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TermsMemberEkso：ライセンス収入メンバー2022-01-012022-09-300001549084米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001549084米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001549084米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001549084米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001549084米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300001549084米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300001549084米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001549084米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-01-012021-09-300001549084アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-07-012022-09-300001549084アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-07-012021-09-300001549084アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-300001549084アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-09-30Ekso：細分化市場0001549084国：アメリカ2022-07-012022-09-300001549084国：アメリカ2021-07-012021-09-300001549084国：アメリカ2022-01-012022-09-300001549084国：アメリカ2021-01-012021-09-300001549084エクソー：アメリカの他のメンバーは2022-07-012022-09-300001549084エクソー：アメリカの他のメンバーは2021-07-012021-09-300001549084エクソー：アメリカの他のメンバーは2022-01-012022-09-300001549084エクソー：アメリカの他のメンバーは2021-01-012021-09-300001549084SRT：米国メンバ2022-07-012022-09-300001549084SRT：米国メンバ2021-07-012021-09-300001549084SRT：米国メンバ2022-01-012022-09-300001549084SRT：米国メンバ2021-01-012021-09-300001549084国：徳2022-07-012022-09-300001549084国：徳2021-07-012021-09-300001549084国：徳2022-01-012022-09-300001549084国：徳2021-01-012021-09-300001549084国：ロイ州2022-07-012022-09-300001549084国：ロイ州2021-07-012021-09-300001549084国：ロイ州2022-01-012022-09-300001549084国：ロイ州2021-01-012021-09-300001549084Ekso：EMEAその他のメンバー2022-07-012022-09-300001549084Ekso：EMEAその他のメンバー2021-07-012021-09-300001549084Ekso：EMEAその他のメンバー2022-01-012022-09-300001549084Ekso：EMEAその他のメンバー2021-01-012021-09-300001549084アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-07-012022-09-300001549084アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-07-012021-09-300001549084アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-012022-09-300001549084アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-01-012021-09-300001549084国/地域：ID2022-07-012022-09-300001549084国/地域：ID2021-07-012021-09-300001549084国/地域：ID2022-01-012022-09-300001549084国/地域：ID2021-01-012021-09-300001549084EKSO：APACOtherMembers2022-07-012022-09-300001549084EKSO：APACOtherMembers2021-07-012021-09-300001549084EKSO：APACOtherMembers2022-01-012022-09-300001549084EKSO：APACOtherMembers2021-01-012021-09-300001549084SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-07-012022-09-300001549084SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-07-012021-09-300001549084SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-09-300001549084SRT：アジア太平洋地域メンバ2021-01-012021-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
____________________________________________________________________________________________
表10-Q
____________________________________________________________________________________________ | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-37854
____________________________________________________________________________________________
エクソニック·ホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
____________________________________________________________________________________________ | | | | | | | | |
| ネバダ州 | | 99-0367049 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | | | | | | | |
101氷川点, Aスイート サンラファエロ, カルシウム.カルシウム | | 94901 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(510) 984-1761
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
________________________________
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
____________________________________________________________________________________________
この法第12条(B)に基づいて登録された証券：その上に登録されている各取引所の各取引名の名称： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.001ドルです | | エクソー | | ナスダック資本市場 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです x違います¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです x No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| | | | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | | | |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違いますx
2022年11月1日現在、登録者の発行済み普通株式数は13,142,418.
エクソニック·ホールディングス
Form 10-Q四半期レポート
カタログ表
| | | | | | | | |
| | | ページ番号. |
| | 第1部財務情報 | |
| | | |
第1項。 | 財務諸表 | 4 |
| | | |
| | 2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 4 |
| | | |
| | 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書と全面赤字(未監査) | 5 |
| | | |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 6 |
| | |
| | 2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) | 8 |
| | | |
| | 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 9 |
| | | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 30 |
| | | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 39 |
| | | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 39 |
| | | |
| | 第2部：その他の情報 | |
| | | |
第1項。 | 法律訴訟 | 40 |
| | | |
第1 A項。 | リスク要因 | 40 |
| | |
第六項です。 | 陳列品 | 41 |
| | | |
| | サイン | 42 |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
エクソニック·ホールディングス
簡明総合貸借対照表
(単位は千で、額面は除く)
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | (未監査) | | (注2) |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金 | $ | 29,180 | | | $ | 40,406 | |
売掛金、準備金純額#ドルを差し引く30そして$28お別れします | 3,398 | | | 4,662 | |
| 棚卸しをする | 3,508 | | | 2,242 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 668 | | | 485 | |
| 流動資産総額 | 36,754 | | | 47,795 | |
| 財産と設備、純額 | 959 | | | 991 | |
| 使用権資産 | 1,374 | | | 216 | |
| その他の資産 | 224 | | | 164 | |
| 総資産 | $ | 39,311 | | | $ | 49,166 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 2,387 | | | $ | 3,107 | |
| 負債を計算すべきである | 2,172 | | | 2,299 | |
| 収入を繰延し，当期 | 1,059 | | | 1,220 | |
| 支払手形，当期 | 1,996 | | | — | |
| 賃貸負債、流動 | 244 | | | 229 | |
| 流動負債総額 | 7,858 | | | 6,855 | |
| 収入を繰り越す | 1,032 | | | 1,475 | |
| 支払手形，純額 | — | | | 1,993 | |
| 賃貸負債 | 1,167 | | | — | |
| 株式証負債 | 539 | | | 1,550 | |
| 他の非流動負債 | 101 | | | 74 | |
| 総負債 | 10,697 | | | 11,947 | |
| 引受金及び又は有事項(付記13) | | | |
| 株主権益： | | | |
転換可能優先株、$0.001額面価値10,000ライセンス株；ありません2022年9月30日と2021年12月31日に発行され返済されていません | — | | | — | |
普通株、$0.001額面価値141,429ライセンス株；13,127そして12,6932022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 13 | | | 13 | |
| 追加実収資本 | 247,884 | | | 246,090 | |
| その他の総合収益を累計する | 1,486 | | | (17) | |
| 赤字を累計する | (220,769) | | | (208,867) | |
| 株主権益総額 | 28,614 | | | 37,219 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 39,311 | | | $ | 49,166 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
エクソニック·ホールディングス
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 3,329 | | | $ | 3,049 | | | $ | 9,361 | | | $ | 7,170 | |
| 収入コスト | 1,643 | | | 1,242 | | | 4,825 | | | 2,836 | |
| 毛利 | 1,686 | | | 1,807 | | | 4,536 | | | 4,334 | |
| | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 1,742 | | | 1,685 | | | 5,212 | | | 5,265 | |
| 研究開発 | 936 | | | 618 | | | 2,855 | | | 1,930 | |
| 一般と行政 | 2,662 | | | 2,293 | | | 7,589 | | | 6,415 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 5,340 | | | 4,596 | | | 15,656 | | | 13,610 | |
| | | | | | | |
| 運営損失 | (3,654) | | | (2,789) | | | (11,120) | | | (9,276) | |
| | | | | | | |
| その他(費用)収入、純額： | | | | | | | |
| 利子支出 | (34) | | | (24) | | | (90) | | | (77) | |
| 株式証負債を認めて収益を再評価する | 112 | | | 1,125 | | | 1,011 | | | 2,011 | |
| | | | | | | |
| 支払手形への容赦収益 | — | | | — | | | — | | | 1,099 | |
| 未実現為替損失 | (732) | | | (268) | | | (1,704) | | | (640) | |
| その他の収入，純額 | 4 | | | (2) | | | 1 | | | (18) | |
| その他の収入合計，純額 | (650) | | | 831 | | | (782) | | | 2,375 | |
| | | | | | | |
| 純損失 | $ | (4,304) | | | $ | (1,958) | | | $ | (11,902) | | | $ | (6,901) | |
| その他総合収益 | 652 | | | 261 | | | 1,503 | | | 601 | |
| 総合損失 | $ | (3,652) | | | $ | (1,697) | | | $ | (10,399) | | | $ | (6,300) | |
| | | | | | | |
| 1株当たり純損失は普通株株主に適用され、基本的に | $ | (0.33) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.57) | |
| 普通株主に適用される1株当たり純損失は、希釈して | $ | (0.33) | | | $ | (0.17) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.62) | |
| | | | | | | |
| 加重平均発行済み株式数は基本的に | 13,071 | | | 12,661 | | | 12,896 | | | 12,029 | |
| 加重平均発行済み株式数、希釈後 | 13,071 | | | 12,710 | | | 12,896 | | | 12,133 | |
| | | | | | | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
エクソニック·ホールディングス
株主権益簡明合併報告書
(単位：千)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 転換可能優先株 | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 他の総合を累計する
収入を損ねる | | 赤字を累計する | | 株主合計
権益 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | — | | | $ | — | | | 12,693 | | | $ | 13 | | | $ | 246,090 | | | $ | (17) | | | $ | (208,867) | | | $ | 37,219 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,620) | | | (4,620) | |
| 以下の条件で普通株式を発行する： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 401(K)プランへのマッチング支払い | — | | | — | | | 68 | | | — | | | 176 | | | — | | | — | | | 176 | |
| 持分激励計画 | — | | | — | | | 83 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 499 | | | — | | | — | | | 499 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212 | | | — | | | 212 | |
| 2022年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | 12,844 | | | $ | 13 | | | $ | 246,765 | | | $ | 195 | | | $ | (213,487) | | | $ | 33,486 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,978) | | | (2,978) | |
| 以下の条件で普通株式を発行する： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持分激励計画 | — | | | — | | | 166 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 582 | | | — | | | — | | | 582 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 639 | | | — | | | 639 | |
| 2022年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | 13,010 | | | $ | 13 | | | $ | 247,347 | | | $ | 834 | | | $ | (216,465) | | | $ | 31,729 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,304) | | | (4,304) | |
| 以下の条件で普通株式を発行する： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持分激励計画 | — | | | — | | | 117 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 537 | | | — | | | — | | | 537 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 652 | | | — | | | 652 | |
| 2022年9月30日の残高 | — | | | $ | — | | | 13,127 | | | $ | 13 | | | $ | 247,884 | | | $ | 1,486 | | | $ | (220,769) | | | $ | 28,614 | |
エクソニック·ホールディングス
株主権益簡明合併報告書
(単位：千)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 転換可能優先株 | | 普通株 | | 追加実収資本 | | その他の総合収入を累計する | | 赤字を累計する | | 株主権益総額 |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2020年12月31日残高 | — | | | $ | — | | | 8,349 | | | $ | 8 | | | $ | 204,376 | | | $ | (847) | | | $ | (199,103) | | | $ | 4,434 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,670) | | | (3,670) | |
| 以下の条件で普通株式を発行する： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式融資、純額 | — | | | — | | | 3,980 | | | 4 | | | 35,356 | | | — | | | — | | | 35,360 | |
| 株式証の行使 | — | | | — | | | 300 | | | 1 | | | 3,877 | | | — | | | — | | | 3,878 | |
| 401(K)プランへのマッチング支払い | — | | | — | | | 26 | | | — | | | 152 | | | — | | | — | | | 152 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 356 | | | — | | | — | | | 356 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 465 | | | — | | | 465 | |
| 2021年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | 12,655 | | | $ | 13 | | | $ | 244,117 | | | $ | (382) | | | $ | (202,773) | | | $ | 40,975 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,273) | | | (1,273) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 519 | | | — | | | — | | | 519 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (125) | | | — | | | (125) | |
| 2021年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | 12,655 | | | $ | 13 | | | $ | 244,636 | | | $ | (507) | | | $ | (204,046) | | | $ | 40,096 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,958) | | | (1,958) | |
| 以下の条件で普通株式を発行する： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 持分激励計画 | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 663 | | | — | | | — | | | 663 | |
| 外貨換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 261 | | | — | | | 261 | |
| 2021年9月30日の残高 | — | | | $ | — | | | 12,664 | | | $ | 13 | | | $ | 245,299 | | | $ | (246) | | | $ | (206,004) | | | $ | 39,062 | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
エクソニック·ホールディングス
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| 経営活動： | | | |
| 純損失 | $ | (11,902) | | | $ | (6,901) | |
| 純損失と経営活動で使用した現金純額の調整 | | | |
| 減価償却および償却 | 632 | | | 782 | |
| 不良債権準備の変動 | (11) | | | 48 | |
| 支払手形への容赦収益 | — | | | (1,099) | |
| | | |
| 株式証負債を認めて収益を再評価する | (1,011) | | | (2,011) | |
| | | |
| 株に基づく報酬費用 | 1,618 | | | 1,538 | |
| 401(K)計画に対する普通株の貢献 | 147 | | | 141 | |
| | | |
| 外貨取引は赤字を実現していない | 1,704 | | | 640 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | 1,044 | | | (10) | |
| 棚卸しをする | (1,477) | | | (171) | |
| 前払い費用と他の資産、流動と非流動 | (277) | | | (251) | |
| 売掛金 | (704) | | | (189) | |
| 負債、リース負債、その他の流動および非流動負債を計上しなければならない | (270) | | | (70) | |
| 収入を繰り越す | (537) | | | (528) | |
| 経営活動のための現金純額 | (11,044) | | | (8,081) | |
| 投資活動： | | | |
| 財産と設備を購入する | (141) | | | (60) | |
| 投資活動のための現金純額 | (141) | | | (60) | |
| 融資活動： | | | |
| 普通株式と引受権証を発行して得られた金，純額 | — | | | 37,295 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 株式承認証を行使して得られた収益 | — | | | 1,417 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | — | | | 38,712 | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (41) | | | 6 | |
| 現金が純増する | (11,226) | | | 30,577 | |
| 期初の現金 | 40,406 | | | 12,862 | |
| 期末現金 | $ | 29,180 | | | $ | 43,439 | |
| | | |
| キャッシュフロー活動の補足開示 | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 88 | | | $ | 69 | |
| 所得税の現金を納める | $ | 14 | | | $ | — | |
| | | |
| 非現金活動を補充開示する | | | |
| 株式融資発行権証の公正価値 | $ | — | | | $ | 1,936 | |
| 株式承認証を行使する際の株式証負債の再分類は衡平法に分類される | $ | — | | | $ | 2,461 | |
| 在庫を財産と設備に移す | $ | 192 | | | $ | 387 | |
| 経営リース負債と使用権資産の初歩的確認 | $ | 1,459 | | | $ | — | |
| | | |
| 401(K)計画に普通株を提供する株式発行 | $ | 176 | | | $ | 152 | |
| | | |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
1. 組織する
業務説明
Ekso Bionics Holdings，Inc.(“当社”)は、人体の力、持久力、機動性を強化するために、外骨格製品を設計、開発、販売している。同社の外骨格技術は多くの市場にサービスしており、健全なユーザーの使用も可能であり、肢体障害者の使用も可能である。同社が発売した装置は、(I)歩行に影響を与える神経系疾患(後天性脳損傷(“ABI”)、多発性硬化症(“MS”)および脊髄損傷(“SCI”))を有する個人を回復させて再歩行させることができ、(Ii)様々な上肢障害を有する個人を支援し、(Iii)産業労働者が困難な繰り返し作業を長時間従事させることを可能にする。会社は2005年に設立され、本部はサンフランシスコ湾区に位置し、ナスダック資本市場に看板を掲げ、株式コードはEKSOである。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、同社の累計損失は$220,769それは.主に，会社の先進技術の開発に関する重大な研究や開発活動と，その技術をその医療機器業務に商業化した結果，会社の設立以来大きな運営損失と運営キャッシュフローが負となった。同社は2022年9月30日までの9ヶ月間$を使用している11,044その運営中の現金。2022年9月30日までの手元現金はドルです29,180.
付記8のように、手形純額に対応すると、当社と太平洋西部銀行の担保付き定期融資協議での借入金には流動資金契約があり、手元最低現金は現在の未返済元金残高と同等であることが求められている。2022年9月30日までに2,000現金の数量は引き続き制限されなければならない。現金制限を考慮した後，2022年9月30日までの有効無制限現金は約ドルである27,180それは.この制限されない現金残高があれば、当社は現在、これらの簡明総合財務諸表発表後1年の長期内にその業務に資金を提供する十分な現金を持っていると信じている。
2. 主要会計政策と見積もりの列報と総括根拠
列報と合併の基礎
添付されている簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示はすでにこのような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。これらの財務諸表は、会社が2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの会計年度10-K表年次報告に含まれる監査された連結財務諸表およびその注釈と共に読まなければならない
管理層は、添付の審査されていない簡明総合財務諸表はすでに2021年12月31日までの財政年度審査総合財務諸表の一致基準に従って作成し、そして本文に掲載された資料を公平に陳述するために必要なすべての調整を含み、正常な経常的な調整のみを含むと考えている
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、2022年12月31日までの1年または任意の今後の時期の予想結果を示すとは限らない。
簡明な連結財務諸表には、Ekso Bionics Holdings，Inc.およびその子会社の財務諸表が含まれる。Ekso Bionics Holdings，Inc.およびその子会社間のすべての重大な取引および残高は合併で除去された。
再分類する
2022年9月30日までの9ヶ月間、同社はその簡明総合キャッシュフロー表の中で、レンタル使用権資産の償却を再分類した。経営性リース使用権資産に関する償却金額
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
適用された“前払い費用及びその他の資産、流動及び非流動”から“減価償却及び償却”に再分類されている。したがって、前期の額は、すべての実質的な側面で今期の新聞に適合するように再分類された。これらの再分類は，2021年9月30日までの9カ月間の経営活動で使用されたキャッシュフローや現金純額(減少)の変化には影響しない.
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を作成する際、管理層は資産負債表の日の資産と負債額、あるいは有資産と負債の開示、及び報告期間内の収入と費用の報告額に影響するため、推定と仮定を行う必要がある。会社にとって、これらの推定には、収入確認、繰延収入、株式証明書および従業員権益奨励の推定値、将来保証コスト、賃貸会計、長期資産に割り当てられた使用寿命、在庫推定値、繰延税金資産の現金化能力、またはある事項が含まれるが、これらに限定されない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
外貨？外貨
外国子会社と株式投資の資産と負債は現地通貨を本位貨幣とし、貸借対照表の日の有効為替レートでそれぞれの本位貨幣からドル、および収入に換算する費用金額は期間内平均為替レートに換算し、それによって発生した外貨換算調整は株主権益の一部として他の全面収益を積算して計上する。実体機能通貨以外の通貨で計算された残高の損益を再計測し、他の費用を記入し、nETは添付されている簡明な合併経営報告書と全面赤字報告書にある。
在庫品
在庫はコストまたは現金化可能な純資産の中の低い者に入金されます。コストは標準コスト法を用いて計算され，この方法は先進的に先行したうえで実コストを近似している.供給者からの材料は受信されて原材料として記録される。原材料が製品の製造過程に組み込まれると，部品の関連価値は製品(“WIP”)として記録される。直接·間接人手および適用される間接管理費用も製品在庫に分配·記録される。完成品は顧客が出荷できる完成品で構成されている。同社は定期的に既存在庫の帳簿価値を評価し、売上高と予測需要を超える潜在的な金額を決定する。確認された過剰と古い在庫(あれば)は総合経営報告書と全面赤字に在庫減価費用として入金されています。同社の過剰および時代遅れ在庫の減記推定は、既存在庫と予測需要を超える調達約束を含む詳細な分析に基づいている。その後の在庫処分は在庫の減少として記録されている。
賃貸借証書
当社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ842に基づいてレンタルを記録した賃貸借証書それは.一つの手配の開始時に、当社は当時の独特の事実及び状況に基づいて、この手配が賃貸借契約であるか否か又は賃貸借契約を含むか否かを決定する。経営性リース負債及びそれに応じた使用権資産は、予想リース期間内の賃貸支払いの現在値に基づいて入金される。レンタル契約に隠されている金利は一般的に確定しにくい。そこで，当社はその逓増借款金利，すなわち類似経済環境下で賃貸支払いに相当する金額を担保方式で類似期間内に借り入れることによる金利を利用している。支払いの初期直接費用や受信された報酬などの項目については、使用権資産を何らかの調整する必要がある場合がある。
レンタル料金は予想レンタル期間内に直線的に確認します。経営的リースは貸借対照表で使用権資産、賃貸負債流動、賃貸負債非流動であることが確認された。
初期期限が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。当社はレンタル期間中に当該等のレンタル料金を直線原則で確認しております。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
収入確認
当社はASC 606によってその収入を記録している取引先と契約した収入それは.収入は，承諾した製品やサービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され，金額は，会社がこれらの製品やサービスの交換から得ることが予想される対価格を反映している.当社が締結した契約には、製品とサービスの様々な組み合わせが含まれており、これらの製品とサービスが区別できる場合には、単独の履行義務として入金されます。収入確認は，(1)顧客との契約を決定する，(2)契約における履行義務を決定する，(3)取引価格を決定する，(4)契約に取引価格を割り当てる履行義務，(5)履行義務が履行されたときに収入を確認する，の5つのステップで評価される.
多要素スケジューリングに対しては，収入はその相対的に独立した販売価格に応じて履行義務ごとに割り当てられる.独立販売価格は、当社がその製品またはサービスを単独で販売する観察可能価格に基づいて決定されます。独立した販売価格が直接観察されない場合、販売価格を推定するために、市場状況および実体に固有の要因(コスト付加分析、製品および/またはサービスの特性および機能、会社の顧客の地理的位置、および会社の市場タイプを含む)に基づいて判断される。取引価格の任意の割引または他の値下げは、多要素手配中のすべての履行義務に比例して割り当てられる。当社は，独立販売価格を決定するためのキー仮説の変化が複数の履行義務間の取引価格配分に大きな影響を与えるかどうかを評価することにより，契約履行義務の独立販売価格を定期的に検証する.
当社は、歴史的返品活動が重要ではないため、製品返品準備金を必要としないと判断した。
経営を続ける企業
米国会計基準205~40によれば、当社は、各中期および年度中に継続的な経営企業として経営を継続する能力を評価する。添付されている簡明総合財務諸表は当社が経営を継続すると仮定して作成したものです。
信用リスクその他のリスクと不確定要因が集中している
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には主に現金と売掛金が含まれている。同社の現金口座は連邦保険の限度額を超えている。しかし、当社は、これらの預金を保有する預金機関の財務状況により、重大な信用リスクに直面しないと信じている。同社は通常の業務過程で顧客に信用を提供している。売掛金に関する信用リスクは，簡明総合財務諸表に記載されている全金額に集中している。同社は顧客が売掛金を保証するために担保を提供する必要はない。
売掛金は、主にアメリカ、ヨーロッパ、アジア、オーストラリアにある顧客のために出荷された製品と提供されたサービスからのものです。領収書は顧客と締結した契約条項によって期限が切れています。同社は売掛金が回収可能かどうかを審査し、潜在的な信用損失に備えている。2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社では売掛金に関する重大な損失は発生していない。アメリカ以外の顧客との多くの販売契約はドル以外の外貨で決済されています。当社はいかなる外貨ヘッジ協議も締結しておらず、外貨変動の損益の影響を受けやすい。これまで、同社は外貨建ての売掛金を受け取る際に大きな損益はなかった。
2022年9月30日までに会社は 二つお客様(13%和12%)売掛金残高の合計は、会社の売掛金総額の10%以上を占めているゼロお客様は2021年12月31日です。
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社は 二つ売上高が会社総収入の10%以上を占める顧客(20%和14%)と、ありません2021年9月30日までの3ヶ月間。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は 1つは売上高が会社総収入の10%以上を占める顧客(14%)、とありません2021年9月30日までの9ヶ月間。
最近の会計公告
2016年6月、FASBは会計基準更新(ASU)2016-13号、金融商品-信用損失(特別テーマ326)：金融商品信用損失の計量およびASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05、ASU 2019-10およびASU 2022-02下の初期指導意見の後続改訂を発表し、現在ある金融資産(貿易およびその他の入金を含む)の信用損失を推定する方法を改訂した。一般的に、この修正案は、実体がこれらの特定の金融資産の予想生涯損失のための推定準備金を確立することを要求する。このような資産を初歩的に確認する際には、他に加えて、履歴情報、現在の状況、および合理的なサポート可能な予測に基づく。推定値用意した後続変動は当期収益に計上し，従来の損失を逆転させることを許可した。現在、アメリカ公認会計原則は実体が損失が発生する可能性があり、赤字の償却を許可しない時にのみ信用損失を減記することを要求している。今回の更新は2023年第1四半期から会社に発効する。早期養子縁組を許可する。当社は現在、この基準を採用して簡明な総合財務諸表と関連開示に及ぼす影響を評価している。
2020年8月、FASBはASU第2020-06号を発表し、“変換可能ツールと実体自己権益契約の会計処理”を発表し、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。場合によっては、ASU 2020−06は、組み込み変換機能を個別に計算する必要があるいくつかのモデルをキャンセルする。また、他の変化以外に、指導意見は実体自身の持分中の契約を株式分類するいくつかの条件を取り消した。ガイドラインはまた、エンティティが1株当たりの収益を希釈する際にすべての変換可能なツールにIF変換方法を使用することを要求し、現金または株式で決済される可能性のあるツールの株式決済の影響を含むが、いくつかの負債分類の株式ベースの支払い報酬は除外される。本指導は2024年第1四半期から会社に発効し、改正または完全に遡る方法を用いて適用しなければなりません。早期養子縁組を許可する。当社はASU 2020−06を採用した影響はその総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想している。
3. その他の総合収益を累計する
当社の累計その他総合収益(赤字)には、累計の外貨換算調整が含まれており、純収益または損失を実現していません2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合貸借対照表に示された累計その他の全面収益(赤字)の変化は、下表の税引き後純額に反映されている
| | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | 2021 |
| 期初残高 | $ | (17) | | $ | (847) | |
| 外貨換算では純収益が実現していない | 1,503 | | 601 | |
| 期末残高 | $ | 1,486 | | $ | (246) | |
4. 公正価値計量
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格として定義される。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させなければならない。計量公正価値は3つのレベルの投入を使用することができ、その中の最初の2つは観察可能と考えられ、最後の1つは観察不可能であり、以下のようになる
•レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり。当社は、資産取引が十分な頻度と数で発生した場合、市場は活発であり、持続的な定価情報を提供すると考えている。
•レベル2−レベル1以外の直接的または間接的に観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の全期間にわたって観察可能または観察可能な他の観察可能な市場データによって確認される投入。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
•レベル3−市場活動支援が少ないか、または資産または負債の公正価値に大きな影響を与える観察不可能な投入が少ないか、または全くない。レベル3投資の推定値は、重要な経営陣の判断または見積もりを使用する必要があります。
会社の金融資産と負債の公正価値階層構造は以下の通りであり、これらの資産と負債は日常的な基礎の上で公正価値計量を行う必要がある
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 合計する | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 2022年9月30日 | | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | |
| 株式証負債 | | $ | 539 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 539 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | | |
| 負債.負債 | | | | | | | | |
| 株式証負債 | | $ | 1,550 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,550 | |
次の表は、会社が2022年9月30日までの9ヶ月間の3級財務負債の公正価値の変化をまとめており、これらの公正価値は公正価値によって日常的に計量されている
| | | | | | | | |
| | | 株式証法的責任 |
| 2021年12月31日の残高 | | $ | 1,550 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 2021年2月、2020年6月、2019年12月、2019年5月の融資に関する発行権証のリスコアリング収益 | | (1,011) | |
| 2022年9月30日の残高 | | $ | 539 | |
参考までに付記10.資本·持分構造−株式承認証株式承認証の推定値に関するその他の資料.
5. 棚卸しをする
在庫には以下の内容が含まれている | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 原料.原料 | $ | 2,845 | | | $ | 2,061 | |
| 進行中の仕事 | 373 | | | 145 | |
| 完成品 | 290 | | | 36 | |
| | | |
| | | |
| 棚卸しをする | $ | 3,508 | | | $ | 2,242 | |
6. 収入.収入
同社の医療機器部門(EksoHealth)の収入は，主にEksoNRの販売と購読，サポートおよび維持契約(Ekso Care)の販売およびEksoNR部品の販売から来ている。2021年、同社はレンタル販売モードではなく、顧客購読販売モードに移行した。リース販売モードでは、顧客が資本支出承認を得る上で課題があるため、その製品の短期賃貸手配を顧客に提供し、資本購入への移行を支援する。しかし、定期購読販売スケジュールは顧客資本購入プロセスを迂回し、毎年更新し、長期収入源を提供することを目的としている。
医療機器製品販売収入は，製品制御権が顧客に移行したときに確認される。制御権の移行は，通常，会社がEksoNR，ソフトウェア，添付ファイルを販売する施設から出荷された場合に発生する.Ekso保守サポートおよび保守契約のカバー範囲は、会社の標準保証契約を超えています。個別定価のEksoメンテナンス契約の範囲は12至れり尽くせり48何ヶ月になりますか。会社は以下の場所で支払いを取ります
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
契約開始時に、契約期間内に平均的に収入を確認する。医療機器購読からの収入は最初の契約期間内に平均的に確認され，通常12~24カ月後である。
同社の工業設備部門(EksoWorks)の収入は，上体外骨格(EksoVestとEVO)と支持アーム(EksoZeroG)を販売している。工業設備販売収入は、製品制御権が顧客の手元に移行したときに確認される。統制権の移転は通常会社施設から出荷された時に発生する
2022年第2四半期末に、会社はEksoZeroG支持アーム及び関連製品と部品の商業化を停止した。会社は既存のEksoZeroGの在庫を枯渇させるために既存のEksoZeroG顧客に部品を販売し続けるかもしれないが、会社は将来的にEksoZeroG製品ラインを販売するいかなる収入もEksoWorks部門の収入に実質的な貢献をしないと予想する。付記13を参照約束や事項がありますEksoZeroG製品ラインに関する約束と義務に関するより多くの情報。
収入を繰り越す
その製品の販売については，同社が製品制御権を顧客に移譲する際に収入を確認し，通常はその施設から出荷された場合である。その製品の購読については、会社は顧客研修を終えてからの購読期間内に収入を確認するのが一般的です。サービスプロトコルについては，会社は通常，保証期間の開始時にクライアントに伝票を発行し，一定期間の請求書金額に関する収入を記録し，保守支援契約の保証期間に相当する.
繰延収入には、主にサービス契約契約(Ekso Care)に関連する未稼ぎ収入が含まれるが、会社が前払いし、会社が製品またはサービス制御権を譲渡したときに収入を稼ぐ他の製品も含まれる。
繰延収入には以下の内容が含まれる | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 延期メンテナンスとサポート | $ | 2,056 | | | $ | 2,349 | |
| 延期特許使用料 | — | | | 280 | |
| 取引先前払い | 35 | | | 66 | |
| 繰延収入総額 | 2,091 | | | 2,695 | |
| 比較的小さな電流部分 | (1,059) | | | (1,220) | |
| 繰延収入、非流動収入 | $ | 1,032 | | | $ | 1,475 | |
2022年9月30日までの9ヶ月間の繰延収入活動には、以下の内容が含まれています | | | | | |
| |
| 期初残高 | $ | 2,695 | |
| 収入を繰り越す | 1,014 | |
| 繰延収入確認 | (1,618) | |
| 期末残高 | $ | 2,091 | |
2022年9月30日までの会社の繰延収入は2,091.同社は約$を確認する予定です3752022年の残り時間の繰延収入では897 in 2023, and $819その後です。
繰延収入のほかに、同社には#ドルの解約不可の在庫があります2,527顧客が締結した引受先契約と関係がある。これらの購読契約には通常12ヶ月から24ヶ月の期間があり、購読収入は契約期間内に直線的に確認されます。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が確認した収入は280$に関連する300満期の許可と流通協定に関連する前払い印税。未確認の特許使用料残高#ドル2802021年12月31日までに繰延収入を計上する。
2022年9月30日と2021年12月31日までの不良債権準備後の売掛金総額は#ドル3,536そして$4,824当社はそれぞれ簡明総合貸借対照表の売掛金、純額及びその他の資産を計上している。
不良債権準備は、会社対応売掛金残高に固有の可能損失の最適な見積もりを反映している。同社は、既知の問題アカウント、歴史的経験、および他の現在利用可能な証拠に基づいて手当を決定した。支払い条項と条件は契約のタイプによって異なります。条項には一般的に以下の支払い要求が含まれていますが30至れり尽くせり90何日ですか。
収入の分類
次の表は、会社の2022年9月30日までの3ヶ月の収入を主な出所別に列挙しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EksoHealth | | EksoWorks | | 合計する |
| 設備収入 | $ | 2,338 | | | $ | 72 | | | $ | 2,410 | |
| サービスとサポート | 484 | | | — | | | 484 | |
| 予約料 | 237 | | | 14 | | | 251 | |
| 部品やその他 | 165 | | | 19 | | | 184 | |
| | | | | |
| | $ | 3,224 | | | $ | 105 | | | $ | 3,329 | |
以下の表は、会社の2022年9月30日までの9ヶ月間の収入を主な出所別に示しています | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EksoHealth | | EksoWorks | | 合計する |
| 設備収入 | $ | 5,670 | | | $ | 544 | | | $ | 6,214 | |
| サービスとサポート | 1,440 | | | — | | | 1,440 | |
| 予約料 | 678 | | | 134 | | | 812 | |
| 部品やその他 | 438 | | | 350 | | | 788 | |
| 協力手配 | 107 | | | — | | | 107 | |
| | $ | 8,333 | | | $ | 1,028 | | | $ | 9,361 | |
次の表は、会社の2021年9月30日までの3ヶ月の収入を主な出所別に列挙しています | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EksoHealth | | EksoWorks | | 合計する |
| 設備収入 | $ | 1,791 | | | $ | 240 | | | $ | 2,031 | |
| サービスとサポート | 477 | | | — | | | 477 | |
| レンタル料と購読料 | 173 | | | 66 | | | 239 | |
| 部品やその他 | 233 | | | 27 | | | 260 | |
| 協力手配 | 42 | | | — | | | 42 | |
| | $ | 2,716 | | | $ | 333 | | | $ | 3,049 | |
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
以下の表は、会社の2021年9月30日までの9ヶ月間の収入を主な出所別に示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EksoHealth | | EksoWorks | | 合計する |
| 設備収入 | $ | 3,900 | | | $ | 625 | | | $ | 4,525 | |
| サービスとサポート | 1,412 | | | — | | | 1,412 | |
| レンタル料と購読料 | 510 | | | 188 | | | 698 | |
| 部品やその他 | 427 | | | 51 | | | 478 | |
| 協力手配 | 57 | | | — | | | 57 | |
| | $ | 6,306 | | | $ | 864 | | | $ | 7,170 | |
7. 負債を計算すべきである
計算すべき負債には以下の内容が含まれる | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 賃金·福祉および関連支出 | $ | 1,822 | | | $ | 2,015 | |
| 設備保証 | 224 | | | 195 | |
| | | |
| | | |
| 他にも | 126 | | | 89 | |
| 合計する | $ | 2,172 | | | $ | 2,299 | |
設備保証負債の現在部分は計算すべき負債の構成要素に分類され、設備保証負債の長期部分は簡明総合貸借対照表中の他の非流動負債の構成要素に分類される2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の設備保証責任変更入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで | | 9か月で終わる | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2022年9月30日 | | | | | |
| 期初残高 | $ | 275 | | | $ | 270 | | | | | | |
| 将来のコストの増加額を見積もる | 124 | | | 256 | | | | | | |
| 発生した費用 | (74) | | | (201) | | | | | | |
| 期末残高 | $ | 325 | | | $ | 325 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日までの残高 | | | | | |
| 現在の部分 | | | $ | 224 | | | | | | |
| 長期部分 | | | 101 | | | | | | |
| 合計する | | | $ | 325 | | | | | | |
8. 支払手形，純額
工務署は定期融資をしている
二零二年八月、当社は貸手太平洋西部銀行と新しい融資協定(“PWB融資協定”)を締結し、元金#元の融資を受けた2,000(“PWB定期融資”)1日の未返済残高に対して、金利は以下の両者の中で大きい者に等しい0.50融資者がそのとき“最優遇金利”と宣言した変動金利よりも高い、または(B)4.50%です。普華永道ローン協定は会社のほとんどの資産に知的財産権収益を含む第一優先保証権益を創造したが、知的財産権自体を明確に排除した。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
同社は、2023年8月13日(2023年8月13日を含む)までの毎月13日に現在のローンの課税利息を支払わなければならない。PWBの定期ローンの元本残高は2023年8月13日に満期になり、すべての未返済元金および未払い利息は満期と全額支払われなければならない。返済期限を超えた場合、違約事件発生後と継続期間中、PWB定期融資の金利が増加する可能性がある。当社は任意の時間に工務委員会の定期融資の全部または一部を前払いすることができ、罰金やプレミアムを支払う必要はありません。
PWB融資プロトコルは、当社が貸手の口座において制限されない現金および現金等価物を保持すること、または貸金者を受益者とする制御プロトコルの制約を受けることを要求する流動資金契約を含み、金額は、PWB定期融資の未償還残高、すなわち#ドルに少なくとも等しい2,0002022年9月30日まで。2022年9月30日、手元の現金は$29,180会社は、本流動資金契約と他のすべての契約を遵守しています。
債務発行コストと債務割引に前記利息を加算すると、実質金利は6.45%和5.37それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。債務発行コストは有効利息法を用いて融資期限内に償却して利息支出とする。
次の表に、同社の2022年9月30日までのPWB定期融資の予定元本支払い状況を示す
| | | | | | | | |
| 期間 | | 金額 |
| 2022年までの残り時間 | | $ | — | |
| 2023 | | 2,000 | |
| 元金支払総額 | | 2,000 | |
| 債務割引と発行コストを削減する | | 4 | |
| 支払手形，純額 | | $ | 1,996 | |
| | | |
| 現在の部分 | | $ | 1,996 | |
| 長期部分 | | — | |
| 支払手形，純額 | | $ | 1,996 | |
賃金保障計画ローン
2020年4月20日、会社は元金#ドルの無担保融資(“PPP融資”)を受けた1,086“コロナウイルス援助，救済，経済安全法”(“CARE法案”)に基づき，米国小企業管理局(SBA)が管理するPaycheck保護計画(PPP)である。購買力平価ローンの利息は1.00年利率は期限が切れている2年．初回支払いの日の後です。PPPローンの条項はその後、2020年6月5日に公布された“2020年Paycheck保護柔軟性法案”(略称“PPP柔軟性法案”)の規定に基づいて改正された。PPPローンは、賃金コスト、特定のグループ医療福祉および保険料に関連するコスト、賃貸料支払い、光熱費支払い、および2020年2月15日までに発生した他の債務の利息支払いに使用されます。CARE法案およびPPP柔軟性法案の条項によると、会社はPPPローンの全部または一部の許しを申請して得ることができるが、このような許しは確定される必要があるが、制限されるべきである(会社の従業員が解雇されたかどうか、特定の日まで再雇用されていない)のは、PPP融資収益を賃金コストおよび任意の担保ローンの利息、レンタル料、および光熱費の支払いに使用することを基本としている。どんな許しの条項もまた小さな島管理局が採択した条例とガイドラインのさらなる要求を受けている
2021年6月28日、会社は小企業管理局の通知を受けて、会社はPPPローンと受取利息に対して猶予申請を提出して、総額は$です1,099すべて承認されましたが、当社は購買力平価ローンに関する他の債務を負担しなくなりました。そこで、同社は2021年9月30日までの9ヶ月間、PPPローンの寛免収益を簡明総合経営報告書上の支払手形の寛免収益として記録した。
9. レンタル義務
その会社は維持した5年制カリフォルニア州リッチモンドにある本社および製造施設の運営賃貸契約(“リッチモンド賃貸”)は2022年5月末に満期となった。当社は2022年8月末までこの地点での賃貸契約を維持し続けている。元賃貸契約の条項によると、当社は毎月発生しています
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
支出は現在満期になった賃貸契約に基づいて支払われる最新の月レンタル料と公共エリア維持費用に相当する25割増率
当社は2022年7月に、カリフォルニア州サンラファエロにある新本社および製造施設(“サンラファエルリース”)について、2026年10月に満了し、追加の更新を選択することができる運営賃貸契約を締結しました3年制延期時の現行市場為替レートで計算されている期間。2022年8月末、会社はサンラファエロにある新本社と製造施設に移転した
当社は新しいSan RafaelレンタルがASC 842項下の経営リースを構成することを決定し、レンタル期間は2022年7月から2026年10月までと推定されています。選択できるのは3年制その間、重大な経済的インセンティブと抑制要素が不足しており、これは行使に合理的な確実性を持たせるだろう。確定された期間内にレンタル構成要素が確定された固定リース支払いは、当社の契約実行日の推定増分に従って借入金金利を割引し、レンタル負債、流動負債及び賃貸負債の下の簡明総合貸借対照表に反映され、対応する使用権資産は簡明総合貸借対照表中の使用権資産に反映される。非レンタル部分は、公共エリア維持費用のように、レンタル負債を計上せず、発生時に料金を計上する。同社はサンラファエロ賃貸会社の毎月の直線賃貸料支出を記録しており、すべての固定賃貸支払いの合計をレンタル期間内の月数で割ったものに等しい。
同社はこれまでずっと5年制ドイツ·ハンブルクにある欧州運営事務所の運営リース協定は、2022年7月に満了する予定だった。当社は2022年2月、ドイツ·ハンブルクにあるオフィスを交換するため、同じオーナーと新たな賃貸契約を締結し、レンタル期間は2022年5月1日から2025年6月30日までで、継続期間がある1つは5年制ピリオド前の賃貸契約を早期に終了した場合、大家と会社は、以前借りていたオフィススペースの使用を廃止し、会社は最後の支払い義務を免除することを合意した2か月レンタル期間のです。したがって、会社は資産使用権と賃貸負債#ドルを廃止した15そして$16元ハンブルクリースに関する簡明な総合財務諸表をそれぞれ計上した
当社は新たなハンブルクリース契約がASC 842項目のレンタルを構成することを決定し、レンタル期間は2022年5月から2025年6月までと推定している。選択できるのは5年制その間、重大な経済的インセンティブと抑制が不足しており、これは行使を合理的に確定させるだろう。レンタル期間内にレンタル構成要素の固定リース支払いが当社が推定した増分借入金利で割引されていることが確認され、簡明総合貸借対照表に賃貸負債、流動負債、賃貸負債の下に反映され、対応する使用権資産は簡明総合貸借対照表に使用権資産の下に反映されている。非レンタル部分は、公共エリア維持費用のように、レンタル負債を計上せず、発生時に料金を計上する。当社が記録しているこのレンタルの毎月のレンタル料は直線であり、すべての固定賃貸支払いの合計をレンタル期間内の月数で割ったものに等しい。
会社の2022年9月30日までの将来の賃貸支払いは、会社の簡明総合貸借対照表に賃貸負債、流動負債、賃貸負債として以下のように示されている
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
| | | | | | | | |
| 周期.周期 | | 賃貸借契約を経営する |
| 2022年までの残り時間 | | $ | 13 | |
| 2023 | | 403 | |
| 2024 | | 415 | |
| 2025 | | 399 | |
| 2026 | | 349 | |
| 賃貸支払総額 | | 1,579 | |
| 差し引く：推定利息 | | (168) | |
| 賃貸負債現在価値 | | $ | 1,411 | |
| | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | 3.95 |
| 加重平均割引率 | | 5.4 | % |
当社が経営している賃貸項目のレンタル料金は$189そして$130それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである455そして$395それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
10. 資本化と株式構造
要約.要約
2022年9月30日および2021年12月31日の法定株式には141,429普通株と普通株10,000優先株株。2022年9月30日と2021年12月31日までに13,127そして12,693発行済み株式と発行済み普通株と発行済み普通株である違います。発行済み株式と発行済み優先株の株式。
普通株
2021年2月にサービス提供
2021年2月、当社はH.C.Wainwright&Co.，LLC(“ウェインライト”)と改訂および再記述された引受プロトコル(“引受契約”)を締結し、販売した3,902会社普通株、公開価格は$10.251株当たり、総収益は$40,000(“2021年2月発売”)。同社は純収益#ドルを受け取った36,5042021年2月から、引受割引、手数料、推定発行費用が差し引かれます。引受契約によると、当社はウェインライトのいくつかの指定者に発行した5年制株式承認証(“2021年株式承認証”)の購入に相当する7.02021年2月に発売された株式総数の%または273株，行使価格は$12.81一株ずつです。
市場で製品を提供する
当社は2020年10月にH.C.Wainwright&Co.，LLC(“エージェント”)と市場発売プロトコル(“ATMプロトコル”)を締結し，この合意により，当社は時々エージェントやエージェントを介して普通株式を発行·販売することができる。会社は総発行価格は最高$まで発行·販売できます7,500米国証券取引委員会に提出された今回の発行に関する登録説明書と目論見書に基づいて補編する。ATM協定によると、会社の普通株の株はドル以下の価格で売ってはいけない6.75一株ずつです。“会社”ができた違います。3ヶ月と9ヶ月以内に現金自動支払機契約に基づいて株式を売却しません2022年9月30日それは.2021年9月30日までの9ヶ月間に会社が販売しました78普通株、平均価格は$10.72$への収益791手数料と発行コストを差し引いた純額です。“会社”ができた違います。2021年9月30日までの3ヶ月間、ATM協定に基づいていかなる株式も売却しません。2022年9月30日現在、同社は6,668ATM協定で提出された目論見書によると、将来発売することができます。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
株式承認証
2022年9月30日と2021年12月31日までの未償還権証は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 出所 | | トレーニングをする
値段 | | 用語.用語
(年) | | 2021年12月31日 | | 発表されました | | 鍛えられた | | 2022年9月30日 |
| 2021年株式承認証 | | $ | 12.81 | | | 5 | | 273 | | | — | | | — | | | 273 | |
| 2020年6月投資家株式証明書 | | $ | 5.18 | | | 5.5 | | 127 | | | — | | | — | | | 127 | |
| 2020年6月に株式取得代行証を設置 | | $ | 5.64 | | | 5 | | 39 | | | — | | | — | | | 39 | |
| 2019年12月の引受権証 | | $ | 8.10 | | | 5 | | 556 | | | — | | | — | | | 556 | |
| 2019年12月配給代理承認持分証 | | $ | 8.44 | | | 5 | | 52 | | | — | | | — | | | 52 | |
| 2019年5月株式承認証 | | $ | 3.52 | | | 5 | | 193 | | | — | | | — | | | 193 | |
| | | | | | | 1,240 | | | — | | | — | | | 1,240 | |
2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は純収益$を受け取った1,417従行使する358手令および発した手令300これらの行使の結果としては，それぞれ普通株である違います。2022年9月30日までの9ヶ月以内に株式承認証を行使する。
2021年株式承認証
2021年2月、会社は2021年の株式承認証を発行し、行使可能な最長期間は273会社普通株、行使価格は$12.81一株ずつです。2021年の引受権証は直ちに行使可能で、満期になります5年発表日から、あるいは2026年2月11日に。
また、2021年の権証には、所有者が2021年の権利証を行使する際に、2021年の権利証関連普通株の発行や転売を証券法に基づいて登録する登録声明が当時有効でなかったか、またはその株式の発行に使用できなかった場合、所有者は、行使時(全部または一部)に、当該権利証の行使時に自社に支払うことが予想されていた現金を請求することを選択することができる。2021年の株式承認証の式により決定された会社普通株の純株式数。2021年株式承認証は満期日に自動的に無現金ベースで行使される。2021年の株式承認証は、引受証を行使した後に普通株を速やかに交付できなかった場合には、現金形式で違約金を支払うことも要求される可能性がある
2021年の権利証には観落オプションも含まれており、このオプションに基づいて、当社が2021年の権利証の定義に従って基本的な取引を行う場合、当社または任意の後続エンティティは、2021年の権利証保有者の選択の下で、2021年の権利証所有者と同時に行使するか、または30このような基本取引が完了してから数日以内に，その所持者の2021年の権利証のうち残りの未行使部分に相当するBlack-Scholes価値に相当する現金を当該所持者に支払うことで，その所持者の2021年権証を購入する5人下落オプション保有者が行使通知を出した後の取引日を見ている.この下落オプション条項のため、2021年の権利証は負債に分類され、各報告日に市価で計算される。
2021年の権利証に関連する権利証負債は発行時と各報告日に公正価値によって計量し、いくつかの推定投入を使用して、これらの推定投入は公正価値階層構造の第3級に分類されるブラック·スコイルズモデルは、2021年の権証の公正価値を測定するために、以下の仮定を使用した
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現在の株価 | $ | 1.56 | | | $ | 2.65 | |
| 換算価格 | $ | 12.81 | | | $ | 12.81 | |
| 無リスク金利 | 4.22 | % | | 1.13 | % |
| 所期期間(年) | 3.36 | | 4.11 |
| 株の変動性 | 97.7 | % | | 98.3 | % |
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
2020年6月投資家株式証明書
当社は2020年6月に株式承認証(“投資家株式承認証”)を発行し、最大で行使することができる874会社普通株、行使価格は$5.18一株ずつです。2020年6月の投資家権利証は直ちに行使可能で、発行日から2025年12月10日まで5年半満期となる。
また、2020年6月の投資家権証にはキャッシュレス行使条項が含まれており、この条項によれば、所有者が2020年6月の投資家権証を行使する際に、2020年6月の投資家権証関連普通株の発行または転売の登録声明を証券法に基づいて登録する際に有効または当該株の発行に利用できない場合、所持者は、当該等の権利を行使する際(全部または一部)に、当該等の権利を行使する際に当社が支払うことを意図していた現金金を請求することを選択することができる。2020年6月の投資家株式承認証における式に基づいて決定される会社普通株の純株式数。2020年6月の投資家権利証は満期日に自動的に無現金ベースで行使される。
2020年6月の投資家株式承認証は、引受証を行使した後に普通株を速やかに交付できなかった場合には、現金形式で違約金を支払うことも要求される可能性がある。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で違います。株と2702020年6月の投資家引受権証の株式はそれぞれ行使される。
2020年6月の投資家株式承認証にも承認オプションが含まれており、このオプションに基づいて、当社が2020年6月に投資家権証で定義された基本取引を行う場合、2020年6月に投資家権証の所有者は、2020年6月に投資家権証の行使時に所有者を獲得し、当該等の基本取引の直前に2020年6月の投資家権証を行使する際に受け取る証券、現金又は他の財産の種類及び金額を取得する権利がある。あるいは、2020年6月の投資家株式証所有者の選択によれば、当社または任意の後続エンティティは、同時に行使することができ、または次の時間内にいつでも行使することができる30このような基本取引が完了してから数日後、この所有者に2020年6月の投資家承認株式証の残りの未行使部分に相当するBlack-Scholes価値の現金を支払い、この所有者の2020年6月の投資家株式承認証を購入する。この下落オプション条項のため、2020年6月の投資家権利証は負債に分類され、各報告日に市価で計算される。
2020年6月の投資家株式承認証に関連する引受権証負債は、公正価値によって各報告と行使日にある推定投入計量を使用し、これらの推定投入は公正価値階層構造の第3級に分類されるブラック·スコイルズモデルは、2020年6月の投資家権証の公正価値を測定するために、以下の仮定を使用した
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現在の株価 | $ | 1.56 | | | $ | 2.65 | |
| 換算価格 | $ | 5.18 | | | $ | 5.18 | |
| 無リスク金利 | 4.23 | % | | 1.11 | % |
| 所期期間(年) | 3.19 | | 3.94 |
| 株の変動性 | 99.5 | % | | 103.9 | % |
2020年6月に株式取得代行証を設置
当社は2020年6月に株式承認証(“2020年6月配給代理権証”)を発行し、最大行使可能です122このような発行を行うために，配給代理に当社普通株を配給する.2020年6月の配給代理権証は、2020年6月の投資家権証とほぼ同じ形式であり、上記の見下げオプションを含め、それらの行使価格が1株1ドルに相当する点が異なる5.64場合によっては調整され、2025年6月7日に満期になる可能性がある。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で違います。株と832020年6月の配給代理権証の株式はそれぞれ行使される。
2020年6月の配給代理権証における見下げオプション条項のため、これらの権利証は負債に分類され、各報告日に市価で計算される。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
2020年6月の配給代理権証に関する引受権証負債は、公正価値毎に報告および行使日に何らかの推定投入計量を使用し、これらの推定投入は、公正価値階層構造の第3級に分類されるブラック·スコイルズモデルは、2020年6月の配給代理権証の公正価値を測定するために、以下の仮定を使用した
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現在の株価 | $ | 1.56 | | | $ | 2.65 | |
| 換算価格 | $ | 5.64 | | | $ | 5.64 | |
| 無リスク金利 | 4.19 | % | | 1.03 | % |
| 所期期間(年) | 2.69 | | 3.44 |
| 株の変動性 | 101.4 | % | | 100 | % |
2019年12月の引受権証
2019年12月、1つの証券購入契約(“2019年12月発売”)に基づいて、当社は株式承認証(“2019年12月株式承認証”)を発行して購入する556普通株です。2019年12月の権証は現在行使可能で、行使価格は$8.101株当たり満期になります5年彼らが最初に行使できる日から、あるいは2025年6月21日。
2019年12月の権利証には無現金行使条項も含まれており、証券や認可株式の不足をタイムリーに交付できなかった場合、現金支払いが必要になる可能性がある。2019年12月の引受権証は満期日に自動的に無現金ベースで行使されます。2019年12月の権証には見下げオプションも含まれており、このオプションに基づいて、当社が2019年12月の権利証定義の基本取引を達成した場合、当社または任意の後続エンティティは、2019年12月の権利証保有者の選択権に基づいて、同時にまたは在30このような基本取引が完了してから数日以内に、当該所持者に2019年12月の権利証残り未行使部分に相当するBlack-Scholes価値に相当する現金を支払うことにより、当該所持者の2019年12月権証を購入する5人下落オプション保有者が行使通知を出した後の取引日を見ている.この下落オプション条項のため、2019年12月の権利証は負債に分類され、各報告日に時価で計算される。
2019年12月の株式承認証に関連する権利証負債は、各報告日にいくつかの推定投入を使用して公正価値に応じて計量され、これらの推定投入は、公正価値階層構造の第3級に分類されるブラック·スコイルズモデルは、2019年12月の権証の公正価値を測定するために、以下の仮定を使用した
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | |
| 現在の株価 | $ | 1.56 | | | $ | 2.65 | | |
| 換算価格 | $ | 8.10 | | | $ | 8.10 | | |
| 無リスク金利 | 4.19 | % | | 1.04 | % | |
| 所期期間(年) | 2.72 | | 3.47 | |
| 株の変動性 | 101.3 | % | | 99.7 | % | |
2019年12月配給代理承認持分証
2019年12月、2019年12月の発行について、当社は引受権証を発行しました52自社普通株株式を配給代理に配給する(“2019年12月配給代理株式承認証”)。2019年12月の配給代理権証の形式は2019年12月の権利証とほぼ同じであり、それらの行使価格は1株1ドルに相当する8.44場合によっては調整され、2025年12月18日に満期になる可能性がある。
2019年12月の配給代理権証に関連する権利証負債は、報告日毎にいくつかの推定投入を使用して公正価値に応じて計量され、これらの推定投入は、公正価値階層構造の第3レベルに分類されるブラック·スコイルズモデルは、2019年12月の配給代理権証の公正価値を測定するために、以下の仮定を使用した
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 現在の株価 | $ | 1.56 | | | $ | 2.65 | |
| 換算価格 | $ | 8.44 | | | $ | 8.44 | |
| 無リスク金利 | 4.09 | % | | 0.96 | % |
| 所期期間(年) | 2.22 | | 2.97 |
| 株の変動性 | 72.9 | % | | 102.9 | % |
経営陣は、配給代理権証が2019年12月の間に制御権変更(定義は配給代理権証参照)が発生する可能性は低いと評価しており、このような事件が発生すると、キャッシュレス行使価値と株式承認許可価値との差額が象徴的である。
2019年5月株式承認証
2019年5月に、引受契約(“2019年5月発売”)に基づいて、当社は株式承認証(“2019年5月株式承認証”)を発行して購入します444普通株です。2019年5月の権証は現在行使可能で、現在の権利価格は$3.521株当たり満期になります5年その発表日から、あるいは2024年5月24日に。2019年5月の株式承認証には価格保護特徴が含まれており、この特徴によると、いくつかの例外的な場合を除いて、将来的に普通株株式を売却または発行するか、または将来自社普通株式株式転換または行使可能な証券を売却または発行する場合、対価または使用価格または交換価格(いずれが適用されるかに応じて)が2019年5月の株式承認証当時に発効した1株当たり行使価格よりも低い場合、2019年5月の株式証の行使価格は、当該等の発行中に発行された証券に支払う対価、または執行価格または交換価格に減少する(場合によって決定される)。この規定によると、2020年6月の発売について、2019年5月の株式承認証の発行価格は1ドルに低下します3.521株当たり、すなわち(X)が2020年6月に発行された証券が支払う対価に等しい金額、または$4.511株当たり、(Y)2020年6月投資家引受権証の最低行権価格、又は$5.18(Z)ナスダック資本市場における会社普通株の最低単日出来高加重平均価格5人2020年6月8日からの取引日期間中、最も近いシェア、または$に四捨五入する3.52それは.2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で違います。株と52019年5月に株式承認証の株式がそれぞれ行使された。
また、当社が自社普通株株式の市価変動又は自社普通株株式の市価変動又は変動可能な価格に応じて、普通株行使又は普通株に変換可能な普通株又はオプション又は転換可能証券を発行する場合には、いくつかの例外を除いて、権証所有者が保有者の株式承認証を行使する際に、当該等変動価格で承認株式証を行使することを選択することができる。
2019年5月の権利証には、承認オプションが含まれており、このオプションに基づいて、2019年5月の権利証が発行されていない場合、当社が2019年5月の権証の定義に従って制御権変更協議を締結するように、当社または任意の後任エンティティは、2019年5月の権利証保有者の選択の下で、90支配権変更取引を公開開示した数日後に、当該所有者を購入した2019年5月の権証は、当該等権証の残り未行使部分の制御権変更取引が完了した後の日付又は当該要求通知後の2取引日のBlack-Scholes価値に相当する現金金額を当該所持者に支払う。この下落オプション条項のため、2019年5月の権利証は負債に分類され、各報告日に時価で計算される。
2019年5月の株式承認証に関連する権利証負債は、各報告および行使日にいくつかの推定投入を使用して公正価値に応じて計量され、これらの推定投入は公正価値階層構造の第3級に分類される。2019年5月の株式承認証に含まれる価格保護機能のため、当社はBlack-ScholesモデルとLatticeモデルの組み合わせを用いて、各報告期間における権利証の公正価値を推定したブラック·スコルスモデルと格子モデルを組み合わせて、2019年5月の権証の公正価値を測定するために、以下の仮定を使用した
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | |
| 株価.株価 | $ | 1.56 | | | $ | 2.65 | | |
| 換算価格 | $ | 3.52 | | | $ | 3.52 | | |
| 無リスク金利 | 4.16 | % | | 0.83 | % | |
| 所期期間(年) | 1.6 | | 2.4 | |
| 株の変動性 | 73.7 | % | | 109.1 | % | |
経営陣は、株式承認証の有効期間内に支配権変更が発生する可能性が低いと評価しており、このような事件が発生した場合、キャッシュレス行使価値と2019年5月の株式承認公正価値との差額が象徴的である。
11. 株に基づく報酬
付与可能株
2022年6月9日、会社は2022年株主総会を開催し、会社改訂後の2014年株式インセンティブ計画の改正案を承認し、発行を許可した普通株式総数を増加させた550株式です。2022年9月30日現在、2014年計画により付与された株式総数は2,524その中で654未来の贈与に使うことができる。
株式オプション
次の表は、2022年9月30日までの同社の未償還株式オプション情報と、この日までの9カ月間の活動をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫品
賞.賞 | | 重み付けの-
平均値
行権価格 | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
寿命(年) | | 骨材
固有の
価値がある |
| 2021年12月31日現在の残高 | 491 | | | $ | 32.53 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 没収されたオプション | (51) | | | 12.66 | | | | | |
| オプションはキャンセルされました | (169) | | | 29.82 | | | | | |
| 2022年9月30日までの残高 | 271 | | | $ | 37.97 | | | 5.51 | | $ | — | |
| すでに帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です | 271 | | | $ | 37.97 | | | 5.51 | | $ | — | |
| 2022年9月30日から行使可能 | 259 | | | $ | 39.24 | | | 5.44 | | $ | — | |
2022年9月30日現在，未帰属株式オプションに関する未確認補償コスト総額は$である79それは.この金額は，会社の簡明総合経営報告書において，株式による補償費用と余剰加重平均帰属期間の全面損失であることが確認される見通しである1.02何年もです。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、いかなる株式オプションも付与されていない。
限定株単位
当社は取締役会従業員及び非従業員に時間ベースの制限株式単位(“RSU”)及び業績ベースの制限株式単位(“PSU”)を発行する。各RSUおよびPSUは受信権利を表す1つは帰属と後続決済時の会社普通株のシェア。会社の年間運営計画に基づいて業績目標を達成した後、PSUが付与される。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
RSUとPSUの公正価値は，会社普通株の付与日の終値に基づいて決定される。
2022年9月30日までの9ヶ月間のRSUとPSUの総合活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| | 量
株 | | 重み付けの-
平均補助金
期日公正価値 |
| 2021年12月31日現在帰属していません | 655 | | | $ | 5.63 | |
| 授与する | 896 | | | 2.05 | |
| 既得 | (409) | | | 4.65 | |
| 没収される | (193) | | | 5.52 | |
| 2022年9月30日に帰属していない | 949 | | | $ | 2.72 | |
2022年9月30日までに2,051RSUとPSUに帰属していない未確認補償費用総額は#年の加重平均期間で確認される予定である1.61何年もです。
補償費用
取締役会従業員および非従業員メンバーに付与されたオプション、RSUおよびPSUに関する株式ベースの報酬支出総額は、簡明な総合経営報告書と全面損失に含まれ、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 販売とマーケティング | $ | 61 | | | $ | 119 | | | $ | 202 | | | $ | 310 | |
| 研究開発 | 90 | | | 74 | | | 273 | | | 184 | |
| 一般と行政 | 386 | | | 470 | | | 1,143 | | | 1,045 | |
| | $ | 537 | | | $ | 663 | | | $ | 1,618 | | | $ | 1,539 | |
401(K)計画シェアマッチング
2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します68そして26公正価値$の普通株176そして$152契約従業員の401(K)計画に合わせて入金された繰延口座に移行し、502021年12月31日と2020年12月31日までの財政年度で、合資格従業員1人当たりの選択延期(法定上限を超えない)の割合
401(K)計画株式にマッチする課税費用に関する費用は$147そして$141それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
12. 所得税
2022年9月30日までの9ヶ月間、未確認の税収割引に大きな変化はなく、当社は本年度終了時までに未確認の税収割引に大きな変化はないと予想している。同社は税務赤字の歴史があるため、すべての年に税務審査を行うことができる。
13. 引受金とその他の事項
材料契約
同社は各種ライセンス，研究協力，開発契約を締結しており，その中で会社に支払うのは主に技術譲渡と許可料，販売時の特許使用料であることが規定されている。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
その会社は所有している二つある特許の独占的権利を維持するために、カリフォルニア大学理事会と締結された許可協定。会社は支払いを要求された1アメリカ政府以外の実体に販売されている許可医療機器の純売上高のパーセント。また、会社は支払いを要求されています21二次ライセンスが付与された対価格のパーセンテージは、任意の二次被許可者に徴収される。
同社は2021年12月に一方と研究開発協力協定を締結し、この協定は1組の特定の政府援助研究プロジェクトに関連する研究開発活動を通じて、ロボット外骨格に対して実用価値のある技術を開発することを目的としている。同社は2022年1月以来、世界的な印税免除、譲渡可能、再許可可能な独占許可を得ることと引き換えに、Eksoの目標細分化市場で使用または共同開発技術を取り入れた製品の設計と販売のために研究·開発活動に協力してきた。
機械バランス及び支持アーム技術に関連する特定の知的財産権の開発者の許可協定によれば、この協定は、特定の使用分野の技術及び特許権に関する同社の独占許可を付与し、同社は、純収入において開発者に1桁の特許権使用料を支払うことを要求され、ドルを限度とする50年度最低印税要求。2022年第2四半期末に、同社はEksoZeroG支持アームの商業化を停止し、開発者にさらなる特許使用料を支払う必要がなくなった。
購入義務
同社は各種サプライヤーから部品を購入し、契約メーカーを用いてその製品に製造サービスを提供している。調達義務は、購入する固定または最低数量と、固定、最低または可変価格規定と、取引の約時間とを含むすべての重要な条項が規定された強制的かつ法的拘束力のあるプロトコルとして定義される。新冠肺炎疫病を含む多種の要素のため、同社が製品を製造するための各種材料は現在不足とサプライチェーンの中断に直面している。全体的には，会社製品に使用されている半導体チップ，電池，金属，プラスチックなどの電子部品の供給も前の時期よりも短く，加工や工具製造などの製造サービスのより長い納期とより高い定価を経験している。持続的な疫病や米国と中国の間のさらなる貿易緊張など、多くの要因が、これらの挑戦を延長または深める可能性がある
同社の調達義務は主に購入総額#ドルに達する在庫と製造に関するサービス契約である3,2032022年9月30日までに、蝶番1年, そして$1,4462021年12月31日まで。支払いの時間と実際に支払われる金額とは異なる可能性があり、これは、貨物またはサービスを受信した時間またはいくつかの債務の合意金額の変化に依存する。支払いの時間と実際に支払われる金額とは異なる可能性があり、これは、貨物またはサービスを受信した時間またはいくつかの債務の合意金額の変化に依存する。
同社の経営賃貸承諾総額は $1,579未納金が超過する49付記9に開示されたサンラファエロとハンブルクリースに関する月レンタル義務.
事件があったり
通常の業務過程で、会社は様々な法務の制約を受ける。経営陣は、このような事項の解決は当社の簡明な総合財務諸表に大きな悪影響を与えないと考えている。
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
14. 1株当たり純損失
以下の表に1株当たりの基本純損失と償却純損失の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | | | |
| 普通株主に適用される基本と償却純損失 | $ | (4,304) | | | $ | (1,958) | | | $ | (11,902) | | | $ | (6,901) | |
| 権証負債再評価収益の調整 | — | | | (158) | | | — | | | (643) | |
| 普通株主に適用される減額純損失 | $ | (4,304) | | | $ | (2,116) | | | $ | (11,902) | | | $ | (7,544) | |
| | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| 加重平均株式数は基本的に | 13,071 | | | 12,661 | | | 12,896 | | | 12,029 | |
| 希釈権証の効力 | — | | | 49 | | | — | | | 104 | |
| 加重平均株式数、希釈後 | 13,071 | | | 12,710 | | | 12,896 | | | 12,133 | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの純損失は基本的に | $ | (0.33) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.57) | |
| 薄めて1株当たり純損失 | $ | (0.33) | | | $ | (0.17) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.62) | |
次の表は、各期間終了時に逆希釈されるので、希釈後の1株当たり純損失計算に含まれない潜在的普通株を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 普通株購入オプション | 271 | | | 499 | | | 271 | | | 499 | | | | | |
| 制限株式単位 | 949 | | | 596 | | | 949 | | | 596 | | | | | |
| 普通株式引受証 | 1,240 | | | 1,047 | | | 1,240 | | | 881 | | | | | |
| 普通株式総等価物 | 2,460 | | | 2,142 | | | 2,460 | | | 1,976 | | | | | |
15. 分部開示
その会社は所有している二つ報告可能な細分化市場：EksoHealthとEksoWorks。EksoHealth部門は外骨格を設計，設計，製造，販売し，医療市場への応用に用いられている。EksoWorks部門では，外骨格設備を設計，設計，製造，販売し，健全なユーザが困難な繰り返し作業を長時間実行できるようにしている。すべての報告可能な部門は異なる市場にサービスを提供するので、個別的に管理されている。
当社は部門の毛金利に基づいて業績と資源の分配を評価します。当社は純資産を分部計量とはみなさないため、資産は割り当てません。
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
分部報告情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EksoHealth | | EksoWorks | | 合計する |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 3,224 | | | $ | 105 | | | $ | 3,329 | |
| 収入コスト | 1,524 | | | 119 | | | 1,643 | |
| 毛利 | $ | 1,700 | | | $ | (14) | | | $ | 1,686 | |
| | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 2,716 | | | $ | 333 | | | $ | 3,049 | |
| 収入コスト | 1,044 | | | 198 | | | 1,242 | |
| 毛利 | $ | 1,672 | | | $ | 135 | | | $ | 1,807 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | EksoHealth | | EksoWorks | | 合計する | | | |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 8,333 | | | $ | 1,028 | | | $ | 9,361 | | | | |
| 収入コスト | 4,170 | | | 655 | | | 4,825 | | | | |
| 毛利 | $ | 4,163 | | | $ | 373 | | | $ | 4,536 | | | | |
| | | | | | | | |
2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 6,306 | | | $ | 864 | | | $ | 7,170 | | | | |
| 収入コスト | 2,326 | | | 510 | | | 2,836 | | | | |
| 毛利 | $ | 3,980 | | | $ | 354 | | | $ | 4,334 | | | | |
カタログ表
エクソニック·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
($および1株当たり金額は千単位、1株当たり金額は除く)
(未監査)
同社は，(1)アメリカ，(2)ヨーロッパ，中東，アフリカ(EMEA)，および(3)アジア太平洋地域(APAC)で業務を行っている。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、総収入の10%以上を占める個別国·地域の総収入を地域総額と分けて開示する顧客の所在地に基づく収入地理情報は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ.アメリカ | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 1,475 | | $ | 1,777 | | $ | 4,889 | | | $ | 3,914 | |
| 他にも | 73 | | | 25 | | | 249 | | | 105 | |
| アメリカ.アメリカ | 1,548 | | | 1,802 | | | 5,138 | | | 4,019 | |
| | | | | | | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | | | | | | | |
| ドイツ | 237 | | | 313 | | | 487 | | | 845 | |
| ルーマニア | 449 | | | 121 | | | 449 | | | 121 | |
| | | | | | | |
| 他にも | 372 | | | 394 | | | 1,472 | | | 1,356 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ地域では | 1,058 | | | 828 | | | 2,408 | | | 2,322 | |
| | | | | | | |
| APAC | | | | | | | |
| インドネシア | 668 | | | — | | | 668 | | | — | |
| | | | | | | |
| 他にも | 55 | | | 419 | | | 1,147 | | | 829 | |
| APAC | 723 | | | 419 | | | 1,815 | | | 829 | |
| | | | | | | |
| 総収入 | $ | 3,329 | | | $ | 3,049 | | | $ | 9,361 | | | $ | 7,170 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
本四半期報告において、“会社”、“私たち”、“ITS”、“私たち”は、Ekso Bionics Holdings，Inc.及びその完全子会社を意味する。以下、当社の財務状況及び経営業績に関する検討は、当社の2022年9月30日までの四半期のForm 10−Q四半期報告(以下、“本四半期報告”という。)及び当社の2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告(“年報”)における簡明な総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
この四半期報告書には前向きな陳述が含まれている。これらの展望的陳述には、本四半期報告に含まれるまたは引用された歴史的事実陳述以外の陳述が含まれており、(I)将来の運営に関する管理計画および目標、人間の外骨格製品の設計、開発および商業化に関する陳述、(Ii)収入(収益/損失を含む)、1株当たりの収益(収益/損失を含む)、資本支出、配当、資本構造または他の財務プロジェクトの予測、(Iii)私たちの将来の財務業績、これらの表現は、(I)当社の財務状況の議論および分析に含まれる任意のこのような陳述、(Ii)米国証券取引委員会規則および規定に従って公表された経営業績に含まれる任意のこれらの陳述、(Iv)私たちの対外骨格技術、特に私たちの外骨格製品の潜在的なビジネス機会の信念、(V)医療機器の潜在的な臨床および他の健康利益に対する私たちの信念、および(Vi)上記(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)または(V)の点で説明された任意の根拠またはそれに関連する仮定を含む。“可能”、“可能”、“将会”、“すべき”、“可能”、“可能”、“計画”、“見積もり”、“形式”、“予測”、“潜在力”、“戦略”、“予想”、“試み”、“発展”、“計画”、“助け”、“信じる”、“継続”、“つもり”、“期待”、“未来、“同様の表現(上記のいずれかの否定を含む)は、前向き陳述を識別することが意図されている。
以下の要因は、当社の年次報告書の“リスク要因”の節に記載されている要因を含み、本四半期報告“第2部--第1 A項”というタイトルの下で更新·補完される。リスク要因は“私たちの未来の結果は前向きな情報に表現されている結果とは大きく異なるかもしれません
•私たちは運営に資金を提供し、私たちの技術を開発または向上させるのに十分な資金を得ることができる
•私たちは医療機器を販売するために規制部門の承認を得たり維持したりすることができます
•私たちは臨床試験を適時に完成させることができ、完成した臨床試験は私たちの製品の商業化を支持するのに十分である
•新製品やサービスの開発と商業化の期待時間、コストと進捗、および私たちの既存製品の改善、および私たちの収益性と現金状況への影響
•私たちは私たちの製品を効果的にマーケティングして販売し、単位販売と製品の多様化の面で私たちの業務を拡大することができます
•私たちは顧客に私たちの製品とサービスを広く受け入れてもらうことができます
•既存の競争や激化した競争
•私たちの市場で使用できる技術的解決策の急速な変化
•私たちの業務の変動性は、長い変化の多い販売周期を含み、これは任意の所与の四半期の運営業績にマイナス影響を与える可能性がある
•国内や国際での販売と運営を変えています
•私たちは知的財産権のために特許保護の能力を獲得したり維持したりしています
•私たちと第三者知的財産権の範囲、有効性、そして実行可能性
•医療機器や医療産業に対する政府の大きな規制は
•このような承認に適用される任意の条件、制限、または制限を含む、いくつかの政府機関から規制許可を得る能力
•私たちの顧客は私たちに関連する製品やサービスを第三者に精算することができます
•私たちの製品は自発的または非自発的にリコールされるかもしれません
•私たちの製品責任保険は潜在的なクレームをカバーするのに十分ではないかもしれません
•許可請求と私たちの加速維持計画は私たちに追加の運営コストをもたらすだろう
•私たちのビジネス計画や戦略を実行できませんでした
•私たちは受け入れ可能な条件で買収を成功させ、このような買収を統合することができる
•私たちは事前にレンタル契約を終了して、空きを埋めたり、改善されたレンタル条項を交渉することができません
•私たちは重要な従業員の能力を維持したり引き付けたりします
•影響の範囲、規模、持続時間新型肺炎(コロナウイルス)のような大流行性疾患が突然発生する
•株式の変動や流動性の不足
•私たちは財務報告書に対して十分な内部統制能力を維持している
•外貨価格変動の影響；
•全体的な経済と市場状況。
本四半期報告書に含まれる前向き陳述および前向き情報に基づく仮定は合理的であると考えられるが、どの仮定も不正確である可能性があるため、本四半期報告に含まれるこのような陳述および情報は不正確であることが証明される可能性がある。本明細書に含まれる前向き陳述および前向き情報に固有の重大な不確実性を考慮すると、そのような陳述および情報を含む情報は、そのような陳述および情報に記載された結果または条件、または私たちの目標および計画が達成されることを私たちまたは他の誰もが表すとみなされてはならない。このような展望的陳述は、本四半期までの報告日の状況のみを代表する。法律には別に規定がある以外に、このような陳述が発表された日以降の事件や状況を反映するために、いかなる前向きな陳述も更新する義務はありません。
概要
私たちの業務
私たちは人体の力、持久力、機動性を強化できる外骨格製品を設計、開発、販売しています。著者らの外骨格技術は多くの市場にサービスし、健全な人にも使用することができ、肢体障害者の使用も可能である。我々は，(I)歩行に影響を与える神経系疾患(ABI，SCIおよびMSを含む)を有する個人を回復させ，場合によっては再歩行も可能にし，(Ii)広範な上肢障害を有する個人を支援し，(Iii)産業労働者が長時間困難な繰り返し作業を可能にする装置を販売またはレンタルした
最近の材料技術，電子·電気工学，制御技術およびセンサやソフトウェア開発の進歩により，外骨格技術のビジネス機会が加速していると信じている。単独で見ると、これらの進歩の多くはすでに人々の日常生活の随所に見られている。業界をリードする知的財産権の組み合わせの支援の下で、私たちはこれらの既存技術をどのように統合し、結果を効率的で優雅かつ安全に人間に包むかを学んだと信じています。さらに，この努力は下肢麻痺者から健全な利用者まで幅広い応用で実現できると信じている。
EksoHealth
EksoHealthは我々の業務部門であり，医療応用の開発とマーケティングに専念している。
著者らのEksoHealth領域のリード製品EksoNRは下肢損傷患者に物理治療を提供するためのロボット外骨格である。EksoNRは専門的に設計された独特な機能を含み、理学療法士と他の臨床医師が患者に神経損傷を受けた後に再歩くことを教えることを目的としている。EksoNRの助けにより，治療可能な典型的な疾患としては，脳卒中や外傷性脳損傷，脊髄損傷，多発性硬化症などがある。代替療法と比較して、EksoNRリハビリテーションの利点は、より早期に患者を動員すること、より長い時間、より密集したリハビリテーションコース、およびより高い治療コースの質を含む。EksoNRは通常臨床環境に用いられ，最もよく見られるのは入院リハビリテーション施設と脳卒中センターである。
EksoUEは私たちの外骨格デバイスであり、上肢医療用途に使用され、リハビリのための着用可能な上体外骨格である。EksoUEは、広範な上肢損傷を有する患者を支援することを目的とし、彼らにより広い能動的活動範囲およびより高い強度のリハビリテーションコースの耐久性を提供することを目的としている。
EksoWorks
EksoWorksは、産業アプリケーションのための外骨格および他の支援ツールの開発、マーケティング、販売に専念している当社のビジネス部門です。これらの装置のターゲットユーザは、通常、身体的に健全であるため、これらの技術は、主に労働者の疲労を低減するために使用される。疲労を減少させるメリットは、労働率の低下、生産性の向上、従業員の士気の向上、従業員の流出率の低下を含む。EksoWorksの製品は主にこれらの技術を展開した会社に販売され、彼らの運営に直接使用されている。
私たちのEksoWorksにおける着用可能な外骨格製品には、EksoVestと新しいEVOが含まれています。この2つの製品は、労働者が頭上で適用したときの腕と道具の重量をサポートし、肩や肩以上で長時間働くことによる疲労を減らすことを目的としています。これらの製品は現在、航空宇宙、自動車、製造、建築業界のエンドユーザー向けだ。
EksoZeroG支持アームと関連製品と付属品の商業化を停止する前に、2022年第2四半期末に、空中昇降プラットフォームに設置することができるEksoZeroG工具ホルダを製造し、販売しました
足場です。付記6を参照されたい収入確認より多くの情報を知りたい場合は、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表の付記を参照してください。
2022年第3四半期のハイライト
•2022年第3四半期に33個のEksoNR単位を予約しました
•2022年第3四半期報告収入は330万ドルで、前年同期比9%増
•2022年9月30日現在、現金状況は2920万ドルに達している
経済と業界の傾向
私たちの収入は私たちの外骨格製品に対する市場の需要に強く依存している。この市場需要は多くの要素の影響を受け、大量のABIとSCI群を持つリハビリテーション診療所のロボット外骨格リハビリテーションに対する認識レベル、建築と製造会社がより良い安全と健康やり方の採用を推進する必要性、及び全体の経済成長と一般商業活動に関連する条件を含む。困難と挑戦的な経済条件は、日増しに膨張する環境の中で日々深刻化するサプライチェーン問題を含め、価格に基づく競争を激化させる可能性がある。特に、このようなますます激化する価格ベースの競争の影響は、主要な資本支出項目であるため、調達機関の高級管理者の承認が必要であるため、EksoNRを含むいくつかの製品に特に大きな影響を与える可能性がある。また、私たちの業務にはアメリカ、EMEA、アジア太平洋地域の業務が含まれているので、私たちはこれらの地域の私たちの製品に対する需要とドルに対する現地通貨の値上がりや切り下げの影響を受けています。
新冠肺炎の疫病と関連する公共衛生措置も著者らと私たちの顧客の業務運営方式に重大な影響を与え、そして著者らの経営業績に重大な影響を与え、原因は多くの入院リハビリ機関が一時的に優先事項を移転し、資本支出を延期し、私たちの外骨格製品に対する需要が減少したからである。これは私たちの未来の業績の持続時間と程度に影響を与えるが、世界経済の段階的な開放と回復に伴い、私たちはすでに私たちの外骨格製品に対する需要が必ず回復することを見て、臨床データが大流行中の脳卒中罹患率の増加が証明したように、私たちの製品に対する臨床需要は減少していないと信じている。新しい、より伝染性のあるコロナウイルス変種に対する懸念は依然として存在するが、会議、訓練活動、教育プレゼンテーションを通じて既存および潜在的な顧客と仮想会議を行うほか、私たちの支援を提供し、私たちのEksoデバイスの価値を示すために、対面接触を回復してきた。また，現在われわれの臨床チームはワクチンを完全に接種し，米国リハビリテーションセンターの現場で活躍しており，将来的に現場での対面インタラクションが増加することが予想される。疫病に関連する市場不確実性は，我々の業務や顧客への全面的な影響を予測することは困難であるが，業務状況が正常化し始めると，顧客にサービスを提供することができると信じている。
全疫病期間中、私たちの最優先順位は私たちの従業員と消費者の健康と安全を保護することだった。日常運営に重要な従業員は私たちの施設で働く必要があり、これらの施設は強化された個人保護装備を備えている。また、私たちはオフィス外で働くことができる従業員に対して在宅とオフィスの混合作業政策を実行する
経営陣は、軍事衝突とロシアとウクライナの間でエスカレートしている緊張による地政学的不安定と、私たちの財務状況や業務への影響を含む世界情勢を積極的に監視し続けている。
経営陣の変動
2022年1月14日、私たちの元総裁と最高経営責任者のJack Peurachは、会社の役員や取締役会のメンバーを辞め、他の仕事に移るつもりだと私たちに知らせた。当社の取締役会は、2022年1月20日に、Peurachさんと当社を離れることを決定したことについて合意し、Peurachさんが当社のCEOを務め、当社の取締役会の最終日を2022年1月21日にすることで合意しました
また、我々の取締役会は、現職と以前に取締役会長を務めていたスティーブン·シェルマンを2022年1月22日から会社のCEOに任命しています。シェルマンさんは引き続き取締役会長を務め、取締役会のメンバーであるスタンレー·ステーンが取締役会長に任命されました
独立した役員です。また、取締役会はスコット·デイビスを総裁兼首席運営官に任命し、2022年1月22日から発効した
2022年3月4日、私たちの元首席商務官William Shawは、彼が別の会社の従業員だから、2022年3月11日から会社の首席商務官を辞任するつもりだと取締役会に通知した
2022年5月23日、私たちの元首席財務官John F.Glennは会社に通知し、彼は会社の首席財務官を辞任することを決定しました。2022年6月17日から発効しました。なぜなら彼が別の上場会社の従業員の身分を保留しているからです。Glennさんの辞任は、当社の会計実務または財務報告に関連する任意の事項を含む当社とのいかなる議論または分岐によるものではありません。我々の取締役会は、2022年5月25日に、グレンさんの退職後に発効するジェローム·Wongを臨時最高財務責任者に任命することを承認しました。Wongさんは2022年5月25日から2022年10月25日まで臨時財務官を務めた後、2022年10月26日に取締役会で首席財務官、会社秘書、首席財務官として承認されました。
重要な会計政策と試算
私たちの会社の財務状況と経営結果の討論と分析は私たちがアメリカ公認会計基準に基づいて作成した簡明総合財務諸表に基づいています。これらの簡明な連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、または資産および負債の関連開示に関する推定、判断、および仮定を行う必要がある。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。我々の見積りは，資産や負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しており，これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースでは容易に現れない.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちの最も重要な会計推定は
•私たちの設備販売スケジュールでは、契約対価格を個人が義務を履行する独立販売価格に割り当てるためのものであり、これは収入確認に影響を与える
•経営陣が株式証負債の公正価値を推定する際に使用する観察できない投入と仮定は、純収益または損失に影響を与える
•利回りに影響を与える在庫価格
•私たちの財務状況に影響を与える繰延税項目の純資産の回収可能性の推定。
独立販売価格
私たちのデバイス販売プロトコルは、多くの製品およびサービスを含み、一般にデバイスおよびサービスを含み、この両方を異なる性能義務として決定しました。収入はその相対的に独立した販売価格に応じて履行義務ごとに割り当てられる。独立販売価格は私たちが製品やサービスを単独で販売する観察可能な価格に基づいています。独立販売価格が直接観察されない場合、製品およびサービスの特性および機能、地理的位置、顧客タイプ、および毛金利目標を含むが、これらに限定されない市場状況および実体に固有の要因を考慮して独立販売価格を推定する。設備とサービス間の相対的な独立販売価格の変化は、収入と繰延収入の間の取引価格の分配方法に影響を与える可能性がある。
株式証負債
私たちはブラック·スコアーズオプション価格モデルを用いて各報告期間に私たちの権証負債を推定し、これは非常に主観的な仮定を入力する必要があり、最も明らかなのは私たちの普通株の予想期間内の推定変動性である。私たちは私たちの歴史普通株変動率を用いて株式証明条項の予想変動率を推定した。管理層はまた、格子モデルを適用して特定の権証を推定するために、いくつかの未来のイベントの可能性と時間を不確実に推定しなければならない。これらの仮定の変化は、権証負債の推定公正価値に潜在的に大きな影響を与える可能性がある。経営陣は2022年9月30日までの3カ月間、今後の事件の可能性の推定を変更しなかったが、将来の事件時間の推定を修正した。改訂は，格子モデルを用いて計測した権証負債の推定公正価値に実質的な影響を与えないと考えられる.
在庫品価格計算
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは標準コスト法を用いて計算され，この方法は先進的に先行したうえで実コストを近似している.将来の需要や市場状況の仮定によると、過剰や時代遅れとされている製品については、在庫コストベースが低下します。将来の実際の需要や市場状況が経営陣が予測しているほど有利でなければ、追加の在庫減記が必要になる可能性があり、これは私たちの運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
繰延税金資産
私たちは主に潜在的な未来の収入の時間、可能性、金額の評価に基づいて、私たちの繰延税項目の純資産の現金化能力を考慮して、推定値を準備します。これらの額を推定すること自体が困難で主観的であり、様々な可能な結果の可能性を決定し、将来の額を推定しなければならないからである。経営陣は、繰延税項目の純資産を実現するのに十分な時間枠や金額で将来の収入を生み出すことはあまりできないと考えている。繰延税項目資産を構成する一時的な差異や繰越控除が可能な期間内に、経営層の将来の収入の見積もりが変わり、繰延税項目純資産の確認を含む我々の財務状況に重大な影響を与える可能性がある。
会計政策
1つの会計政策要求は、推定時の高度不確定事項の仮定に基づいて会計推定を行い、異なる推定を合理的に使用するか、または合理的に発生する可能性のある会計推定の変動が、簡明な総合財務諸表に重大な影響を与える可能性がある場合、この政策はキーとみなされる。私たちの重要な会計政策は簡明な総合財務諸表を作成する際に使用されるより重要な推定と仮定を反映していると信じている。備考を参照してください。2重要な会計政策と推定されたレポートおよびまとめられた根拠 本四半期報告書10-Q表の他の部分には、当社の簡明総合財務諸表の付記が含まれています。
経営成果
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の運営結果(単位千、百分率を除く)を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
| | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 3,329 | | | $ | 3,049 | | | $ | 280 | | | 9 | % |
| 収入コスト | 1,643 | | | 1,242 | | | 401 | | | 32 | % |
| 毛利 | 1,686 | | | 1,807 | | | (121) | | | (7) | % |
| 毛利% | 51 | % | | 59 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 1,742 | | | 1,685 | | | 57 | | | 3 | % |
| 研究開発 | 936 | | | 618 | | | 318 | | | 51 | % |
| 一般と行政 | 2,662 | | | 2,293 | | | 369 | | | 16 | % |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 5,340 | | | 4,596 | | | 744 | | | 16 | % |
| 運営損失 | (3,654) | | | (2,789) | | | (865) | | | 31 | % |
| その他(費用)収入、純額： | | | | | | | |
| 利子支出 | (34) | | | (24) | | | (10) | | | 42 | % |
| 株式証負債を認めて収益を再評価する | 112 | | | 1,125 | | | (1,013) | | | n/m(1) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 未実現為替損失 | (732) | | | (268) | | | (464) | | | n/m(1) |
| その他の収入，純額 | 4 | | | (2) | | | 6 | | | n/m(1) |
| その他の収入合計，純額 | (650) | | | 831 | | | (1,481) | | | (178) | % |
| 純損失 | $ | (4,304) | | | $ | (1,958) | | | $ | (2,346) | | | 120 | % |
(1)意味がない
収入.収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の月収は30万ドル増加し、9%増となった。2022年第3四半期の収入には、約320万ドルのEksoHealth収入と約10万ドルのEksoWorks収入が含まれています。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間，EksoHealthの収入は約50万ドル増加した。収入の増加は主にヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域でのEksoNR設備の販売量の増加によるものだ。2021年同期と比較して、EksoWorksの2022年9月30日までの3ヶ月間の収入は約20万ドル減少した。EksoWorks収入の減少は主にEVOとEksoVestの販売量の減少によるものである。
毛利
2022年9月30日までの3カ月間では，EksoHealthとEksoWorks部門の毛金利が低下したため，毛利益は2021年同期に比べて7%低下した。 2022年9月30日までの3カ月の毛金利は約51%であったのに対し、2021年同期の毛金利は59%であった。毛金利の全体的な低下は，主にEksoHealth労働力や材料使用のサービスコストの増加と，世界的な供給不足による在庫コストの増加である。また，2022年9月30日までの3カ月間，EksoNRの全地域での平均販売価格が2021年同期比12%低下したのは，我々の流通業者による間接設備販売が相対的に増加したためである。毛金利の低下はEksoHealth収入の相対的な増加部分によって相殺され，EksoHealth収入は全体の収入構成において通常高い毛金利を持つ。
EksoHealthのサービスコストが増加したのは，従業員数の増加，サービス活動に関する輸送や運賃コストの大幅な増加と，より多くのクライアント単位へのサービスが原因である.
運営費
2022年9月30日までの3カ月間で，研究開発費は2021年同期より30万ドル増加し，51%に増加したが，これは主に製品開発活動の増加により，主にEksoNRの工事活動の維持や次世代製品の開発に関係している。
2022年9月30日までの3ヶ月間、一般および行政費用が2021年同期に比べて40万ドル、または16%増加したのは、主に業務発展活動とカリフォルニア州サンラファエロに移転した新本社や製造施設に関連するコストの増加によるものである。
その他の収入合計，純額
2022年9月30日までの3カ月間で、権証負債のリスコアリング収益は10万ドルで、2019年、2020年、2021年に発行された権証のリスコアリングと関係がある。2021年9月30日までの3カ月間、株式証負債収益は110万ドルで、2019年、2020年、2021年に発行された権利証のリスコアリングと関係がある。株式証券リスコアリングの収益と損失は主に私たちの株価と無リスク金利の変化によって推進されています。
2022年9月30日までの3カ月間、未実現外貨損失は70万ドルだったが、2021年同期の未実現外貨損失は30万ドルだった。未実現損失は主に会社間通貨資産と負債の外貨再評価によるものである。
次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営結果(単位千，百分率を除く)を示す | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
| | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 9,361 | | | $ | 7,170 | | | $ | 2,191 | | | 31 | % |
| 収入コスト | 4,825 | | | 2,836 | | | 1,989 | | | 70 | % |
| 毛利 | 4,536 | | | 4,334 | | | 202 | | | 5 | % |
| 毛利% | 48 | % | | 60 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 5,212 | | | 5,265 | | | (53) | | | (1) | % |
| 研究開発 | 2,855 | | | 1,930 | | | 925 | | | 48 | % |
| 一般と行政 | 7,589 | | | 6,415 | | | 1,174 | | | 18 | % |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 15,656 | | | 13,610 | | | 2,046 | | | 15 | % |
| 運営損失 | (11,120) | | | (9,276) | | | (1,844) | | | 20 | % |
| その他(費用)収入、純額： | | | | | | | |
| 利子支出 | (90) | | | (77) | | | (13) | | | 17 | % |
| 株式証負債を認めて収益を再評価する | 1,011 | | | 2,011 | | | (1,000) | | | n/m(1) |
| | | | | | | |
| 支払手形への容赦収益 | — | | | 1,099 | | | (1,099) | | | n/m(1) |
| 未実現為替損失 | (1,704) | | | (640) | | | (1,064) | | | n/m(1) |
| その他の収入，純額 | 1 | | | (18) | | | 19 | | | (106) | % |
| その他の収入合計，純額 | (782) | | | 2,375 | | | (3,157) | | | (133) | % |
| 純損失 | $ | (11,902) | | | $ | (6,901) | | | $ | (5,001) | | | 72 | % |
(1)意味がない
収入.収入
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の月収は220万ドル増加し、31%増となった。2022年9月30日までの9ヶ月間の収入には、約830万ドルのEksoHealth収入と約100万ドルのEksoWorks収入が含まれています。
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，EksoHealthの収入は約200万ドル増加し，32%増加した。収入の増加は主にアメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域、アジア太平洋地域におけるEksoNR設備の販売量の増加によるものだ。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，EksoWorksの収入は約20万ドル増加し，19%増加した。収入増加は，主に満期のライセンスや流通協定に関する先行繰延の前払い特許権使用料が確認されたためである。
毛利
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の毛利益が5%増加したのは，主に上記で議論したEksoHealth収入の増加によるものである。 2022年9月30日までの9カ月の毛金利は約48%であったのに対し，2021年同期の毛金利は60%であった。毛金利の全体的な低下は，主にEksoHealth労働力や材料使用のサービスコストの増加と，世界的な供給不足による在庫コストの増加である。毛金利の減少は、満期の許可および流通協定に関連する先行繰延された前払い特許権使用料部分によって相殺されることが確認された。
EksoHealthのサービス料金が増加したのは，従業員数の増加と，本報告で述べた期間にサービス部品を受信するクライアント単位数が増加し，サービス部品の不足以前にサービスが完了できなかったためである.また，サービス活動に関する輸送や運賃コストが大幅に増加している.
運営費
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の研究開発費が90万ドル増加し，48%増加したのは，主にEksoNRの工事活動維持に関する製品開発活動が増加したためである
2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，一般·行政費は120万ドル増加し，18%増となった主に新CEOの任命に関する非現金株報酬により、元最高経営責任者の離職に関する解散費が増加したためです事業開発活動と、カリフォルニア州サンラファエロにある新本社や製造施設への移転に関するコスト。
その他の収入合計，純額
2022年9月30日までの9カ月間の権証負債リスコアリング収益は100万ドルで、2019年、2020年、2021年に発行された権証リスコアリングと関係がある。2021年9月30日までの9カ月間、株式証負債収益は200万ドルで、2019年、2020年、2021年に発行された権利証のリスコアリングと関係がある。株式証券リスコアリングの収益と損失は主に私たちの株価と無リスク金利の変化によって推進されています。
2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちのPPPローンの免除に関する110万ドルの支払手形は収益を免除します。2022年9月30日までの9カ月間、比較可能な項目はなかった
2022年9月30日までの9カ月間、未実現外貨損失は170万ドルだったが、2021年同期の未実現外貨損失は60万ドルだった。未実現損失は主に会社間通貨資産と負債の外貨再評価によるものである。
流動性と資本資源
設立以来，医療や工業市場外骨格の開発と商業化に取り組んできた。資金調達の方向に向かっています私たちは主に株式証券の発行と売却を通じて現金対価格と銀行債務を通じて私たちの業務に資金を提供します。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、私たちの運営資本は2890万ドルですが、2021年12月31日現在、私たちの運営資本は4090万ドルです。運営資本減少の要因は，業務で使用される現金残高の減少である。我々の現金には、2022年9月30日現在、第三者金融機関における銀行の預金が含まれている。2022年9月30日現在、私たちの2920万ドルの現金のうち、2810万ドルは国内で、110万ドルは外国子会社が保有している。
本四半期報告10-Q表内の他地方の簡明総合財務諸表付記8で述べたように、手形純額に対応する見出しでは、太平洋西部銀行との新担保定期融資協議での借入要求手元現金の最低額は、現在の未返済元金残高に相当する。2022年9月30日まで、200万ドルの現金は制限された状態を維持しなければならない。現金制限を考慮したところ、2022年9月30日現在の有効無制限現金は2720万ドルと見積もられている。このような制限されない現金残高があれば、私たちは現在、これらの統合財務諸表が発表されてから1年の展望期間の後、私たちの業務に資金を提供する十分な現金があると信じています。
現金
次の表は現金の出所と用途(千で計算)をまとめた。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のための現金純額 | $ | (11,044) | | | $ | (8,081) | |
| 投資活動のための現金純額 | (141) | | | (60) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | — | | | 38,712 | |
| 為替レート変動が現金に与える影響 | (41) | | | 6 | |
| 現金が純増する | (11,226) | | | 30,577 | |
| 期初の現金 | 40,406 | | | 12,862 | |
| 期末現金 | $ | 29,180 | | | $ | 43,439 | |
経営活動に使われている現金純額
2022年9月30日までの9カ月間、運営に使用された純現金が2021年同期比300万ドル増加したのは、主に2021年末に発生した業務発展コスト支払いの増加、従業員報酬の増加、在庫調達の増加によるものである。
投資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための純現金が2021年同期比10万ドル増加したのは、カリフォルニア州サンラファエロにある新本社や製造施設のレンタル改善による現金流出によるものである
融資活動が提供する現金純額
2021年9月30日までの9カ月間で，融資活動が提供した純現金は3870万ドル，普通株の売却と引受権証からの純収益は3650万ドル，株式融資に関する純収益は3650万ドル，我々の“市場別発売”計画の純収益は70万ドル，および引受証を行使する収益は140万ドルであった。2022年9月30日までの9ヶ月間比較可能な金額はありません。
材料現金需要
私たちの物質的現金需要には、(1)従業員の賃金、福祉、報酬、(2)私たちの製品の製造および販売を支援するための原材料や部品の調達、(3)既存および新技術の持続的な改善と開発支出、(4)債務返済(より多くの情報については、Form 10-Q四半期報告の他の部分を含む当社の簡明な連結財務諸表付記8を参照)の項目が含まれている。および(5)経営リース支払い(追加資料については、当社の簡明総合財務諸表付記9、付記9はForm 10-Q四半期報告の他の部分に掲載されています)。
私たちは既存の制限されていない現金残高を利用して、短期的と長期的に私たちの重要な現金需要を満たす予定です。
契約義務と約束
次の表は、2022年9月30日現在の未返済契約債務と、これらの債務が将来の流動性とキャッシュフローに及ぼす影響(千単位)をまとめています
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| | 期間満了の支払い： |
| 合計する | | 少ないです
1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | |
| 支払手形·元金·利息 | $ | 2,124 | | | $ | 2,124 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 施設経営賃貸借契約 | 1,579 | | | 314 | | | 822 | | | 443 | | | |
| 購入義務 | 3,203 | | | 3,203 | | | — | | | — | | | |
| 合計する | $ | 6,906 | | | $ | 5,641 | | | $ | 822 | | | $ | 443 | | | |
サプライヤーの中断と納期の延長に対応したり、予想したりするために、いくつかのコンポーネントや原材料を貯蔵して、EksoNRの生産中断を防止することを助ける可能性があります。このような購入行為は、従来期間と比較して、購入義務の増加を招く要因の1つである。これらの行動は、私たちが経営活動で使用している現金に短期的な悪影響を与え続け、私たちの在庫残高を増加させる可能性がある。このような活動に関連した債務は表のプロジェクト調達債務に反映される
注13を参照してください引受金とその他の事項当社のライセンス契約、購入義務、リース承諾の他の情報については、本四半期報告書の他の部分の10-Q表に含まれる統合財務諸表の付記を参照してください。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2021年12月31日までのForm 10−K年度報告第II部第7 A項開示と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，我々の市場リスクに大きな変化はなかった。
項目4.制御とプログラム
制御と手続きを開示する。
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本四半期報告に含まれる期間終了までの開示制御及び手続(例えば、1934年“証券取引法”(以下、“取引法”)下の第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)を評価した。この評価に基づき、我々のCEOおよび財務官は、取引所法案に基づいて提出された報告書で開示を要求した情報が所定の期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、その日までに、開示制御および手続きが有効であると結論し、開示を要求する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積され、伝達される。
どのような制御やプログラムも，設計や操作がどんなに整備されていても，その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかなく，管理層はその判断を運用し，将来のイベントの可能性を仮定しなければならないことを指摘すべきである.どんな設計も、どんなに遠くても、すべての潜在的な未来条件でその規定された目標を達成することに成功する保証はない。経営陣は、本四半期報告に含まれる財務諸表は、すべての重要な面で、私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローをよく反映していると考えている。
財務報告の内部統制の変化
最近の財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは時々法的手続きと正常な業務過程で提起されたクレームの影響を受けるだろう。私たちが現在知っている限り、合理的に損失する可能性のある金額や範囲は、個別的にも全体的にも、私たちの業務、経営結果、または財務状況に大きな悪影響を与えないと信じています。
いかなる訴訟の結果も正確に予測することはできず、いかなる法的訴訟における不利な解決策も、私たちの将来の業務、運営結果、または財務状況に重大な影響を及ぼす可能性がある。結果にかかわらず、弁護や和解コスト、管理資源の移転などの要因により、訴訟は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。その他の資料については、付記13を参照されたい引受金とその他の事項本四半期報告書10-Q表の他の部分には、当社の簡明総合財務諸表の付記が含まれています。
第1 A項。リスク要因
吾らは，先に2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報第I部第1 A項“リスク要因”に開示されたリスク要因に重大な変動は認められなかった。
項目6.展示品
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展示品
番号をつける | | 説明する | |
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10.1* | | Don TornbergとEkso Bionics，Inc.の間の賃貸契約は，2022年7月15日である。 | |
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31.1* | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明。 | |
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31.2* | | 1934年に改正された証券取引法第13 a-14条(A)に基づいて首席財務官の認証を行う。 | |
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32.1+ | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | |
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32.2+ | | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
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| 101* | | 以下は、Ekso Bionics Holdings，Inc.2022年9月30日までの四半期10-Qフォームの財務諸表であり、拡張可能なビジネスレポート言語(XBRL)のフォーマットである | |
| | • | 監査されていない簡明な合併貸借対照表 | |
| | • | 監査されていない簡明総合経営報告書と全面収益(損失) | |
| | • | 監査されていない株主権益簡明合併報告書 | |
| | • | 監査されていない簡明な総合現金フロー表 | |
| | • | 監査を経ず簡明総合財務諸表に付記されている。 | |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、Ekso Bionics Holdings，Inc.は、以下の署名者が本報告書に署名することを正式に許可している。
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| | エクソニック·ホールディングス |
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| 日付：2022年11月3日 | 差出人： | /s/スティーブン·シェルマン |
| | | スティーブン·シェルマン |
| | | CEO兼会長 |
| | (首席行政主任) |
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| 日付：2022年11月3日 | 差出人： | /ジェローム·ワン |
| | | ジェローム·ワン |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務会計官) |
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