spce-20220930

誤りQ320220001706946--12-310.07819682500017069462022-01-012022-09-3000017069462022-10-31Xbrli：共有00017069462022-09-30ISO 4217：ドル00017069462021-12-31ISO 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01706946アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーSPCE：A 2027注意事項メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946SPCE：A 2027注意事項メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーSPCE：A 2027注意事項メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001706946SPCE：A 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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)


☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。


☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼文書番号001-38202


ヴァージン銀河ホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


デラウェア州						85-3608069
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)						(税務署の雇用主識別番号)


一千七百飛行ルートタスティンカリフォルニア州						92782
(主な行政事務室住所)						(郵便番号)


(949) 774-7640
(登録者の電話番号、市外局番を含む)


適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル

取引コード

各取引所の名称

登録する

普通株、1株当たり0.0001ドル

空間

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	☒	ファイルマネージャを加速する	☐

非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐

		新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)：はい☐違います☒

2022年10月31日までに274,559,169発行された会社と発行された会社の普通株は、額面0.0001ドル。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

カタログ


		ページ
	前向き陳述に関する注意事項	2
	第1部-財務情報
第1項。	財務諸表 (未監査)	4
	簡明総合貸借対照表	4
	経営報告書と全面赤字を簡明に合併する	5
	簡明合併権益表	6
	キャッシュフロー表簡明連結報告書	8
	簡明合併財務諸表付記	9
第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	29
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	40
第四項です。	制御とプログラム	41
	第2部-その他の資料
第1項。	法律訴訟	42
第1 A項。	リスク要因	42
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	42
第三項です。	高級証券違約	42
第四項です。	炭鉱安全情報開示	42
五番目です。	その他の情報	42
第六項です。	陳列品	43
サイン		45

カタログ表

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、私たちおよび他の事項に関する前向きな陳述(1995年の個人証券訴訟改革法の意味を含む)が含まれている。これらの声明は、目標、意図、および将来の計画、傾向、イベント、経営結果、または財務状態の予想、または現在の管理職の信念、仮定、および管理層が現在入手可能な情報に基づいて議論することができる。前向き陳述は、“実現”、“予想”、“信じる”、“可能”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“未来”、“成長”、“増加”、“予定”、“可能”、“機会”、“計画”、“可能”、“潜在力”、“予測”、“プロジェクト”、“はずである。“Strategy”、“Target”、“Will”、“Will”または類似した単語、フレーズ、または表現。これらの展望的陳述は様々なリスクと不確実性の影響を受け、その中の多くのリスクと不確実性は私たちの制御範囲内ではない。したがって、あなたはそのような表現に過度に依存してはいけない。実際の結果が前向き陳述における結果と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、これらに限定されない

•私たちの宇宙船2号宇宙船、VSS Unity、VSS Imagine、および私たちの母艦空母VMS Eveからなる飛行テスト計画の完成と最終的な開発における私たちの宇宙機チームのいかなる遅延も

•試験飛行を行う能力は

•商業発射後に宇宙システムを操作する能力は

•我々の宇宙システムの安全は

•商業有人宇宙飛行と商業研究開発ペイロード市場を発展させ

•有人宇宙飛行の能力を効果的にマーケティングし販売しています

•私たちは蓄積や入局照会を収入に変換する能力を持っています

•私たちが予想している満載旅客輸送量は

•私たちは利益を達成したり維持したりします

•宇宙システムの開発や製造の遅延

•私たちは次世代自動車の能力とそれに関連する時間とコストを開発することに成功しました

•私たちはより多くの市場機会に私たちの技術を提供することができます

•私たちが予想している資本需要と獲得可能な追加融資

•私たちは高い素質の人材を引き付けたり維持したりする能力を持っています

•新冠肺炎の流行が私たち、私たちの運営、私たちの未来の財務または運営業績、そして私たちが追加融資を受けることに与える影響

•私たちの運営方式に影響を与える広範で変化している政府規制

•国際拡張がもたらすリスクは

•私たちは財務報告書、開示、そして手続きに対する効果的な内部統制を維持することができる

•私たちはヴァージンブランドを含む、私たちが持っている知的財産権を継続して使用し、維持し、強制執行し、保護し、守ることができる。

カタログ表

実際の結果が現在の予想と大きく異なることをもたらす可能性のある他の要因は、他に加えて、第1項の第1項に列挙された要素を含む。“リスク要因”と第1部、第2項。2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年報(“Form 10−K年報”)および第1部、第2項。“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”本四半期報告表格10-Qでは。私たちは展望的陳述に反映される予想が合理的だと思っているが、私たちの情報は不完全または限られている可能性があり、私たちは未来の結果を保証することができない。法的要求がない限り、私たちは未来に新しい情報があっても、これらの前向きな陳述を任意の理由で更新または修正する義務がない。

別の説明がない限り、本明細書で使用される用語“会社”、“ヴァージン銀河”、“私たち”、“私たち”および同様の用語は、総称してヴァージン銀河ホールディングス、デラウェア州の会社およびそれらの合併子会社と呼ばれる。

カタログ表

第1部財務情報

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明総合貸借対照表

(単位：千、共有データを除く)



	2022年9月30日		2021年12月31日
	(未監査)
資産
流動資産
現金と現金等価物	$	394,032	$	524,481
制限現金	40,328		25,549
短期有価証券	606,713		79,418
棚卸しをする	22,851		29,668
前払い費用と他の流動資産	22,094		19,476
流動資産総額	1,086,018		678,592
長期有価証券	69,072		301,463
財産·工場·設備·純価値	48,874		47,498
他の非流動資産	55,220		41,281
総資産	$	1,259,184	$	1,068,834
負債と株主権益
流動負債
売掛金	$	19,872	$	9,237
負債を計算すべきである	43,389		28,787
取引先預金	103,971		90,863
その他流動負債	3,336		2,636
流動負債総額	170,568		131,523
非流動負債
転換可能優先手形、純額	415,188		—
その他長期負債	59,885		43,047
総負債	645,641		174,570
負担額およびまたは事項(付記17)
株主権益
優先株、$0.0001額面価値10,000,000許可された違います。発行済みかつ返済していない	—		—
普通株、$0.0001額面価値700,000,000ライセンス株；274,481,195そして258,166,4172022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株	27		26
追加実収資本	2,096,901		2,019,750
赤字を累計する	(1,472,975)		(1,123,643)
その他の総合収益を累計する	(10,410)		(1,869)
株主権益総額	613,543		894,264
総負債と株主権益	$	1,259,184	$	1,068,834

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カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

経営報告書と全面赤字を簡明に合併する

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

(未監査)


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021

収入.収入	$	767	$	2,580	$	1,443	$	3,151

運営費用：
取引先体験	590		207		737		270
販売、一般、管理	46,113		48,268		127,820		128,503
研究開発	97,411		34,289		211,578		103,997
減価償却および償却	2,214		2,895		7,981		8,635
総運営費	146,328		85,659		348,116		241,405

営業損失	(145,561)		(83,079)		(346,673)		(238,254)

利子収入	3,524		240		6,327		785
利子支出	(3,293)		(6)		(8,924)		(19)
株式許可証は価値変動を公正に許可する	—		34,432		—		(34,650)
その他の収入、純額	(203)		70		7		110
所得税前損失	(145,533)		(48,343)		(349,263)		(272,028)
所得税費用	(21)		(25)		(69)		(74)
純損失	(145,554)		(48,368)		(349,332)		(272,102)
その他の全面収益(損失)：
外貨換算調整	(180)		3		(313)		11
有価証券は赤字を実現していない	(585)		(437)		(8,227)		(437)
全面損失総額	$	(146,319)	$	(48,802)	$	(357,872)	$	(272,528)


1株当たり純損失：
基本的な情報	$	(0.55)	$	(0.19)	$	(1.34)	$	(1.11)
薄めにする	$	(0.55)	$	(0.32)	$	(1.34)	$	(1.11)

加重平均流通株：
基本的な情報	263,907,259		254,749,195		260,255,202		244,157,923
薄めにする	263,907,259		255,147,228		260,255,202		244,157,923

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カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併権益表

(単位は千，単位と共有データは除く)

(未監査)

(2021年9月30日までの期間)


	普通株
締め切りの残高	株式数	額面.額面		追加実収資本		赤字を累計する		積算その他の総合収入(損)		合計する
2020年12月31日の残高	236,123,659	$	23	$	1,297,794	$	(770,744)	$	5	$	527,078
純損失	—	—		—		(129,694)		—		(129,694)
その他総合収益	—	—		—		—		26		26
株に基づく報酬		—		22,111		—		—		22,111
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	1,150,771	—		323		—		—		323



2021年3月31日現在の残高	237,274,430	23		1,320,228		(900,438)		31		419,844
純損失	—	—		—		(94,040)		—		(94,040)
その他総合損失	—	—		—		—		(20)		(20)
株に基づく報酬	—	—		14,423		—		—		14,423
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	275,283	—		840		—		—		840
株式承認証の行使に関連して発行される普通株	3,387,827	—		104,176		—		—		104,176


2021年6月30日現在の残高	240,937,540	23		1,439,667		(994,478)		11		445,223
純損失	—	—		—		(48,368)		—		(48,368)
その他総合損失	—	—		—		—		(432)		(432)
株に基づく報酬	—	—		12,170		—		—		12,170
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	685,487	—		1,916		—		—		1,916
株式承認証の行使に関連して発行される普通株	2,034,390	—		65,914		—		—		65,914
市場で発行された普通株によって発行される	13,740,433	2		499,998		—		—		500,000
市場での発行に関する取引コスト	—	—		(6,494)		—		—		(6,494)
2021年9月30日現在の残高	257,397,850	$	25	$	2,013,171	$	(1,042,846)	$	(421)	$	969,929

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カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併権益表

(単位は千，単位と共有データは除く)

(未監査)

(2022年9月30日までの期間)


	普通株
締め切りの残高	株式数	額面.額面		追加実収資本		赤字を累計する		積算その他の総合損		合計する
2021年12月31日現在の残高	258,166,417	$	26	$	2,019,750	$	(1,123,643)	$	(1,869)	894,264
純損失	—	—				(93,057)		—		(93,057)
その他総合損失	—	—				—		(5,805)		(5,805)
株に基づく報酬	—	—		10,895		—		—		10,895
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	307,471	—		(1,882)		—		—		(1,882)
購入上限のあるコール	—	—		(52,318)		—		—		(52,318)


2022年3月31日現在の残高	258,473,888	26		1,976,445		(1,216,700)		(7,674)		752,097
純損失		—				(110,721)				(110,721)
その他総合損失		—				—		(1,970)		(1,970)
株に基づく報酬		—		12,083		—				12,083
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	216,758	—		(914)		—				(914)



2022年6月30日までの残高	258,690,646	26		1,987,614		(1,327,421)		(9,644)		650,575
純損失	—	—		—		(145,554)		—		(145,554)
その他総合損失	—	—		—		—		(766)		(766)
株に基づく報酬	—	—		11,510		—		—		11,510
株式による補償により普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く	202,949	—		(633)		—		—		(633)
市場で発行された普通株によって発行される	15,587,600	1		99,573		—		—		99,574
市場での発行に関する取引コスト	—	—		(1,163)		—		—		(1,163)
2022年9月30日までの残高	274,481,195	$	27	$	2,096,901	$	(1,472,975)	$	(10,410)	$	613,543

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カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(単位：千)

(未監査)


	9月30日までの9ヶ月間
		2022		2021
経営活動のキャッシュフロー
純損失		$	(349,332)	$	(272,102)
株に基づく報酬		34,488		48,704
減価償却·償却·減価		12,174		8,635
債務発行原価償却		1,466		—
株式許可証は価値変動を公正に許可する		—		34,650
非現金利息その他の経営活動、純額		6,063		(42)
資産と負債の変動
棚卸しをする		6,817		1,178
他の流動資産と非流動資産		2,253		6,342
売掛金と売掛金		23,828		1,824
取引先預金		13,108		2,148
他の流動と非流動負債		136		3,026
経営活動のための現金純額		(248,999)		(165,637)
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出		(12,306)		(2,452)
有価証券を購入する		(604,945)		(286,132)
有価証券の満期と所得収益の催促		294,612		—
投資活動用の現金		(322,639)		(288,584)
融資活動によるキャッシュフロー
賃借債務を支払う		(132)		(105)
転換可能優先手形で得られたお金		425,000		—
起債コスト		(11,278)		—
コール保険料の上限		(52,318)		—
商業ローンを返済する		(310)		(310)
普通株式を発行して得た金		99,573		500,000
行使した株式オプションに基づいて普通株で得た金を発行する		49		18,856
普通株発行に関する取引コスト		(1,137)		(6,753)
従業員を代表して純決済の株式奨励について支払う源泉徴収税		(3,479)		(15,779)
融資活動が提供する現金純額		455,968		495,909
現金および現金等価物の純増加(減額)		(115,670)		41,688
年初の現金、現金等価物、制限現金		550,030		678,955
現金、現金等価物、制限された現金期末残高		$	434,360	$	720,643

現金と現金等価物		$	394,032	$	702,565
制限現金		40,328		18,078
現金、現金等価物、および限定現金		$	434,360	$	720,643

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カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(1) 組織とその完全子会社

ヴァージン銀河ホールディングスおよびその完全子会社(“私たち”、“会社”および類似用語)は、商業有人宇宙飛行を行い、商業研究開発ペイロードを宇宙に送り込むことを目的とした宇宙船の開発、製造、運営に専念している。開発·製造活動はカリフォルニア州タスティンとカリフォルニア州モハビルに位置し、ニューメキシコ州の米国宇宙港で商業宇宙飛行を運営する予定だ。

(2) 重要会計政策の概要

(a) 陳述の基礎

これらの簡明な総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。当社を構成する異なる法人実体間のすべての会社間取引と残高は合併中に解約しました。

2021年9月30日までの3カ月と9カ月間の営業赤字構成部分を，2021年9月30日までの可比期間と比較するように何らかの再分類を行った経営報告書と全面赤字を簡明に合併する同じ本号に該当するように報告します。具体的には、収入コストは顧客体験に再分類されており、毛金利は表示されない。宇宙運営に関する顧客体験費用には、ロケットエンジン、燃料、その他の消耗品の消費、および私たちパイロットや地上勤務者の給料と福祉が含まれています。ペイロード貨物サービスおよびエンジニアリングサービスに関連する顧客体験費用には、賃金や福祉のようなこれらのサービスを実行するために必要な材料や人的資本が含まれる。また、顧客体験費用には、コミュニティのメンバーに製品を提供することによって、私たちの未来の宇宙飛行士コミュニティを維持し発展させるコストと、未来の宇宙飛行士のための招待、医療、安全、安保、訓練、施設コストが含まれています。また、減価償却および償却費用は、販売、一般および行政または研究開発費に含まれることなく、個別に記載されている。これらの修正は以前に報告された総損失に影響を与えない。

(b) 予算の使用

公認会計原則に基づいて総合財務諸表を作成する際には、総合財務諸表及び付記された金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。このような推定は，過去の経験や当時の状況では部下が合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいて行われているが，このような仮定の結果は資産や負債帳簿額面を判断する基礎を構成しており，このような帳簿額面は他の出所から容易に見られるものではない。実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。総合財務諸表を作成するために固有の重大な推定は、収入、契約資産、契約負債、物件、工場および設備の使用寿命、投資の公正価値、課税負債、所得税(繰延税金資産および負債および減価評価値を含む)、引受権証、株式に基づく奨励およびまたは事項のある会計処理を含むが、これらに限定されない。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

2022年1月1日、会社はASU 2020-06を通じて転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計, これは、現金または利得変換特徴を有する変換可能ツールの負債および持分分離モードをGAAPから削除する。したがって，変換可能債務ツールがかなり高い割増で発行された場合，あるいは分割すべき埋め込みデリバティブが決定された場合にのみ，変換可能債務ツールは複数の構成要素に分割される.転換可能優先手形(“2027年手形”)は大幅な割増で発行されているのではなく、当社はこのような手形の準備を分析し、主債務から分割する必要がある重大な埋め込み特徴は何も発見されていない。したがって，手形は完全に未償却発行コストを差し引いた負債純額として入金される.負債の帳簿金額は、手形が貸借対照表日から1年以内に満期になっておらず、かつ、保有者が貸借対照表日から1年以内に元金の返済を要求してはならないため、長期負債に分類される。しかし、両替条件を満たしていれば、中でさらに説明したように注11会社は、負債の帳簿金額を流動負債に再分類することを要求される可能性がある。埋め込まれた変換特徴が導関数の分離要求を満たさない限り，それらを再測定することはない.発行コストは直線法で償却し，実金利法に近似し，手形期限内の利息支出で償却する。また、ASU 2020−06は、1株当たりの希釈収益に対する変換可能ツールの影響を計算するためにIF変換方法を適用することが要求されているが、変換可能ツールは逆希釈であるため、本四半期には影響を与えない。

(d) 上限のコール取引

我々の2027年債の定価について、同社はその普通株について上乗せ取引を行った(“2027年完頂強権”)。2027年に上限のあるコールオプションは購入したコールオプションであり、会社が私たちの普通株を購入できるようにしますが、2027年の債券とほぼ同じ逆希釈調整を行わなければなりません。当社の上限は、2027年手形とは独立した取引入金として取引を催促し、簡明な総合貸借対照表における追加実収資本を削減するための権益ツールに分類されている。これらのツールは最初に公正な価値で記録され、その後再計量されません。彼らが引き続き会社が2027年の上限に基づいて私たちの普通株の株式決済の意図と能力を催促する資格があれば、株式分類を行うことができます。上限のあるコールオプション取引の効果は，行使すれば流通株数を減少させることである.そのため、上限のあるコールオプション取引は逆償却であり、減額計算後の1株当たり純損失の償却既発行株式は含まれていない。参照してください注112027年に上限のある呼び出しに関するより多くの情報。

(e) その他の重要な会計政策の概要

当社の2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年報(“Form 10−K年報”)に掲載されている“総合財務諸表付記”付記2に開示されている重大会計政策には他に大きな変動はありません。

中期財務情報は監査されていないが、経営陣が本明細書に記載された情報を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を反映している。中期総合財務諸表は、監査された総合財務諸表および会社の年次報告書Form 10-Kに含まれる関連付記とともに読まなければならない。中期業績は必ずしも通年業績を代表するとは限らない。

(3) 最近の会計公告

GAAPの変更は、財務会計基準委員会(FASB)によって会計基準更新(ASU)の形で決定される。参照してください注2最近採択された会計宣言に関するより多くの情報。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(4) 関係者取引

当社はヴァージン企業株式会社(“VEL”(イギリスに登録設立された会社)のいくつかの付属実体からそのブランド名の許可を得ています。VELは当社の付属会社です。商標許可によると、同社は世界的に“ヴァージン銀河”ブランドで経営する独占的な権利を持っている。使用許可が支払うべき特許権使用料には、スポンサー特許使用料は含まれていない1収入の%または$40ビジネス発表日までに、四半期ごとに5，000ドルです。支払うべき賛助特許使用料25賛助収入の%です。私たちは1ドルの許可料と印税を支払った40,000そして$390,000それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月である。私たちは1ドルの許可料と印税を支払った120,000そして$470,000それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月

当社はヴァージン軌道有限責任会社(“ヴァージン軌道”)と移行サービス協定(“TSA”)を締結し、ヴァージン軌道ホールディングスとその子会社(ヴァージン投資有限会社(“VIL”)の多数の株式会社ヴァージン軌道ホールディングスおよびその子会社(“ヴァージン軌道ホールディングス”)に割り当てられた運営費用)に基づいて、業務に直接帰属しない限り、当社の従業員数を考慮した分配方法に基づく運営関連機能に使用する。運営費分担には，機器設備の使用，パイロットサービス，その他の一般行政費用が含まれている。私たちは$を割り当てられた46,000そして$33,0002022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営費用純額はVOHからである。私たちは$を割り当てられた80,000そして$104,000運営費を差し引くと、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のVOHからそれぞれ差し引かれます。同社はVOHからの売掛金#ドルを持っている32,000そして$43それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

(5) 現金、限定現金、現金等価物、および有価証券

2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の現金、現金等価物、制限性現金と有価証券の分担コスト、未実現損失と推定公正価値：


	2022年9月30日まで
	原価を償却する		未実現損失総額		公正価値
	(単位：千)
現金、制限現金、現金同等物
現金と制限現金	$	8,358	$	—	$	8,358
貨幣市場	384,575		—		384,575
預金証書	41,427		—		41,427
有価証券
アメリカ国債	149,102		(183)		148,919
会社債務証券	536,913		(10,047)		526,866
現金、現金等価物、制限現金および有価証券総額	$	1,120,375	$	(10,230)	$	1,110,145

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	2021年12月31日まで
	原価を償却する		未実現損失総額		公正価値
	(単位：千)
現金、制限現金、現金同等物
現金と制限現金	$	55,592	$	—	$	55,592
貨幣市場	402,889		—		402,889
預金証書	91,549		—		91,549
有価証券
会社債務証券	382,884		(2,003)		380,881
現金、現金等価物、有価証券総額	$	932,914	$	(2,003)	$	930,911

その会社は$を含む39.8百万ドルとドル1.0通貨市場口座に保有されている現在の制限された現金は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ100万ドルである。

その会社は$を含む3.2百万ドルとドル2.32022年9月30日と2021年12月31日までの前払い費用とその他の流動資産の受取利息はそれぞれ百万ドルである

同社は利息収入の純額内での償却と私たちの有価証券の購入割増と割引を確認しました。同社は$を確認した1.5百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有価証券の利息収入内の償却費用の純額は100万ドルです。同社は$を確認した5.5百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、利息収入内の有価証券償却費用の純額は100万ドルであった

我々は，実現した損益総額を他の収入の1つの構成要素とし，連結経営報告書では純額とした。2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は確認します0.22021年9月までの3ヶ月間、当社はいかなる重大な毛利の損益も確認していません。2022年9月30日まで9ヶ月間、当社は確認します0.3その他の収入は純損失100万ポンド。2021年9月30日までの9ヶ月間、同社は違います。I don‘私はどんな重大な達成された損益も確認できない。

次の表は、2022年9月30日までの同社有価証券の契約満期日を示しています


	2022年9月30日まで
	原価を償却する		公正価値を見積もる
	(単位：千)
1年以内に満期になる	$	614,641	$	606,713
1~2年で成熟します	71,374		69,072
合計する	$	686,015	$	675,785

(6) 在庫品

在庫には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下が含まれています

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	自分から
	2022年9月30日		2021年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
原料.原料	$	13,267	$	21,127
備品	9,584		8,541
総在庫	$	22,851	$	29,668

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、$を解約しました2.2百万ドルとドル0.2それぞれ過剰と古さによる百万在庫。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、$を解約しました3.3百万ドルとドル0.4過剰と古さによる百万の在庫.

(7) 財産·工場·設備，純資産

財産、工場、設備の純額は、2022年9月30日と2021年12月31日まで


		自分から
		2022年9月30日		2021年12月31日
		(未監査)
	(単位：千)
土地		$	1,302	$	—
建物.建物		9,118		9,117
賃借権改善		30,457		29,155
飛行機		195		195
機械と設備		35,670		37,002
ITソフトウェア及び装置		28,911		23,523
建設中の工事		3,152		2,901
		108,805		101,893
減価償却累計と償却を差し引く		(59,931)		(54,395)
財産·工場·設備·純価値		$	48,874	$	47,498

次の表は不動産、工場と設備減価償却と償却費用の総表を示し、純額を示している


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(監査を受けておらず、千の計で)

取引先体験	$	—	$	—	$	—	$	—
販売、一般、管理	1,819		1,592		5,085		4,774
研究開発	395		1,304		2,896		3,861
	$	2,214	$	2,895	$	7,981	$	8,635

カタログ表

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簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(8) 賃貸借証書

2022年7月14日、当社は賃貸契約を締結しました151,096アリゾナ州メサにある平方フィートの製造と運営施設を含めて二つ格納庫(“格納庫C”と“格納庫B”)

賃貸借契約の初期期限は約10年そして、格納庫Cまたは格納庫Bに適用される発効日から5ヶ月後、遅い日を基準にして、発効が開始されることが予想されます10か月格納庫Cに関する合意締結日の後、15ヶ月です契約締結日からB格納庫の年平均基本賃貸料は約#ドルである3.0百万ドルです。その会社は所有している四つレンタル期間を延長するオプション、各オプションは追加で使用されます5年.

会社のリースは，その10−K表年次報告の“総合財務諸表付記”の付記8により包括的に記述されている。

以下の期間におけるレンタルに関するレンタル料金構成は以下のとおりである


	3か月まで九月三十日
	2022		2021
	(監査を受けておらず、千の計で)
レンタル料：
レンタル費用を経営する	$	2,553	$	1,244
短期レンタル費用	—		6

融資リースコスト：
使用権資産の償却	42		34
賃貸負債利息	11		6
融資リース総コスト	53		40

可変リースコスト	1,760		1,475
総賃貸コスト	$	4,366	$	2,765

カタログ表

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(未監査)


	9か月で終わる九月三十日
	2022		2021
	(監査を受けておらず、千の計で)
レンタル料：
レンタル費用を経営する	$	6,622	$	3,758
短期レンタル費用	—		26

融資リースコスト：
使用権資産の償却	100		103
賃貸負債利息	20		20
融資リース総コスト	120		123

可変リースコスト	4,654		4,185
総賃貸コスト	$	11,396	$	8,092

本期間のレンタルに関する補充キャッシュフロー情報の構成要素は以下のとおりである


	9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021
	(期限と金利データを除いて、千単位)
キャッシュフロー情報：
レンタル経営キャッシュフロー	$	7,980		$	4,065
融資リースの運営キャッシュフロー	$	20		$	20
融資リースのキャッシュフロー融資	$	132		$	105

非現金活動：
賃貸義務と引き換えに使用権資産
賃貸借契約を経営する	$	16,338		$	501
融資リース	$	230		$	19

その他の情報：
加重平均残余レンタル期間：
リース経営(年)	10.80			12.30
融資リース(年)	2.75			2.29

加重平均割引率：
賃貸借契約を経営する	12.14		%	11.66		%
融資リース	11.26		%	8.22		%

カタログ表

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(未監査)

本期間の賃貸に関する補充貸借対照表資料は以下の通りである


	自分から
	2022年9月30日		2021年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
賃貸借契約を経営する
長期使用権資産	$	49,324	$	35,486

短期経営賃貸負債	$	3,190	$	2,204
長期経営賃貸負債	56,856		39,965
リース負債総額を経営する	$	60,046	$	42,169

支払いを引き受ける

同社はいくつかの取消できない経営賃貸契約を持っており、主にその物件に使われている。これらのレンタル契約には通常、更新オプションが含まれています3至れり尽くせり20そして、メンテナンスや保険など、すべての実行されていない費用を支払うことを会社に要求する。あるレンタル手配はレンタル免除期間或いは逓増支払い条項があります。私たちは直線的な基礎でこのような手配のレンタル料支出を確認します。

2022年9月30日現在、経営リース(初期または残りのレンタル期間が1年を超える)をキャンセルすることができない将来の最低賃貸支払いおよび将来の最低融資リース支払いは以下の通りです


	賃貸借契約を経営する		融資リース
	(単位：千)
2022年(残り時間)	$	2,106	$	47
2023	8,676		170
2024	10,034		94
2025	10,190		64
2026	10,347		35
その後…	71,707		2
賃貸支払総額	$	113,060	$	412
もっと少ない：
利子/現在価値割引を計上する	$	(53,014)	$	(62)
賃貸負債現在価値	$	60,046	$	350

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(未監査)

(9) 費用を計算する

計算すべき負債の構成部分の概要は以下のとおりである


	自分から
	2022年9月30日		2021年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
賃金総額を計算すべきである	$	8,331	$	4,214
休暇を計算する	6,383		5,372
ボーナスを計算する	11,578		12,218
利子支出を計算する	1,771		—
契約社員になる	7,869		1,147
その他の課税費用	7,457		5,836
費用総額を計算する	$	43,389	$	28,787

(10) 商業ローン


	自分から
	2022年9月30日		2021年12月31日
	(未監査)
	(単位：千)
商業ローン	$	—	$	310
マイナス：現在の部分	—		(310)
非流動部分	$	—	$	—

2020年6月18日、私たちは総額約1ドルのローンを通じてソフトウェアライセンスの購入に資金を提供しました0.9百万ドルです。このローンは年に償却する三つ毎年平均分割払いは約$である0.3百万、最後の金は2022年10月1日に満期になります0%の金利です。このローンは私たちの金融機関が発行した予備信用状によって保証され、対応する未返済残高は制限された現金を記録している。残高は他の流動負債に記録されていない簡明総合貸借対照表.

このローンの利息はどうでもいいです。

(11) 転換可能優先手形

2027年変換可能優先チケット

2022年1月19日、同社は1ドルの発売を完了した4252027年に発行された債券元金総額は百万元である。2027年に発行された債券は当社の優先無担保債務で、固定金利は2.50毎年の割合です利息は半年ごとに現金で支払い、毎年2月1日と8月1日に滞納している

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(未監査)

2022年8月1日から始まります。事前に買い戻し、償還、転換しない限り、2027年に発行された債券は2027年2月1日に満期になる

2027年手形の条項は、当社と受託者である米国銀行全国協会との間の契約(“2027契約”)によって管轄されています。手形所持者の転換後、2027年手形は現金、当社普通株または現金と普通株の組み合わせ、額面$で決済できます0.00011株(“普通株”)は、私たちが選択した上で、転換率に基づいている。

2027年債券の初期転換率は78.1968株普通株であり、元金は1，000ドルであり、初期転換価格に相当する約1，000ドルである12.79普通株ごとに、ある事件が発生した時に調整することができる。以下の場合、チケット所有者は、2022年6月30日に終了したカレンダー四半期の後に開始された任意のカレンダー四半期内(およびカレンダー四半期内のみ)にチケットを変換する権利がある

•2022年6月30日以降の任意のカレンダー四半期内(かつ、このカレンダー四半期内のみ)、会社の普通株の最後の報告販売価格が少なくとも20一定期間の取引日30前シーズン最後の取引日(この日を含む)までの連続取引日が多い130普通株式1株当たりの手形には換算価格の割合が適用されていた

•その間に5人次の日の直後の連続営業日10個2027年の債券の1，000元当たりの元本は、この期間内の1日当たりの取引価格よりも低い98最後に報告された普通株販売価格と当時適用された換算率の製品のパーセンテージ；

•会社は2027年債券を償還することを要求し、所有者は、償還日前の予定取引日の取引終了前に、その全部または任意の部分債券を任意の時間に転換することができ、2027年債券がその時点で両替できなくても、または

•2027年契約で述べたように、私たちの普通株式保有者に指定分配を行うか、指定会社イベントを発生させます。

2026年11月1日以降、手形所有者は、期限直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、その選択された任意の時間にそのチケットを変換する権利がある。同社は現金、その普通株または現金とその普通株株の組み合わせで転換を決済する権利がある。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、2027年手形所持者転換を許可する条件が満たされていないため、2027年手形は2022年9月30日現在の非流動負債に分類される。

2027年に発行される債券は、2025年2月6日以降、2025年2月6日以降、2025年2月6日までに全部または一部を償還することができ(一部制限されます)、会社が現金に償還することを選択することができます20期日直前の予定取引日であるが、会社普通株の最終報告販売価格が1株当たり販売価格を超えた場合にのみ130特定の期間内の転換価格の%が満たされており、いくつかの流動性条件が満たされている。償還価格は、償還した手形の元金金額に相当し、償還日(ただし償還日を除く)までの課税額及び未払い利息(あれば)を別途加算する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は2027年の債券を償還していない。

場合によっては、2027年のチケットの所有者が、重大な変更を構成するある会社の事件(2027年の企業契約によって定義されているように)、または当社が償還通知を出したことに関連して、2027年のチケットを変換する場合、換算率を向上させる権利がある。また、根本的な変化を構成する会社事件(“2027年契約”で定義されているように)が発生した場合、2027年手形所有者は、買い戻し中の2027年手形元金に相当する価格で2027年手形の全部または一部を買い戻すことを要求することができ、それに加えて、現在(含まれていない)までに買い戻し日を適用する任意の課税および未払い利息を要求することができる。

2027年手形、純額には以下が含まれます(千単位)：

カタログ表

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簡明合併財務諸表付記

(未監査)


	自分から
	2022年9月30日
	(未監査)
元金	$	425,000
差し引く：未償却債務発行コスト	(9,812)
帳簿純額	$	415,188

2022年9月30日までに1.8課税費用のうち、2027年の手形の計上すべき利息支出は100万ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月間、$を確認しました3.22027年手形の総利息支出は百万ドルで、その中にドルが含まれています0.5償却債務発行コストは100万ドルである。2022年9月30日までの9ヶ月間で確認しました8.92027年手形の総利息支出は百万ドルで、その中にドルが含まれています1.5百万ユーロの償却債務発行費用

上限のコール取引

2027年債の定価について、同社はその普通株について上乗せ取引を行った。2027年上限コールオプションは購入のコールオプションであり、会社に購入の選択権を与え、2027年債券とほぼ同様の逆希釈調整の影響を受け、約33100万株の普通株で、価格は約ドルです12.791株(調整可)は、2027年債の大まかな初期転換価格に相当し、2027年債券転換時に行使することができる。2027年の上限付きコール電話の初期上限価格は1ドルです20.061株当たり(調整可能)は割増価格を表す100会社の普通株の2022年1月13日の終値より2%高く、事前に行使しなければ2027年に満期になる。2027年上限催促は、2027年の上限に基づいて取引の上限価格を催促し、2027年の債券転換時の自社普通株に対する潜在的な償却を減少させること、および/または当社が2027年の債券転換時に支払う可能性のある元金を超える潜在現金支払いを相殺することを目的としているが、削減および/または相殺については上限に制限されている。2027年上限催促は、当社と適用オプション取引相手との間の独立取引であり、2027年債券条項の一部ではなく、2027年債券または2027年契約項のいずれの保有者権利にも影響を与えない。2027年債の保有者は、2027年上限コールオプション取引に関するいかなる権利も持たない。

その会社は全部で#ドルを支払った52.32027年に上限の電話収入は100万ドル。これらの取引はある会計基準を満たしているため、2027年に上限のある引渡し配当金の支払い金額は減少と記録されている簡明総合貸借対照表それは.2027年に上限のあるコールオプションの公正価値は、彼らが今期にしたように、株式分類を取得する資格がある限り、各報告期間で再計量されない。

(12) 所得税

所得税支出は#ドルです21,000そして$25,000それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月である。所得税支出は#ドルです69,000そして$74,000それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。実際の所得税率はゼロ2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。私たちの有効税率が米国の法定税率と異なるのは、主に繰延税項純資産に対してかなり十分な推定準備金があり、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性があるからだ。

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(未監査)

(13) 株主権益

当社年報10-K表に掲載されている“株主権益”付記12に開示されている株主権益と比較して、大きな変動はありません。

株主合意

ヴァージン銀河業務合併が2019年10月に終了する(“業務合併”)について、当社は当社の若干の投資家と株主合意を締結しています。株主合意の条項によると、VILが2人の取締役を指定して当社の取締役会に入る権利がある限り、当社は事前にVILの書面同意を得なければ、業務合併、売却、買収、債務の発生、専門顧問の招聘など、ある会社の取引と管理機能に従事することができる

株式引受証及び株式承認証の償還

公募·私募株式承認証は、最初は社会資本Hedosephia Holdings Corp.(“SCH”)2017年初公募株(IPO)の一部として発行され、業務合併の消費を想定しています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、あります違います。公開または個人販売の引受権証はまだ発行されていない。

同社は各報告日に株式証明書の公正価値を再計量し、収益に変化を記録した。当社が公正価値に基づいて株式証を再計量したことと関係があり、当社は約#ドルの収入を記録した34.42021年9月30日までの3ヶ月は百万ドルで、支出は34.72021年9月30日までの9ヶ月間で

市場で製品を提供する

2021年7月12日、当社はスイス信用証券(米国)有限責任会社、モルガン·スタンレー株式会社、ゴールドマン·サックス有限責任会社(それぞれ代理、総称して代理と呼ぶ)と流通代理契約を締結し、約と販売金額が$を超えないことを規定した500.0百万株会社普通株、額面$0.00011株ごとに、“市場で発売する”計画(“ATM”)により、時々会社が代理を介して、会社の販売エージェントとして、または1つまたは複数のエージェントに直接、依頼者とする。

私たちは2021年7月16日に2021年7月16日に2021年ATMでの利用可能製品を完成し、発生しました500.0100万ドルの収入を売ることで13,740,433$を差し引く前の会社普通株6.2保証割引、手数料及び当社が支払うべきその他の支出は百万元です。

2022年8月4日、会社はスイス信用証券(米国)有限責任会社、モルガン·スタンレー有限責任会社、ゴールドマン·サックス有限責任会社と流通代理契約を締結し、約と売却金額を最高で$に達することを規定した300.0百万株会社普通株、額面$0.00011株当たり、ATM(“2022年現金自動支払機計画”)を通過する。

2022年9月30日まで、販売しています15,587,6002022年ATMは会社普通株の株を計画し、$を発生させる99.6$を差し引く前の毛収入1.2保証割引、手数料及び当社が支払うべきその他の支出は百万元です。

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(未監査)

(14) 1株当たり純損失

次の表に1株当たりの純損失と関連情報を示します


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
分子：
普通株主は純損失を占めなければならない	$	(145,554)	$	(48,368)	$	(349,332)	$	(272,102)
差し引く：株式証明書負債リスコアリング	—		(34,432)		—		—
調整後純損失	(145,554)		(82,800)		(349,332)		(272,102)
分母：
普通株式加重平均株式を発行した	263,907,259		254,749,195		260,255,202		244,157,923
補足：普通株式発行可能株式引受権証の行使を想定した希薄化効果	—		398,033		—		—
加重平均流通株、希釈した後	263,907,259		255,147,228		260,255,202		244,157,923
1株当たり純損失：
基本的な情報	$	(0.55)	$	(0.19)	$	(1.34)	$	(1.11)
薄めにする	$	(0.55)	$	(0.32)	$	(1.34)	$	(1.11)

1株基本と償却純損失は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間に発行された普通株の加重平均普通株数を用いて計算される。1株当たりの基本純損失は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月および2021年9月30日までの9ヶ月の希釈1株当たり純損失と同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株に組み込まれることは逆希釈となるからである

当社は2021年9月30日までの3ヶ月間に、この影響が希釈されるため、株式承認証による普通株購入の潜在的な影響を計上した。2021年9月30日までの3ヶ月間の1株当たり純損失の算出方法は、非公開株式証明債務リスコアリング調整後の純損失を当期発行普通株の加重平均で割って、株式引受証を行使することによる普通株式等価物株式の希釈効果調整後の純損失を想定したものである。在庫株方法は、2021年9月30日までの3ヶ月間のこれらの普通株等価物の潜在的希釈効果を計算するために使用される。

これらの時期の1株当たりの償却計算に含まれていない潜在的な希薄化証券は、1株当たり純損失に逆償却影響を与えるので、以下のようになる(千計)


	9月30日まで
	2022	2021
発行済み株式オプション	3,794	4,428
発行済みおよび発行済み業績株式オプション	406	—
発行済みおよび未発行の未帰属制限株式単位	4,502	3,442
発行済みおよび未返済の未帰属業績株単位	255	90
2027年発行の債券に関する株式(1)	33,234	—
普通株式購入の引受権証	—	8,000
	42,191	15,960

(1)当社はIF−転換法を用いて2027年の1株当たり純損失付記に掲載されている転換オプションの任意の潜在的希薄化影響(適用)を計算した。

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(未監査)

(15) 株に基づく報酬

会社の2019年奨励計画(“2019年計画”)は、Form 10-Kの“連結財務諸表付記”付記14により包括的に記述されています。2019年の計画によると、会社は従業員、取締役、その他のサービスプロバイダに奨励的株式オプション、非制限株式オプション、制限株式単位(RSU)を付与する能力がある。業績在庫単位(“PSU”)は特定の業績基準の実現状況に基づいて付与されたRSUである。業績株式オプション(“PSO”)は特定の業績基準の実現に基づいて付与された株式オプションである。

株式オプション

このうち25%の株式オプションは付与日1周年時に崖に帰属し、残りのオプションは比例して以下の部分に帰属する3年しかし、各帰属日に引き続き雇用されなければならない。既得オプションはいつでも行使できるだろう10年付与された日から、いくつかのサービス終了および他の条件の下で、より早い期限を基準とします。付与された株式オプションの発行価格は授与日の私たちの普通株の終値に等しい。

2022年3月、特定の重要な従業員への奨励的な報酬として株式オプションを発行したこれらの株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアモデルによって以下の仮定の下で推定される


	2022
予想寿命(年)(1)	6.11
予想変動率(2)	69.0	%
無リスク金利(3)	2.19	%
配当率(4)	—	%

(1) 期待寿命とは、第107号作業者会計公報に記載された“簡略化方法”を用いてオプションを行使する前に、参加者がオプションを保有することが予想される時間を意味する。

(2) 予想変動率は主に私たちと私たちの同業者の歴史データに基づいて、株価予想変動幅の測定である。

(3) オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。

(4) 同社は現在配当金を支払っていないし，配当金の支払いを開始する計画も発表していない.

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(未監査)

次の表に2019年計画下2022年9月30日までの9ヶ月間のオプション活動概要(千ドルで1株当たりデータを除く)：


	株式数	加重平均行権値		加重平均残契約期間(年)	内在的価値を集める(1)	加重平均承認日公正価値(ドル)
2021年12月31日現在の未返済オプション	4,253,767	$	14.09	7.60	6,187	—
授与する	303,030	7.99				4.95
鍛えられた	(4,182)	11.79
没収されたオプション	(758,250)	18.96
2022年9月30日未償還オプション	3,794,365	$	13.91	6.74	—	—

2022年9月30日に行使可能なオプション	2,346,118	$	13.96	6.14	—	—

(1) 総内的価値は，期末終値と行権価格との差額に現金オプションの数を乗じて計算され，代表オプション所有者が期末にすべてのオプションを行使した場合に受け取るべき税引き前金額である.

業績株式オプション

民間組織の補償費用は、贈与日と推定帰属日との間に確認される。付与されるプライベート·エクイティ·当社の数は、ある株価目標の達成状況に依存する。既得オプションはいつでも行使できるだろう10年付与された日から、いくつかのサービス終了および他の条件の下で、より早い期限を基準とします。付与された株式オプションの発行価格は授与日の私たちの普通株の終値に等しい。

2022年3月、特定の重要な従業員への奨励的な報酬としてPSOを発表しましたこれらの株式オプションの公正価値は、以下の仮定の下でモンテカルロシミュレーション方法を用いて推定される


	2022
トレーニング行為を期待する(1)	75.0	%
予想変動率(2)	58.0	%
無リスク金利(3)	2.19	%
配当率(4)	—	%

(1) PSOは次の時間後に行使される予定です75ホーム日から契約期間終了までの期間の%が経過している。

(2) 予想変動率は主に私たちと私たちの同業者の歴史データに基づいて、株価予想変動幅の測定である。

(3) オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。

(4) 同社は現在配当金を支払わず、配当金の支払いを開始する計画も発表していない。

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(未監査)

次の表に2019年計画下2022年9月30日までの9ヶ月間のPSO活動概要(千ドル単位、1株当たりデータを除く)を示します


	株式数	加重平均行権値		加重平均残契約期間(年)	内在的価値を集める(1)	加重平均承認日公正価値(ドル)
2021年12月31日現在未返済の民間組織	—	$	—	0.00	—
授与する	405,680	8.99				4.93
鍛えられた	—	—
没収されたオプション	—	—
2022年9月30日現在返済されていない民間企業	405,680	$	8.99	9.47	—

2022年9月30日に行使可能な民間企業組織	—	$	—	0.00	—

限定株単位

RSUが授与される4年使用25%の崖は授与日の最初の年に帰属し、残りは次の年に比例して帰属します3年.

2019年計画で2022年9月30日までの9ヶ月間のRSU活動概要(千ドル単位、1株当たりデータを除く)を表に示します


	株	加重平均公平価値
2021年12月31日までの未返済RSU	2,396,732	$	27.89
授与する	3,900,745	8.42
既得	(1,144,802)	20.20
没収される	(650,533)	16.54
2022年9月30日現在返済されていないRSU	4,502,142	$	13.65

業績株単位

中間にある25%和200指定された目標日前にいくつかのパフォーマンスベースの目標を達成するか、または市場ベースの目標を達成することに基づいて、PSUの%は、帰属する資格があるが、適用される帰属日前にサービスを継続しなければならない。性能目標に基づくPSUは、性能目標を達成可能な必要なサービス中に償却される。市場ベースの目標を持つPSUは、会社終了後の普通株表現に応じて付与されます3年最高終値に基づく業績決算期20歳業績試算期間内の連続取引日。市場目標に基づくPSUは業績計測期間が終了するまで付与できないため，必要なサービス期間は3年.

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

2022年3月、特定のキースタッフへの奨励的な報酬としてPSUを発表しましたこれらの株式単位の公正価値は、以下の仮定の下でモンテカルロシミュレーション方法を用いて推定される


	2022
予想変動率(1)	95.0	%
無リスク金利(2)	2.13	%
配当率(3)	—	%

(1) 予想変動率は主に私たちと私たちの同業者の歴史データに基づいて、株価予想変動幅の測定である。

(2) オプション契約期間内の無リスク金利は、付与時に発効する米国債収益率曲線に基づいている。

(3) 同社は現在配当金を支払わず、配当金の支払いを開始する計画も発表していない。

2019年計画で2022年9月30日までの9ヶ月間のPSU活動概要(千ドル、1株当たりデータを除く)を表に示します


	株	加重平均公平価値
2021年12月31日現在未完成のPSU	89,839	$	26.47
授与する	277,552	14.62
没収される	(112,518)	26.17
2022年9月30日現在未完成のPSU	254,873	$	14.67

株式ベースの給与支出は次の費用種別に記録されている経営報告書と全面赤字を簡明に合併する:


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(単位：千)
株式オプションとPSO費用

販売、一般、行政	$	2,113	$	1,735	$	6,022	$	12,590
研究開発	596		776		2,020		2,445
株式オプションとPSO総費用	2,710		2,511		8,042		15,035

RSUとPSU料金

販売、一般、行政	6,045		6,805		18,046		24,414
研究開発	2,756		2,853		8,400		9,255
RSUとPSUの総費用	8,800		9,658		26,446		33,669
株式に基づく報酬総支出	$	11,510	$	12,169	$	34,488	$	48,704

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

2022年9月30日現在、株式オプションおよびプライベート·エクイティ·組織に関する未確認株式ベースの報酬は$12.5百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルですこれらの金額は以下の加重平均期間内に確認される予定である2.0年和0.7それぞれ数年です。2022年9月30日現在、RSUとPSUに関する未確認株ベースの報酬は$76.7百万ドルとドル3.1それぞれ100万ドルですこれらの金額は以下の加重平均期間内に確認される予定である2.6年和2.5それぞれ数年です。

(16) 公正価値計量

推定技術を用いて，観察可能な投入を最大限に利用し，観察できない投入をできるだけ少なくした。我々は、市場参加者が元本または最も有利な市場が資産または負債の定価である場合に使用される仮定に基づいて公正価値を推定する。公正価値計測における市場参加者の仮定を考慮した場合、以下の公正価値レベルは、観察可能な投入と観察不可能な投入とを区別し、これらの投入は、以下のレベルの1つに分類される

•第1レベル投入：取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー

測定日の報告実体；

•第2レベル投入：第1レベル投入中のオファーに加えて、資産または負債の実質的に全体または負債期間内に直接または間接的に観察可能なオファー；および

•第3レベル投入：公正価値を計量するための資産または負債の観察不可能な投入は、観察可能な投入がない場合には、計量日における資産または負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する。

帳簿金額は簡明総合貸借対照表流動資産および流動負債項目では、これらのツールの満期日が短いため、これらの資産および流動負債の価値は公正な価値に近い

当社が記録した資産の公正価値を表にまとめた簡明総合貸借対照表2022年9月30日と2021年12月31日まで、公正価値で日常的に計算する


2022年9月30日までの公正価値計測
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
	(単位：千)
資産：
貨幣市場	$	386,578	$	—	$	—	$	386,578
預金証書	41,777		—		—		41,777
アメリカ国債	148,919		—		—		148,919
会社債務証券	—		526,866		—		526,866
公正な価値で計算された総資産	$	577,274	$	526,866	$	—	$	1,104,140

負債：
2027年ノート	$	—	$	—	$	238,451	$	238,451
公正価値で計算された負債総額	$	—	$	—	$	238,451	$	238,451

2027年債券の推定公正価値は、報告中の最後の取引日の場外取引市場における2027年債の見積もりに基づいて決定される。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)


2021年12月31日までの公正価値計測
	レベル1		レベル2		レベル3		合計する
	(単位：千)
資産：
貨幣市場	$	402,889	$	—	$	—	$	402,889
預金伝票	91,549		—		—		91,549
会社債務証券	—		380,881		—		380,881
公正な価値で計算された総資産	$	494,438	$	380,881	$	—	$	875,319

(17) 引受金とその他の事項

法律訴訟

当社は通常の業務過程で発生する様々な訴訟、クレーム、その他の法的手続きに時々参加しています。当社は、いつ計算すべきかを決定し、法律又は有事項及びその他又はある事項に関する情報を開示するために、適用又は事項会計がある。したがって、当社は合理的に可能とされているまたはある事項を開示し、法律顧問に相談した後、損失が可能かつ合理的に推定可能であると結論した場合には、損失を計上するか、または損失があると結論する。これらの事項に関連する通貨負債や財務影響の最終総額は、多くの不確定要因の影響を受けるため、保証的に予測することはできないが、管理層は、これらの事項が会社によるいかなる単独および全体的な通貨負債または財務影響にも、2022年9月30日に提供される以外は、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。しかし、この結果については、法的手続き、訴訟、その他のクレームが会社の金銭的責任または財務に及ぼす影響が予想と大きく異なる可能性があることは保証されない。

会社の事件を文訴する

2021年5月28日、私たちはニューヨーク東区で集団訴訟を提起され、タイトルはラヴィンがヴァージン銀河ホールディングスを訴え、事件番号1：21-cv-03070。2021年9月、最高裁はロバート·シェラーとマーク·クスニールをいわゆる階級の共同首席原告に任命した。合同原告は2021年12月に起訴状を改正し、1934年の取引法第10(B)、20(A)および20 A条に違反していると主張し、2019年7月10日から2021年10月14日までの間に私たちの普通株を購入した仮定カテゴリの投資家を代表し、私たちおよび私たちの特定の現職および前任の上級管理者および取締役を対象とした。修正された起訴状によると、他の事項を除いて、私たちおよび私たちの一部の現職および前の高級管理者および取締役は虚偽および誤った陳述を行い、その船舶安全およびその商業飛行計画の成功に関するいくつかの情報を開示することができなかった。共同で原告を先頭に損害賠償、利息、費用、費用、弁護士費、その他の指定されていない公平な救済を求めた。被告は2022年4月4日に却下動議を提出し、その動議は現在十分なブリーフィングを受けている。当社はこの件を有力に弁護するつもりです。

会社を代表して派生したスピトリ、グレニール、ライリーは現在と前任の上級管理職と役員を訴えています

2022年2月21日、2022年3月1日、2022年9月21日三つ告発された株主は，それぞれ会社を代表してニューヨーク東区のいくつかの現職と前任高級管理者と取締役に対してデリバティブ訴訟を起こし，タイトルはスピトリ訴ブランソンら，事件番号1：22-cv-00933，グレニールがブランソンらを訴え，事件番号1：22-cv-01100，ライロ訴ブランソンら，事件番号1：22-cv-05634である.全体的に言えば、起訴書は1934年の取引法第10(B)、14(A)と21 D条に違反したと主張し、受託責任、協力と教唆の受託責任の違反、統制権の乱用、深刻な管理の不備、会社の資産の浪費、出資と賠償、および不当な利益を主張しており、これらの告発は上述の証券集団訴訟に含まれる告発とほぼ似ている。訴状は、額を示さない損害賠償、利息、原状回復、費用、弁護士費、その他の公平な救済を要求する。これらの事件はまだ初期段階にある。

カタログ表

ヴァージン銀河ホールディングス

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

(18) 従業員福祉計画

会社は支払計画を決定しており、当該計画に基づいて、会社は個別の実体に固定的な払込金を支払い、計画に対する追加支払いは、従業員が選択した払込の割合に基づいている。その会社はより多くの金額を支払う法律や推定義務がないだろう。固定払込計画の払込義務は販売，一般と行政費用および研究·開発費用で確認される経営報告書と全面赤字を簡明に合併する招かれたように。固定支払金は#ドルです1.4百万ドルとドル1.52022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。固定支払金は#ドルです4.0百万ドルとドル4.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。

(19) キャッシュフロー情報を補完する


	9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021

	(単位：千)
補足開示
以下の項目の現金支払いと払い戻し：
所得税を払い戻す	$	56	$	—
所得税を納めた	(90)		(84)
	$	(34)	$	(84)

非現金投資活動スケジュール：
受け取った未払い財産·工場と設備	$	1,356	$	1,021
	$	1,356	$	1,021

非現金融資活動スケジュール：
普通株“キャッシュレス”株式承認証を発行する	$	—	$	170,090
既存限定株式単位で普通株を発行する	9,557		36,692
商業ローン	(310)		(310)

	$	9,247	$	206,472

カタログ表

第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本文で言及されている“会社”、“ヴァージン銀河”、“私たち”、“私たち”または“私たち”は、ヴァージン銀河ホールディングスとその子会社を意味する。

財務状況と経営結果について以下の議論と分析を読むべきです財務諸表及び関連付記を簡明に合併する本四半期報告(Form 10−Q)の他の部分及び監査された財務諸表とその関連付記、並びに我々のForm 10−K年次報告における“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”及び“業務”項の下での検討。この討論は展望的な陳述を含み、私たちがリスクと不確実性に関連する計画、推定、そして信念を反映している。“など、多くの要因の影響でリスク要因“当社年報の10-K表と”前向き陳述に関する注意事項私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述で予想された結果と大きく違うかもしれない。

概要

私たちは新しい業界のパイオニアであり、再使用可能な宇宙システムを使って消費者空間体験を開拓した。私たちは宇宙へのビジネス探索が私たちの時代の最もエキサイティングで最も重要な技術的措置の一つだと信じている。約640人の人間が地球の大気圏上で宇宙に入ったことがある。新製品、個人、政府資金の新源、新技術により、この業界は劇的に増加している。新しい産業と人口構造が需要を生み出しており、潜在市場全体を広げていると考えられる。政府宇宙機関の退役や人類を宇宙に送り込む能力の減少に伴い、民間会社は人類の宇宙探査分野でエキサイティングな進展を遂げ始めている。我々はこの旅に出て，人類と研究実験を宇宙に送り込み，通常と一致した方法で安全に地球に帰還する使命を担っている。私たちは、宇宙に開放された通路が世界と宇宙旅行が作った奇跡と畏敬を結びつけ、顧客に変革的な体験を提供し、無数のエキサイティングな新産業に基礎を提供すると信じている。

私たちは航空宇宙と宇宙旅行会社で、個人、研究者、政府機関に宇宙に入る機会を提供しています。私たちの任務は、乗客を観光客として宇宙に送ることと、科学的かつ教育目的の実験を行うために、科学ペイロードと研究者を宇宙に送ることです。私たちの業務には宇宙システム航空機の設計と開発、製造、地上と飛行テスト、飛行後のメンテナンスが含まれています。私たちの宇宙システムは私たちのノウハウとプロセスを使って開発され、個人宇宙飛行士、研究者飛行、専門宇宙飛行士訓練のための空間体験に集中しています

私たちはお客さんに独特で、数日間の体験を提供して、最終的に宇宙飛行を実現するつもりです。その中には数分間の無重力と宇宙から地球の景色を見ることが含まれています。私たちの優雅で独特な宇宙システム--滑走路での離陸と着陸--最適な安全性と快適性を実現することを目的としています。我々のビジネス運営の一部として，ニューメキシコ州Spaceport AmericaにあるGateway to Space施設に独占的に入る権利を持っている.米国宇宙港は世界初の専門的に建設された商業宇宙港であり、私たちの最初の商業宇宙行動の場所となる。私たちはこの場所が私たちに競争優位を提供してくれたと信じています。それは砂漠の気候を持っていて、相対的に予測可能な天気条件を持っていて、私たちの宇宙飛行を支持するのに適していて、しかもその空域も周囲の一般的な空中交通の制限を受けて、これは頻繁で一致したフライト手配に有利です。

私たちの最近の重点は有人宇宙飛行の商業計画を開始することだ。2018年12月、私たちは歴史を作り、私たちの画期的な宇宙船VSS Unityを宇宙に送った。商業サービスのために建設された人類を宇宙に送り込む宇宙システムの初飛行である。2019年2月、VSS Unityと2回目の宇宙飛行を行い、2人のパイロットのほか、機内には1人の乗組員が乗っていた。私たちの業務をアメリカの宇宙港に移した後、私たちは2021年5月と7月に2回の宇宙飛行を行った。NASAの飛行機会計画の一部として，2021年5月の飛行で創設研究実験を行った。ヴァージン銀河がカプセル内で宇宙飛行技術実験を行うのは3回目だ。この飛行機は連邦航空局にデータを提出する作業も完了し、承認されました私たちの商業宇宙輸送経営者許可証を拡大するために、宇宙飛行参加者を輸送することを許可した。これはアメリカ連邦航空局が初めて顧客に飛行許可を発行し、さらに私たちのシステムの固有の安全性を検証したことを示しています.

二零二年七月の便は二十二日です発送するVSS Unityの飛行は、4回目のロケット駆動の宇宙飛行であり、機内に4人の任務専門家の完全な乗組員がいるのは初めてであり、我々の創始者リチャード·ブランソン氏を含む。

カタログ表

私たちは商業有人宇宙の市場が巨大で、まだ開発されていないと信じている。2022年9月30日までに、約800枚の宇宙航空券の予約を受け、将来の宇宙飛行士から1.04億ドルを超える保証金を得た。各航空券を購入した後、未来の宇宙飛行士は数日間の旅を経験し、来る飛行のために心理と身体の準備をし、その中には全面的な宇宙訓練準備計画が含まれており、最終的に最終日に宇宙旅行を行う。2021年にチケット販売を再開した後に購入したチケットには、ヴァージン銀河未来宇宙飛行士コミュニティのメンバーも含まれています。この会員資格は、ヴァージン銀河宇宙飛行士001リチャード·ブランソンとの自宅での独占週間を含むイベントや体験に参加する方法を提供している。

我々はすでに広範な総合宇宙開発能力を開発し、私たちの宇宙システムの初歩的な設計と分析、詳細な設計、製造、地上テスト、飛行テストとメンテナンスを含む。私たちの完全に再使用可能な宇宙システムは2つの主要な構成要素から構成されています私たちの空母つまり私たちの母艦と宇宙船です

私たちの母艦は宇宙船を約45，000フィートの高さに輸送するために二重機体カスタマイズ機であり、そこでは宇宙に入るために解放された。母艦の空中発射能力を用いて、標準的な地上発射ではなく、宇宙船が地球表面に最も近い高密度大気中で上昇する必要がないため、我々の宇宙システムのエネルギー需要を減少させた。私たちの宇宙システムの完全に再使用可能な部分でもあります宇宙船は，パイロットや個人宇宙飛行士，研究実験，人間のための実験を行う研究者を搭載できる乗り物であり，宇宙への研究飛行を担当し，安全に地球に帰還する。これはハイブリッドロケット推進システムによって動力を提供し、このシステムは宇宙船を軌道で宇宙に押し上げる。ハイブリッドロケットエンジンは液体酸化剤と固体燃料を用い，簡単で安全で信頼性の高い宇宙船推進システムである。宇宙船の船室設計は未来の宇宙飛行士の安全性、体験と快適性を最大限に高めるためだ。十数個の窓が宇宙船の側面と天井に並んでおり、客は暗い宇宙や下の驚くべき地球の景色を見ることができる。

我々のチームは現在、人類の宇宙体験に対する期待需要を満たすために、追加の宇宙船、母艦、ロケットエンジンの設計、テスト、製造の異なる段階にある。私たちの次世代宇宙船には、より大きな予測可能性、より速い回転時間、より容易なメンテナンスを実現するために、私たちの飛行試験計画から学んだ様々なことが含まれています。同時に、私たちはまた、私たちの会社を発展させるために新しい製品や技術を研究·開発しています。

私たちの業務にはまた研究と技術開発の宇宙機会が含まれている。従来，放物線航空機や降下塔を用いて微小モーメントを創出し，空間環境に関する重大な研究活動を行ってきた。多くの場合、これらの解決策は、数秒の持続微小重力時間のみを提供し、高層大気または空間自体に入る経路を提供しない。探査ロケットや衛星上での実験も可能である.このような機会は高価で一般的ではなく、非常に限られた運営制限をもたらすかもしれない。我々の宇宙システムは，科学研究界に宇宙への経路を提供し，負担して微小重力を繰り返し得ることができるようにすることを目的としている。私たちのサブレールプラットフォームは、私たちの車両だけでなく、要請した研究者に提供する中間デッキロッカーなどのハードウェアや、活動に成功するために必要なプロセスや施設も含まれているエンドツーエンド製品です。このプラットフォームは通常、信頼性と迅速なサービスを提供し、迅速かつ頻繁に実験を繰り返すことを可能にし、1人以上の研究者によって飛行中に管理する機会がある。この能力は，科学実験および教育や研究計画を従来よりも広く個人，組織，機関で行うことができるようになる。これまで、私たちの研究と科学の推進に対する約束は私たちのすべての宇宙飛行に存在してきた。2021年5月、NASAの飛行機会計画によりペイロードを宇宙に運んで研究を行い、2021年7月の飛行にはフロリダ大学からの研究ペイロードが含まれている。

我々はまた，我々の宇宙船製造に関する知識と専門知識を利用して，たまには研究，設計，開発，製造，先進技術システムの集積などの第三者に工学サービスを提供する。

われわれの業績に影響を与える要素

私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下と第1部1 A項で議論したリスクと挑戦を含むリスクと挑戦ももたらしていると考えられる。私たちの年間報告書Form 10-Kのタイトルは“リスク要因”です

カタログ表

新冠肺炎の影響

新冠肺炎疫病及び疫病に対応するために著者らが実施した協議とプログラムは著者らの業務と運営の遅延を招き、これはスケジュールとコスト効率への累積影響を招き、そして運営と維持活動中のいくつかの遅延を招き、著者らの試験飛行計画の遅延を含む。著者らはこれらの措置による遅延はなくなったが、新冠肺炎の大流行の持続時間と程度は依然として不確定であり、新冠肺炎変種の出現と影響を含む。私たちが未来に必要な措置と大流行による挑戦は、宇宙システム開発、定期飛行テスト計画、商業飛行開始に必要な運営に影響を与えるかもしれない。第2部1 A項の節を参照。“リスク要因“新型肺炎の流行が私たちの業務に与える影響をさらに討論した。私たちは、2022年9月30日に手元の現金と現金等価物、および経営陣の運営計画が、少なくとも本10-Q四半期報告書に含まれるこれらの財務諸表の発表後12ヶ月以内に私たちの運営に資金を提供する十分な流動性を提供すると信じています。

わが国の有人宇宙飛行計画の商業発射

私たちは私たちの商業宇宙計画の最終段階を開発している。商業サービスを開始する前に、私たちは車両の一定期間の計画維持と強化、そしてその後の航空機飛行テストを完了しなければならない。現在、商業サービスは2023年第2四半期に開始される見通しだ。サプライヤーの材料配送に関する潜在的なリスクを決定するために、私たちのサプライチェーンを監視し続けています。これは、逆に増強期間の完了と商業サービスの開始スケジュールに影響を与える可能性があります。私たちはタイムリーに提供されるいくつかのリスク分野を決定し、これらの確定されたリスクを軽減するために努力し続けている。我々は試験飛行計画のいかなる遅延も成功し、サプライチェーン、新冠肺炎と関連するマクロ経済要素の影響も他の原因でも、有人宇宙飛行から収入を創出する能力に影響を与える。

顧客需要

私たちはまだ有人宇宙飛行にビジネスサービスを提供していませんが、私たちはすでに潜在的な未来の宇宙飛行士の深い興味を受けています。将来を展望すると、私たちの滞っている仕事の規模と将来、私たちの宇宙システムを介して宇宙に飛んでいく宇宙飛行士の数は、私たちの未来に現れる重要な指標になると予想される。2022年9月30日までに、未来の宇宙飛行士約800人の宇宙飛行を予約した。2021年8月、サー·リチャード·ブランソンが試験飛行に成功した後、私たちは再び特定のグループに航空券の販売を開放し、私たちの消費者製品の定価を各席の45万ドルの基本価格に引き上げた。2022年2月、私たちはチケット販売を一般公開した。私たちは研究と科学実験のために私たちの最初の100枚のチケットを保存するつもりだ。2022年9月30日現在、販売されたチケットは宇宙飛行を完了した後、将来の収入は約2億132億ドルと予想される

私たちは初めてアメリカ連邦航空局の許可を得て商業顧客を宇宙に送り込む宇宙線です。これは私たちが2016年以来持っている既存の商業宇宙許可証を更新することによって達成された。

利用可能な輸送力と年間飛行料率

私たちはVSS Unityという宇宙船とVMS Eveという母艦空母機で商業運営を開始する予定で、この2隻は一緒に私たちの唯一の宇宙システムを構成している。したがって、私たちの年間飛行速度はこの宇宙システムの利用可能性と容量によって制限されるだろう。また、私たちは、VSS Unityの4人の乗客席のうちの1つを一時的に私たちの従業員に割り当てて、体験に関する情報を収集して、顧客のための長期的なより良い体験を作るのを助けるために、商業運営を開始することができる。1つの宇宙システムのみに関する容量制限を減らすために，我々の最新の宇宙船VSS Imagineを開発している。私たちの次世代飛行機、私たちのDelta級宇宙船、私たちの次世代母艦を通じて私たちの機隊をさらに拡大することで、私たちの年間飛行速度を向上させることができるだろう。商業化が実現すれば、機隊を拡大することで、毎年の飛行速度を向上させることができると信じている。私たちは未来の艦隊生産前の仕事に大量の工学資源を投入する。同時に、私たちはUnityとイヴの発射と飛行整合性に焦点を当て、私たちの顧客を宇宙に連れて行き、私たちの製品の価値を示し始めた。私たちの資源をこれらの重要な努力より優先することは、私たちの2隻目の宇宙船VSS Imagineの作業速度に影響を与える可能性があり、私たちはそれが商業サービスに入るスケジュールを再評価している。

わが国の宇宙システムの安全性能

私たちの宇宙システムは高度に専門化されており、先端的で複雑な技術を持っている。私たちは私たちの宇宙システムの設計、製造、性能とサービスが厳格な品質基準に適合することを確保するために運営プロセスを構築した。しかし、私たちの宇宙システムは依然として製造と設計のような操作とプロセスリスクの影響を受けている

カタログ表

問題、人為的エラー、またはサイバー攻撃。いかなる実際的または感知された安全問題も、私たちの業務と私たちが有人宇宙飛行収入を創出する能力に大きな名声を損なう可能性がある。

経営成果の構成部分

収入.収入

これまで、私たちの収入は、主に私たちの未来の宇宙飛行士コミュニティのメンバー資格と未来の宇宙飛行士コミュニティ活動に関する費用から来ており、私たちの宇宙システムを用いて科学商業研究とペイロードを輸送し、工学と科学研究サービスを提供してきた。私たちはまた賛助計画から収入を得た。

私たちの有人宇宙サービスの商業打ち上げに伴い、私たちの収入の大部分は宇宙への飛行と関連サービスのために航空券販売から来ると予想されています。また，先進技術システムの研究，設計，開発，製造，統合に関するサービスを提供することにより，引き続き一部の収入を得ることが予想される

取引先体験

宇宙運営に関する顧客体験費用には、ロケットエンジン、燃料、その他の消耗品の消費、および私たちパイロットや地上勤務者の給料と福祉が含まれています。ペイロード貨物サービスおよびエンジニアリングサービスに関連する顧客体験費用には、賃金や福祉のようなこれらのサービスを実行するために必要な材料や人的資本が含まれる。また、顧客体験費用には、コミュニティメンバーにサービスを提供することによって、将来の宇宙飛行士コミュニティの維持と発展に関連するコストと、宇宙飛行士のための招待、医療、安全、安保、訓練、施設コストが含まれています。

販売、一般、行政

販売、一般および行政費用は、行政管理および行政、会計、財務、税務、法律、情報技術、マーケティングおよび商業および人的資源を含む一般会社の機能に関与する従業員の人的資本関連費用、Spaceport Americaとの一部の賃貸および設備、専門費用、および他の一般会社コストを含む施設関連賃貸料を含む。人的資本支出には主に賃金、現金ボーナス、株式給与、福祉が含まれる。私たちの会社としての持続的な成長に伴い、私たちの販売、一般、管理コストは絶対ドルに基づいて増加すると予想されます。

研究と開発

研究と開発費用とは、我々の有人宇宙システムを商業化する活動を支援することによるコストであり、基礎研究、応用研究、概念形成研究、設計、開発と関連テスト活動を含む。研究と開発コストには、主に我々の宇宙システムを開発する以下のコストが含まれる

•ロケットエンジン、燃料、給料、試験飛行を行うパイロットおよび地上勤務者の福祉を含む飛行テスト計画

•宇宙システム構造、宇宙推進システムおよび飛行外形を開発するための装置、材料および工数(第三者請負者からのものを含む)、および

•研究開発部門に割り当てられたレンタル料、メンテナンス、その他の管理費用。

2022年9月30日現在、我々の主な研究開発目標は、商業宇宙用の母艦や宇宙船を開発し、我々のロケットエンジンを開発することであり、我々の宇宙船の宇宙進出を推進するためのハイブリッドロケット推進システムである。母艦、飛行船、ロケットエンジンの開発成功は、多くの不確定要素に関連している

•私たちは熟練した工学と製造者を募集して維持することができます

•最後に宇宙システムの設計と規範のスケジュールを決定します

•飛行安全試験を含む飛行試験計画の完成に成功した

カタログ表

•必要であれば、私たちは規制機関から他の適用可能な承認、ライセンス、または認証を取得し、現在の承認、ライセンス、または認証を維持することができる

•自然災害や危険材料のような生産中断のリスクがあるにもかかわらず、私たちの製造施設は正常に稼働している

•特定の原材料と部品の限られた数量のサプライヤーの業績

•部品およびコンポーネントの品質を含む、私たちの製造および研究開発活動を支援する第三者請負業者のパフォーマンス

•私たちには第三者が研究開発活動に重要な知的財産権を維持する権利がある

•発射場と空域に入り続ける

•私たちは現在の研究開発活動を支援し維持することができます

•現在行われている世界新冠肺炎の大流行の影響。

これらの変数のいずれの結果の変化も、私たちの母艦、宇宙船、ロケットエンジンの発展を遅らせる可能性があり、これは逆に私たちがいつ人類の宇宙飛行を開始できるかに影響を与える可能性がある。

私たちは現在も宇宙システムの最後の開発とテスト段階にあるため、私たちは私たちの宇宙システムの開発と建設に関するすべての研究と開発コストを費やしている。我々の宇宙システムが技術実行可能性に達すると，投資した研究開発を利用して追加の宇宙船を製造することによるコストが研究開発活動の資格に適合しなくなるため，我々の研究開発費は減少すると予想される。

減価償却および償却

財産、建屋及び設備の減価償却は、資産の推定使用年数内に直線方法を用いて純額を算出する。レンタル改善は、推定寿命またはレンタル期間の短い期間内に償却する。試験飛行計画を完了して商業運営を開始すると、未完成と追加の宇宙船や母艦を建設するコストを利用する。これらの追加の宇宙船や母艦の使用に伴い、関連する減価償却は経営報告書と全面赤字を簡明に合併するそれは.これまで、私たちはどの宇宙船の開発コストも資本化していない

株式許可証は価値変動を公正に許可する

権証公正価値変動は権証公正価値の非現金変動を反映する。当社が2017年に初めて公開発売した一部として発行され、2019年10月にヴァージン銀河業務合併(“業務合併”)が完了した際に想定されるいくつかの株式承認証は、業務合併日にその公平な価値で入金され、任意の株式承認証の行使日および各報告期間終了時に再計量されます。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、未返済の引受権証はありません。

利子収入

利息収入には主に私たちの現金と現金等価物と有価証券が稼いだ利息が含まれています。

利子支出

利息支出には、2027年債の債務発行コストと契約利息支出の償却と、我々の融資リース義務に関する利息支出が含まれています。

その他の収入

その他の収入には、有価証券収益や顧客払い戻しに関連する手数料などの雑非営業項目が含まれている。

カタログ表

所得税支給

私たちはアメリカとイギリスで所得税を払わなければならない。私たちの所得税の準備には、制定された連邦、州と外国税率に基づいて連邦、州と外国所得税の推定を含み、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれる。

合併業務の結果

次の表は、私たちの列挙した期間の業務成果を示し、これらの期間の収入の割合でいくつかの項目間の関係を表します。財政的結果の段階的比較は必ずしも未来の結果を暗示するわけではない。


	3か月まで九月三十日				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(単位：千)
収入.収入	$	767	$	2,580	$	1,443	$	3,151

運営費用：
取引先体験	590		207		737		270
販売、一般、行政	46,113		48,268		127,820		128,503
研究開発	97,411		34,289		211,578		103,997
減価償却および償却	2,214		2,895		7,981		8,635
総運営費	146,328		85,659		348,116		241,405

営業損失	(145,561)		(83,079)		(346,673)		(238,254)

利子収入	3,524		240		6,327		785
利子支出	(3,293)		(6)		(8,924)		(19)
株式許可証は価値変動を公正に許可する	—		34,432		—		(34,650)
その他の収入、純額	(203)		70		7		110
所得税前損失	(145,533)		(48,343)		(349,263)		(272,028)
所得税費用	(21)		(25)		(69)		(74)
純損失	$	(145,554)	$	(48,368)	$	(349,332)	$	(272,102)

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

収入.収入


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
収入.収入	$	767	$	2,580	$	(1,813)	(70)	%	$	1,443	$	3,151	$	(1,708)	(54)	%

2022年9月30日までの3ヶ月間の収入は80万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月の収入は260万ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月の収入は、主に私たちの未来の宇宙飛行士コミュニティに関する会員費、私たちの未来の宇宙飛行士コミュニティ活動に関する費用、政府契約によって稼いだ科学研究サービスから来ている。2021年9月30日までの3ヶ月間の収入は、主に2021年7月に我々のUnity 22宇宙飛行による賛助収入と、ペイロードサービスに関連するいくつかの技術的マイルストーンの完成から政府契約に基づいて得られた収入から得られる。

カタログ表

2022年9月30日までの9カ月間の収入は140万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の収入は320万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月の収入は、主に私たちの未来の宇宙飛行士コミュニティに関する会員費、私たちの未来の宇宙飛行士コミュニティ活動に関する費用、政府契約下の科学研究サービスから来ている。2021年9月30日までの9ヶ月間の収入は、主に2021年5月と7月の賛助収入と宇宙飛行、および政府契約に基づいてペイロードサービスに関連する技術マイルストーンの進展の完了から得られた収入から得られる。

取引先体験


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
取引先体験	$	590	$	207	$	383	185	%	$	737	$	270	$	467	173	%

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちが記録した顧客体験コストは60万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月のコストは20万ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月間の顧客体験コストは、主に将来の宇宙飛行士コミュニティ活動に関連するコストによるものである。2021年9月30日までの3ヶ月間のコストは、主にペイロードサービスの完成に関連する増分コスト、米国政府の長期契約に基づいて工事サービスに提供される労働力コスト、および賛助収入に関連する代理費に起因する。

2022年9月30日までの9ヶ月間の顧客体験コストは70万ドルですが、2021年9月30日までの9ヶ月の顧客体験コストは30万ドルです。2022年9月30日までの9ヶ月間の顧客体験コストは、主に未来の宇宙飛行士コミュニティ活動に関連するコスト、未来の宇宙飛行士コミュニティを維持する他のコスト及び科学研究サービスに提供する労働力コストによるものである。2021年9月30日までの9ヶ月間のコストは、主にペイロードサービスの完成に関連する増分コスト、米国政府の長期契約に基づいて工事サービスに提供される労働力コスト、および賛助収入に関連する代理費によるものである。

販売、一般、行政


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
販売、一般、行政	$	46,113	$	48,268	$	(2,155)	(4)	%	$	127,820	$	128,503	$	(683)	(1)	%

販売·一般·行政費は2021年9月30日までの3カ月間の4830万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の4610万ドルに低下した。この低下は主に2021年7月に私たちの宇宙関連マーケティング費用が870万ドル減少したためだ。賃金、ボーナス、その他の従業員福祉は460万ドル増加し、コンサルティング、法律、その他の専門コストは210万ドル増加し、この減少を部分的に相殺した。

販売·一般·行政費は2021年9月30日までの9カ月間の1兆285億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の1兆278億ドルに低下した。この減少は主に株ベースの報酬が1290万ドル減少したことと、2021年5月と7月の宇宙飛行に関するマーケティング費用が870万ドル減少したことによるものだ。給料、ボーナス、その他の従業員福祉は1210万ドル増加し、コンサルティング、法律、その他の専門コストは630万ドル増加し、ソフトウェア許可とITコストは220万ドル増加し、これらの減少を部分的に相殺した。

カタログ表

研究と開発


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
研究開発	$	97,411	$	34,289	$	63,122	184	%	$	211,578	$	103,997	$	107,581	103	%

研究開発費は2021年9月30日までの3カ月分の3430万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の9740万ドルに増加した。この成長は主に私たちの宇宙システムの開発に関連するコスト、特に契約労働力と材料が4970万ドル増加し、給料、ボーナス、他の従業員福祉が880万ドル増加したためだ。また，施設費は290万ドル増加し，コンサルティング，保険，情報技術，その他の専門費用は190万ドル増加した。

研究開発費は2021年9月30日までの9カ月間の1.04億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2兆116億ドルに増加した。この成長は主に私たちの宇宙システムの開発に関連するコスト、特に契約社員と材料が7790万ドル増加し、給料、ボーナス、他の従業員の福祉が2090万ドル増加したためだ。また、施設費は530万ドル増加し、コンサルティング、保険、情報技術、その他の専門費用は460万ドル増加した。このような増加は株ベースの給与130万ドルの減少によって部分的に相殺される。

減価償却および償却


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(千ドル)								(単位は千ですが、%は含まれていません)
減価償却および償却	$	2,214	$	2,895	$	(681)	(24)	%	$	7,981	$	8,635	$	(654)	(8)	%

減価償却·償却費は2021年9月30日までの3カ月間の290万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の220万ドルに低下し、2021年に比べて70万ドル減少した

減価償却·償却費用は2021年9月30日までの9カ月間の860万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の800万ドルに低下し、2021年に比べて70万ドル減少した。

株式証券公正価値の変動を承認する


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(千ドル)								(単位は千ですが、%は含まれていません)
株式許可証は価値変動を公正に許可する	$	—	$	34,432	$	(34,432)	(100)	%	$	—	$	(34,650)	$	34,650	(100)	%

権証公正価値変動は権証公正価値の非現金変動を反映する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、未返済の引受権証はありません。

利子収入


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
利子収入	$	3,524	$	240	$	3,284	1,368	%	$	6,327	$	785	$	5,542	706	%

利息収入は2021年9月30日までの3カ月分の20万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の350万ドルに増加した。この成長は主に有価証券で稼いだ利息によって推進されている。

利息収入は2021年9月30日までの9カ月分の80万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の630万ドルに増加した。この成長は主に有価証券で稼いだ利息によって推進されている。

カタログ表

利子支出


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(単位は千ですが、%は含まれていません)
利子支出	$	3,293	$	6	$	3,287	54,783	%	$	8,924	$	19	$	8,905	46,868	%

利息支出は2021年9月30日までの3カ月間の10万ドル未満から2022年9月30日までの3カ月間の330万ドルに増加した。この増加は主に利息支出と2022年1月の優先転換可能手形に関する債務発行コストの償却によるものである。

利息支出は2021年9月30日までの9カ月分の10万ドル未満から2022年9月30日までの9カ月間の890万ドルに増加した。この増加は主に利息支出と2022年1月の優先転換可能手形に関する債務発行コストの償却によるものである。

その他の収入，純額


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(千ドル)								(単位は千ですが、%は含まれていません)
その他の収入，純額	$	(203)	$	70	$	(273)	(390)	%	$	7	$	110	$	(103)	(94)	%

その他の収入(支出)純額は2021年9月30日までの3カ月間の10万ドル未満から2022年9月30日までの3カ月間の20万ドルに低下し、2021年に比べて30万ドル減少した。

その他の収入(支出)純額は2021年9月30日までの9カ月の10万ドルから2022年9月30日までの9カ月の10万ドル未満に低下し、2021年に比べて10万ドル減少した。

所得税費用


	9月30日までの3ヶ月間				$ 変わる		% 変わる		9月30日までの9ヶ月間				$ 変わる		% 変わる
	2022		2021						2022		2021
	(千ドル)								(単位は千ですが、%は含まれていません)
所得税費用	$	21	$	25	$	(4)	(16)	%	$	69	$	74	$	(5)	(7)	%

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、所得税支出は重要ではない。私たちはまだ商業運営を始めていないので、私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積した。私たちは私たちのアメリカ連邦と州繰延税純資産に対してほぼ全額の推定手当を維持しています。上に示した所得税支出は、主に私たちが業務を行っている州の最低国家申告費及び私たちのイギリスでの業務の会社所得税に関係しており、イギリスの業務はコストプラスの手配で運営されています。

流動性と資本資源

2022年9月30日現在、私たちは現金、現金等価物、制限現金4.344億ドル、および6.758億ドルの有価証券を持っている。私たちの業務合併取引が2019年に完了して以来、私たちの主要な流動資金源は、私たちの普通株式の売却と転換可能な優先手形(“2027年手形”)の発行から来ています。

2022年1月には、前に買い戻し、償還または転換し、1120万ドルの発行コストを差し引く前に合計4.25億ドルの収益を得ない限り、2027年2月1日に満期となる2027年債券の発売を完了した。2027年に発行された債券は当社の優先無担保債務であり、年間固定金利は2.50%である。利息は2022年8月1日から、半年ごとに現金で支払い、毎年2月1日と8月1日に滞納する。事前に買い戻し、償還、転換しない限り、2027年に発行された債券は2027年2月1日に満期になる。2027年の手形については、我々の普通株について上乗せ取引を締結した(“2027完封増額”)。私たちは2027年に上限のある通話に合計5230万ドルを支払いました。2027年の完封催促に関するより多くの情報は、本四半期報告Form 10-Qに含まれる他の部分に含まれる簡明総合財務諸表の付記11を参照されたい。

カタログ表

歴史のキャッシュフロー


	9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021
	(単位：千)
提供された現金純額
経営活動	$	(248,999)	$	(165,637)
投資活動	(322,639)		(288,584)
融資活動	455,968		495,909
現金および現金等価物と限定的現金の純変化	$	(115,670)	$	41,688

経営活動

2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は2.49億ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された3.493億ドルの純損失を含み、主に減価償却、償却と減価支出1220万ドル、株式ベースの給与支出3450万ドル、債務発行コストの償却150万ドル、非現金利息とその他の経営活動610万ドル、および運営資本が提供する現金4610万ドルを含む。

2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は1.566億ドルで、主に非現金プロジェクトで調整された2兆721億ドルの純損失を含み、主に860万ドルの減価償却と償却費用、4870万ドルの株式補償費用、3470万ドルの権証公正価値変動、および1450万ドルの運営資本から提供された現金を含む。

投資活動

2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は3.226億ドルで、6.049億ドルの有価証券の購入と、1230万ドルの資本支出が含まれており、この数字は2.946億ドルの有価証券の満期と催促収益によって相殺されている。

2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は2.886億ドルで、2.861億ドルの有価証券の購入と、250万ドルの資本支出が含まれている。

融資活動

2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は4.56億ドルで、その中には主に2027年手形を発行した純収益4.137億ドルと、普通株の売却と発行の現金純収益9850万ドルが含まれており、2027年の上限引込配当5230万ドルと、決済された株式ベースの奨励純額の源泉徴収税350万ドルで相殺された。

2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は4.959億ドルで、主に普通株の売却と発行を含む現金純収益5.121億ドルで、決済された株式ベースの奨励純額源泉徴収税1580万ドルで相殺された

資金需要

私たちが行っている活動に関連する費用は大幅に増加することが予想され、特に私たちの宇宙システムの発展と私たちの有人宇宙事業の商業化を進めていく場合には。また，我々が商業運営を開始し，我々の運営機隊のためにより多くの宇宙船を増加させることにより，顧客体験費用が大幅に増加することが予想される。

具体的には私たちの運営費は増加します

•商業化後に宇宙船、キャリア、ロケットエンジンを増やして私たちのチームを拡大することを支援するために、私たちの製造技術と能力を拡大します

•私たちの未来の有人宇宙飛行をさらに研究し、発展させ、ポイントツーポイント旅行に関する研究と教育努力に関する研究と発展を含む

カタログ表

•私たちは商業化後に宇宙輸送量を増加させることに伴い、研究開発、製造運営、テスト計画、維持運営、顧客サービスの面で多くの人員を募集している

•将来的には、私たちの宇宙技術と運営をどのように変更、アップグレード、あるいは改善し、特に商業化後、監督部門の承認を求めなければならない

•私たちの知的財産権の組み合わせを維持し、拡大し、保護する

•ニューメキシコ州に宇宙飛行士園を作りました

•私たちの運営、財務、情報技術、その他の分野の拡張を支援し、上場企業としての運営を支援するために、より多くの管理者を募集します。

場合によっては、私たちとAurora飛行科学会社(“Aurora”(ボーイング社の完全子会社)が私たちの次世代空母機の設計と製造について合意した主な合意を含む第三者サプライヤーとの手配を予定しており、巨額の資本支出を支払う必要がありますが、このような金額は将来の交渉が必要であり、合理的に見積もることができません。私たちの現在の資本は少なくとも今後12ヶ月間の私たちの運営を維持するのに十分だと信じているが、変化する環境は私たちの資本消費の速度を現在の予想よりも大きく速くする可能性があり、そして私たちがコントロールできない状況のため、私たちは現在の予想よりも多くの資金を必要とするかもしれない。しかも、私たちは私たちの商業宇宙計画の最終段階を開発している。最初の商業打ち上げは1隻の宇宙船しかないと予想されていますが、私たちは現在より多くの宇宙船を建設しています。製造技術と能力を拡大し続けるにつれて、より多くの車両を製造するコストが下がり始めると予想しています。私たちの宇宙システムが技術的可能性を実現するまで、私たちの宇宙システムを建設するいかなる追加コンポーネントによる支出を資本化することはありません。私たちはこれらのコストを研究と開発費用とし続けます。

短期流動性と資本資源

少なくとも今後12ヶ月間、私たちの資金に対する主な需要は、上記のような持続的な活動の資金需要になると予想される。私たちは主に手元の現金、現金等価物、有価証券を通じて私たちの短期流動性需要を満たす予定です。私たちは私たちが今後12ヶ月間の業務需要、約束、そして契約義務を満たすのに十分な流動資金を持つと信じている

長期流動性と資本資源

次の12ヶ月間、私たちの資金の主な需要は、第三者請負業者との合意に基づいてより多くの母艦と宇宙船を建設すること、私たちの宇宙飛行士園を建設すること、ニューメキシコ宇宙港を拡張すること、満期になった転換可能な優先手形の元金を支払うことを含む、私たちの業務を維持することになるだろう。私たちは2023年第2四半期にスタートする予定の有人宇宙プロジェクトからの収入を開始する予定だ。もしこのような資本源と上記の資本源が私たちの需要を満たすのに十分でなければ、追加の証券発行や債務再融資を行うこともできる。私たちはこのような資源が私たちが行っている運営活動に資金を提供するのに十分だと予想する。

我々有人宇宙計画の商業発射と予想される機隊拡張は予測不可能なコストを持ち、重大なリスク、不確定性、意外な事件の影響を受け、その多くは私たちがコントロールできないものであり、これらはこれらの予想される支出の時間と規模に影響を与える可能性がある。いくつかのリスクおよび不確定要因は、私たちの年次報告シート10-Kの第1 A項の下でより詳細に説明されている。“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク.”

契約義務と約束

そうでない限り付記17本四半期報告書10-Q表の他の部分に記載されている我々の簡明総合財務諸表に付記されている引受金およびその他の事項によると、第2部第7項に記載されている我々の契約義務および引受金は、通常の業務プロセス以外に実質的な変化はない管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析“私たちのForm 10-K年次報告書では。さらに、場合によっては、私たちの次世代空母機の設計および製造など、第三者サプライヤーとサービススケジュールを達成しました。これらの手配によると、私たちが支払う金額は大きいだろうが、適用される取引相手と具体的な任務注文を実行する前に、将来の交渉に依存し、合理的に見積もることができない契約形式で約束することはない。

カタログ表

重要な会計政策と試算

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡素化総合財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。私たちの簡明な総合財務諸表と関連開示を作成する際には、資産、負債、収入、コスト、支出に影響を与える報告金額、および関連開示の推定、仮説、判断を行う必要がある。以下の会計政策に係る見積もり、仮説、判断は、我々の財務諸表に最大の潜在的な影響を与えると考えられるので、これらは我々の重要な会計政策であると考えられる。したがって、私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。異なる仮定と条件の下で、私たちの実際の結果はこれらの推定とは異なるかもしれない。ご参照ください注2本四半期報告書(Form 10-Q)の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表では、これらの重要会計政策に関する情報、および我々の他の重要会計政策の説明を参照されたい。


	ヴァージン銀河ホールディングス

日付：2022年11月3日		/s/Michael Colglzier
	名前：	マイケル·コルグラジール
	タイトル：	最高経営責任者 (首席行政主任)

日付：2022年11月3日		/s/ダグラス·アレンス
	名前：	ダグラス·アレンス
	タイトル：	首席財務官 (首席財務会計官)