アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
今四半期末までに：
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| ||
(国やその他の管轄区域 |
| (税務署の雇用主 |
会社や組織のこと |
| 識別番号) |
(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
各種類の登録証券の所有権 |
| 取引記号 |
| 登録された各取引所の名称 |
|
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルである
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ☒ | |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | |
|
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者の普通株式の2022年7月31日の発行済株式数は
Aometis，Inc.
表格10-Q
2022年6月30日までの四半期
索引.索引
第1部は財務情報です
プロジェクト1 | 財務諸表。 |
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| 4 |
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第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 |
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| 33 |
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第三項です。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 |
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| 44 |
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第四項です。 | 制御とプログラムです |
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| 44 |
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第2部-その他の情報 | |||||
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第1項。 | 法律訴訟 |
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第1 A項。 | リスク要因です |
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| 45 |
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第二項です。 | 未登録株式証券の販売及び収益の使用。 |
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| 45 |
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第三項です。 | 高級証券は約束を破った。 |
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| 45 |
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第四項です。 | 炭鉱の安全情報開示。 |
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| 45 |
|
五番目です。 | 他の情報。 |
|
| 45 |
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第六項です。 | 展示品です。 |
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| 46 |
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サイン |
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| 47 |
| |
| 2 |
| カタログ表 |
前向き陳述に関する特別説明
1回または複数回の場合、私たちは、将来の事件に対する私たちの仮説、予測、予想、目標、意図、または信念に関する陳述、または他の非歴史的事実に関する陳述を含む、このForm 10-Q四半期報告書で前向きに陳述するかもしれない。このForm 10-Q四半期報告書では、前向きな陳述は、管理層計画に関する陳述を含むが、これらに限定されない；私たちの製品投入価格と製品価格との間の市場状況傾向；私たちは承認された原料経路を利用する能力；私たちの地理的位置とインフラを利用する能力；私たちはケス工場で低コスト、非食品類の先進バイオ燃料原料を採用する能力；私たちは付加価値副産物加工システムを採用する能力；私たちは国際市場での販売を拡大し続けることを含むバイオディーゼルおよびその副産物代替市場の能力に拡張した。私たちはサプライヤーとの戦略関係を維持し、拡大する能力；私たちは新しいものと既存の知的財産権を維持し、保護する能力；私たちは新しい技術を採用し、開発し、商業化する能力；私たちは私たちが合理的に受け入れられるまたは完全に受け入れられる条項で私たちの優先債務を延長または再融資する能力；私たちは引き続き私たちの将来の流動性と資本資源源を維持し、保護する能力；私たちはDiary Renewable Natural部門の消化池、施設とパイプに資金、開発、建設、維持、運営の能力を提供し、必要な許可を得ることを含むCCSプロジェクトに資金、開発、運営を提供する能力。すべての条件を満たすことで報酬を得ることができます, 最低支払を達成すること；EB-5チケット計画に従って追加チケットを販売する能力、およびEB-5チケット計画に従って第三者ホストから資金を放出することに対する私たちの期待、私たちは利益率を向上させる能力、そして私たちが追加資本を調達する能力を含む。“予想”、“可能”、“そうなる”、“すべき”、“可能”、“信じる”、“推定”、“予想”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“目標”、“可能な結果”、“継続する”または同様の表現などの言葉またはフレーズは、前向きな陳述を識別することを意図している。これらの展望性陳述は現在の仮説と予測に基づいており、多くの市場と不確定要素の影響を受ける。いくつかの要因のため、実際の結果またはイベントは、このような前向き声明および関連する仮説陳述または示唆の結果または結果と実質的に異なる可能性があるが、これらの要因は、以下の“リスク要因”の項に記載されたリスク(これらのリスク要因が参照によって本明細書に組み込まれる)と、本報告の他の部分と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に記載されている業務リスクおよび要因とを含むが、我々が最近米国証券取引委員会(SEC)に提出した10−K年報を含むが、これらに限定されない。
| 3 |
| カタログ表 |
第1部-財務情報
プロジェクト1--財務諸表。
Aometis，Inc.
簡明貸借対照表を合併する
(監査を受けておらず、額面を除いて千単位)
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| June 30, 2022 |
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| 2021年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物(#ドル |
| $ |
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| $ |
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売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
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| ||
在庫品、超過と古い在庫品を差し引いた純額#ドル |
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| ||
前払い費用(ドル |
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| ||
その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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| ||
不動産·工場·設備，純額(ドル |
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| ||
経営リース使用権資産(ドル) |
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| ||
その他の資産(ドル |
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| ||
総資産 |
| $ |
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| $ |
| ||
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負債と株主赤字 |
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流動負債： |
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売掛金(ドル) |
| $ |
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| $ |
| ||
長期債務の当期部分 |
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| ||
短期借款(ドル |
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| ||
Bシリーズ転換優先株を強制償還する |
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| ||
財産税を計算する |
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| ||
訴訟費用を計上しなければならない |
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| ||
賃貸負債を経営している現在の部分(#ドル |
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| ||
Aシリーズ第一選択単位の現在の部分($ |
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| ||
その他流動負債(ドル) |
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| ||
流動負債総額 |
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| ||
長期負債： |
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高度保証手形と循環手形 |
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| ||
EB-5紙幣 |
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| ||
その他の長期債務(ドル |
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| ||
Aシリーズ第一選択単位(ドル |
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| ||
リース負債を経営する |
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| ||
その他長期負債 |
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| ||
長期負債総額 |
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株主赤字： |
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Bシリーズ転換可能優先株、$ |
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| ||
普通株、$ |
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| ||
追加実収資本 |
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| ||
赤字を累計する |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
その他の総合損失を累計する |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
株主総損失額 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
総負債と株主赤字 |
| $ |
|
| $ |
| ||
付記は財務諸表の構成要素である
| 4 |
| カタログ表 |
Aometis，Inc.
簡明経営報告書と総合報告書(損失)を統合する
(監査を受けておらず、1株当たりの収益を除いて、千である)
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
|
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||||
収入.収入 |
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
| ||||
販売原価 |
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| ||||
毛利(損) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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研究開発費 |
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| ||||
販売、一般、行政費用 |
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| ||||
その他の運営費 |
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| ||||||
営業損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
その他の費用(収入)： |
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利子支出 |
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金利支出 |
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| ||||
債務関連費用と償却費 |
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| ||||
Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
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| ||||
債務返済収益 |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||
訴訟から利益を得る |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ||
その他の費用(収入) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
|
|
| ||
所得税前損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
所得税費用 |
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| ||||
純損失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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その他総合損失 |
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外貨換算損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
総合損失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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普通株1株当たり純損失 |
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基本的な情報 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
薄めにする |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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加重平均流通株 |
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基本的な情報 |
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| ||||
薄めにする |
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| ||||
付記は財務諸表の構成要素である。
| 5 |
| カタログ表 |
Aometis，Inc.
簡明現金フロー表を統合する
(監査を受けておらず、千の計で)
|
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||
経営活動： |
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| ||
純損失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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株式ベースの報酬 |
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| ||
減価償却 |
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| ||
債務関連費用と償却費 |
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| ||
無形資産やその他の償却費用 |
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| ||
Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
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| ||
資産処分損失 |
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| ||
債務返済収益 |
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| ( | ) | |
訴訟から利益を得る |
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| ( | ) |
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| |
リース終了損失 |
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| ||
不良債権準備 |
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| ||
経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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|
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| ( | ) | |
棚卸しをする |
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| ( | ) | |
前払い費用 |
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| ( | ) | |
その他の資産 |
|
| ( | ) |
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|
| |
売掛金 |
|
|
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|
| ( | ) | |
利子支出と費用を計算しなければならない |
|
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|
| ||
その他負債 |
|
| ( | ) |
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| |
経営活動のための現金純額 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
|
|
|
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|
|
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|
投資活動： |
|
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|
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|
|
|
|
資本支出 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
資本支出のために受け取った贈与収益その他返済金 |
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|
|
|
| ||
投資活動のための現金純額 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資活動： |
|
|
|
|
|
|
|
|
借入金収益 |
|
|
|
|
|
| ||
借金を返済する |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
貸金者の債務継続及び納付免除 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
資本支出のために受け取った贈与収益 |
|
|
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|
|
| ||
融資リースの支払い |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
普通株で得た金を持分で発行する |
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| ||
株式オプションを行使して得られる収益 |
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| ||
第1次優先株融資の収益 |
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|
|
| ||
最初の優先融資償還 |
|
|
|
|
| ( | ) | |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
期間中の現金と現金等価物の純変化 |
|
| ( | ) |
|
|
| |
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
| ||
期末現金および現金等価物 |
| $ |
|
| $ |
| ||
|
|
|
|
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|
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|
|
キャッシュフロー情報の追加開示、支払い済み現金： |
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|
利子を支払う現金 |
| $ |
|
| $ |
| ||
納めた所得税 |
|
|
|
|
|
| ||
キャッシュフロー情報、非現金取引の補足開示： |
|
|
|
|
|
|
|
|
債務増加の二次債務延長期費用 |
|
|
|
|
|
| ||
回転線に増額する債務費用 |
|
|
|
|
|
| ||
二次債券保有者に発行される権利証の公正価値 |
|
|
|
|
|
| ||
費用を担保するために発行された権利証の公正価値 |
|
|
|
|
|
| ||
債務発行コストを支払うために貸金者に発行する権利証の公正価値 |
|
|
|
|
|
| ||
貸手に発行した株の公正価値 |
|
|
|
|
|
| ||
貸方債務の延期、免除、その他の債務増加費用 |
|
|
|
|
|
| ||
売掛金中の資本支出 |
|
|
|
|
|
| ||
循環回線に加えられた債務を償還する |
|
|
|
|
|
| ||
使用権資産の取得による融資リース負債 |
|
|
|
|
|
| ||
融資時に購入した資本支出 |
|
|
|
|
|
| ||
売掛金の返済に持分を発行する |
|
|
|
|
|
| ||
付記は財務諸表の構成要素である。
| 6 |
| カタログ表 |
Aometis，Inc.
合併株主損失表
(監査を受けておらず、千の計で)
2022年6月30日までの6ヶ月間
|
| Bシリーズ優先株 |
|
| 普通株 |
|
| その他の内容 |
|
| 積算 |
|
| その他を累計する 全面的に |
|
| 株主合計 |
| ||||||||||||||
説明する |
| 株 |
|
| ドル |
|
| 株 |
|
| ドル |
|
| 実収資本 |
|
| 赤字.赤字 |
|
| 損 |
|
| 赤字.赤字 |
| ||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
| 2021年12月31日の残高 |
|
|
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| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
| 普通株発行 |
|
| - |
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
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| |||||||
| Bシリーズは普通株に変換します |
|
| ( | ) |
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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| |||||||
| 行使した株式オプション |
|
| - |
|
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|
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| |||||||
| 株に基づく報酬 |
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| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| 株式証の発行と行使を承認する |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
| 外貨換算損失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | ||||
| 純損失 |
|
| - |
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|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
|
| ( | ) | ||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
| 2022年3月31日の残高 |
|
|
|
| $ |
|
|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
| 普通株発行 |
|
| - |
|
|
|
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|
|
|
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|
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|
| |||||||
| 行使した株式オプション |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
| |||||||
| 株に基づく報酬 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| 外貨換算損失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | ||||
| 純損失 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
|
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2021年6月30日までの6ヶ月間
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付記は財務諸表の構成要素である。
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| カタログ表 |
1.活動の性質と主要な会計政策の概要
カリフォルニア州ケスにある年間6500万ガロンのエタノールを生産する工場(“ケス工場”)を所有し運営していますケス工場では低炭素再生可能燃料エタノールのほかに湿式酒粕(WDG)，蒸留トウモロコシ油(DCO)，濃縮蒸留油(CDS)が生産されており，いずれも動物飼料として現地の酪農場や飼育場に販売されている。2021年第4四半期，ケス工場にエタノールゼオライト膜脱水システムを設置し，現在操業中であり，ケス工場電化の鍵となる第一歩である。
2018年にはAemtis Biogas，LLC(“ABGL”)が設立され，ケス工場付近の現地酪農場にメタン嫌気性バイオガス池が建設され，その多くの酪農場でもケス工場製の水和性ガスが購入された。バイオガス池はABGLが所有する地下私設管を介してケス工場が建設中のガス浄化·圧縮装置に接続し，乳製品再生可能天然ガス(RNG)を生産する。酪農場からバイオメタンを受け取った後、不純物が除去され、バイオメタンは負の炭素強度のRNGに変換され、これらのRNGは全州PG&E天然ガスユーティリティパイプラインに注入され、RNGを圧縮した形で供給され、現地のトラック輸送チームにサービスを提供するか、またはケス工場で再生可能プロセスエネルギーとして使用される。我々の乳製品再生可能天然ガス部門はABGLからなり，廃乳品メタンガスを2つの運営酪農場と7マイルのパイプラインを含む廃乳品メタンガスをRNGに変換するカリフォルニア沼ガスプールネットワークとパイプラインシステムの第1段階が完了している。ABGLは現在第2段階の建設を実行しており，長さ16マイルのパイプライン，ケス工場のメタンからRNGアップグレード装置の試運転，および追加の乳製品消化池の建設を開始している。
Aemtisは2022年第2四半期に第3の乳製品消化池の建設を完了し，Kyes工場に位置する集中ガス浄化施設と公共事業天然ガス相互接続のデバッグを完了し，そこで乳製品メタンをRNGにグレードアップして公共事業管路に注入した。カリフォルニア空気資源委員会(CARB)の経路認証を得た後，燃料は北カリフォルニアの天然ガス輸送システムに輸送される予定である。
我々の“ゼロ炭素”バイオ燃料生産工場は、持続可能な航空燃料(“SAF”)とディーゼルを含むバイオ燃料を生産し、既存のAemtisバイオ燃料工場および他の源からの再生可能水素と食用不可能な再生可能油を利用することを目的としている。カリフォルニア州リバーバンクに建設される最初の“ゼロ炭素1”という工場は，現場から提供される水力発電や他の再生可能エネルギーを利用して，年間9000万ガロンのSAF，再生可能ディーゼル，その他の副産物を生産する予定である。この工場では，温室効果ガス排出や従来の石油燃料に関連する他の汚染物質を削減するために，超低炭素再生可能燃料を航空やトラック市場に供給する予定である。超低炭素再生可能燃料を生産することにより、同社は、より高い価値のD 3再生可能識別番号(RIN)とカリフォルニア州のLCFSクレジット額を得ることが予想される。D 3 RINの相対希少性と米国環境保護局(EPA)の強制定価式により，D 3 RINの市場価値はD 6 RINよりも高い。
2021年4月1日、私たちは炭素捕獲と封印プロジェクトを建設するためにエマイティス炭素捕獲会社を設立し、COオスミウムを排出監視された油井に注入することによって、LCFsとIRS 45 Q信用限度額を生成し、炭素の地下での長期封印を確保した。CCSプロジェクトは毎年カリフォルニア州ケスとリバーバンクの2つのアーマイティスバイオ燃料工場で200万トンものCOオスミウムを捕獲·封印する予定である。2022年7月，Aemtisはカリフォルニア州RiverbankのRiverbank工業総合体場で24エーカーの土地を購入し，CCS注水井を開発した。同社は米国環境保護局第VI類CO注井戸許可証の申請に必要なデータと井戸設計情報を得るために、特性井戸を建設する計画である。この油井は毎年100万トンものCOメダカが封印されると予想される
インド東海岸に生産施設(“Kakinada工場”)を所有して運営しており，その銘板生産能力は年間15万トン，あるいは年間約5000万ガロンであり，インドやヨーロッパの顧客のために高品質の蒸留バイオディーゼルと精製グリセリンを生産している。鹿田工場では，各種植物油や動物脂肪廃棄物を国際製品基準に適合したバイオディーゼルに加工することができる。鹿田工場ではバイオディーゼル精製過程の粗グリセリン副産物を精製グリセリンに蒸留し，製薬，パーソナルケア，塗料，接着剤などに販売している。
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| カタログ表 |
新聞と合併の基礎を列記する。このような連結財務諸表はアーマティス社の勘定を含む。しかも、私たちは私たちが持株権を持っているすべての実体を統合する。持株権は通常、議決権を持つ多数の持分を持つことで得られる。しかし、もし企業が可変利益実体の主要な受益者であれば、その企業は可変利益実体を合併しなければならず、たとえその企業が議決権を持つ権益を多数持っていなくても。主要な受益側はVIEの活動を指導し、VIEの経済表現に最も重大な影響を与える権利があり、またVIEの損失を負担する権利があり、あるいはVIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を獲得する権利がある。ABGLはVIEと評価され、当社のすべての発行済み普通株における所有権権益を通じて、当社は主要な受益者として決定されたため、ABGLの資産、負債、業務は当社の資産、負債、業務に統合される
すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている
付附の2022年6月30日までの総合簡明貸借対照表、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合簡明経営報告書と全面収益(損失)表、2022年と2021年6月30日までの6ヶ月の総合簡明現金流動表及び2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合簡明株主損失表はいずれも監査を受けていない。2021年12月31日現在の総合簡明貸借対照表は、2021年に監査された総合財務諸表とその付記から来ている。本報告における総合簡明財務諸表は、当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる2021年の監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。添付の総合簡明財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の規則及び規定に基づいて作成されたものである。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。
当社の管理層は、2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の審査を経ていない中期総合簡明財務諸表はすでに2021年12月31日までの年度審査総合報告書と同じ基準で作成され、そしてすべての調整を反映し、主に正常な経常的な調整を含み、その財務状況、経営業績及びキャッシュフロー表を公平に報告するために必要であると考えている。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営業績は、その後のどの四半期、全会計年度、または今後のどの時期の経営業績を代表するとは限らない
予算の使用それは.米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間内の資産および負債の報告金額およびまたは資産および負債の開示に影響を与える管理層に推定および仮定を要求する。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、会社の連結財務諸表が影響を受ける
収入確認それは.供給契約と調達注文契約によると、私たちの収入は主に北米でエタノールと関連副産物を販売し、インドでバイオディーゼルと精製グリセロールを販売することから来ている。吾らは、会計基準編纂(“ASC”)606の指針に基づいて、(I)顧客と締結した契約を識別すること、(Ii)契約中の履行責任を識別すること、(Iii)取引価格を決定すること、(Iv)取引価格を契約履行責任に割り当てること、および(V)エンティティが契約履行責任を履行する際に収入を確認することを評価する
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| カタログ表 |
次の表はカリフォルニア州エタノール部門での売上を製品別に示しています
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
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私たちは、取引価格を推定する際に契約の重要な融資部分を無視することを可能にするために、実際の便宜をとることを選択し、顧客および顧客への貨物の譲渡を約束した場合、このような貨物に対する支払いは、契約発効後1年以内に予定されている。また，償却期間が1年未満の場合には，取得契約の増分コストを費用に計上するという実際の便宜策をとることを選択した。
また、顧客から原料を購入し、いくつかの契約合意に基づいて完成品を加工して販売するので、委託代理基準を評価した。
我々のカリフォルニアエタノール部門では，運営資本パートナーJ.D.Heiskellからエタノール生産原料としてトウモロコシを購入した。2020年5月13日までにすべてのエタノール，WDG，トウモロコシ油をJ.D.Heiskellに販売し，J.D.Heiskellからすべてのトウモロコシを購入してエタノールに加工した。2020年5月13日以降，燃料エタノールの大部分を顧客KinEnergyに売却し，すべてのWDGとトウモロコシ油をJ.D.Heiskellに売却した。2021年第2四半期、Murexとバイオ燃料購入協定を締結し、2021年10月1日からすべての燃料エタノールをMurexに売却した。我々はKinEnergyやMurexとのみクライアント関係があるため，依頼者やエージェント標準は適用しない.しかし，我々はトウモロコシを購入し，WDGとトウモロコシ油をJ.D.Heiskellに販売している。以下の依頼とエージェントの関係基準を分析した.
トウモロコシの購入を商品販売のコストと見なし，トラックがKyes工場を出たときにWDGとトウモロコシ油を収入として販売し，その基礎は(I)トウモロコシをエタノールに加工する収益や損失リスクを制御し，負担することと，(Ii)加工中に貨物の合法的な所有権を持つことである。WDGとトウモロコシ油の定価は独立して設定されている。WDGとトウモロコシ油の収入は，関連輸送とマーケティング費用を差し引いた純額である。輸送部分は販売コストの中で計算し、マーケティング部分は販売、一般、管理費用の中で計算する。輸送·マーケティング費用は取引後数日以内に知り、実際の金額で記録する。私たちは会計政策を選択し、この政策によると、これらの費用は統制権移譲後に提供される履行活動とみなされる。したがって，収入確認時には，これらの費用はそれぞれ販売と販売コスト，一般費用，行政費用で確認される.収入は領収書の総額で入金される.したがって、私たちはカリフォルニアエタノール部門の責任者で、そこで私たちの顧客とサプライヤーは同じかもしれません。
乳製品再生可能天然ガス：2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちのすべての乳製品再生可能天然ガス部門の収入は、ボイラー用バイオガスをケス工場に販売することから来た。これはケス工場の炭素強度を低下させ，カリフォルニアエタノール部門を介したエタノール販売収入を増加させた。統合されると、このような収入は相殺される。我々の乳製品再生可能天然ガス部門の未合併収入については，付注10部門情報を参照されたい。
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| カタログ表 |
インドのバイオディーゼル：我々は、調達注文(書面又は口頭)又は政府又は国際当事者と締結された契約に基づいて製品を販売し、これらの契約において、実物製品を交付及び受領することにより性能要求を満たす。これらの契約が性質的に非常に類似していることを考慮して、これらの契約を実際の便宜的に許容される一連の類似した契約として評価した。各契約を個別に計算するのと比較して、そうすることは実質的な異なる結果を生むことはない。すべての国内および国際納品は、契約で決定されたいくつかの規格によって制限される。取引価格はバイオディーゼル，精製グリセリン，パルミチン酸留分の参考市場価格から税収を差し引いて毎日決定される。取引価格は契約履行義務に割り当てられる。
次の表はインドのバイオディーゼル細分化市場における売上高を製品別に示しています
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
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| 6月30日までの6ヶ月間 |
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インドでは，顧客から原料を購入し，ある契約合意に従って完成品を加工してこれらの顧客に販売するため，委託·代理基準も評価した。これらの場合、原料が私たちのオフィスに入ると、顧客から原料の合法的な所有権を取得します。私たちは契約条項と規格に基づいてバイオディーゼルの加工と生産を制御します。原料とバイオディーゼルの定価は独立して設定されている。このような場合、私たちは協定に従ってバイオディーゼルの所有権と危険を持っている。したがって、私たちはインドの販売シーンの担当者で、そこでは私たちの顧客とサプライヤーは同じかもしれません。
販売原価それは.販売コストには、消費された原材料、工場間接費用、その他の直接生産コストなど、生産収入に直接関連するコストが含まれる。工場生産能力遊休期間中，他に販売コストを計上するコストは，販売費用，一般費用，行政費用に再分類される。
運賃と手数料です。輸送·運搬コストは、付随する総合経営報告書において貨物販売コストの1つの構成要素に分類される。
研究と開発。研究·開発コストは、研究や開発コストが会社の将来に他の用途がない限り、発生時に費用を計上する。
現金と現金等価物。当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を現金等価物と見なしています。同社は国内外の各金融機関で現金残高を維持している。連邦預金保険会社は国内現金口座に保険を提供します。このような機関での会社の口座は連邦保険の限度額を超える可能性がある。当社はこのような勘定で何の損失も出ていません。
売掛金。同社は第三者マーケティングによりエタノールやWDGを顧客に販売することを手配しており，通常担保や高級アルコールを必要とせず，顧客の規模や信用に応じて様々な条項(前払い条件を含む)でエタノールやWDGを顧客に直接販売している。DCOはJ.D.Heiskell調達プロトコルに従ってA.L.ギルバートや他の顧客にマーケティングと販売を行う.同社は標準的な30日間の支払い条件で顧客にCDSを直接販売している。同社はバイオディーゼル、グリセリン、加工天然油を各種顧客に販売しており、顧客の規模や信用に応じて前払いする必要があるかもしれない。通常、領収書は純額で計算されて30日以内に満期になります。売掛金には信用の良い大顧客に販売される製品が含まれています。売掛金は元の領収書の金額に基づいて申告し、いかなる不良債権を差し引いて準備します。
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| カタログ表 |
当社は具体的な入金問題があるような残高計に不審な口座を提出して到着します。入金プロセスは，伝票の耐用年数に基づいて，指定された時間間隔で顧客への連絡を試みる必要がある.規定された日数の後、会社の催促作業が成功しなければ、残高を計上するために不良債権を計上する。回収できないと確定したら、延滞した売掛金は不良債権準備から差し引かれます。この決定を下す際に考慮した要因は，顧客の表面的な財務状況および会社と顧客との連絡や交渉の成功度である。会社の顧客の財務状況が悪化すれば、追加手当が必要になるかもしれない。2021年12月31日現在、140万ドルの不良債権準備を保留し、2022年第2四半期に回収できない残高を解約しました。
ASCサブテーマ360-10-35に基づいて、限られた寿命を有する長期資産の回収可能性を評価する不動産工場や設備はその後測定されこれは，イベントや状況変化が資産グループの帳簿価値が回収できない可能性があることを示している限り，長期資産の減値を確認しなければならないことを求めている.事件或いは状況変化がある資産グループ別の帳簿額面が回収できない可能性があることを示した場合、減値損失は資産帳簿額面とその推定公正価値との差額によって計量される。2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、当社は何の減値も記録していません。
カリフォルニア州エネルギー委員会低炭素燃料生産計画それは.その会社は$を獲得しました
カリフォルニア食品·農業省乳製品消化器研究·開発補助金それは.2019年、同社はドルを獲得した
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| カタログ表 |
2020年10月に同社はドルを獲得しました
カリフォルニア州エネルギー委員会低炭素高級エタノール援助計画。2019年5月、同社はカリフォルニア州エネルギー委員会が代替·再生可能燃料·車両技術計画に基づいて付与したコミュニティ規模と商業規模先進バイオ燃料生産施設からの贈与の精算権利を取得し、金額は最高$に達する
アメリカ食品農業省林業局が支出しています。Aemtis Advanced Products Kyes(“AAPK”)は$を獲得しました
カリフォルニア州エネルギー委員会は、太陽エネルギーマイクログリッド、DSC、およびバッテリバックアップシステムのための支出を提供する。アーマティス先進燃料ケス社(AAFK)は$を獲得しました
カリフォルニア林業消防署が資金を調達していますAAPKは$を獲得した
カリフォルニア林業消防署が資金を調達していますAAPKは$を獲得した
アメリカ林業局は地域の木材を寄付していますAemtis Advanced Products Riverbank(AAPR)は$を獲得している
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| カタログ表 |
アメリカ農務省のバイオ燃料生産者たちは支出を計画している2022年第2四半期にはドルの贈与額が
1株当たり基本と希釈して純損失。1株当たり基本純損失の計算方法は、普通株株主が純損失を当期発行普通株の加重平均で割るべきである。1株当たり純損失を希釈することは普通株等価物の希釈を反映し、例えばオプション、転換可能な優先株、債務と引受権証であり、その影響は希釈である。当社は2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に純損失を出したため、潜在的な希薄化証券は1株当たりの純損失計算から除外されており、それらの影響は逆赤字となるからである。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日まで、希釈後の1株当たり純損失計算から除外した潜在希釈株数を示している
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| 自分から |
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| June 30, 2022 |
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| June 30, 2021 |
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B系列優先(分割後) |
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普通株式オプション及び株式承認証 |
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転換機能のある債務、普通株式は1株30ドル |
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1株当たり償却純(赤字)計算から除外した潜在償却株式総数 |
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総合収益(赤字)。 ASC 220 総合収益(赤字)企業が主要構成要素ごとに単一総数として非所有者由来の純資産変動状況を報告することが求められている。当社のその他の全面赤字と累計その他の全面赤字は、その海外子会社の財務諸表を換算することによる累積通貨換算調整のみを含む。同付属会社への投資は無期限海外投資とされているため、通貨換算調整に関する繰延所得税は計上されていない。
外貨両替/取引。会社非米国子会社が現地通貨環境下で運営する資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートでドルに換算され、それによる換算調整は他の全面的な損失を累計する単独構成要素に直接計上される。収入と費用口座は年内の平均為替レートに換算します。外貨取引の取引損益はその他(収入)費用純額に記入する。
カリフォルニア州エタノール“報告すべき部門は、同社の年間6500万ガロンのケス工場と、COオスミウムを生産するために借りた隣接土地を含む。
報告可能な“酪農再生可能天然ガス”部門は、カリフォルニア州ケス付近の酪農場からメタンを生産するための乳製品消化器、パイプライン、およびガス調節センターを含む。
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| カタログ表 |
“インドバイオディーゼル”の報告可能な部門は同社の
同社には他にも報告不可能と決定された経営部門があり，RiverbankのCarbon Zero 1工場，カンザス州のGoodland工場，ミネソタ州の研究開発施設がある。“その他”カテゴリを参照してください。
金融商品の公正な価値。金融商品には、売掛金、二次債務の流れおよび非流動部分、売掛金、支払手形、Aシリーズ優先株および長期債務が含まれる。手形や長期債務に対応する独自の条項や会社の財務状況により、債務の公正価値は容易に確定できない。他のすべての現行金融商品の短期的な性質のため、他のすべての現行金融商品は第3級投入センチ定の公正価値を使用して帳簿価値に近いと推定される。
約束と事項があります。会社は、ASC 450に基づいて、約束および/または開示約束およびまたは事項を記録する事件があったりそれは.ASC 450は、1つまたは複数の将来のイベントが発生または失敗したときに最終的に解決される可能性のある損失の不確実性に関する既存の条件、状況、または環境セットに適用される。
変換可能なツールそれは.当社は関連する変換特徴に基づいて変換可能ツールの影響を評価する。変換可能なツールは、分離されて個別に記録することができる派生ツールとして評価される。いずれの受益転換特徴も約束日の内的価値差に基づいて記録されている。
債務が会計を修正するそれは.会社はASC 470-50に基づいて債務の改訂を評価している債務--修正と返済修正と消火計算に使用される。この評価には、10%を超える変化が生じたかどうかを決定するために、新しい債務と古い債務のキャッシュ純資産値を比較することが含まれる。将来のキャッシュフローの純現在値変動が10%を超える場合、当社は代償会計を採用し、会社の利用可能な要素に基づいてその債務の公正価値を決定する。
会社の重要会計政策の完全な概要については、会社が2022年3月10日に証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれる会社の2021年12月31日現在及び2020年12月31日までの監査された財務諸表及びその説明を参照されたい。
2.在庫
在庫には以下の内容が含まれている
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| 自分から |
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| June 30, 2022 |
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| 2021年12月31日 |
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| 原料.原料 |
| $ |
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| $ |
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| 進行中の仕事 |
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| 完成品 |
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| 総在庫 |
| $ |
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| $ |
| ||
2022年6月30日と2021年12月31日までに、会社はより低いコストまたは可変現価額の減価$を確認しました
| 15 |
| カタログ表 |
3.不動産、工場および設備
財産、工場、設備には以下の内容が含まれている
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| 自分から |
| |||||
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| June 30, 2022 |
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| 2021年12月31日 |
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| 土地 |
| $ |
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| $ |
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| 工場と建物 |
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| 家具と固定装置 |
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| 機械と設備 |
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| テナント状況を改善する |
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| 建設中の工事 |
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| 発展のための物件 |
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| 融資リース使用権資産 |
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| 総財産·工場·設備総額 |
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| 減価償却累計を差し引く |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
| 純資産·工場·設備の合計 |
| $ |
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| $ |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、不動産、建屋、設備の資本化利息は#ドル
建設中の建設には，メタン建設プロジェクト(乳製品消化器と配管)，河岸プロジェクト(持続可能な航空燃料と再生可能ディーゼル工場および炭素捕獲特性井)およびケス工場のエネルギー効率プロジェクトのコストがある。不動産、建屋、設備部品の減価償却は直線法で計算され、その推定使用年数内に以下のように減価額が割り当てられる
年.年 | ||
工場と建物 | ||
機械と設備 | ||
家具と固定装置 |
| |
2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間、当社は減価償却支出$を記録しました
| 16 |
| カタログ表 |
4.債務
債務は以下の部分から構成される
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| June 30, 2022 |
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| 2021年12月31日 |
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Third Eye資本定期手形 |
| $ |
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| $ |
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第三眼資本循環信用手配 |
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第三眼資本収入参加定期手形 |
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Third Eye Capital買収定期手形 |
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Third Eye Capital Fuels回転線 |
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Third Eye Capital炭素回転線 |
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Cilion株主売り手支払手形 |
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付属手形 |
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EB-5チケット |
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資本支出定期ローン |
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債務総額 |
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債務の少ない流動部分 |
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長期債務総額 |
| $ |
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| $ |
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Third Eye資本手形購入協定
二零一二年七月六日、Aemtis，Inc.及びAemtis Advanced Fuels Kyes，Inc.(“AAFK”)はThird Eye Capital Corporation(“Third Eye Capital”)と改訂及び再予約されたチケット購入プロトコル(“手形購入プロトコル”)を締結した。
手形購入プロトコルによると，Third Eye Capitalは(I)高度担保定期融資の形でクレジットを発行し，元金総額は約#ドルである
2019年2月27日、元の第3眼資本手形、“第3眼資本手形”)とともに$の元札(“2019年2月手形”)
Third Eye Capitalは2021年3月14日、有限免除と手形購入協定第19号改正案(“第19号改正案”)に同意し、(I)免除が2021年12月31日までの四半期の手形債務契約比率を規定し、(Ii)2021年3月31日までの四半期の総合無資金資本支出契約を免除することを規定する。このような改正および免除の代価として、借り手もThird Eye Capitalに改訂および免除費用#ドルを支払うことに同意した
| 17 |
| カタログ表 |
Third Eye Capitalは2021年8月9日にチケット購入協定に同意した有限免除及び第20号改正案(“第20号修正案”)：(I)は，Third Eye Capitalに書面通知を行った後，期日をさらに延長することができると規定している
Third Eye Capitalは、2021年11月5日に、手形購入協定の有限免除及び第21号改正案(“第21号修正案”)：(I)借り手が2021年8月31日までにロック口座制御プロトコルを交付できなかった凍結口座協定違反行為について免除を提供し、(Ii)当社が二次債務貸手に返済した二次債務違反行為について免除を提供する。このような改正および免除の代価として、借り手もThird Eye Capitalに改訂および免除費用#ドルを支払うことに同意した
2022年3月8日、Third Eye Capitalは、手形購入協定の有限免除と第22号改正案(“第22号修正案”)に同意した：(I)借り手が2021年12月31日までにロック口座制御プロトコルを交付できなかった凍結口座プロトコル違反について免除を提供する；(Ii)自社が二次債務貸主に債務を返済する二次債務違反について免除を提供する；(Iii)2021年12月31日までの四半期の総合無資金資本支出契約を免除することを規定する。このような免除の代価として、借り手はまた、Third Eye Capitalに#ドルの修正と無料を支払うことに同意した
Third Eye Capitalは2022年5月11日に手形購入協定の有限免除及び第23号改正案(“第23号改正案”)：(I)借り手が2022年3月31日までに凍結口座制御協定を提出できなかった場合について免除する；(Ii)免除2023年3月31日までの四半期の手形負債比率；および(Iii)2022年3月31日までの無資金資本支出契約を免除し、同社の同四半期の資本支出が同四半期の資本支出を超えている
第19号，20号，第21号，第22号，第23号改正案として，2022年6月30日，2022年9月30日，2022年12月31日，2023年3月31日までの何らかの契約を放棄した。ASC 470-10-45債務-他の列報事項によると、会社が今後12ヶ月以内の測定日に違約を是正できない可能性が高い場合、関連債務は流動債務に分類される必要がある。この指導を評価するために，同社はそのキャッシュフロー予測と債務レベルを用いて比率とキャッシュフロー分析を行った。同社は今後12カ月で十分なキャッシュフローがあり、Third Eye Capitalの債務レベルを低下させ、会社の運営需要を満たすと予測している。この分析に基づき，当社はキャッシュフロー，EB−5投資の販売と普通株売却収益の組み合わせにより，今後12カ月以内に手形債務契約の比率を満たす可能性があると考えている。したがって、このような手形は長期債務に分類される。
二零二年三月六日、吾らはある付属会社と一年間の準備流動資金手配を締結し、Third Eye Capitalに対応する元金を$とした
| 18 |
| カタログ表 |
Third Eye資本手形条項
A. | 学期ノート。2022年6月30日現在、同社は |
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B. | 循環信用手配それは.循環信用手配は最優遇金利と利息で計算されます |
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C. | 収入参加条項付記それは.収入参加定期手形の利息は |
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D. | 買収条項説明それは.買い入れ期限手形は最優遇金利で利子を計上する |
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E. | 準備流動資金手形それは.流動資金手形を備蓄し、貸し借り可能な金額は#元です |
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* | 手形期日は当社から2024年4月まで延長できます。このような延期の条件として、同社は以下の費用を請求されます |
Third Eye資本手形には、債務と工場価値比率、最低生産要件、資本支出制限が含まれているが、これらに限定されない様々な条約が含まれている。Third Eye資本手形の条項は、融資者が、企業に重大な悪影響を及ぼすことが合理的に予想される任意のイベントが発生したときに、業務、運営、または財務状態の任意の変化のような満了を加速させることを可能にする。当社はこのような加速イベントの可能性を評価し、このようなイベントが今後12ヶ月以内に発生する可能性が低いことを確認した。手形の条項は利息を資本化することを許可する。
Third Eye資本手形は，会社北米子会社の所有不動産と非土地財産に対する優先留置権と，すべての政府贈与と担保から譲渡された収益を担保とする.Third Eye資本手形はすべて交差担保と交差違約条項を含む。会社の会長兼最高経営責任者エリック·マッカーフェイが所有するMcAfee Capital，LLC(“McAfee Capital”)は，そのすべての会社の株を担保とした支払いと履行保証を提供している。また，Eric McAfeeは彼のほとんどの個人資産に一括留置権を提供し，McAfee Capitalは#ドルの保証を提供した
| 19 |
| カタログ表 |
GAFI定期ローンと循環ローンですGAFIは2017年7月10日、Third Eye Capitalと手形購入協定(略称“手形購入協定”)を締結した。付記6のGAFIに関する更なる議論を参照されたい。手形購入プロトコルによると、Third Eye Capital同意(I)はGAFIに総額#ドルの単一定期融資を提供するが、手形購入プロトコルの条項と条件を遵守し、その中に記載されているすべての陳述と保証に依存しなければならない
燃料と炭素線に対するThird Eye Capital循環信用手配2022年3月2日、GAFIとAemtis Carbon Capture，Inc.(“ACCI”)は行政エージェントと担保エージェントであるThird Eye Capital及びその融資先(“新信用手配”)と改訂と再署名された信用協定(“信用協定”)を締結した。新しい信用手配は2つの信用手配を提供し、融資総額は最高で$に達する
2022年6月30日現在GAFIは
Cilion株主売り手支払手形それは.当社とCilion，Inc.(“Cilion”)の合併について，会社は2012年7月6日にCilion株主への500万ドル手形を発行し，Third Eye Capital手形を優先担保として合併補償に付属している。この負債の利息は
付属手形それは.2012年1月6日と1月9日、AAFKは2人の認可投資家と手形と株式承認証購入協定を締結し、これにより$を発行した
2022年1月1日に、2つの付属手形の満期日が(I)2022年6月30日に延期された；(Ii)満期に利息或いは元金及び違反手形の契約を支払うことができなかった後、比較的に早い者を基準とする違約事件が発生した。A$
| 20 |
| カタログ表 |
当社は2022年1月1日の改正案と手形の再融資条項を評価し、ASC 470-50債務修正と清算に基づいて改正会計処理を適用した。
2022年6月30日と2021年12月31日までの当社の総金額は
EB-5チケットそれは.EB-5は移民と国籍法によって許可された米国政府計画であり、移民投資家の雇用に基づくビザ優遇を促進し、資本の米国経済への流入を奨励し、米国労働者の雇用を促進することを目的としている。当社は二零一一年三月四日にEB-5投資を許可されたカリフォルニア有限責任組合企業Advanced BioEnergy，LPと手形購入協定(2012年1月19日及び2012年7月24日の更なる改訂)を締結し、最大72枚の付属転換可能本券(“EB-5手形”)を発行し、利子率は2-3%であった。1枚の紙幣の元金は$である
同社が売却した元金の総額は$である
2016年10月16日、会社はEB-5第2段階融資(“EB-5第2段階融資”)を開始し、会社EB-5第1段階融資発行の条項と条件とほぼ類似した条項と条件で、5，000万ドルのEB-5手形を追加発行し、Aemtis，Inc.とGoodland Advanced Fuels Inc.(“GAFI”)の債務と資本支出のための再融資を行う予定だ。2019年11月21日、最低投資額が1ドルから1ドルに引き上げられた
同社が売却した元金の総額は$である
| 21 |
| カタログ表 |
Secunderabad石油会社は協定を運営している。2000年11月、当社はSecunderabad Oils Limited(“Secunderabad Oils”)と経営合意を締結した。2008年の協定は運営資金を提供し、資産に優先留置権を持っています
資本支出融資協定。同社は三菱化学米国社(“三菱”)と膜脱水設備を購入し，ケス工場で使用するエネルギーを節約することで合意した。同社はまた、三菱と#ドルの融資契約を締結した
当社のローン義務は年計画で債務超過状況は以下の通りです
| 6月30日までの12ヶ月間 |
| 債務を返済する |
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2023 |
| $ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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債務総額 |
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起債コスト |
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| ( | ) |
債務総額，債務発行コストを差し引く |
| $ |
| |
5.支払いの引受および事項
賃貸借証書
私たちは資産を私たちがコントロールし、完全に経済的利益を得る会社のオフィス、倉庫、監視設備、実験室施設として決定しました。分類指導下の条項を評価した後，これらの確認された資産を経営リースに分類した。私たちはすでにいくつかのトレーラーと炭素ユニットのレンタル契約を締結し、契約期間末に購入選択権を持っています。私たちの結論は、私たちは期末に必ず購入選択権を行使する理由があるので、この等レンタルは融資リースに分類される。私たちのすべての賃貸契約の残り期限は一年未満です
私たちは初期期間を保留するための会計政策の選択をしました
レンタルに隠れている割引率が容易に確定できない場合、当社はレンタル開始時に適用される逓増借款金利を用いてレンタル構成要素のレンタル分類テストを行い、レンタル負債と使用権(ROU)資産を測定する。当社が採用している逓増借入金利は、当社の類似期限内の担保借入金利に見合った加重平均基準金利に基づいている。各報告期間において、新たな賃貸契約が開始された場合には、その四半期のために決定された料率が使用される。
| 22 |
| カタログ表 |
2021年12月14日、河浜市と不動産購入協定と賃貸処分開発協定を締結した。私たちは購入と賃貸の物件を利用して、カリフォルニア州Riverbank市クラウス路5300号に位置し、Carbon Zero 1施設の建設に利用する予定です。賃貸契約は2022年4月1日に開始される。当社はASC 842-Lease会計基準に基づいてリースを評価し、リースを融資リースに分類している。
レンタル費用と転貸収入の構成は以下のとおりである
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
|
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||||
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||||
| リースコストを経営する |
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| ||||
レンタル費用を経営する |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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短期レンタル料 |
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可変レンタル費用 |
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リース総コストを経営する |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
| ||||
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| 融資リースコスト |
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使用権資産の償却 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| 賃貸負債利息 |
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融資リース総コスト |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
|
| 6月30日までの3ヶ月間 |
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| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||||
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||||
経営的リース使用の経営的キャッシュフロー |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
| ||||
融資リースのための経営的キャッシュフロー |
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| ||||
融資リースのための融資キャッシュフロー |
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| $ |
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| ||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、ROU資産とレンタル負債に関する補足非キャッシュフロー情報は以下の通りです
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
|
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||||
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| 2022 |
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| 2021 |
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||||
| 賃貸借契約を経営する |
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| ||||
リース責任の増加 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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使用権資産の償却 |
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| 加重平均残余レンタル期間 |
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| 賃貸借契約を経営する |
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| 融資リース |
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| 加重平均割引率 |
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| 賃貸借契約を経営する |
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| % |
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| 融資リース |
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| % |
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| 23 |
| カタログ表 |
リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである
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| June 30, 2022 |
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| 2021年12月31日 |
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| 賃貸借契約を経営する |
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経営的リース使用権資産 |
| $ |
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| $ |
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賃貸負債の当期部分を経営する |
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長期経営賃貸負債 |
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リース負債総額を経営する |
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| 融資リース |
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原価で計算した財産と設備 |
| $ |
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| $ |
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減価償却累計 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
| 財産と設備、純額 |
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その他流動負債 |
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その他長期負債 |
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融資リース負債総額 |
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経営リース負債の満期日は以下の通り
| 6月30日までの12ヶ月間 |
| 賃貸借契約を経営する |
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| 融資リース |
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2023 |
| $ |
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| $ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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| ||
その後… |
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賃貸支払総額 |
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計上された利息を差し引く |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
リース総負債 |
| $ |
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| $ |
| ||
当社はある賃貸手配の中でテナントの役割を果たしており、主に土地と建物に関連している。受け取った固定分譲支払いは転貸期限内の直線基礎で確認します。当該等取引の転貸収入及び総リース支出は総合財務諸表に毛数で確認されている。これは連結業務と全面赤字報告書の他の営業収入の節に記入します
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の賃貸収入構成は以下の通り
|
| June 30, 2022 |
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| June 30, 2021 |
| ||
賃貸収入 |
| $ |
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| $ |
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2022年6月30日まで、同社が受ける将来の賃貸約束は以下の通り
6月30日までの12ヶ月間 |
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2023 |
| $ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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| |
2027 |
|
|
| |
その後… |
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| |
将来の賃貸承諾額総額 |
| $ |
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| 24 |
| カタログ表 |
財産税
2022年3月3日、同社は$を支払った
法律訴訟
2016年8月31日、当社はサンクララ県高級裁判所に訴訟を起こし、被告EdenIQ，Inc.(以下EdenIQ)を起訴した。この訴訟の根拠は，EdenIQがEdenIQを主にAometisが持つ新しいエンティティに統合する統合プロトコルを誤って終了したことである。2019年7月24日，裁判所はEdenIQが要求する費用と費用の一部を判決し，金額は約#ドルであった
6.Aemtis Biogas LLC-Aシリーズ優先融資および可変金利エンティティ
2018年12月20日、ABGLはAシリーズ優先株購入契約に調印し、Aシリーズ優先株をProtair-X America，Inc.，Third Eye Capitalに代理販売した
ABGL発行許可
優先株協定には(1)優先支払い#ドルが含まれる
トリガイベントはABGLが単位を償還できなかった、契約を遵守できなかった、任意の他の違約或いは交差違約、或いは陳述或いは保証を履行できなかった時に発生する。トリガイベントが発生すると：(I)買い手が追加A系列優先株を購入する義務が終了し、(Ii)償還支払いのキャッシュフローから支払い
合意から現在まで、ABGLが発表されました
| 25 |
| カタログ表 |
ABGLは2021年3月31日までの3ヶ月間に発表しました
当社は、本契約に基づいて、A系列優先株負債、単位発行コスト純額、付加価値優先株を含む債務、およびA系列優先株現在部分に分類された優先株払い$を記録しています
可変利益実体評価
ABGLの業務と上記の合意を考慮した結果、追加付属財務支援がない場合、ABGLはその活動に資金を提供するのに十分な株がないと結論した。ABGLはAシリーズ優先株で資本化されており、これらの優先株は米国公認会計基準に基づいて負債として記録されている。したがって，ABGLはVIEであると結論した.すべての発行済み普通株における会社の所有権権益、現在取締役会を制御する能力、Aemtisに支払う管理費及び付属融資決定に対する制御を通じて、Aemtisはすでに主要な受益者として確定されたため、ABGLの資産、負債と業務は会社の資産、負債と業務に合併された。2022年6月30日現在、ABGLの会社間相殺前の総資産は$
7.株式報酬
2019年株式計画
2019年4月29日、エミー通2019年度株式計画(“2019年株式計画”)が会社株主の承認を得た。本計画は奨励的株式オプション、非法定株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、業績単位、業績株及び行政長官が適宜決定した他の株又は現金奨励を付与することを許可する。2019年の株式計画の期限は10年で、これまでのすべての計画に取って代わった。2019年株式計画認可発表
二零一九年に株式計画が承認された後、Zymetis 2006株式計画及び改訂及び再予約された2007株式計画(総称して“株式計画”と呼ぶ)は、いずれの計画に基づいて任意の株式購入権を付与した後に終了する。しかし、2019年の株式計画承認前に付与された任意のオプションは、未償還状態を維持して行使することができ、満期の任意のオプションは、2019年の株式計画に基づいて付与することができる。
2021年12月31日までの年間で
2022年1月に同社は
| 26 |
| カタログ表 |
発行に供する普通株を保留する
以下は、株式計画に基づいて付与された報酬の概要です
|
| 付与可能株 |
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| 流通株数 |
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| 加重平均行権値 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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| $ |
| |||
| 授権 |
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| - |
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| - |
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| 付与したオプション |
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| ( | ) |
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| すでに支給された特別手当 |
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| ( | ) |
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| - |
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| - |
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| 鍛えられた |
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| - |
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| ( | ) |
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| 没収/期限切れ |
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| ( | ) |
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| ||
| 2022年6月30日までの残高 |
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| $ |
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2022年6月30日までに
株式ベースの従業員報酬
株式ベースの報酬はASC 718の規定で入金されています報酬--株式報酬付与日の推定公正価値に基づいて従業員及び取締役に支給されるすべての株式ベースの奨励金の報酬支出を計量·確認することが要求される。私たちはブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて日株奨励の公正価値を推定した。最終的に付与されると予想される部分の価値は直線法を用いて必要なサービス期間の費用として確認される.
見積もりと費用情報
すべての従業員に株式オプション或いはその他の権益ツールを発行して、私たちが受けたサービスの価格として、発行された権益ツールの公正価値に従って入金します。従業員に付与されたオプションの公正価値は，付与日にBlack−Scholesオプション推定モデルを用いて推定した。このような株式ベースの報酬費用推定モデルは、私たちの普通株の公正価値、期待期間(付与されたオプションが未返済を予想する時間帯)、私たちの普通株の変動性、無リスク金利、期待配当を含む計算に使用される変数を仮定し、判断することが要求される。アリゾナ州で2016-09年度従業員株式支払会計の改善私たちは没収が発生した時に承認することを選択した。我々は、米国証券取引委員会第107号“従業員会計公告”に記載されている期待寿命の簡略化計算方法、すなわち株式支払制を用いて、変動率は、4つの特徴が自社に類似した実体普通株の履歴変動率の平均値に基づいている。無リスク金利は付与時に有効な米国債収益率曲線をもとに，期限はオプションの期待寿命に対応している。私たちが予測可能な未来に何の配当金も支払わないと予想されるので、私たちが使用する期待配当収益率はゼロだ。計画参加者数が少ないため，ペナルティはゼロと仮定される.
同社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、
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| 6月30日までの3ヶ月間 |
| |||||
説明する |
| 2022 |
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| 2021 |
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配当収益率 |
| - | % |
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| % | ||
無リスク金利 |
| - | % |
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| % | ||
予想変動率 |
| - | % |
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| % | ||
予想寿命(年) |
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| - |
|
|
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| |
授権日1株当たりの時価 |
| $ | - |
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| $ |
| |
付与日ごとのオプションの公正価値 |
| $ | - |
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| $ |
| |
2022年6月30日現在、同社は
| 27 |
| カタログ表 |
8.実行されていない引受権証
すでに承認株式証を承認した加重平均公正価値計算は以下の加重平均仮定に基づいている
|
| 6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||
説明する |
| 2022 |
|
| 2021 |
| ||
配当収益率 |
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| % |
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| % | ||
無リスク金利 |
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| % |
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| % | ||
予想変動率 |
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| % |
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| % | ||
予想寿命(年) |
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1部につき株式証の発行権価格を承認する |
| $ |
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| $ |
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授権日1株当たりの時価 |
| $ |
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| $ |
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授権日1部当たり株式証の公正価値 |
| $ |
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| $ |
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以下に歴史権証活動の概要を示す
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| 未弁済持分証及び行使可能権証 |
|
| 加重平均行権値 |
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| 平均残存年限 |
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未返済、2020年12月31日 |
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| $ |
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| |||
授与する |
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| ||
鍛えられた |
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| ( | ) |
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未済債務2021年12月31日 |
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| $ |
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| |||
授与する |
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鍛えられた |
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| ( | ) |
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未済債務2022年6月30日 |
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| $ |
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| |||
2022年6月30日現在、上記のすべての未償還株式証はすでに帰属し、行使可能である。2022年、2022年、2021年6月30日現在、会社はそれぞれ権利証に関する未確認補償費用を持っていない。
9.プロトコル
運営資金手配J.D.Heiskellと締結されたトウモロコシ調達と運営資金協定によると、同社は主にJ.D.Heiskellから黄トウモロコシと穀物ソルガム全体を調達することに同意した。同社はある条件下で他の供給源から食糧を得る能力があるが、過去には同社のすべての食糧調達はJ.D.Heiskellから購入されていた。トウモロコシがケス工場の重箱に保管された場合、トウモロコシの所有権と損失リスクは当社に移転します。トウモロコシ調達と運営資本協定の期限は2022年12月31日に満了し、この期間は自動的に更新され、追加の1年間の期限を得ることができる。WDGはA.L.Gilbertに引き続き販売され，DCOはJ.D.Heiskell購入プロトコルにより他の顧客に販売される.会社はJ.D.HeiskellとA.L.Gilbertと良好な関係を構築し、会社はこれらの関係は流通物流の利用、広範な顧客基盤の接触、在庫管理と運営資金関係の構築に参与する各方面に有益であると信じている。これらの協定はケス工場の一般的な調達と販売代理協定だ。2020年5月13日，J.D.Heiskellと会社はJ.D.Heiskell調達協定の第1号改正案を締結し，J.D.HeiskellがJ.D.Heiskell調達協定に基づいて会社からエタノールを購入する義務を解除した。
Aemtisは2022年6月30日と2021年12月31日までにJ.D.Heiskellに#ドルを前払いした
| 28 |
| カタログ表 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、J.D.Heiskell調達プロトコルとJ.D.Heiskell調達プロトコルに関するJ.D.Heiskell販売と調達活動は以下の通りである
|
| 6月30日まで3ヶ月 |
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| 6月30日と6月30日までの6ヶ月間 |
| ||||||||||
|
| 2022 |
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| 2021 |
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| 2022 |
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| 2021 |
| ||||
| ウエット酒粕販売 |
| $ |
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| $ |
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| ||||
| トウモロコシ油の売り上げ |
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| トウモロコシ買い入れ量 |
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| 売掛金 |
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| 売掛金 |
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| ||||
エタノールと湿式酒粕マーケティングの手配。同社はKinEnergyとエタノールマーケティング協定を締結し，A.L.Gilbertと湿式酒粕マーケティング協定を締結した。協定条項によると、湿式酒粕マーケティング協定は2022年12月31日に満期になり、その後自動的に1年間更新される。我々は2021年9月30日にKinEnergyとのエタノールマーケティング協定を終了した。2021年10月1日からMurexと燃料エタノール購入契約を締結した。協定条項によると、初期期限は2023年10月31日に満期になり、その後自動的に1年間更新される。
マーケティングパートナーに関する売掛金は$
2022年6月31日と2021年6月31日までの3ヶ月間、会社のマーケティングコストは
2022年6月30日と2021年6月30日まで、会社は長期販売承諾を持っていない
10.市場情報を細分化する
Aemtisは“カリフォルニアエタノール”，“乳製品再生可能天然ガス”，“インドバイオディーゼル”の3つの報告可能な部分を確認した
“カリフォルニアエタノール”の報告部門には同社の
報告可能な“酪農再生可能天然ガス”部門は、カリフォルニア州ケス付近の酪農場からメタンを生産するための乳製品消化器、パイプライン、およびガス条件ハブを含む。
“インドバイオディーゼル”の報告可能な部門は同社の
同社には他にも報告すべきでないと決定された運営部門があり，Riverbankに位置するCarbon Zero 1工場，Goodland工場，ミネソタ州に位置する研究開発施設がある。“その他”カテゴリを参照してください。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、報告可能なカテゴリ別の財務情報の概要は以下の通り
| 29 |
| カタログ表 |
|
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| |||||||||||||||||
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| カリフォルニア州エタノール |
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| 乳製品再生可能天然ガス |
|
| インドのバイオディーゼル |
|
| 他のすべての |
|
| 合計する |
| |||||
|
|
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|
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| |||||
外部顧客からの収入 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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部門間収入 |
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| - |
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| - |
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| - |
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毛利(損) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
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利子支出 |
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Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
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| - |
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| - |
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|
| - |
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資本支出 |
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減価償却 |
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| |||||
総資産 |
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| |||||
|
| 2021年6月30日までの3ヶ月 |
| |||||||||||||||||
|
| カリフォルニア州エタノール |
|
| 乳製品再生可能天然ガス |
|
| インドのバイオディーゼル |
|
| 他のすべての |
|
| 合計する |
| |||||
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外部顧客からの収入 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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部門間収入 |
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| - |
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| - |
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|
| - |
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毛利(損) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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利子支出 |
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| - |
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| ||||
Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
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| - |
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| - |
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|
| - |
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| ||
資本支出 |
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| |||||
減価償却 |
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| |||||
総資産 |
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| |||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、部門収入と総総合収入の入金を以下のように報告することができる
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| 2022 |
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| 2021 |
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部門の総収入を報告できる |
| $ |
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| $ |
| ||
部門間収入の換算 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
合併総収入 |
| $ |
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| $ |
| ||
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、報告可能なカテゴリ別の財務情報の概要は以下の通り
|
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||||||||||||||
|
| カリフォルニア州エタノール |
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| 乳製品再生可能天然ガス |
|
| インドのバイオディーゼル |
|
| 他のすべての |
|
| 合計する |
| |||||
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外部顧客からの収入 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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部門間収入 |
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| - |
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| - |
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| - |
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毛利(損) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |
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利子支出 |
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| - |
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| ||||
Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
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| - |
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| - |
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| - |
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資本支出 |
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減価償却 |
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総資産 |
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| 30 |
| カタログ表 |
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| 2021年6月30日までの6ヶ月間 |
| |||||||||||||||||
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| カリフォルニア州エタノール |
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| 乳製品再生可能天然ガス |
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| インドのバイオディーゼル |
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| 他のすべての |
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| 合計する |
| |||||
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外部顧客からの収入 |
| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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| $ | - |
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| $ |
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部門間収入 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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利子支出 |
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Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
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| - |
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| - |
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| - |
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資本支出 |
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減価償却 |
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総資産 |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、部門収入と総合収入総額の入金を以下のように報告することができる
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| 2022 |
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| 2021 |
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部門の総収入を報告できる |
| $ |
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| $ |
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部門間収入の換算 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
合併総収入 |
| $ |
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| $ |
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カリフォルニア州エタノール：当社はトウモロコシ調達および運営資金協議およびJ.D.Heiskell調達プロトコルを改訂し，J.D.Heiskellにトウモロコシを調達し，当社製すべてのWDGおよびトウモロコシ油をJ.D.Heiskellに売却した。2人の顧客にエタノール、WDG、トウモロコシ油を販売しています
乳製品再生可能天然ガス：2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、私たちの乳製品再生可能天然ガス部門のほとんどの収入は、ボイラー用バイオガスをケス工場に販売することから来ており、これにより、ケス工場で生産されたエタノールは炭素信用を得る資格がある。
11.関連先取引
当社は社長兼最高経営責任者のEric McAfeeとEric McAfee傘下のMcAfee Capital LLC(McAfee Capital LLC)$に借りがあります
2021年11月4日、会社監査委員会は保証費を#ドルと承認した
会社は取締役会の各メンバーに計#ドルの借りがある
| 31 |
| カタログ表 |
12.後続のアクティビティ
二次債務再融資
2022年7月1日に、2人の認可投資家の付属債券が改訂され、満期日を(I)2022年12月31日に延長する；(Ii)AAFKまたはAemtisは$以上の株式融資を完了する
Third Eye Capital Limited免除と改訂第24号
Third Eye Capitalは2022年8月8日、Third Eye Capitalチケットの期限を自社選択時に2024年4月1日にさらに延長することを規定し、(I)Third Eye Capitalチケットの期限を自社選択時に2024年4月1日にさらに延長することに同意した
Aシリーズ優先単位購入契約の免除と改訂
2022年8月8日、ABGL、Protair-X America，Inc.(“Protair”)とThird Eye Capitalは、2018年12月20日までのあるAシリーズ優先単位購入協定(“PUPA”)を改正したAシリーズ優先単位購入協定(“PUPA修正案”)の免除·修正案を締結した。PUPA改正案は、(I)ABGL子会社の内部再編およびABGLおよびその子会社が米国農業部融資による債務発生を禁止する特定の契約を放棄することを規定しており、他の事項を除いて、第3眼資本は少なくとも$を受け取るべきであることを規定している[
13.経営陣の計画
添付の財務諸表は、正常業務過程における資産現金化及び負債清算状況に基づいて作成される。当社は、負資本と負の経営業績、およびほとんどの会社の資産の担保により、その高級担保貸手に追加資金を提供することに依存しており、運営からの余分な現金のほとんどを高級保証融資者に送金することが求められている。今後12ヶ月以内にその義務を履行するためには、当社の債務を再融資したり、優先融資者の継続的な協力を受けたりする必要があります。このような高級貸手への依存は、同社の持続的な経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。同社は次のような戦略をとって業務プロセスを改善する予定です。
ケス工場については、工場を運営し、新技術やプロセス変化を採用することで財務業績を引き続き改善し、エネルギー効率の向上、コストの低減、あるいは収入の向上を計画し、付与された贈与に基づいて実行し、エネルギーと運営効率を向上させ、それによってコストを低減し、炭素需要を低減し、全体の利益率を向上させる
ABGLプロジェクトの場合、私たちはバイオガスを捕獲し、それを貨幣化するために沼ガス池を運営し、新しい乳製品消化池を建設し、既存の導管を拡張して、カリフォルニアで利用可能なより高い炭素信用限度額を捕獲することを計画している。建設を継続する資金は、政府保証融資の獲得と既存と新たな国家支出計画の実行に基づいている。
Riverbankプロジェクトに対しては，Carbon Zero 1工場の建設と運営に必要な資金を調達し，融資担保と許可技術に基づく公共融資を使用する予定であり，これらの技術は超低炭素燃料に連邦と州炭素信用限度額を提供し，利用コストの低い非食品高級原料を利用して利益率を大幅に向上させることができる。
Kakinada工場では，原料コストとディーゼル価格が正常化するため，国内製品の販売ルートを発展させる予定であり，最近発表された政府激励措置が発効し，バイオディーゼルの混合を促進し，動物脂などの原料を精製して国内や輸出に利用している。また，精製動物脂を用いたバイオディーゼルの精製と動物脂を用いたバイオディーゼルの精製がインド汚染制御委員会の承認を得たため，国際市場への輸出精製動物脂と動物脂を用いたバイオディーゼルの承認を得ている
上記に加えて、我々は、我々の高級融資者との協力、既存の融資協定の再構築、課税および免税市場での債券の売却、ATMによる株式およびその他の方法、現在のEB-5第2段階製品の販売、またはサプライヤー融資計画を通じて、既存および新しいビジネス機会のための資金を探す予定である。
| 32 |
| カタログ表 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
我々の経営陣は財務状況と経営結果(MD&A)の討論と分析は付属の総合簡明財務諸表と付記以外に提供され、読者が私たちの経営結果、財務状況とキャッシュフローを理解するのを助ける。MD&Aの組織方式は以下のとおりである
| · | 概説する。私たちの業務を討論し、そして私たちに影響を与える財務と他のハイライトに対して全体分析を行い、MD&Aの残りの部分に背景を提供する。 |
|
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| · | 運営結果。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務業績を比較分析した。 |
|
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| · | 流動性と資本資源です私たちの貸借対照表とキャッシュフローの変化を分析し、私たちの財務状況を検討する。 |
|
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| · | 肝心な会計見積もり。我々の報告書の財務結果や予測に含まれる仮説や判断を理解するために非常に重要な会計見積もりであると考えられる。 |
以下の議論は、本報告の他の部分に含まれる総合簡明財務諸表および付記とともに読まなければならない。以下の議論には，我々の計画，推定，および信念を反映した前向きな陳述が含まれている.私たちの実際の結果は展望的陳述で議論された結果と大きく違うかもしれない。これらの差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、以下の本報告の他の部分と議論される要素、特に“第2の部分、項目1 A”で議論される要素を含む。他の報告書で、私たちはアメリカ証券取引委員会に報告書を提出した。いずれの言及年も，特定の年の12月31日が終了した例年と関係がある。
概要
私たちは2006年に設立され、カリフォルニア州クビティーノに本部を置き、国際再生可能天然ガスと再生可能燃料会社であり、伝統的な石油ベース製品の代わりに、買収、開発と商業化革新の負の炭素強度製品と技術に集中している。私たちは3つの報告可能な部門“カリフォルニアエタノール”“乳製品再生可能天然ガス”“インドバイオディーゼル”で運営している。私たちは報告すべきでない部門として決定された他の業務部門があり、“他のすべての”カテゴリが共同で代表される。エミティスでは、私たちの使命は持続可能で革新的な再生可能な燃料解決策を生成し、コミュニティに利益をもたらし、私たちの環境を回復させることだ。我々は，低炭素燃料業界をリードすることにより，農業廃棄物を利用した循環生物経済を構築し，より温室効果ガス排出の少ない先進的な再生可能燃料を生産し，大気質を改善している。
カリフォルニア州エタノール部門はカリフォルニア州ケスにある6500万ガロン/年間エタノール生産施設(“ケス工場”)から構成されている。ケス工場では低炭素再生可能燃料エタノールのほかに湿式酒粕(WDG)，蒸留トウモロコシ油(DCO)，濃縮蒸留油(CDS)が生産されており，いずれも動物飼料として現地の酪農場や飼育場に販売されている。2021年第4四半期にケス工場にエタノールゼオライト膜脱水システムを設置し，デバッグを行っている。この設置はケス工場電化の鍵となる第一歩であり，石油ベースの天然ガスのプロセスエネルギーとしての使用を著しく減少させる。電化に加え，将来設置される2メガワットゼロ炭素強度太陽光マイクログリッドシステムと機械蒸気再圧縮(MVR)システムに加えて，温室効果ガス排出を大きく削減し，ケス工場で生産される燃料の炭素強度を低減し，エタノールの生産·販売をより高い価格で実現できるようにする。
我々の乳製品再生可能天然ガス部門は我々の子会社Aemtis Biogas，LLC(“ABGL”)からなり，同社はケス工場付近の現地酪農場にメタンガス嫌気性バイオガス池を建設することを目的としており，その多くの酪農場でもケス工場製メタンを購入している。これらのバイオガス池はABGLが所有する地下私設管を介してケス工場が建設中のガス浄化·圧縮装置に接続してRNGを生産している。酪農場からバイオメタンを受け取ると、不純物が除去され、バイオメタンは負炭素強度RNGに変換され、そこでは全州PG&E天然ガスユーティリティパイプラインに注入され、圧縮RNGの形態で供給され、現地トラック輸送チームにサービスを提供するか、またはケス工場で再生可能プロセスエネルギーとして使用される。ABGLは、廃乳品メタンを乳製品再生可能天然ガス(“RNG”)に変換し、2つの運営中の乳製品と7マイルのパイプラインを含む、我々のカリフォルニア沼ガスプールネットワークとパイプラインシステムの第1段階を完了した。ABGLは現在第2段階の建設を実行しており，長さ16マイルのパイプライン，Kyes工場のメタンからRNGアップグレード装置の試運転，および追加の乳製品消化池の建設を開始している。
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| カタログ表 |
Aemtisは2022年第2四半期に第3の乳製品消化池の建設を完了し，Kyes工場に位置する集中ガス浄化施設と公共事業天然ガス相互接続のデバッグを完了し，そこで乳製品メタンをRNGにグレードアップして公共事業管路に注入した。カリフォルニア空気資源委員会(CARB)の経路認証を得た後，燃料計画は北カリフォルニアの天然ガス輸送システムに輸送される。
我々の“ゼロ炭素”バイオ燃料生産工場は，持続可能な航空燃料(“SAF”)とディーゼルを含むバイオ燃料の生産を目指しており，既存のAemtisバイオ燃料工場や他の源からの再生可能水素と食用不可能な再生可能油を利用している。カリフォルニア州リバーバンクに建設される最初の“ゼロ炭素1”という工場は，現場から提供される水力発電や他の再生可能エネルギーを利用して，年間9000万ガロンのSAF，再生可能ディーゼル，その他の副産物を生産する予定である。この工場では，温室効果ガス排出や従来の石油燃料に関連する他の汚染物質を削減するために，超低炭素再生可能燃料を航空やトラック市場に供給する予定である。超低炭素再生可能燃料を生産することにより、同社は、より高い価値のD 3再生可能識別番号(RIN)とカリフォルニア州のLCFSクレジット額を得ることが予想される。D 3 RINの相対希少性と米国環境保護局(EPA)の強制定価式により，D 3 RINの市場価値はD 6 RINよりも高い。
2021年4月1日，Aemtis Carbon Capture，Inc.が設立され，炭素捕獲と封入(CCS)プロジェクトを建設し，COオスミウムを排出監視された油井に注入することでLCFsとIRS 45 Q信用限度額を発生させ，炭素の地下での長期封印を確保することを目的とした。カリフォルニア州の中央谷はこの州で最も大規模なCO 2注入プロジェクトに有利な地域に決定された。そこにはガスを吸収·保持する地下地質構造があるからである。CCSプロジェクトは毎年カリフォルニア州ケスとリバーバンクの2つのアーマイティスバイオ燃料工場で200万トンものCOオスミウムを捕獲·封印する予定である。2022年7月，Aemtisはカリフォルニア州RiverbankのRiverbank工業総合体場で24エーカーの土地を購入し，CCS注水井を開発した。同社は米国環境保護局第VI類CO注井戸許可証の申請に必要なデータと井戸設計情報を得るために、特性井戸を建設する計画である。この油井は毎年100万トンものCOが封印されると予想される。
我々のインドバイオディーゼル部門はKakinada工場で構成されており，その銘板生産能力は年間15万トン，あるいは年間約5000万ガロンであり，インドやヨーロッパの顧客のために高品質の蒸留バイオディーゼルと精製グリセリンを生産している。銘板生産能力については、Kakinada工場はインド最大のバイオディーゼル生産施設の一つであると信じている。鹿田工場では，各種植物油や動物脂肪廃棄物を国際製品基準に適合したバイオディーゼルに加工することができる。鹿田工場ではバイオディーゼル精製過程の粗グリセリン副産物を精製グリセリンに蒸留し，製薬，パーソナルケア，塗料，接着剤などに販売している。
カリフォルニア州エタノール収入
我々カリフォルニア州エタノール部門の収入発展戦略は、北カリフォルニアの輸送燃料市場へのエタノールの供給と、北カリフォルニアの乳製品と他の動物飼料業務に飼料製品を供給することに依存する。私たちは私たちのエタノールのためにより価値の高い市場を積極的に探して、私たちの全体利益率を高め、カリフォルニア州エタノール部門のために収入を増加させ、ゼロ炭素工場の開発、メタンガスプロジェクトの拡大、太陽エネルギーマイクログリッドシステムの実施、設置膜脱水システム、その他の技術を含む。また、地域の乳製品や飼料の潜在的顧客と積極的に協力し、WDG製品の価値をアピールし、製品の需要強化に努めている。
2022年第2四半期に、私たちはケス工場で5種類の製品を生産した：変性燃料エタノール、湿式ディーゼル、一酸化炭素、COオスミウム、CDS。2020年第1四半期に、私たちはJ.D.Heiskell調達プロトコルに従って私たちが生産したエタノールをJ.D.Heiskellに販売するモードから、エタノールを私たちの燃料マーケティング顧客に直接販売するモードに転換した。私たちは完成したタンクに貯蔵されたエタノールを持っている。WDGはA.L.Gilbertに引き続き販売され，DCOはJ.D.Heiskell購入プロトコルにより他の顧客に販売される.比較的少ない数のCDSは様々なローカルサードパーティに販売されている。私たちは2020年第2四半期にメイゼル天然ガス会社にCOを売却し始めた
| 34 |
| カタログ表 |
カリフォルニア州のエタノール収入はエタノール、WDG、高級アルコール、DCOの価格に依存する。エタノール定価は現地と全国の在庫レベル、現地と全国のエタノール生産量、輸入エタノール、トウモロコシ価格とガソリン需要の影響を受け、単一燃料マーケティング顧客とのマーケティング合意に基づいて決定され、通常石油価格情報サービス(“OPIS”)に基づいて発表されたカリフォルニア州旧金山湾区に輸送されるエタノールの毎日と毎月の定価、及びマーケティング顧客が現地燃料混合業者と交渉する四半期契約に基づいている。WDGの価格はトウモロコシ価格、酒粕乾燥食糧の供給と価格及び地元乳製品と飼料市場の需要に影響され、A.L.Gilbertと締結したマーケティング協定に基づいて月ごとに決定され、一般的に地元乾燥酒粕とその他の比較可能な飼料製品の価格を参考にして決定される。我々の収入はさらに天然ガス価格の影響を受け，ケイス工場を異なる生産能力レベルで運営し，必要なメンテナンスを行い，生産量に影響する生物過程に反応することにした。
乳製品再生可能天然ガス収入
2018年12月，カリフォルニア州中央谷酪農との関係を利用して借入契約に調印し資金を調達し，乳製品消化器，長さ40マイルの管路，メタン転RNG施設を建設し，最初にメタンを用いて我々のケス工場に動力を供給し，燃料を共通天然ガス管に輸送した。我々は現在，3つの消化器からRNGを生産しており，これらの消化器は長さ20マイルの管路に接続され，これらのガスをケス工場のRNG清掃·圧縮センターに供給している。ケス工場のRNGアップグレード装置は、公共事業級RNGの生産と納入を目指し、輸送燃料としてカリフォルニアの顧客に配管を介して納入される
既存と運転中の乳製品消化器のほかに、現在建設中の乳製品消化器が3つある。私たちは乳製品消化器を建設するために、より多くの酪農場と24個の協定に署名した。我々の乳製品再生可能天然ガス収入発展戦略は、引き続き既存の乳製品消化器から生物メタンガスを収集し、乳製品消化器ネットワークを建設し、北カリフォルニアのパイプを延長して販売可能なRNG供給を増加させ、バイオガスからRNGアップグレードユニットを利用して全州顧客に公共事業級RNGを分配することに依存する。我々は，乳製品ごとにLCFSクレジット経路が確立されるまでRNGを貯蔵する予定であり，その後，貯蔵されたガスをユーティリティ天然ガスパイプラインに輸送することで販売する。
インドのバイオディーゼル収入は
私たちのインドでの収入戦略は、私たちのバルク燃料顧客、ガソリンスタンド顧客、採鉱顧客、工業顧客にバイオディーゼルを販売し、政府石油マーケティング会社(“OMC”)が大口燃料調達について提出した入札見積もりに基づいている。2020年には、新冠肺炎のため入札が延期されます。2021年には入札フォーマットが変更され、OMCで設定された価格で月ごとの一括入札が許可されます。OMCは入札が低いため，同社は2021年の間入札に参加しなかった。インド政府はこのほど、国家バイオ燃料政策を更新し、バイオディーゼルの混合を促進するための新たなディーゼル税を可決した。そこで，OMCは入札定価を経済的に実行可能なレベルに設定し，インドのバイオディーゼルメーカーが生産を開始できるようにした
将来を展望して、当社はOMCsが提案した買収要約に経済的に合理的な条件で参加することを期待している。
インドでのバイオディーゼルの使用をさらに促進するために，インド政府はバイオディーゼルをディーゼル製品に混合できなかった攪拌機を処罰する計画を実施した。この計画は2022年第4四半期に施行される予定だ。
その他の収入
2022年第2四半期、米国農務省のバイオ燃料メーカーは、新冠肺炎の流行により市場損失を受けたバイオ燃料メーカーを補償するためのCARE法案の一部である1，420万ドルの贈与を計画している
| 35 |
| カタログ表 |
経営成果
2022年6月30日までの3ヶ月間、2021年6月30日までの3ヶ月
収入.収入
私たちの収入は主にカリフォルニアのエタノール部門のエタノールとWDGの販売、私たちの乳製品再生可能天然ガス部門の再生可能天然ガス、私たちのインドバイオディーゼルのバイオディーゼルと精製グリセリンの販売、そして他のすべてのレンタル料収入からです。
6月30日までの3ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
カリフォルニア州エタノール |
| $ | 65,891 |
|
| $ | 54,730 |
|
| $ | 11,161 |
|
|
| 20 | % |
乳製品再生可能天然ガス** |
|
| 297 |
|
|
| 694 |
|
|
| (397 | ) |
|
| -57.2 | % |
インドのバイオディーゼル |
|
| 10 |
|
|
| 154 |
|
|
| (144 | ) |
|
| -93.5 | % |
他のすべての |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| 0.0 | % |
淘汰する |
|
| (297 | ) |
|
| (694 | ) |
|
| 397 |
|
|
| -57.2 | % |
合計する |
| $ | 65,901 |
|
| $ | 54,884 |
|
| $ | 11,017 |
|
|
| 20 | % |
*すべての乳業の再生可能な天然ガス収入は会社間です。
カリフォルニアのエタノールです2022年6月30日までの3カ月間，同社の収入の72%はエタノール販売，23%はWDG販売，5%はトウモロコシ油，CDS，COオスミウム，その他の販売からであった。工場の平均生産量は年間5500万ガロンの銘板生産能力の111%である。収入増加は，2022年6月30日までの3カ月間，1ガロン当たりエタノールの販売価格が2021年6月30日現在の2.78ドルから3.13ドルに向上したのに対し，エタノールガロンの販売量は1520万ガロンと変わらなかったためである。WDGの平均価格は2022年6月30日までの3カ月間で39%上昇し，1トン145.74ドルとなったが，WDGの販売量は2021年6月30日までの3カ月間の101，000トンに比べて3%増加して104，000トンに達した。
乳製品再生可能な天然ガス2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ29.7万ドルと69万4千ドルの収入を社内取引先に確認した。2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の収入低下は，2021年第2四半期にLCFS経路が承認され，最初の2つの乳製品消化器の適用開始以来トレーサビリティがあったためである。可比に基づいて、乳製品消化器は2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間に14.9万MMBTUと13.1万MMBTUを生産·販売した。
インドのバイオディーゼル会社です2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの収入の100%は他の販売から来ているのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの収入の70%はバイオディーゼルから販売され、5%は精製グリセロールから販売され、25%は他の販売から来ている。収入低下の要因は，Kakinada工場がインド政府の入札に参加していないことであり，原料コストが高いため，バイオディーゼルに変換できない。バイオディーゼルの販売量は2022年6月30日までの3カ月で100%低下して0トンに低下したが、2021年6月30日までの3カ月で105トンとなった。精製グリセリンの販売量は2022年6月30日までの3カ月で100%低下して0トンに低下したが，2021年6月30日までの3カ月は9トンであった
| 36 |
| カタログ表 |
販売原価
6月30日までの3ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
カリフォルニア州エタノール |
| $ | 66,043 |
|
| $ | 51,358 |
|
| $ | 14,685 |
|
|
| 28.6 | % |
乳製品再生可能天然ガス |
|
| 365 |
|
|
| 367 |
|
|
| (2 | ) |
|
| -0.5 | % |
インドのバイオディーゼル |
|
| - |
|
|
| 169 |
|
|
| (169 | ) |
|
| -100.0 | % |
他のすべての |
|
| 4 |
|
|
| 38 |
|
|
| (34 | ) |
|
| -89.5 | % |
淘汰する |
|
| (297 | ) |
|
| (694 | ) |
|
| 397 |
|
|
| -57.2 | % |
合計する |
| $ | 66,115 |
|
| $ | 51,238 |
|
| $ | 14,877 |
|
|
| 29 | % |
カリフォルニアのエタノールです。2022年と2021年6月30日までの3カ月間，それぞれ530万ベクレルと520万ベクレルトウモロコシを粉砕した。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの平均原料コストは1リットル当たり10.21ドルに増加したが、2021年6月30日までの3ヶ月は1リットル当たり8.04ドルであった。また，2022年6月30日までの3カ月間で，2021年同期に比べて天然ガスコストが150万ドル増加し，化学品コストが10万ドル増加し，輸送コストが60万ドル増加した。
乳製品再生可能な天然ガス。商品販売コスト費用は乳牛糞の支払い、乳牛消化器の維持、生産ボーナスと減価償却に関連する。
インドのバイオディーゼル会社です販売コストの低下は，2022年6月30日までの3カ月間のバイオディーゼル原料数の減少によるものである。
毛利(損)
6月30日までの3ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
カリフォルニア州エタノール |
| $ | (152 | ) |
| $ | 3,372 |
|
| $ | (3,524 | ) |
|
| -104.5 | % |
乳製品再生可能天然ガス |
|
| (68 | ) |
|
| 327 |
|
|
| (395 | ) |
|
| -120.8 | % |
インドのバイオディーゼル |
|
| 10 |
|
|
| (15 | ) |
|
| 25 |
|
|
| 166.7 | % |
他のすべての |
|
| (4 | ) |
|
| (38 | ) |
|
| 34 |
|
|
| 89.5 | % |
合計する |
| $ | (214 | ) |
| $ | 3,646 |
|
| $ | (3,860 | ) |
|
| -106 | % |
カリフォルニアのエタノールです2022年6月30日までの3カ月間で毛利が106%低下したのは，主にトウモロコシ，天然ガス，輸送コストの上昇により，エタノールとWDGの価格上昇によって一部相殺された。
乳製品再生可能な天然ガス2022年6月30日までの3カ月間の総損失は、我々の乳製品再生可能天然ガス事業の増加に関連する費用増加に関連している。
営業(収入)/費用と営業外(収入)/費用
私たちのほとんどの研究開発費はミネソタ州の研究開発活動と関係がある。
販売、一般及び行政(“SG&A”)支出は主に従業員の賃金と関連支出、カリフォルニアでエタノール及びWDGの販売に関連する市場普及支出、インドバイオディーゼルでエタノール及びバイオディーゼル及びその他の製品を販売する市場普及支出、及び専門費用、その他の会社の支出及び関連施設支出を含む
その他の営業収入には分譲賃貸料収入と賃貸終了損失が含まれています。
その他の支出には、主に私たちの債務スケジュールと私たちの子会社の債務スケジュールによる利息と償却費用、わがAシリーズの優先株の増加が含まれています。債務手配には費用として発行された株式や株式承認証が含まれている。株式及び引受権証の公正価値は、償却費用の償却として、清算会計方法が採用されていない限り、この場合、再融資の債務コストは清算費用に計上される。
| 37 |
| カタログ表 |
6月30日までの3ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
研究開発費 |
| $ | 51 |
|
| $ | 21 |
|
| $ | 30 |
|
|
| 142.9 | % |
販売、一般、行政費用 |
|
| 7,061 |
|
|
| 5,753 |
|
|
| 1,308 |
|
|
| 22.7 | % |
その他の運営費 |
|
| 360 |
|
| - |
|
|
| 360 |
|
| 100.0 | % | ||
その他の費用(収入)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金利支出 |
| $ | 4,928 |
|
| $ | 4,529 |
|
| $ | 399 |
|
|
| 8.8 | % |
債務関連費用と償却費 |
|
| 1,740 |
|
|
| 690 |
|
|
| 1,050 |
|
|
| 152.2 | % |
Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
|
| 1,506 |
|
|
| 3,800 |
|
|
| (2,294 | ) |
|
| -60.4 | % |
債務返済収益 |
|
| - |
|
|
| (1,134 | ) |
|
| 1,134 |
|
|
| -100.0 | % |
訴訟から利益を得る |
|
| (1,400 | ) |
|
| - |
|
|
| (1,400 | ) |
|
| 100.0 | % |
その他の費用(収入) |
|
| (14,254 | ) |
|
| 544 |
|
|
| (14,798 | ) |
|
| -2720.2 | % |
2022年6月30日までの3ヶ月間、SG&A費用の増加は主に賃金と賃金の130万ドルの増加によるものであり、これは我々が開発した超低炭素計画の一部である。2022年6月30日までの3カ月間、SG&A費用が収入に占める割合は2021年同期と横ばいで10%だった。
その他の運営支出は2つの融資リースの終了による賃貸終了損失と関係があり、一部はRiverbankの分譲賃貸料収入によって相殺される
2022年6月30日までの3カ月間、循環融資の取得·使用により利息支出が増加したが、このような利息支出部分は2022年第1および第2四半期にThird Eye Capitalに支払われた元金債務および資本項目の資本化利息に相殺された。債務関連費用と償却増加は，債務発行コストと2022年に発生したThird Eye Capital債務の延長と循環融資獲得に関する延期費用によるものである。Aシリーズ優先株の増加とその他の費用減少はABGLプロジェクトに関する資本化金利の増加と増加費用の相殺によるものである。6月30日までの3ヶ月間、2022年と2021年の資本化利息はそれぞれ200万ドルと70万ドル。債務返済収益は2021年に購買力平価ローンを免除することと関係がある。2022年6月30日までの3カ月間、EdenIQ訴訟の和解は訴訟収益をもたらした。その他の支出(収入)の変化は、米国農務省バイオ燃料メーカーが提供する1，420万ドルの贈与と関係があり、この計画はCARE法案の一部であり、新冠肺炎の流行により市場損失を受けたバイオ燃料メーカーを補償するためのものである。
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
収入.収入
6月30日までの6ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
| カリフォルニア州エタノール |
| $ | 117,932 |
|
| $ | 97,058 |
|
| $ | 20,874 |
|
|
| 21.5 | % |
| 乳製品再生可能天然ガス** |
|
| 632 |
|
|
| 735 |
|
|
| (103 | ) |
|
| -14.0 | % |
| インドのバイオディーゼル |
|
| 18 |
|
|
| 633 |
|
|
| (615 | ) |
|
| -97.2 | % |
| 他のすべての |
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
| 100.0 | % |
| 淘汰する |
|
| (632 | ) |
|
| (735 | ) |
|
| 103 |
|
|
| -14.0 | % |
| 合計する |
| $ | 117,950 |
|
| $ | 97,691 |
|
| $ | 20,259 |
|
|
| 20.7 | % |
| 38 |
| カタログ表 |
*すべての乳業の再生可能な天然ガス収入は会社間です。
カリフォルニアのエタノールです2022年6月30日までの6カ月間，同社の収入の73%はエタノール販売，23%はWDG販売，4%はトウモロコシ油，CDS，COオスミウム，その他の販売からであった。工場の平均生産量は5500万ガロン/年間銘板生産能力の109%であった。収入の増加は，2022年6月30日までの6カ月間のエタノール価格が1ガロン2.86ドルに上昇したのに対し，2021年6月30日までの6カ月は1ガロン2.34ドルであったが，エタノールガロン販売量は2021年6月30日までの6カ月の3080万ガロンから2022年6月30日までの6カ月の2990万ガロンに低下し，この増加を部分的に相殺した。2022年6月30日までの6カ月間のWDG平均価格は1トン130ドルに24%上昇したが，2022年6月30日までの6カ月間のWDG販売量は2021年6月30日までの6カ月間の20.5万トンから20.4万トンに低下した。
乳製品再生可能な天然ガス2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ63.2万ドルと73.5万ドルの収入を社内取引先に確認した。
インドのバイオディーゼル会社です2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの収入の100%は他の販売から来ているのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの収入の74%はバイオディーゼルから販売され、20%は精製グリセロールから販売され、6%は他の販売から来ている。収入低下の要因は，原料コストの上昇によりバイオディーゼルに変換できず，Kakinada工場がインド政府から注文を受けていないことである。2022年6月30日までの6カ月間でバイオディーゼル販売量は100%低下して0公トンに低下したが，2021年6月30日までの6カ月間は455トンであった。2022年6月30日までの6カ月間で精製グリセリン販売量は100%低下して0公トンに低下したが，2021年6月30日までの6カ月間は130トンであった
販売原価
6月30日までの6ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
| カリフォルニア州エタノール |
| $ | 120,964 |
|
| $ | 96,817 |
|
| $ | 24,147 |
|
|
| 24.9 | % |
| 乳製品再生可能天然ガス |
|
| 907 |
|
|
| 820 |
|
|
| 87 |
|
|
| 10.6 | % |
| インドのバイオディーゼル |
|
| - |
|
|
| 703 |
|
|
| (703 | ) |
|
| -100.0 | % |
| 他のすべての |
|
| 10 |
|
|
| 48 |
|
|
| (38 | ) |
|
| -79.2 | % |
| 淘汰する |
|
| (632 | ) |
|
| (735 | ) |
|
| 103 |
|
|
| -14.0 | % |
| 合計する |
| $ | 121,249 |
|
| $ | 97,653 |
|
| $ | 23,596 |
|
|
| 24.2 | % |
カリフォルニアのエタノールです。2022年と2021年6月30日までの6カ月間に，それぞれ1040万ベクレルと1070万ベクレルトウモロコシを粉砕した。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの平均原料コストは1リットル当たり9.50ドルに増加したが、2021年6月30日までの6ヶ月は1リットル当たり7.44ドルであった。また，2022年6月30日までの6カ月間で天然ガスコストは240万ドル増加し，化学品コストは30万ドル増加し，輸送コストは90万ドル増加した。
乳製品再生可能な天然ガス。商品販売コスト費用は乳牛糞の支払い、乳牛消化器の維持、生産ボーナスと減価償却に関連する。
インドのバイオディーゼル会社です販売コストの低下は，2022年6月30日までの6カ月間のバイオディーゼル原料数の減少によるものである。
| 39 |
| カタログ表 |
毛利(損)
6月30日までの6ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
| カリフォルニア州エタノール |
| $ | (3,032 | ) |
| $ | 241 |
|
| $ | (3,273 | ) |
|
| -1358.1 | % |
| 乳製品再生可能天然ガス |
|
| (275 | ) |
|
| (85 | ) |
|
| (190 | ) |
|
| 223.5 | % |
| インドのバイオディーゼル |
|
| 18 |
|
|
| (70 | ) |
|
| 88 |
|
|
| -125.7 | % |
| 他のすべての |
|
| (10 | ) |
|
| (48 | ) |
|
| 38 |
|
|
| -79.2 | % |
| 合計する |
| $ | (3,299 | ) |
| $ | 38 |
|
| $ | (3,337 | ) |
|
| -8781.6 | % |
カリフォルニアのエタノールです2022年6月30日までの6ヶ月間で、毛利益が低下した主な原因はトウモロコシ、天然ガス、化学品コストと輸送コストの上昇である。
乳製品再生可能な天然ガス2022年6月30日までの6カ月間で総損失が増加したのは，主に我々の乳製品再生可能天然ガス事業の増加に関連した費用の増加によるものである。
営業(収入)/費用と営業外(収入)/費用
6月30日までの6ヶ月、(単位：千)
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| Inc./(12月) |
|
| 変更率 |
| ||||
| 研究開発費 |
| $ | 87 |
|
| $ | 44 |
|
| $ | 43 |
|
|
| 97.7 | % |
| 販売、一般、行政費用 |
|
| 14,367 |
|
|
| 11,135 |
|
|
| 3,232 |
|
|
| 29.0 | % |
| その他の運営費 |
|
| 360 |
|
| - |
|
|
| 360 |
|
| 100.0 | % | ||
| その他の費用(収入)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金利支出 |
| $ | 9,363 |
|
| $ | 10,494 |
|
| $ | (1,131 | ) |
|
| -10.8 | % |
債務関連費用と償却費 |
|
| 3,566 |
|
|
| 1,905 |
|
|
| 1,661 |
|
|
| 87.2 | % |
Aシリーズ優先株の累積費とその他の費用 |
|
| 3,146 |
|
|
| 5,743 |
|
|
| (2,597 | ) |
|
| -45.2 | % |
債務返済収益 |
|
| - |
|
|
| (1,134 | ) |
|
| 1,134 |
|
|
| -100.0 | % |
訴訟から利益を得る |
|
| (1,400 | ) |
|
| - |
|
|
| (1,400 | ) |
|
| 100.0 | % |
| その他の費用(収入) |
|
| (14,295 | ) |
|
| 513 |
|
|
| (14,808 | ) |
|
| -2886.5 | % |
2022年6月30日までの6ヶ月間、SG&A費用の増加は賃金と賃金の270万ドルの増加によるものであり、これは我々が開発した超低炭素計画の一部である。2022年6月30日までの6カ月間、SG&A費用が収入に占める割合は12%に増加したが、2021年同期は11%だった。
その他の運営支出は2つの融資リースの終了による賃貸終了損失と関係があり、一部はRiverbankの分譲賃貸料収入によって相殺される
Third Eye Capitalに2022年第1四半期と第2四半期の元本債務を支払ったため、我々の資本項目の資本化利息に加え、2022年6月30日までの6ヶ月間の利息支出が低下した。債務関連費用と償却増加は，債務発行コストと2022年に発生したThird Eye Capital債務の延長と循環融資獲得に関する延期費用によるものである。Aシリーズ優先株の累積額とその他の費用が減少したのはABGLプロジェクトに関する資本化金利の増加と累積額の相殺によるものである。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、資本化利息はそれぞれ360万ドルと120万ドル。債務返済収益は2021年に購買力平価ローンを免除することと関係がある。2022年6月30日までの3カ月間、EdenIQ訴訟の和解は訴訟収益をもたらした。その他の支出(収入)の変化は、米国農務省バイオ燃料メーカーが提供する1，420万ドルの贈与と関係があり、この計画はCARE法案の一部であり、新冠肺炎の流行により市場損失を受けたバイオ燃料メーカーを補償するためのものである。
| 40 |
| カタログ表 |
流動性と資本資源
現金と現金等価物
2022年6月30日現在、現金および現金等価物は360万ドルで、そのうち310万ドルは北米で保有し、残りはインド子会社で保有している。2022年6月30日までの流動比率は0.25であったが，2021年12月31日現在の流動比率は0.32であった。私たちは、私たちの将来の利用可能な流動資金資源には、主に運営によって生成された現金、余剰現金残高、私たちの優先債務スケジュール、および私たちの二次債務スケジュール下の利用可能な借金(あれば)、株式売却によって調達された任意の追加資金が含まれると予想している。すべての株式融資と債務融資の収益の使用は私たちの高級融資者の承認を得る必要がある。
流動性
各期末の現金および現金等価物、流動資産、流動負債、債務は以下の通り(千で計算)
|
| 自分から |
| |||||
|
| June 30, 2022 |
|
| 2021年12月31日 |
| ||
現金と現金等価物 |
| $ | 3,558 |
|
| $ | 7,751 |
|
流動資産(現金、現金等価物、預金を含む) |
|
| 15,045 |
|
|
| 20,693 |
|
流動と長期負債(すべての債務を除く) |
|
| 92,557 |
|
|
| 92,302 |
|
流動と長期債務 |
|
| 208,608 |
|
|
| 188,767 |
|
私たちの主な流動資金源は株式売却、運営、各種債務手配による借金によって提供される現金です
私たちは2016年にEB-5第2段階融資を開始し、この計画によると、私たちは5，080万ドルのEB-5債券を追加発行する予定で、その条項と条件は私たちのEB-5第1段階融資発行の条項と条件とほぼ同じだ。2019年11月21日、最低投資額は投資家1人当たり50万ドルから投資家1人当たり90万ドルに引き上げられた。2022年6月30日までに、EB-5第2段階資金400万ドルが代理機関から交付された。私たちの現金の主な用途は、債務再融資、運営のための資金、資本支出のために使われてきた。私たちはこのような用途が私たちの未来の現金の主な用途であり続けると予想する。近年、世界の金融や信用市場は不安定になっており、これらの市場の将来の不利な状況は、合理的なコストで資金を獲得したり、資金を調達する能力にマイナス影響を与えたり、全く影響を与えない可能性がある。
私たちは不安な市場で運営していますが、この市場では、投入コストや製品収入の主要な構成要素の制御が限られており、これらの不安な市場の影響を軽減しながら、全体的な利益率を向上させるために将来の施設や施設のアップグレードに投資しています。したがって，経営活動が提供する現金は将来的に変動することが予想され，主な原因はトウモロコシ，エタノール，WDG，DCO，CDS，バイオディーゼル，廃脂肪と油，グリセリン，未精製ヤシ油，天然ガスの価格変化である。エタノール価格とトウモロコシとエネルギーコストとの価格差が狭くなったり、バイオディーゼル価格と廃油脂やヤシ油とエネルギーコストとの価格差が狭くなったりする時期を経験すれば、運営に資金を提供するための追加の運営資金が必要になるかもしれない。
当社は、負資本と負の経営業績、およびほとんどの会社の資産の担保により、その高級担保貸手に追加資金を提供することに依存しており、運営からの余分な現金のほとんどを高級保証融資者に送金することが求められている。今後12ヶ月以内にその義務を履行するためには、同社は会社の債務を再融資したり、その高級貸手の継続的な協力を受けたりする必要がある。このような高級融資機関への依存は、同社が経営を続けている企業として存続する能力に大きな疑いを抱かせている。同社は次のような戦略をとって業務プロセスを改善する予定です。
ケス工場については、工場を運営し、新技術やプロセス変化を採用することで財務業績を引き続き改善し、エネルギー効率の向上、コストの低減、あるいは収入の向上を計画し、付与された贈与に基づいて実行し、エネルギーと運営効率を向上させ、それによってコストを低減し、炭素需要を低減し、全体の利益率を向上させる
ABGLプロジェクトの場合、私たちはバイオガスを捕獲し、それを貨幣化するために沼ガス池を運営し、新しい乳製品消化池を建設し、既存の導管を拡張して、カリフォルニアで利用可能なより高い炭素信用限度額を捕獲することを計画している。建設継続資金は、政府保証融資を受け、既存かつ新たな国家支出計画を実行することに基づいている。
| 41 |
| カタログ表 |
Riverbankプロジェクトに対しては，Carbon Zero 1工場の建設と運営に必要な資金を調達し，融資担保と許可技術に基づく公共融資を使用する予定であり，これらの技術は超低炭素燃料に連邦と州炭素信用限度額を提供し，利用コストの低い非食品高級原料を利用して利益率を大幅に向上させることができる。
Kakinada工場では，原料コストとディーゼル価格が正常化するため，国内製品の販売ルートを発展させる予定であり，最近発表された政府激励措置が発効し，バイオディーゼルの混合を促進し，動物脂などの原料を精製して国内や輸出に利用している。また，精製動物脂を用いたバイオディーゼルの精製と動物脂を用いたバイオディーゼルの精製がインド汚染制御委員会の承認を得たため，国際市場への輸出精製動物脂と動物脂を用いたバイオディーゼルの承認を得ている
上記に加えて、我々は、我々の高級融資者との協力、既存の融資協定の再構築、課税および免税市場での債券の売却、ATMによる株式およびその他の方法、現在のEB-5第2段階製品の販売、またはサプライヤー融資計画を通じて、既存および新しいビジネス機会のための資金を探す予定である。
2022年6月30日現在、すべてのThird Eye資本手形の元金、利息、費用未返済残高(割引控除)は1.4億ドルである。Third Eye Capital融資手配の満期日は2023年4月1日，金額は1億ドルであり，2024年4月1日，2025年3月1日，金額1800万ドル，2026年3月1日まで延長可能であり，金額は2200万ドルである。
2022年6月30日まで、私たちの循環信用限度額で490万ドルが利用できます
本報告の日現在，会社には4000万ドルの追加借入能力があり，2023年4月1日に満期となった準備流動資金手形の将来のキャッシュフロー需要に資金を提供している。
インドのGeminiやSecunderabad石油会社との運営資金ラインにも頼り、原料買収のビジネス手配に資金を提供してくれた。私たちは現在ケス工場に私たち自身の運営資金を提供しています；双子座とセックドバード石油会社は現在Kakinada工場に運営資金を提供しています。GeminiとSecunderabad Oilsが運営資金を提供し続けるかどうかは，それぞれの財務力と銀行関係にある程度依存する.
運営資金とキャッシュフローの変化
次の表(千単位)は、2022年6月30日までの6ヶ月間の流動と長期債務の変化を説明している
債務増加： |
|
|
|
|
|
|
| |
応算利息 |
| $ | 9,883 |
|
|
|
| |
満期延長費その他優先債務に付加された費用 |
|
| 1,937 |
|
|
|
| |
二次債務延期費用 |
|
| 340 |
|
|
|
| |
燃料回転線引き |
|
| 19,954 |
|
|
|
| |
炭素回転線描画 |
|
| 27,226 |
|
|
|
| |
| 債務総額が増加する |
|
| $ | 59,340 |
| ||
債務減少： |
|
|
| |||||
上級貸手に元金·手数料·利息を支払う |
| $ | (34,580 | ) |
|
|
|
|
EB-5投資家に元金と利息を支払う |
|
| (104 | ) |
|
|
|
|
債務発行コストが変動し，償却後の純額を差し引く |
|
| (4,811 | ) |
|
|
|
|
定期ローン払い |
|
| (4 | ) |
|
|
|
|
| 債務総減少額 |
|
| $ | (39,499 | ) | ||
| 総債務変動 |
|
| $ | 19,841 |
| ||
| 42 |
| カタログ表 |
運営資金変動により，(I)在庫が20万ドル減少，(Ii)売掛金がMurex売掛金の返済により30万ドル減少，(Iii)前払い支出が80万ドル減少した要因は，J.D.Heiskell前払い250万ドルであったが，前払い保証費が170万ドル増加した部分相殺，(Iv)その他の流動資産が0.1ドル減少したこと，および(V)現金420万ドル減少であった。
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は650万ドルで、その中には1220万ドルの非現金費用、30万ドルの運営資産と負債に使用された現金純額、1850万ドルの純損失が含まれている。非現金費用には，(I)債務発行コストと他の無形資産の償却360万ドル，(Ii)減価償却支出270万ドル，(Iii)株による補償支出340万ドル，(Iv)Aシリーズ優先株の優先株増額およびその他の支出310万ドル，(V)リース損失70万ドルの中止，および(Vi)訴訟収益140万ドルが含まれている。業務資産と負債の純変化は，(1)在庫が20万ドル減少する，(2)前払い費用が210万ドル減少する，(3)売掛金が40万ドル増加する，(4)売掛金が30万ドル減少する，(5)利息が850万ドル増加する，(6)その他の資産が160万ドル増加する，(7)その他の負債が10.1ドル減少する，である。
投資活動に使用された現金は1640万ドルで、このうち2250万ドルは基本建設プロジェクトに使用され、贈与収益と610万ドルの他の返済部分によって相殺される。
融資活動が提供する現金は1870万ドルで、主に株式オプション20万ドルの行使、普通株510万ドルの発行、借入金収益3060万ドルを含むが、借金1620万ドルの返済、債務継続と免除費用90万ドル、融資リース支払い20万ドルによって部分的に相殺される。
肝心な会計政策
我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、米国公認会計基準に基づいて作成された我々の連結財務諸表に基づいている。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表日に報告された資産および負債額、ならびに資産および負債の開示、ならびに各期間に報告された純売上および費用に影響を与える推定および判断を行う必要がある。私たちの最も重要な会計政策の中で、私たちの財務状況と経営結果を記述する最も重要な政策と、経営陣が最も困難で、最も主観的または最も複雑な判断を必要とする政策は、通常、収入確認、長期資産の回収可能性、債務修正および補償会計を含む内在的不確定事項の影響を推定する必要がある結果であると考えられる。これらの重要な会計原則は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kにおける“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析--重要会計政策”により包括的に記述されている。
最近発表された会計公告
2021年12月31日までのForm 10−K年次報告書に開示されているもの以外は，何の報告もない。
表外手配
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは表外予定がなかった。
| 43 |
| カタログ表 |
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
適用されません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御と手続きの評価。
経営陣(我々の最高経営責任者(CEO)および最高財務責任者(CFO)の参加の下、我々の開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性が評価され、これらの制御およびプログラムは、1934年の証券取引法(改正取引法)下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で決定された財務報告における企業の大きな弱点を解決するための救済計画を開始したにもかかわらず、開示制御プログラムや関連財務報告の内部統制は、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計、報告され、状況に応じて我々の経営陣に集約されて伝達されると結論した。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために。
財務報告の内部統制の変化
私たちが最近完成した財政四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでより詳細に議論されている項目9 A、制御及びプログラムのように、当時終了した財政年度の財務報告に対する内部統制における我々の大きな弱点を解決するための救済計画を開始した。私たちは私たちの内部統制を改善するために努力している。
経営陣が発見した2021年12月31日までの財務報告内部統制の重大な弱点と、これらの重大な弱点を解決するための救済措置をより全面的に検討するために、2021年12月31日までの10-K表年次報告書の第9 A項目、すなわち制御と手順を検討することを投資家に奨励する。
| 44 |
| カタログ表 |
第2部-その他の情報
項目1.法的訴訟
2016年8月31日、当社はサンクララ県高級裁判所に訴訟を起こし、被告EdenIQ，Inc.(以下EdenIQ)を起訴した。この訴訟の根拠は，EdenIQがEdenIQを主にAometisが持つ新しいエンティティに統合する統合プロトコルを誤って終了したことである。2019年7月24日，裁判所はEdenIQが要求する費用と費用の一部を判決し，金額は約620万ドルであり，会社は裁判所の命令によりこれらの費用を記録した。2022年5月6日、双方は和解協定を締結することにより、480万ドルで紛争を解決した。140万ドルの決済収益は2022年第2四半期の損益表で確認された。
第1 A項。リスク要因です
以下に述べる以外に、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告を2022年3月10日に米国証券取引委員会に提出して以来、リスク要因に大きな変化は生じていない。私たちはあなたにその中に含まれている危険要素を読むことを促す。
インフレは、大口商品価格の上昇やウクライナ戦争によるサプライチェーンの緊張を含め、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは重要な生産投入、原料、賃金と他の労働力、設備、サービス、その他の業務費用に対するインフレ影響を経験した。過去1年間、大口商品価格、特に輸送コストは大幅に上昇した。インフレとその否定的な影響は今後の時期にアップグレードされるかもしれない。しかも、インフレはしばしばより高い金利を伴う。
ウクライナは世界で3番目に大きな食糧輸出国だ。ロシアは世界最大の天然ガスと石油生産国の一つだ。ウクライナ戦争が大口商品価格に与える影響はトウモロコシと天然ガスを含む穀物とエネルギー価格の大幅な上昇であり、これは私たちの2つの主要な生産投入商品である。また、ウクライナ戦争はグローバル·サプライチェーンに悪影響を与え続けており、我々が生産投入した商品価格をさらに上昇させる可能性がある。また、世界の穀物価格が高止まりしていることから、アメリカの農民は価格をロックし、より多くの数量を輸出することを望んでおり、それによって国内の食糧供給を減少させ、さらなるインフレ圧力を招く可能性がある。
インフレ環境、例えば現在の経済環境では、他の経済状況を見て、私たちはインフレ率に追いつくために燃料や製品の価格を上げることができないかもしれません。これは私たちの利益率を低下させます。したがって、インフレは私たちの経営業績や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
ない。
第3項高級証券違約
2022年6月30日までの6ヶ月間、高級証券では未解決の違約は発生しなかった。
第4項鉱山安全情報開示
ない。
第5項その他資料
ない。
| 45 |
| カタログ表 |
プロジェクト6.展示品。
31.1 |
| 2002年サバンズ·オキシリー法第302条により可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)又は15 d−14(A)条による認証。 |
|
|
|
31.2 |
| 2002年サバンズ·オキシリー法第302条により可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)又は15 d−14(A)条による認証。 |
|
|
|
32.1 |
| 2002年に“サバンズ-オキシリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節の認証による。 |
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|
|
32.2 |
| サバンズ·オクスリ法第906条に基づく“米国法典”第18編第1350条に規定する証明書2002年法案。 |
|
|
|
10.1 |
| 改正と再署名された手形購入協定の有限免除と第24号改正案は，2022年8月8日にAemtis，Inc.，Aemtis Advanced Fuels Kyes，Inc.，Aemtis Equipment Kyes，Inc.およびオンタリオ州のThird Eye Capital CorporationをNinepoint−TECプライベートクレジット基金とThird Eye Capital Credit Opportunities Fund−Insight Fundの代理とした。 |
|
|
|
10.2* |
| Aシリーズ優先単位購入協定の免除と改訂は，2022年8月8日にAemtis Biogas LLC，Protair−X America，Inc.とThird Eye Capital Corporationによって署名された。 |
*S-K規約第601(A)(5)項によれば、本協定の付表は省略されています。要求に応じて、漏れたスケジュールコピーが米国証券取引委員会に提供されるだろう。
| 46 |
| カタログ表 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| Aometis，Inc. |
| |
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|
|
|
| 差出人： | /s/エリックA.McAfee |
|
|
| エリック·A·マカフィー 最高経営責任者 (首席行政主任) |
|
日付：2022年8月8日
| 差出人： | /s/トッド·ワルツ |
|
|
| トッド·ワルツ 常務副総裁兼首席財務官 (首席財務官) |
|
日付：2022年8月8日
| 47 |