アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり .
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別番号) |
|
||
(主にオフィスアドレスを実行) |
|
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引記号 |
名前.名前 登録された各取引所の |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
|
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
|
非加速ファイルサーバ |
☐ |
|
規模の小さい報告会社 |
|
新興成長型会社 |
|
|
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月28日には
Gentherm社
表中のカタログ
|
|||||
|
|
|
|||
第1部金融情報 |
|
3 |
|||
|
第1項。 |
|
財務諸表(監査なし) |
|
3 |
|
|
|
簡明貸借対照表を合併する |
|
3 |
|
|
|
簡明損益表を合併する |
|
4 |
|
|
|
総合簡明総合損益表 |
|
5 |
|
|
|
キャッシュフロー表統合簡明レポート |
|
6 |
|
|
|
簡明株主権益変動表を合併する |
|
7 |
|
|
|
監査されていない合併簡明財務諸表付記 |
|
8 |
|
第二項です。 |
|
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
|
25 |
|
第三項です。 |
|
市場リスクの定量的·定性的開示について |
|
39 |
|
第四項です。 |
|
制御とプログラム |
|
41 |
第2部：その他の情報 |
|
42 |
|||
|
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
42 |
|
第1 A項。 |
|
リスク要因 |
|
42 |
|
第二項です。 |
|
未登録株式証券販売と収益の使用 |
|
42 |
|
第六項です。 |
|
陳列品 |
|
43 |
サイン |
|
44 |
|||
2
第1部金融L情報
プロジェクト1.融資ALIレポート
Gentherm社
合併後のCondenSED貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
売掛金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫： |
|
|
|
|
|
|
||
原料.原料 |
|
|
|
|
|
|
||
Oracle Work in Process |
|
|
|
|
|
|
||
完成品 |
|
|
|
|
|
|
||
在庫、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
その他流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
|
|
|
|
|
||
その他無形資産、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
経営的リース使用権資産 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延所得税資産 |
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と株主権益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
流動賃貸負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務当期満期日 |
|
|
|
|
|
|
||
その他流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債総額 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務は当面の期限が少ない |
|
|
|
|
|
|
||
非流動賃貸負債 |
|
|
|
|
|
|
||
年金福祉義務 |
|
|
|
|
|
|
||
他の非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
株主権益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通株： |
|
|
|
|
|
|
||
額面価値 |
|
|
|
|
|
|
||
実収資本 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の総合損失を累計する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
収益を累計する |
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
3
Gentherm社
固結濃縮損益表
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
製品収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
売り上げのパーセント |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純研究開発費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売、一般、行政費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
再編成費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総運営費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子収入，純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
外貨収益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
その他の収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
基本1株当たりの収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
希釈して1株当たり収益する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
加重平均株式数-基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加重平均株数--希釈 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合併簡明財務諸表の付記を参照。
4
Gentherm社
総合簡明総合損益表
(単位：千)
(未監査)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
その他の全面的な損失： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
年金福祉義務 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
外貨換算調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨派生証券は収益(赤字)，税引き後純額を実現していない |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
商品デリバティブ証券は赤字を実現せず，税引き後純額 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他総合損失、税引き後純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総合収益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
合併簡明財務諸表の付記を参照。
5
Gentherm社
固結凝集Sキャッシュフロー統計表
(単位：千)
(未監査)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動： |
|
|
|
|
|
|
||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税を繰延する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
非現金株に基づく報酬 |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備処分損失 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
資産と負債の変動状況： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
在庫品 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の資産 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
|
|
||
その他負債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
財産と設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財産と設備を売却して得た収益 |
|
|
|
|
|
|
||
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金の買取価格を延期して得た収益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
技術投資コスト |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
借金の借り入れ |
|
|
|
|
|
— |
|
|
債務を返済する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通株式オプションを行使して得られる収益 |
|
|
|
|
|
|
||
従業員の株式に報酬源泉徴収と支払い税金を支払う |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購入金または対価格支払いがある |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
外貨効果 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金と現金等価物の純減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末現金および現金等価物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報の追加開示： |
|
|
|
|
|
|
||
税金の現金を納める |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
利子を支払う現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合併簡明財務諸表の付記を参照。
6
Gentherm社
Consolidaテッド簡明株主権益変動報告書
(単位：千)
(未監査)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
積算 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
普通株 |
|
|
支払い済み |
|
|
全面的に |
|
|
積算 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
損 |
|
|
収益.収益 |
|
|
合計する |
|
||||||
2021年12月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他総合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株の報酬，純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
2022年3月31日の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
純収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他総合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株の報酬，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2022年6月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他総合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株の報酬，純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
積算 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
普通株 |
|
|
支払い済み |
|
|
全面的に |
|
|
積算 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
損 |
|
|
収益.収益 |
|
|
合計する |
|
||||||
2020年12月31日残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他総合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株の報酬，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2021年3月31日の残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||||
純収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他総合収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
株の報酬，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
2021年6月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純収入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
その他総合収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
株の報酬，純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
合併簡明財務諸表の付記を参照。
7
注1-概要
Gentherm社はミシガン州の会社であり、その合併子会社(“Gentherm”、“We”、“Us”、“Our”または“会社”)は自動車業界の革新熱管理と空気圧快適性技術の世界市場リーダーである。自動車製品は、可変温度気候制御シート、加熱自動車内装システム(加熱シート、ハンドル、手すりおよび他のアセンブリを含む)、バッテリ性能解決策、ケーブルシステム、腰部およびマッサージ快適性解決策、バルブシステム技術、および他の電子機器を含む。医療製品には患者体温管理システムが含まれる。同社はまた、既存製品の改善に役立ち、既存および新市場のための新製品応用を創出する新技術や製品を開発している。私たちの自動車製品は北米とヨーロッパで運営されている主要な自動車原始設備メーカー(“OEM”)とアジアのいくつかの主要なOEM製の自動車のほとんどに登場しています。私たちの運営場所は私たちの主要な顧客の製品戦略と一致して、現地で強化された設計、集成と生産能力を提供します。同社はまたいくつかの新技術や製品を開発しており、これらの技術と製品は既存製品を改善し、既存と新市場のための新しい製品応用を創出することが期待されている。
Genthermは2022年7月13日、患者の体温管理ソリューションを含む医療材料と医療機器メーカーの江門大成医療機器有限公司(以下、大成)を買収した。今回の買収は私たちの医療部門の業務合併とみなされている。
2022年7月29日、GenthermはAlfmeier Pr≡zision SE(“Alfmeier”)を買収し、Alfmeier Pr≡zision SE(“Alfmeier”)は世界の自動車腰部とマッサージ快適性解決策のリーダーであり、先進的なバルブシステム技術、電子製品とソフトウェアを統合したリーディングサプライヤーでもある。今回の買収は私たちの自動車部門の業務合併とみなされている。
列報根拠と重大な会計政策
本文に含まれる監査されていない総合簡明財務諸表は、アメリカ公認の中期財務情報会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成された。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、これらの規則および規定に基づいて濃縮または省略されている。統合簡明財務諸表に提供される情報は、すべての調整(通常の経常的調整のみを含む)を含み、これらの調整は、会社の運営結果、財務状態、およびキャッシュフローを公平に提示するために必要と考えられる。これらの財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告書と併せて読まなければならない。中期の経営業績は必ずしも他の中期または通年の予想業績を代表するとは限らない。
これらの財務諸表を作成する際には、管理層は、資産、負債、収入、および費用報告金額に影響を与える推定および仮定を要求される。これらの推定および仮定は、私たちの歴史的経験、既存の契約の条項、業界傾向の評価、私たちの顧客およびサプライヤーによって提供される情報、および適切な他の外部ソースによって提供される情報に基づいています。これらの推定と仮定は固有度の不確実性の影響を受ける.現在、私たちの資産や負債の帳簿価値を更新し、仮定したり、修正したりする必要があるイベントや状況があることは知りません。しかし、新しい事件が発生し、より多くの情報を得るにつれて、私たちの推定は変わるかもしれない。したがって、実際の結果は私たちの推定と大きく異なる可能性があり、このような違いは私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。
合併原則
総合簡明財務諸表は、当社、その全額付属会社及び当社が持株権を有する実体の勘定を含む。当社は、そのようなエンティティが可変権益エンティティ(“VIE”)であるかどうかを決定するために、他のエンティティとの関係を評価し、当社が当該等のエンティティの主要な受益者であるかどうかを評価する。Genthermが支配権を持たないが運営や財務政策に大きな影響を与える能力のある実体への投資は権益法で入金される。Genthermが大きな影響を与える能力がない場合(一般に所有権利益が小さい場合
8
可変利子実体
当社はVIE，Carrar Ltd.(“Carrar”)の所有権権益を持っている。Carrarは電気自動車市場のための先進的な熱管理システムを開発する技術開発者である。当社はCarrarをVIEと決定したが，当社は持株権を持たず，その投資の経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する権限もなかった。したがって、その会社はそれが主な受益者ではないと結論した。GenthermのCarrarへの投資はコストから減値を減算し，同一発行者が同じまたは類似した投資の順序取引で観察される価格変化に応じて調整される.Carrarの投資は$
収入確認
2022年9月30日現在、会社には重大な契約資産や契約負債がない。
顧客と契約を締結した増額コストの収益予想が一定期間を超えて実現された場合、会社は資産を確認する
付記2--新会計声明
中間価格改革
FASBは2020年3月、ASU 2020-04“参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”を発表した。ASU 2020−04は、いくつかの基準が満たされていれば、GAAPを契約、ヘッジ関係、および参照レート改革の影響を受ける他の取引に適用するための実用的な便宜的および例外的な状況を提供する。今回の更新における改訂で提供される便宜的な計および例外は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を参照すること、または参照金利改革によって終了する予定の他の参照金利の契約、ヘッジ関係、および他の取引にのみ適用される。これらの修正は、2022年12月31日以降に締結または評価された契約修正およびヘッジ関係には適用されない。2021年1月、FASBは、契約修正およびヘッジ会計のための主題848のいくつかのオプションの便宜的な計および例外が割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにするために、ASU 2021-01“基準金利改革(テーマ848)：範囲”を発表した。ASU 2020-04およびASU 2021-01の有効期限は、2020年3月12日から2022年12月31日までであり、2020年3月12日以降の移行期間から開始される契約修正およびヘッジ関係に遡ることができ、または最終更新発表日またはその後の移行期間を含む任意の日から、財務諸表が発行される日まで新たな修正に適用される。この基準を採用することは会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
9
付記3--買収
Alfmeier Pr≡zision SE
開ける
会計目的で、買収日は2022年8月1日に決定され、総対価格は$となります
次の表は、私たちの合併簡明財務諸表に含まれるAlfmeierの製品収入と営業収入を提供します
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
営業損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
今回の買収は業務組合とされ、2022年9月30日までの情報に基づいて買収価格が初歩的に割り当てられた。買収した資産及び負担した負債は、第三者推定値、管理層の推定、既存資料及び管理層が合理的と考えている支持可能な仮定に基づいて、見積公正価値に従って入金される。購入価格及び関連分配は初歩的な数字であり、以下の要素によって改訂される可能性がある：購入価格の調整；負債を負担することに関する追加資料を取得するが、これらに限定されないが、負債があることを含むが、公正価値の一時的な推定を修正することは、物件、工場と設備、無形資産及びいくつかの税務属性に関連する独立した評価及び推定値を完成することを含むが、これらに限定されない。買収された資産と負担する負債の最終推定値は、以下に示す推定値と大きく異なる可能性がある。
次の表は、購入日までの購入資産と負担する負債の推定公正価値に対する購入対価格の予備配分をまとめたものである
|
|
|
|
|
買い取り価格·現金対価·取得した現金純額 |
|
$ |
|
|
受取購入価格·購買対応価格は受け取るべきである |
|
$ |
( |
) |
購入総価格は、購入現金を差し引いた純額です |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
在庫品 |
|
|
|
|
前払い費用と他の資産 |
|
|
|
|
経営的リース使用権資産 |
|
|
|
|
財産と設備 |
|
|
|
|
その他無形資産 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
負担的負債 |
|
|
( |
) |
繰延税金負債 |
|
|
( |
) |
取得した純資産 |
|
$ |
|
|
次の表は、購入対価格対買収の他の無形資産の初歩的な分配状況をまとめた
10
|
|
初歩的公正価値 |
|
|
加重平均寿命(年) |
|
||
確かに--生きている |
|
|
|
|
|
|
||
取引先と関係がある |
|
$ |
|
|
|
|
||
技術 |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
|
|
||
無形資産の推定公正価値は第三者推定値と管理層の推定に基づいており、通常収益法と市場法が採用されている。この取引で確認された営業権は、主に会社が予想する将来の経済的利益、すなわち合併業務、相補的な顧客関係においてより魅力的かつ価値の高い解決策、および予想される未来の協同効果を提供することに起因する。この営業権は納税時に控除されないと予想されます。
以下の監査されていない備考情報は、Alfmeier買収取引が2021年1月1日に発生したような製品収入を表しています
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
製品収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
江門市大成医療機器有限公司
開ける
総代償は$である
大成の経営結果は買収日から医療部門で報告されている。次の表は、私たちの合併簡明財務諸表に含まれている大割の製品収入と営業収入を提供します
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||
製品競技場 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
営業損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
今回の買収は業務組合とされ、2022年9月30日までの情報に基づいて買収価格が初歩的に割り当てられた。買収した資産及び負担した負債は、第三者推定値、管理層の推定、既存資料及び管理層が合理的と考えている支持可能な仮定に基づいて、見積公正価値に従って入金される。購入価格及び関連分配は初歩的な数字であり、以下の要素によって改訂される可能性がある：購入価格の調整；負債を負担することに関する追加資料を取得するが、これらに限定されないが、負債があることを含むが、公正価値の一時的な推定を修正することは、物件、工場と設備、無形資産及びいくつかの税務属性に関連する独立した評価及び推定値を完成することを含むが、これらに限定されない。買収された資産と負担する負債の最終推定値は、以下に示す推定値と大きく異なる可能性がある。
次の表は、購入日までの購入資産と負担する負債の推定公正価値に対する購入対価格の予備配分をまとめたものである
11
|
|
|
|
|
買い取り価格·現金対価·取得した現金純額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
|
在庫品 |
|
|
|
|
前払い費用と他の資産 |
|
|
|
|
経営的リース使用権資産 |
|
|
|
|
財産と設備 |
|
|
|
|
その他無形資産 |
|
|
|
|
商誉 |
|
|
|
|
負担的負債 |
|
|
( |
) |
繰延税金負債 |
|
|
( |
) |
取得した純資産 |
|
$ |
|
|
次の表は、購入対価格対買収の他の無形資産の初歩的な分配状況をまとめた
|
|
初歩的公正価値 |
|
|
加重平均寿命(年) |
|
||
確かに--生きている |
|
|
|
|
|
|
||
取引先と関係がある |
|
$ |
|
|
|
|
||
技術 |
|
|
|
|
|
|
||
無期限--生きている |
|
|
|
|
|
|
||
商標名 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
合計する |
|
$ |
|
|
|
|
||
無形資産の推定公正価値は第三者推定値と管理層の推定に基づいており、通常収益法と市場法が採用されている。今回の取引で確認した販売権は主に大成革新の患者の体温管理設備が自己ブランドの機会を含む高成長市場に入る機会を増加させ、それによって会社に期待した未来の経済利益をもたらすことにある。この営業権は納税時に控除されないと予想されます。
この買収の予想効果は、会社が報告したいかなる期間の業績にも実質的な影響を与えないため、予想財務諸表は公表されていない。
付記4--再編
製造足跡合理化
2019年9月、会社は会社の製造生産性を向上させ、その足跡を合理化するための再編計画(“計画”)の実施を約束した。同計画によると、同社は北米と中国にあるいくつかの自動車電子製造工場を移転·統合している。2021年、会社はカナダバーリントンからメキシコセラヤ、深セン龍崗中国から深セン半田、中国から深セン半田までの自動車電子製造業務の閉鎖と移転を完了した。2022年9月30日現在、メキシコのアクニアの電子製造は引き続きメキシコセラヤへ移行している。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は再編費用が#ドルであることを確認しました
同社は約$を記録しています
他の再構成活動
会社がそのコスト構造の最適化に努めている一部として、会社はいくつかの独立した再編行動をとっている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を確認しました
12
別れて、他の費用です。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に当社は$(
報告分部に記載された再編成費用
次の表は現在3か月と9か月までの再編費用をまとめている2022年9月30日と2021年は報告によって細分化されます
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
自動車 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
医療.医療 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
会社 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
負債を再編する
再編負債は総合簡明貸借対照表で他の流動負債とされている。次の表は9ヶ月までの再編負債をまとめています2022年9月30日：
|
|
従業員離職コスト |
|
|
その他関連費用 |
|
|
合計する |
|
|||
2021年12月31日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
増額して再編成費用を記入する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
予算の変更 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
貨幣換算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022年3月31日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
増額して再編成費用を記入する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
貨幣換算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022年6月30日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
増額して再編成費用を記入する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
現金払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
貨幣換算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022年9月30日までの残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
13
付記5--一部の貸借対照表の構成要素の詳細
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
その他の流動資産： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金対価格 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
受取手形 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税その他課税税金 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用 |
|
|
|
|
|
|
||
工装を計算できる |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
その他流動資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
他の流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
応算従業員負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
割引とリベート負債 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税その他支払税 |
|
|
|
|
|
|
||
課税保証 |
|
|
|
|
|
|
||
再編成する |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
その他流動負債総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記6--営業権その他無形資産
商誉
本年度までの9か月の営業権帳額面変動(届出すべき項目別分類)2022年9月30日の状況は以下の通り
|
|
自動車 |
|
|
医療.医療 |
|
|
合計する |
|
|||
2021年12月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
為替レートの影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
アルfmeierを買収する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
大成を買収する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
2022年9月30日までの残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
その他無形資産
その他無形資産と累計償却残高2022年9月30日と2021年12月31日は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
純積載運 |
|
|
毛収入 |
|
|
積算 |
|
|
純積載運 |
|
||||||
確かに--生きている |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
取引先関係 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
技術 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
製品開発コスト |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
ソフトウェア開発 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
無期限--生きている |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商標名 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
各会計年度の第4四半期に年間減値テストを行うほか、会社は公正な価値を決定する際に使用される重要な仮定にマイナス影響を与える可能性があり、そのため、長期収入成長予測、収益力、割引率、比較可能な会社取引の最新の市場推定値、会社の時価の変動性、一般業界、市場、マクロ経済状況を含む中期減値テストを行う必要がある。どんな事件や状況があるかはわかりませんが、2022年9月30日までの資産や負債の帳簿価値を修正する必要があります.
14
付記7--債務
下表はその会社の現在までをまとめている2022年9月30日と2021年12月31日：
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
利子 |
|
|
元金 |
|
|
利子 |
|
|
元金 |
|
||||
信用協定： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカの循環紙幣(ドル札) |
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
||||
他のローン |
|
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|||||
債務総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期限が切れる |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
長期債務は当面の期限が少ない |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
信用協定
2022年6月10日、当社は貸手からなる財団及び行政代理(“代理”)である米国銀行と2件目の改訂及び再署名された信用協定(“第2改正及び再署名された信用協定”)を締結した。第二部の改訂及び再注文信用協定の改訂及び再記述はGentherm、そのいくつかの直接及び間接付属会社、融資先及び代理人が2019年6月27日に締結した改訂及び再注文信用協定である。
二番目の改正と再署名された信用協定は1ドルを規定した
特定の条件を満たす場合、Genthermは循環信用スケジュールを増加させるか、または総金額が$までの保証された定期ローンを生成することができます
第二次改正及び再署名された信用協定に参加した米国の借主及び保証人は、第二次改正及び再署名の質権·担保協定(“第二次改正及び再署名の担保協定”)も締結した。第二次改正及び再署名された担保協定は、第二次改正及び再署名された担保協定に従って指定された子会社の株式及び会員権益を含む代理人会社及び借主に指定された米国子会社の実質的にすべての個人財産の担保権益を担保する義務を付与する(限定に限定される)
第2の改正および再締結された信用協定には、(I)借り手および任意の主要付属会社による追加債務の禁止または制限、留置権の設定、配当金の配布、いくつかのタイプの投資(買収を含む)、連属会社とのいくつかのタイプの取引、前払いその他の債務、資産の売却、または何らかの他の非正常な業務プロセスの取引を行う能力、および(Ii)Genthermが任意の財政四半期終了時に最低総合利息カバー率および最高総合純レバー率を維持することを要求する(適用される後続の4つの財政四半期の総合EBITDAをベースとする)チェーノが記載されている。二番目の改正と再署名された信用協定にはまた違約の慣行が含まれている。当社は2022年9月30日現在、第2次改正と再署名した信用協定の条項を遵守している。二番目の改正と再署名された信用協定はまた慣例的な違約事件を含む。約束違反事件が発生すると、循環信用手配下の未返済金額は加速し、すぐに満期と支払いが可能になる可能性がある。
15
第二次改正及び再注文信用協定によると、ドル建てのローンは基本金利(“基本金利ローン”)または定期SOFR金利(“定期SOFR金利ローン”)に保証金(“適用金利”)を加えて利息を計算する。基本金利ローン金利は連邦基金金利プラス最高金利に等しい
適用比率は当社が報告した総合純レバー率によって異なります。当社が第二次改正及び再署名した信用協定の条項及び条件に違反しない限り、適用される最低及び最高金利は
借入金獲得性は、会社が任意の財政四半期終了時に最低総合利息カバー率と最高総合純レバー率を遵守するなどの要素の影響を受ける。総合純レバー率で計算したこれからの4会計四半期の総合EBITDA，$
改訂および再予約された2つ目の信用協定と関連して、当社は債務発行費用#ドルを発生させた
私たちの債務の予定元本満期日2022年9月30日の状況は以下の通り
|
|
アメリカです。 |
|
|
その他の債務 |
|
|
合計する |
|
|||
2022 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2025 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2026 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2027 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
付記8--支払引受及び又は事項
法律やその他の事項
当社はその正常業務過程において、契約違反、知的財産権、環境事項、規制事項、雇用関連事項による訴訟やクレームを含む様々な法律訴訟やクレームに直面する可能性がある。当社は損失が発生する可能性があると考え合理的に見積もることができる事項のための対策プロジェクトを構築しています。これらの事項の結果を確実に予測することはできないが、当社は、これらの事項の最終的な解決は、その総合経営業績や財務状況に大きな悪影響を与えないと考えている。
製品責任と保証事項
もし会社の製品が予想通りに運行できなかった場合、あるいは人身傷害或いは財産損失をもたらした場合、私たちの製品は保証クレームと製品責任の影響を受ける可能性があります。もし私たちの製品に欠陥があったり、欠陥があると告発された場合、私たちはリコールやそのような製品に関する他の是正行動に参加することを要求されるかもしれません。同社は商業規範と歴史的クレーム経験に基づいて、責任保険範囲を一定のレベルに維持している。当社は将来重大なクレームが発生しない保証はありませんし、巨額の費用が発生しない保証もありません。
16
販売、工事、品質と法律部門の支援の下で、会社は管理層の未来の故障率と現在のクレームコスト経験の見積もりに基づいて、販売する製品のために保証義務を蓄積する。顧客から提出されたクレームを含む会社が入手可能な履歴情報を用いて、四半期ごとに保証対象金額を調整し、今後のクレームに対する経営陣の最適な推定を反映させる。
以下は、対応保証コストの変化に応じた入金である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
期初残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
買収実体の保証期間初め残高 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
支払保証クレーム |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
今期中の出荷製品の保証費用 |
|
|
|
|
|
|
||
前期保証推定量の調整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
貨幣換算による調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の事項
通常の業務過程の一部として、材料、用品、サービスと資本支出に対する調達承諾は通常毎年一致している。また、半導体供給不足のため、当社はすでに複数のサプライヤーと合意を締結しており、いくつかの半導体チップを購入する権利を保持している
注9–1株当たりの収益
1株当たりの基本収益の計算方法は、純収入を期間内に発行された普通株の加重平均株式数を除く。同社の希釈後の1株当たり収益は、逆希釈の影響がない期間内に発行された普通株の潜在株式のすべての計算に有効である。1株当たりの希釈収益を計算する際には，普通株等価物の行使により発行を想定した株式数を在庫株方法を用いて決定する。
次の表は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための1株当たり収益と加重平均流通株を説明した
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
発行済み普通株式基本加重平均株式 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式オプション、制限株式奨励および制限株式単位の希釈効果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
発行済み普通株の加重平均株式 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本1株当たりの収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
希釈して1株当たり収益する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
いくつありますか
17
デリバティブ金融商品
当社は外貨為替レートの変化、金利の変化、ある材料商品(例えば銅)の価格変動を含むが、様々な市場リスクに直面している。金利変動の市場リスクは、主に第2次改正と再署名された信用協定の下での債務義務に関連する。外貨両替リスクは、外国顧客への販売と現地機能通貨で価格を計算しない外国サプライヤーの購入、外国工場運営、会社間債務、外貨建ての買収、会社間投資、およびユーロ、メキシコペソ、カナダ元、ハンガリーフォリン、北マケドナール、ウクライナグリフナ、円、人民元、ウォン、ベトナム盾へのリスク開放に起因する。
当社はデリバティブ契約を定期的に締結し，関連リスクの損益とリスクをヘッジするための金融商品の損益を相殺することにより，その等のリスクによる財務及び運営リスクを管理することを目的としている。デリバティブ金融商品をいつ実行するかの決定，およびツールの存続期間は，市場状況，ツールの相対コストおよび対沖能力によって異なる可能性がある.持続時間は、潜在的接触の時間に関連し、両者の間の関連を定期的に監視する。当社は投機や取引目的のために派生金融商品を締結していません。いくつかのデリバティブ契約はヘッジ会計の条件を満たしていない；他のデリバティブ契約に対して、私たちはヘッジ会計を適用しないことを選択した。
当社が指定したヘッジ関係はヘッジ開始時に正式に記録されており、ヘッジ値はヘッジ取引における将来のキャッシュフローの変化を非常に効果的に相殺しなければならず、ヘッジ開始時も継続的な上も同様であり、ヘッジ会計処理を指定することができる。キャッシュフローのヘッジに分類可能な派生ツール契約に対して、派生ツールの公正価値変動の有効部分は、総合簡明貸借対照表中の累積他の全面赤字に計上されている。基礎裁定期間取引が実現した場合、他の全面赤字を累積した損益を総合簡明損益表に計上した収益のうち、裁定期項目が裁定期リスクを占めるべき損益と同一項目に計上する。当社は、外貨及び銅商品ヘッジツールを指定した無効部分(あれば)を総合簡明損益表の販売コストに計上しています。デリバティブに関するキャッシュフローは，会社総合簡明キャッシュフロー表で経営活動で提供されている現金純額報告である。
当社は収益法を用いて派生ツールの価値を評価し、オファーされた市場価格を分析して長期価値を計算し、ツールの全期間にわたって通常見積の基準金利を用いてこれらの長期価値を現在値に割引する。
当社は2022年第2四半期に、名目金額がドルに変動する固定金利スワップ協定を締結した
2022年第2四半期と第3四半期、同社は名目金額#ドルの長期契約を締結した
当社は簡明貸借対照表中の派生ツールの経常公正価値計量資料を総合し、現在まで2022年9月30日の状況は以下の通り
|
|
|
|
|
|
|
資産デリバティブ |
|
|
負債誘導ツール |
|
|
|
|
||||||||
|
|
公正価値 |
|
名目金額 |
|
|
貸借対照表 |
|
公平である |
|
|
貸借対照表 |
|
公平である |
|
|
純資産/ |
|
||||
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨デリバティブ |
|
レベル2 |
|
$ |
|
|
その他流動資産 |
|
$ |
|
|
その他流動負債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金利契約 |
|
レベル2 |
|
$ |
|
|
その他流動資産 |
|
$ |
|
|
その他流動負債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
18
2021年12月31日まで、当社の総合簡明貸借対照表中の派生ツールの経常的公正価値計量に関する情報は以下の通りである
|
|
|
|
|
|
|
資産デリバティブ |
|
|
負債誘導ツール |
|
|
|
|
||||||||
|
|
公正価値 |
|
名目金額 |
|
|
貸借対照表 |
|
公平である |
|
|
貸借対照表 |
|
公平である |
|
|
純資産/ |
|
||||
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨デリバティブ |
|
レベル2 |
|
$ |
|
|
その他流動資産 |
|
$ |
|
|
その他流動負債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
商品の期限保証 |
|
レベル2 |
|
$ |
|
|
その他流動資産 |
|
$ |
|
|
その他流動負債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
位置 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
キャッシュフローのヘッジに指定されたデリバティブ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨デリバティブ |
|
販売コスト-収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
その他総合収入 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
外貨デリバティブ総額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品デリバティブ |
|
販売コスト-収入 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
その他総合損失 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
大口商品派生商品総量 |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外貨デリバティブ |
|
外貨収益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
外貨デリバティブ総額 |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金利契約 |
|
利子収入，純額 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
総金利デリバティブ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
売掛金保証
当社は関係のない第三者と締結した売掛金保全協定の一方であり、この合意により、ある口座債務者のために売掛金を循環的に販売することができるが、未返済残高と集中度制限を遵守する必要がある。売掛金保存協定はすべて買収実体に譲渡され、販売として入金される。その中のいくつかの合意は、Alfmeier買収による合意を含み、買収価格手配が延期されている。2022年9月30日までに
付記11-公正価値計量
公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産または移転資産または負債の元金または最も有利な市場上の負債(退出価格)を売却して受信された交換価格または支払いの交換価格として定義される。公正価値計量は、以下の3つの推定技術のうちの1つまたは複数に基づく
市場：この方法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成された価格および他の関連情報を使用する。
収入.収入：この方法は，推定技術を用いて，現在の市場予想に応じて将来の金額を単一の現在値金額に変換する.
19
コスト：この方法の根拠は，資産サービス能力の入れ替えに必要な金額(リセットコスト)である.
同社は以下の公正価値階層構造を用いて、公正価値を3つの大きなレベルに計量し、具体的に以下のように説明する
レベル1：資産または負債計量日に入ることができるアクティブ市場の見積もり(未調整)。公正価値階層構造は1レベル投入最高優先度を与える.
レベル2：直接または間接的に観察される資産または負債の投入が可能であるが、第1レベルに含まれる見積市場価格は除外される。
レベル3：市場データが少ない場合やない場合に使用される観察不可能な入力.公正価値階層構造は、最低優先度を第3レベル投入に割り当てる。
公平な価値に応じて恒常的に計量する項目
派生ツール(付記10参照)と退職金計画資産を除いて、会社が所有する
公正価値非日常的な計量項目
当社は非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいてある資産と負債を計量します。これらの非恒常的公正価値計量は、一般に、公正価値レベルの第3レベルに分類される観察不可能な投入を使用して決定されるので、これらの公正価値計量は、公正価値レベルの第3レベルに分類される。当社は第三者協力を利用して最近買収された他の無形資産の第3級公允価値推定を行う(付記3参照)。これらの資産の推定公正価値は第三者推定値と管理層の推定に基づいており、通常収益と市場法が採用されている。
公正価値に基づいて提案されていない項目
当社は収益推定技術を用いてその債務ツールの公正価値を計測し、方法は現在の市場予想(二次投入)に基づく比率を用いて、未来の現金流量金額を単一の現在価値金額に変換する。2022年9月30日と2021年12月31日まで当社の2つ目の改正および再注文信用協定によると、債務の帳簿価値と推定公正価値に大きな差はありません。変動金利債務の金利は当社の現在の金利とほぼ同じです(付記7参照)。
付記12--公平
2020年12月、Gentherm株式会社(“取締役会”)取締役会は、これまでの株式買い戻し計画が2020年12月15日に満期になってから実施される株式買い戻し計画(“2020株買い戻し計画”)を承認した。2020年の株式買い戻し計画によると、同社は最大$を買い戻す権利がある
市場状況、適用の法的要求、債務契約その他の考慮事項により、当社は時々当社が適切と思う金額及び価格で買い戻すことができます。このような買い戻しは、公開市場購入、私的交渉の合意、または他の取引によって実行することができる。買い戻し資金は、手元の現金、利用可能な借金、または潜在的債務、または他の資本市場源の収益から来る可能性がある。“会社”ができた
20
付記13--他の包括的損失の累積から再分類
影響改叙調整とその他の活動の他の総合損失は終了3カ月と9カ月の間に累積した2022年9月30日と2021年9月30日の状況は以下の通りです
|
|
定義されている |
|
|
外国.外国 |
|
|
外国.外国 |
|
|
商品の期限保証 |
|
|
合計する |
|
|||||
2022年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
改叙前のその他総合収入 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
再分類前の他の総合(赤字)による所得税効果 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
累計他の全面赤字の中から純収益に再分類された金額 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
a |
|
— |
|
a |
|
( |
) |
|
所得税を純収入に再分類する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
当期純その他総合収益(赤字) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
2022年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
定義されている |
|
|
外国.外国 |
|
|
外国.外国 |
|
|
商品の期限保証 |
|
|
合計する |
|
|||||
2021年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
再分類前の他の全面的損失 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
再分類前の他の総合損失の所得税の影響 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
累計他の全面赤字の中から純収益に再分類された金額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
a |
|
( |
) |
a |
|
( |
) |
所得税を純収入に再分類する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
当期その他総合損失純額 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
定義されている |
|
|
外国.外国 |
|
|
外国.外国 |
|
|
商品の期限保証 |
|
|
合計する |
|
|||||
2021年12月31日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
改叙前のその他総合収入 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
再分類前の他の総合(赤字)による所得税効果 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計他の全面赤字の中から純収益に再分類された金額 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
a |
|
( |
) |
a |
|
( |
) |
|
所得税を純収入に再分類する |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
当期純その他総合収益(赤字) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||
2022年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
21
|
|
定義されている |
|
|
外国.外国 |
|
|
外国.外国 |
|
|
商品の期限保証 |
|
|
合計する |
|
|||||
2020年12月31日残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
改叙前のその他総合収入 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
再分類前の他の総合(赤字)による所得税効果 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
累計他の全面赤字の中から純収益に再分類された金額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
a |
|
( |
) |
a |
|
( |
) |
所得税を純収入に再分類する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
当期その他総合損失純額 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
当社は、2022年9月30日現在、累計他総合損失のうち報告されている外貨デリバティブに関する既存損益をすべて見込んでいます次の12ヶ月以内に収益に再分類される。デリバティブ金融商品および再分類が純収益に及ぼす影響に関する追加資料は、付記10を参照されたい。
14--所得税を付記する
各過渡期が終了した時点で、会社は年間予想有効所得税税率を最適に推定し、この税率を年初から現在までの一般収益または損失に適用する。非常にまたは非一般的な項目(例えば適用)に関連する所得税の準備または利益(例えば、適用)は、その関連税務の影響を差し引いた後に単独で報告または提出し、このような項目で発生した過渡期に個別に計算および確認する。また、制定された税法又は税率、納税状況、年初繰延税項資産が今後数年で現金化可能な判断又は所得税又は事項の変化の影響が変化する過渡期にあることを確認する。
各中期の年度予想有効所得税率を計算する際には，今年度の予想税前収入(または損失)，司法管轄区で稼いだ課税に関する収入(および/または損失)の割合の予測，恒久性および一時的な差，今年度に生じる繰延税金資産の現金化の可能性を含む若干の推定および仮定が必要である。推定免税額で今年度の赤字予想が確認できなかった管轄区域は、推定された年間有効税率から除外される。このような排除の影響は、実際の収益が年間予測と比較した構成およびスケジュールに依存する特定の四半期の実質税率のより高いまたは低いことをもたらす可能性がある。所得税の準備または収益を計算するための推定値は、新しいイベントの発生、追加情報の取得、または私たちの税金環境の変化に伴って変化する可能性がある。予想年度有効所得税率変動の範囲内で，この変動が前のいくつかの中期に及ぼす影響は，変動が発生すると推定される期間の所得税を計上する。
終了3ヶ月と9ヶ月の所得税準備金及び相応の実際の税率集計表2022年9月30日と2021年9月30日の詳細は以下の通り
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
所得税費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
所得税前収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
実際の税率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
所得税支出s $
22
所得税支出は#ドルです
所得税支出は#ドルです
所得税支出は#ドルです
付記15--分類レポート
部門情報は経営陣が会社のための戦略経営決定に使用されている。経営陣は主に営業収入や損失に基づいて会社の各部門の業績を評価します。
同社の報告可能な部門は以下の通り
それは..会社カテゴリー.カテゴリー わが社の本社活動に関する未分配コストを含み、販売、一般、行政コスト、買収取引コストを含み、これらのコストは運営部門に分類される要求に適合していない。
以下の表は、当社が3ヶ月と9ヶ月までに報告した製品収入、減価償却と償却および営業収入(赤字)の分部情報を示しています2022年と2021年9月30日。
9月30日までの3ヶ月間 |
|
自動車 |
|
|
医療.医療 |
|
|
会社 |
|
|
合計する |
|
||||
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
営業収入(赤字) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
営業収入(赤字) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
9月30日までの9ヶ月間 |
|
自動車 |
|
|
医療.医療 |
|
|
会社 |
|
|
合計する |
|
||||
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
営業収入(赤字) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|||
減価償却および償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
営業収入(赤字) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
23
3か月と9か月までの自動車·医療部門の製品別収入2022年9月30日と2021年9月30日の状況は以下の通りです
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
気候制御シート |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
座席ヒーター |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ハンドルヒーター |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
自動車用ケーブル |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
バッテリ性能ソリューション |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
電子学 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
腰マッサージ快適性ソリューション(a) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
バルブシステム技術(a) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
他の車 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
自動車細分化市場小計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
医療細分化市場(a) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
会社の総数 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
合計する以下の3か月および9か月までの地理的地域別資料2022年9月30日と2021年9月30日(出荷先による)は以下の通り
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
アメリカです |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
中国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
韓国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ドイツ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
日本です |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ルーマニア |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
チェコ共和国 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
フィンランド |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
スロバキア |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
カナダ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他にも |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカ地域の合計ではなく |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
会社の総数 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
24
項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営成果
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告書(以下、“報告”と略す)には、1995年の“個人証券訴訟改革法”の“安全港”規定に適合した前向きな陳述が含まれている。これらの展望性表現は、未来と他の未来の事件の見通しに対する私たちの目標、信念、計画と期待を代表し、例えば、新冠肺炎疫病が私たちの財務諸表、流動性、業務および世界経済、グローバルサプライチェーンおよび自動車と医療業界に与える影響；各種の材料部品と輸送コストの持続的な上昇の影響；ウクライナ衝突が私たちの業務に与える影響；最近の買収完了後の予想協同効果と成長見通し；自動車と医療業界が現在直面している重大な供給中断と労働市場の変化を代表する。私たちの能力と私たちの顧客が生産レベルを維持する能力、第二の改正と再署名された信用協定の下での借金の金額、ならびに私たちの現金残高と運営、投資および融資活動によって生成された現金が、私たちの将来の流動資金と資本資源の需要を満たすのに十分かどうか、十分な運営資本のために融資する能力です。本“プロジェクト2.経営陣の財務状況と経営成果の討論と分析”における前向きな陳述を特に参考にしてください。このような記述は、“可能”、“将”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“意図”、“継続”または同様の用語のような前向き用語を使用することによって識別することができる, このような条項の変化やそのような条項の否定。本報告に含まれる前向きな陳述は、現在の経営陣の期待と信念に基づいて、本報告の日または本報告に規定された日付に基づいて行われる。このような陳述は、いくつかの仮定、リスク、不確定要素、および他の要素によって制約され、これらの仮定、リスク、不確定要素、および他の要素は“項目1 A”に列挙される。リスク要因“及び第II部改訂された2021年12月31日現在の10−K表年次報告におけるその他の部分”第1 A項。2022年3月31日までの3カ月間の10-Q表シーズン報と米国証券取引委員会に提出された後続報告では、これらの表現の“リスク要因”は、実際の結果が前向き表現に記載されている結果と大きく異なる可能性がある。さらに、最近完了した買収に加えて、このような前向き表現は、本公告日後に完了する可能性のある他の任意の業務合併、買収、資産剥離、戦略投資、およびその他の重大な取引の潜在的影響を含まず、これらの取引の各々は、会社の業務および財務業績に大きなリスクをもたらす可能性がある。法律に別の要求があることに加えて、私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、またはそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、いかなる義務を負わないか、または任意の前向き陳述を更新することを明確に表明する。
以下の検討および分析は，本報告の他の部分に掲載されている総合簡明財務諸表および関連付記，および2021年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告に掲載されている総合簡明財務諸表および関連付記とともに読み，保留すべきである。
概要
Gentherm社は自動車業界の熱管理と空気圧快適性技術を革新する世界市場のリーダーである。自動車製品は、可変温度気候制御シート、加熱自動車内装システム(加熱シート、ハンドル、手すりおよび他のアセンブリを含む)、バッテリ性能解決策、ケーブルシステム、腰部およびマッサージ快適性解決策、バルブシステム技術、および他の電子機器を含む。医療製品には患者体温管理システムが含まれる。同社はまた、既存製品の改善に役立ち、既存および新市場のための新製品応用を創出する新技術や製品を開発している。私たちの自動車製品は北米とヨーロッパで運営されているほとんどの主要な原始設備メーカーとアジアのいくつかの主要な原始設備メーカーが製造した車両で見つけることができます。私たちの運営場所は私たちの主要な顧客の製品戦略と一致して、現地で強化された設計、集成と生産能力を提供します。同社はまたいくつかの新技術や製品を開発しており、これらの技術と製品は既存製品を改善し、既存と新市場のための新しい製品応用を創出することが期待されている。
25
私たちの販売は元の設備メーカーが生産した車両の数によって推進され、これは最終的に消費者の自動車に対する需要、私たちの各車の製品含有量、その他の可能な制限あるいは他の方法で私たち、私たちのサプライチェーンと顧客の生産に影響を与える要素に依存する。歴史的に見ると、新しい自動車需要と製品内容(即ち自動車特徴)はずっとマクロ経済とその他の要素の推進を受けており、例えば金利、自動車メーカーとディーラーの販売激励、燃料価格、消費者自信、雇用レベル、収入増加傾向及び政府と税収激励である。自動車コンテンツはまた、スマートデバイスおよび機能の選好、個人化されたユーザ体験、ならびに快適性、健康および健康のような消費者選好傾向によって推進される。北米、欧州、アジアの経済変動や疲弊、および地政学的要因は、我々の顧客の自動車販売や生産を大幅に減少させる可能性があり、業務、運営実績、財務状況に悪影響を及ぼすことになる。2020年と2021年に、そして2022年まで続いて、自動車業界はサプライチェーン挑戦、施設閉鎖、労働力不足、停止とインフレ圧力に関連する需要変動と生産中断を経験し、以下に述べる。私たちは、私たちの多元化したOEM顧客群と地理収入基礎は、私たちの柔軟なコスト構造に加えて、私たちを有利な地位に立たせ、業界の低迷の影響を受け、正常な過程で業界の回復から利益を得ることができると信じている。しかし、世界の自動車生産組合は、コストの高い地域や製品含有量の少ない車両に移行し、持続的な生産挑戦やインフレ圧力は、私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちは変動の悪影響を受けるかもしれない, 特にハイブリッドや電気自動車市場の疲弊や加速成長。私たちの製品はハイブリッド自動車と電気自動車に一定の優勢を提供し、エネルギー効率を高め、内燃機関駆動自動車とハイブリッド自動車と他の電気自動車との販売量の組み合わせの変化によく耐えることができると信じている。また、私たちが開発している製品、例えば気候感知®とアルフマイヤー空気圧快適性ソリューションの買収は、個人化されたユーザー体験、快適性、健康、健康など、消費者の好みの傾向をよく満たすことができると信じています。
最近の傾向
一般経済状況
2019年12月頃に開始された新冠肺炎疫病は世界経済に著しい変動をもたらし、サプライチェーンを混乱させ、2020年上半期に全世界の自動車業界に広範な悪影響を与え、各種の直接と間接的な悪影響は2021年全体を持続し、2022年まで持続する。
2020年2月から2020年6月まで、政府当局の要求や強制実施の制限により、会社の主要OEMや第1級顧客のほとんどが一時的に生産停止や大幅減産を行っている。そのため、その間、私たちのほとんどの製造施設は一時的に生産を停止するか、生産量を大幅に減少させた。2020年第2四半期末までに、会社は業界の需要と現地政府に応じてすべての製造施設の再開を要求している。2020年上半期と比較して、世界の自動車業界の生産量は改善されたにもかかわらず、生産量は最近の歴史レベルを下回っている。
2021年から2022年まで、新冠肺炎の頭から離れない影響はグローバルサプライチェーンを阻害し、部品と原材料調達の前期延長と遅延を招き、そしてある原材料、労働力と輸送コストのインフレ上昇を招く。2021年から2022年まで、これらの広範なインフレ影響は会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローにマイナス影響を与えた。私たちは予測可能な未来に、このようなインフレ影響が続くと予想する。
半導体チップやその他の部品の供給不足により世界の自動車生産量が低下し、顧客の自動車生産計画が大幅に変動した。会社の半導体サプライヤーおよびGenthermを含む多くの半導体を使用する自動車部品供給会社は、会社がコントロールできない事件のため、新冠肺炎の大流行、世界の半導体不足、サプライヤー施設の発火、アメリカ南部の半導体サプライヤー施設に影響を与える重大な天気事件やその他の非常事件を含むが、元の設備メーカーの車両生産需要を完全に満たすことができなかった。2021年前の第3四半期には、企業はサプライチェーン中断の影響を緩和して顧客注文を満たすことができたが、2021年第4四半期に2022年まで継続し、半導体持続不足の直接的な悪影響を経験し続ける可能性がある。私たちは2022年の残り時間とそれ以降に重大な遅延および/または費用がなく、顧客の注文を満たす能力には依然として重大な不確定性が存在する。
26
全世界のサプライチェーンの不安定とインフレコストの上昇に対応するため、当社はすでに多くの行動を取り、サプライヤーと顧客と緊密に協力することを通じて、半導体マイクロチップ及びその他の部品及び原材料の供給状況、顧客車両生産計画及びその他の可能なサプライチェーンの効率低下問題を密接に監視し、それによっていかなる潜在及び実際の不利な影響を最小限に減少させる。予測可能な未来には、グローバル·サプライチェーンの不安定は、実質的な影響を及ぼす可能性がある当社の業務や財務パフォーマンスに悪影響を与え続けると予想されています。大流行病、グローバルサプライチェーンの不安定とインフレコスト増加の結果及び世界経済への悪影響は引き続き変化している。したがって、本文書提出日まで、今後の悪影響は、我々の業務や財務諸表の重要性に大きな不確実性が存在しています。
新冠肺炎の直接的かつ間接的な影響に加え、地政学的緊張のエスカレートとロシアとウクライナ間の軍事衝突に伴い、米国と世界市場は動揺と混乱を経験している。2022年2月、ロシアはウクライナに対して全面的な軍事侵入を発動した。この衝突により、米国、イギリス、EUなどはロシアに対して経済制裁と禁止令を実施し、ロシアも自らの報復措置を講じた。これらの措置はある原材料とエネルギーの価格に影響を与え、地域と世界経済に持続的な影響を与える可能性がある。
私たちはヴィノラディフの工場でウクライナの一番西の隅に位置していて、ハンガリー国境に近い。2021年、ウクライナ工場で生産された製品は、自動車ケーブル、シートヒーター、ハンドルヒーターを含む会社総収入の約11%を占めている。現在、私たちのウクライナ工場は運営されており、緊急計画を実行し、ある顧客と調整し、私たちの柔軟なグローバル製造足跡を利用して、特定の設備と生産移転を行っています。アップグレードしていく状況に対する私たちの反応は、ある顧客と共同で制定した深刻なレベルの緊急対応計画に基づいています。ウクライナの状況は非常に不安定なため、私たちは引き続き私たちの業務に与える影響を監視し、私たちの顧客と密接に協力し続け、必要に応じて私たちの緊急反応を調整します。
買収する
2022年7月29日、会社は対価格買収Alfmeier Pr≡zision SE(“Alfmeier”)の100%持分を譲渡し、Alfmeier Pr≡zision SEは全世界の自動車腰部とマッサージ快適性解決方案の先頭者であり、先進バルブシステム技術、集積電子製品とソフトウェアのリードサプライヤーでもある。今回の買収は、同社の現在の快適性、健康、健康とエネルギー効率の面での価値主張をさらに拡大し、熱エネルギーを超え、車両乗客の快適性製品の拡大に対する全世界の消費者の需要とうまく結合している。今回の買収の総対価格は1兆649億ドルだった。締め切りには、同社は約1億889億ドルの現金支払いを支払い、得られた現金を差し引く。購入契約の決定と決済成約後の調整のために、売り手から2，410万ドルの現金(“受取購入対価”)を受け取る予定です。本文書提出時に知られている基本的なすべての調整は、成約日までの手元現金が予想を下回ったことおよび成約前の再構築取引に関係している。締め切りまでに、実際の運営資金、現金と系現金プロジェクト、債務と債務類プロジェクトが追加調整されると予想される。論争がなければ、すべての閉鎖後の調整は閉鎖日後120日以内に完了する予定だ。潜在的な論争は調達協定に従って解決されなければならない。受取対価格は2022年9月30日現在の総合簡明貸借対照表に他の流動資産を計上している。
2022年7月13日、会社は江門大成医療機器有限公司(以下、大成と略称する)とその完全子会社IOB医療株式会社(以下、IOB)の買収を完了した。大成は個人持株の医療材料と医療設備メーカーであり、多くの地元と国際顧客に患者の体温管理解決方案を提供する。今回の買収はGentherm Medicalの中国における高成長患者保温設備と他の医療設備製品市場に現地業務を獲得させ、同時に全体の製造能力を拡大し、低コストの製造基地を含む。今回の買収の総対価格は3500万ドルで、その中には現金支払い、買収した現金が差し引かれている。買収協定には、今後300万ドルにのぼる現金支払いも含まれており、これはいくつかの業績指標の実現と、一連の決定された日内に元大株主が雇用され続けることに依存する。これらまたは支払いは、補償費用として入金され、販売、一般、および行政費用の一構成要素として入金される。
より多くの情報は、本報告書に記載されている総合簡明財務諸表に3“買収”を付記している。
27
軽自動車生産量
私たちの販売は自動車メーカーが生産した自動車の数によって推進され、これは最終的に消費者の自動車に対する需要、私たちの各車の内容、そして私たち、サプライチェーンと私たちの顧客生産に影響を与える可能性がある他の要素を制限したり、他の方法で影響したりする可能性がある。予測会社S&P Global Mobility(2022年10月に発表されたデータ)によると、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、同社の主要市場である北米、ヨーロッパ、中国、日本、韓国の2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実際の軽自動車生産量は以下の通りである
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
||||||
北米.北米 |
|
|
3.7 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
24.2 |
% |
|
|
10.8 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
10.6 |
% |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
|
|
3.6 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
20.3 |
% |
|
|
11.5 |
|
|
|
11.9 |
|
|
|
(3.3 |
)% |
偉大な中国 |
|
|
7.2 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
31.2 |
% |
|
|
19.0 |
|
|
|
17.2 |
|
|
|
10.9 |
% |
日本/韓国 |
|
|
2.8 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
22.0 |
% |
|
|
8.0 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
(0.8 |
)% |
主要市場の軽自動車の総生産量 |
|
|
17.3 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
25.8 |
% |
|
|
49.3 |
|
|
|
46.9 |
|
|
|
5.1 |
% |
スタンダード·グローバル·モバイル(S&P Global Mobility)(2022年10月発表)は、2022年通年で同社の主要市場の軽自動車生産台数は6760万台に増加し、2021年通年の軽自動車生産台数より4.5%増加すると予測している。予測された軽自動車生産量は、私たちが将来の業務を予測する際に使用するデータの構成要素だ。しかし，これらの予測は通常月に1回更新され，マクロ経済条件や自動車業界特有の事項の変化により，将来予測は時期によって大きく異なる可能性があり，例えば2020年に発生する変動は，新冠肺炎の大流行の直接的·間接的な影響により継続していく可能性がある。また、我々の製造施設の地域製品の組み合わせの違いや、私たちの顧客の特定の車両計画製品に対する材料生産計画のため、私たちの将来の予測結果は、標準プルグローバル移動会社や他の第三者源のグローバルおよび/または地域軽自動車生産量予測と直接関係がない。
新商業大賞
私たちは革新が私たちの製品に対する市場の受け入れを獲得し、私たちの市場地位を強化する重要な要素だと信じている。2022年第3四半期、合計4.3億ドルの新自動車事業奨励を受けた。自動車新事業報酬とは、当社の顧客が適用中にGenthermに提供する新規報酬の予想生涯収入総額を指し、その価値は、奨励日までに各顧客から受け取った価格と販売台数予測に基づいています。自動車新事業報酬は確定的な顧客注文ではないが、新事業報酬は将来の収入の指標であると考えられる。新しいビジネス報酬は、2022年9月30日現在、本報告書が発表された日または任意の他の日の収入または将来のビジネスの予測ではありません。お客様は時間の経過とともに定期的に変化すると予測しており、最初のコミュニケーションの日付以降に新しい業務報酬の計算を更新することはありません。2022年第3四半期の自動車新業務賞も、新冠肺炎の流行と関連するマクロ経済挑戦が将来の業務に与える影響を特に反映していない。自動車の新事業報酬からの収入もまた、他のリスクおよび不確定要因の影響を受け、これらのリスクおよび不確定要因は、本報告に含まれるか、または引用によって上述した“前向き陳述”に組み込まれる。
株買い戻し計画
2020年12月11日、取締役会は、これまでの株式買い戻し計画が2020年12月15日の満期時に実施される新たな株式買い戻し計画(“2020株式買い戻し計画”)を承認した。2020年の株式買い戻し計画によると、同社は3年以内に最大1.5億ドルの発行済み株式と発行済み普通株を買い戻す権利があり、買い戻し締め切りは2023年12月15日。2020年株式買い戻し計画によると、市場条件、適用される法的要求、債務契約その他の考慮要因に応じて、時々会社が適切と思う金額や価格で買い戻しを行うことができる。2022年9月30日までの9ヶ月間、2020年の株式買い戻し計画に基づいて何の買い戻しも行っていません。2022年9月30日までに、1億3千万ドルの残りの買い戻し許可を持っています。
28
報告可能な細分化市場
その会社には報告できる二つの財務報告部門がある：自動車と医療。
我々の報告可能分部とその会社が報告した製品収入と営業収入(赤字)の割合の説明については、本報告に含まれる総合簡明財務諸表の付記15“分部報告”を参照されたい。私たちの首席運営意思決定者が運営実績を評価し、資源を分配するための財務情報は、これらの報告可能な細分化市場に基づいている。
総合経営成果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の行動結果(単位：千)は以下の通り
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
||||||
製品収入 |
|
$ |
332,962 |
|
|
$ |
243,384 |
|
|
$ |
89,578 |
|
|
$ |
861,334 |
|
|
$ |
797,924 |
|
|
$ |
63,410 |
|
販売コスト |
|
|
252,610 |
|
|
|
173,997 |
|
|
|
(78,613 |
) |
|
|
657,492 |
|
|
|
561,655 |
|
|
|
(95,837 |
) |
毛利率 |
|
|
80,352 |
|
|
|
69,387 |
|
|
|
10,965 |
|
|
|
203,842 |
|
|
|
236,269 |
|
|
|
(32,427 |
) |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
純研究開発費 |
|
|
22,666 |
|
|
|
20,590 |
|
|
|
(2,076 |
) |
|
|
62,425 |
|
|
|
56,420 |
|
|
|
(6,005 |
) |
販売、一般、行政費用 |
|
|
34,859 |
|
|
|
27,344 |
|
|
|
(7,515 |
) |
|
|
96,109 |
|
|
|
83,093 |
|
|
|
(13,016 |
) |
再編成費用 |
|
|
6 |
|
|
|
749 |
|
|
|
743 |
|
|
|
561 |
|
|
|
3,631 |
|
|
|
3,070 |
|
総運営費 |
|
|
57,531 |
|
|
|
48,683 |
|
|
|
(8,848 |
) |
|
|
159,095 |
|
|
|
143,144 |
|
|
|
(15,951 |
) |
営業収入 |
|
|
22,821 |
|
|
|
20,704 |
|
|
|
2,117 |
|
|
|
44,747 |
|
|
|
93,125 |
|
|
|
(48,378 |
) |
利子収入，純額 |
|
|
714 |
|
|
|
(515 |
) |
|
|
1,229 |
|
|
|
(1,285 |
) |
|
|
(2,184 |
) |
|
|
899 |
|
外貨収益 |
|
|
(8,285 |
) |
|
|
133 |
|
|
|
(8,418 |
) |
|
|
(1,516 |
) |
|
|
391 |
|
|
|
(1,907 |
) |
その他の収入 |
|
|
361 |
|
|
|
10 |
|
|
|
351 |
|
|
|
698 |
|
|
|
13 |
|
|
|
685 |
|
所得税前収益 |
|
|
15,611 |
|
|
|
20,332 |
|
|
|
(4,721 |
) |
|
|
42,644 |
|
|
|
91,345 |
|
|
|
(48,701 |
) |
所得税費用 |
|
|
5,784 |
|
|
|
4,646 |
|
|
|
(1,138 |
) |
|
|
13,998 |
|
|
|
17,959 |
|
|
|
3,961 |
|
純収入 |
|
$ |
9,827 |
|
|
$ |
15,686 |
|
|
$ |
(5,859 |
) |
|
$ |
28,646 |
|
|
$ |
73,386 |
|
|
$ |
(44,740 |
) |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、製品別の製品収入(千単位)は以下の通り
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
$Change |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
変更率 |
|
|
$Change |
|
||||||||
気候制御シート |
|
$ |
112,059 |
|
|
$ |
89,991 |
|
|
|
24.5 |
% |
|
$ |
22,068 |
|
|
$ |
311,281 |
|
|
$ |
297,393 |
|
|
|
4.7 |
% |
|
$ |
13,888 |
|
座席ヒーター |
|
|
75,568 |
|
|
|
61,516 |
|
|
|
22.8 |
% |
|
|
14,052 |
|
|
|
210,367 |
|
|
|
208,101 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
|
2,266 |
|
ハンドルヒーター |
|
|
31,482 |
|
|
|
24,578 |
|
|
|
28.1 |
% |
|
|
6,904 |
|
|
|
89,169 |
|
|
|
80,139 |
|
|
|
11.3 |
% |
|
|
9,030 |
|
自動車用ケーブル |
|
|
18,338 |
|
|
|
19,465 |
|
|
|
(5.8 |
)% |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
59,662 |
|
|
|
66,686 |
|
|
|
(10.5 |
)% |
|
|
(7,024 |
) |
バッテリ性能ソリューション |
|
|
20,331 |
|
|
|
16,928 |
|
|
|
20.1 |
% |
|
|
3,403 |
|
|
|
55,395 |
|
|
|
52,265 |
|
|
|
6.0 |
% |
|
|
3,130 |
|
電子学 |
|
|
12,083 |
|
|
|
11,567 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
516 |
|
|
|
33,190 |
|
|
|
41,324 |
|
|
|
(19.7 |
)% |
|
|
(8,134 |
) |
腰マッサージ快適性ソリューション(a) |
|
|
22,740 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
22,740 |
|
|
|
22,740 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
22,740 |
|
バルブシステム技術(a) |
|
|
18,542 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
18,542 |
|
|
|
18,542 |
|
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
18,542 |
|
他の車 |
|
|
11,412 |
|
|
|
8,983 |
|
|
|
27.0 |
% |
|
|
2,429 |
|
|
|
29,224 |
|
|
|
21,595 |
|
|
|
35.3 |
% |
|
|
7,629 |
|
自動車細分化市場小計 |
|
|
322,555 |
|
|
|
233,028 |
|
|
|
38.4 |
% |
|
|
89,527 |
|
|
|
829,570 |
|
|
|
767,503 |
|
|
|
8.1 |
% |
|
|
62,067 |
|
医療細分化市場(a) |
|
|
10,407 |
|
|
|
10,356 |
|
|
|
0.5 |
% |
|
|
51 |
|
|
|
31,764 |
|
|
|
30,421 |
|
|
|
4.4 |
% |
|
|
1,343 |
|
会社の総数 |
|
$ |
332,962 |
|
|
$ |
243,384 |
|
|
|
36.8 |
% |
|
$ |
89,578 |
|
|
$ |
861,334 |
|
|
$ |
797,924 |
|
|
|
7.9 |
% |
|
$ |
63,410 |
|
29
製品収入
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の製品収入の概要(千単位)です
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
差異は以下の要因によって引き起こされる |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|
|
自動車販売台数 |
|
|
外国為替 |
|
|
採掘する |
|
|
定価/その他 |
|
|
合計する |
|
||||||||
製品収入 |
|
$ |
332,962 |
|
|
$ |
243,384 |
|
|
$ |
89,578 |
|
|
|
$ |
67,998 |
|
|
$ |
(18,438 |
) |
|
$ |
42,515 |
|
|
$ |
(2,497 |
) |
|
$ |
89,578 |
|
2022年9月30日までの3カ月間の製品収入は、2021年9月30日までの3カ月間より36.8%増加した。製品収入の増加はわが自動車部門の販売台数の増加と買収以来のAlfmeierとDachengの販売と関係があります。これらの成長は不利な外貨影響によって部分的に相殺され、主にユーロ、人民元、ウォンと関係がある。価格設定/その他の理由により、差異に含まれる製品収入の減少の主な原因は、私たちの自動車部門の顧客価格の減少と、私たちの従来の医療業務の製品収入の減少です。自動車顧客定価は低い年次値下げの協議と顧客からのコスト回収の影響を受けている。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の製品収入の概要(千単位)です
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
差異は以下の要因によって引き起こされる |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|
|
自動車販売台数 |
|
|
外国為替 |
|
|
採掘する |
|
|
定価/その他 |
|
|
合計する |
|
||||||||
製品収入 |
|
$ |
861,334 |
|
|
$ |
797,924 |
|
|
$ |
63,410 |
|
|
|
$ |
59,416 |
|
|
$ |
(38,608 |
) |
|
$ |
42,515 |
|
|
$ |
87 |
|
|
$ |
63,410 |
|
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の製品収入は7.9%増加した。製品収入の増加は主にわが自動車部門の販売台数の増加と、買収以来のアルフマイヤーと大成の販売によるものである。これらの成長は不利な外貨影響によって部分的に相殺され、主にユーロ、人民元、ウォンと関係がある。自動車顧客の定価が横ばいになったのは、交渉が年間値下げを下げ、顧客からコストを回収したためだ。
販売コスト
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の販売コストと毛金利要約(千単位)です
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
差異は以下の要因によって引き起こされる |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|
|
自動車販売台数 |
|
|
操作可能な |
|
|
外国為替 |
|
|
買収やその他 |
|
|
合計する |
|
||||||||
販売コスト |
|
$ |
252,610 |
|
|
$ |
173,997 |
|
|
$ |
(78,613 |
) |
|
|
$ |
(42,162 |
) |
|
$ |
(4,237 |
) |
|
$ |
11,326 |
|
|
$ |
(43,540 |
) |
|
$ |
(78,613 |
) |
毛利率 |
|
$ |
80,352 |
|
|
$ |
69,387 |
|
|
$ |
10,965 |
|
|
|
$ |
25,836 |
|
|
$ |
(8,553 |
) |
|
$ |
(7,112 |
) |
|
$ |
794 |
|
|
$ |
10,965 |
|
毛金利-製品収入のパーセント |
|
|
24.1 |
% |
|
|
28.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売コストは45.2%増加した。販売コストの増加は，我々自動車部門の販売台数増加により，買収以来のAlfmeierと大成の販売と，賃金，より高い運賃，材料コストに関するインフレを計上したためである。このような成長は主にユーロと人民元の有利な外貨影響によって部分的に相殺される。
30
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の販売コストと毛金利要約(千単位)である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
差異は以下の要因によって引き起こされる |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|
|
自動車販売台数 |
|
|
操作可能な |
|
|
外国為替 |
|
|
買収やその他 |
|
|
合計する |
|
||||||||
販売コスト |
|
$ |
657,492 |
|
|
$ |
561,655 |
|
|
$ |
(95,837 |
) |
|
|
$ |
(36,541 |
) |
|
$ |
(30,036 |
) |
|
$ |
22,523 |
|
|
$ |
(51,783 |
) |
|
$ |
(95,837 |
) |
毛利率 |
|
$ |
203,842 |
|
|
$ |
236,269 |
|
|
$ |
(32,427 |
) |
|
|
$ |
22,875 |
|
|
$ |
(34,033 |
) |
|
$ |
(16,085 |
) |
|
$ |
(5,184 |
) |
|
$ |
(32,427 |
) |
毛金利-製品収入のパーセント |
|
|
23.7 |
% |
|
|
29.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売コストは17.1%増加した。販売コストの増加は，我々自動車部門の販売台数増加により，買収以来のAlfmeierと大成の販売と，より高い運賃や材料コストに関するインフレを計上したためである。このような成長は主にユーロと人民元の有利な外貨影響によって部分的に相殺される。
研究と開発費ばかり
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の純研究開発費要約(千単位)です
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
研究開発費 |
|
$ |
26,841 |
|
|
$ |
23,883 |
|
|
$ |
(2,958 |
) |
精算された研究開発費 |
|
|
(4,175 |
) |
|
|
(3,293 |
) |
|
|
882 |
|
純研究開発費 |
|
$ |
22,666 |
|
|
$ |
20,590 |
|
|
$ |
(2,076 |
) |
製品の収入のパーセントを占める |
|
|
6.8 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月間の純研究開発費は2021年9月30日までの3ヶ月間より10.1%増加し、純研究開発費の増加は主に買収以来Alfmeierの支出、及び気候誘導と電池性能解決方案への投資が増加したが、一部は有利な外貨影響によって相殺された。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の純研究開発費概要(千単位)である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
研究開発費 |
|
$ |
75,077 |
|
|
$ |
69,322 |
|
|
$ |
(5,755 |
) |
精算された研究開発費 |
|
|
(12,652 |
) |
|
|
(12,902 |
) |
|
|
(250 |
) |
純研究開発費 |
|
$ |
62,425 |
|
|
$ |
56,420 |
|
|
$ |
(6,005 |
) |
製品の収入のパーセントを占める |
|
|
7.2 |
% |
|
|
7.1 |
% |
|
|
|
|
2022年9月30日までの9カ月間の純研究開発費は、2021年9月30日までの9カ月に比べて10.6%増加した。純研究開発費の増加は主に買収以来のAlfmeierの費用および気候感知と電池性能解決策への投資増加を含むが、有利な外国為替影響部分によってこの増加が相殺されたためである。
31
販売、一般、行政費用
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の販売、一般、管理費用の概要(千単位)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
販売、一般、行政費用 |
|
$ |
34,859 |
|
|
$ |
27,344 |
|
|
$ |
(7,515 |
) |
製品の収入のパーセントを占める |
|
|
10.5 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
|
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売、一般、行政費は27.5%増加した。販売，一般，行政費用の増加は主に買収以来Alfmeierの費用が計上されていることと，買収に関連するコストが増加しているが，一部は低いインセンティブ報酬で相殺されているためである。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の販売、一般、管理費用の概要(千単位)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
販売、一般、行政費用 |
|
$ |
96,109 |
|
|
$ |
83,093 |
|
|
$ |
(13,016 |
) |
製品の収入のパーセントを占める |
|
|
11.2 |
% |
|
|
10.4 |
% |
|
|
|
|
2022年9月30日までの9カ月間の販売·一般·行政費用は、2021年9月30日までの9カ月間に比べて15.7%増加した。販売，一般，行政費用の増加は主に買収以来Alfmeierの費用が計上されていることと，買収に関連するコストが増加しているが，一部は低いインセンティブ報酬で相殺されているためである。
32
再編成費用
再構成費用は主に製造足跡合理化組換え計画と他の分散した組換え行動に関連し，我々の製造足跡をコストの低い場所にローテーションし，グローバル管理費用を削減することに重点を置いている。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の再編費用の概要(千単位)である
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
再編成費用 |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
749 |
|
|
$ |
743 |
|
同社は2022年9月30日までの3カ月間、10万ドル未満の他のコスト支出を確認した。
同社は2021年9月30日までの3カ月間、10万ドルの従業員離職費用と60万ドルの他のコストを確認した。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の再編費用の概要(千単位)です
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
再編成費用 |
|
$ |
561 |
|
|
$ |
3,631 |
|
|
$ |
3,070 |
|
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は10万ドル未満の従業員の離職コスト支出と50万ドルの他のコスト支出を確認した。
2021年9月30日までの9カ月間、会社は270万ドルの従業員離職費用および80万ドルの加速減価償却とその他のコストを確認した。
より多くの情報は、本報告書に記載されている総合簡明財務諸表に4“構造調整”を付記している。
利子収入，純額
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息収入(費用)純額(千単位)の概要です
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
利子収入，純額 |
|
$ |
714 |
|
|
$ |
(515 |
) |
|
$ |
1,229 |
|
2022年9月30日までの3カ月間の利息収入(支出)純額は、2021年9月30日までの3カ月間より238.6%低下した。減幅は主に2022年9月30日までの3ヶ月間の金利スワップ派生ツールの公正価値変動によるものであるが、当社は2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の循環信用協定残高の増加による利息増加により、上記の減幅を部分的に相殺した。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の利息収入(費用)純額(千単位)の概要です
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
利子収入，純額 |
|
$ |
(1,285 |
) |
|
$ |
(2,184 |
) |
|
$ |
899 |
|
2022年9月30日までの9カ月間の利息収入(支出)純額は、2021年9月30日までの9カ月間に比べて41.2%低下した。減少は主に2022年9月30日までの9ヶ月以内に金利交換デリバティブの公正価値が変化したためであるが、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、我々の循環信用協定は2022年9月30日までの9ヶ月以内に循環信用協定残高の増加による利息増加部分がこの影響を相殺している。
33
外貨収益
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の外貨収益(赤字)の概要(千単位)です
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
外貨収益 |
|
$ |
(8,285 |
) |
|
$ |
133 |
|
|
$ |
(8,418 |
) |
2022年9月30日までの3カ月間の外貨(赤字)収益には、外貨純損失300万ドルと未実現外貨純損失530万ドルが含まれている。
2021年9月30日までの3ヶ月間の外貨(赤字)収益には、外貨純損失90万ドルと未実現外貨純収益100万ドルが主に含まれています
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の外貨収益の概要(千単位)である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
外貨収益 |
|
$ |
(1,516 |
) |
|
$ |
391 |
|
|
$ |
(1,907 |
) |
2022年9月30日までの9カ月間の外貨(赤字)収益には、外貨純損失260万ドルと未実現外貨純収益110万ドルが含まれている。
2021年9月30日までの9カ月間の外貨(赤字)収益には、外貨純損失90万ドルと未実現外貨純収益130万ドルが主に含まれている。
その他の収入
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のその他の収入要約(単位は千)です
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
その他の収入 |
|
$ |
361 |
|
|
$ |
10 |
|
|
$ |
351 |
|
他の収入増加の原因は雑収入の増加だ。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のその他の収入要約(単位は千)です
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
その他の収入 |
|
$ |
698 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
685 |
|
他の収入増加の原因は雑収入の増加だ。
所得税費用
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出概要(千単位)である
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
所得税費用 |
|
$ |
5,784 |
|
|
$ |
4,646 |
|
|
$ |
(1,138 |
) |
2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は580万ドル、所得税前収益は1560万ドル、実質税率は37.1%だった。実際の税率は米国連邦法定税率21.0%と異なり、主に所得税が米国の法定税率とは異なる税率で課税される外国収益への影響、世界無形低税収入(“GILTI”)の悪影響、および税収状況が確定していない四半期は項目を計算すべきであるが、一部はいくつかの有利な税収効果が株式帰属に与える影響によって相殺される。
34
2021年9月30日までの3カ月間の所得税支出は460万ドル、所得税前収益は2030万ドル、実質税率は22.9%だった。有効税率は米国連邦法定税率21.0%と異なり、主に不確定税収状況、GILTI、源泉徴収税、その他の控除不可能費用の四半期課税による悪影響であり、2021年第3四半期に米国法定税率とは異なる税率で課税される外国収益に対する所得税の影響を部分的に相殺している。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出概要(千単位)である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
有利/有利 |
|
|||
所得税費用 |
|
$ |
13,998 |
|
|
$ |
17,959 |
|
|
$ |
3,961 |
|
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は1400万ドル、所得税前収益は4260万ドル、実質税率は32.8%だった。実際の税率は米国連邦法定税率21.0%と異なり、主に米国の法定税率とは異なる税率で課税される外国収益に対する所得税の影響、GILTIの悪影響、および税収状況が不確定な四半期に計算されるべきであり、一部は株式帰属のいくつかの有利な税収効果の影響によって相殺される。
2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は1800万ドル、所得税前収益は9130万ドル、実質税率は19.7%だった。実際の税率は米国連邦法定税率21.0%と異なり、主に株式帰属、2021年の会社間取引に対するいくつかの有利な税収の影響、および米国の法定税率とは異なる税率で課税される所得税が外国収益に与える影響は、一部は不確定な税収状況、GILTI、源泉徴収税、その他の差し引くことのできない費用の悪影響によって相殺される。
流動性と資本資源
概要
私たちの流動資金と資本資源の主な源は、私たちの第2の改正と再署名された信用協定に基づいて提供される運営と借金のキャッシュフローです。私たちの現金需要は主に運営資本、資本支出、研究開発、経営賃貸支払い、所得税支払いと一般会社用途を含む。私たちは通常、運営中の利用可能なキャッシュフローを私たちの業務に再投資し、同時に私たちが許可した株式買い戻し計画を日和見主義的に利用します。また、私たちは私たちの業務戦略を強化するために、買収と投資機会を評価し続けている。
2022年9月30日現在、会社は1.392億ドルの現金と現金等価物を持っており、私たちの第2回改正と再署名された信用協定によると、会社は2.645億ドルの利用可能資金を持っており、私たちの売掛金保証手配によると、会社は3800万ドルの利用可能資金を持っている。2022年7月、Alfmeierと大成買収の完了により、流動資金に大きな変化が生じた。詳細については、以下の“材料現金要件”を参照されたい。私たちは資本市場に参入する機会を維持し続け、債務や株式証券を発行することが可能であり、これは追加の流動性源を提供する可能性がある。私たちは私たちが必要な時、私たちが株式や債務融資を受けることを保証することができない、あるいは、もしあれば、条項は私たちを満足させ、私たちの当時の株主を希釈しないだろう。
我々は、現在の通貨政策と第2の改正·再署名された信用協定の条項に依存することなく、税収に大きな悪影響を与えることなく、異なる国間で資金を移動させて、私たちのグローバル流動資金需要を管理することを期待し続けている。私たちは各種の策略を総合的に運用して、配当、現金の集約手配、会社間のローン返済及びその他の分配と立て替え金を含めて、必要な資金を提供して、私たちの全世界の流動資金の需要を満たす。私たちの子会社はGentherm Inc.に配当金を支払うか、または他の分配を行う能力に大きな制限はありません。2022年9月30日現在、我々の非米国子会社が保有する会社の現金と現金等価物の総額は約1兆178億ドル。もし私たちのアメリカ業務が追加の非アメリカ現金を必要とすれば、私たちがこのような資金を非アメリカ子会社からアメリカに分配すれば、私たちは計算して源泉徴収を支払う必要があるかもしれません。しかし、私たちの現在の流動性需要と戦略に基づいて、私たちはこのような追加金額を計算して支払う必要はないと予想されます。
私たちは現在、私たちの現金と現金等価物、ならびに私たちの第2の改正と再署名された信用協定および売掛金保証計画に従って提供される借金は、少なくとも今後12ヶ月と予測可能な未来の予想される現金需要を満たすのに十分であると信じている。
35
現金とキャッシュフロー
次の表は千単位で私たちの現金と現金等価物を表します
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
期初現金及び現金等価物 |
|
$ |
190,606 |
|
|
$ |
268,345 |
|
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
12,957 |
|
|
|
117,106 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(247,841 |
) |
|
|
(39,958 |
) |
融資活動から提供される現金純額 |
|
|
191,582 |
|
|
|
(148,586 |
) |
現金および現金等価物に対する外貨の影響 |
|
|
(8,141 |
) |
|
|
(1,821 |
) |
期末現金および現金等価物 |
|
$ |
139,163 |
|
|
$ |
195,086 |
|
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金総額は1300万ドルで、主に2860万ドルの純収益と3530万ドルの非現金費用を反映しており、減価償却、償却、非現金株による補償、財産と設備処分損失および年金計画調整を含むが、180万ドルの派生商品リスコアリング収益、120万ドルの繰延所得税、4790万ドルの資産と負債変化の非現金調整部分によって相殺されている。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は2兆478億ドルで、AlfmeierとDacheng買収のための支払い2.241億ドルと、不動産や設備を購入した支払い2570万ドルを反映していたが、保存売掛金の繰延購入価格収益220万ドルと不動産や設備売却収益20万ドルが部分的に相殺された。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は1兆916億ドルで、債務純借款1.954億ドルと普通株式オプションを行使する収益の合計160万ドルを反映しており、従業員の株式による支払い奨励源泉徴収と支払いの税金合計540万ドルを部分的に相殺した。
債務
下表は、2022年9月30日現在と2021年9月30日現在の同社の債務(千計)をまとめています
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||||||||
|
|
利子 |
|
|
元金 |
|
|
利子 |
|
|
元金 |
|
||||
信用協定： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカの循環紙幣(ドル札) |
|
|
4.26 |
% |
|
$ |
232,000 |
|
|
|
1.35 |
% |
|
$ |
35,000 |
|
他のローン |
|
3.93% - 5.21% |
|
|
|
3,540 |
|
|
|
5.21 |
% |
|
|
5,000 |
|
|
債務総額 |
|
|
|
|
|
235,540 |
|
|
|
|
|
|
40,000 |
|
||
期限が切れる |
|
|
|
|
|
(3,540 |
) |
|
|
|
|
|
(2,500 |
) |
||
長期債務は当面の期限が少ない |
|
|
|
|
$ |
232,000 |
|
|
|
|
|
$ |
37,500 |
|
||
36
信用協定
Genthermおよびそのいくつかの子会社は、その第2の改正および再署名されたクレジット協定(“第2の改正および再署名されたクレジット協定”)に基づいて、融資者からなる財団および行政代理である米国銀行が循環クレジット手形(“米国循環手形”)を維持する。第二部の改訂及び再注文信用協定は2022年6月10日に締結し、Gentherm、そのいくつかの直接及び間接付属会社、融資先及び代理店が2019年6月27日に締結した改訂及び再注文信用協定の全文を改訂及び再記載した。2つ目の改正と再署名された信用協定の最高借款能力は5億ドルで、2027年6月10日に満期になる。第2の改正および再締結された信用協定には、(I)借り手および任意の主要付属会社による追加債務の禁止または制限、留置権の設定、配当金の配布、いくつかのタイプの投資(買収を含む)、連属会社とのいくつかのタイプの取引、前払いその他の債務、資産の売却、または何らかの他の非正常な業務プロセスの取引を行う能力、および(Ii)Genthermが任意の財政四半期終了時に最低総合利息カバー率および最高総合純レバー率を維持することを要求する(適用される後続の4つの財政四半期の総合EBITDAをベースとする)チェーノが記載されている。
デグベトナムローン
同社はまた、ドイツ国有開発銀行KfW銀行グループの子会社であるドイツ投資会社(“DEG”)と固定金利ローンを持っている。DEGとの固定金利優先融資協定は、ベトナム生産施設の建設と設立に資金を提供するために使用される(“DEGベトナム融資”)。DEGベトナムローンは半年ごとに元金を支払い、2017年11月から2023年5月に終了します。
他の流動性源
当社は関係のない第三者と締結した売掛金保全協定の一方であり、この合意により、ある口座債務者のために売掛金を循環的に販売することができるが、未返済残高と集中度制限を遵守する必要がある。売掛金保存協定はすべて買収実体に譲渡され、販売として入金される。その中のいくつかの合意は、Alfmeier買収による合意を含み、買収価格手配が延期されている。2022年9月30日現在、売掛金保存協定によると、私たちは2，020万ドルの未返済売掛金があり、私たちの売掛金保存協定による利用可能金額は3，800万ドルです。
材料現金需要
2022年7月には、Alfmeierと大成の買収を完了するために大量の流動性が必要となる。これらの買収では，米国循環手形から2.02億ドルを抽出し，信託金額を含む合計約2.241億ドルの現金を支払った。大成買収に関連する300万ドルに達するものや支払いがある場合には、追加の現金支払いが必要になる可能性がある。これらの取引に関する購入価格の他の情報は、上記の“買収”部分を参照されたい。
当社は引き続きサプライヤーと合意を締結し、12~24ヶ月の間にある半導体チップを購入する権利を保持している。2022年9月30日現在、同社のこれらの半導体チップ協定に対する総約束は3730万ドルである。より多くの情報は、本報告書に記載されている総合簡明財務諸表付記8“支払いおよびまたは事項”を参照する。
上記を除いて、私たちの現金需要は、2021年12月31日、すなわち2021年度が終了して以来、実質的に変化していない。我々の重要な現金需要に関するより多くの情報は、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの第2部、項目7“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を参照されたい。
インフレの影響
自動車部品供給業界は従来から材料と労働力の面でインフレ圧力を受けてきた。2021年と2022年まで続き、新冠肺炎の大流行のマクロ経済影響はある材料、労働力、輸送コストの上昇を招く。需要が依然として高止まりしているため、供給は依然として制限されており、これらのインフレコスト上昇は予測可能な未来まで続くと予想される。会社は材料部品コストや輸送コスト上昇の影響を軽減するための戦略を策定·実施しているが、これらの戦略と商業
37
これまで，Genthermのクライアントとサプライヤーとの交渉は完全に相殺されておらず，我々の将来のコスト増加を相殺できない可能性もある.このようなインフレコストの増加は、私たちの運営に資金を提供するために必要な現金を大幅に増加させる可能性がある。
肝心な会計政策
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの総合簡明財務諸表に基づいており、これらの総合簡明財務諸表はアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されている。我々の重要会計政策の検討については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける連結財務諸表付記2“重要会計政策概要”を参照されたい。2022年9月30日までの3ヶ月間、我々のキー会計政策またはキー会計推定に大きな変化はなかった。現在、私たちの資産や負債の帳簿価値を更新し、仮定したり、修正したりする必要があることは知りません。しかし、新しい事件が発生し、より多くの情報を得るにつれて、私たちの推定は変わるかもしれない。したがって、実際の結果は私たちの推定と大きく異なる可能性があり、このような違いは私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。
最近の会計公告
最近発表された会計声明の影響に関する情報は、本報告に掲げる総合簡明財務諸表付記2“新会計声明”を参照されたい。
38
項目3.定量的·定性的市場リスクの開示について
当社は外貨為替レートの変化、金利の変化、ある材料商品(例えば銅)の価格変動を含むが、様々な市場リスクに直面している。金利変動の市場リスクは、主に第2次改正と再署名された信用協定の下での債務義務に関連する。外貨両替リスクは、外国顧客への販売と現地機能通貨で価格を計算しない外国サプライヤーの購入、外国工場運営、会社間債務、外貨建ての買収、会社間投資、およびユーロ、メキシコペソ、カナダ元、ハンガリーフォリン、北マケドナール、ウクライナグリフナ、円、人民元、ウォン、ベトナム盾へのリスク開放に起因する。
当社はデリバティブ契約を定期的に締結し，関連リスクの損益とリスクをヘッジするための金融商品の損益を相殺することにより，その等のリスクによる財務及び運営リスクを管理することを目的としている。デリバティブ金融商品をいつ実行するかの決定，およびツールの存続期間は，市場状況，ツールの相対コストおよび対沖能力によって異なる可能性がある.持続時間は、潜在的接触の時間に関連し、両者の間の関連を定期的に監視する。当社は投機や取引目的のために派生金融商品を締結していません。いくつかのデリバティブ契約はヘッジ会計の条件を満たしていない；他のデリバティブ契約に対して、私たちはヘッジ会計を適用しないことを選択した。
当社が指定したヘッジ関係はヘッジ開始時に正式に記録されており、ヘッジ値はヘッジ取引における将来のキャッシュフローの変化を非常に効果的に相殺しなければならず、ヘッジ開始時も継続的な上も同様であり、ヘッジ会計処理を指定することができる。キャッシュフローのヘッジに分類可能な派生ツール契約に対して、派生ツールは価値変動の有効部分を総合簡明貸借対照表中の累積他の全面赤字に計上した。基礎裁定期間取引が実現した場合、他の全面赤字を累積した損益を総合簡明損益表に計上した収益のうち、裁定期項目が裁定期リスクを占めるべき損益と同一項目に計上する。当社は外貨及び銅商品ヘッジツールの無効部分(あれば)を販売コストに計上し，金利スワップ(ある場合)の無効部分を総合簡明損益表の利息支出に計上している。デリバティブに関するキャッシュフローは，会社総合簡明キャッシュフロー表で経営活動で提供されている現金純額を報告する。
2022年9月30日までの総合簡明貸借対照表内のすべての派生ツールの公正価値に関する資料は、本報告に掲載されている総合簡明財務諸表付記10“金融商品”に掲載されている。
金利感度
この表は予想満期日に会社の債務ごとの元本キャッシュフローと関連する加重平均金利を示している。このような情報は同値ドルで表され、これは会社の報告書通貨だ。手形の実際のキャッシュフローは括弧に示す貨幣で計算される.
|
|
期日を予想する |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027 |
|
|
合計する |
|
|
公正価値 |
|
||||||||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
長期債務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
変動為替レート |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
232,000 |
|
|
$ |
232,000 |
|
|
$ |
232,000 |
|
2022年9月30日現在の変動金利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.26 |
% |
|
|
4.26 |
% |
|
|
|
||||||
固定為替レート(ドル) |
|
$ |
1,271 |
|
|
$ |
2,269 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3,540 |
|
|
$ |
3,560 |
|
固定金利 |
|
3.93% -5.21% |
|
|
3.93% -5.21% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.93% -5.21% |
|
|
|
|
||||||||
2022年9月30日までの未返済額によると、金利変化(増加または減少)100ベーシスポイントが年間利息支出230万ドルに影響すると仮定。
AlfmeierとDachengの買収では，2022年7月に米国循環手形から2.02億ドルを抽出した。同社の借入金の一部の金利をヘッジするために変動リスクを支払い、名目金額1.00億ドルの変動から固定金利スワップ協定を締結した。
39
為替レート感度
次の表は、当社が外貨為替レート変動に敏感な外貨長期レート協定に関する情報を提供します。この表は，予想(契約)満期日に外貨長期外国為替契約ごとの名目金額と加重平均レートを示している。これらの名目金額は通常、契約項目の下で交換される契約支払いを計算するために使われます。
|
|
期日または取引日を予想する |
|
|||||||||
予想される取引および関連派生製品 |
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|||
ドル本位貨幣 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
長期外国為替協定： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
($MXN/支払い$U.S.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
契約総金額 |
|
$ |
6,977 |
|
|
$ |
27,093 |
|
|
$ |
12,970 |
|
平均契約率 |
|
|
21.50 |
|
|
|
22.15 |
|
|
|
23.13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
下の表に見積貨幣為替レートが10%変動すると仮定し、外貨デリバティブ契約が公正価値で計算された潜在損益を示す。
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
為替レート感度 |
|
公正価値潜在損失 |
|
|
公正価値潜在収益 |
|
|
公正価値潜在損失 |
|
|
公正価値潜在収益 |
|
||||
長期外国為替協定：($MXN/支払ドルを受け取る) |
|
$ |
4,484 |
|
|
$ |
5,481 |
|
|
$ |
1,296 |
|
|
$ |
1,584 |
|
このモデルは通貨レートの平行変動を仮定しているが，通貨レートが同一方向に変動することは少ない.通貨レートが平行に変化すると仮定すると、ドル以外の通貨建ての資産や負債に及ぼす通貨レートの変化の影響を誇張している可能性がある。
40
項目4.制御プログラムがあります
(A)開示制御及びプログラムの評価
会社経営者は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下で、2022年9月30日までの会社開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。1934年の証券取引法(改正された“取引法”)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条の規則で定義されているように、開示制御および手順は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が適時に記録、処理、集計および報告されることを確保し、これらの情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官(状況に応じて)を含む管理層に伝達し、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている。この評価によると、CEOと最高財務責任者は、会社の開示統制と手続きが2022年9月30日から有効であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化
我々の最近の買収活動に合わせて、企業合併に特化した財務報告の内部統制枠組みを利用した。適用される制御は，企業合併の様々な要素に対して，1)移転の対価格計算，2)業務合併とは別の取引を決定し，適切な会計処理を行うこと，3)報酬および合格者を使用して買収した資産や負担した負債を評価すること，4)評価モデルの投入および産出を審査すること，5)仮金額の決定と開示，および6)計量期間の調整を含むが，これらに限定されない。
我々の大成の買収は2022年7月13日に発効し，Alfmeierの買収は2022年7月29日に発効した。私たちは現在、統合された会社のための政策、プロセス、運営を統合しており、統合計画を策定し、実行する際に、財務報告に対する内部統制を評価していきます。我々は、大成とAlfmeier買収の業務を、2022年12月31日までのGenthermの年間財務報告書の内部統制の評価から除外し、これは米国証券取引委員会の規則及び法規で許可されている。
上述したAlfmeierおよび大成の買収および統合を除いて、2022年9月30日までの四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響がないか、あるいは合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化がある。
41
第1部Iその他の情報
項目1.法律規定法律手続き
通常業務の過程で、私たちは時々訴訟の影響を受けますが、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちは一方の重大な未解決訴訟としてはなく、重大な法的訴訟が中止され、和解されたり、他の方法で解決されたりすることもありません。
第1 A項。リスク要因
当社のリスク要因は、当社が2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報第1部第1 A項“リスク要因”(第II部“第1 A項”改訂)で開示されたリスク要因と大きな差はありません。リスク要因“は、2022年3月31日までの3ヶ月間のForm 10-Q四半期報告書にあります。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
2022年第1四半期発行者株証券購入
期間 |
|
(a) |
|
|
(b) |
|
|
(c) |
|
|
(d) |
|
||||
July 1, 2022 to July 31, 2022 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
130,000,105 |
|
2022年8月1日から2022年8月31日まで |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
130,000,105 |
|
2022年9月1日から2022年9月30日まで |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
130,000,105 |
|
42
プロジェクト6.EXHIBITS
本報告の証拠品は以下のとおりである
|
|
|
|
|
|
引用で編入する |
||||||
展示品 番号をつける |
|
展示品説明 |
|
保存済み /家具の搭載 ここから声明する |
|
表 |
|
期間 終わりにする |
|
展示品/ |
|
提出日 |
3.1 |
|
Gentherm Inc.会社規約の第2回改正と再改訂 |
|
|
|
8-K |
|
|
|
3.2 |
|
3/5/18 |
3.2 |
|
Gentherm Inc.別例の改訂と見直し |
|
|
|
8-K |
|
|
|
3.1 |
|
5/26/16 |
31.1 |
|
第302節認証-CEO |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
第302節認証-CFO |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1** |
|
第906条認証-CEO |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2** |
|
906節認証-CFO |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS |
|
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.衛生署署長 |
|
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.価格 |
|
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL文書に埋め込まれている) |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
*S-K規則601(A)(5)項によれば、本協定の付表および証拠品は省略されています。会社は米国証券取引委員会の要求に応じて任意の漏れたスケジュールや展示品を提供することに同意した。本プロトコルは、添付ファイル10.1に漏れたスケジュールと展示品リストを示しています。表10.2省略した付表と証拠品リストは以下の通りである：付表1--質抵当持分；付表2--主要な場所、提出場所、商品名、名称変更、国家組織番号、納税者識別番号、政府契約、預金口座、証券口座、商品口座、信用証権利と商業侵害債権；付表3-知的財産権；添付表1--担保プロトコル補編。
**ファイルはアーカイブではなく提供されています。
43
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
|
Gentherm Inc |
|
|
|
/s/ PHILLIP EYLER |
|
フィリップ·アイラー |
|
社長と最高経営責任者 |
|
(首席行政主任) |
|
|
|
日付：2022年11月3日 |
|
/s/ MATTEO Aその逆も同様だ |
|
マテオ·アンビサ |
|
執行副総裁、首席財務官兼財務担当者 |
|
(首席財務官) |
|
|
|
日付：2022年11月3日 |
44