アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて発表された四半期報告
2022年6月30日までの四半期
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書
に対して，過渡期は_から
手数料 文書番号001-40903
医療保険三角会社
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
| (国または会社または組織の他の管轄区域) | (I.R.S. 雇用主身分証明書番号) |
| (CEOアドレス ) | (Zip コード) |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) | |
| クラスごとのタイトル | 株式コード： 個 | 登録された各取引所の名称 |
|
|
登録者が証券法規則405で定義されている有名な経験豊富な発行者であれば、再選択マークで を示してください。
Yes ☐ No ☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告書の提出を要求するかどうかをチェックする.
Yes ☐ No ☒
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
Yes ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
Yes ☒ No ☐
登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非加速ファイルサーバか小さいかの報告会社 をチェックマークで示す.“取引法”12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“br}と”新興成長型会社“の定義を参照。
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ | 規模の小さい報告会社 |
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。
はい No☒
2022年8月5日現在、登録者は39，466，671株の普通株を発行し、1株当たり額面0.00001ドル。
| 1 |
| 前向き陳述に関する説明 | 3 |
| 第1部-財務情報 | |
| 項目1.財務諸表 | 4 |
| 監査されていない簡明な総合貸借対照表 | 4 |
| 監査されていない経営簡明合併報告書 | 5 |
| 株主未監査の簡明合併報告書 権益 | 6 |
| 監査されていないキャッシュフロー簡明統合レポート | 7 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 8 |
| 項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 31 |
| 項目3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 47 |
| 項目4.制御とプログラム | 47 |
| 第2部-その他の資料 | |
| 項目1.法的訴訟 | 48 |
| 第1 A項。リスク要因 | 48 |
| 第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 48 |
| 項目3.高級証券違約 | 48 |
| プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 48 |
| 項目5.その他の情報 | 48 |
| 項目6.展示品 | 49 |
| サイン | 50 |
| 2 |
前向き陳述に関する説明
この“Form 10-Q”四半期報告には、“経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析”と“リスク要因”というタイトルの章が含まれており、その中には、改正された1933年証券法第27 A節と改正された1934年証券取引法第21 E節のいくつかの展望的陳述が含まれており、重大なリスクと不確実性に関連している。“信じる”、“可能”、“計画”、“可能”、“可能”、“br}”すべき、“予測”、“進行中”、“推定”、“継続”、“予想”、“予定”、“br}”プロジェクト、“予想”、“求める”またはこれらの言葉の否定、または未来のイベントまたは結果の不確実性を伝達する用語または同様の表現、または私たちの予想、戦略、および関連する用語、計画や意図は，前向き 陳述を識別することを目的としている.展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、実際の結果と期待、期待或いは予想の結果が大きく異なることを招く可能性がある。前向きな陳述を考慮する際には、“リスク要因”のタイトルの下、および私たちが公開して提供する文書およびプレスリリースで議論されているリスク要因および他の警告的陳述を肝に銘じなければならない
| • | 私たち は新規顧客を増やし、既存顧客の売上を増加させることができます |
| • | 私たちは新しい解決策を開発しタイムリーに市場に出す能力を持っています |
| • | 私たちは既存の解決策をタイムリーかつ効率的に拡張して調整することができる |
| • | 私たちは強力なブランドの構築と維持に依存しています |
| • | サービス中断、セキュリティ違反またはプライバシー違反、および関連する救済措置および罰金が発生します |
| • | システム 障害または容量制限； |
| • | 私たちのビジネスと製品市場の成長速度と予想される傾向と挑戦 |
| • | 私たちの将来の財務業績は、技術と開発、マーケティングと広告、一般、行政および顧客配慮費用の変化、および将来の収益力を実現し、維持する能力を含む、収入、収入コスト、運営費用の予想を含む |
| • | 我々 は，引き続き効率的に顧客を取得し，高い顧客保持率を維持し，顧客の生涯消費レベルを維持することができる |
| • | 私たちは質の高い顧客サービスを提供する能力 |
| • | 私たちの市場競争の激化の影響と私たちの効果的な競争能力 |
| • | 私たちが国際的に発展する能力は |
| • | 外貨為替レート変動が私たちの業務に与える影響と、このような変動リスクを効果的に管理する能力 |
| • | 私たちの成長と関連投資の能力を効果的に管理し、私たちのほとんどのインフラを公共クラウドに移動させる能力を含む |
| • | 私たち はパートナーと関係を保つ能力； |
| • | 私たちの膨大な債務水準と債務返済能力による不利な結果 |
| • | 私たちは知的財産権を維持し、保護し、向上させる能力； |
| • | 私たちは市場シェアを維持または向上させる能力； |
| • | 少なくとも今後12ヶ月間の必要性を満たすために十分な現金と現金等価物 |
| • | 信念と未来の行動の目標 |
| • | 私たちは、現在アメリカとアメリカでの業務に適用されているか、または適用可能な法律と法規を遵守することができるかどうかを遵守することができるかどうか国際的にも |
| • | 経済と業界の傾向や傾向分析 |
| • | 私たちのbrは合格した従業員とキーパーソンの能力を吸引して維持する |
| • | 予想される所得税税率、納税推定数、および納税基準 |
| • | 金利変化 ； |
| • | 私たち普通株の未来の取引価格は |
| • | 私たちはどんな規制調査や訴訟の結果に対する期待を持っている |
| • | 任意の株式買い戻し計画によると、将来的に私たちの普通株の金額と時間を買い戻す |
| • | 株主行動主義が私たちの業務と運営に及ぼす潜在的な影響 |
| • | コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行の持続時間と重症度及び私たちの業務、顧客と従業員への影響；及び私たちの未来の運営、財務状況、成長の見通しと業務戦略に関するその他の声明。 |
我々 は競争が激しく急速に変化する環境で運営されており，新たなリスクが時々発生する.私たちは のすべてのリスクを予測することもできないし、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできないし、任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性がある。これらのリスク、不確実性と仮定を考慮して、本報告で議論した前向きイベントは発生しない可能性があり、実際の結果は我々の前向き陳述で示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。
あなたは未来の事件の予測として展望的な陳述に依存してはいけない。私たちは私たちの展望性陳述に反映された予想が合理的であると信じているが、私たちは展望性陳述に記述された未来の結果、活動レベル、業績または事件と状況が達成または発生することを保証することはできない。私たちまたは他の誰も展望的な陳述の正確性と完全性に責任がない。私たちは、これらの陳述が実際の結果または私たちが予想している変化と一致するように、本報告書の発表日以降に任意の理由で任意の前向き陳述を公開更新する義務はありませんが、法的要件の場合は除外します。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。
が明示的に説明されたり、文脈が別に説明されていない限り、言及されている“Healthcare Triangle”、“Company”、“We”、“br}”および“Our”は、Healthcare TriangInc.およびその合併子会社を指す。
| 3 |
第 部分I
財務情報
プロジェクト 1.財務諸表
| 医療保険三角会社 |
| 圧縮 連結貸借対照表 |
| (単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) |
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の資産 | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| その他 流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 付属会社の満期日 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 責任を保証する | ||||||||
| 給与保護計画ローン | ||||||||
| 短期借入金 | ||||||||
| 経営的リース負債 | ||||||||
| その他 流動負債 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| または掛け値がある | ||||||||
| 流動と長期負債総額 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株 ，額面$; 授権 | ||||||||
| シリーズ A、スーパー投票優先株株式(1株当たり1，000票) | ||||||||
| 普通株 ，額面$; 授権そして2022年6月30日と2021年12月31日までの発行·発行済み株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 利益剰余金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 負債と株主権益の合計 | $ | $ | ||||||
| 付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 | ||||||||
| 4 |
医療保険三角会社
簡素化された合併業務報告書
(単位は 千で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト (以下に個別に示す減価償却や償却は含まれていません) | ||||||||||||||||
| 運営費用 | ||||||||||||||||
| 研究開発費 | ||||||||||||||||
| 販売 とマーケティング | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| 運営費総額 | | | ||||||||||||||
| その他収入/(費用)を差し引く前の純営業収入/(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他 収入/(支出) | ||||||||||||||||
| その他 収入(購買力平価ローン減免) | ||||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他収入/(支出)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税費用前純収益/(損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 連邦所得税 | ||||||||||||||||
| 州所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 合計 所得税(費用)/福祉 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純収益/(損失) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 普通株1株当たりの純収益 基本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 普通株1株当たり純収益-希釈後収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 重み 1株当たり普通株計算で使用する平均流通株： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
| 付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 | ||||||||||||||||
| 5 |
医療保険三角会社
合併株主権益変動表(千元、株を除く)
| Preferred stock | Common stock | |||||||||||||||||||||||
| 株 | 株 | 金額 | Additional paid-in capital | Retained earnings | Total stockholders’ equity | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月： | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 在庫報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 在庫報酬費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | — | |||||||||||||||||||||||
| 純利益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月： | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 在庫報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式オプションで受け取った現金 | ||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 普通株式証明書 | ||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫報酬費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 | ||||||||||||||||||||||||
| 6 |
医療保険三角会社
統合されたキャッシュフロー表
(単位：千)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純収益/(損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 純収益/(赤字)と経営活動(経営活動で使用)が提供する現金純額を照合する | ||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||
| 購買力平価収入 | ( | ) | ||||||
| サービスのために発行された普通株式 | ||||||||
| 権証公正見積費用 | ||||||||
| 在庫報酬費用 | ||||||||
| 経営資産と負債の変化 ： | ||||||||
| (増加) /減少： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| その他 流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 契約 資産/未単収入 | ( | ) | ||||||
| 関連先の満期 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 増加 /(減少)： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 繰延収入 | ( | ) | ||||||
| その他 流動負債 | ||||||||
| レンタル債務の支払い | ( | ) | ||||||
| 純営業活動提供/(現金用) | ( | ) | ||||||
| 投資活動のキャッシュフロー | ||||||||
| (購入) /財産と設備の販売 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資産を増やす | ( | ) | ||||||
| 純投資活動提供/(現金用) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 従業員持株計画はすでに行使された | ||||||||
| 短期借入金の増加 | ||||||||
| 変換可能チケットの増加 /(減少) | ||||||||
| 賃金保障計画ローンを増やす | ||||||||
| 純融資活動提供/使用の現金 | ||||||||
| 現金と現金等価物の純増加/(減少) | ( | ) | ||||||
| 現金 と現金等価物 | ||||||||
| 期初現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 期末現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 補足 キャッシュフロー情報開示 | ||||||||
| 利子 | ||||||||
| 所得税 税 | ||||||||
| 付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。 | ||||||||
| 7 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
1) 業務の組織と記述
Healthcare Triangle Inc.(“当社”)は2019年10月29日にネバダ州の法律登録により設立され，2020年4月24日にデラウェア州の会社に転換され，医療·生命科学(‘HCLS“) 業界にITとデータサービスを提供する。2020年1月1日，SecureKout Technologies Inc.(“親会社”)の生命科学業務 を買収し，2020年5月8日にCornerstone Advisors Group LLC(ヘルスケア業務)を親会社から買収した。
会社 は画期的な技術と幅広い業界ノウハウによりヘルスケアの進歩を強化している。会社は医療保健提供者、支払人、病院と製薬/生命科学組織が新しいbr技術、データ啓蒙、業務の敏捷性を採用し、現在の業務需要と競争脅威に対する応答を加速することを支持し、健康結果の改善に努力している。監督管理の厳しいHCLS業界は会社にクラウド上のデジタル転換、安全とコンプライアンスの方面の専門知識を求め、開発、br}データのライフサイクル管理、医療保健相互運用性、臨床と業務性能の最適化を求めた。
会社は3つの医療業界の価値創造に集中しています
| 1. | 製薬会社は，臨床試験プロセスの効率化を求めている。同社はそのITインフラを近代的に改造し、臨床試験の流れを薬物発見と交付まで推進した。 |
| 2. | 病院と医療システムは合併，買収，パートナー関係により相互運用性の挑戦に直面しており，集積医療インフラへの需要が増加している。会社の健康IT専門知識 は、異なるシステムを接続し、分析機能を応用するために、プロバイダの企業デジタル構造需要を最適化することができる。 |
| 3. | 生命科学、支払人、すべての医療保健組織は個人の健康情報(PHI)を保護し、保護しなければならず、これは会社がその顧客のために解決と管理するコンプライアンス要求である。 |
深いクラウド専門知識を持つ組織として，会社の技術はビッグデータ，分析，DevOps，セキュリティ/コンプライアンス，アイデンティティアクセス管理(IAM)，機械学習(ML)，人工知能(AI)，モノのインターネット(IoT) とブロックチェーンに大きく依存する.
2021年12月10日、我々の完全子会社DevCool Inc.(“DevCool”)を770万ドルで買収した。DevCoolは2016年9月25日にカリフォルニア州の法律に基づいて登録が成立した。DevCool は複雑な技術問題を解決し、医療保健業界に革新を提供する。同社は米国各地のトップクラスの医療保険会社や病院のプロジェクトを実施することに成功している。
DevCool Inc
DevCool Inc.(“当社”)は2016年9月25日にカリフォルニア州法律に基づいて登録設立された。同社は複雑な技術問題を解決し、医療保健業界に革新を提供する。同社は米国各地のトップクラスの医療保険会社や病院のプロジェクトを実施することに成功している。2021年12月10日に、Healthcare Triangle，Inc.(“当社”) とカリフォルニア会社DevCool，Inc.(“DevCool”)、カリフォルニア会社Go to Assistant Inc.(“売り手”)およびDevCoolの現最高経営責任者SanDeep Deokuleさんが株式購入プロトコル(“株式購入プロトコル”)を締結した。株式購入契約によると、当社はDevCoolの5，000，000株のB類普通株を買収し、額面0.0001ドル、DevCoolのすべての発行済みおよび発行済み株式(“買収事項”)を代表する。 買収事項は2021年12月10日(“締め切り”)に完了する。当社は2021年11月1日(発効日)から業務を引き継ぐことで支配権を行使し、その日から財務を合併します。
| 8 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
新冠肺炎疫病の影響
新冠肺炎は私たちの従業員、会員、顧客に不確実性をもたらした。私たちは、私たちの運営状況、収入見通しのどんな変化も評価し、これらの前例のない時期に会社の解決策への興味の程度を評価することで、疫病が私たちの業務に与える影響を考えます。著者らはいくつかの重要な指標を通じて著者らの業績を評価した；これらの業績指標の評価によると、 サービスレベルはずっと高く、顧客参加度と満足度はこれらの困難な時期に強力を維持している。今まで、新冠肺炎疫病はまだ私たちの財務状況と運営結果に実質的な不利な影響を与えていないが、新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する未来の影響はある事態の発展に依存し、疫病の持続時間と蔓延{br)、私たちの顧客と私たちの販売周期に対する影響、私たちのマーケティング努力への影響及び私たちの 顧客支出のいかなる減少も、これらはすべて不確定で予測できない。私たちは多様な顧客群を持っていますが、中には逆風に直面しており、他の顧客は増加を経験しています。新冠肺炎があったため、医療保健と生命科学組織は研究を加速し、患者看護を再考し、そして全世界の医療システムが直面しているこのかつてない時期に臨床と運営の連続性を維持している。新冠肺炎はbr医療保健と生命科学業界が迅速にデジタル通信チャンネルと遠隔作業技術を採用することを促進し、著者らの独自のプラットフォームと解決方案はこれらの挑戦に対応することができる。私たちの業務は医療保健組織にデジタルプラットフォーム解決策 を提供することに集中し、新冠肺炎の挑戦に十分に対応し、私たちの顧客と社会全体に幸福をもたらすことが私たちの使命である。そのため消費者はより良いパーソナルケアや便利さを持つようになりました, 価値があります新冠肺炎は疫病期間と疫病後に技術利用率の向上を推進することが予想され、このような仮想方法への転換は私たちの業務に独特な機会を創造し、私たちのクラウド技術とサービスを通じて企業の仮想に向けた新しい体験を形成し、私たちの価値主張はより広範な会社の受け手の共感を引き起こした。彼らは重点を安全に職場を開放し、従業員とその家族の持続的な健康と福祉を管理することに重点を置くからである。
2) 重要会計政策の概要
連結財務諸表の基礎
添付されている簡明総合財務諸表には、Healthcare Triangleとその完全子会社の勘定が含まれています。br}簡明総合財務諸表は、米国が公認している会計原則に基づいて作成されています。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
添付された経営報告書は、法律、会計、財務、情報技術、人的資源、および行政管理などの一般会社サービスを含む親会社の歴史的に履行されたいくつかの機能の費用を含む。これらの費用 は、主に決定可能な直接資本支出またはそれぞれの 期間の他の関連分配時の直接使用に基づく。添付されている簡明総合財務諸表に基づく仮定は，その関連側支出に関する仮定 を含めて合理的であると信じている.実際の結果は、これらの費用、仮定、推定とは異なる可能性があります。 添付されている簡明総合財務諸表に記録されている金額は、必ずしも私たちが独立したエンティティであれば、そのような間接費用の実際の金額 を示しているとは限りません。
監査されていない中期財務情報
添付されていない審査簡明総合財務諸表及び関連脚注開示は、吾等が中期財務報告公認会計原則及びS-X規則第10-01条の規定に基づいて作成したものである。したがって、監査されていない簡明な連結財務諸表は、監査済み財務諸表に要求されるすべての情報および付記を含まない可能性がある。本文に含まれる2021年12月31日の簡明総合貸借対照表データは、監査された財務諸表に由来するが、“公認会計基準”が要求する完全な財務諸表に必要なすべての開示は含まれていない。経営陣は、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表には、2022年6月30日までの財務状況、運営結果、総合収益(損失)、株主赤字、2021年6月30日までの3ヶ月の現金流量を公平に反映するためのすべての調整が含まれているとしている。6月30日、2022年、2021年までの3ヶ月間の運営結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。本稿に含まれる情報は，我々が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10−K表年次報告に含まれる監査財務諸表と併せて読まなければならない。管理層は、いくつかの推定に関連する追加的な証拠を提供するために、または追加的に開示される必要がある事項を決定するために、貸借対照表の日付の後であるが、財務諸表の発行前に発生するイベントまたは取引を考慮している。brは、これらの財務諸表の発行日に後続のイベントを評価している。
| 9 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
会計政策
見積もりを使った
財務諸表の作成は公認会計原則に符合し、これは財務諸表及びその付記に影響を与える見積もり、判断と仮定を要求する。これらの推定は、財務諸表の日付までに取得可能な情報に基づいています。 経営陣は、これらの推定および仮定を定期的に評価しています。このような推定および仮定によって制約される項目は、含まれるが、これらに限定されない
• 契約履行義務ごとの独立販売価格
• 繰延コスト償却受益期間の決定
• 購入資産の公正価値と企業合併のための負債。
·株式承認証を含む株式ベースの報酬。
新興成長型会社状態
2012年のJumpStart Our Business Startups Actによると、私たち は“新興成長型会社”です。私たちは、(I)2026年12月21日(私たち初公募5周年後の財政年度の最終日)、(Ii)私たちの年間総収入が少なくとも10.7億ドルに達する最初の財政年度の最終日まで、(Iii)取引所法案の規則に基づいて定義された最初の財政年度の最後の日とみなされる新興成長型会社である。そして(Iv)私たちはこれまでの3年間に10億ドルを超える転換不可能債券を発行した日。我々 は2012年のJumpStart Our Business Startups Actを“JOBS Act”と呼び，ここで言及した“新興成長型会社”はJOBS Actに与えられた意味を持つ.
我々は、本年度報告Form 10-Kにおけるいくつかの低減された開示義務を利用することを選択し、将来的に米国証券取引委員会に提出された文書で他の低減された報告要件を利用することを選択することが可能である。したがって、私たちの株主に提供する情報は、あなたが株式を持っている他の公共報告会社から受け取った情報とは異なる可能性があります。 特に、雇用法案第107条には、新又は改正された会計基準を遵守するために、改正された“証券法”(“証券法”)第7(A)(2)(B)節に規定された移行期間を延長することができる。したがって、新興成長型企業は、これらの基準が民間会社に適用されるまで、いくつかの会計基準の採用を延期することができる。私たちはこの延長された過渡期を利用することを選択しているので、私たちがまだ新興成長型企業である限り、他の非新興成長型企業の上場企業のように新しいまたは改正された会計基準の実施時間 を遵守することはなく、これらの基準が民間会社に適用されるまで、私たちが民間会社の関連ガイドラインに従って許可される方式で事前に採用することを選択しない。
細分化市場 情報
経営陣は、製品とサービスをめぐる違いを選択して会社を組織し、報告をソフトウェアサービス、ホストサービス、サポート、およびプラットフォームサービスに細分化します。
運営部門は企業の構成要素として定義されており，首席運営 意思決定者は，資源の配分や業績評価を決定する際に，これらの部門に関する単独財務情報を定期的に評価する。会社は“最高経営責任者”という言葉をCEOと定義している。最高経営責任者は、管理チームと共に、資源を割り当て、当社の財務業績を評価するために、総合ベースで提出された財務情報を審査します。したがって、会社は3つの異なる報告可能な運営部門で運営されていることを決定しており、すべての必要な財務部門情報 は総合財務諸表で見つけることができます。
| 10 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
分部営業利益に計上される支出 は主に直売、交付コスト、研究開発費を含む。首席運営決定者が使用する内部管理報告では、いくつかの 販売およびマーケティング費用、一般および管理費用、減価償却および償却は個別部門に割り当てられない。したがって，このような支出はパート営業利益には含まれず，以下では“未分配コスト”として計上され，我々の運営総収入に応じて調整される.また、管理層は、部門別に識別可能な資産を特定することができ、このような資産は各部門間で交換して使用可能であるため、非現実的であることが決定された。
| 運営部門別収入
| ||||||||||||||||
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| ホスト·サービスとサポート | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| プラットフォームサービス | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| 6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| ホスト·サービスとサポート | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| プラットフォームサービス | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| 11 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
経営部門別営業利益/(赤字)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ( | %) | |||||||
| ホスト·サービスとサポート | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| プラットフォームサービス | ( | ) | ( | ) | ( | %) | ||||||||||
| 部門総営業利益 | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 減算： 未分配コスト | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 営業収入/(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | %) | ||||||||||
| その他 収入 | % | |||||||||||||||
| 利息 費用 | % | |||||||||||||||
| 所得税費用前純収益/(損失) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ( | %) | |||||||
| 6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ( | %) | |||||||
| ホスト·サービスとサポート | % | |||||||||||||||
| プラットフォームサービス | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | %) | ||||||||
| 部門総営業利益 | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 減算： 未分配コスト | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 営業収入/(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | %) | ||||||||
| その他 収入 | % | |||||||||||||||
| 利息 費用 | % | |||||||||||||||
| 所得税費用前純収益/(損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | %) | |||||
上位5大顧客からの収入
6月30日までの3ヶ月間
2022
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | % | ||||||
| お客様 2 | % | |||||||
| お客様 3 | % | |||||||
| お客様 4 | % | |||||||
| お客様 5 | $ | % | ||||||
2021
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | % | ||||||
| お客様 2 | % | |||||||
| お客様 3 | % | |||||||
| お客様 4 | % | |||||||
| お客様 5 | $ | % | ||||||
| 12 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
6月30日までの6ヶ月間
2022
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | % | ||||||
| お客様 2 | % | |||||||
| お客様 3 | % | |||||||
| お客様 4 | % | |||||||
| お客様 5 | $ | % | ||||||
2021
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | % | ||||||
| お客様 2 | % | |||||||
| お客様 3 | % | |||||||
| お客様 4 | % | |||||||
| お客様 5 | $ | % | ||||||
収入 確認
我々 は，成果(サービス，解決策，プラットフォーム)を渡す制御権を顧客に譲渡する際に収入を確認し，金額は我々が獲得する権利が期待される対価格を反映している.収入を確認するために，(1)顧客との契約を決定する，(2)契約中の履行義務を決定する，(3)取引価格を決定する，(4)取引価格を契約に割り当てる履行義務，および(5)履行義務を履行する際に収入を確認する，(br}契約が当事者の承認と承諾を得た場合，契約を計算し，当事者の権利を決定し，支払条件 を決定し，契約は商業的であり，対価格は回収可能である，の5つのステップを採用する.我々は、様々な要因(顧客の履歴支払い経験を含む)に基づいて、顧客の支払い能力や意思を判断する。
制御権が時間とともに移行する履行義務については，収入は履行義務の進行度に応じて確認される.完成度を測る方法を選択するには判断し，提供された成果の性質に基づいている必要がある.
ソフトウェア サービス
会社は顧客と契約義務を締結し、(I)企業ネットワーク、アプリケーション環境を評価し、設計とツールについてアドバイスを提供することを含む戦略コンサルティングサービスを履行し、(Ii)各種電子健康記録システムの配備、アップグレード、強化、移転、訓練、文書作成と保守を含むサービスを実施し、(Iii)公共クラウド環境におけるネットワークおよびアプリケーションのカスタマイズを含むサービスを開発する。
戦略コンサルティング，実施と開発サービスの収入 は明確な履行義務であり，時間と材料や固定価格項目で確認する.時間と材料に関する収入は，人工 時間を用いてサービスを提供している間に確認した.固定価格契約に関する収入は，コスト比法を用いてサービスを提供する際に確認され，この方法では，収入の総価値は，これまでの契約あたりの総人工コストが総予想人工コストに占める割合によって確認される.コスト比法は，将来のコストを推定し，項目の進展に応じて最新の利用可能な情報を反映するように更新することが要求されており，この推定と推定における変化は使用判断に関連する.任意の予算修正の累積影響は、財務報告期間内に反映され、その間、推定された変化が知られており、適切な場合には、契約の任意の予想損失が直ちに確認される。
| 13 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
私たち は複数の履行義務を含む契約を締結することができます。このような契約は、私たちの成果を渡すことができる任意の組み合わせを含むことができます。 契約が複数のコミットメント交付可能成果を含む場合、コミットメント交付可能成果が契約コンテキストで区別できるかどうかを決定するために判断を適用します。これらの基準を満たさなければ，承諾された成果は総合履行義務 として入金される.複数の異なる履行義務を持つ契約に対しては，その相対的に独立した販売価格に応じて 履行義務の間に対価格を割り当てる.独立販売価格とは、私たちが顧客に個別に約束した製品またはサービスを販売する価格のことです。直接観察できない場合には、期待コストと保証金方法を用いて独立販売価格を推定する。私たちは、私たちの成果のために独立した販売価格範囲を構築しました。この価格範囲は、定期的に、または事実や状況が変化した場合に再評価されます。
ホスト·サービスとサポート
会社はホストサービスとサポートの標準契約を持っているが，このような契約に含まれる作業説明書は顧客ごとに唯一の である.典型的なホスティングサービスおよびサポート契約は、クラウドホスティング、持続的な監視アプリケーション、セキュリティおよびコンプライアンス、およびサポートのタイプのサービスの一部または全部をクライアントに提供することを規定する。
ホストサービスとサポートの収入 は独自のパフォーマンス義務であり，SSP(独立販売価格)により確認し，サービス提供期間中に直線比率 で確認する.お客様との契約には、いくつかの統合サービススケジュールにおける下請けサービスまたは第三者クラウドインフラストラクチャサービスが含まれています。これらのタイプの手配では，会社が顧客とサプライヤー間の代理である場合，収入はコストを差し引いて確認された純額であり，会社が取引のbr依頼者である場合，収入は毛収入である.この過程で、会社はまずプラットフォームやサービスを制御しているかどうかを評価し、その後、顧客に転送します。
Br社は、 会社がプラットフォームまたはサービスを制御して、依頼者または代理として機能するかどうかを決定するために、契約を履行する主要な義務、定価自由裁量権、および他の要因を考慮しているかどうかを決定する。ホストサービスとサポートの支払いは月ごとに満期になります。
プラットフォームサービス
会社はそのプラットフォームサービスのために標準契約を締結しているが，このような契約に含まれる作業説明書は個々の 顧客に対して唯一である.典型的なプラットフォームサービス契約は、データ分析、バックアップ、およびリカバリの一部またはすべてのタイプのサービスを、私たちのプラットフォームを介してbr}クライアントに提供することを規定する。
プラットフォームサービスからの収入は明確な履行義務であり、SSPによって確認される。本報告で述べた期間中，会社 は固定価格ソリューション配信モードのプラットフォームサービスにより収入を発生させた。固定価格契約に関する収入は，コスト比法を用いてサービスを提供する際に を確認し，この方法では，収入の総価値は，これまでの契約あたりの総人工コストが総期待人工コストに占める割合 によって確認される.コスト比法は，将来のコストを試算し，項目の進展に応じて最新の利用可能な情報を反映するように更新することが求められており，このような見積りや変更は使用判断力に関連している.予算修正の累積影響は、財務報告期間 に反映され、その間、推定された変化が知られており、適切な場合には、契約の任意の予想損失を直ちに確認する。
我々のbr}ソフトウェアサービス，ホストサービス，サポートとプラットフォームサービスの契約条項と条件は，我々のサービス を記録し，顧客に渡す際に検査とテストを受けることを要求している.また，会社は を顧客のシステムにシームレスに統合する必要がある.また、所定時間内に作業説明書に適合していない場合、顧客は、提供されたサービスの全部または一部をキャンセルする権利がある。
| 14 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
収入源と時間スケジュール
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| ホスト·サービスとサポート | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| プラットフォームサービス | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| 6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
| ホスト·サービスとサポート | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| プラットフォームサービス | ( | ) | ( | %) | ||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | % | ||||||||||||
2022年と2021年6月30日までの収入確認四半期の時間 です。
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入確認時間 | Software Services | Managed Services | Platform Services | Total Revenue | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| をある時点に移しました | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 時間が経つにつれて遷移しました | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
収入確認期間 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間。
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入確認時間 | Software Services | Managed Services | Platform Services | Total Revenue | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||
| をある時点に移しました | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 時間が経つにつれて遷移しました | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
様々な経済的要素が収入とキャッシュフローに影響を及ぼす。ソフトウェアサービスは時間、材料、固定価格の項目で提供され、一般的に2ヶ月以内に販売が完了します。ホストサービスは契約期間内にレートで提供され、現金フローは通常月ごとに徴収されます。プラットフォームサービスは数ヶ月に分けて交付された；収入とキャッシュフローは によって段階計算を完了した。
| 15 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
契約残高
収入確認、開票、現金徴収のスケジュールは、総合貸借対照表上の開票済売掛金、未開票売掛金(契約資産)、 および顧客前払いと繰延収入(契約負債)を招く。契約条項の約束により、仕事の進度に応じて請求書 を発行し、通常契約マイルストーンを完成した後に月ごとに請求書を発行します。一般に，収入確認後に開票 し，契約資産が生成される.しかし、私たちは収入が確認される前に顧客から前金や手付金、特に私たちの国際契約で、契約債務を招くことがあります。これらの預金は収入を確認する際に清算 を行う.
同期初と期末残高は以下のとおりである
| 売掛金と契約負債添付表 | ||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
現金 と現金等価物
会社は買収時の元の満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性投資(通貨市場基金を含む)を現金等価物と見なしている。同社は現金残高を維持しており、連邦保険の限度額を超える可能性がある。当社 はこれがいかなる重大な信用リスクにもつながるとは思いません。
売掛金
会社は経営陣の無担保に基づいた顧客信用の評価に基づいて顧客に信用を発行する。会社 は歴史経験と管理層の傾向分析の評価に基づいて、不良債権準備を提案している。当社 は、回収できないと決定された残高を不良債権準備に計上します。2022年6月30日までの四半期と2021年12月31日までの年度は、会社は不良債権準備をしていない。既存の情報によると、 経営陣は会社の売掛金は回収可能だと考えています。
財産 と設備
財産と設備はコストに応じて列記する.当社は、関連資産の推定耐用年数が3~7年の間、直線減価償却法に基づいて物件及び設備減価償却を抽出します。レンタル改善使用直線br方法は、レンタル期間または改善された使用年数の中で短い時間で償却される。会社は資産寿命を延長しないメンテナンス·メンテナンス費用 を発生した費用に計上している。
無形資産
プラットフォームが完成し、予想通りに使用される可能性が高いと判断した場合、私たち はプラットフォーム開発によって生じるいくつかのコストを資本化する。予備プロジェクト活動，実施後活動，訓練，メンテナンスに関する費用 は発生した費用に計上されている。顧客関係およびプラットフォーム開発有限寿命に基づく直線方法または推定された将来のキャッシュフローに基づいて償却を行い、資産経済効果に近い使用パターンを開発する。管理層は、これらの資産の使用寿命を毎年評価し、これらの資産回収可能能力に影響を与える可能性のあるイベントや環境変化が発生した場合に減値テストを行う。
商誉
営業権(Br)は、買収された実体に割り当てられた有形および無形資産および負担された負債の純額を超えるコストである。営業権は償却しないが，年間減価テストを受けなければならない.
| 16 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
Br社は毎年各会計年度第4四半期に年間営業権減値テストを行い、状況変化やイベント発生が減少値が存在することを表明した場合、より頻繁なテストを行う。報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い場合、報告単位の営業権の暗黙的公正価値が報告単位の営業権の帳簿価値よりも低い範囲で、減値損失を計上する。
2022年と2021年6月30日までの四半期では、会社の四半期営業権減値テストには何の減価費用も発生していない。
ソフトウェア 開発コスト
技術の実行可能性を確定する前に、新しいソフトウェア製品の開発と現有のソフトウェア製品を重大な改善を行うコスト は発生した費用に基づいて研究と開発費用の種類に計上し、技術の実行可能性を確定する前に、いかなる追加の コストはすべて資本化する。同社は，現在のソフトウェア開発の流れは，基本的に技術の実行可能性の決定と同時に行われていると考えている.2022年6月30日と2021年6月30日の四半期までに，費用を計上したソフトウェア開発コストはそれぞれ262ドルと302ドルであった。
不良債権準備
貿易売掛金は会社が回収予定の金額に記載し、利息を計上しません。売掛金残高の回収可能性は、顧客信用、過去と顧客との取引履歴、現在の経済業界傾向と顧客支払いモードの変化などの要素の組み合わせによって定期的に評価される。さらに、顧客がその財務義務を完全に履行できないと判断した場合、例えば、破産申請またはその業務に影響を与える他の重大なイベントの場合には、関連する売掛金を予想される回収可能な金額に減少させるために、特定の疑わしいアカウント準備を記録する可能性がある。
私たちは不良債権準備の見積もりと判断方法が合理的だと考えているが、実際の結果は異なるかもしれず、私たちは必要な準備の増加または減少のリスクに直面する可能性があり、これは実質的な可能性がある。
業務グループ
はASC 805-50より，共同制御取引は企業統合の定義に適合していないため，純資産の制御は変化しないため である.これらの取引の会計処理は“共同制御エンティティ間の取引”を参照されたい。 純資産は譲渡エンティティによってキャンセル確認され、受信エンティティによって共同制御エンティティの親会社の履歴コストで確認される。譲渡または受信された収益と純資産の帳簿金額との間の任意の差額は、譲渡および受信エンティティの個別財務諸表において権益で確認され、合併においてログアウトされる。br}会計原則の変化は、すべての列報期間にさかのぼって適用される。
著者らは買収方法を用いて企業合併に対して会計処理を行い、これは買収側の身分を確認し、買収日を確定し、買収側が支払う購入価格を買収側が識別できる有形と無形資産に分配し、負債を負担することを要求し、いかなる或いは対価格と買収側の買収日のいかなる非持株権益の公正価値を含む。営業権とは、購入価格が買収純資産の公正価値を超える部分であり、識別可能な無形資産に割り当てられた金額を含む。限られた寿命を持つ識別可能な無形資産は、その使用年数内に償却される。買収に関する コストはコストが発生している間に費用を計上する.被買収企業の経営結果は，発効制御日から我々の合併財務諸表に計上される。
収益値の推定値があります
買収には、被買収会社の将来のいくつかの財務業績測定基準に基づく、または対価格支払いが含まれる可能性がある。あるいは購入日に公正価値で確認しなければならない。私たちは、買収された会社の財務予測と推定された実現確率に基づいて、これらの負債の公正価値を推定する。私たちは私たちの推定と仮定が合理的だと信じているが、その中には重大な判断が含まれている。著者らは定期的に定例評価或いは代価のある推定公正価値及び推定公正価値の買収時の初期公正価値推定後の変動 は総合経営報告書の収入或いは支出に反映される。または対価格債務公正価値の変化は、割引期間および金利の変化、収入および/または収益推定の時間および金額の変化、ならびに様々な利益基準を実現する可能性に関する確率仮定の変化に起因する可能性がある。あるいは公正な価値を推定するいかなる変化も私たちの経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
| 17 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
1株当たり収益(“EPS”)とは、普通株1株当たり収益を指す。便宜上、この用語 は、1株当たり収益または損失を意味するために使用される。EPSはFASB会計基準アセンブリ260-10-45節に基づいて計算される. ASC第260-10-45-10から260-10-45-16段落によると、基本的な1株当たり収益の計算方法は、普通株主が獲得できる収入(分子)を期間内に発行された普通株の加重平均数(分母)で割ったものである。普通株主が獲得可能な収入は、持続経営収入(その額が損益表に出現した場合)および純収益から、その間に発表された優先配当金(支払うか否かにかかわらず) および当期累積優先株配当金(稼ぐか否かにかかわらず)を減算しなければならない。希釈1株当たり収益の計算は、基本的な1株当たり収益の計算 と同様であり、分母が増加する点は、潜在的普通株が期間内に発行される場合に発行される追加普通株の数を希釈して、株式発行スケジュール、株式オプション、または株式権証によって発行される可能性のある普通株によって発生する可能性のある潜在的希釈を反映することを含む点で異なる。
公正価値計測
当社は報告期間ごとに公正価値に応じてその金融資産を計量し、公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量する際に観察可能なbr投入を優先的に使用し、観察できない投入をできるだけ少なくする。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場で調整されていない オファーに対して最高優先度(1レベル計測)を与え，重大な観察不可能な入力に関連する計測(3レベル計測)に最低優先度を与える.公正価値レベルの3つの階層は以下のとおりである
レベル 1-投入は観察可能であり、測定日にアクセス可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での会社のオファーを反映している。
第2レベル-第1レベルで直接または間接的に観察可能な見積以外の他の入力.
レベル 3-観察できない入力
通貨市場基金と米国債は、オファーされた市場価格や市場で観察可能な投入の代替定価源とモデルを使用して推定されるため、レベル1に分類される。他の債務証券および投資がモデル駆動の推定値を使用して推定される場合、モデル駆動の推定値は、見積市場価格、基準収益率、報告された取引、取引業者/取引業者の見積もり、または合理的な価格透明性を有する代替価格源のような観察可能な入力を使用する場合、他の債務証券および投資は第2のレベルに分類される。売却可能な債務証券は受託者が持ち，委託者は第三者定価プロバイダから投資価格を取得し，そのプロバイダは様々な資産価格モデルに標準投入 を格納する.買収DevCool，Inc.については，当社は買収日に買収合意によっていくつかのマイルストーンを実現する可能性があり，あるいは代償のある推定公平価値について負債 を確認する.または価格の公正な価値計量は、重大な観察不可能な投入および経営陣の判断に基づいており、したがって、次の表資産負債表の日には、第3レベルに分類される。
| 貸借対照表付表 | ||||||||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| Fair Value Measured Using | ||||||||||||||||
| Level 1 | Level 2 | Level 3 | 合計する | |||||||||||||
| 財務負債： | ||||||||||||||||
| 債務を保証する | $ | $ | ||||||||||||||
| 買収に関連しているか、対価がある | $ | $ | ||||||||||||||
| 18 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
株に基づく報酬
Br社は、適用される会計原則に基づいて、従業員およびコンサルタントの株式報酬を会計計算し、この原則は、株式取引に関連する報酬支出(従業員株式オプションを含む)が、ツール帰属中の株式オプションの公正価値の決定に基づいて財務諸表において計量および確認されなければならないことを要求する。非従業員に発行された普通株を購入するオプションを付与するにはASU 2018−07原則に基づいて再計量する必要はない。
会社は“2020年株式インセンティブ計画”(計画)を採択した。会社はすでに400万株の会社普通株を保留している。
所得税 税
所得税支出は所得税会計の貸借対照法を用いて決定された。この方法によれば、繰延税金とは、報告された資産および負債金額が回収または支払いされたときに発生すると予想される将来の税金結果を意味する。所得税準備金とは，今年度納付または対応した所得税とその期間の繰延税金の変動である。繰延税項は、当社の資産と負債の財務と税務基盤の違いによるものであり、変更を実施する際に税率と税法の変化に応じて調整される。税金優遇が実現できない可能性が高い場合には、繰延税金資産を減少させるために推定免税額を計上する。繰延税金資産及び負債は、その年に適用された制定税率の計量を期待どおり回収或いは弁済する。繰延税金資産や負債に及ぼす税法変更の影響は、公布日を含む期間の収入で確認される。
広告費用
会社は発生時に広告費用を支払います。2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期広告支出はゼロ。
濃度.濃度
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と貿易売掛金が含まれている。会社の顧客群には膨大な顧客群と顧客の信用を監視する継続的な手続きが含まれているため、貿易売掛金に関する信用リスクはわずかである。2022年と2021年6月30日までの四半期において、上位5大顧客向けの売上高はそれぞれ総収入の73%と85%を占めている。5大顧客からの売掛金はそれぞれ売掛金総額の約67%と73%を占めている。
同社は各金融機関で現金残高を維持している。残高は通常連邦預金保険会社が保証し、各機関は最高250ドルに達する(有効期限は2022年6月30日まで)。
同社の未保険現金残高は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、それぞれ737ドルと719ドル。当社は当該等の口座に何の損失も生じておらず、当社には重大な現金信用リスクは存在しないと信じています
3) 財産とデバイス
財産と設備は：
| 財産と設備別表 | ||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 家具と設備 | $ | $ | ||||||
| 減算：減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 固定資産純資産 | $ | $ | ||||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期減価償却費用はそれぞれ8ドルと5ドル。
| 19 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
4) 無形資産
Br社の無形資産には、主に様々な買収によって得られた知的財産権と顧客関係が含まれています。 プラットフォームが完成し、予想通りに使用される可能性が高いと判断された場合、プラットフォーム開発によって生じるいくつかのコストを資本化します。我々は，直線法や推定に基づく将来のキャッシュフローを用いて有限寿命の無形資産を償却し，その資産の経済効果を利用したモデルに近似している
無形資産 は以下のものを含む：
| 無形資産付表 | ||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 顧客関係 | $ | $ | ||||||
| 知的財産権 | ||||||||
| 製品 開発 | ||||||||
| 累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純資産 無形資産 | $ | $ | ||||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期の償却費用はそれぞれ793ドルと206ドル。この償却費用は資本化されたソフトウェア費用、知的財産権と顧客リストに関連する。
| 無形資産使用年限表 | ||
| 無形の本質 | 有用な寿命 | |
| 顧客関係 | ||
| 知的財産権 | ||
| 製品 開発 |
今後6年間の年間償却費用(資本化ソフトウェアコストに関する償却費用を含む) は以下のように予想される
| 償却費用明細書{br | |||||
| 六月三十日 | |||||
| 2022 | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| 2027 | |||||
| 合計する | $ | ||||
| 20 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
5) 借約
Br社は、開始時にレンタルが含まれているかどうかを決定します。使用権(“ROU”)資産はレンタル期間内の対象資産の使用権 リース負債はリースによるリース金の支払い義務を代表します。 ROU資産と負債はリース開始日にレンタル期間内のリース支払いの推定現在値に基づいて確認されます。
Br社は現在親会社が借りている2つのオフィスで運営している。当社は何のレンタル契約も結んでいません 同社の主要工場はカリフォルニア州のプレセントンにあり、ニュージャージー州の東ブレンレックに別の工場が設置されている。レンタル契約は2023年に満期になります。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の賃貸料支出はそれぞれ48ドルと54ドルだった。
同社は割引率の決定にポートフォリオ手法を採用している。リース支払いの現在値を決定する際には、ポートフォリオ法は、リース開始日の情報に基づいて得られる期限範囲、賃貸支払い範囲、対象資産種別、会社が推定した増量借入金金利 を考慮している。 は、増額借入金金利を計算する際に、最近発行された債務や類似した特徴を持つツールの公開利用可能データ も考慮している。
上記で述べた実際の方便の選択によれば、12ヶ月以下の借約は貸借対照表に計上されない。Br社はこれらのレンタルのレンタル費用を直線的にレンタル期間内に確認します。当社は可変レンタル支払い が当該等支払い義務が発生している期間内であることを確認した。指数またはレート に依存する可変リース支払いは、最初に開始日の指数またはレートを使用して計量され、そうでなければ、発生した期間 に可変レンタル支払いを確認する。
レンタル料金の 部分は以下の通りです。
| レンタル料金明細書{br | ||||||||
| 詳細.詳細 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| 期初 残高 | $ | $ | ||||||
| 足し算 | ||||||||
| 財務 期間内にコストを計算する | ||||||||
| レンタル債務の支払い | ||||||||
| 決済 残高 | $ | $ | ||||||
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
| 貸借対照表におけるリースに関する付表{br | ||||
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | ||||
| 賃貸借証書 | ||||
| ROU 資産 | $ | |||
| レンタル負債、流動負債を計上 | ||||
| 長期負債に含まれるリース負債 | ||||
| 賃貸負債合計 | $ | |||
| 21 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
2022年6月30日現在、レンタル義務に定められている将来の最低支払総額は以下の通りです
| レンタルに関するキャッシュフロー表 | ||||
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | ||||
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | ||||
| レンタルキャッシュフロー | $ | |||
| ROU 賃貸負債と引き換えの資産： | ||||
| 賃貸借証書 | ||||
| 重み 平均残余レンタル期間(月)： | ||||
| 重み 平均割引率： | % | |||
| 未来最低返済額表 | ||||
| 2022 | $ | |||
| レンタル支払い合計 | ||||
| 差し引く： は利息を表す金額 | ( | ) | ||
| リース債務合計 | $ |
6) 関連先の満期
Br社は親会社とメインサービスプロトコル，共有サービスプロトコル，リース転貸プロトコルを締結している.“マスターサービス協定”によると、親会社は会社の作業説明書に基づいて技術資源を提供する。合意の初期期間は24カ月であり，双方の同意に基づいて延長することができる.親会社はコストプラス利益率でサービス料金をいただきます。合意によると、領収書は60日以内に決済されます。共有サービス及び賃貸分譲契約の条項によると、親会社が当社を代表して発生したコストはコストで決済されます。
共有サービスプロトコルには、インフラ整備、販売支援、求人·移民支援、プロジェクト調整、人的資源·運営支援、管理/コンサルティングサービスが含まれます。会社は2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期で、それぞれ261ドルと301ドルの共有サービスを獲得した。同社はこのサービスの費用を今年度中に支払いました。
Br社はいかなる名称レンタル契約にも調印しておらず、現在親会社が借りている2つのオフィスで運営している。Br社は親会社と転貸契約を締結し、2022年6月30日と2021年6月30日までの四半期にそれぞれ43ドルと54ドルのレンタル料を支払った。
関連側の受取残高は2022年6月30日現在で1，350ドル，2021年12月31日までの年度は816ドルである。金額 はプロジェクト関連サービスに対する前金を表す.
7) 業務統合
2020年5月8日から、会社はCornerstone Consulting Services LLCの全株式を買収し、1枚の本チケットと交換した。期日が2020年5月8日の持分購入契約の条項によると、当社は7，000ドルの総代価で礎石コンサルティングサービス有限公司の100%の株式を買収した。総買付価格7，000ドルは純運営資本4，700ドルと無形資産2，300ドルに割り当てられ、買収された子会社顧客リストの5年間の予想収入を考慮する。
DevCool，Inc.
2021年12月10日、Healthcare Triangle，Inc.(“当社”)はカリフォルニア州DevCool，Inc.(“DevCool”)、Go to Assistant Inc.(“売り手”)およびDevCoolの現最高経営責任者SanDeep Deokuleさん(“SD”)と株式購入プロトコル(“株購入プロトコル”)を締結した。株購入協定によると、当社はDevCoolの5，000，000株のB類普通株を買収し、額面0.0001ドル、DevCoolのすべての発行済みおよび発行済み株式(“買収事項”)に相当する。買収は2021年12月10日(“成約日”)に完了した。当社は2021年11月1日(発効日)から業務を引き継いで支配権を行使し、その日から財務を合併します。
| 22 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
DevCool Inc.の買収総購入価格は7，773ドルであった
| 1. | $ |
| 2. | $ |
| a) | 株式購入プロトコルに規定されている2つの総収入目標のうちの1つを達成するために、売手に一般株式に帰属しないものを発行し、売手はDevCool に帰属すべきである |
| b) |
| 3. | A
sum of up to $ |
| a) | up
to $ |
| b) | up
to $ |
| c) | up
to $ |
| d) | up
to $ |
| 4. | 会社は売り手に元金#ドルの保証無利息元票も発行した |
初歩的な購入価格配分によって、私たちは1，289ドルの営業権を記録しました。これは課税できません。
以下に上記買収の調達価格配分の概要を示す
| 仕入価格配分表 | ||||
| 資産 コンポーネント | June 30, 2022 | |||
| 無形資産 | $ | |||
| 商誉 | ||||
| 流動資金 | ||||
| 現在の資産 | ||||
| 現金 | ||||
| 売掛金 | ||||
| その他 流動資産 | ||||
| その他 流動資産 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 売掛金 | ||||
| 短期借入金 | ||||
| その他 流動負債 | ||||
| 流動負債 | ||||
| 純買収の運営資金 | ||||
| 合計 購入価格 | $ | |||
| 23 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
8) 株式取引
2022年6月30日までの四半期内に、会社は提供するサービスのための株式を何も発行していない。
9) 債務証券
答え： 変換可能なチケット
当社は二零年十二月二十九日から二零二一年二月十日までの間、複数の投資家と複数の証券購入契約を締結し、これにより、吾等は4，244 元交換可能手形(“交換手形”)を発行し、年利は10% であり、株式承認証を発行して自社普通株(“株式承認証”)を購入する。すべての転換可能な手形は2021年12月31日までに償還または株式に転換された。2022年6月30日までの四半期換算手形の利息支出はゼロ、2021年6月30日の利息支出は107ドル。
B. 普通株式承認証
交換可能手形の発行においても、当社は交換手形所有者1人当たり株式承認証を発行し、その所有者が交換手形発行株式数の50%に相当する自社普通株株式 を購入する権利を持たせることができ、1株当たり2.88ドルで交換可能手形に変換することができる。
株式配当と分割、オプション発行、後続権利 発行と比例配分の場合、 株式承認証はいくつかの慣例によって調整される。
権利証(Br)所有者は、その中に記載された“搭載”登録権を有し、任意の引受権証に違反する当該等の権利は、当該株式承認証に関連する普通株式株式を25%増加させる。
2022年6月30日現在、手形所持者はいかなる引受権証も行使していないため、引受権証の収益は得られていない。権利証の推定値は、当社の株式公正価値と期待変動率、予想寿命および無リスク金利の仮定、および株式証明ツールの最低現金支払い部分の現在値(例えば、適用)を含む、推定日の個別特徴に基づくBlack-Scholes-Mertonオプション(“BSM”)定価モデルを採用した。使用された仮定の変化は各株式承認証の公正価値に重大な影響を与える可能性がある。株式証明書の負債価値に影響を与える主な要素は、会社の株価と会社の株価の変動、およびある事件の可能性とタイミングの仮定、例えば制御権の変更や将来の株式発行である。対象株式公正価値の増加または株価変動性の増加は、通常、株式証券負債の公正価値の増加を招く；逆に、対象株式公正価値の減少または株価変動性の減少は、通常、権利証負債の公正価値の減少 をもたらす。
Br社は2022年6月30日までの四半期がゼロコストであることと、2021年6月30日までの四半期がゼロコストであることを確認しました。
| 24 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
C. 賃金保障計画ローン
同社は2021年2月9日に賃金保護計画ローン(PPP)の第2弾融資を受けた。2022年6月30日までの四半期内に、会社は貸手の承認br免除を受け、1，087ドルを2022年6月30日までの四半期の他の収入 と確認した。
D. 短期借金
会社は2022年6月30日までの四半期内に、海岸国立銀行の支店海岸商業融資(SBF)から信用手配を受けている。この資金は会社とその子会社の売掛金を担保にしている。SBFローンは最優遇金利プラス1の利息をいただきます浮動ベースの%
2022年6月30日現在の残高は
E. 保証責任
当社は転換可能手形から得られた金を本票と株式承認証の間に分配した；2022年6月30日現在、当社は公正価値に基づいて55ドルの引受権証負債を報告し、報告日ごとに総合経営報告書でそれぞれの公正価値の後続変動を確認した。
| 株式証負債公正価値付表 | ||||
| 公正価値仮定 | June 30, 2022 | |||
| 普通株式承認株式証の推定公正価値 | $ | |||
| 行権 価格 | $ | |||
| 期待変動 | %-% | |||
| 期待 条項(年単位) | ||||
| 無リスク金利 | %-% | |||
| 配当金 収益率 | % | |||
10) 所得税の準備
会社はFASB ASCテーマ740に従って、所得税を計算します。繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿価値と所得税目的のための金額との間の一時的な差異の純税収影響を反映する。経営陣は、将来の課税所得額およびその他の可能な繰延税金資産の現金化源に関するすべての証拠を評価します。繰延税金資産を代表管理層のこのような繰延税金資産金額に対する最適な推定値に減少させるための評価準備を設け、このような繰延税金資産が現金化される可能性が最も高い。当社が任意の特定期間に推定免税額を設定または増加させる範囲内で、1つの支出は損益表の所得税引当金で確認されている。
Br社は，税務機関が税務状況の技術的利点に基づいて審査を行った後，税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ，不確定な税務状況による税収利益を確認する。税収優遇は，最終和解後に実現される可能性が50%を超える最大 割引によって測定される。当社は損益表で所得税に関する利息と罰金を他の費用として確認しています。経営陣の評価によると、これらの財務諸表までの日付は、不確定な税務状況がないことを確認する必要がある。
| 25 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社繰延税金純資産のbr構成要素は以下の通り(千計)
| 繰延税金資産明細書 | ||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 繰延納税資産： | ||||||||
| 純営業損失繰越 | $ | $ | ||||||
| 株に基づく報酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他収入(購買力平価ローン減免) | ||||||||
| 権証の公正価値 | ( | ) | ||||||
| 繰延税金資産合計 | ||||||||
| 減算： 推定免税額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 資産を繰延する。推定免税額の純額を差し引く | ||||||||
| 繰延納税義務 | ||||||||
| 純繰延税金資産 | ||||||||
収入 税金(福祉)は以下のように計算される
| 所得税料金割引付表 | ||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||
| 連邦所得税 | $ | $ | ||||||
| 州所得税 | ||||||||
| 所得税総額の当期支給 | ||||||||
| 所得税(福祉)を繰延する | ||||||||
| 総収入 収入支出/(福祉) | $ | $ | ||||||
Br社の2022年6月30日までの四半期の有効税率は0%、2021年6月30日までの四半期では0%であり、将来の有効所得税率 は、会社の税前収益(損失)、税収法規、税引き前収入の地理的構成など、様々な要因に依存する。
同社は合併した連邦納税申告書を親会社に提出し，合併した連邦税費におけるシェアを単独のbr申告書に基づいて記録している。その会社の現在の税金はゼロです。2021年には損失のためにどんな責任も負わないだろう。
Br社の連邦と州所得税申告書は通常、このような納税申告書の関連訴訟時効が満了するまで、税務機関の可能な審査を受け、これは通常、最初の申告締め切りから3年である。br社は歴史課税収入、将来の課税収入、brの既存の課税臨時差異と税務計画戦略の予想逆転時間に基づいて、その繰延納税資産の回収可能性を定期的に審査する。会社の将来の収益性の判断は、将来の市場状況及び業務計画及び/又は税務計画戦略を成功的に実行する能力を含む多くの要素によって変化する可能性がある。繰延税金資産を回収する能力が変化した場合、当社の所得税支出は、評価を変更する間に増加または減少する。
11) 新しい会計宣言
| i) | ASU 2021-08-企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する。公共事業体については、本更新における改訂は、この年度内の移行期間 を含む2022年12月15日以降の年度に施行される。他のすべてのエンティティについて、修正案は、この年度 年内の移行期間を含む2023年12月15日以降のbr年度に発効する。当社はASU 2016−02を用いた総合財務諸表への影響を評価している。 |
| Ii) | ASU 2021-10-政府援助(テーマ832)：企業実体が政府援助状況 を開示する。2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表については、本更新における改訂は、その範囲内のすべてのエンティティ に適用される。修正案の早期適用を許可する.会社は現在、ASU 2016-02を用いてその連結財務諸表に及ぼす影響を評価している{br |
| 26 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
12) 法務
当社は、当社の業務、財務状況、経営業績又は流動資金に重大な悪影響を及ぼすことが予想されるいかなる訴訟、仲裁及び/又はその他の法的手続きにも参加していません。すべての法律費用は発生時に費用を計上する。
13)シェアベースの報酬
私たちはBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して株式オプションの公正価値を推定する。これは、標的普通株の公正価値、株式オプションの期待期限、普通株価格の予想変動率、無リスク金利、および普通株の予想配当率を含む主観的仮定を入力する必要があり、その中で最も重要なのは、私たちが初めて公募する前に、普通株の推定公正価値である。我々のオプション定価モデルで用いられている仮定は，我々の最適な推定を代表している. これらの推定は，固有の不確実性と管理層判断の適用に関する.もし要因が変化して異なる仮定 を使用すれば、私たちの株式ベースの報酬支出は将来大きく異なるかもしれない。これにより生じた公正価値は，実際に没収され，従業員に報酬と引き換えにサービス提供を要求している間は，直線をもとに確認した
ブラック·スコアーズオプション定価モデルで使用されているこれらのbrは、私たちの普通株の公正価値を除いて、以下のように推定されると仮定する
| • | 波動性が期待される。我々の普通株は2021年10月の初公募まで公開市場が存在しなかったため、われわれの普通株には広範な取引履歴はなかった。 我々は、同様の公開保有エンティティ(基準会社)の報酬予想期間と同じ期間の変動率に基づいて予想変動率を推定した。指標会社と私たちの類似性を評価する時、私たちは業界、ライフサイクル段階、規模と財務レバレッジなどの要素を考慮した。我々は，我々の普通株株価変動性に関する十分な履歴情報が得られるまで，同じガイドラインを用いてこの流れを継続して適用し続け，期待変動率 を推定する予定である. |
| • | 個の期限を期待する.私たちは簡略化方法を用いて期待期間を推定し、私たちは未来のトレーニングモードと付与後の雇用終了行為に対する合理的な予想 を制定するために十分な歴史的トレーニング活動がないからである。簡約方法計算株式オプションは，付与日と契約満期日の間の中点とする未弁済状態の平均 期間を保持する予定である. |
| • | 無リスク金利 無リスク金利は、オプション期待期限に対応した満期日に発効する米国債収益率曲線 を付与することに基づく |
| • | 期待配当収益率は である.私たちはいかなる配当金も発表したり支払ったりすることはなく、現在は予測可能な未来に配当金を支払うつもりもない。そこで，期待配当収益率 を用いてゼロとする. |
我々 は，公正価値計算を行う際に，株式奨励の基礎となる普通株の公正価値を見積もる必要がある
歴史的に見ると、私たちが初めて公募するまでのすべての時期に、私たちの普通株が公開取引市場を持っていないことを考慮して、アメリカ公認会計士協会の実践ガイドラインに基づいて、発行された個人保有会社の株式証券の推定値を補償するために、私たちは合理的な判断を行い、多くの客観的かつ主観的な要素を考慮して、私たちの普通株の公正価値の最適な推定値を決定することを含む
| • | 関連しない第三者専門家による定期的な同期評価 |
| • | 私たちの実際の運営と財務業績 |
| • | 当社の株式に関する前例取引 |
| • | 当時の市場状況やわが業務の性質や歴史を考慮して，初公募やわが社の売却の可能性など，流動性イベントを実現する可能性を考える |
| • | 市場は当社の数倍である |
| • | stage of development. |
| • | 市場規模や成長のような業界情報 |
| • | 個人会社証券に関する株式奨励は流動性が乏しい；および |
| 27 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
初公募前に私たちの普通株を推定する際には、我々の取締役会は収益法と市場法の2つの推定方法を用いて会社の企業価値を決定します。収益法は、会社が生み出す将来のキャッシュフローへの期待に基づいて価値を推定する。これらの将来のキャッシュフローは，会社の発展段階の資本コストに基づく割引率を用いて現在値に割引される.市場法は対象会社と類似業界の比較可能な上場企業との比較に基づいて価値を見積もる。比較可能な会社の中から、代表的な時価倍数を決定し、対象会社の財務業績に適用して、対象会社の企業価値を推定する。
社は2021年1月1日に会社2020年株式インセンティブ計画(“計画”)により56名の従業員に807，500件の奨励株式オプション(ISO)(“従業員株式オプション”) を発行した。すべての従業員の株購入権は1株当たり0.40ドルの行使価格で行使でき、そして4年以内に帰属し、最初の25%は授出日 1周年に帰属し、残りの75%は残りの3年は月ごとに帰属する。従業員株式オプションは、適用従業員の雇用終了後90日と付与日後10年の早い時間 で終了する。
会社は2021年1月1日に親会社の複数の従業員とサービスを提供するコンサルタント に452，000件の非限定株式オプション(NSO)(“非従業員株式オプション”)を発行し、行使価格は1株0.40ドルであった。非従業員株式オプションは4年以内に帰属し、前の25%は付与日の1年周年に属し、残りの75%は残りの3年間の毎月の帰属 に帰属する。親会社員に支給された非従業員株式オプションは、適用従業員の雇用終了後90日と付与日から10年以内に終了し、早い者を基準とする。コンサルタントに発行された非従業員株式オプションは、コンサルタント適用終了後90日と付与日から10年以内に終了します。
会社は2021年1月1日に私たちの取締役Vivek Prakash、Lakshmanan Kannappan、Shibu Kizhakevilayilにそれぞれ50，000件の無保留株式オプション(“取締役株式オプション”)を発行し、1オプションあたり0.4ドルで行使することができる。取締役株式オプションは4年以内に付与され、前25%は授与日の1年以内に帰属し、残りの75%は残りの3年以内に月ごとに帰属する。取締役株式オプションが適用される取締役は取締役会がbrを終了してから90日後と授出日後10年後に終了し、早い者を基準とする。
Venkatachariさんと2021年7月12日に4年間の雇用契約を締結したことによると、Venkatachariさんは、当社の最高経営責任者の職責を履行し、年間基本給300ドル、普通株式250，000株を1株当たり0.40ドルで購入する既存オプション署名配当、Aシリーズスーパー投票優先株6，000株(1株当たり1，000票)、取締役会報酬br}委員会で決定された年間現金配当その他常習的利益を受け取ることになります。雇用協定は自動的に更新され、契約期間は1年 であり、双方が受け入れ可能な新しい合意が終了または署名されるまで。会社が理由なく契約を終了したり、Venkatachariさんが合意を終了したりした場合、会社は、基本賃金に相当する解散費(Br)、付与されていないオプション、および未払い賃金および未休賃金に相当するすべての現金を彼に支払うことになります。適用される法律によると、Venkatachariさんは採用後の会社の顧客に対する競争や勧誘について何らかの制限を受けている。
| 28 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
| 株式オプション活動スケジュール | ||||||||||||||||||||
| オプション | 株式数： | |||||||||||||||||||
| 番目のオプション | 重み付き平均価格 | 株式数： | 重み付き平均価格 | 合計する | ||||||||||||||||
| 株式報酬計画総株式 | $ | — | — | |||||||||||||||||
| 授与する | ||||||||||||||||||||
| インセンティブ株式オプション(ISO) | $ | — | — | |||||||||||||||||
| 不合格の 株式オプション(NSO) | $ | — | — | |||||||||||||||||
| 非限定 株式オプション(NSO)-取締役株式オプション | $ | — | — | |||||||||||||||||
| キャンセルされた/期限切れ | — | — | ||||||||||||||||||
| 2021年12月31日までの未返済残高 | — | — | ||||||||||||||||||
| この計画は2021年12月31日までの利用可能残高 | — | — | — | |||||||||||||||||
| を計画に戻しました | ( | ) | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||
| 2022年3月31日までの未返済残高 | — | — | — | |||||||||||||||||
| この計画は2022年3月31日までの利用可能残高 | — | — | — | |||||||||||||||||
| を計画に戻しました | ( | ) | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||
| 2022年6月30日までの未返済残高 | — | — | — | |||||||||||||||||
| この計画は2022年6月30日までの利用可能残高 | — | — | — | |||||||||||||||||
同社はブラック·スコアモデルを用いて2022年に発行されたオプションをすべて発行·推定し，以下のような重要な仮定を立てた。
| 付表 を仮定する | ||||
| 公正価値仮定 | 2022 | |||
| 普通株式承認株式証の推定公正価値 | $ | |||
| 行権 価格 | $ | |||
| 期待変動 | %-% | |||
| 期待 条項(年単位) | ||||
| 無リスク金利 | %-% | |||
| 配当金 収益率 | % | |||
2022年6月30日までの3カ月間、ISO/NSO株式オプションに関する報酬支出は12ドルであることが確認され、2021年6月30日までの3カ月で14ドルであることが確認された。
14) 固定納付退職計画
会社は貯蓄計画(以下“計画”と呼ぶ)を設立し、条件を満たす従業員に当期所得税の納付を延期する方法を提供する。本計画は、満21歳になり、雇用主と6ヶ月連続でサービスを競争するすべての従業員に適用されます。会社は、年末に条件を満たす参加者に等額支払いおよび/または 選択的支払いを適宜提供することができる。2022年6月30日までの四半期では、会社はそれに応じた貢献をしていない。
同社は普通株の基本と希釈後の1株当たり収益(“EPS”)データを提供している。基本的な1株当たり収益の計算方法は， 当社株主が純収益を 期内に発行された普通株で割った加重平均であるべきである。希薄化1株当たり収益は、株式に基づく補償スケジュール下の報酬 を含む、自社株主が純収益と期間内のすべての潜在的普通株を占めるべき影響を調整することによって計算された発行済み普通株の加重平均である。
| 29 |
| 医療保険三角会社 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
| (未監査) |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除く、千元単位) |
Br社が付与していない制限的な株式奨励は、報酬帰属または没収されるまで、所有者に没収できない配当権を付与するので、FASB編集テーマの1株当たり収益下の参加証券とみなされる。ある会社が“証券参加”の資格を満たす証券 を持っている場合、法典は基本的な1株当たりの収益を計算する際に2種類の方法を用いることを要求する。2段階法は、発表された(または累積)配当金および未分配収益の参加権に基づいて、各種類の普通株式および参加証券の1株当たり収益 を決定する収益分配式である。普通株株主に割り当てられた純収入金額を決定する際には、収益は、普通株と参加証券それぞれのその期間の加重平均流通株に基づいて分配され、普通株株主の純収入は、最終的に純収益から参加証券の純収入を減算することに等しい。当社の普通株の希釈1株当たり収益は，2種類法または在庫株法で希釈度の高い を用いて計算した。
| 1株当たり収益明細書 | ||||||||
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 普通株主は純収益/(損失)を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ||||
| 重み 基本1株当たり普通株計算に用いる平均流通株 | ||||||||
| 基本版 EPS | $ | ( | ) | $ | ||||
| 希釈した1株当たり収益 | $ | ( | ) | $ | ||||
16) 後続活動
会社は2022年6月30日までの四半期について、2022年8月5日までの後続事件を評価し、財務諸表の発表日を発表することができる。2022年8月5日現在、報告可能な後続事件は発生しておらず、2022年6月30日現在の財務諸表に大きな影響を与えることになり、以下に言及する項目は除外される。
2022年7月10日までの証券購入契約の条項と条件に基づき、会社は3，930，000株の普通株を私募し、2，167，561株の会社普通株の事前承認株式証および合計6，097，561株普通株を購入する優先投資オプションを取得した。買い手は1株当たり1.066ドル を支払い、1株当たり株式承認証に1.065ドルを支払った。
買い手は優先投資オプションも受け取りました。配給代理費やその他の発売費を差し引く前に、当社が私募で得た総収益は約6，500，000元であった。私募の純収益は5，888，183ドルであった。
同社は2022年6月21日に発表した200万ドル株買い戻し計画の一部として、以下の日に普通株を買い戻した。
| 1. | Common shares purchased on July 12, 2022 at a purchase price of $ | |
| 2. | 2022年7月8日に購入した普通株は、買い取り価格は$ | |
| 3. | 2022年7月27日に購入した普通株、買い取り価格は$ | |
| 4. | 2022年7月28日に購入した普通株、買い取り価格は$ | |
| 5. | 2022年7月29日に購入した普通株、買い取り価格は$ | |
| 6. | 2022年7月30日に購入した普通株、買い取り価格は$ |
| 30 |
第br項2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の検討では，当社現在と以下の期間の経営業績，財務状況，流動性とキャッシュフローに影響する重要な要因 をまとめた。以下の議論と分析は、簡明な総合財務諸表及びその関連付記及び合併財務諸表及びその関連付記と併せて読まなければならず、合併財務諸表及びその関連付記はすべて本募集説明書の他の部分に含まれるべきである。本討論中の業界の将来性に関する陳述、未来の業績、流動性と資本資源に対する著者らの期待、及び今回の討論中のすべての他の非歴史的陳述はすべて展望性陳述であり、私たちの管理層の信念、及び私たちの管理層が行った仮説と現在得られる情報に基づいている。本報告の以下および他の部分的に議論される要因、および米国証券取引委員会が米国証券取引委員会(“Sequoia Capital”)に提出した最終入札説明書の“展望性陳述に関する特別な説明”および“リスク要因”と題する章を含む様々な要因のため、実際の結果は、前向き陳述における議論または示唆の内容と実質的に異なる可能性がある。
概要
Healthcare Triangle，Inc.(“当社”)は、医療保健と生命科学業界のためにクラウドサービス、データ科学、専門とホストサービス分野の革新、業界変革解決策を推進するために集中しているリーディングヘルスケア情報技術会社である。同社は2019年10月29日に設立され、ネバダ州会社であり、その後2020年4月24日にデラウェア州会社に転換し、医療保健と生命科学(“HCLS”)業界にITとデータサービスを提供する。親会社がその生命科学業務を我々に譲渡した後，2020年1月1日に開始した。2022年6月30日までに、私たちは71人の常勤従業員、256人の下請け業者、158人の認証クラウドエンジニア、116人のEpic認証EHR専門家、19人のMEDITECH認証EHR専門家を含む。私たちの高級管理チームと取締役会のメンバーの中には多くの人が高級学位を持っていて、一部の人はソフトウェア開発、監督管理科学と市場参入方面のリードした専門家です。2022年6月30日までの四半期では、私たちの収入は約1160万ドルでしたが、2021年6月30日までの四半期収入は1010万ドルで、前年に比べて150万ドルか15%増加しました。私たちの方法は、私たちの独自技術プラットフォーム、広範な業界知識、医療分野の専門知識を利用して、ヘルスケアの進歩を強化する解決策とサービスを提供します。私たちのプラットフォーム、解決策とサービスを通じて、私たちは医療保健提供組織、医療保険会社、製薬と生命科学、生物科学技術会社と医療機器メーカーがデータ管理の改善に努力し、その運営に対する分析洞察を開発し、そして測定可能な臨床、財務と運営改善を提供することを支持する。ソフトウェアや解決策を提供しています, プラットフォームとサービスは、いくつかの世界をリードする医療保健と製薬組織が個性化医療保健、正確な医療、薬物発見、開発と治療効果方面の進展、協力研究と開発、現実世界の証拠に反応し、そしてそのデジタル化転換を加速できるようにした。著者らは医療保健技術領域、クラウド技術、DevOpsと自動化、br}データ工学、高度分析、AI/ML、モノのインターネット、安全、コンプライアンスと管理方面の専門知識を結合し、プラットフォームと解決策を提供し、生命科学、生物技術、医療保健提供者と支払者の複雑なワークフローの中で 改善結果を推進した。私たちの差別化解決策は私たちの知的財産権によって支持され、サービスの形で提供され、これらの厳格な規制環境の中で、よりコンプライアンス、より安全、より費用対効果のある方法で顧客に高度な分析、データ科学応用とデータ集約 を提供する。私たちの医療に関する深い専門知識は、顧客の革新を加速させることで彼らの進歩を強化することができるようにしてくれます。私たちの医療ITサービスには、電子健康記録(EHR)およびソフトウェア実装、最適化、コミュニティパートナーへの拡張、およびアプリケーションホストサービス、ならびに公共クラウド上のバックアップおよび災害復旧機能が含まれています。私たちの全天候管理サービスは病院と衛生システム、支払人、生命科学と生物技術組織によって使用され、健康結果を改善し、より深い、より意義のある患者と消費者体験を提供するために努力している。私たちのサービスを通じて、私たちの顧客は測定可能な改善を提供することによって、その技術投資のリターンを実現します。私たちのサービスは私たちのソフトウェアと解決策を組み合わせて、顧客の技術革新にエンドツーエンドのパートナー関係を提供します。
| 31 |
私たちのビジネスモデルは
私たちの収入の大部分は私たちの全従業員から来て、彼らは医療と生命科学業界のbr顧客にソフトウェアサービス、ホストサービス、サポートを提供します。私たちのソフトウェアサービスには、戦略コンサルティング、実施および開発サービスが含まれ、ホスト·サービスおよびサポートには、実施後のサポートおよびクラウドホスティングが含まれています。当社のCloudEzおよびDataEzプラットフォームは2019年からソリューション配信モードでビジネス展開が可能であり、Readabl.AIプラットフォームは2020年の最後の四半期から提供されています。これらのbrプラットフォームは商業用途に利用可能であるが，定期的に開発·アップグレードしていく予定である。私たちはCloudEz、DataEz、Readabl.AIを購読ベースのSaaS製品としてマーケティングする初期段階にあり、私たちはこれが私たちに日常的な収入を提供することを予想しています。 私たちはまだ、私たちの競争相手や顧客が提案したSaaS製品に対する受容度を理解して、 の経常的な購読収入が私たちの収入増加に実質的な影響を与えるかどうかを決定するために十分な情報がありません。私たちのSaaS製品は2022年第1四半期に正式に発売されます。
新冠肺炎大流行の影響
新冠肺炎は私たちの従業員、会員、顧客に不確実性をもたらした。私たちは、私たちの運営状況、収入見通しのどんな変化も評価し、これらの前例のない時期に会社の解決策への興味の程度を評価することで、疫病が私たちの業務に与える影響を考えます。著者らはいくつかの重要な指標を通じて著者らの業績を評価した；これらの業績指標の評価によると、 サービスレベルはずっと高く、顧客参加度と満足度はこれらの困難な時期に強力を維持している。今まで、新冠肺炎疫病はまだ私たちの財務状況と運営結果に実質的な不利な影響を与えていないが、新冠肺炎疫病の私たちの運営と財務業績に対する未来の影響はある事態の発展に依存し、疫病の持続時間と蔓延{br)、私たちの顧客と私たちの販売周期に対する影響、私たちのマーケティング努力への影響及び私たちの 顧客支出のいかなる減少も、これらはすべて不確定で予測できない。私たちは多様な顧客群を持っていますが、中には逆風に直面しており、他の顧客は増加を経験しています。新冠肺炎があったため、医療保健と生命科学組織は研究を加速し、患者看護を再考し、そして全世界の医療システムが直面しているこのかつてない時期に臨床と運営の連続性を維持している。新冠肺炎はbr医療保健と生命科学業界に迅速にデジタル通信ルートと遠隔作業技術を採用することを促進した。
私たち は私たちの独自のプラットフォームと解決策がこのような挑戦に対応できると信じている。私たちの業務は医療保健組織にデジタルプラットフォーム解決策 を提供することに集中し、新冠肺炎の挑戦に十分に対応し、私たちの顧客と社会全体に幸福をもたらすことが私たちの使命である。したがって、消費者たちはより良いパーソナルケア、便利さ、そして価値を持っている。新冠肺炎は疫病期間と疫病後の技術利用率の向上を推進することが期待できると信じており、このような仮想方式への転換は私たちの業務 に独特な機会を創造し、私たちのクラウド技術とサービスを通じて企業の仮想に向けた新しい体験を形成し、私たちの価値主張はより広範な会社の受け手の共感を引き起こした。彼らは重点を安全に職場を開放し、従業員とその家族の持続的な健康と福祉を管理することに重点を向けているからである。
2021年2月9日、当社は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(略称“CARE 法案”)に基づいて購買力平価ローンを獲得し、金額は110万ドルだった。借入者が賃金、福祉、賃貸料および光熱費を含む条件に適合した用途に融資収益を使用し、その賃金水準を維持する場合、PPPローンの元金および利息は8週間後に免除されることができる。借り手が8週間の間に従業員を解雇したり減給したりすれば、ローンの賠償免除額は減少する。購買力平価ローンの免除不可部分は5年以内に1%の金利で支払い、6ヶ月前に支払いが延期される。Br社は貸主から免除を受けており、この金額は他の収入として確認されなければならない。
| 32 |
成功の鍵となる要素
私たちの未来の成長、成功、業績は以下に述べる要素を含む多くの要素に依存すると信じている。これらの要因は私たちに重要なチャンスを提供してくれますが、それらは私たちの業務を発展させ、私たちの運営結果を改善するために、私たちが成功しなければならない挑戦を代表しています。
投資して業務を拡張する
私たちのbrは、異なる地域の新しい顧客と既存の顧客に私たちの解決策を普及させ、システム、制御と管理の面で他の運営と管理機能 を提供して、私たちの予想成長と上場企業への移行を支援するために、研究開発に持続的に投資して、新しい解決策、販売とマーケティングを構築する必要がある。私たちはこのような投資のせいで、私たちの従業員の実力が強化されると予想する。
新しい顧客は私たちの解決策を採用します
私たちは、顧客群の能力を拡大することで、私たちが成長を推進できると信じています。私たちのほとんどのお客様は、最初に部門または地理的位置に私たちの解決策 を配置し、最初は限られた利用可能な解決策のセットのみを配置することができます。私たちの将来の成長は、私たちの既存の顧客の持続的な成功と、私たちの解決策の契約の更新、私たちの解決策を他のbr部門や地域に配置し、他の解決策の購読を購入することに依存します。私たちの成長はまた新しい顧客が私たちの解決策を採用することに依存する。私たちの顧客は大規模な組織で、彼らの調達周期は通常長いです。これは私たちの新しい顧客の増加速度を低下させる可能性があります。
購読 サービス採用率
私たちが未来に相当な日常的な定期購読収入を創出する重要な要素は、私たちがマーケティングに成功し、新しい顧客に私たちのSaaS製品を採用するように説得する能力である。DataEz，CloudEz，Readabl.AIなどの製品をSaaS製品としてマーケティングしているが，我々のライバルや顧客の受容度に関する十分な情報は得られておらず，これらの製品の恒常的な購読収入が我々の収入増加に実質的な影響を与えるかどうかは確認できない.
ソリューションとソフトウェアサービス収入の混合
私たちが成功したもう一つの要素は、既存のソフトウェアサービス顧客に私たちの解決策を販売する能力だ。お客様導入の初期段階では、コンサルティング、実施、トレーニングなど、より多くのサービスを提供しています。同時に、私たちの多くの顧客は配備後に私たちの解決策を購入した。したがって，初期配備期間中には，ソフトウェアサービスに関連するクライアントが総収入に占める割合が相対的に高い.私たちのソフトウェアサービスは、私たちの顧客が測定可能な改善を実現し、彼らをより粘性にするのを助けるが、彼らの毛金利は解決策に基づく収入よりも低い。時間が経つにつれて、私たちは収入が日常的で定期的で定期的な収入に転換すると予想する。
運営結果の構成要素
収入.収入
私たちは以下の運営部門に基づいて私たちのサービスと管理業務を提供します
| • | ソフトウェア サービス |
| • | ホスト·サービスとサポート |
| • | プラットフォームサービス |
ソフトウェア サービス
会社は主にソフトウェアサービスを販売することで収入を得ているが，ソフトウェアサービスは戦略コンサルティング，実施， と開発サービスを提供することで生じている.会社は作業説明書(SOW)を締結し，顧客と合意した履行すべきサービス義務 を規定している。私たちのほとんどのソフトウェアサービスプロトコルは時間と材料で課金され、収入 は時間と契約によって約束されたレートによって時間とともに確認されます。一部のソフトウェアサービス収入は固定料金に基づいて請求書を発行しており、サービスは発生した時間と顧客の受け入れ度に応じて交付されているため、通常一定期間内に収入を確認します。 ASC 606-10-55-18で許可されている実際の便宜計を使用して顧客に領収書を発行する権利がある場合、私たちは収入を確認します。 顧客に領収書を発行する権利は完了した履行義務に対応しているからです。
| 33 |
ホスト·サービスとサポート
ホスト·サービスおよびサポートには、実装後のサポートおよびクラウドホスティングが含まれる。ホストサービスとサポートは明確な業績義務です。 ホストサービスとサポートの収入は契約有効期間内にレートで確認されます。
プラットフォームサービス
プラットフォーム CloudEz、DataEz、Readabl.AIが提供するサービスは、ソリューション配信モードとして2021年まで提供されます。私たちは購読モードで私たちのプラットフォームであるソフトウェアすなわちサービス(SaaS)を発売した。
解決策配信モードの収入は、一連の個別に識別可能かつ異なるサービスを含み、これらのサービスは、時間の経過とともに満たされる業績義務 を代表する。本報告で述べた間、同社はソリューション配信モードのみによってプラットフォーム収入を生成し、 は非日常的収入である。
我々のSaaSプロトコルは、クライアントが通常、重大な違約が発生したときにそのbrプロトコルを終了する権利があるにもかかわらず、期限内に通常キャンセルできない。
制御権は絶えず顧客に転送されるため，SaaS 収入はそれぞれのキャンセル不可購読期間内にレートで確認される.私たちの購読スケジュールはサービス契約とみなされ、お客様は がソフトウェア細分化収入を持つ権利がありません。
収入コスト
収入コストは、主に、株式ベースの報酬支出、下請け業者のコスト、出張コスト、クラウドホスティング費用および分配された管理費用が専門サービスを提供するコストが、関連する収入に占める割合が、下請け業者の直接的な人的コストおよびコストよりも明らかに高いことを含む、私たちのサービスを提供することに関連する従業員コストを含む。我々の業務と運営モデルは高度に拡張可能に設計され，可変コストを利用して創収活動を支援している。
私たちの市場機会を利用するために残業して従業員を増やす可能性がありますが、自動化、電子健康記録統合機能、運営モデルにおける規模経済への投資が増加し、収入コストよりも高い速度でプラットフォームソリューションの収入を増加させることができると信じています。
運営費用
研究と開発
研究と開発費用(主に私たちの革新方面への投資)は主に従業員と関連する費用を含み、私たちのソフトウェア開発者、エンジニア、アナリスト、プロジェクトマネージャーとその他のクラウドプラットフォームアプリケーション開発と強化に従事する従業員の給料、福祉、雇用税、解散費と株式給与コストを含む。研究開発費 には一定の第三者相談費も含まれている。私たちの研究開発費には減価償却や償却は含まれていません。
私たちは新製品の開発と私たちの既存の製品の強化に引き続き集中したいです。したがって，我々の研究開発費は時期によって収入に占める割合が異なる可能性があるにもかかわらず，絶対ドルで増加すると予想される.
| 34 |
販売 とマーケティング
販売およびマーケティング費用は、主に、販売、販売支援、業務発展およびマーケティングに従事する従業員の賃金、福祉、手数料、出張、自由に支配可能なbr報酬、就業税、解散費、および株式報酬コストを含む従業員に関連する費用を含む。販売とマーケティング費用には、マーケティング計画、研究、貿易展示会とブランド情報の運営費用、広報費用も含まれている。
私たちは、戦略的投資を行って業務を拡大するにつれて、私たちの販売とマーケティング費用はドルの絶対値で計算して増加し続けると予想しています。総収入に占める割合は時期によって異なるかもしれませんが。
通常 と管理
私たちの一般的かつ行政費用は、主に情報システム、行政、人的資源、財務、法律、行政管理を担当する従業員の従業員に関する費用を含み、賃金、福祉、裁量報酬、就業税、解散費、株式ベースの給与支出を含む。一般および行政費用には、費用(レンタル料、光熱費、施設メンテナンスを含む)、専門費用、相談費、保険、出張、または価格、取引コスト、統合コスト、および他の費用も含まれています。私たちの一般的で行政的費用には減価償却と償却は含まれていません。
近い将来、私たちは業務増加を支援するために、私たちの一般的かつ管理費用が増加し続けることを予想する。長期的に見ると、私たちは収入に占める一般的と行政費用の割合が減少すると予想する。
減価償却と償却費用
私たちの減価償却と償却費用は主に固定資産減価償却、顧客関係償却と資本化ソフトウェア開発コスト、および無形資産の償却を含む。私たちは買収と有機的な拡張を通じて、私たちの減価償却と償却費用が増えると予想しています。
その他 収入(費用)、純額
その他 収入(費用)、純額には財務コストと外貨損益が含まれています。
繰延収入
前払い顧客への請求書が収入を超えた後、収入確認基準を満たすまで繰延収入として記録される。
未開売掛金
未発行 売掛金は我々の専門サービスの納入に関する契約資産であり，関連請求書は今後一定期間 が行われる.未開の売掛金は連結貸借対照表で売掛金に分類される。収入確認の見積もりや判断方法は合理的であると考えられるが，実際の結果は異なる可能性があり， は収入の増加や減少の影響を受ける可能性がある。
所得税引当
所得税の準備には、財務報告用途の資産と負債の帳簿金額の一時的な差によって生じる純税収の影響を反映する繰延所得税を含む米国の連邦および州所得税が含まれる。
| 35 |
支払い小切手 保護計画
2021年2月9日、我々は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(略称“思いやり法案”)に基づいて購買力平価融資を受け、金額は106万ドルだった。PPPは“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(“CARE法案”)の一部として、 は条件を満たす企業に融資を提供し、金額は最高で条件を満たす企業の毎月平均賃金支出の2.5倍である。 借主が融資収益を条件に合った用途に利用すれば、賃金、福祉、賃貸料、光熱費を含め、融資と課税利息は8週間後に免除されることができる。借り手が8週間の間に従業員を解雇したり減給したりすれば、ローンの賠償免除額は減少する。購買力平価ローンの未免除部分は5年以内に支払い、金利は1%で、前の6ヶ月は支払いを延期する。当社は得られた金 を購買力平価条項に適合する目的に利用している。
運営結果
以下の表は、選択された総合業務報告書データと、示された各期間の総収入に占めるこれらのデータの割合を示す
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 売上高パーセント | 2021 | 売上高パーセント | 2022 | 売上高パーセント | 2021 | 売上高パーセント | |||||||||||||||||||||||||
| (単位：千) | (単位：千) | (単位：千) | (単位：千) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | 11,588 | 100 | % | $ | 10,050 | 100 | % | $ | 22,644 | 100 | % | $ | 18,003 | 100 | % | ||||||||||||||||
| 収入コスト(減価償却·償却を除く) | 8,429 | 73 | % | 6,704 | 67 | % | 16,591 | 73 | % | 12,477 | 69 | % | ||||||||||||||||||||
| 研究と発展 | 646 | 6 | % | 813 | 8 | % | 1,712 | 8 | % | 1,571 | 9 | % | ||||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 1,651 | 14 | % | 805 | 8 | % | 3,391 | 15 | % | 1,473 | 8 | % | ||||||||||||||||||||
| 一般と行政 | 1,451 | 13 | % | 1,048 | 10 | % | 2,802 | 13 | % | 2,308 | 14 | % | ||||||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | 844 | 7 | % | 211 | 2 | % | 1,555 | 7 | % | 422 | 2 | % | ||||||||||||||||||||
| その他収入(購買力平価ローン減免) | (1,087 | ) | (9 | %) | — | 0 | % | (1,087 | ) | (5 | %) | — | 0 | % | ||||||||||||||||||
| 利子支出 | 58 | 0 | % | 164 | 2 | % | 74 | 0 | % | 259 | 1 | % | ||||||||||||||||||||
| 所得税費用 | 1 | 0 | % | 1 | 0 | % | 22 | 0 | % | 4 | 0 | % | ||||||||||||||||||||
| 純収益/(損失) | $ | (405 | ) | (4 | %) | $ | 304 | 3 | % | $ | (2,416 | ) | (11 | %) | $ | (511 | ) | (3 | %) | |||||||||||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
運営収入
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | ||||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | |||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | 11,588 | $ | 10,050 | $ | 1,538 | 15 | % | |||||||||
2022年6月30日までの四半期には、収入は150万ドル増加し、15%増の1160万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期収入は1010万ドルだった。ソフトウェアサービスからの収入 が増加し，純収入が増加した。ソフトウェアサービスは通常，ソフトウェアコンサルティングや開発サービスを提供する短期契約であり，継続的な第三者保守を必要としない.ホストサービスおよびbr}サポート(例えば、ITクラウドホスティングおよびサポート)は、継続的なサービスを必要とし、顧客関係 を強化することを可能にし、これは、顧客のより多くの参加をもたらす可能性がある。同社は、顧客との関係や長期的な接触を強化するために、ホストサービスや支援およびプラットフォームサービス収入の増加に注力している。
私たちの上位5大顧客は2022年6月30日までの四半期でそれぞれ73%、2021年6月30日までの四半期で85%を占めています。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの上位5お客様の収入内訳を示しています。2022年に上位5位にランクインした顧客のうち2つは2021年とは異なる。
| 36 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の上位5大顧客収入。
2022
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | 4,517 | 39 | % | ||||
| お客様 2 | 1,744 | 15 | % | |||||
| お客様 3 | 920 | 8 | % | |||||
| お客様 4 | 845 | 7 | % | |||||
| お客様 5 | $ | 440 | 4 | % | ||||
2021
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | 5,038 | 50 | % | ||||
| お客様 2 | 1,450 | 14 | % | |||||
| お客様 3 | 960 | 10 | % | |||||
| お客様 4 | 651 | 6 | % | |||||
| お客様 5 | $ | 471 | 5 | % | ||||
次の表は、運営部門別の顧客1収入の詳細を提供します
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (百分率を除いて千単位) | ||||||||||||||||
| ソフトウェアサービス | $ | 3,698 | $ | 3,189 | $ | 509 | 16 | % | ||||||||
| ホスト·サービスとサポート | 819 | 790 | 29 | 4 | % | |||||||||||
| プラットフォームサービス | — | — | — | 0 | % | |||||||||||
| 総収入 | $ | 4,517 | $ | 3,979 | $ | 538 | 14 | % | ||||||||
2022年6月30日の四半期までに、顧客1からの収入は50万ドル増加し、14%増の450万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期は390万ドルだった。2022年6月30日の四半期までに、ソフトウェアサービス収入は50万ドル増加し、16%増の370万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期のソフトウェアサービス収入は320万ドルだった。2022年6月30日の四半期までに、ホストサービスと支援収入は20万ドル増加し、4%増の80万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期は79万ドルだった。上の表で述べた2021年のクライアント1の収入 は，2021年の上位5人のクライアントで述べたクライアントとは異なる.
| 37 |
収入コスト (減価償却/償却を除く)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 収入コスト (減価償却/償却を除く) | $ | 8,429 | $ | 6,704 | $ | 1,725 | 26 | % | ||||||||
2022年6月30日までの四半期では、減価償却や償却を除く収入コスト は170万ドル増加し、26%増の840万ドルに達したが、2021年6月30日現在の四半期は670万ドルであった。
研究と開発
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 研究と開発 | $ | 646 | $ | 813 | $ | (167 | ) | (21 | %) | |||||||
2022年6月30日までの四半期、研究·開発費は20万ドル減少し、減少幅は21%で60万ドルに低下したが、2021年6月30日までの四半期は80万ドルだった。
販売 とマーケティング
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 販売 とマーケティング | $ | 1,651 | $ | 805 | $ | 846 | 105 | % | ||||||||
2022年6月30日までの四半期では、販売·マーケティング費が80万ドル増加し、105%増の160万ドルに達したが、2021年6月30日現在の四半期は80万ドル であり、これは主に販売員が増加したためである。
通常 と管理
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | $ | 1,451 | $ | 1,048 | $ | 403 | 38 | % | ||||||||
2021年6月30日までの四半期の100万ドルと比較して、2022年6月30日までの四半期の一般·管理費が40万ドル増加したり、38%増の140万ドルに達したのは、主に上場企業になって一般責任保険が増加したためである。
| 38 |
減価償却と償却
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | $ | 844 | $ | 211 | $ | 632 | 300 | % | ||||||||
2022年6月30日までの四半期では、減価償却と償却費用が60万ドル増加し、300%増の80万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期は20万ドルであった。減価償却と償却費用の増加はDevCool Inc.を買収したことによる無形資産である。
利息 費用
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 利息 費用 | $ | 58 | $ | 164 | $ | (106 | ) | (65 | %) | |||||||
2021年6月30日までの四半期の20万ドルと比較して、2022年6月30日までの四半期の利息支出は10万ドル、または65%減少し、10万ドルに低下したが、これは主に2021年に手形の利息を転換し、その後、初めて公募株brで株式に転換したためである。本四半期の利息支出とは、本四半期に利用可能な保険ローンの利息である。
所得税引当
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 税金を収入する | $ | 1 | $ | 1 | $ | 0 | 4 | % | ||||||||
収入brは2022年6月30日までの四半期、税費支出はゼロに増加し、4%増の10万ドルに増加したが、2021年6月30日までの四半期は10万ドルである。これは州税収を代表する。
細分化市場表現
我々は現在，3つの運営部門を通じてサービスと管理業務を提供しており，この3つの部門はそれぞれソフトウェアサービス，ホストサービスおよび支援とプラットフォームサービスである.
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | 6,585 | $ | 3,217 | $ | 3,368 | 105 | % | ||||||||
| ホスト·サービスとサポート | 3,903 | 5,304 | (1,401 | ) | (26 | %) | ||||||||||
| プラットフォームサービス | 1,100 | 1,529 | (429 | ) | (28 | %) | ||||||||||
| 収入.収入 | $ | 11,588 | $ | 10,050 | $ | 1,538 | 15 | % | ||||||||
2022年6月30日までの四半期には、ソフトウェアサービスからの収入が340万ドル増加し、105%増の660万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期は320万ドルであった。ソフトウェアサービスからの収入はDevCool Inc.の買収により増加している。2022年6月30日までの四半期で、サービスを提供する顧客総数は2021年6月30日までの四半期の27人から44人に増加した。2022年6月30日までの四半期、ホストサービスと支援からの収入は140万ドル減少し、減少幅は26%の390万ドルに低下したが、2021年6月30日までの四半期収入は530万ドルだった。ホスト·サービス·サポート収入は、ホスト·サービス収入の減少によって減少する。2022年6月30日までの四半期、プラットフォームサービスからの収入は40万ドル減少し、減少幅は28%で、110万ドル(Br)になったが、2021年6月30日までの四半期は150万ドルだった
| 39 |
ソフトウェアサービス、ホストサービス、サポート、プラットフォームサービス収入に影響を与える要因
我々の戦略は，ターゲット市場内の既存 と新規顧客にホストサービス，支援，プラットフォームサービスを販売することにより，有意義な長期収入増加を実現することである。我々の運営部門間のクロスセールス機会を増加させ，長期収入増加を実現するためには，ホストサービスや支援およびプラットフォームサービスに重点を置き，非日常的なソフトウェアサービス部門に比べてホストサービスや支援およびプラットフォームサービスが恒常的である.これはまた、当社のホスト·サービス、サポート、およびプラットフォーム·サービスを成長エージェントとして利用することによって、既存のクライアントを維持するのに役立ちます。購読ニーズの推進とプラットフォームベースのモデルに重点を置き，クライアント群を拡大し，顧客保持率を向上させることを支援することは，我々の既存のソフトウェアサービス部門にとって課題である.ソフトウェアサービス契約は，時間と材料および顧客 地点でサービスを提供する現場従業員に押されている.新冠肺炎による従業員旅行の制限により、この点が影響を受けた。
私たちの CloudEz、DataEz、Readabl.aiプラットフォームはより大きな魅力を得ており、これはプラットフォームサービス収入の増加を招きます。 私たちは販売とマーケティング、研究開発に投資して、ホストサービスとサポート、およびbr}プラットフォームサービス収入を増加させます。この傾向は継続され、業務全体の結果に積極的な影響を与えることが予想される。
収入コスト
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | 5,145 | $ | 2,298 | $ | 2,847 | 124 | % | ||||||||
| ホスト·サービスとサポート | 2,618 | 3,865 | (1,247 | ) | (32 | %) | ||||||||||
| プラットフォームサービス | 666 | 541 | 125 | 23 | % | |||||||||||
| 収入コスト | $ | 8,429 | $ | 6,704 | $ | 1,725 | 26 | % | ||||||||
2022年6月30日までの四半期では、ソフトウェアサービス収入のコスト は280万ドル増加し、124%増の510万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期は230万ドルであった。ソフトウェアサービスコストの増加は、ソフトウェアサービス収入の増加によるものです。 2022年6月30日までの四半期、ホストサービスとサポートの収入コストは120万ドル、または32%減少して260万ドルになりました。 2021年6月30日までの四半期は380万ドルです。2022年6月30日までの四半期、プラットフォームサービス収入コストは10万ドル増加し、23%増の60万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期は50万ドルだった。
| 40 |
分部 報告分部別の営業利益/(損失)は以下のとおりである
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | (321 | ) | $ | 521 | $ | (842 | ) | (161 | %) | ||||||
| ホスト·サービスとサポート | 1,284 | 1,441 | (157 | ) | (11 | %) | ||||||||||
| プラットフォームサービス | (212 | ) | 174 | (386 | ) | (222 | %) | |||||||||
| 部門総営業利益 | 751 | 2,136 | (1,385 | ) | (65 | %) | ||||||||||
| 減算： 未分配コスト | 2,184 | 1,667 | (517 | ) | (31 | %) | ||||||||||
| 営業収入/(赤字) | (1,433 | ) | 469 | (1,902 | ) | (406 | %) | |||||||||
| その他 収入 | 1,087 | — | 1,087 | 100 | % | |||||||||||
| 利息 費用 | 58 | 164 | 106 | 65 | % | |||||||||||
| 所得税費用前純収益/(損失) | $ | (404 | ) | $ | 305 | $ | (709 | ) | (232 | %) | ||||||
2022年6月30日の四半期までに、ソフトウェアサービスの営業損失は80万ドル増加し、162%増の30万ドルに達したが、2021年6月30日までの四半期の営業利益は50万ドルだった。2021年6月30日までの四半期の140万ドルと比較して、2022年6月30日までの四半期には、ホストサービスと支援からの運営利益が20万ドル減少し、減少幅は11%の120万ドルになった。2022年6月30日の四半期までに、プラットフォームサービスの運営損失は40万ドル増加し、222%増の20万ドルに達した。2021年6月30日までの四半期、プラットフォームサービスの運営利益は20万ドルだった。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月
運営収入
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | ||||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | |||||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | 22,644 | $ | 18,003 | $ | 4,641 | 26 | % | |||||||||
2022年6月30日までの6カ月間の収入は460万ドル増加し，26%増加し，2021年6月30日までの6カ月の1800万ドルに比べて26%増加した。ソフトウェアサービスからの収入が増加し、純収入が増加した。ソフトウェアサービスは、通常、ソフトウェアコンサルティングおよび開発サービスを提供する短期契約であり、継続的な第三者メンテナンスを必要としない。 ホストサービスおよびサポート(例えば、ITクラウドホスティングおよびサポート)は、継続的なサービスを必要とし、br}顧客関係を強化することを可能にし、これは、顧客の追加的な契約をもたらす可能性がある。会社は、顧客との関係と長期的な協力を強化するために、ホストサービスとサポートおよびプラットフォームサービス収入を増加させることに集中することを決意した。私たちは、販売およびマーケティングおよび研究開発に追加投資を行い、ホストサービスとサポートおよびbr}プラットフォームサービス収入を増加させた。
2022年6月30日までの6ヶ月間で、私たちの上位5人のお客様は73%を占め、2021年6月30日までの6ヶ月以内に、私たちの上位5人のお客様は84%を占めました。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の上位5人のお客様の収入を細分化したものを示しています。2022年に上位5位にランクインした顧客のうち2つは2021年とは異なる。
| 41 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の上位5大顧客収入。
2022
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | 8,350 | 37 | % | ||||
| お客様 2 | 3,709 | 16 | % | |||||
| お客様 3 | 1,886 | 8 | % | |||||
| お客様 4 | 1,744 | 8 | % | |||||
| お客様 5 | $ | 912 | 4 | % | ||||
2021
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||
| お客様 | 金額 | 収入の% | ||||||
| お客様 1 | $ | 9,291 | 52 | % | ||||
| お客様 2 | 1,851 | 10 | % | |||||
| お客様 3 | 1,799 | 10 | % | |||||
| お客様 4 | 1,508 | 8 | % | |||||
| お客様 5 | $ | 754 | 4 | % | ||||
次の表は、運営部門別の顧客1収入の詳細を提供します
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (百分率を除いて千単位) | ||||||||||||||||
| ソフトウェアサービス | $ | 6,712 | $ | 6955 | $ | (243 | ) | (4 | %) | |||||||
| ホスト·サービスとサポート | 1,638 | 1558 | 80 | 5 | % | |||||||||||
| プラットフォームサービス | — | — | ||||||||||||||
| 総収入 | $ | 8,350 | $ | 8513 | $ | (163 | ) | (2 | %) | |||||||
2022年6月30日までの6カ月間、顧客1からの収入は20万ドル減少し、減少幅は2%で830万ドルに低下したが、2021年6月30日までの6カ月の収入は850万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間で、ソフトウェアサービス収入は20万ドル減少し、減少幅は4%で670万ドルに低下したが、2021年6月30日までの6カ月間は690万ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間で，ホストサービスと支援収入は80万ドル増加し，5% と160万ドルに増加したが，2021年6月30日までの6カ月は150万ドルであった。上の表で述べた2021年のクライアント1の収入 は，2021年の上位5人のクライアントで述べたクライアントとは異なる.
収入コスト (減価償却/償却を除く)
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 収入コスト (減価償却/償却を除く) | $ | 16,591 | $ | 12,477 | $ | 4,114 | 33 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6カ月間、減価償却や償却を除く収入コスト は410万ドル増加し、33%増の1，660万ドルに達したが、2021年6月30日までの6カ月は1，250万ドルであった。
| 42 |
研究と開発
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 研究と開発 | $ | 1,712 | $ | 1,571 | $ | 141 | 9 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6カ月間で，研究·開発費は10万ドル増加し，9%増の170万ドルに達したが，2021年6月30日までの6カ月間の研究·開発費は160万ドルであった。
販売 とマーケティング
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 販売 とマーケティング | $ | 3,391 | $ | 1,473 | $ | 1,918 | 130 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6カ月間、販売·マーケティング費は190万ドル増加し、130%増の340万ドルに達したが、2021年6月30日までの6カ月間の売上高が150万ドルであったのは、主に販売員が増加したためである。
通常 と管理
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | $ | 2,802 | $ | 2,308 | $ | 494 | 21 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6カ月間の一般および行政支出は、2021年6月30日までの6カ月間の230万ドルから50万元、あるいは21%から280万元増加しており、これは主に上場企業の一般責任保険が増加しているためだ。
減価償却と償却
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | $ | 1,555 | $ | 422 | $ | 1,133 | 269 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間、減価償却と償却費用は110万ドル増加し、269%増の150万ドルに達したが、2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却と償却費用は40万ドルであった。減価償却と償却費用の増加はDevCool Inc.の無形資産の買収によるものである。
| 43 |
利息 費用
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 利息 費用 | $ | 74 | $ | 259 | $ | (185 | ) | (71 | %) | |||||||
2021年6月30日までの6ヶ月間の30万ドルと比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の利息支出が20万ドル減少したか、または71%~10万ドル減少したのは、主に2021年の転換可能手形の利息により、その後、最初の公募時にbr株権に変換されたためである。本四半期の利息支出とは、本四半期に得られた保険ローンの利息のことである。
所得税引当
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| 税金を収入する | $ | 22 | $ | 4 | $ | 18 | 450 | % | ||||||||
所得税brは2022年6月30日までの6カ月の税費が0.02ドル増加し、478%増の0.02万ドルに達したが、2021年6月30日までの6カ月の税費は0.01億ドル。これは州税を代表する。
細分化市場表現
我々は現在，3つの運営部門を通じてサービスと管理業務を提供しており，この3つの部門はそれぞれソフトウェアサービス，ホストサービスおよび支援とプラットフォームサービスである.
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | 12,041 | $ | 5,941 | $ | 6,100 | 103 | % | ||||||||
| ホスト·サービスとサポート | 8,172 | 9,531 | (1,359 | ) | (14 | %) | ||||||||||
| プラットフォームサービス | 2,431 | 2,531 | (100 | ) | (4 | %) | ||||||||||
| 収入.収入 | $ | 22,644 | $ | 18,003 | $ | 4,641 | 26 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6カ月間，ソフトウェアサービスからの収入は610万ドル増加し，103%増の1200万ドルに達したが，2021年6月30日までの6カ月間のソフトウェアサービス収入は590万ドルであった。ソフトウェアサービスからの収入はDevCool Inc.の買収により増加している。2022年6月30日までの6カ月間で、サービスの顧客総数は2021年6月30日現在の27個から44個に増加した。2022年6月30日までの6カ月間で，ホストサービスと支援の収入は140万ドル低下し，減少幅は14%の810万ドルに低下したが，2021年6月30日までの6カ月の収入は950万ドルであった。ホストサービスとサポート収入が減少した原因は，ホストサービス収入の減少である.2022年6月30日までの6カ月間、プラットフォームサービスからの収入は10万ドル減少し、減少幅は4%で240万ドルに低下したが、2021年6月30日までの6カ月の収入は250万ドルだった。
| 44 |
ソフトウェアサービス、ホストサービス、サポート、プラットフォームサービス収入に影響を与える要因
我々の戦略は，ターゲット市場内の既存 と新規顧客にホストサービス，支援，プラットフォームサービスを販売することにより，有意義な長期収入増加を実現することである。我々の運営部門間のクロスセールス機会を増加させ，長期収入増加を実現するためには，ホストサービスや支援およびプラットフォームサービスに重点を置き，非日常的なソフトウェアサービス部門に比べてホストサービスや支援およびプラットフォームサービスが恒常的である.これはまた、当社のホスト·サービス、サポート、およびプラットフォーム·サービスを成長エージェントとして利用することによって、既存のクライアントを維持するのに役立ちます。購読ニーズの推進とプラットフォームベースのモデルに重点を置き，クライアント群を拡大し，顧客保持率を向上させることを支援することは，我々の既存のソフトウェアサービス部門にとって課題である.ソフトウェアサービス契約は，時間と材料および顧客 地点でサービスを提供する現場従業員に押されている.新冠肺炎による従業員旅行の制限により、この点が影響を受けた。
我々の CloudEz、DataEz、Readabl.aiプラットフォームは、より大きな吸引力を獲得しており、これは、プラットフォームサービス収入の増加を招く。 我々は、ホストサービスとサポート、および プラットフォームサービス収入を増加させるために、販売およびマーケティングおよび研究開発に追加投資を行った。この傾向は継続され、業務全体の結果に積極的な影響を与えることが予想される。
収入コスト
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| (単位は 千，百分率は除く) | ||||||||||||||||
| ソフトウェア サービス | $ | 9,455 | $ | 4,221 | $ | 5,234 | 124 | % | ||||||||
| ホスト·サービスとサポート | 5,633 | 7,202 | (1,569 | ) | (22 | %) | ||||||||||
| プラットフォームサービス | 1,503 | 1,054 | 449 | 43 | % | |||||||||||
| 収入コスト | $ | 16,591 | $ | 12,477 | $ | 4,114 | 33 | % | ||||||||
2022年6月30日までの半年間で，ソフトウェアサービス収入のコスト は520万ドル増加し，124%増の940万ドルに達したが，2021年6月30日までの半年でソフトウェアサービス収入のコストは420万ドルであった.ソフトウェアサービスコストの増加は，ソフトウェアサービス収入の増加 によるものである.2022年6月30日までの半年で、ホストサービスや支援からの収入コストは160万ドル、あるいは22%減少して560万ドルに低下したが、2021年6月30日までの半年は720万ドルであった。2022年6月30日までの半年で、プラットフォームサービス収入コストは40万ドル増加し、43%増加して150万ドルに達したが、2021年6月30日までの半年間、プラットフォームサービス収入は110万ドルであった。
分部 報告分部別の営業利益/(損失)は以下のとおりである
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変化 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | % | |||||||||||||
| ソフトウェアサービス | $ | (521 | ) | $ | 989 | $ | (1,510 | ) | (153 | %) | ||||||
| ホスト·サービスとサポート | 2,538 | 2,328 | 210 | 9 | % | |||||||||||
| プラットフォームサービス | (784 | ) | (94 | ) | (690 | ) | (734 | %) | ||||||||
| 部門総営業利益 | 1,233 | 3,223 | (1,990 | ) | (62 | %) | ||||||||||
| 減算：未分配コスト | 4,640 | 3,471 | (1,169 | ) | (34 | %) | ||||||||||
| 営業収入/(赤字) | (3,407 | ) | (248 | ) | (3,159 | ) | (1274 | %) | ||||||||
| その他の収入 | 1,087 | — | 1,087 | 100 | % | |||||||||||
| 利子支出 | 74 | 259 | 185 | 71 | % | |||||||||||
| 所得税費用を差し引く前の純収益/(赤字) | $ | (2,394 | ) | $ | (507 | ) | $ | (1,887 | ) | (372 | %) | |||||
2022年6月30日までの6カ月間、ソフトウェアサービスからの営業損失は150万ドル増加し、153%増の50万ドルに達したが、2021年6月30日までの半年営業利益は100万ドルだった。2022年6月30日までの半年間で，ホストサービスや支援からの営業利益は20万ドル増加し，9%増の250万ドルに達したが，2021年6月30日までの半年で営業利益は230万ドルであった。2022年6月30日までの半年間で、プラットフォームサービスの営業損失は70万ドル増加し、734%増の80万ドルに達したが、2021年6月30日までの半年で、プラットフォームサービスの運営損失は10万ドルだった。
| 45 |
流動性 と資本資源
流動性
流動比率は、1社が現金、売掛金、在庫などの流動資産の総額で流動負債(1年以内に対応)を返済する能力を測定している。比率が高ければ高いほど、会社の流動性状況は良くなる。良好な流動比率は1.2~2の間であり、これは企業の流動資産が負債の2倍であることを意味する。2022年6月30日までの3カ月間の会社の流動比率は1.4だったが、2021年12月31日までの財政年度は1.9だった。
2022年6月30日までの3ヶ月間の財務諸表によると、2022年6月30日までの半年で、会社の現在の債務権益比率は0.23であるのに対し、2021年12月31日までの半年は0.21である。債務と株式比率が1を下回ることは会社の債務開放が株式より低いことを意味する。
社は在庫がないため，速動比率は流動比率と同じである。
私たちの既存の現金、現金等価物、および信用手配下の利用可能な金額は、将来的に追加の資本資源が必要になるかもしれないが、少なくとも今後12ヶ月以内の私たちの運営資本および資本支出の需要を満たすのに十分であると信じている
流動資金源
2022年6月30日現在、私たちの主要な流動性源は130万ドルの現金と現金等価物を含む。私たちは、2022年6月30日まで、私たちの現金 と現金等価物、および実体の将来の運営キャッシュフローは、今後12ヶ月間続く現金需要に資金を提供するのに十分な資源を提供すると信じている。流動資金源がない場合、または今後12ヶ月以内に運営から十分なキャッシュフロー を生成することができない場合、私たちは追加の運営改善、資本市場取引、資産売却、または第三者融資、組み合わせ、または他の方法で追加の資金源を得る必要があるかもしれない。私たちはこのような追加的な資金源が利用可能であることを保証することができない、または、利用可能であれば、合理的な条項があるだろう。
| 締め切り：
June 30, 2022 |
締め切り：
June 30, 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | 1,363 | $ | 3,017 | ||||
| 短期投資 | — | — | ||||||
| 現金、現金等価物、短期投資合計 | $ | 1,363 | $ | 3,017 | ||||
2022年6月30日現在、私たちの運営資金の主な流動資金源は現金、現金等価物、短期投資で、計130万ドルです。
私たちは主に融資活動と運営キャッシュフローを通じて運営に資金を提供しています。私たちの既存の現金、現金等価物、および運営によって生じる短期投資は、今後12ヶ月の運営資金需要を満たすのに十分だと信じています。私たちの将来の資本需要は、私たちの成長率、購読更新活動、販売とマーケティング活動の拡張、プラットフォーム開発への持続的な投資を含む多くの要素に依存するだろう。
| 46 |
キャッシュフロー
次の表は、私たちが示した期間中に経営、投資、融資活動を通じて提供する総合キャッシュフロー ：
| 6月30日まで 2022 | 締め切り：
六月三十日 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 経営活動が提供するキャッシュフロー | $ | 602 | $ | (3,486 | ) | |||
| 投資活動で使われているキャッシュフロー | (2,022 | ) | (40 | ) | ||||
| 融資活動が提供するキャッシュフロー | 1,013 | 3,673 | ||||||
| 現金と現金等価物の純増加 | $ | (407 | ) | $ | 147 | |||
操作 活動
2022年6月30日までの6カ月間の経営活動提供/(使用)の現金は60万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月で340万ドルだった。経営活動のキャッシュフロー増加は，主に顧客から受け取る現金増加 によるものである.
投資 活動
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動用現金純額は202万ドル、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動用現金純額は0.004万ドルだった。この成長は無形資産を購入したためだ。
活動に資金を提供する
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動の現金 (流出)/流入は1百万ドルで、2021年6月30日までの6カ月間で360万ドルとなった。同社は2021年12月にDevCool Inc.を買収した際に獲得した全融資を返済した。前の期間、同社は360万ドルの転換可能な手形を調達し、これらの手形はその後、最初の公募時に株式に変換された。
表外手配 表内手配
2022年6月30日現在、我々の は、表外手配または米国証券取引委員会S-K規則303(A)(4)項で定義された他の契約狭窄 または限られた目的を促進することを目的とした構造的融資または特別な目的 エンティティのような未合併組織または金融パートナーシップとの間で成立する。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
私たち は投資もなく、派生金融商品を利用して金利リスクを管理していません。
第 項4.制御とプログラム
開示制御プログラムと財務報告内部制御変化の評価
規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、br}制御プログラムおよびプログラムを開示することは、1934年の証券取引法(改正された)に従って提出または提出された報告において開示を要求する情報が、適切な期間にわたって記録、処理、集約および報告され、適切な場合に最高経営者およびCEOに蓄積されて伝達され、必要な開示をタイムリーに検討するために保証されることを目的としている。我々は，最高経営責任者や財務責任者を含む経営陣(最高経営責任者や財務責任者を含む)の監督と参加の下で，我々の開示制御やプログラムの有効性を評価した.この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日から有効であると結論した。
財務報告内部統制変更
2022年6月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与え、あるいはそれに大きな影響を与える可能性がある
| 47 |
第 第2部分
その他 情報
プロジェクト 1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生した定例訴訟に巻き込まれます。私たちは現在、私たちの財務状況や経営結果に重大な影響を与える正常な業務過程以外のクレームには参加していません。
1 a項目.リスク要因です
本四半期報告10−Q表の日までに，我々が2022年3月8日に米国証券取引委員会に提出した10−K表年次報告 で開示されたリスク要因は実質的に変化していない。私たちが将来アメリカ証券取引委員会に提出した文書では、私たちは時々これらの要素の変化を開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。
第 項2.持分証券の未登録販売と募集資金の使用
は適用されない
第 項3.高級証券違約
は適用されない
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない
第 項5.その他の情報
ありません
| 48 |
項目6.展示品
| 証拠品番号： | 説明する |
| 3.1 | 会社登録設立証明書 (当社が2021年8月30日に最初に提出した第333-259180号登録説明書添付ファイル3.1参照) |
| 3.2 | 会社の付例 (当社が2021年8月30日に最初に提出した333-259180号登録説明書添付ファイル3.2参照) |
| 3.3 | 会社登録証明書の改訂 (当社が2021年8月30日に最初に提出した333-259180号登録説明書添付ファイル3.3参照) |
| 3.4 | A系列優先株指定証明書 (当社が2021年8月30日に最初に提出した第333-259180号登録説明書添付ファイル3.4参照) |
| 3.5 | Aシリーズ優先株改訂と証明書の再指定 (当社が2021年8月30日に最初に提出した第333-259180号登録説明書添付ファイル3.5参照) |
| 4.1 | 保険者授権書表 (当社が2021年8月30日に最初に提出した第333-259180号登録説明書の添付ファイル4.1を引用) |
| 4.2 | 当社と買い手の間で2022年7月13日に発行された事前融資株式承認証(当社が2022年7月10日に提出した最新の8-K表報告に基づいて法団として設立されました) |
| 4.3 | 優先投資選択権は、期日は2022年7月13日であり、当社と買い手の間で締結される(当社が2022年7月10日に提出した現在の8-K表報告を参考にして法団として設立される。) |
| 4.4 | 配給代理優先投資オプション表は、期日は2022年7月13日(登録成立時は、会社が2022年7月10日に提出した現在の8-K表報告を参考にした) |
| 10.1 | 会社とJeffrey S.Mathiesenの招聘状協定は2022年3月31日です (当社が2022年4月1日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれます)。 |
| 10.2 | 会社2020年株式インセンティブ計画(会社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(第333-259180号)を参照) |
| 10.3 | 授権書(会社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録書(第333-259180号)を参照して法団として設立) |
| 10.4 | 会社とSecureKout Technologies，Inc.が2020年1月1日に締結したプライマリサービス協定(会社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(第333-259180号)を参照して合併) |
| 10.5 | 当社とSecureKout Technologies，Inc.が2020年1月1日に締結した共有サービス契約(当社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(第333-259180号)を参照して合併) |
| 10.6 | SecureKout Technologies，Inc.と当社が2020年1月4日に締結したリース分譲契約(当社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(第333-259180号)成立参照) |
| 10.7 | 当社とAnand Kumar(当社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(第333-259180号)を参照して法団として設立)が2020年1月1日に発行した要項 |
| 10.8 | 会社とSuresh Venkatachari(会社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(第333-259180号)を参照して法団として設立)が2021年7月12日に締結した雇用契約 |
| 10.9 | F·ホフマン·ラロ氏有限公司と会社(会社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録声明(第333-259180号)登録成立)との間のITマスターサービス協定は、2017年5月1日から発効した |
| 10.10 | F·ホフマン·ラロ氏株式会社と会社(参考会社が2020年10月8日に米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書(第333-259180号)が法団として設立された)の主サービス協定下の作業説明書表 |
| 10.11 | Healthcare Triangle，Inc.，DevCool，Inc.，Go to Assistant Inc.とSanDeep Deokuleさんの間で2021年12月10日に署名された株式購入契約(当社が2021年12月14日に提出する最新の8-Kフォーム報告書による統合) |
| 10.12 | 当社とSanDeep Deokuleが2021年12月10日に締結したコンサルティング契約(当社が2022年3月8日に提出したForm 10−K年度報告を参照して法団として設立されました) |
| 10.13 | 当社と買い手との間の証券購入協議表は、期日は2022年7月10日(当社が2022年7月10日に提出した現行8-K表報告を参照して法団として設立されます。) |
| 10.14 | 権利協定表を登録し，日付は2022年7月10日であり， および当社と買い手(当社が2022年7月10日に提出した現在の8-K表報告を参考にして法団として設立された) |
| 31.1* | 規則第十三a-十四条第一項原子力規制等による幹事の実行 |
| 31.2* | 規則第十三a-十四条第一項核特等財務幹事 |
| 32.1+ | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| 32.2+ | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
*同封のアーカイブ
+家具付き
| 49 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
| 医療保険三角会社 | ||
| 日付： 2022年8月8日 | /s/ Suresh Venkatachari | |
| Suresh Venkatachari | ||
| 日付： 2022年8月8日 | /s/ Thyagarajan Ramachandran | |
| Thyagarajan Ramachandran |
| 50 |