I 3垂直メディア報告2022年第3四半期の財務業績
第3四半期の収入は27.6%増；年化経常収入は2.2%増30.2%
テネシー州ナッシュビル(2022年8月8日)-i 3 Verticals，Inc.(ナスダック：IIIV)(以下、i 3 Verticalsまたは当社と略す)は、本日、2022年6月30日までの第3期財務業績を発表した。
2022年6月30日までの第3四半期2021年比のハイライト
·第3四半期の営業収入は8，060万ドルで、同27.6%増加した。2022年6月30日までの9カ月間の収入は2兆326億ドルで、昨年前の9カ月より48.2%増加した。
·第3四半期の純損失は470万ドルだったが、昨年第3四半期の純損失は420万ドルだった。2022年6月30日までの9カ月間の純損失は1880万ドルだったが、昨年前の9カ月の純損失は590万ドルだった。
·i 3 Verticals，Inc.による第3四半期の純損失は370万ドル。2022年6月30日までの9カ月間のi 3 Verticals，Inc.の純損失は1360万ドルであった
·調整後EBITDA 1は2，010万ドルで、前年第3四半期より29.1%増加した。2022年6月30日までの9カ月間の調整後EBITDA 1は5780万ドルで、前年9カ月比50.7%増加した。
·調整後のEBITDA 1が収入に占める割合は24.9%だったのに対し、昨年第3四半期は24.6%だった。2022年6月30日までの9カ月間、調整後のEBITDA 1が収入に占める割合は24.9%だったのに対し、昨年前の9カ月は24.4%だった。
·A類普通株1株当たりの純損失は0.17ドルだったが、前年第3四半期のA類普通株1株当たりの純損失は0.15ドルだった。A類普通株の1株当たり純損失は0.62ドルであったが、前年9カ月前のA類普通株の1株当たり純損失は0.19ドルであった。
·調整後希釈後の1株当たり収益1は、会社の税率に0.37ドルと予想されるが、昨年第3四半期は0.29ドルと予想される。2022年6月30日までの9カ月間、調整後の1株当たりの希薄収益は1.09ドルだったが、昨年前の9カ月は0.73ドルと予想されている。
·2022年と2021年6月30日までの3カ月間、年化経常収入2はそれぞれ2.667億ドルと2.049億ドルで、前年比成長率は30.2%だった
·2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、総収入に占めるソフトウェアと関連サービス収入の割合はそれぞれ48%と42%だった。
2022年6月30日現在、総合金利カバー率は14.73倍、総レバー率は4.00倍、総合優先レバー率は2.51倍である。この比率は会社の高度な保証信用計画で定義されている。
1.非公認会計基準財務測定基準を示します。その他の情報(入金情報を含む)については、本版に添付されているスケジュールを参照してください。
2.経年的経常収入(ARR)とは、本四半期におけるソフトウェアすなわちサービス(SaaS)スケジュール、取引ベースのソフトウェア収入、ソフトウェア保守、ソフトウェアベースの経常的サービス、支払い収入、および他の経常収入源からの経年収入を意味する。これには非日常的な契約や使い捨て契約は含まれていない。同社は，i 3 Verticalsが業務の健康状態や発展軌跡を評価するのに役立つため，ARRに集中している。ARRには標準化された定義がないため，他社が提案した類似見出しの措置と比較することは不可能である.それは予測ではなく、収入とは独立して検討されなければならない。ARRを計算するための報告期間終了時の有効契約は、会社の顧客が延長または更新することができ、延長しなくてもよい。
3.ソフトウェアおよび関連サービス収入には、販売ライセンス、購読、インストールおよび実装サービス、およびソフトウェア固有の継続的なサポートが含まれます。
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
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2022年8月8日
I 3 Verticals会長兼最高経営責任者のグレッグ·戴氏は、“また素晴らしい四半期を報告し、本年度の素晴らしい終局を期待しています”とコメントした。収入も調整後のEBITDAも記録しており，我々の80%以上の収入は経常源から来ており，2022年第3四半期の経年化経常収入は2021年第3四半期より30%増加している。
我々の本四半期の医療垂直分野での買収は4月30日に発効したが，これは素晴らしいマッチングであり，顧客に我々の収入周期管理サービスを交差販売する上で大きな成功を収めた。これは私たちが既存のソフトウェア支援サービスを追加的な日常的なSaaS収入フローで補完することを約束したことを示している。我々のM&A戦略は現在の市場に対する位置づけが良好であり、より多くのチャンスが私たちの盛んな業務に新たな内容を加えることが予想される“と述べた
改訂後の2022年展望
同社のやり方は、将来の買収や取引関連コストを含まない年間指導を提供することだ
同社は、2022年9月30日までの事業年度について、以下の改正後の展望を提供している
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| (単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 以前の展望範囲 | | 改訂された展望範囲 |
| 2022年9月30日までの会計年度 |
| 収入.収入 | $ | 300,000 | | - | $ | 312,000 | | | $ | 307,000 | | - | $ | 317,000 | |
調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 75,000 | | - | $ | 81,000 | | | $ | 76,500 | | - | $ | 80,500 | |
調整後希釈後の1株当たり収益(1)(非公認会計基準) | $ | 1.40 | | - | $ | 1.47 | | | $ | 1.41 | | - | $ | 1.47 | |
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1.有効形式税率を25.0%(非公認会計基準)と仮定する。
上述の“改訂された2022年展望”について言えば、合理的な努力がなければ、純収入、調整されたEBITDA及び調整された希釈1株当たりの利益指針を対応する公認会計原則指標に最も近い展望性調整を行うことは不可能である。このような無力な原因は，一般的な予測や定量化のような入金に必要な何らかの予想額に固有の困難があるためである.特に、このような入金を計算するために必要ないくつかの調整は、価格公正価値の変化、i 3 Verticals，Inc.の所得税支出、および株式ベースの報酬支出を含むか、または有する十分な情報がない。同社は、これらの調整が将来のGAAP財務業績に潜在的な大きな影響を与える可能性があると予想している。
電話会議
同社は2022年8月9日(火)午前8時30分に電話会議を主宰する。アメリカ東部時間、財務結果と運営について議論する。電話で会議を現場で聞くためには，参加者は会議開始の約10分前に887-9399に電話しなければならない.電話再放送は午前11時30分から始まります。アメリカ東部サマータイム2022年8月9日から2022年8月16日まで、3447529に電話し、確認コード3637280を入力します
インターネット中継で電話会議を聴くためには，参加者は会社サイトwww.i 3 verticals.comの“投資家”部分にアクセスし，電話会議開始約10分前に“イベントとプレゼンテーション”ページに入るべきである.電話会議終了後間もなく，オンライン再放送は会社サイトの同ページで再生され，30日間継続される
非GAAP測定基準
本プレスリリースには、公認会計原則に従って作成された情報及び非公認会計原則の情報が含まれている。経営陣の意図は、GAAPによって作成された会社の総合財務情報の理解を強化するために、非GAAP財務情報を提供することである。読者はこのような非公認会計原則の情報を公認会計原則に従って作成した財務諸表と一緒に考慮すべきであり、代わりではない。各非公認会計基準財務計量と最も直接比較可能な公認会計基準財務計量均等報は、非公認会計基準をより多く強調すべきであることを示唆することを避けるために報告されている。列報された非GAAP財務情報は、他の会社によって異なる方法で決定または計算されることができる。
非GAAP財務指標に関する他の情報には，予想調整後の純収入，調整後のEBITDAと予想調整後の希釈1株当たり収益，およびこれらの指標と最も直接比較可能なGAAP指標との入金が含まれているが，本プレスの財務スケジュールに含まれている。
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
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2022年8月8日
I 3垂直について
同社は戦略垂直市場でシームレスに統合されたソフトウェアとサービスを顧客に提供している。その広範なソフトウェア及びサービスソリューションに基づいて、同社はソフトウェア製品を作成して買収し、その顧客の特定のニーズを満たす。同社の主な戦略垂直市場は公共部門(教育を含む)と医療である。
前向きに陳述する
本プレスリリースにはリスクと不確定要素の影響を受ける展望的陳述が含まれている。本プレスリリースに含まれるすべての陳述は、歴史的事実または現在の事実または現在の状況に関連する陳述に加えて、会社の2022年度の財務展望に関連する任意の陳述、および一般的な経済または業界の特定の性質の陳述を含む前向きな陳述である。展望性陳述は会社の現在の財務状況、経営結果、指導、計画、目標、未来の業績と業務に対する期待と予測を提供した。あなたはそれらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって前向きな陳述を識別することができる。これらの陳述は、“予想”、“推定”、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“意図”、“信じる”、“可能”、“将”、“あるかもしれない”、“超える”、“顕著”、“可能性”、および将来の経営または財務業績または他のイベントの時間または性質に関する任意の議論に関連する他の同様の意味の言葉および用語を含むことができる。
本プレスリリースに含まれる前向きな陳述は、当社の業界経験とその歴史的傾向、現在の状況、将来の発展を期待する見方、およびこのような場合に適切であると考えられる他の要因に基づいた仮定に基づいている。あなたが本明細書で提供された情報を振り返って考慮する時、あなたは、これらの陳述が未来の業績または結果の保証ではないことを理解しなければならない。それらは未来の事件に依存し、リスク、不確定要素(その多くは会社がコントロールできるものではない)と仮説の影響を受ける。実際の結果と展望性陳述の中で明示的または暗示的な結果と異なる要素を招く可能性があるが、これらに限定されない：未来の経済、競争と規制条件、新冠肺炎の流行、買収業務の成功統合、および私たちと私たちの競争相手の未来の決定。このようなすべての要素は正確に予測することが難しいか不可能であり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。これらおよび他の我々の将来の運営に影響を与える可能性のある重要なリスクおよび不確実性のさらなるリストおよび記述については、米国証券取引委員会に提出された最新の10-Kフォーム年次報告書の第I部分1 A-リスク要因を参照して、第2部1 A項で提出されたか、または後で提出される10-Qフォーム四半期報告におけるリスク要因を更新する可能性がある
私たちが本プレスリリースで作成した任意の前向き声明は、本プレスリリースの日までの状況のみを代表しており、法律が別途要求されない限り、新しい情報、未来の発展、他の理由によるものであっても、いかなる前向き声明も公開更新する義務はない。
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連絡先： | |
| クレイ·ホイットソン | |
| 首席財務官 | |
| (888) 251-0987 | |
メール：InvestorRelationship@i 3 verticals.com | |
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2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.統合運用レポート
(未監査)
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021(1) | | 変更率 | | 2022 | | 2021(1) | | 変更率 |
| | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 80,553 | | | $ | 63,129 | | | 28% | | $ | 232,612 | | | $ | 156,947 | | | 48% |
| | | | | | | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| その他のサービスコスト | 19,749 | | | 16,064 | | | 23% | | 52,890 | | | 41,044 | | | 29% |
| 販売、一般、行政 | 47,775 | | | 37,296 | | | 28% | | 142,878 | | | 92,769 | | | 54% |
| 減価償却および償却 | 7,506 | | | 6,995 | | | 7% | | 21,823 | | | 17,938 | | | 22% |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | 8,254 | | | 3,609 | | | 129% | | 24,684 | | | 5,835 | | | 323% |
| 総運営費 | 83,284 | | | 63,964 | | | 30% | | 242,275 | | | 157,586 | | | 54% |
| | | | | | | | | | | |
| 運営損失 | (2,731) | | | (835) | | | 227% | | (9,663) | | | (639) | | | 1,412% |
| | | | | | | | | | | |
| 利子支出，純額 | 3,767 | | | 2,704 | | | 39% | | 10,298 | | | 7,092 | | | 45% |
| その他の収入 | — | | | — | | | N/m | | — | | | (2,353) | | | (100)% |
| その他費用合計 | 3,767 | | | 2,704 | | | 39% | | 10,298 | | | 4,739 | | | 117% |
| | | | | | | | | | | |
| 所得税前損失 | (6,498) | | | (3,539) | | | 84% | | (19,961) | | | (5,378) | | | 271% |
| | | | | | | | | | | |
| 所得税引当 | (1,810) | | | 662 | | | N/m | | (1,154) | | | 516 | | | N/m |
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| 純損失 | (4,688) | | | (4,201) | | | 12% | | (18,807) | | | (5,894) | | | 219% |
| | | | | | | | | | | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | (960) | | | (921) | | | 4% | | (5,178) | | | (1,918) | | | 170% |
| I 3 Verticals，Inc.の純損失 | $ | (3,728) | | | $ | (3,280) | | | 14% | | $ | (13,629) | | | $ | (3,976) | | | 243% |
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A類普通株株主の1株当たり純損失： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.17) | | | $ | (0.15) | | | | | $ | (0.62) | | | $ | (0.19) | | | |
| 薄めにする | $ | (0.17) | | | $ | (0.15) | | | | | $ | (0.62) | | | $ | (0.19) | | | |
クラスA発行された普通株の加重平均株： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 22,229,787 | | | 21,926,225 | | | | | 22,116,172 | | | 20,658,700 | | | |
| 薄めにする | 22,229,787 | | | 21,926,225 | | | | | 22,116,172 | | | 20,658,700 | | | |
__________________________
1.2020年10月1日から、会社の財務諸表がASU 2021-08会計基準に従って編集されたテーマ805“契約資産と契約負債と顧客の会計処理”に記載されている。2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出された10-K表の合併財務諸表付記21を参照して、最近採用された会計声明および合併経営報告書の簡素化への影響を理解する。
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2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.財務上のポイント
(未監査)
(千ドル、1株を除く)
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 変更率 | | 2022 | | 2021 | | 変更率 |
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調整後EBITDA(1) | $ | 20,051 | | | $ | 15,534 | | | 29% | | $ | 57,805 | | | $ | 38,350 | | | 51% |
調整後希釈後の1株当たり収益(1)を予定 | $ | 0.37 | | | $ | 0.29 | | | 28% | | $ | 1.09 | | | $ | 0.73 | | | 49% |
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1.非公認会計基準財務測定基準を示します。その他の情報(入金情報を含む)については、本版に添付されているスケジュールを参照してください。
I 3 Verticals，Inc.補足ボリューム情報
(未監査)
(千ドル)
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
支払量(%1) | $ | 5,914,742 | | | $ | 5,136,285 | | | $ | 16,562,677 | | | $ | 13,200,017 | |
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1.支払量は、1)会社の顧客が処理して決済するVisa、マスターカード、および他の支払いネットワーク取引、および2)会社の顧客が処理して会社が顧客に決済するACH取引のドル正味値である。
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
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2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.細分化市場概要
(未監査)
(千ドル)
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| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| 商家サービス | | 専用ソフトウェアと支払い | | 他にも | | 合計する |
| 収入.収入 | $ | 32,714 | | | $ | 47,839 | | | $ | — | | | $ | 80,553 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 6,451 | | | $ | 2,248 | | | $ | (11,430) | | | $ | (2,731) | |
| | | | | | | |
| 支払量 | $ | 5,396,964 | | | $ | 517,778 | | | $ | — | | | $ | 5,914,742 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの9ヶ月 |
| 商家サービス | | 専用ソフトウェアと支払い | | 他にも | | 合計する |
| 収入.収入 | $ | 91,071 | | | $ | 141,575 | | | $ | (34) | | | $ | 232,612 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 17,849 | | | $ | 7,080 | | | $ | (34,592) | | | $ | (9,663) | |
| | | | | | | |
| 支払量 | $ | 15,018,474 | | | $ | 1,544,203 | | | $ | — | | | $ | 16,562,677 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日までの3ヶ月(1) |
| 商家サービス | | 専用ソフトウェアと支払い | | 他にも | | 合計する |
| 収入.収入 | $ | 29,963 | | | $ | 33,729 | | | $ | (563) | | | $ | 63,129 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 5,569 | | | $ | 3,054 | | | $ | (9,458) | | | $ | (835) | |
| | | | | | | |
| 支払量 | $ | 4,761,350 | | | $ | 374,935 | | | $ | — | | | $ | 5,136,285 | |
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1.2020年10月1日から、会社の財務諸表がASU 2021-08会計基準に従って編集されたテーマ805“契約資産と契約負債と顧客の会計処理”に記載されている。2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出された10-K表の合併財務諸表付記21を参照して、最近採用された会計声明および合併経営報告書の簡素化への影響を理解する。
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| 2021年6月30日までの9ヶ月(1) |
| 商家サービス | | 専用ソフトウェアと支払い | | 他にも | | 合計する |
| 収入.収入 | $ | 81,130 | | | $ | 77,491 | | | $ | (1,674) | | | $ | 156,947 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 15,106 | | | $ | 10,249 | | | $ | (25,994) | | | $ | (639) | |
| | | | | | | |
| 支払量 | $ | 12,160,134 | | | $ | 1,039,883 | | | $ | — | | | $ | 13,200,017 | |
__________________________
1.2020年10月1日から、会社の財務諸表がASU 2021-08会計基準に従って編集されたテーマ805“契約資産と契約負債と顧客の会計処理”に記載されている。2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出された10-K表の合併財務諸表付記21を参照して、最近採用された会計声明および合併経営報告書の簡素化への影響を理解する。
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
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2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.連結貸借対照表
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
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| 六月三十日 | | 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (未監査) | | |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 9,046 | | | $ | 3,641 | |
| 売掛金純額 | 43,653 | | | 38,500 | |
| 決算資産 | 6,365 | | | 4,768 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 14,084 | | | 11,214 | |
| 流動資産総額 | 73,148 | | | 58,123 | |
| | | |
| 財産と設備、純額 | 5,418 | | | 5,902 | |
| 制限現金 | 14,705 | | | 9,522 | |
| 大文字ソフトウェア、ネットワーク | 51,764 | | | 41,371 | |
| 商誉 | 353,882 | | | 292,243 | |
| 無形資産、純額 | 200,454 | | | 171,706 | |
| 繰延税金資産 | 51,698 | | | 49,992 | |
| 経営的リース使用権資産 | 18,790 | | | 14,479 | |
| その他の資産 | 10,565 | | | 8,462 | |
| 総資産 | $ | 780,424 | | | $ | 651,800 | |
| | | |
| 負債と権益 | | | |
| 負債.負債 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 8,083 | | | $ | 7,865 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 63,883 | | | 50,815 | |
| 義務を果たす | 6,365 | | | 4,768 | |
| 収入を繰り越す | 22,641 | | | 29,862 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | 4,624 | | | 3,201 | |
| 流動負債総額 | 105,596 | | | 96,511 | |
| | | |
| 長期債務、流動分と債務発行コストを差し引いた純額 | 307,927 | | | 200,605 | |
| 長期課税契約債務 | 39,866 | | | 39,122 | |
| 経営賃貸負債から流動分を差し引く | 15,021 | | | 11,960 | |
| その他長期負債 | 21,522 | | | 14,011 | |
| 総負債 | 489,932 | | | 362,209 | |
| | | |
| 引受金とその他の事項 | | | |
| 株主権益 | | | |
優先株は、1株当たり額面0.0001ドル、1000万株の発行を許可している；2022年6月30日と2021年9月30日までに発行と発行された株は0株である | — | | | — | |
A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、認可株式150，000，000株；2022年6月30日と2021年9月30日までにそれぞれ22，252，640株と22，026，098株を発行·発行する | 2 | | | 2 | |
B類普通株、1株当たり0.0001ドル、40，000，000株の認可株式；2022年6月30日と2021年9月30日までにそれぞれ10，118，142株と10，229，142株を発行·発行する | 1 | | | 1 | |
| 追加実収資本 | 226,269 | | | 211,237 | |
| 赤字を累計する | (20,109) | | | (6,480) | |
| 株主権益総額 | 206,163 | | | 204,760 | |
| 非制御的権益 | 84,329 | | | 84,831 | |
| 総株 | 290,492 | | | 289,591 | |
| 負債と権益総額 | $ | 780,424 | | | $ | 651,800 | |
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
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2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.キャッシュ·ストリーム·データを統合する
(未監査)
(千ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
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| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 35,840 | | | $ | 34,035 | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (109,350) | | | $ | (149,937) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | $ | 85,695 | | | $ | 115,519 | |
GAAPと非GAAPの財務指標の入金
同社は、非公認会計基準の財務指標は投資家がその持続的な経営業績を理解し、評価するために非常に重要であると考えている。したがって、i 3 Verticalsは、企業が行っている業務運営を評価するための追加ツールを提供するために、株主および潜在的投資家に財務業績を報告する際に、非GAAP財務指標を含む。I 3 Verticalsは、非GAAP財務指標は比較財務業績の代表であり、i 3 Verticalsの現在と進行中の業務運営の経済実質を反映していると考えている。
非公認会計基準の財務指標はよく会社の経営業績を評価し、その財務業績を評価するために用いられるが、計算方法の潜在的な不一致のため、それらは必ずしも他社の類似名称の指標と比較するとは限らない。I 3 Verticalsは、それが提供した非GAAP財務指標は投資家に重要な肝心な財務業績指標を提供し、管理層はこれらの指標を利用して会社の経営業績を評価し、業務を評価し、そして展望性の基礎の上で運営決定を行う。したがって、経営陣は、経営陣が考えているi 3垂直市場を見る機会を得るために、非公認会計基準財務措置を開示し、経営陣内部で使用されているいくつかの同じツールを用いてi 3垂直市場を評価し、このような情報を従来の期間と比較することができる。I 3 Verticalsは、非GAAP財務指標を組み入れて投資家にもっと多くの情報を提供し、管理層がこれらの非GAAP財務指標を利用して業務、管理予算と資源をよりよく理解するように、彼らがその財務諸表をよりよく理解するのを助けると考えている。
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
9ページ目
2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.GAAP純収入を非GAAP形式調整後純収入と非GAAP調整後EBITDAとの照合
(未監査)
(千ドル)
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 2021年6月30日までの9ヶ月 |
| 2022 | | 2021(1) | | 2022 | | 2021(1) |
| I 3 Verticals，Inc.の純損失 | $ | (3,728) | | | $ | (3,280) | | | $ | (13,629) | | | $ | (3,976) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | (960) | | | (921) | | | (5,178) | | | (1,918) | |
| 非GAAP調整： | | | | | | | |
| 所得税引当 | (1,810) | | | 662 | | | (1,154) | | | 516 | |
融資関連費用(2) | 7 | | | 36 | | | 13 | | | 152 | |
または公定価値のある非現金変動(3) | 8,254 | | | 3,609 | | | 24,684 | | | 5,835 | |
株式ベースの報酬(4) | 6,799 | | | 5,111 | | | 19,680 | | | 12,694 | |
買収関連費用(5) | 136 | | | 535 | | | 1,017 | | | 2,065 | |
無形償却(6)を買収する | 6,095 | | | 5,673 | | | 17,974 | | | 14,617 | |
非現金支払利息(7) | 1,459 | | | 1,372 | | | 4,312 | | | 4,056 | |
その他税(8) | 80 | | | 82 | | | 251 | | | 305 | |
投資収益(9) | — | | | — | | | — | | | (2,353) | |
| 非公認会計原則形式調整後の税引き前収益 | 16,332 | | | 12,879 | | | 47,970 | | | 31,993 | |
実際の税率で計算される形式税(10) | (4,083) | | | (3,220) | | | (11,993) | | | (7,998) | |
調整後の純収入(11) | $ | 12,249 | | | $ | 9,659 | | | $ | 35,977 | | | $ | 23,995 | |
現金利息支出、純額(12) | 2,308 | | | 1,333 | | | 5,986 | | | 3,036 | |
実際の税率で計算される形式税(10) | 4,083 | | | 3,220 | | | 11,993 | | | 7,998 | |
減価償却·未買収無形資産償却と内部開発のソフトウェア償却(13) | 1,411 | | | 1,322 | | | 3,849 | | | 3,321 | |
| 調整後EBITDA | $ | 20,051 | | | $ | 15,534 | | | $ | 57,805 | | | $ | 38,350 | |
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1.2020年10月1日から、会社の財務諸表がASU 2021-08会計基準に従って編集されたテーマ805“契約資産と契約負債と顧客の会計処理”に記載されている。最近採用された会計声明と採用の影響についての説明は、2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−Kにおける連結財務諸表付記21を参照されたい。
2.融資関連費用は、融資取引の一部として、特定の取引に直接関連する費用を含む。
3.または対価公正価値のある非現金変動は、以前の買収に関連する将来の現金対価の管理層の推定値が、損益表を構成する間に開始された最近の貸借対照表の日付よりも遅い推定金額に対して、または買収終了が適用された場合の元の推定値の変化を反映する。
4.会社の2018年持分インセンティブ計画および2020年持分インセンティブ計画に基づいて発表された株式オプションおよび制限株式単位の持分報酬支出。
5.買収関連費用は、会社買収に直接関連する専門サービスと関連コストであり、会社の核心業績の一部ではない。
6.無形資産の償却買収は、業務合併、顧客組合の買収、買収転換協定および関連資産買収によって得られた無形資産およびソフトウェアの償却を反映する。
7.非現金利息支出は、債務割引および債務発行コストの償却および債務発行コストの任意の償却を反映する。
8.他の税種には、特許経営税、商業活動税、株式取引に関連する雇用主賃金税、および他の非所得税が含まれる。賃金に関連した税金は含まれていない
9.2021年3月、当社は、計画中の第三者買収投資実体により観察可能な価格変化が発生した投資に注目した。これにより、この投資は2021年3月31日の公正価値で2，353ドル増加し、同社は他の収入でこの価値を確認した。
10.企業所得税支出は非公認会計基準調整後の税前収入に基づいて計算されると予想され、2022年と2021年の税率はいずれも25.0%であり、連邦と州の混合税率に基づく。
11.予想される調整後の純収入は、その期間のすべての純収入が会社Aクラス普通株の保有者に使用できると仮定する
12.現金支払利息支出、純額とは、現金支払利息を除いて、会社の経営報告書に記録されている利息収入後のすべての利息支出を意味し、債務割引及び債務発行コストの償却及び債務発行コストの任意の抹消を含む。
13.減価償却、未買収無形資産の償却および内部開発ソフトウェアの償却は、会社の財産、工場や設備、純額の減価償却、および内部開発資本化ソフトウェアの償却費用を反映する。
IIIV報告2022年第3四半期財務業績
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2022年8月8日
I 3 Verticals，Inc.GAAP希釈1株当たり収益と非GAAP形式調整後1株当たり収益を希釈する
(未監査)
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021(1) | | 2022 | | 2021(1) |
| A類普通株は1株当たり純損失を減額できる | $ | (0.17) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.62) | | | $ | (0.19) | |
調整後希釈後の1株当たり収益(2)(3)を予定 | $ | 0.37 | | | $ | 0.29 | | | $ | 1.09 | | | $ | 0.73 | |
調整後の純収入(3) | $ | 12,249 | | | $ | 9,659 | | | $ | 35,977 | | | $ | 23,995 | |
調整後希釈して発行されたA類普通株の見通し加重平均株式(4) | 33,077,941 | | | 33,837,090 | | | 33,029,025 | | | 33,084,261 | |
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1.2020年10月1日から、会社の財務諸表がASU 2021-08会計基準に従って編集されたテーマ805“契約資産と契約負債と顧客の会計処理”に記載されている。2021年11月22日に米国証券取引委員会に提出された10-K表の合併財務諸表付記21を参照して、最近採用された会計声明および合併経営報告書の簡素化への影響を理解する。
2.予想調整後希釈1株当たり収益は、予想調整後の純収益と調整後希釈後のA類普通株流通株の予想加重平均株式とを用いて算出される
3.予想される調整後の純収入は、その期間のすべての純収入が会社A類普通株の保有者に使用できると仮定します。また，調整後の希釈1株当たり収益はi 3 Verticalsと仮定し，LLC中のすべての普通株と関連する無投票権のB類普通株は期初に1対1でA類普通株と交換した。
4.調整された希釈Aクラス普通株を発行する予定の加重平均株式は、10，131，878株および10，229，142株のi 3 Verticals，LLCの普通株交換後に発行可能なA類普通株式流通株と、2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間の716，276株および1，681，723株がA類普通株およびオプションに帰属していないこととを含む。2022年6月30日と2021年6月30日までの9ヶ月間、調整後希釈後のA類普通株の予想加重平均流通株は、10，188，369株と10，884，874株がi 3 Verticals，LLCが普通株を交換する際に発行可能なA類普通株流通株と、それぞれ724，484株と1，540，687株が帰属していないA類普通株とオプションを含む。
