アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な行政事務室住所、郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引記号 |
登録された各取引所の名称 |
(ナスダック世界選りすぐり市場) |
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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☒ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年8月1日までに
1
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
表格10-Q
2022年6月30日までの財政四半期
カタログ
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ページ |
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第1部財務情報 |
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3 |
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第1項。 |
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財務諸表(監査なし) |
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3 |
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第二項です。 |
|
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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29 |
||
第三項です。 |
|
市場リスクの定量的·定性的開示について |
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38 |
||
第四項です。 |
|
制御とプログラム |
|
38 |
||
第2部：その他の情報 |
|
39 |
||||
第1項。 |
|
法律訴訟 |
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39 |
||
第1 A項。 |
|
リスク要因 |
|
39 |
||
第二項です。 |
|
未登録株式証券販売と収益の使用 |
|
39 |
||
第六項です。 |
|
陳列品 |
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40 |
||
サイン |
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41 |
||||
2
第一部FI財務情報
プロジェクト1.フィンランド社会報告書
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
合併貸借対照表
(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く) |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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制限現金 |
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売掛金、予備金を差し引く#ドル |
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契約資産、手当控除純額#ドル |
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前払い費用と他の流動資産 |
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非連続的なビジネスの流動資産に起因します |
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流動資産総額 |
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固定資産、純額 |
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ソフトウェア開発コスト、純額 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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税金を繰延し，純額 |
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契約資産--長期、手当純額控除#ドル |
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使用権資産--経営リース |
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その他の資産 |
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非連続性ビジネスの長期資産に起因します |
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||
総資産 |
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$ |
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$ |
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||
3
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
合併貸借対照表(続)
(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く) |
|
June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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報酬と福祉に計上すべきである |
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収入を繰り越す |
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流動経営賃貸負債 |
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非連続性ビジネスの流動負債に起因することができます |
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流動負債総額 |
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長期債務 |
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収入を繰り越す |
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税金を繰延し，純額 |
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長期経営賃貸負債 |
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その他負債 |
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非連続性ビジネスの長期負債に起因することができます |
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総負債 |
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株主権益： |
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優先株：$ |
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普通株：$ |
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国庫株：原価で計算する |
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( |
) |
追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
連結業務報告書
(未監査)
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
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||||||||||
(千単位で、1株当たりを除く) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
収入： |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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総収入 |
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収入コスト： |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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収入総コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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研究開発 |
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資産減価費用 |
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||||
無形資産と買収関連資産の償却 |
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||||
営業収入(赤字) |
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利子支出 |
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( |
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( |
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( |
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その他の収入、純額 |
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未合併投資純損失における権益 |
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所得税前経営収入(赤字) |
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所得税の割引 |
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( |
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継続経営収入，税引き後純額 |
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生産停止損失 |
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非持続経営業務を売却する収益 |
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非連続性業務に及ぼす所得税の影響 |
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( |
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非継続経営所得の税引き後純額 |
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( |
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純収益 |
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||||
1株当たり純(損失)収益： |
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||||
基本的な情報 |
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||||
継続的に運営する |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
生産経営を停止する |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
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1株当たりの純収益--基本 |
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( |
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( |
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||||
薄めにする |
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||||
継続的に運営する |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
||||
生産経営を停止する |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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1株当たり純収益-希釈後収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
総合総合収益表(損益表)
(未監査)
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
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|
2021 |
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2022 |
|
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2021 |
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||||
純収益 |
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$ |
( |
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( |
) |
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その他の全面収益(損失)： |
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外貨換算調整 |
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キャッシュフローのヘッジ資格に適合するデリバティブの公正価値変動 |
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( |
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( |
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所得税前その他総合収益 |
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( |
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( |
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( |
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( |
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その他総合収益(赤字)項目に関する所得税優遇 |
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その他全面収益合計 |
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( |
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総合収益 |
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( |
) |
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$ |
|
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
合併株主権益報告書
(未監査)
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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2022 |
|
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2021 |
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普通株数 |
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||||
期初残高 |
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||||
株式補償計画に基づいて発行された普通株 |
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|
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期末残高 |
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普通株 |
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期初残高 |
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|
$ |
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$ |
|
||||
株式補償計画に基づいて発行された普通株 |
|
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||||
期末残高 |
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在庫株数 |
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期初残高 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
在庫株を発行する |
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||||
在庫株を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
株式買い戻し計画を加速する |
|
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( |
) |
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|
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( |
) |
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期末残高 |
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( |
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( |
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( |
) |
在庫株 |
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期初残高 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
在庫株を発行する |
|
|
|
|
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|
|
|
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|
||||
在庫株を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
株式買い戻し計画を加速する |
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|
( |
) |
|
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|
( |
) |
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期末残高 |
|
$ |
( |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
追加実収資本 |
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期初残高 |
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||||
株に基づく報酬 |
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株式補償計画に基づいて発行された普通株 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
ASU 2020-06調整の実施 |
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( |
) |
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|||
株式買い戻し計画を加速する |
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( |
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|
( |
) |
||
在庫株を発行する |
|
|
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||||
発行された引受権証 |
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期末残高 |
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||||
利益を残す |
|
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期初残高 |
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純収益 |
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( |
) |
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ASU 2020-06調整の実施 |
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期末残高 |
|
$ |
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||||
その他の総合損失を累計する |
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期初残高 |
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外貨換算調整、純額 |
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キャッシュフローのヘッジとしてのデリバティブの未確認損失、税引き後純額 |
|
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
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期末残高 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
期初株主権益総額 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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期末株主権益総額 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
7
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
統合現金フロー表
(未監査)
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
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|
||
純収益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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(損失)非持続経営の収入を差し引く |
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継続経営収入 |
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純(損失)収入と経営活動提供の現金純額を調整する： |
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減価償却および償却 |
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非現金レンタル費用、純額 |
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株に基づく報酬費用 |
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税金を繰延する |
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資産減価と長期投資 |
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未合併投資純損失における権益 |
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その他の損失，純額 |
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営業資産と負債変動(買収業務を差し引く)： |
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売掛金と契約資産純額 |
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前払い費用と他の資産 |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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報酬と福祉に計上すべきである |
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収入を繰り越す |
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その他負債 |
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業務活動が提供する現金純額−継続業務− |
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業務活動のための現金純額−非連続業務− |
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経営活動提供の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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資本支出 |
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大文字ソフト |
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企業買収のための現金は，得られた現金を差し引く |
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売却企業その他の投資、剥離した現金及び受領の分配を差し引く |
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株式証券、その他の投資及び関連無形資産を購入し、純額 |
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( |
) |
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投資活動提供の現金純額−継続経営− |
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投資活動のための現金純額−非連続業務− |
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投資活動提供の現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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配当金の株式純額決済に関する支払済み税 |
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信用で支払いを手配する |
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クレジットツールの借金、発行コストを差し引く |
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普通株買い戻し |
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会社間が親会社·子会社を往来する |
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購入金やその他の融資債務を支払う |
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資金調達活動のための現金純額−継続業務− |
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) |
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資金調達活動のための現金純額−非連続業務− |
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融資活動のための現金純額 |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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現金および現金等価物の純増加(減額) |
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期初現金、現金等価物、および限定現金 |
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現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
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減算：非連続性トラフィックに起因することができる現金および現金等価物 |
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期末現金、現金等価物、および限定現金、非持続的な経営は含まれていません |
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$ |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
8
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社
連結財務諸表付記
(未監査)
1.列報根拠と重大な会計政策
合併原則
連結財務諸表には、ALLSCRIPTS Healthcare Solutions、Inc.(“ALLSCRIPTS”)およびその完全子会社および制御された付属会社のアカウントが含まれる。すべての重大な会社間残高と取引は中断された。特に説明されない限り、本明細書で使用される各用語“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”は、総称してALLSCRIPTS Healthcare Solutions、Inc.およびそれらの完全子会社および制御された付属会社と総称される。
監査されていない中期財務情報
2022年、2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の未監査中期総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)中期財務報告規則及び規定に基づいて作成された。当該等の中期総合財務諸表は審査されておらず、管理層は、当該等の中期総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて各期間の総合財務諸表を公平に提出するために、正常な経常的調整及び計算項目を含むすべての必要な調整を含むと考えている。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の総合運営結果は、2022年12月31日までの通年予想結果を必ずしも示していない。
公認会計基準に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、すでにアメリカ証券取引委員会中間報告規則と条例に基づいて簡素化または漏れを行った。当社は、このような監査されていない中期総合財務諸表を誤解しないようにするのに十分な開示を行っていると信じている。読むときは、当社の2021年12月31日までの10-K表年次報告(以下、“10-K表”と呼ぶ)に含まれる総合財務諸表及び関連付記を結合しなければならない。
予算の使用
公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表及び付記中の報告及び開示された金額に影響を与えるための推定及び仮定を行う必要がある。私たちの推定と仮定は、現在のマクロ経済傾向とそれが私たちの鍵と重要な会計推定に与える影響を考慮している。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
重大会計政策
私たちの10-Kレポートに開示されている会計政策と比較して、私たちの重要な会計政策は何の変化もありません。
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新第2020-06号を発表した債務--転換可能な債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本における契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己資本における変換可能な手形および契約の会計“(“ASU 2020-06”)。ASU 2020−06の修正案は、現在のGAAPに要求されている主な分離モードを削除することにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化する。ASU 2020-06は、派生ツール範囲の例外に適合するために必要ないくつかの決済条件を満たす株式契約をキャンセルし、希釈後の1株当たり収益を計算するためにIF変換方法を適用することを要求し、変換可能ツールはもはや在庫株方法の使用を許可しない。この基準は、米国証券取引委員会の定義に適合する小さな報告会社の実体を含まず、2021年12月15日以降の会計年度およびこれらの会計年度内の中期に適用される公的企業エンティティに適用される。ASU 2020-06を採用しました
未採用会計公告
FASBは2021年10月に会計基準更新番号2021-08を発表した“企業合併(主題805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”(“ASU 2021-08”)は、企業合併で買収された契約資産および契約負債(繰延収入)が、買収日に買収側によって会計基準に基づいて編纂された(“ASC”)606によって確認および計量されることを要求する顧客と契約を結ぶ収入“このような契約を開始したように。新しいガイドラインは、ASC 805の一般的な確認および測定原則のための例外を作成する業務合併“それは.新基準は前向きに適用され、2022年12月15日以降のすべての公共企業実体に適用され、これらの財政年度内の過渡期を含む。この基準は、2023年12月15日以降に開始される他のすべての実体の財政年度に適用され、これらの財政年度内の過渡期を含む。早期養子縁組を許可する。私たちは現在、ASU 2021-08を採用した私たちの連結財務諸表への影響を評価しています。
9
私たちは、最近発表されたが発効していない会計基準が採用されれば、私たちの総合財務諸表に大きな影響を与えないと信じていない。
2.顧客との契約の収入
我々の
2022年6月30日と2021年12月31日に、契約を取得または履行するコストを資本化しました。金額は
収入確認、開票と現金徴収のスケジュールは、売掛金、契約資産、および顧客の前払いと預金の開票と未開票を招く。売掛金は、純額には、開票された金額と未開票金額とが含まれており、支払いを受ける権利は無条件であり、時間経過のみに制限される。契約資産には、確認された収入が顧客に発行された請求書の金額を超えており、支払いの権利は時間の推移に完全に依存しているわけではない。繰延収入には確認された収入を超える前払いと請求書が含まれている。私たちの契約資産と繰延収入は各報告期間の終了時に単一の契約に基づいて純頭寸で報告されます。契約資産は、関連履行義務の完了が予想される時間と、顧客に請求書を発行する時間に基づいて、流動資産または長期資産に分類される。繰延収入は私たちが収入を確認する予定の時間によって当期収入か長期収入に分けられます。
次の表は、履行債務源と選定された会計方便に基づいて確認された収入内訳を示しています
(単位：千) |
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3か月 |
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3か月 |
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期初繰延収入残高に関する収入 |
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期日内に履行された新履行に関する収入 |
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“発券権”の方便で確認された収入 |
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精算の出張費、運賃、その他の収入 |
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総収入 |
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(単位：千) |
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3か月 |
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3か月 |
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期初繰延収入残高に関する収入 |
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期日内に履行された新履行に関する収入 |
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“発券権”の方便で確認された収入 |
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精算の出張費、運賃、その他の収入 |
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総収入 |
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残りの未履行債務に関する契約取引価格総額は、繰延収入と、今後の期間に領収書を発行し、収入として確認する金額を含む未確認の契約収入である。未履行履行債務総額は#ドル
10
収入確認
約束された製品やサービスの制御権を顧客に移すことで、決定された履行義務(または一連の義務)を履行する場合にのみ、収入を確認します。顧客が制御権を取得した場合、顧客は、その残りの経済寿命内に製品またはサービスを使用(または使用を示す)する権利、またはそれ自身の運営において製品またはサービスを消費する権利を有するので、製品またはサービスが譲渡されると考えられる。顧客の活動確認収入に制御権を移行していないリスクを低減するため、主に顧客の観点から制御権の移行を評価している。
私たちの収入の大部分は時間の経過とともに確認されています。顧客が私たちの業績によるメリットを同時に受け入れて消費しているからです。このモデルの例外は，我々の永続的および定期的なソフトウェアライセンスおよびハードウェアの販売であり，この場合，顧客がアクセス，交付または出荷を付与する際に資産の制御権を獲得していることを確認する.
私たちは、収入のタイプと収入フローの性質に基づいて、私たちが顧客と締結した契約の収入を分類します。これらのカテゴリは、私たちの収入とキャッシュフローの性質、金額、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最もよく描写していると思います
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2022年6月30日までの3ヶ月 |
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(単位：千) |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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合計する |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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総収入 |
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2021年6月30日までの3ヶ月 |
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(単位：千) |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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合計する |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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総収入 |
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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合計する |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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総収入 |
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$ |
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2021年6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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合計する |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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総収入 |
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契約資産−信用損失推定
会計基準更新第2016-13号を採用しました金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定(“ASU 2016-13”)2020年1月1日に累積効果調整移行法を採用した。指導意見は、契約資産と貿易入金が発生すると予想される終身推定信用損失の確認を求めている。また，損失を見積もる際には，類似したリスク特徴を持つ資産を集約し，現在の経済状況を考慮することが求められている。
私たちは契約資産グループのリスク評価に基づいてそれをプールに分類した。契約資産と関連したリスクは顧客が支払うことができなかったり破産したりすることだ。各プールは，その内部信用評価と業務規模によって定義される.私たちはまた確定プールで各顧客の主要業務単位を使用した。この評価は、規模、細分化された市場、および業界を含む顧客の情報を提供する。このような資金プールは現在の財務業績に対する管理職の審査と一致している。2022年6月30日までの3カ月と6カ月以内に池を調整する必要はない。
私たちは損失率方法を使用して各プールの予想信用損失を測定する。損失率の計算方法は，貸出通知書と調整した24カ月回顧期間をその期間ごとの資産プールあたりの平均契約資産残高で割る.損失率を評価する時、著者らはマクロ経済とインフレ傾向、及び新冠肺炎疫病が全世界経済に与える影響、内部予測、現金催促と今期に書いた信用覚書を含む現在の経済状況を考慮した。これらの要因を検討し，履歴損失率データを調整すべきではないと結論した.2022年6月30日の分析により、信用損失の最終的な推定値が減少した。
11
次の表に契約資産信用損失推定計数の変動状況を示す。
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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期初残高 |
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核販売 |
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( |
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期末残高 |
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差し引く：契約資産、短期 |
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長期契約資産総額 |
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3.売掛金
売掛金--信用損失試算
2020年1月1日にASU 2016−13を採用し，累積効果調整移行法を採用した。ASU 2016−13年度の採用に関する情報は、付記2を参照して、“顧客と契約した収入”を参照されたい。2022年6月30日までの6ヶ月間、売掛金のプールや履歴損失率データに対応して調整していない。
次の表に売掛金信用損失推定の変動状況を示す。
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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期初残高 |
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当期準備金 |
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核販売 |
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( |
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期末残高 |
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4.レンタル証書
私たちは最初から計画がレンタル契約かどうかを確認した。経営リース手配によりリースされた資産を使用権資産経営リースに計上し、関連リース負債を総合貸借対照表内の流動経営リース負債及び長期経営リース負債に計上する。融資リース手配によりリースされた資産を固定資産に計上し、関連リース負債を総合貸借対照表内の計上費用及びその他の負債に計上する。
使用権資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、賃貸負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金の支払い義務を代表する。経営リース使用権資産および負債は開始日に予想レンタル期間内の賃貸支払い現在値で確認します。私たちのレンタルスケジュールは暗黙的な金利を提供していないので、私たちは未来のレンタル支払いの現在値を決定するために、新しいレンタル開始日に期待される残りのレンタル期間の市場スワップ金利と組み合わせて借入金利を増加させます。私たちの予想されるレンタル条項には、私たちが選択権を行使することを合理的に決定する時に、レンタル契約を延長または終了するオプションが含まれているかもしれません。経営リース費用はレンタル期間内に直線法で確認します。
会計基準更新号2016-02号下の実践方便グループを選びましたレンタル(テーマ842)(“ASU 2016-02”)採択時の評価を放棄する：(1)任意の満期契約がテナントであるか、またはテナントを含むかどうか、(2)任意の既存または満期テナントのテナント分類、および(3)任意の既存のテナントが資格資本化された任意の間接コスト。私たちは賃貸と非賃貸構成要素の賃貸契約があり、不動産賃貸を除いて、これらの構成要素は通常単独で入金され、私たちはASU 2016-02年度の実際の便宜的な計に基づいてそれを統合することを選択した。私たちがレンタルする非レンタル部分には通常実行コストが含まれていますが、実際の便宜は実行コストをレンタル支払いとして記録することを許可することです。また、いくつかのデバイスレンタルについては、ポートフォリオ方法を適用して、使用権資産と負債を効率的に記録します。
私たちの経営リースは主にオフィスレンタルが含まれています。私たちの融資リースはオフィスとコンピュータ設備レンタルを含みます。2021年12月31日から、私たちはこれ以上融資リースを持っていない。私たちの2021年の資金調達は重要ではない。私たちの経営レンタルは約残りのレンタル期間があって、最高で達成できます
(単位：千) |
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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リースコストを経営する(1) |
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差し引く：転貸収入 |
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( |
) |
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( |
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( |
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( |
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リース総コストを経営する |
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12
(1)
経営リースの補充キャッシュフロー情報は以下のとおりである
(単位：千) |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 |
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賃貸を経営する貸借対照表の位置と残高は以下の通り
(単位：千、レンタル期間と割引率を除く) |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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使用権資産--経営リース |
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流動経営賃貸負債 |
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長期経営賃貸負債 |
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加重平均残存賃貸年限(年) |
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加重平均割引率 |
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% |
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私たちのレンタル手配の未来の満期日は、レンタルと非レンタル部分が含まれています。次の表を参照してください。期日は2022年6月30日までの有効外貨為替レートを使用して計算される。
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June 30, 2022 |
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(単位：千) |
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賃貸借契約を経営する |
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2022年までの残り時間 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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リース総負債 |
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差し引く：利息を表す額 |
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( |
) |
差し引く：短期賃貸負債 |
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( |
) |
長期賃貸負債総額 |
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5.業務合併と資産剥離
買収する
開ける
買収日2022年3月25日までに譲渡された価格公正価値に対する初歩的な買収価格配分を以下の表に示す。営業権は納税時に控除される予定です。
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(単位：千) |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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固定資産 |
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無形資産 |
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商誉 |
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売掛金と売掛金 |
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収入を繰り越す |
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( |
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その他負債 |
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( |
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取得した純資産 |
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$ |
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13
次の表は、無形資産を確認できる推定公正価値とその推定耐用年数をまとめた
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使用寿命 |
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公正価値 |
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説明する |
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(単位：年) |
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(単位：千) |
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取引先関係 |
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技術 |
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商標名 |
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私たちは$を招いた
資産剥離
2022年5月2日、購入契約(“Altera購入協定”)に基づき、日の出とTouchWorksソリューション(“病院と大手医師勤務業務”)を含むAltera Digital Health Inc.(前身はHarris Dawn Holdings Inc.)、デラウェア州の会社(“Altera”)への当社の病院や大手医師業務の販売を完了した。病院と大手医師の業務の総対価は$
2021年8月23日、合併後のエンティティの非持株権益を得るために、2 bPrecise事業のほぼすべての資産を第三者に売却することを完了しました。私たちは一ドルを売ることで税引前収益を達成した
2020年12月31日，購入プロトコル(“CarePort購入プロトコル”)により，CarePort業務のほとんどの資産をデラウェア州会社WellSky Corp.(“WellSky”)に売却する子会社を完成させた。CarePortの総対価格は$です
2020年10月15日、EPSIのほとんどの資産の売却を完了しましたＴＭ購入プロトコル(“EPSI購入プロトコル”)によると、Strata Decision Technology LLC(イリノイ州有限責任会社(“Strata”)とRoper Technologies，Inc.(デラウェア州社)がEPSI事業を買収する。EPSIの総対価は$
6.公正価値計測および長期投資
公正価値計量は観察可能かつ観察不可能な入力に基づく。
第1レベル：投入とは、計量日に同じ資産または負債がアクティブ市場での調整されていない見積である。
第2レベル：アクティブ市場における類似ツールのオファーは，その投入が直接または間接的に観察される.私たちの二次デリバティブ金融商品には、スポットと長期外貨為替レートの可視価値から推定される外貨長期契約が含まれています。
14
第3段階：観察できない投入は、資産や負債の公正な価値に重要であり、資産や負債を含む市場活動が少ない(あれば)場合。私たちのレベル3ツールは、完了した買収に関連する、または価格に対する公正な価値を反映している。公正価値は、特定の業績測定またはイベントを達成する可能性を反映する割引キャッシュフロー分析に基づいており、事項、商業リスクまたは通貨の時間価値を反映または反映する契約的性質に基づく。
次の表は、それぞれの貸借対照表の日付までに公平な価値で恒常的に計量された金融資産と負債をまとめた
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貸借対照表 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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分類する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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外国為替 |
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前払い費用 |
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総資産 |
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外国為替 |
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応策 |
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値段が合うかもしれない |
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応策 |
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総負債 |
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2022年6月30日まで、公正価値の経常的に計量された3級負債の変化の概要は以下の通りである
(単位：千) |
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値段が合うかもしれない |
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2021年12月31日の残高 |
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支払い |
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( |
) |
2022年6月30日の残高 |
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長期投資
次の表は、添付の総合貸借対照表に含まれる他の資産に含まれる長期持分投資をまとめています
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被投資先数 |
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オリジナル |
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帳簿価値は |
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(単位：千人であるが、被投資者数は除く) |
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at June 30, 2022 |
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コスト |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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権益法投資(1) |
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調整後のコスト |
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長期持分投資総額 |
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(1)
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、第三者コスト法投資変換手形を受け取りました
2022年6月30日まで、私たちの非市場化コストと権益法投資の公正価値を推定することは不可能であり、主に流動性と制限された市場化が不足しているからである。私たちが価値を明確にしようとする時に考慮する要素は、入手可能な財務資料、発行者がその現在の債務を履行する能力、発行者がその後あるいは計画して調達した資本、および秩序的な取引に見られる価格変動を含むが、これらに限定されない。
長期投資減価準備
四半期ごとに、経営陣は、公正な価値が低下しているかどうかを決定するために、私たちの各投資を個別に評価します。私たちの評価によると
長期財務負債
私たちの長期金融負債には、金利が現在の市場金利に近いため、その帳簿価値が公正価値に近いため、私たちの高度な保証信用手配(付記10、“債務”で述べたような)下の未返済金額が含まれている。私たちの長期財務負債のさらなる情報については、付記10、“債務”を参照されたい。
15
7.株主権益
株に基づく報酬費用
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に確認された株式ベースの報酬支出は、下記表に示すように、我々の総合運営レポートに含まれています。株式ベースの報酬支出には、株式ベースの奨励に関する非現金支出と、当社の従業員株式購入計画に基づいて私たちの普通株を購入する際に適用される従業員割引に関する現金支出が含まれています
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト： |
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提供者 |
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Payerと生命科学 |
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収入総コスト |
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販売、一般、行政費用 |
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研究開発 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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ALLSCRIPTS長期インセンティブ計画
私たちは付与された日に奨励金の公正な価値に基づいて株に基づく報酬支出を測定する。サービスに基づく株式奨励が必要なサービス期間内の費用を確認し、直線をもとに見積もりの没収を差し引く。帰属期間中の業績と市場ベースの株式奨励に基づいて、加速帰属法の下で推定ペナルティ後の費用を差し引くことを確認します。また、業績条件に達する可能性があると結論した場合には、業績条件を有する報酬の株式ベース報酬コストを確認する。
サービスと業績に基づく制限株式単位の公正価値は、付与日に我々普通株の基本終値で計量されます。市場に基づく制限株式単位の公正価値はモンテカルロ定価モデルを用いて計測される
私たちは株ベースの報酬を以下のように与えます
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2022年6月30日までの3ヶ月 |
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2022年6月30日までの6ヶ月間 |
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加重平均 |
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加重平均 |
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授与日 |
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授与日 |
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(千単位で、1株当たりを除く) |
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株 |
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公正価値 |
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株 |
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公正価値 |
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サービス型限定株式単位 |
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サービス条件を持つ業績に基づく限定的な株式単位 |
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サービス条件付き市場化制限株 |
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2022年6月30日までの6カ月と2021年12月31日までの年間で、
株式純額決算
帰属時には、限定株式単位は通常、純株式決済であり、必要な源泉徴収税を支払い、残り金額は同値数の普通株に変換される。2022年及び2021年6月30日までの6ヶ月以内に帰属する大部分の制限株式単位及び奨励は株式純額で決済され、吾等は公平な価値が従業員が所得税及び他の雇用税項が負担する最低法定責任に相当する株式を抑留し、現金を適切な税務機関に送金する。従業員の税務機関に対する最低法定納税義務の支払総額は添付された総合現金フロー表に融資活動として反映されている。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月以内に抑留された株式総数は
16
株の買い戻し
2020年11月18日、取締役会が株式買い戻し計画(“2020計画”)を承認したことを発表し、この計画によると、最高$を買い戻すことができます
2021年5月26日、私たちの取締役会は株式購入計画(“2021計画”)を承認し、この計画によると、最高$を買い戻すことができると発表しました
開ける2022年1月24日、私たちの取締役会は株式買い戻し計画(“2022年計画”)を承認し、この計画によると、最高$を買い戻すことができると発表しました
2022年計画によると、私たちが購入可能な普通株の約ドルの価値は$です
8.1株当たり収益(損失)
1株当たり基本収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を発行済み普通株の加重平均シェアで割ったものである。1株当たりの希薄収益(損失)を計算するために、分子は純収益(損失)と0.875%転換可能優先手形に関連する任意の利息支出(税収を差し引く)を含み、分母は普通株加重平均流通株と希釈普通株等価物を含む。希釈性普通株等価物は、在庫株方法で計算された制限株式単位奨励および引受権証と、IF変換法に従って計算された変換可能手形とを含む。
17
1株当たりの収益(損失)は以下のように計算される
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(千単位で、1株当たりを除く) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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普通株1株当たり基本収益(損失)： |
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継続経営収入，税引き後純額 |
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非継続経営所得の税引き後純額 |
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純収益 |
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加重平均普通株式発行済み |
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普通株1株当たりの経営基本収益 |
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$ |
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普通株1株当たりの非持続経営基本収益 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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普通株1株当たり純収益 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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普通株1株当たりの減額収益(損失)： |
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継続経営収入，税引き後純額 |
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$ |
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$ |
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変換の影響を仮定する： |
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プラス：税引後の利息支出は、0.875%転換可能優先手形と関係があります |
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営業収入を継続し、転換後の税引き後純額を仮定する |
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$ |
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$ |
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$ |
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非継続経営所得の税引き後純額 |
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( |
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( |
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加重平均普通株式発行済み |
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付加：制限株式単位奨励、変換可能手形と引受権証の希釈効果 |
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希釈した加重平均が普通株式を発行したと仮定する |
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普通株1株当たり減額収益を継続して経営する |
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$ |
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普通株1株当たりの非持続経営償却収益 |
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普通株1株当たり純収益 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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以下の制限株式単位報酬、変換可能手形、および引受証は、これらの制限株式単位報酬、変換可能手形、および引受証が計算に含まれるので、各持分収益の計算には含まれない
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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||||||||||
(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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逆希釈制限株単位奨励を受けた株式、転換可能手形、株式承認証は計算範囲内ではない |
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9.営業権と無形資産
営業権および無形資産には以下のものが含まれる
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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毛収入 |
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毛収入 |
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||||||
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携帯する |
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積算 |
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目に見えない |
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携帯する |
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積算 |
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目に見えない |
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(単位：千) |
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金額 |
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償却する |
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資産、純額 |
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金額 |
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償却する |
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資産、純額 |
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償却すべき無形資産： |
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独自の技術 |
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( |
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顧客契約と関係 |
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( |
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合計する |
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販売の影響を受けない無形資産： |
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登録商標 |
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商誉 |
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合計する |
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$ |
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18
2022年6月30日までの6ヶ月間、報告できる部門によって区分された営業権帳の額面は以下の通りである
(単位：千) |
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Veradigm |
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未分配 |
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合計する |
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2021年12月31日現在の残高 |
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足し算 |
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2022年6月30日までの残高 |
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$ |
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$ |
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いくつありますか
10.債務
未済債務、リース債務は含まれていません
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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(単位：千) |
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元金残高 |
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未償却割引と債務発行コスト |
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帳簿純額 |
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元金残高 |
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未償却割引と債務発行コスト |
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帳簿純額 |
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0.875%転換優先債券(1) |
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高度な保証信用手配 |
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債務総額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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(一)2022年6月30日現在、元本残高は債務で確認されている。2021年12月31日現在、元本残高は$
利息支出には以下の項目が含まれる
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利子支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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割引償却と起債コスト |
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利子支出総額 |
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$ |
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これに関連した利息支出
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利息.利息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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割引償却と起債コスト |
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0.875%転換可能優先手形に関する支払利息総額 |
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ALLSCRIPTSプレミアム保証信用手配
2022年4月29日、ALLSCRIPTSとALLSCRIPTS Healthcare LLCは、行政代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行および他の貸手と3つ目の改訂および再署名された信用協定(“第3改訂信用協定”)を締結し、2つ目の改訂された信用協定を改訂および再確認した。3つ目の修正された信用協定は1ドルを規定しています
As of June 30, 2022, $
2022年6月30日までに
19
0.875%転換優先債券
2019年12月発行の合計ドル
2020年6月には
2022年1月1日にASU 2020−06を採用し，改良された遡及移行法を採用した。このガイドラインはGAAP要求の主要な分離モードをキャンセルし、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。この指針はまた、株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を削除した。ASU 2020-06を採用しているため、2022年1月1日から0.875%転換可能な優先手形の負債と権益部分を単一負債として列記する。2022年1月1日までに追加的な実収資本を削減しました
それは..
将来の債務返済
次の表は、2022年6月30日までの将来債務元金支払義務をまとめています
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(単位：千) |
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合計する |
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残差 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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0.875%転換優先債券(1) |
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債務総額 |
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(1)
11.所得税
私たちはFASB会計基準アセンブリ740に基づいて所得税を計算する所得税“(“ASC 740”)。我々は、ASC 740から提供された指導に従って四半期の税金支出を計算し、これにより推定された年間有効税率を予測し、この税率を今年までの税前(損失)収入に適用した。新たな情報の取得に伴い、実際の税率は年内に変動の影響を受ける可能性があり、これは、繰延税金資産の推定免税額、不確定税収状況に関連する税収割引の確認または確認の取り消し、または当社が業務を展開している司法管轄区域税法の変化や解釈を含む年間有効税率を推定するための仮定に影響を与える可能性がある。会社が将来的にこれらの損失を使用する能力を支援する十分な証拠がないため、一部の純運営損失は確認されていない税収割引である
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(有効税率を除いて、千で) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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所得税前経営収入(赤字) |
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所得税の割引 |
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実際の税率 |
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% |
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NM |
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% |
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NM−200%を超えるパーセンテージに対して意味がないように“NM”を定義する。
20
私たちの所得税はアメリカ連邦法定所得税税率で計算される税収とは異なり、主な原因は永久的な差異、異なる税率で課税される外国司法管轄区の収入、州税収、税収控除といくつかの離散項目であり、#ドルの意外な財を含む
繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定沖販売、税務計画戦略、および最近の経営結果を含む利用可能なすべての証拠を考慮します。歴史的結果が提供する客観的な証拠を評価する際には
未確認の所得税割引は$です
病院や大手医師業務の売却には私たちの海外子会社の大部分が含まれています。これらの外国子会社の資産と負債は、2022年3月31日までの四半期で販売待ちに分類される私たちの総合貸借対照表にあります。そのため、同社はこれらの海外子会社の未分配収益を無期限投資と見なしなくなった。そこで、2022年3月31日までの3ヶ月間、1ドルの繰延税金資産を記録しました
12.派生金融商品
次の表は、貸借対照表日までのデリバティブ金融商品の公正価値の情報を提供します
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June 30, 2022 |
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資産デリバティブ |
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負債誘導ツール |
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(単位：千) |
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貸借対照表位置 |
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公正価値 |
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貸借対照表位置 |
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公正価値 |
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キャッシュフローのヘッジ条件を満たすデリバティブ： |
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外国為替契約 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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費用を計算する |
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総派生商品 |
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2021年12月31日 |
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資産デリバティブ |
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負債誘導ツール |
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(単位：千) |
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貸借対照表位置 |
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公正価値 |
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貸借対照表位置 |
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公正価値 |
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キャッシュフローのヘッジ条件を満たすデリバティブ： |
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外国為替契約 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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費用を計算する |
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総派生商品 |
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外国為替契約
私たちは、将来のインドルピー(INR)支出の一部を予測し、ドルとインドルピーの間の外貨変動に対応するために、信用の良い銀行取引相手と無元金受け渡し長期外貨両替契約を締結した。時間の経過とともに、これらの長期契約は、予測された毎月INR費用の一定の割合をカバーする。2022年6月30日までに
21
次の表は，キャッシュフローヘッジファンドとして指定されたデリバティブが総合業務表と総合総合収益表(損益表)に及ぼす影響を示している
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確認損益額 |
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AOCIから収入の損益金額に再分類する |
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(単位：千) |
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3か月 |
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6か月 |
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損益地点を再分類する |
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3か月 |
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6か月 |
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外国為替契約 |
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( |
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収入コスト |
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販売、一般と |
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研究開発 |
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確認損益額 |
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AOCIから収入の損益金額に再分類する |
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(単位：千) |
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3か月 |
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6か月 |
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|
損益地点を再分類する |
|
3か月 |
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|
6か月 |
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外国為替契約 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
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収入コスト |
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$ |
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$ |
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販売、一般と |
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研究開発 |
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$ |
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$ |
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13.その他の全面的な損失の累計
その他の総合損失を累計する
以下の表にAOCIに含まれる構成要素ごとの残高変化を示す.すべての金額は税引き後純額です。
(単位：千) |
|
外貨換算調整 |
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|
外国為替契約は純収益を実現していない |
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合計する |
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2021年12月31日現在の残高 (1) |
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$ |
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( |
) |
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従来の総合収入 |
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) |
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) |
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( |
) |
累計から再分類した純損失 |
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) |
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( |
) |
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その他総合収益純額 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
2022年6月30日までの残高(2) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
(1)
(2)
(単位：千) |
|
外貨換算調整 |
|
|
外国為替契約は純収益を実現していない |
|
|
合計する |
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|||
2020年12月31日の残高 (1) |
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( |
) |
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$ |
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( |
) |
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以前のその他の全面収益 |
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累計から再分類された純損失 |
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( |
) |
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その他総合収益純額 |
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2021年6月30日現在の残高 |
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(1)
22
その他の全面収益(損失)組成物に関する所得税の影響
次の表は他の全面収益(損失)(“保監所”)の各構成要素に分配された税務影響を反映している
|
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6月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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税引き前金額 |
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税収効果 |
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純額 |
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税引き前金額 |
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税収効果 |
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純額 |
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外貨換算調整 |
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( |
) |
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キャッシュフローのヘッジ条件を満たすデリバティブ： |
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外国為替契約： |
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期間中に生じた純収益 |
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純損失を収入に再分類する |
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( |
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外国為替契約が未実現の収益純変動 |
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( |
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その他総合収入 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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税引き前金額 |
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税収効果 |
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純額 |
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税引き前金額 |
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税収効果 |
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純額 |
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外貨換算調整 |
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キャッシュフローのヘッジ条件を満たすデリバティブ： |
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外国為替契約： |
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期間中に生じた純収益 |
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純損失を収入に再分類する |
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外国為替契約が未実現の収益純変動 |
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その他総合収入 |
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14.または事項がある
通常の業務過程における承諾と義務に加えて、現在、様々な法的手続きやクレームに直面しており、これらの訴訟やクレームは十分に裁かれていない。私たちはこのような問題について積極的に自分を弁護するつもりだ。
私たちは四半期ごとに重要な事項の状況を検討し、私たちの潜在的な財務リスクを評価するよりも少なくない。任意の法的訴訟またはクレームの潜在的損失が可能であり、金額が合理的に推定できる場合、損失は責任を負うと推定される。確率決定とリスク開放の金額が合理的に評価されているかどうかを決定する際には，重大な判断が必要であり，利益を計算すべきは判断した場合に我々の経営陣が入手できる情報のみに基づいている。
法的訴訟の結果は本質的に不確実であり、私たちは大量の弁護費用とこれらの問題を弁護する費用を招くかもしれない。当社の経営陣は、最終処分待ちの法的手続きや請求要求は、当社の総合財務状況、流動資金や経営業績に大きな悪影響を与えないと考えています。しかしながら、1つまたは複数の法律訴訟が報告期間内に私たちに対して和解または和解を行う金額が私たちの経営陣の予想を超える場合、私たちの報告期間およびその後の報告期間の総合財務諸表は大きな悪影響を受ける可能性がある。さらに、私たちの法的訴訟の解決は、既存または潜在的な顧客に私たちの製品やサービスを提供することを阻止するか、またはより多くのコンプライアンスコストを発生させる可能性があり、いずれの場合も、私たちの経営業績にさらに悪影響を及ぼす可能性があります。
2017年10月2日にMcKesson Corporation(“McKesson”)から買収された企業情報ソリューション業務(“EIS業務”)は、米ニューヨーク東区検事室が2017年5月にHorizon Clinalsソフトウェアについて提出した民事調査要求(“CID”)の制約を受けている。2018年8月、McKessonはParagonソフトウェアに関連する追加のCID(2017年5月のCID、すなわち“McKesson CID”)を取得した。McKesson CIDは、米国衛生公衆サービス部の電子健康記録インセンティブ計画においてMcKessonによって得られた認証に関連する文書および情報を提供することを要求する。McKesson CIDに関して、McKessonは、買収終了時または以前にマーケティング、販売または許可に関するEISビジネスに関する任意の製品またはサービスの金額を政府(または任意の個人関係者)に支払うか、または対応することに同意した。2021年10月、ALLSCRIPTSは、McKessonおよびHorizon ClinalsソフトウェアからEISトラフィックを買収することに関する情報の提供を要求するCIDを受信した。McKessonはこのCIDを正当化することに同意した。ALLSCRIPTSは2022年5月，その病院と大手医師の勤務業務の資産をAlteraに売却することを完了した。今回の資産剥離は、Paragonソフトウェアの販売を含むが、資産剥離は、Horizon ClinalsソフトウェアまたはMcKesson CIDによって生成された負債を含まない。
23
Practice Fusionは2018年2月13日にALLSCRIPTSに買収され、同社は2017年3月に米バーモント州地域検事室からCIDに基づいて提出された文書と情報要請を受けた。2018年4月から2019年6月までの間に、Practice Fusionは、4つの追加CIDと3つの健康保険携帯·責任法案(HIPAA)の伝票を通過し、米司法省(DoJ)から7つの追加ファイルと情報要請を受けた。Practice Fusionが受信したファイルと情報要求は、米国衛生·公衆サービス部の電子健康記録激励計画に関連する認証Practice Fusion、及びPractice Fusionが反バックル法規(“AKS”)とHIPAAを遵守する状況に関連しており、Practice Fusionが従事しているいくつかの商業実践と関係があるからである。2019年3月、Practice FusionはPractice FusionのAKS遵守に関する刑事調査に関する大陪審の召喚状を受け取った。2019年8月6日、Practice Fusionは、米国バーモント州地域検事室の調査を含む司法省のすべての未解決の民事·刑事調査を解決する原則合意に達し、2020年1月27日、Practice Fusionは、米国各州、コロンビア特区、プエルトリコとの医療補助計画(総称して“和解協定”と呼ぶ)を含む起訴猶予協定(“起訴猶予合意”)と様々な民事和解合意を達成し、米国司法省と米国検事室との調査を解決すると発表した。和解協定はPractice Fusionに刑事罰金#ドルなどを支払うことを要求する
15.生産停止経営
病院や大手医師が手術を中止するやり方
2022年5月2日、病院や大手医師が業務を行うほとんどの資産を売却した。病院と大手医師業務の売却は戦略転換を代表し、私たちの運営と財務業績に大きな影響を与えた。2022年6月30日現在，病院や大手医師の業務が停止していることを報告した。販売前には，病院や大手医師が勤務していた業務は，前病院と大型医師勤務報告部門の一部であった。
24
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までに合併貸借対照表で報告された病院と大手医師勤務業務の主要資産と負債種別をまとめています
(単位：千) |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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病院や大手医師業務に関する主要資産種別の帳簿金額は，非連続性業務の一部として： |
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現金と現金等価物 |
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制限現金 |
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売掛金、予備金を差し引く#ドル |
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契約資産、手当控除純額#ドル |
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前払い費用と他の流動資産 |
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非連続性ビジネスの流動資産総額に起因することができます |
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固定資産、純額 |
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ソフトウェア開発コスト、純額 |
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無形資産、純額 |
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商誉 |
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税金を繰延し，純額 |
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契約資産--長期、手当純額控除#ドル |
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使用権資産--経営リース |
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その他の資産 |
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非連続性ビジネスの長期資産総額に起因することができます |
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非連続性業務の一部として、病院や大手医師業務に関する主要な負債種別の帳簿金額： |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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報酬と福祉に計上すべきである |
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収入を繰り越す |
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流動経営賃貸負債 |
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非連続的なビジネスの流動負債総額に起因します |
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長期繰延収入 |
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長期経営賃貸負債 |
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その他負債 |
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非連続性ビジネスの長期負債総額に起因することができます |
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25
次表は，2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月の合併運営報告書で報告されている病院と大型医師業務の主な収入と費用の内訳をまとめた。
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||
(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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病院や大手医師業務に関する主な収入と費用の内訳： |
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収入： |
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提供者 |
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総収入 |
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収入コスト： |
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提供者 |
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収入総コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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研究開発 |
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資産減価費用 |
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無形資産の償却 |
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病院や大手医師の業務休業による損失 |
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( |
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( |
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その他の収入，純額 |
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非持続経営業務を売却する収益 |
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未合併投資純収益における権益 |
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病院休業と大医師勤務による所得税前損失 |
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( |
) |
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所得税の割引 |
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( |
) |
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( |
) |
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(赤字)非連続業務収入，病院と大型医師業務を差し引いた税収純額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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EPSIとCarePortは運転を停止します
2020年には販売戦略計画を実施しました
2020年10月15日私たちはEPSI業務の販売を完了した。発売前，EPSIは“未割当金額”カテゴリの一部であり，報告可能部門としての要求に適合していないため，我々にまとめられたものでもない
2020年12月31日、私たちはCarePort事業の販売を完了した。販売前にCarePortは以前のデータ、分析、看護調整報告可能部門の一部であった。それ自体では、CarePort業務の剥離は戦略転換を代表しており、私たちの運営と財務業績に大きな影響を与えている。
26
EPSIとCarePortが2021年6月30日までの3カ月と6カ月の合併運営報告書で報告した主な収入と支出項目を表にまとめた。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の活動は、EPSIとCarePortの売却に関するいくつかの調整に関連し、主に非持続的な業務収益の売却に影響を与える運営資本純額調整に関連する。
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3か月まで |
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6か月まで |
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(単位：千) |
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June 30, 2021 |
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June 30, 2021 |
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EPSIとCarePortに関する主な収入と支出行： |
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収入： |
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提供者 |
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総収入 |
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収入コスト： |
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提供者 |
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収入総コスト |
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毛利 |
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販売、一般、行政費用 |
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研究開発 |
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EPSIとCarePortの非持続的運用収入 |
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その他の収入、純額 |
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非持続経営業務を売却する収益 |
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EPSIとCarePortの非持続的運営所得税前の収入 |
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所得税支給 |
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非持続的経営の収入、EPSIとCarePortの税収を差し引く |
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16.ビジネスの細分化
我々の
2022年1月1日までに
病院と大型医師業務部門の収入は販売統合の臨床と財務管理解決方案から来ており、その中には主に電子カルテに関連するソフトウェア、関連インストール、サポートと維持、アウトソーシングとプライベートクラウドホストが含まれている。Veradigm部門の収入は支払者と生命科学ソリューションから来ており，これらの解決策は主に支払者，生命科学会社，その他の重要な医療利益関係者を対象としている。さらに、患者から参加するソフトウェアアプリケーションを収入し、関連する臨床、財務、行政、および運営解決策を含むEHRソフトウェアを単一専門科および中小医師診療所に販売する。これらの解決策は顧客が医療サービスを移行、分析と調整でき、そして医療サービスコミュニティ全体の医療サービスの質、効率と価値を高めることができる“未分配金額”カテゴリは、2 bPreciseビジネス、組織変化のために以前のコア臨床および財務解決策から部分的に移転することができるいくつかの製品(“特定の製品”)、移転定価収入、および会社に関連するいくつかの費用を含む。2 bPreciseおよびある製品の“未分配金額”カテゴリにおける金額は、報告すべき部分の要求にも、集約にも適合していない
2022年3月2日，我々は当病院と大手医師業務のほぼすべての資産を売却する購入合意に達した。2022年3月31日現在、購入契約に関連する資産と負債は、我々の総合貸借対照表で販売待ちに分類されている。私たちはまた、生産停止業務における関連資産と負債を分類し、病院と大型医師業務処置が戦略転換を代表し、私たちの運営と財務業績に大きな影響を与えたからである。この取引の結果として、私たちは報告書の構造を再調整した。2022年3月31日現在、(I)Veradigmと(Ii)いくつかの製品の2つの運営部門があります。Veradigm運営部門は私たちの報告可能な部門に相当する。2022年5月2日，病院と大医師勤務業務の売却を完了した。2022年6月30日現在、私たちの2つの運営部門と1つの報告可能部門は2022年第1四半期と変わらない。以下の前期分項開示は今期の列報に適合するように改訂された。
27
私たちの首席運営決定者は、部門収入、毛利益、運営収入(損失)を業績評価基準として使用し、資源配分について決定した。私たちは部門別に私たちの資産を追跡しない。
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6月30日までの3ヶ月間 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入： |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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総収入 |
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毛利： |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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毛利総額 |
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営業収入(赤字)： |
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Veradigm |
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未分配金額 |
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営業総収入 |
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$ |
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$ |
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17.補足開示
キャッシュフロー情報補完統合レポート
2022年6月30日と2021年6月30日までの制限された現金残高の大部分は賃貸保証金である。
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六月三十日 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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現金、現金等価物、および制限現金の入金： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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制限現金 |
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現金総額、現金等価物、および限定現金 |
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$ |
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$ |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(単位：千) |
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2022 |
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2021 |
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非現金情報を追加します |
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商業仲間に在庫株を発行する |
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$ |
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$ |
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28
プロジェクト2.経営陣の議論財務状況及び経営成果の分析
“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”の節および本四半期報告の10-Q表(“10-Q表”)は、1995年の“個人証券訴訟改革法”の定義に適合する展望的な陳述を含み、これらの陳述はリスクと不確実性に関連する。展望性表現は、いくつかの仮定に基づく未来事件に対する現在の予想を提供し、任意の歴史的事実或いはモデルと直接関係のないいかなる表現を含み、新冠肺炎疫病の潜在的な影響及び私たちがすでに取った或いは措置を取ることに関する表現、マクロ経済傾向の影響に関する表現、絶えず変化する患者看護モードに関する表現、著者らの業務が直面している立法、行政と監督措置及び蓄積された患者データに関連するチャンスに関する表現、私たちの予想している未来の研究開発努力投資に関する表現、及び著者らの病院と大型執業医師の業務売却後の運営に関する表現を含む。前向きな陳述は、“未来”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“計画”、“計画”、“予測”、“将”、“将”、“可能”、および同様の用語を使用することによって識別することもできる。展望的な陳述は未来の業績を保障することができない。実際の結果は展望性陳述で述べられた結果とは大きく異なる可能性があり、報告の結果は将来の業績や事件の指示と見なすべきではない。私たちの実際の結果が前向きな陳述に記載されているのとは大きく異なるいくつかの要因は, しかし、これらに限定されない：私たちが予想される期間内に利益率計画を向上させることに関連する利益率目標を達成する能力(あれば)；新型肺炎疫病の規模、深刻さ、持続時間、流行病に対する私たちの反応、およびこの流行病に対する政府および他の企業の反応が私たちの業務、私たちの従業員、私たちの顧客、および私たちのサプライヤーに与える影響；サービス恐喝ソフトウェアの拒否や他のインターネットベースの攻撃を含む、私たちまたは私たちの顧客に許可されていないコンピュータシステムまたはデータのセキュリティホールをもたらす；Practice Fusionは、米国司法省(“司法省”)との和解協定の条項を遵守できなかった；Practice Fusionは、司法省との和解協定条項を遵守するコストと負担、米国司法省以外の政府実体または第三者が、Practice Fusionの業務実践を調査した同じまたは同様の行為に関する追加調査と訴訟、Practice Fusionと米国司法省の和解合意に関連する任意の金額の能力および関連調査を第三者(保険会社を含む)に回収し、我々が買収した業務の予想財務結果を回収した。私たちが買収した業務の成功的な統合；私たちが買収した業務に関連する予想と意外な費用と負債、米国検事事務室が私たちの企業情報解決策業務に対する民事調査；投資と買収に関連する他のリスク；病院と大型医師の業務の処置に関連するリスク；私たちの競争失敗；私たちの業界の統合；現在と未来の法律, 規制と業界イニシアティブ；政府の私たちの業界へのより多くの参加；私たちが運営する市場は予想通りに迅速に発展できなかった；私たちのまたは私たちの顧客は政府計画のメリットを見ることができなかった；相互運用性や他の規制基準の変化；私たちは既存の顧客との業務を維持し、拡大したり、顧客を製品を更新する能力に効果的に移行させた；私たちの販売、サービスと支援組織の再調整の影響、私たちの製品とサービスに対する市場の受容度；私たちの製品とサービスの販売と実施期間の予測不可能性；私たちの未来の成長を管理する能力；私たちの新製品とサービスを発売する能力；私たちの製品とサービスの受け入れ度；私たちの製品とサービスの販売と実施期間の予測不可能性；私たちの未来の成長を管理する能力；私たちの新しい製品とサービスを発売する能力；私たちの製品とサービスの受け入れ度；私たちの製品の表現；私たちの知的財産権を保護する能力；私たちの法的訴訟の結果；私たちの雇用、維持、奨励の能力；私たちのコンテンツとサービスプロバイダの表現、使用内容の責任、値下げ、私たちの第三者技術の許可と統合の能力、世界的な業務に関連するリスク、私たちの四半期の経営業績の多変性、私たちの未返済債務に関連するリスク、税率や法律の変化、業務中断、適切で効果的な内部統制の能力を維持する能力、資産と長期投資減値費用、インフレ圧力とマクロ経済変動；および、2021年12月31日までの当社の年次報告書10-K表第I部第1 A項で検討されている他の要因は、すでに“リスク要因”及びその他の見出しで改訂されている(当社の“10-K表”)。以下の議論は、第1項第1項に掲げる未監査の連結財務諸表及びその付記とともに読まなければならない, 本10-Q表の“財務諸表”と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10-K表。法的要件を除いて、私たちはどんな理由でも前向きな陳述を修正または更新する義務を負わない。
別の説明がない限り、本明細書で使用される用語“私たち”、“会社”または“すべてのスクリプト”は、総称して、すべてのスクリプト医療ソリューション会社および/またはその完全子会社および制御された付属会社と呼ばれる。
概要
私たちの業務概要と規制環境
私たちは情報技術(“IT”)ソリューションとサービスを提供し、ヘルスケア組織が最適な臨床、財務、運営結果を実現するのを助ける。私たちは医師、病院、政府、健康システム、健康計画、生命科学会社、小売診療所、小売薬局、薬局福祉マネージャー、保険会社、雇用主健康診療所、家庭健康とホスピス施設などの急性後に私たちの解決策を組織販売します。著者らは電子健康記録(EHR)、情報接続、プライベートクラウド管理、アウトソーシング、分析、患者訪問と人口健康管理を含む解決策を通じて、私たちの顧客が医療保健の質と効率を高めるのを助ける。当社の収入は、主に、アウトソーシング、プライベートクラウドホスト、および収入サイクル管理のような当社独自のソフトウェアの販売(永続ライセンス販売または購読配信モードとして)、サポートおよび保守サービス、およびホスト·サービスから来ます。
29
私たちの解決策は、医療専門家が、サービス課金モードから価値別料金に迅速に移行している高度な支払いモードに変化している業界で成功するために必要なデータ、洞察力、および他の介護者との接続を提供することを可能にする。私たちは私たちが提供した解決策が今日の産業で最も包括的だと信じている。ヘルスケア組織は，我々の医師，病院，医療システム，急性ポストケアと人口健康管理製品とサービスの組み合わせを用いて，すべての医療環境における患者や患者群を効率的に管理することができる。この業界がリスクを管理し，品質を向上させ，コストを低減する新しい方法を求めるにつれ，これらの解決策は医療を変えるのに役立つと信じている。
世界範囲内で、医療保健提供者は引き続き人口高齢化と慢性病患者数の増加に配慮する挑戦と、持続的な新冠肺炎の危機に直面している。これに伴い，世界各地の事業者もますます大きな圧力に直面しており，低コストで質の高い医療サービスを提供し，効率的で患者を中心とした情報交換の期待を十分に受けることが求められている。近年，電子カルテや医療情報技術の監督が国会で増加している。この強化された規制は私たちの顧客と私たちの業務に影響を与え続けるかもしれない。2016年12月に採択された21世紀治療法案は、相互操作性及びアメリカ食品と薬物管理局(FDA)がEHRを規制する可能性に対する人々のいくつかの懸念を緩和し、その後のデータ阻止と相互操作性法規は衛生と公衆サービス部(HHS)によって2020年3月に発表され、2021年4月に国家衛生情報技術監督コーディネーター事務室の規定に従って発効した。HHS監察長室はまもなく最終ルールと，阻止行動に従事する可能性のあるプロバイダへの抑制策について概説するHHSのルールを発表する予定である。新しい規定のいくつかの側面は私たちの業務の流れと私たちの顧客がどのように患者情報を交換しなければならないかに大きな影響を与えた。特に，すべてのスクリプトは，改訂されたおよび新たな認証基準を満たすために開発作業を完了しなければならず，我々と我々のクライアントは，情報交換や電子健康情報の提供に関する業務慣行を調整していく予定である.
医療業界内外で注目されている恐喝ソフトウェアや他のネットワークセキュリティ攻撃事件や，HIPAAでカバーされている環境以外(消費者アプリケーションによる)拡大患者の健康データの利用に関する議論が増加した後，政策立案者はAllSCRIPTSや我々の顧客に影響を与え，プライバシー保護を拡大するための立法や規制ツールの増加を検討している。ALLSCRIPTSは常に著者らのシステムにおいて患者データを安全に保護し、HIPAAと非HIPAAにカバーされているエンティティへの患者データの転送に関する要求を遵守することに取り組んでいる。
詳細については、当社の表格10-K第II部第7項“当社の業務概要と規制環境”の節を参照されたい。
新冠肺炎による影響
新型コロナウイルス(新冠肺炎)の全世界の爆発は引き続き世界各地の経済活動を動揺させ、各司法管轄区のいかなる経済回復程度も線形ではない。私たちはずっと新冠肺炎の疫病及び私たちの全世界の業務に与える影響を密接に注目してきた。私たちは、従業員の出張と従業員の勤務先を何らかの修正し、いくつかのコスト削減措置、その他の修正を実施している。私たちは引き続き状況を積極的に監視し、連邦、州、地方当局の要求、または私たちの従業員、顧客、パートナー、株主の利益に最も適合していると考えている状況に応じて、さらなる行動を取って、私たちの業務運営を変えることができます。
ホワイトハウス、衛生と公衆サービス部、疾病コントロールと予防センター及び州と地方政府はALLSCRIPTSが他の医療ITサプライヤーと共に、私たちの顧客が利用できる新しい冠肺炎報告オプションを拡大することによって、公衆衛生努力を支持し、疫病を抑制することを要求した。著者らの技術は質の高い医療サービスを提供することに役立ち、公共衛生モニタリングに役立つだけでなく、臨床意思決定支持干与にも役立ち、分診、診断と治療を助ける；患者が一つの場所から別の場所への移転と/或いは退院に伴い、情報交換を行う；現地データの予測分析に基づいて、急増予測とワクチン管理に用いる；実世界データの研究に基づいて、世界に新冠肺炎(通称慢性コロナウイルス病)急性後後遺症に対する認識を絶えず発展させる。すべてのシナリオや我々の顧客も，2020年，2021年，2022年に採択された新冠肺炎関連法案に関連支出を盛り込んだ後，技術(例えば遠隔医療)を含む公衆衛生システムの近代化への取り組みが実施されているため，連邦，州，あるいは地方各レベルの要求変化の影響を受ける可能性がある。
新冠肺炎の大流行は2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入に負の影響を与え、前年のプロジェクトと購入決定が延期されたため、一部の原因は大流行であった。しかし、昨年同期と比較して、2022年第1四半期と第2四半期のわが業務への負の影響はわずかだった。新冠肺炎疫病がどの程度引き続き会社の経営業績と財務状況に影響するかは、高度な不確定と予測できない未来の事態の発展に依存する。未来の発展は異なる司法管轄区における新冠肺炎の灰再発或いはそれ以上の“波”暴発(新しいウイルス系統を含む)、新冠肺炎の経済活動への影響、衛生当局と政策制定者が公衆衛生と全世界経済への影響を抑制するために取った行動、及びワクチンの獲得性、有効性と公衆受容度を含む。
マクロ経済環境の変化
潜在的な景気後退や金融市場の不確実性は、市場状況の変化を招き、市場変動を生じる可能性がある。インフレや金利上昇の影響は、弊社サービスの顧客の財務パフォーマンスに影響を与え、顧客ニーズに影響を与える可能性があります。
30
2022年第2四半期の概要
2022年第2四半期に、我々は重要な戦略、財務、運営の面で引き続き進展を遂げ、製品の深さと広さを拡大することで顧客満足度を高め、運営利益率を高め、競争地位を改善することを目的としている。また、私たちの運営レバーを高め続け、私たちの運営をさらに簡素化する機会があると思います。これらの努力が行われています。
2022年第2四半期の総収入は1.51億ドルで、2021年第2四半期より1000万ドル増加した。2022年6月30日までの3ヶ月間のプロバイダ収入とPayer&Life Science収入はそれぞれ1.19億ドルと3200万ドルだったが、2021年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ1.16億ドルと2500万ドルであった。2022年第2四半期の毛利益は7900万ドルで、2021年第2四半期より1100万ドル増加した。2022年第2四半期の毛金利は52.7%に増加したが、2021年第2四半期の毛利率は48.5%だった。
合併結果概要
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
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6月30日までの6ヶ月間 |
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(百分率を除いて千単位) |
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2022 |
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2021 |
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変更率 |
|
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2022 |
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2021 |
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変更率 |
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収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
提供者 |
|
$ |
118,939 |
|
|
$ |
115,904 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
$ |
237,604 |
|
|
$ |
227,074 |
|
|
|
4.6 |
% |
Payerと生命科学 |
|
|
31,959 |
|
|
|
25,302 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
55,966 |
|
|
|
47,784 |
|
|
|
17.1 |
% |
総収入 |
|
|
150,898 |
|
|
|
141,206 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
293,570 |
|
|
|
274,858 |
|
|
|
6.8 |
% |
収入コスト： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
提供者 |
|
|
58,326 |
|
|
|
60,094 |
|
|
|
(2.9 |
%) |
|
|
115,343 |
|
|
|
118,960 |
|
|
|
(3.0 |
%) |
Payerと生命科学 |
|
|
13,090 |
|
|
|
12,693 |
|
|
|
3.1 |
% |
|
|
25,264 |
|
|
|
24,562 |
|
|
|
2.9 |
% |
収入総コスト |
|
|
71,416 |
|
|
|
72,787 |
|
|
|
(1.9 |
%) |
|
|
140,607 |
|
|
|
143,522 |
|
|
|
(2.0 |
%) |
毛利 |
|
|
79,482 |
|
|
|
68,419 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
|
152,963 |
|
|
|
131,336 |
|
|
|
16.5 |
% |
毛利率% |
|
|
52.7 |
% |
|
|
48.5 |
% |
|
|
|
|
|
52.1 |
% |
|
|
47.8 |
% |
|
|
|
||
販売、一般、行政費用 |
|
|
59,847 |
|
|
|
28,124 |
|
|
|
112.8 |
% |
|
|
101,165 |
|
|
|
60,288 |
|
|
|
67.8 |
% |
研究開発 |
|
|
22,750 |
|
|
|
20,942 |
|
|
|
8.6 |
% |
|
|
46,170 |
|
|
|
41,602 |
|
|
|
11.0 |
% |
資産減価費用 |
|
|
0 |
|
|
|
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
0 |
|
|
|
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
無形資産と買収関連資産の償却 |
|
|
2,241 |
|
|
|
2,363 |
|
|
|
(5.2 |
%) |
|
|
4,412 |
|
|
|
4,727 |
|
|
|
(6.7 |
%) |
営業収入(赤字) |
|
|
(5,356 |
) |
|
|
16,818 |
|
|
|
(131.8 |
%) |
|
|
1,216 |
|
|
|
24,547 |
|
|
|
(95.0 |
%) |
利子支出 |
|
|
(1,887 |
) |
|
|
(2,949 |
) |
|
|
(36.0 |
%) |
|
|
(4,023 |
) |
|
|
(6,092 |
) |
|
|
(34.0 |
%) |
その他の収入、純額 |
|
|
2,133 |
|
|
|
16,528 |
|
|
|
(87.1 |
%) |
|
|
2,145 |
|
|
|
17,326 |
|
|
|
(87.6 |
%) |
未合併投資純損失における権益 |
|
|
(207 |
) |
|
|
(86 |
) |
|
|
140.7 |
% |
|
|
(605 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
NM |
|
|
所得税前経営収入(赤字) |
|
|
(5,317 |
) |
|
|
30,311 |
|
|
|
(117.5 |
%) |
|
|
(1,267 |
) |
|
|
35,717 |
|
|
|
(103.5 |
%) |
所得税の割引 |
|
|
8,579 |
|
|
|
(4,168 |
) |
|
NM |
|
|
|
23,000 |
|
|
|
(5,274 |
) |
|
NM |
|
||
実際の税率 |
|
|
161.4 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
|
|
NM |
|
|
|
14.8 |
% |
|
|
|
|||
継続経営収入，税引き後純額 |
|
|
3,262 |
|
|
|
26,143 |
|
|
|
(87.5 |
%) |
|
|
21,733 |
|
|
|
30,443 |
|
|
|
(28.6 |
%) |
生産停止損失 |
|
|
(3,797 |
) |
|
|
(6,178 |
) |
|
|
(38.5 |
%) |
|
|
(8,818 |
) |
|
|
(358 |
) |
|
NM |
|
|
非持続経営業務を売却する収益 |
|
|
2,765 |
|
|
|
0 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
2,765 |
|
|
|
647 |
|
|
NM |
|
|
非連続性業務に及ぼす所得税の影響 |
|
|
(66,256 |
) |
|
|
1,961 |
|
|
NM |
|
|
|
(56,849 |
) |
|
|
251 |
|
|
NM |
|
||
非継続経営所得の税引き後純額 |
|
|
(67,288 |
) |
|
|
(4,217 |
) |
|
NM |
|
|
|
(62,902 |
) |
|
|
540 |
|
|
NM |
|
||
純収益 |
|
$ |
(64,026 |
) |
|
$ |
21,926 |
|
|
NM |
|
|
$ |
(41,169 |
) |
|
$ |
30,983 |
|
|
NM |
|
||
NM−我々は、“NM”を200%を超える増加または減少に意味がないと定義する。
収入.収入
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
提供者 |
|
$ |
118,939 |
|
|
$ |
115,904 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
$ |
237,604 |
|
|
$ |
227,074 |
|
|
|
4.6 |
% |
Payerと生命科学 |
|
|
31,959 |
|
|
|
25,302 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
55,966 |
|
|
|
47,784 |
|
|
|
17.1 |
% |
総収入 |
|
$ |
150,898 |
|
|
$ |
141,206 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
293,570 |
|
|
$ |
274,858 |
|
|
|
6.8 |
% |
31
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
プロバイダの収入には、患者参加のためのソフトウェアアプリケーションの収入と、関連する臨床、財務、行政、および運営解決策を含む単一の専門科および中小医師診療所にEHRソフトウェアを販売する収入とが含まれる。Payerと生命科学の収入は主に重要な医療保健利益関係者に私たちの統合データシステム解決方案と関連サービスを販売することを含み、医療計画と製薬会社を含み、彼らは医療提供の質、効率と価値を高めることを助ける。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、プロバイダ収入は前年同期に比べて増加し、取引に関する購読とプリペイドソフトウェア収入の増加を反映している。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は、支払人と生命科学の収入が前年同期に比べて増加しており、主に購読収入と取引関連収入の増加によるものである。
2022年6月30日までの3カ月のうち，サプライヤーと支払者および生命科学収入の総収入における割合はそれぞれ79%と21%であり，2021年6月30日までの3カ月でそれぞれ82%，18%であった。2022年6月30日までの6カ月間の供給者と支払者および生命科学収入の総収入における割合はそれぞれ81%と19%であり，2021年6月30日までの6カ月でそれぞれ83%，17%であった。
毛利
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
収入総コスト |
|
$ |
71,416 |
|
|
$ |
72,787 |
|
|
|
(1.9 |
%) |
|
$ |
140,607 |
|
|
$ |
143,522 |
|
|
|
(2.0 |
%) |
毛利 |
|
$ |
79,482 |
|
|
$ |
68,419 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
$ |
152,963 |
|
|
$ |
131,336 |
|
|
|
16.5 |
% |
毛利率% |
|
|
52.7 |
% |
|
|
48.5 |
% |
|
|
|
|
|
52.1 |
% |
|
|
47.8 |
% |
|
|
|
||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、毛利と利益率は前年同期より増加し、主な原因は収入の増加、新業務の増加、請負業者の使用量の低下である。
販売、一般、行政費用
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
販売、一般、行政費用 |
|
$ |
59,847 |
|
|
$ |
28,124 |
|
|
|
112.8 |
% |
|
$ |
101,165 |
|
|
$ |
60,288 |
|
|
|
67.8 |
% |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、販売、一般、行政費用が前年同期に比べて増加したのは、主に法的コストの上昇と株式による補償費用の増加によるものである。
研究と開発
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
研究開発 |
|
$ |
22,750 |
|
|
$ |
20,942 |
|
|
|
8.6 |
% |
|
$ |
46,170 |
|
|
$ |
41,602 |
|
|
|
11.0 |
% |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の間に，研究·開発費が前年同期に比べて増加したのは，主にサプライヤーと支払者および生命科学のVeradigm製品への投資が増加したためである。
資産減価費用
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
資産減価費用 |
|
$ |
0 |
|
|
$ |
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
|
$ |
0 |
|
|
$ |
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の資産減価費用は、当社のプライベート·クラウド·ホスト·トラフィックに関連する繰延コストの削減によるものです。
無形資産と買収関連資産の償却
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
無形資産と買収関連資産の償却 |
|
$ |
2,241 |
|
|
$ |
2,363 |
|
|
|
(5.2 |
%) |
|
$ |
4,412 |
|
|
$ |
4,727 |
|
|
|
(6.7 |
%) |
32
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
前年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の償却費用が減少したのは、正常な償却費用と特定の無形資産が2021年に完全に償却されたためである。
利子支出
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
利子支出 |
|
$ |
1,887 |
|
|
$ |
2,949 |
|
|
|
(36.0 |
%) |
|
$ |
4,023 |
|
|
$ |
6,092 |
|
|
|
(34.0 |
%) |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、0.875%転換可能な優先手形の権益部分が2022年に増加した利息支出がないため、利息支出は前年同期に比べて低下した。2022年1月1日現在、更新された会計基準第2020-06号を採用している債務--転換可能な債務および他のオプション(特別テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己資本における契約(特別テーマ815-40)：エンティティ自己資本における変換可能な手形および契約の会計“これは、私たちが追加的な実収資本から株式部分を除去することを要求する。詳細については、当シート10-Qの第1部“連結財務諸表付記”の付記10“債務”を参照されたい。
その他の収入、純額
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
その他の収入、純額 |
|
$ |
2,133 |
|
|
$ |
16,528 |
|
|
|
(87.1 |
%) |
|
$ |
2,145 |
|
|
$ |
17,326 |
|
|
|
(87.6 |
%) |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の他の収入純額には、利息収入と雑収入と支出が含まれている。2021年の収入の大幅な増加は，Practice Fusionホスト口座と米司法省が合意した和解合意に関する500万ドルの分配，手形変換による970万ドルの収益，第三者コスト法投資を用いた既存投資のリスコアリング，第三者コスト法投資から得られた140万ドルの分配によるものである。
未合併投資純損失における権益
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|||||
未合併投資純損失における権益 |
|
$ |
(207 |
) |
|
$ |
(86 |
) |
|
|
140.7 |
% |
|
$ |
(605 |
) |
|
$ |
(64 |
) |
|
NM |
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
未合併投資純(赤字)収益における権益とは、第三者投資の権益収益(あるいは損失)における私たちのシェアを指し、権益会計方法によって計算し、第1四半期の遅延を基礎とする。
所得税
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||||||||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
||||
所得税の割引 |
|
$ |
8,579 |
|
|
$ |
(4,168 |
) |
|
NM |
|
$ |
23,000 |
|
|
$ |
(5,274 |
) |
|
NM |
実際の税率 |
|
|
161.4 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
|
NM |
|
|
|
14.8 |
% |
|
|
|
“NM”を200%を超えるには意味がないと定義しました
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
私たちの所得税はアメリカ連邦法定所得税税率で計算した税収とは異なり、主な原因は永久的な差異、異なる税率で課税される外国司法管轄区の収入、州税収、税収免除とある独立プロジェクトであり、2022年6月30日までの6ヶ月の意外な財収益1，120万ドルと2021年6月30日までの6ヶ月の意外な財収益460万ドルを含む。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの実際の税率は前年同期と異なり、主に2022年6月30日までの6ヶ月間に1，120万ドルの推定値が放出されたためだ。また，これらの項目が2021年6月30日までの6カ月間の3570万ドル税前収益に及ぼす影響よりも，永久項目，相殺，外国収益の影響が2022年6月30日までの6カ月間の130万ドル税前損失への影響が大きい。
繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定沖販売、税務計画戦略、および最近の経営結果を含む利用可能なすべての証拠を考慮します。歴史的結果が提供する客観的な証拠を評価する際には，3年間の累計営業収入(赤字)を考える。2022年6月30日までの6ヶ月間、米国の繰延税金資産に関する1，120万ドルの推定手当を発表した。
33
生産運営を停止する
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|||||
生産停止損失 |
|
$ |
(3,797 |
) |
|
$ |
(6,178 |
) |
|
|
(38.5 |
%) |
|
$ |
(8,818 |
) |
|
$ |
(358 |
) |
|
NM |
非持続経営業務を売却する収益 |
|
|
2,765 |
|
|
|
0 |
|
|
NM |
|
|
|
2,765 |
|
|
|
647 |
|
|
NM |
|
非連続性業務に及ぼす所得税の影響 |
|
|
(66,256 |
) |
|
|
1,961 |
|
|
NM |
|
|
|
(56,849 |
) |
|
|
251 |
|
|
NM |
|
非継続経営所得の税引き後純額 |
|
$ |
(67,288 |
) |
|
$ |
(4,217 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
(62,902 |
) |
|
$ |
540 |
|
|
NM |
|
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年5月2日、購入契約(“Altera購入協定”)に基づき、日の出とTouchWorksソリューション(“病院と大手医師勤務業務”)を含むAltera Digital Health Inc.(前身はHarris Dawn Holdings Inc.)、デラウェア州の会社(“Altera”)への当社の病院や大手医師業務の販売を完了した。病院と大手医師業務の売却は戦略転換を代表し、私たちの運営と財務業績に大きな影響を与えた。2022年6月30日現在，病院や大手医師の業務が停止していることを報告した。
2020年10月15日と2020年12月31日にそれぞれEPSiとCarePort業務の販売を完了した。EPSIを販売する前には，“未分配金額”カテゴリの一部であり，当時の報告可能支部としての要求に適合していないため，我々2つの報告可能支部に組み込まれている基準にも適合していない.CarePortを販売する前に、それは以前のデータ、分析、そして看護調整報告可能部門の一部だ。この2つの事業はいずれも同一戦略計画の一部であり，同時期に売却され，EPSIとCarePortの合併売却が戦略転換を代表していることから，我々の運営や財務業績に大きな影響を与え，それらをすべての期間の非持続的業務として報告している。
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の非連続業務損失は，病院や大手医師の勤務業務に関する損益表活動である。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の非連続業務の販売収益は，病院や大手医師勤務業務を売却した結果である。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の非連続業務の所得税影響は、病院や大手医師の勤務業務に関する所得税支出を代表する。
2021年6月30日までの3カ月間の非連続業務損失と，2021年6月30日までの6カ月間の非連続業務の収入は，主に病院や大手医師業務に関する損益表活動である。2021年6月30日までの6カ月間，非連続業務の販売収益はCarePort収益売却後の運営資本純調整を代表している。2021年6月30日までの3カ月と6カ月の非連続業務の所得税の影響は，主に病院や大手医師の勤務業務に関する所得税支出である。非持続経営に関するさらなる情報は、本表格10-Q第1部連結財務諸表に付記されている付記15“非持続経営”を参照されたい。
34
細分化市場運営
2022年3月2日，我々は当病院と大手医師業務のほぼすべての資産を売却する購入合意に達した。2022年3月31日現在、運営部門は非持続運営に分類されており、今回の処分は私たちの運営や財務業績に大きな影響を与える戦略転換を代表しているからだ。そこで，従来の病院や大型医師業務を含めた報告可能な部門を変更した。2022年3月31日現在、(I)Veradigmと(Ii)いくつかの製品の2つの運営部門があります。Veradigm運営部門は私たちの報告可能な部門に相当する。2022年5月2日，病院と大医師勤務業務の売却を完了した。2022年6月30日現在、私たちの2つの運営部門と1つの報告可能部門は2022年第1四半期と変わらない。以下、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の支部開示は、今期の列報に適合するように改訂されました。この変化の影響をさらに検討するために、本表の第10-Q第1部連結財務諸表に付記されている付記16“業務分部”を参照してください。
細分化市場結果の概要
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Veradigm |
|
$ |
144,637 |
|
|
$ |
133,449 |
|
|
|
8.4 |
% |
|
|
280,915 |
|
|
|
259,819 |
|
|
|
8.1 |
% |
未分配金額 |
|
|
6,261 |
|
|
|
7,757 |
|
|
|
(19.3 |
%) |
|
|
12,655 |
|
|
|
15,039 |
|
|
|
(15.9 |
%) |
総収入 |
|
$ |
150,898 |
|
|
$ |
141,206 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
293,570 |
|
|
$ |
274,858 |
|
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Veradigm |
|
$ |
75,409 |
|
|
$ |
63,641 |
|
|
|
18.5 |
% |
|
|
144,604 |
|
|
|
122,264 |
|
|
|
18.3 |
% |
未分配金額 |
|
|
4,073 |
|
|
|
4,778 |
|
|
|
(14.8 |
%) |
|
|
8,359 |
|
|
|
9,072 |
|
|
|
(7.9 |
%) |
毛利総額 |
|
$ |
79,482 |
|
|
$ |
68,419 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
$ |
152,963 |
|
|
$ |
131,336 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
営業収入(赤字)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Veradigm |
|
$ |
23,974 |
|
|
$ |
18,014 |
|
|
|
33.1 |
% |
|
|
42,089 |
|
|
|
29,508 |
|
|
|
42.6 |
% |
未分配金額 |
|
|
(29,330 |
) |
|
|
(1,196 |
) |
|
NM |
|
|
|
(40,873 |
) |
|
|
(4,961 |
) |
|
NM |
|
||
営業総収入 |
|
$ |
(5,356 |
) |
|
$ |
16,818 |
|
|
|
(131.8 |
%) |
|
$ |
1,216 |
|
|
$ |
24,547 |
|
|
|
(95.0 |
%) |
Veradigm
我々のVeradigm部門の収入は支払者と生命科学解決策から来ており，これらの解決策は主に支払者，生命科学会社，その他の重要な医療利益関係者である。さらに、患者から参加するソフトウェアアプリケーションを収入し、関連する臨床、財務、行政、および運営解決策を含むEHRソフトウェアを単一専門科および中小医師診療所に販売する。これらの解決策は顧客が医療サービスを移行、分析と調整でき、そして医療サービスコミュニティ全体の医療サービスの質、効率と価値を高めることができる。
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
収入.収入 |
|
$ |
144,637 |
|
|
$ |
133,449 |
|
|
|
8.4 |
% |
|
$ |
280,915 |
|
|
$ |
259,819 |
|
|
|
8.1 |
% |
毛利 |
|
$ |
75,409 |
|
|
$ |
63,641 |
|
|
|
18.5 |
% |
|
$ |
144,604 |
|
|
$ |
122,264 |
|
|
|
18.3 |
% |
毛利率% |
|
|
52.1 |
% |
|
|
47.7 |
% |
|
|
|
|
|
51.5 |
% |
|
|
47.1 |
% |
|
|
|
||
営業収入 |
|
$ |
23,974 |
|
|
$ |
18,014 |
|
|
|
33.1 |
% |
|
$ |
42,089 |
|
|
$ |
29,508 |
|
|
|
42.6 |
% |
営業利益率% |
|
|
16.6 |
% |
|
|
13.5 |
% |
|
|
|
|
|
15.0 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
|
||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3カ月と6カ月でVeradigmの収入が前年同期に比べて増加したのは，購読，プリペイドソフトウェア，取引関連収入の増加によるものである。この増加は維持と顧客サービス収入の減少によって相殺される。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、毛利と毛利金利が前年同期より増加したのは、主に収入増加、新業務と請負業者使用量の減少によるものである。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、営業収入と営業利益率が前年同期より増加したのは、主に毛利益の増加によるものである。この増加が部分的に相殺されたのは，研究や開発コストの増加が原因であり，サプライヤーや支払者のVeradigm製品への投資増加や生命科学と資本化ソフトウェアコストの低下に関係している。
35
未分配金額
未分配金額“カテゴリは、2 bPreciseビジネス、組織変化のために以前のコア臨床および財務解決策から部分的に移行することができるいくつかの製品(”特定の製品“)およびいくつかの会社に関連する費用を含む。2 bPreciseおよびある製品の“未分配金額”カテゴリに含まれる金額は、報告可能部門の要求にも、当社のVeradigm報告可能部門にまとめられた基準も満たしていません。
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
収入.収入 |
|
$ |
6,261 |
|
|
$ |
7,757 |
|
|
|
(19.3 |
%) |
|
$ |
12,655 |
|
|
$ |
15,039 |
|
|
|
(15.9 |
%) |
毛利 |
|
$ |
4,073 |
|
|
$ |
4,778 |
|
|
|
(14.8 |
%) |
|
$ |
8,359 |
|
|
$ |
9,072 |
|
|
|
(7.9 |
%) |
毛利率% |
|
|
65.1 |
% |
|
|
61.6 |
% |
|
|
|
|
|
66.1 |
% |
|
|
60.3 |
% |
|
|
|
||
運営損失 |
|
$ |
(29,330 |
) |
|
$ |
(1,196 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
(40,873 |
) |
|
$ |
(4,961 |
) |
|
NM |
|
||
営業利益率% |
|
NM |
|
|
|
(15.4 |
%) |
|
|
|
|
NM |
|
|
|
(33.0 |
%) |
|
|
|
||||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
2022年6月30日までの3カ月と6カ月間では，収入が前年同期に比べて低下しており，主な原因は前期ソフトウェア収入の減少である。
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の間に、毛利益は前年同期に比べて低下し、主な原因は収入の減少である。収入の減少は、以前“未分配金額”カテゴリに記録されていたある会社のボーナス支出が2022年にVeradigm部門に記録されていたため、収入コストの増加分によって相殺された。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、運営損失は前年同期に比べて増加し、主に法的コストの上昇、株式による補償費用の増加、および2021年から2022年までの会社配分の変化によるものである。
流動性と資本資源
私たちの流動性に影響を与える主な要素は、第三者への投資や買収、資産剥離を含む、私たちの収入の額とタイミング、顧客から受け取る現金、資本支出と研究開発作業投資を含むが、これらに限定されない。2022年6月30日現在、私たちの主要な流動性源には、5.01億ドルの現金と現金等価物と、私たちの新循環ローンの6.99億ドルの利用可能な借入能力が含まれています。私たちの現金と現金等価物残高の変化は以下のことを反映している
経営的キャッシュフロー活動
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
純収益 |
|
$ |
(41,169 |
) |
|
$ |
30,983 |
|
|
$ |
(72,152 |
) |
(損失)非持続経営の収入を差し引く |
|
|
(62,902 |
) |
|
|
540 |
|
|
|
(63,442 |
) |
継続経営収入 |
|
$ |
21,733 |
|
|
$ |
30,443 |
|
|
|
(8,710 |
) |
純収入の非現金調整 |
|
|
37,411 |
|
|
|
38,164 |
|
|
|
(753 |
) |
経営資産と負債変動の現金影響 |
|
|
17,516 |
|
|
|
19,646 |
|
|
|
(2,130 |
) |
経営活動が提供する現金純額- |
|
|
76,660 |
|
|
|
88,253 |
|
|
|
(11,593 |
) |
経営活動のための現金純額- |
|
|
(9,034 |
) |
|
|
(284,615 |
) |
|
|
275,581 |
|
経営活動提供の現金純額 |
|
$ |
67,626 |
|
|
$ |
(196,362 |
) |
|
$ |
263,988 |
|
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動−継続経営が提供した現金純額は前年同期に比べて低下した。2022年6月30日までの6カ月間、継続的な運営収入には繰延税優遇が含まれる。しかし、2021年6月30日までの6ヶ月間、Practice Fusionホストアカウントから受け取った米司法省和解協定に関する分配、第三者コスト法投資から受けた投資収益、分配を含む、より高い運営収入とより高い他の収入を記録しました。純(赤字)収入の非現金調整減少の主な原因は、繰延税項の変化および減価償却と償却費用の減少である。株式ベースの報酬支出が増加したため、この減少は部分的に相殺された。2022年6月30日までの6カ月間の運営資産および負債変動が現金に与える影響が増加したのは、主に運営資金の変動によるものである。
経営活動で使用されている純現金−2022年6月30日までの6カ月間，非持続的な運営が減少し，2020年12月31日のCarePort売却益に関する税金が納付されていないことが主な原因であり，この税金は2022年第2四半期に支払われる。
36
投資キャッシュフローが活発であるs
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
資本支出 |
|
$ |
(1,652 |
) |
|
$ |
(225 |
) |
|
$ |
(1,427 |
) |
大文字ソフト |
|
|
(18,258 |
) |
|
|
(16,735 |
) |
|
|
(1,523 |
) |
企業買収のための現金は，得られた現金を差し引く |
|
|
(24,106 |
) |
|
|
0 |
|
|
|
(24,106 |
) |
売却企業その他の投資、剥離した現金及び受領の分配を差し引く |
|
|
672,488 |
|
|
|
4,242 |
|
|
|
668,246 |
|
株式証券、その他の投資及び関連無形資産を購入し、純額 |
|
|
(251 |
) |
|
|
(221 |
) |
|
|
(30 |
) |
投資活動によって提供される現金純額- |
|
|
628,221 |
|
|
|
(12,939 |
) |
|
|
641,160 |
|
投資活動のための現金純額- |
|
|
(15,248 |
) |
|
|
(21,606 |
) |
|
|
6,358 |
|
投資活動提供の現金純額 |
|
$ |
612,973 |
|
|
$ |
(34,545 |
) |
|
$ |
647,518 |
|
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
2021年6月30日までの6カ月間の経営活動から使用された純現金は，2022年6月30日までの6カ月間の経営活動から提供された現金純額に変化し，これは主に病院や大手医師業務から受け取った現金の売却によるものであるが，この変化はバーベル健康会社の買収により支払われた現金部分によって相殺される。
投資活動のための純現金−2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間，非連続性業務は主に病院や大型医師業務に関する資本化ソフトウェアコストの支出を反映している。
キャッシュフロー活動に融資する
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||||||
(単位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
配当金の株式純額決済に関する支払済み税 |
|
$ |
(27,871 |
) |
|
$ |
(12,638 |
) |
|
$ |
(15,233 |
) |
信用で支払いを手配する |
|
|
(200,000 |
) |
|
|
0 |
|
|
|
(200,000 |
) |
クレジットツールの借金、発行コストを差し引く |
|
|
22,335 |
|
|
|
250,000 |
|
|
|
(227,665 |
) |
普通株買い戻し |
|
|
(143,372 |
) |
|
|
(308,953 |
) |
|
|
165,581 |
|
会社間が親会社·子会社を往来する |
|
|
11,685 |
|
|
|
4,987 |
|
|
|
6,698 |
|
購入金やその他の融資債務を支払う |
|
|
0 |
|
|
|
(2,400 |
) |
|
|
2,400 |
|
資金調達活動のための現金純額- |
|
|
(337,223 |
) |
|
|
(69,004 |
) |
|
|
(268,219 |
) |
資金調達活動のための現金純額- |
|
|
(11,697 |
) |
|
|
(6,236 |
) |
|
|
(5,461 |
) |
融資活動のための現金純額 |
|
$ |
(348,920 |
) |
|
$ |
(75,240 |
) |
|
$ |
(273,680 |
) |
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
融資活動のための純現金-2022年6月30日までの6ヶ月間、持続的な運営が増加したのは、主に2022年の信用手配支払いの増加と信用手配借入金の減少によるものである。普通株の買い戻しが減少したため、この増加は部分的に相殺された。
融資活動のための純現金は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、主に病院や大手医師業務が運営に利用している現金を反映している。
将来の資本需要
私たちは正常な業務過程で第三者と義務を締結する。このような未来の現金債務は私たちの製品とサービスを販売する未来のキャッシュフローによって資金を提供するだろう。必要な物質現金には次の契約債務と他の債務が含まれている。
債務義務
2022年6月30日現在、未返済の転換可能優先手形があり、元金総額は2.079億ドルで、転換可能優先手形の満期日に全額満期になります。2022年6月30日現在、私たちは新循環融資メカニズムの下で未返済の借金をしていません。
取消不能な経営賃貸借契約
私たちはいくつかの施設についてレンタル手配があります。2022年6月30日まで、2130万ドルの固定賃貸支払い義務があり、その中で670万ドルは今後12ヶ月以内に支払うべきです。
37
購入義務
購入義務には、マイクロソフトサービス、コンピュータデバイス、メンテナンス、コンサルティング、および他の約束に対する最低購入約束が含まれています。2022年6月30日までに4310万ドルの購入義務があり、そのうちの約1610万ドルは今後12ヶ月以内に支払わなければならない。
信用状
2022年6月30日まで、第三回改訂された信用協定によると、80万ドルの未返済信用状があります。
所得税
2022年6月30日現在、不確定税収状況に対する我々の負債は3050万ドルである。関連税務管区との検討結果を合理的な信頼性で予測することができないため、現金決済につながる可能性があり、今後12ヶ月以内にリスクにつながる可能性のある負債の対処金額を決定することができません。
将来の資本要求に影響を及ぼすその他の事項
私たちの研究開発への総投資は2022年に増加する予定です。会社はVeradigmプロバイダ、支払者、生命科学ソリューションの能力と機能を拡大するために投資を継続する予定です。我々の総支出には，直接費用を計上する研究と開発コストが含まれており，これらのコストは条件を満たす開発コストの資本化によって相殺される.
私たちは、2022年6月30日までの5.01億ドルの現金と現金等価物、私たちの将来のキャッシュフロー、新しい循環ローンでの私たちの借入能力、および資本市場に参入する機会を合わせることで、将来の運営需要を満たし、計画的に短期と長期債務を返済するのに十分な資源を提供すると信じている。私たちの実際の現金需要が本10-Q表の日付の予想を超えないことを保証できません。私たちは時々、補充業務、製品、サービス、技術に買収または投資し、私たちの株式買い戻し計画に基づいて私たちの普通株を買い戻すことを考慮します。これらはいずれも私たちの流動資金需要に影響を与えたり、私たちの新しい循環ローンメカニズムに基づいて追加の金額を借り入れたり、追加の株式または債務証券を発行したりする可能性があります。
肝心な会計見積もり
これまで私たちの10-Kレポートに開示されていたものと比較して、私たちのキー会計推定には実質的な変化はありません。
プロジェクト3.数量市場リスクに関する定性的な開示と
2022年6月30日までの6ヶ月間、Form 10−Kの第2部7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”で述べた市場リスク開示には実質的な変化はなかった。
項目4.制御LSとプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督と参加の下で、取引所法案で公布された規則13 a-15(E)に基づいて定義された開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価し、本テーブル10-Qに含まれる期限までに終了した。
経営陣の評価によると、我々のCEOと財務官は、我々の開示制御プログラムおよびプログラムが、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証するために合理的なレベルで保証を提供することを目的としており、これらの情報は、タイムリーに必要な開示決定を行うために、我々の経営陣に伝達されることを目的としている。
38
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制は変化しておらず、これらの変化は、取引法規則13 a-15および15 d-15の(D)段落の要求された経営陣の評価に基づいて決定され、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりする。
第2部：その他R情報
項目1.法律P“バラ”
合併財務諸表に付記されている付記14“または有”を本表格10-Q第1項第1項に組み込む。
第1 A項。リスク要因
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちが以前10-K表で開示したリスク要因と比較して、実質的な変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年1月24日、取締役会は株式買い戻し計画(“2022年計画”)を承認したことを発表し、この計画によると、終了日なしに最大2.5億ドルの普通株を買い戻すことができる。2022年計画は私たちの取締役会が2021年に承認した前の計画に取って代わる。
将来の任意の株式買い戻し取引は、市場状況に応じて、公開市場取引、大口取引、私的協議の取引(株式買い戻し取引の加速を含む)または他の方法で行うことができる。いかなる買い戻し活動も、私たちの運営資金需要、投資の現金需要、債務返済義務、当時の経済と市場状況、私たちの普通株の価格、および関連する他の要素を含む多くの要素に依存するだろう。私たちの株式買い戻し計画はいつでも加速、一時停止、延期、または終了するかもしれない。
次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月間の株式買い戻し活動と、私たちの株式買い戻し計画によってまだ購入されていない可能性のある株の約ドルの価値をまとめています
(千単位で、1株当たりを除く) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
総数 |
|
|
近似値 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
の株 |
|
|
ドルの価値 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
購入した |
|
|
の株 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
以下の内容の一部として |
|
|
その年の5月はまだ |
|
||||
|
|
合計する |
|
|
平均値 |
|
|
公然と |
|
|
買収される |
|
||||
|
|
番号をつける |
|
|
値段 |
|
|
宣言 |
|
|
その上で |
|
||||
|
|
の株 |
|
|
有料単位 |
|
|
計画や |
|
|
計画や |
|
||||
期間(取引日に基づく) |
|
購入した |
|
|
共有(1) |
|
|
番組 |
|
|
番組 |
|
||||
04/01/22—04/30/22 |
|
|
0 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
|
0 |
|
|
$ |
200,367 |
|
05/01/22—05/31/22 |
|
|
2,559 |
|
|
$ |
17.29 |
|
|
|
2,559 |
|
|
$ |
156,105 |
|
06/01/22—06/30/22 |
|
|
2,920 |
|
|
$ |
16.89 |
|
|
|
2,920 |
|
|
$ |
106,784 |
|
|
|
|
5,479 |
|
|
$ |
17.08 |
|
|
|
5,479 |
|
|
|
|
|
39
プロジェクト6.実行HIBITS
展示品番号 |
|
|
展示品説明 |
|
同封アーカイブ |
|
同封して提供する |
10.1 |
|
|
ALLSCRIPTS Healthcare Solutions，Inc.とPaul M.Blackとの間の雇用協定の第2の修正案は、2022年5月6日に発効する(添付ファイル10.1を参照して組み込まれ、2022年5月5日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−K)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
|
ルール13 a-14(A)CEOの証明 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
|
細則13 a-14(A)首席財務官の証明 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
|
第一三百五十条行政総裁及び財務総監の証明書 |
|
|
|
X |
|
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101.INS |
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イントラネットXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネット文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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X |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
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X |
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101.CAL |
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イントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ |
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X |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する |
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X |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase |
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X |
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101.DEF |
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イントラネットXBRL分類定義リンクライブラリ |
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X |
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104 |
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会社が2022年6月30日までの四半期報告10-Q表の表紙は、添付ファイル101に内蔵されているXBRL形式です。 |
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X |
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契約または補償計画を管理すること。
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サイン性質.性質
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
ALLSCRIPTSヘルスケアソリューション会社 |
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差出人： |
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/s/ リア·S·ジョーンズ |
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リア·S·ジョーンズ |
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首席財務官 |
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(権限のある者) |
日付：2022年8月8日
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