7%であり，主にPMP収入の低下により，Wi−FiとPTP収入の増加によって部分的に相殺された。カリブとラテンアメリカの収入は420万ドル低下し，減少幅は34.5%であり，主に供給制限の影響を受けたWi−Fi収入の低下と，PTP収入の増加により需要低下によるPMP収入の低下が相殺された。アジア太平洋地域の収入は260万ドル増加し、42.2%と増加し、主な原因はPMPとPTP収入の増加、より多くとより大規模な取引によるWi-Fi収入の増加である。
収入コストと利回り
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
収入コスト |
|
$ |
46,617 |
|
|
$ |
35,857 |
|
|
$ |
(10,760 |
) |
|
|
(23.1 |
)% |
毛利率 |
|
|
49.7 |
% |
|
|
48.3 |
% |
|
|
|
|
(140) bps |
|
||
2022年6月30日までの3カ月間、収入コストは1080万ドル低下し、減少幅は23.1%で、2021年6月30日までの3カ月間の4660万ドルから3590万ドルに低下した。収入コストの低下の主な原因は収入の減少だ。また、部品不足や部品コストの増加により部品費用が増加し、収入コストは生産コスト上昇の影響を受ける。
2022年6月30日までの3カ月間、毛金利は2021年6月30日までの3カ月の49.7%から48.3%に低下した。この低下は、部品不足や部品コストの増加による部品費用の増加による生産コストの上昇と、流通、輸送、輸送モデルに代わるコストを含む需要を満たす物流コストの上昇を反映している。
運営費
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研究開発 |
|
$ |
12,617 |
|
|
$ |
10,576 |
|
|
$ |
(2,041 |
) |
|
|
(16.2 |
)% |
販売とマーケティング |
|
|
9,718 |
|
|
|
10,579 |
|
|
|
861 |
|
|
|
8.9 |
% |
一般と行政 |
|
|
7,896 |
|
|
|
8,085 |
|
|
|
189 |
|
|
|
2.4 |
% |
減価償却および償却 |
|
|
1,564 |
|
|
|
1,534 |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
(1.9 |
)% |
総運営費 |
|
$ |
31,795 |
|
|
$ |
30,774 |
|
|
$ |
(1,021 |
) |
|
|
(3.2 |
)% |
研究開発
2022年6月30日までの3カ月間で、研究開発支出は200万ドル減少し、減少幅は16.2%で、2021年6月30日までの3カ月の1260万ドルから1060万ドルに低下した。同期、研究開発費が収入に占める割合は2021年の13.6%から2022年の15.3%に増加した。研究·開発費が減少した要因は，財務業績の低下により可変報酬費用が180万ドル減少したことである
28
同化と規制費用が50万ドル減少し、10万ドルの請負業者費用が減少したのは、プロジェクトのスケジュールが従業員数の増加による20万ドルの賃金関連コスト増加と20万ドルの株式ベース報酬支出の増加によって相殺されたためである。
販売とマーケティング
2022年6月30日までの3カ月間で、販売·マーケティング支出は90万ドル増加し、8.9%増となり、2021年6月30日までの3カ月間の970万ドルから1，060万ドルに増加した。同期、売上とマーケティング費用が収入に占める割合は2021年の10.5%から2022年の15.3%に増加した。販売·マーケティング費用の増加は，主に賃金に関するコストが80万ドル増加したためであり，主に業績増加と関連しており，ロシアでの支出削減に関する20万ドルの解散費と，新冠肺炎の流行により世界の一部地域で旅行や会議の制限を緩和し，旅行関連支出が40万ドル増加し，貿易展示やマーケティングに関する支出が10万ドル増加したためである。財務業績の低下により、可変報酬支出は70万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
一般と行政
2022年6月30日までの3カ月間で，一般·行政費は20万ドル増加し，2021年6月30日までの3カ月の790万ドルから810万ドルに増加し，2.4%と増加した。同期、一般と行政費用が収入に占める割合は2021年の8.5%から2022年の11.7%に増加した。一般や行政費がやや増加したのは、主に賃金に関する費用が40万ドル増加したことと、専門費が40万ドル増加し、株式ベースの報酬支出が20万ドル増加したためだ。このような増加の大部分は財務業績の低下によって減少した80万ドルの可変報酬支出によって相殺される。
減価償却および償却
2021年6月30日までの3ヶ月から2022年6月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用は変わらない。
利子支出，純額
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利子支出，純額 |
|
$ |
1,316 |
|
|
$ |
407 |
|
|
$ |
(909 |
) |
|
|
(69.1 |
)% |
2022年6月30日までの3カ月間、利息支出は90万ドル減少し、減少幅は69.1%で、2021年6月30日までの3カ月間の130万ドルから40万ドルに低下した。融資減少は主に定期融資金利が5.25%から約3.0%に低下したことと、定期融資元金残高の低下によるものである。2021年6月30日までの3ヶ月間、2021年5月に1960万ドルの超過キャッシュフローが支払われたため、30万ドルの繰延債務発行コストの追加償却が含まれた。
その他の費用(収入)，純額
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
その他の費用(収入)，純額 |
|
$ |
79 |
|
|
$ |
(371 |
) |
|
$ |
(450 |
) |
|
NM |
その他の支出(収入)は、2021年6月30日までの3カ月間の支出10万ドルの純支出から2022年6月30日までの3カ月の収入40万ドルに変化しており、これは主に外貨変動によるものである。
所得税支給
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税支給 |
|
$ |
1,385 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
(1,078 |
) |
|
|
(77.8 |
)% |
有効所得税率 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
11.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
29
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税の支出は30万ドルで、2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税の支出は140万ドルです。同期の実質所得税率はそれぞれ11.7%と10.7%であり，各時期の税前業績に期待年間税率を適用することと，これらの期間で生じる独立した税収影響を反映している。2021年6月30日までの3ヶ月間、10.7%の実際の所得税率は法定税率21.0%と異なり、主に従業員の制限的な株式の帰属及び株式購入権の行使による当然の税金優遇である。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの有効所得税税率は11.7%で、法定税率21.0%とは異なり、これは主に研究開発税収控除、外国由来無形収入による税収優遇、およびより高い将来の税率でイギリスの繰延税金資産を再評価するためである。
2021年6月30日までの6カ月と2022年6月30日までの6カ月間の比較
収入.収入
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
181,224 |
|
|
$ |
131,192 |
|
|
$ |
(50,032 |
) |
|
|
(27.6 |
)% |
2022年6月30日までの6カ月間で、収入は5000万ドル低下し、減少幅は27.6%で、2021年6月30日までの6カ月の1兆812億ドルから1兆312億ドルに低下し、中でもポイント対多点製品種別の減少幅が最も大きかった。2022年6月30日までの6ヶ月間、収入は製品調達と出荷の世界的な供給と流通制限に影響を与えるマイナスの影響を受け、すなわち中国政府が新冠肺炎事件の増加に対応するために深センと上海で実施した封鎖は、私たちの配送と倉庫施設と私たちのいくつかの製造施設を閉鎖した。この二つの制限は2022年第2四半期に廃止された。収入が減少したにもかかわらず、チャネルパートナーの数を増やし続け、2022年6月30日現在、チャネルパートナーは11，700人を超えている。
製品別の収入
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
点対多点 |
|
$ |
117,595 |
|
|
$ |
59,195 |
|
|
$ |
(58,400 |
) |
|
|
(49.7 |
)% |
点と点を合わせる |
|
|
31,542 |
|
|
|
30,398 |
|
|
|
(1,144 |
) |
|
|
(3.6 |
)% |
Wi- |
|
|
30,420 |
|
|
|
39,522 |
|
|
|
9,102 |
|
|
|
29.9 |
% |
他にも |
|
|
1,667 |
|
|
|
2,077 |
|
|
|
410 |
|
|
|
24.6 |
% |
製品別の総収入 |
|
$ |
181,224 |
|
|
$ |
131,192 |
|
|
$ |
(50,032 |
) |
|
|
(27.6 |
)% |
点対多点
2021年6月30日までの6カ月と比較して，我々のPMP収入は5840万ドル減少し，減少幅は49.7%であり，それぞれ同期総収入の65%と45%を占めている。北米地域における多点収入の低下が大部分の低下の原因であり，供給制限が我々の製品調達や出荷能力に負の影響を与えていることや，サービスプロバイダの需要低下が原因である。
点と点を合わせる
PTP収入は2021年6月30日までの6カ月間と比較して110万ドル減少し、減少幅は3.6%であり、主にバックホール製品の需要低下による北米売上高の低下である。
Wi-
2021年6月30日までの6カ月間でWi-Fi収入は910万ドル増加し、29.9%増加した。Wi−Fi 6と交換製品のWi−Fi収入を増加させ、製品組合せに利益を得る。しかし、2022年第1四半期のWi-Fi収入はマイナスの影響を受け、原因は中国の封鎖が私たちの製品の調達と出荷能力、持続的な半導体や他の部品不足に影響しているからだ。
30
地域別収入
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
北米.北米 |
|
$ |
103,541 |
|
|
$ |
59,461 |
|
|
$ |
(44,080 |
) |
|
|
(42.6 |
)% |
ヨーロッパ中東アフリカ |
|
|
43,633 |
|
|
|
41,613 |
|
|
|
(2,020 |
) |
|
|
(4.6 |
)% |
カリブとラテンアメリカ |
|
|
22,667 |
|
|
|
13,044 |
|
|
|
(9,623 |
) |
|
|
(42.5 |
)% |
アジア太平洋地域 |
|
|
11,383 |
|
|
|
17,074 |
|
|
|
5,691 |
|
|
|
50.0 |
% |
地域別総収入 |
|
$ |
181,224 |
|
|
$ |
131,192 |
|
|
$ |
(50,032 |
) |
|
|
(27.6 |
)% |
北米、ヨーロッパ、中東、アフリカ、カリブ、ラテンアメリカ地域の収入は低下し、アジア太平洋地域の収入は2021年6月30日までの6ヶ月から2022年6月30日まで増加した。すべての地域は供給制限の影響を受け続けている。北米地域の収入は4410万ドル減少し、減少幅は42.6%であり、主な原因はPMP収入の低下であり、主な原因はサービスプロバイダの需要低下と持続的な供給制限、およびバックホール製品需要の低下によるPTP収入の低下であるが、Wi−Fi 6および交換製品需要増加によるWi−Fi収入増加部分によってこの影響が相殺されている。ヨーロッパ、中東、アフリカの収入は200万ドル低下し、減少幅は4.6%であり、主にPMP収入の低下により、一部はWi-Fi収入の増加によって相殺された。カリブとラテンアメリカの収入は960万ドル減少したか、または42.5%減少し、主に需要と供給制限の減少によりPMPとWi-Fi収入が低下した。アジア太平洋地域の収入が570万ドル増加し，50.0%と増加したのは，PMPやPTP収入の増加と，売上増加と拡大によりWi−Fi収入が増加したためである。
収入コストと利回り
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
収入コスト |
|
$ |
90,962 |
|
|
$ |
68,587 |
|
|
$ |
(22,375 |
) |
|
|
(24.6 |
)% |
毛利率 |
|
|
49.8 |
% |
|
|
47.7 |
% |
|
|
|
|
(210) bps |
|
||
2022年6月30日までの6カ月間で、収入コストは2240万ドル低下し、減少幅は24.6%で、2021年6月30日までの6カ月間の9100万ドルから6860万ドルに低下した。収入コストの低下の主な原因は収入の減少だ。また、収入コストは、部品不足による部品費用の増加、部品コストの上昇、コンテナ不足によるコスト増加、他の流通、輸送、輸送方式の使用、および世界の高い需要を満たすために物流·貨物サプライヤーがコストを増加させ、運賃や物流費用が増加するため、生産コストの上昇の影響を受けている。
2022年6月30日までの6カ月の毛金利は、2022年6月30日までの6カ月の49.8%から47.7%に低下した。この低下は、部品不足や部品コスト上昇による部品費用上昇による生産コスト上昇と、中国政府閉鎖による代替流通、輸送、輸送モデルのコストを含む需要を満たす物流コストの上昇を反映している。
運営費
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研究開発 |
|
$ |
24,220 |
|
|
$ |
22,678 |
|
|
$ |
(1,542 |
) |
|
|
(6.4 |
)% |
販売とマーケティング |
|
|
19,758 |
|
|
|
20,727 |
|
|
|
969 |
|
|
|
4.9 |
% |
一般と行政 |
|
|
15,425 |
|
|
|
15,750 |
|
|
|
325 |
|
|
|
2.1 |
% |
減価償却および償却 |
|
|
3,159 |
|
|
|
2,980 |
|
|
|
(179 |
) |
|
|
(5.7 |
)% |
総運営費 |
|
$ |
62,562 |
|
|
$ |
62,135 |
|
|
$ |
(427 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
研究開発
2022年6月30日までの6カ月間で、研究開発支出は150万ドル減少し、減少幅は6.4%で、2021年6月30日までの6カ月間の2420万ドルから2270万ドルに低下した。同期、研究開発費が収入に占める割合は2021年の13.4%から2022年の17.3%に増加した。研究·開発費の減少は、主に財務業績の低下による可変報酬費用の310万ドルの減少と、同化·規制費の20万ドルの減少である。この低下は、シェアベースの給与支出が70万ドル増加し、従業員数が増加して賃金関連支出が60万ドル増加したことと、2022年のプロジェクトの推進に伴い、請負業者の支出が20万ドル増加し、工事材料コストが20万ドル増加したことによって部分的に相殺された。
31
販売とマーケティング
2022年6月30日までの6カ月間で、販売·マーケティング支出は100万ドル増加し、4.9%増となり、2021年6月30日までの6カ月間の1，980万ドルから2，070万ドルに増加した。同期、売上とマーケティング費用が収入に占める割合は2021年の10.9%から2022年の15.8%に増加した。販売·マーケティング費の増加は、主に賃金関連のコストが110万ドル増加したためであり、主に業績増加とロシアの再編活動に関連する20万ドルの解散費と、40万ドルの株式ベースの給与支出の増加によるものである。この成長のもう一つの推進要因は、新冠肺炎の流行が世界の一部地域の旅行や会議に加えられた制限が減少していることと、貿易展示やマーケティングに関連する支出が30万ドル増加しているため、観光関連の支出が50万ドル増加したことだ。財務業績の低下により、可変報酬支出は150万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。
一般と行政
2022年6月30日までの6カ月間で、一般·行政費は30万ドル増加し、2.1%増となり、2021年6月30日までの6カ月間の1，540万ドルから1，570万ドルに増加した。同期、一般と行政費用が収入に占める割合は2021年の8.5%から2022年の12.0%に増加した。一般的に行政費用が増加する要因は，賃金に関する費用が60万ドル増加することと，株式で計算される報酬が30万ドル増加することである。残りの増加は30万ドルの営業税支出の増加、20万ドルの法的費用の増加、20万ドルの専門費用の増加によって推進されている。これらの増加の大部分は財務業績の低下によって減少した130万ドルの可変報酬支出によって相殺された。
減価償却および償却
2022年6月30日までの6カ月間で、減価償却と償却費は20万ドル減少し、減少幅は5.7%で、2021年6月30日までの6カ月間の320万ドルから300万ドルに低下した。減価償却と償却の減少は、主に有限寿命無形資産の償却が2021年第4四半期に完全に償却されたためである。
利子支出，純額
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6月30日までの6ヶ月間 |
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変わる |
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(千ドル) |
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2021 |
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2022 |
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$ |
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% |
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利子支出，純額 |
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$ |
2,456 |
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$ |
904 |
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$ |
(1,552 |
) |
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(63.2 |
)% |
2022年6月30日までの6カ月間で、利息支出は160万ドル減少し、減少幅は63.2%で、2021年6月30日までの6カ月間の250万ドルから90万ドルに低下した。これは，定期融資金利が5.5%から約3.0%に低下したことと，定期融資元金残高が減少したことによるものである。2022年6月30日までの6カ月間には、2021年5月に支払われた1，960万ドルの超過キャッシュフロー支払いによる追加償却債務発行コスト30万ドルも含まれている。
その他の費用(収入)，純額
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6月30日までの6ヶ月間 |
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変わる |
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(千ドル) |
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2021 |
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2022 |
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$ |
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% |
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その他の費用(収入)，純額 |
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$ |
121 |
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$ |
(294 |
) |
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$ |
(415 |
) |
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NM |
その他の支出(収入)は、純額が2021年6月30日までの6カ月の支出10万ドルから2022年6月30日までの6カ月の収入30万ドルとなり、これは主に外貨変動によるものだ。
所得税割引
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6月30日までの6ヶ月間 |
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変わる |
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(千ドル) |
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2021 |
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2022 |
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$ |
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% |
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所得税割引 |
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$ |
(6,254 |
) |
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$ |
(894 |
) |
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$ |
5,360 |
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(85.7 |
)% |
有効所得税率 |
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(24.9 |
)% |
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638.6 |
% |
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32
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの所得税給付は90万ドル、2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの所得税福祉は630万ドルだった。同期の実際の所得税率はそれぞれ638.6%と(24.9)%であり，各時期の税前業績に期待年間税率を適用し，その間に生じた独立した税収影響を反映している。2021年6月30日までの6ヶ月間、実際の所得税率(24.9%)は法定税率21.0%と異なり、主に当社のイギリス実体の損失繰越支出の評価が発行されたことと、従業員の株式購入制限株式の帰属及び購入株権の行使による税務優遇によるものである。2022年6月30日までの6ヶ月間、実際の所得税率は638.6%であり、法定税率21.0%と異なり、主に研究開発税収控除、外国由来無形収入による税務優遇、及び比較的に高い将来税率でイギリス繰延税金資産を再評価することによるものである。
流動性と資本資源
2022年6月30日まで、私たちの現金残高は4590万ドルです。私たちの主な流動資金需要は、(I)正常運営支出に資金を提供すること、(Ii)未返済債務の利息と元本要求を満たすこと、および(Iii)資本支出に資金を提供することである。私たちは少なくとも今後12ヶ月以内に、既存の現金と私たちの業務によるキャッシュフローを利用して、これらの需要が満たされると信じている。私たちの未来の資本需要は現在計画されているのと大きく異なる可能性があり、私たちの収入増加率、開発努力を支持する支出のタイミングと程度、新製品を発売するタイミング、市場の私たちの製品に対する受け入れ程度、全体の経済状況を含む多くの要素に依存するだろう。我々は、市場状況を定期的に評価し、追加配当金の調達や追加債務の発生を含む措置をとる可能性があり、取締役会がそうすれば私たちの最適な利益に合致すると考えている。
キャッシュフロー
以下の表に示す期間のキャッシュフローまとめデータ(千単位)：
経営活動のキャッシュフロー
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2021 |
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2022 |
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経営活動提供の現金 |
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$ |
12,576 |
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$ |
(9,239 |
) |
投資活動用の現金 |
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$ |
(3,563 |
) |
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$ |
(4,269 |
) |
融資活動のための現金 |
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$ |
(20,079 |
) |
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$ |
191 |
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2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供する現金純額は1260万ドルで、主に3140万ドルの純収入、560万ドルの繰延税金資産の増加、330万ドルの減価償却と償却調整その他の影響、350万ドルの株式給与支出、2000万ドルの現金純流出を招く運営資産と負債の変化を含む。営業資産と負債の変化には、主に2021年の売上高増加による売掛金2260万ドルの増加、売掛金の340万ドルの減少が含まれているが、これは主に2020年の企業ボーナスの支払い、2021年の企業ボーナスの純額の控除、調達と支払い時間に関する未払い金の150万ドルの減少によるものである。この部分は2021年上半期の強力な販売による在庫減少630万ドルと負債100万ドルの増加によって相殺された。
2022年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は920万ドルで、80万ドルの純収入、490万ドルの株式ベースの給与支出、400万ドルの減価償却と償却調整、その他の非現金影響400万ドル、繰延税金資産の130万ドルの増加、現金純流出を招いた運営資産と負債の変化1760万ドルを含む。営業資産と負債の変化は、主に、管理層がサプライチェーン制限に対応するために在庫を構築することを計画しているため、在庫が1380万ドル増加したこと、売掛金が1090万ドル減少したこと、主に2021年の会社ボーナスが支払われ、2022年の会社ボーナス課税項目が差し引かれ、売掛金が390万ドル増加したことで、請求書の線形性と売上高低下の影響を反映している。これらの現金の使用は、プリペイド費用が810万ドル部分的に減少したことによって相殺され、これは、主に調達在庫のサプライヤーの事前支払いの減少、繰延収入の180万ドルの増加、および主に輸送中の在庫に関連する負債が130万ドル増加するためである。
33
投資活動によるキャッシュフロー
私たちのすべての期間の投資活動には、私たちの業務成長を支援するための不動産、設備、ソフトウェアの資本支出が含まれています。
融資活動によるキャッシュフロー
2021年6月30日までの6ヶ月間、使用した現金純額は2，010万ドルであり、主な原因は超過現金流量で1，960万ドルを支払い、以前のシリコンバレー銀行の定期ローン手配満期元金250万ドル及び源泉徴収株式税220万ドルを返済し、従業員に発行した制限的な株式に税金を支払い、配当権行使による収益330万ドル及び従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行した収益80万ドルを相殺することである。
2022年6月30日までの6ヶ月間、提供された現金純額は20万ドルで、主に私たちの従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して受け取った110万ドルの収益のために、株式オプションを行使することで得られた20万ドルの収益が、米国銀行の定期融資予定と満期になった元金返済70万ドルによって相殺され、我々従業員に発行された制限株式を純補償するために支払われる税金のために源泉徴収された株に支払われた50万ドルである。
債務
2022年6月30日まで、私たちの定期信用手配は2930万ドルが返済されていません。私たちとアメリカ銀行の循環信用手配は4500万ドルが使えます。この定期信用は2022年6月30日に予定されている実質金利は3.65%である。この手配によると、2022年3月31日に70万ドルの四半期元金の支払いを開始する予定だ。私たちの定期ローンは2026年11月17日に満期になり、元金の未返済が満期になります。より多くの資料については、本表格10-Q第I部分に監査されていない簡明総合財務諸表の付記7-債務を参照されたい。
契約義務と商業承諾
2022年6月30日までの3ヶ月間、我々が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告第7項で開示した契約義務及び商業承諾に実質的な変化はなかった。
表外手配
私たちは、私たちの持続的な業務の一部として、可変利益エンティティ、構造的融資、または特殊な目的エンティティと呼ばれるエンティティのような、未合併エンティティまたは金融パートナーシップと関係のある取引には参加しない。したがって、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローは表外リスクの影響を受けません。
重要会計見積もり
私たちの総合財務諸表とその関連付記はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されましたこれらの財務諸表を作成する際には、報告書の資産、負債、収入、コストおよび費用、および関連して開示された金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と，当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの判断および推定とは異なる可能性があり、任意のこのような違いは実質的である可能性がある。以下で議論する会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しているため、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、我々の歴史や将来の業績を知るために重要であると考えられる。
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの重要な会計政策と見積もりに大きな変化はありません。2022年2月24日に提出された2021年12月31日現在の財政年度Form 10-K年度報告書第2部第7項に含まれる経営陣の財務状況及び運営結果の検討及び分析を参照して、我々の重要な会計政策及び推定をより全面的に議論する。
34
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について。
金利変化と世界金融市場の不確実性の影響を除いて、2022年6月30日までの3ヶ月間、我々の市場リスクは実質的に変化しなかった。私たちは世界各地で業務を展開しているため、外貨為替レートの変動に関する市場リスクに直面している。ドルは私たちが契約を受けてそれで価格を計算する最大の単一通貨です。現地外貨のドルに対するいかなる切り下げも私たちの製品とサービスは潜在的な外国人顧客にとってもっと高いです。私たちの商品やサービスが販売された場合、売掛金はもっと回収しにくいかもしれません。また、収入契約がドル建て、運営費用が現地通貨建ての司法管轄区域では、ドル価値のいかなる低下も運営利益率に悪影響を及ぼす。私たちは何の外貨リッジも行っていません。私たちは投機や裁定のための派生金融商品を購入したり持っていない。
私たちはどの投資口座にも現金を持っていません。すべての現金は経営陣が高い信用品質を持つと思う金融機関に保管されています。同社の現金は主にドル建ての普通口座で構成されています。
私たちのアメリカ銀行信用協定によると、2022年6月30日まで、私たちの定期ローンは2930万ドルの未返済債務があり、循環信用は2000万ドルの未返済債務が手配されている。当社はドルロンドン銀行の同業解体金利(LIBOR)変動の金利リスクに直面しており、LIBORは債務利息支出の金利を計算するための構成要素である。定期ローンの未返済元本は四半期ごとに利息を計上し、金利は当社が1ヶ月、3ヶ月、あるいは6ヶ月ドルLIBOR金利を参考にして決定した選定年利率に加え、総合レバレッジ率で評価された私たちの財務表現で定められた1.75%から2.25%の間の適用利益率に等しい。2022年6月30日現在、適用保証金は1.75%、定期融資の実金利は3.65%である。金利が100ベーシスポイント上昇し、適用保証金は変わらないと仮定すると、毎年外債に関する追加利息30万ドルが支出される。
2017年7月、LIBORの監督管理を担当する英国金融市場行動監視局(FCA)の担当者は、2021年以降にLIBORの金利計算を強制的に銀行に提出しないと発表した。2021年12月31日、1週間と2ヶ月ドルLIBOR金利は停止したが、残りの5ドルLIBOR期限(隔夜、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月)は2023年6月30日まで停止した。同社の現在の米国銀行での定期融資は欧州ドル融資として借り入れられており、この融資は欧州ドル金利(金利はLIBORに等しい)にリンクしている。アメリカ銀行信用協定は2026年11月17日に満期になり、当時ドルLIBOR金利のすべての期限が停止していた。アメリカ銀行信用協定はロンドン銀行の同業借り換え金利を終了することを考慮し、基準リセット金利は他の適用金利を参考にして確定すべきであり、また当社が基本金利ローンに変換することを許可し、アメリカ銀行信用協定を定義する。当社はこの移行に関連した機会とリスクを引き続き積極的に評価するつもりだ。
現在の市場状況に関する議論は、第1部第2項“経営陣の財務状況及び経営成果の検討と分析”及び第2部第1 A項“リスク要因”を参照されたい。
2021年12月31日以来、私たちの市場リスクは他に実質的な変化はない。
項目4.制御プログラムがあります
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年6月30日現在、すなわち本四半期報告10-Q表に含まれる期間が終了した時点で、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法改正規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような)の設計および運営の有効性を評価している。上記の評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、その日までに、我々の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であると結論した。
内部制御の変化
本10-Q表四半期報告がカバーしている間、経営陣が“取引所法案”第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則に基づいて行った評価では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性があることが分かった。
制御とプログラムの有効性の制限
ない。
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第2部-その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き。
第三者は時々私たちに法的請求をするかもしれない。私たちの産業の特徴は知的財産権を強力に保護して追求することだ。多くの会社は私たちの製品に必要な技術をカバーする可能性がある大量の特許を持っている。私たちは過去に私たちの知的財産権侵害に関する第三者のクレームを受けて、引き続き受ける予定だ。経営陣は、米国公認会計原則に基づいて、未解決訴訟、クレーム、および訴訟に関連する任意の予想される将来の負債のために十分な計算項目を確立しており、その中の任意のこのような負債の性質および程度は、既存の情報に基づいて合理的に推定することができると考えている。しかしながら、任意の既存または将来の訴訟、クレームまたは訴訟の最終解決策が、私たちの業務、運営結果、財務状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を与えないことは保証されない。
もっと知りたいのは、本四半期報告書Form 10-Qと当社の2021年12月31日現在の会計年度Form 10-K年度報告書の第3の法律手続き--簡明総合財務諸表付記の承諾およびまたは事項を参照してください。
第1 A項。国際ロータリーSK因子です。
我々が2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告第1 A項で開示したリスク要因に大きな変化はなかったが，以下に検討する場合は除外した。他のリスクおよび不確定要因は、私たちの現在未知のリスクおよび不確定要因、または現在重要ではないと考えられているリスクおよび不確定要因を含み、私たちの業務、財務状況および/または経営結果に悪影響を及ぼす可能性もある。
ロシアのウクライナ侵攻と、それに伴う各国政府のロシア、ベラルーシ、ウクライナのある地域への制裁は、私たちの業務、財務状況、業務結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
2022年2月24日、ロシアは2022年2月21日にドネツク人民共和国(DNR)とルガンスク人民共和国(LNR)を認めたのに続き、ウクライナに侵入した。この地域におけるロシアの軍事行動により、米国、イギリス、EU、カナダ、スイス、日本などは、ロシア、ベラルーシ、ウクライナのDNRおよびLNR地域(クリミアに対する既存の制裁の追加として)、いくつかのロシア銀行、およびいくつかの指名された個人に対していくつかの制裁を実施した。ウクライナの持続的な軍事衝突の持続時間、影響、あるいは結果を予測することはできないが、衝突は大口商品価格とエネルギー供給の大幅な変動、金融市場の不安定、サプライチェーンの中断、政治と社会の不安定、消費者または購入者の選好の変化、ネットワーク攻撃とスパイ活動の増加を含む重大な市場とその他の混乱を招く可能性がある。
米国、イギリス、EUが実施した制裁は、一部の製品に追加的な輸出制限を実施することを含むため、ウクライナのDNR、LNR、またはクリミア地域に私たちの製品やサービスを販売または流通することはできず、ロシアやベラルーシへの製品の販売や流通とサービスの提供を停止し、ロシアでの業務を閉鎖し、ロシアにいる私たちの従業員を解雇した。私たちはこのような制限がどのくらい続くのか予測できない。このような行動は私たちの収入と運営結果に悪影響を及ぼすだろう。さらに、情勢は急速に変化し、ロシア、ベラルーシなどの国、地域、官僚、個人または業界に追加の制裁、輸出規制、または他の措置を実施する可能性がある。このような制裁および他の措置、ならびにロシアまたは他の国のこのような制裁、緊張、および軍事行動に対する既存かつ可能なさらなる反応は、世界経済および金融市場に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちはウクライナで請負業者を保留し、精選された製品に工学設計サービスを提供する。これらの請負業者がこのようなエンジニアリング設計サービスを提供し続けることができない場合、私たちは新製品を発表するか、製品の能力を強化するか、不利な影響を受けるか、弱めるか、または遅延する可能性がある。もし私たちがこれらの製品の新バージョンや更新バージョンを発表できなければ、私たちの販売は不利な影響を受ける可能性があり、私たちは技術や機能の進歩についていけないかもしれません。私たちの顧客は技術先進製品を発表できる競争相手に奪われるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは実際または脅威の衛生流行病と他の疫病に関連するリスクに直面しており、これらの疫病は私たちの製造、販売、その他の業務を深刻に混乱させる可能性がある。
我々の業務はすでに新冠肺炎など広く発生した感染症の影響を受け続けている可能性がある。新冠肺炎の流行はすでに私たちの供給業務に影響を与え続けている可能性があります；例えば、最近の新冠肺炎の中国での爆発により、私たちが中国でいくつかの製品を生産している地域は2022年初めに閉鎖され、第2四半期に再オープンし、製品とサプライチェーンの生産能力を低下させることができません
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ポーズ期間中です。また、同期の中国政府の上海での閉鎖は私たちの第三者物流と倉庫サプライヤーの閉鎖を招き、私たちの第1四半期の製品出荷能力に悪影響を与え、第2四半期初めまで緩和された。中国のこれらの停止はすでに私たちの収入、業務、財務状況、経営業績に悪影響を与え続ける可能性がある。もし継続的に閉鎖されて私たちのどのサプライヤーも運営を停止した場合、私たちは生産を代替サプライヤーに移しなければならないかもしれないので、私たちはすでに代替供給源を探し続けている可能性があり、これらのソースはより高価で、使用できないかもしれないし、私たちと私たちのサプライチェーンとその後の顧客への出荷の遅延を招く可能性があります。また、新冠肺炎が供給業務に与える制限は、すでに全世界の生産能力制限による部品不足を招き続ける可能性があり、例えば、私たちが現在部品供給に直面している世界的な生産能力制限、特にチップセットと他の半導体部品は、さらに私たちの製品の製造と需要を満たす能力に影響を与える。これらの制約や不足は，我々の製品の納期を増加させ続け，需要を満たすことを困難にしている可能性がある.
新冠肺炎の発生を阻止するために、中国や他の政府が旅行に重大な制限を加え続け、最近の中国における第三者メーカーの閉鎖など、より長時間の業務閉鎖を招く場合、我々の業務は悪影響を受けるであろう。私たちのサプライヤーおよび第三者製造業者は、労働者の欠勤、隔離、オフィス、および工場閉鎖の妨害を受け続ける可能性があり、閉鎖は、港湾および他の運航インフラの中断、または旅行や健康に関連する他の制限を招き続ける可能性があり、ウイルスおよびその変種が伝播または巻き返しを続ける場合、このような制限は、製品の製造または流通を他の場所にアウトソーシングする可能性がある。私たちのサプライチェーン運営はすでに新冠肺炎の発生の影響を受け続けたり減少したりする可能性がある。
将来のどんな疫病も私たちのサプライチェーンに類似した影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、運営、顧客関係に悪影響を及ぼすだろう。私たちは他の供給源を探す必要があるかもしれません。これらのソースはもっと高価で、入手できないかもしれません。あるいは私たちのサプライチェーンから私たちに出荷され、その後私たちの顧客への出荷が遅延する可能性があります。また、私たちの流通業者やエンドユーザー顧客の業務が同様の影響を受けた場合、彼らは私たちへの調達を延期または減少させる可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、一部は各国政府が新冠肺炎の流行に対抗するために実施した制限、およびコンテナ、トラックと輸送不足による貨物輸送と物流制限により、私たちと私たちのルートパートナーのコスト増加と利用可能な輸送制限を招き、これらはすべて世界的な需要が増加した場合に発生した。
新冠肺炎の大流行あるいは任意の他の大流行がどの程度私たちの未来の業務と財務業績にどの程度影響するかは、例えば危機の持続時間と重症度、新冠肺炎或いは他の流行病及びその変種が未来に息を吹き返す可能性、政府の未来の危機対応行動、新冠肺炎ワクチンの受容度と有効性、並びに新冠肺炎の大流行が全世界経済と資本市場に与える全体的な影響、及び多くの他の要素、これらの要素は依然として高度な不確定性と予測不可能性を持っている。現在、著者らは新冠肺炎の業務影響を数量化或いは予測することができず、新冠肺炎疫病或いはその他の健康危機が著者らの業務、財務業績と財務状況に実質的な不利な影響を与えないことを保証することもできない。
私たちは私たちの製品を製造するために限られたまたは独占的な供給者からのコンポーネントを含む第三者コンポーネントが必要だ。これらのコンポーネントの使用不能は、私たちが製品を製造し、販売注文を完了する能力を深刻に妨害し続ける可能性があります。
私たちは第三者コンポーネントに依存して私たちの製品を製造し、私たちは通常私たちの製品を製造するために必要なコンポーネントを得るために私たちの第三者メーカーに依存します。もし私たちの需要を過小評価して、あるいは私たちの第三者サプライヤーが直ちに部品を渡すことができなければ、私たちの第三者メーカーは私たちの製品を生産するのに十分な材料と部品がないかもしれません。これは私たちの製品の生産中断、出荷遅延、収入遅延あるいは損失を招く可能性があります。
我々は現在、必要なコンポーネントの利用可能な供給不足、およびコンポーネントコストの増加、特にクアルコムが提供するコンポーネントを含む半導体関連コンポーネントに直面し続けている可能性がある。鋳造工場は生産能力不足を経験し，我々を含む顧客に既存の供給を割り当てることで対応している。このような生産能力不足は供給不足を招き、私たちの多くの製品の納期が延長され、私たちの製品を製造するコストが増加した。さらに、帯域幅に対する世界的な需要の増加は、私たちのような製品に対する追加需要を招いた。このようなコンポーネントの予測不可能な価格上昇も発生し、継続される可能性がある。私たちと私たちの第三者メーカーは通常、必要な部品サプライヤーとの長期契約ではなく、調達注文に依存しています。したがって、私たちの第三者製造業者は、十分なコンポーネントを確保したり、合理的な価格または許容可能な品質で私たちの製品を適時に製造することができず、私たちの製品の需要を満たす能力に悪影響を与え、これらの制限は続くと予想される。したがって、私たちは在庫を作り続けて、私たちのコストと現金の使用を増加させる必要があるかもしれない。また、もし私たちのコンポーネントサプライヤーが必要なコンポーネントの生産を停止したら、私たちのを再設計する必要があるかもしれません
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この過程は私たちの製品の製造と配送に大きな遅延をもたらすかもしれない。
現在、私たちの製品のいくつかの重要な部品は限られた数のサプライヤーに依存しており、場合によっては、部品の独占的または単一のソースサプライヤーを使用して、設計と物流を簡略化します。私たちと私たちの第三者製造業者は大量の製品部品在庫を持っていない。このような構成要素の多くはまた他の製品タイプに広く使用されている。不足は可能であり、例えば私たちが現在経験している不足は、これらのコンポーネントの利用可能性の能力が制限される可能性があると予測する。もし私たちの部品サプライヤーが不足したり、供給が中断されたりした場合、私たちまたは私たちの第三者メーカーは、商業的に合理的な条項や代替ソースや第2のソースをタイムリーに開発できない可能性があり、代替ソースの開発に時間がかかり、困難でコストが高い可能性がある。サプライヤーが彼らの既存の不足供給を分配することは私たちの不足した供給量に分配する可能性があり、これは私たちの製品製造の納期遅延を招き、私たちは直ちにお客様の私たちの製品に対する需要を満たすことができません。これによる製品出荷失敗や遅延は、収入損失を招き、私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
米国以外で運営する第三者メーカーに生産をアウトソーシングし、国際運営のリスクに直面させている。
私たちの第三者メーカーは主にアメリカ以外で運営されており、これにより私たちの業務は関税、貿易障壁、輸出法規、政治条件、契約制限に基づいて変化するリスクに直面しています。例えば、私たちのWi-FiとSwitch製品と私たちのほとんどのePMP製品の商品コストは、アメリカが中国で生産し、その後アメリカに輸入した商品に関税をかけるという不利な影響を受けています。私たちが中国や他の地方で生産した製品は、政府が中国での第三者メーカーの製造プロセスを閉鎖したり、当社の第三者物流や倉庫サプライヤーを制限したりして、配送センターから製品を流通させる能力に影響を与えているため、新冠肺炎などの疾病発生の悪影響を受け続ける可能性がある。私たちが中国、メキシコ、他のところで私たちのために生産してくれた製品も、これらの国とアメリカとの貿易関係のいかなる不確実性の影響を受ける可能性があり、これは私たちがそこで生産している製品のコストを上昇させたり、これらの国で生産を続けることができなくなったりする可能性がある。これらの制限は代替製造源を探す必要がある可能性があり、これは私たちの製品の製造と供給遅延を招き、私たちの製造コストを増加させ、お客様への出荷の遅延および注文の遅延またはキャンセルを招く可能性があります。もし米国と中国の間の緊張が激化した場合、あるいは米国、イギリスまたは他の国が中国や他の場所で業務を展開する能力に制限や制裁を加える場合、私たちの製品を製造·流通する能力および私たちの将来の経営業績や財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
項目2.未登録持分販売Y証券と収益の使用。
適用されません。
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券です。
ない。
4つ目：地雷の安全TYが披露する。
適用されません。
項目5.その他情報です。
ない。
38
プロジェクト6.eXhibitです。
添付の展示品インデックスに記載されている展示品を保存しており、このインデックスは参照によって本明細書に組み込まれている。
展示品索引
展示品 番号をつける |
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説明する |
31.1* |
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2002年サバンズ-オキシリー法302節に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 |
31.2* |
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2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて首席財務官の認証が行われた。 |
32.1* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
32.2* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
101.CAL |
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イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbaseの定義 |
101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する |
101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase |
104 |
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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*アーカイブをお送りします。
+管理契約または補償計画を示す
39
標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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層ネットワーク会社を形成する |
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日付：2022年8月5日 |
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差出人： |
/s/ アーサー·バトナガ |
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アーサー·バトナガ |
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社長と最高経営責任者 |
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日付：2022年8月5日 |
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差出人： |
/s/ アンドリュー·ブランスタイン |
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アンドリュー·ブランスタイン |
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首席財務官 |
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