oec-20220930

000160980412/312022Q3虚像00016098042022-01-012022-09-3000016098042022-10-31Xbrli：共有00016098042022-07-012022-09-30ISO 4217：ドル00016098042021-07-012021-09-3000016098042021-01-012021-09-30ISO 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China Term LoanMemberOEC：TermLoanMember2022-09-300001609804OEC：BankOf China Term LoanMemberOEC：TermLoanMember2021-12-310001609804OEC：RevolvingCreditFacilityTotalCommittee Membersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-05-31ISO 4217：ユーロ0001609804OEC：AncillaryCreditFacilitiesMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001609804OEC：RevolvingCreditFacilityTotalCommittee Membersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001609804OEC：RevolvingCreditFacilityRevolvingCreditFacilityTranscheMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001609804OEC：AncillaryCreditFacilitiesMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001609804OEC：RevolvingCreditFacilityTotalCommittee Membersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001609804OEC：AncillaryCreditFacilitiesMember2021-12-310001609804OEC：AncillaryCreditFacilitiesMemberOEC：OrionEngineering CarbonsGmbHMembers2022-09-300001609804OEC：AncillaryCreditFacilitiesMemberOEC：OrionEngineering CarbonsGmbHMembers2021-12-310001609804OEC：OrionEngineering CarbonsLLCMメンバーOEC：AncillaryCreditFacilitiesMember2022-09-300001609804OEC：OrionEngineering CarbonsLLCMメンバーOEC：AncillaryCreditFacilitiesMember2021-12-310001609804国：KRUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001609804国：KRUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001609804国：brUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300001609804国：brUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310001609804OEC：韓国のワーキングキャピタル融資メンバー2022-09-300001609804OEC：韓国のワーキングキャピタル融資メンバー2021-12-310001609804アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-3100016098042022-03-152022-03-15OEC：排出証明書0001609804SRT：シーン予測メンバ2023-01-270001609804OEC：Orion Engineering Carbon淮北株式会社のメンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-03-16Xbrli：純ISO 4217：人民元0001609804OEC：Orion Engineering Carbon淮北株式会社のメンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-03-162022-03-160001609804OEC：韓国のワーキングキャピタル融資メンバー2022-06-012022-06-300001609804OEC：韓国のワーキングキャピタル融資メンバー2022-06-30ISO 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609804アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300001609804アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーOEC：ゴムメンバー2022-01-012022-09-300001609804アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーOEC：プロ：メンバー2022-01-012022-09-300001609804アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300001609804アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーOEC：ゴムメンバー2021-01-012021-09-300001609804アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーOEC：プロ：メンバー2021-01-012021-09-300001609804アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-30

アメリカです
アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q


☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。


☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

オリオン工学炭素会社です

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ルクセンブルク大公国

001-36563

00-0000000

(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)

(依頼書類番号)

(国際税務局雇用主身分証明書番号)

都市広場大通り1700号、スイートルーム300

ばね

テキサス州

77389

(主な行政事務室住所)

(郵便番号)

(281) 318-2959

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株で額面がない	OEC	ニューヨーク証券取引所

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです x No o

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求したすべての対話データファイルが提出されたかどうかを示すはい、そうです x No o

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	x	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☐
		新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違いますx

登録者は60,815,5882022年10月31日までに発行された普通株式。

オリオン工学炭素会社です

カタログ


第1部-財務情報						1
項目1.財務諸表および補足データ(監査なし)						1
簡明総合業務報告書						1
簡明総合総合収益表						2
簡明総合貸借対照表						3
キャッシュフロー表簡明連結報告書						4
株主権益変動表を簡明に合併する						5
簡明合併財務諸表付記(未監査)						6
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析						17
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示						26
項目4.制御とプログラム						26

第II部--その他の資料						26
項目1.法的訴訟						27
第1 A項。リスク要因						27
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用						28
項目3.高級証券違約						28
プロジェクト4.鉱山安全情報開示						28
項目5.その他						28
項目6.展示品						28
サイン						29

オリオン工学炭素会社です

第1部-財務情報

項目1.財務諸表および補足データ(監査なし)

簡明総合業務報告書


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
純売上高	$	543.1	$	393.0	$	1,568.8	$	1,154.1
販売コスト	428.7		294.3		1,216.7		842.8
毛利	114.4		98.7		352.1		311.3

販売、一般、行政費用	56.0		52.9		173.2		160.3
研究開発コスト	4.5		5.7		15.9		16.4
訴訟和解にかかわる収益	—		—		—		(82.9)
その他の費用，純額	0.3		(0.2)		1.9		1.9


営業収入	53.6		40.3		161.1		215.6

利息とその他の財務費用、純額	10.2		11.5		29.1		30.4
AOCI精算損失の再分類	—		1.2		—		3.6
関連会社は利益と所得税前収益を計上していない	43.4		27.6		132.0		181.6

所得税費用	11.7		6.7		38.3		48.5
関連会社の税引き後純収益	0.1		0.1		0.3		0.5
純収入	$	31.8	$	21.0	$	94.0	$	133.6

加重平均流通株(千株)：
基本的な情報	60,936		60,740		60,899		60,680
薄めにする	61,215		60,840		61,314		60,756
1株当たりの収益：
基本的な情報	$	0.52	$	0.35	$	1.54	$	2.20
薄めにする	$	0.52	$	0.35	$	1.53	$	2.20

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簡明総合総合収益表


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(単位：百万)
純収入	$	31.8	$	21.0	$	94.0	$	133.6
その他総合収益(損失)、税引き後純額
外貨換算調整	(7.7)		(10.6)		(14.7)		(8.1)


デリバティブ純収益	10.6		(1.8)		32.1		—
固定福祉計画、純額	0.2		0.9		0.4		2.9
その他全面収益(赤字)	3.1		(11.5)		17.8		(5.2)
総合収益	$	34.9	$	9.5	$	111.8	$	128.4

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簡明総合貸借対照表


	2022年9月30日		2021年12月31日
	(単位：百万、株式を除く)
資産
流動資産
現金と現金等価物	$	43.1	$	65.7
売掛金純額	403.7		288.9

在庫、純額	266.7		229.8
課税所得税	6.9		12.1
前払い費用と他の流動資産	70.3		68.5
流動資産総額	790.7		665.0
財産·工場·設備·純価値	732.1		707.9
使用権資産	93.3		84.6
商誉	67.1		78.0
無形資産、純額	26.9		36.3
権益法関連会社への投資	4.4		5.3
繰延所得税資産	57.8		50.4

その他の資産	71.1		3.5
非流動資産総額	1,052.7		966.0
総資産	$	1,843.4	$	1,631.0

負債と株主権益
流動負債
売掛金	$	178.1	$	195.1
長期債務と他の金融負債の流動部分	261.0		151.7

負債を計算すべきである	43.6		50.9
所得税に対処する	22.6		16.9
その他流動負債	42.6		34.1
流動負債総額	547.9		448.7
長期債務、純額	618.2		631.2
従業員福祉計画義務	64.6		74.4
繰延所得税負債	86.9		61.8
その他負債	95.1		95.2
非流動負債総額	864.8		862.6
引受金とその他の事項
株主権益
普通株
許可：65,035,579そして65,035,579額面のない株
すでに発行されている-60,992,259そして60,992,259額面のない株
優れた-60,815,588そして60,656,076株	85.3		85.3
国庫株は、原価で計算する176,671そして336,183	(4.7)		(6.3)
追加実収資本	74.0		71.4
利益を残す	306.8		217.8
その他の総合損失を累計する	(30.7)		(48.5)
株主権益総額	430.7		319.7
総負債と株主権益	$	1,843.4	$	1,631.0

テイ！

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キャッシュフロー表簡明連結報告書


	9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021
	(単位：百万)
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	94.0	$	133.6
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する：
財産·工場·設備の減価償却及び無形資産と使用権資産の償却	79.9		74.6

債務発行原価償却	1.4		3.8
株式奨励的報酬	5.0		3.3
税金(福祉)の準備を延期する	2.8		(2.7)

外貨取引	(13.8)		(9.0)
AOCI精算損失の再分類	—		3.6
他の経営非現金プロジェクト、純額	(0.7)		(2.4)
営業資産と負債の変動、純額：
売掛金	(149.2)		(75.7)
棚卸しをする	(65.3)		(58.0)
貿易応払い	20.0		12.6
その他の条文	(2.0)		6.5
所得税負債	13.6		30.9
その他の資産と負債、純額	(2.4)		0.2
現金純額(経営活動用)/経営活動による提供	(16.7)		121.3
投資活動によるキャッシュフロー：
無形資産と財産·工場·設備を購入する	(167.1)		(113.7)


投資活動のための現金純額	(167.1)		(113.7)
資金調達活動のキャッシュフロー：
長期債務借款収益	35.3		213.4
長期債務を償還する	(2.3)		(212.3)
債務発行コストを支払う	(1.5)		(2.8)
流動財務負債に関する現金流入	201.6		81.4
流動財務負債に関する現金流出	(61.7)		(87.3)
株主への配当金	(3.8)		—
その他の融資活動	(0.2)		—

融資活動提供の現金純額	167.4		(7.6)
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)	(16.4)		—
期初の現金、現金等価物、および限定現金	68.5		67.9
為替レート変動が現金に与える影響	(5.5)		(2.8)
期末現金、現金等価物、および制限現金	46.6		65.1
期末制限の少ない現金	3.5		2.8
期末現金と現金等価物	$	43.1	$	62.3

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株主権益変動表を簡明に合併する


			普通株			国庫株		追加実収資本		利益を残す		その他の総合損失を累計する		合計する
(単位：百万、1株を除く)			番号をつける	金額
2022年1月1日の残高			60,656,076	$	85.3	$	(6.3)	$	71.4	$	217.8	$	(48.5)	$	319.7
純収入			—	—		—		—		32.5		—		32.5
その他の総合収益、税引き後純額			—	—		—		—		—		24.9		24.9
配当をする	$0.02	1株当たり	—	—		—		—		(1.2)		—		(1.2)

シェアに基づく報酬			—	—		—		1.5		—		—		1.5

2022年3月31日の残高			60,656,076	85.3		(6.3)		72.9		249.1		(23.6)		377.4
純収入			—	—		—		—		29.7		—		29.7
その他総合損失、税引き後純額			—	—		—		—		—		(10.2)		(10.2)
配当をする	$0.04	1株当たり	—	—		—		—		(2.5)		—		(2.5)

シェアに基づく報酬			—	—		—		1.6		—		—		1.6
持分補償計画に基づいて株を発行する			93,189	—		1.6		(2.4)		—		—		(0.8)
2022年6月30日の残高			60,749,265	$	85.3	$	(4.7)	$	72.1	$	276.3	$	(33.8)	$	395.2
純収入			—	—		—		—		31.8		—		31.8
その他の総合収益、税引き後純額			—	—		—		—		—		3.1		3.1
配当をする	$0.02	1株当たり	—	—		—		—		(1.3)		—		(1.3)

シェアに基づく報酬			—	—		—		1.9		—		—		1.9
持分補償計画に基づいて株を発行する			66,323	—		—		—		—		—		—
2022年9月30日の残高			60,815,588	$	85.3	$	(4.7)	$	74.0	$	306.8	$	(30.7)	$	430.7




2021年1月1日の残高	60,487,117	$	85.3	$	(8.5)	$	68.5	$	84.4	$	(48.7)	$	181.0
純収入	—	—		—		—		23.5		—		23.5
その他総合損失、税引き後純額	—	—		—		—		—		(2.7)		(2.7)


シェアに基づく報酬	—	—		—		1.0		—		—		1.0
持分補償計画に基づいて株を発行する	103,409	—		1.2		(1.2)		—		—		—
2021年3月31日の残高	60,590,526	85.3		(7.3)		68.3		107.9		(51.4)		202.8
純損失	—	—		—		—		89.1		—		89.1
その他の総合収益、税引き後純額	—	—		—		—		—		9.0		9.0


シェアに基づく報酬	—	—		—		1.2		—		—		1.2

2021年6月30日の残高	60,590,526	$	85.3	$	(7.3)	$	69.5	$	197.0	$	(42.4)	$	302.1
純収入	—	—		—		—		21.0		—		21.0
その他総合損失、税引き後純額	—	—		—		—		—		(11.5)		(11.5)


シェアに基づく報酬	—	—		—		1.1		—		—		1.1
持分補償計画に基づいて株を発行する	42,776	—		0.8		(0.8)		—		—		—
2021年9月30日の残高	60,633,302	$	85.3	$	(6.5)	$	69.8	$	218.0	$	(53.9)	$	312.7

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オリオン工学炭素会社

簡明総合財務諸表付記(未監査)


カタログ--備考
注A。	組織機関、業務説明、および重要会計政策の概要	7
Bを注する。	売掛金	7
Cを注する。	棚卸しをする	7
Dを打つ。	債務その他の義務	8
イーを入れます。	金融商品と公正価値計測	9
Fを注する。	従業員福祉計画	11
Gを注する。	その他の総合収益を累計する	12
エイチをつける。	1株当たりの収益	13
注I。	所得税	13
Jを打つ。	引受金とその他の事項	13
Kを注する。	細分化された市場別の財務情報	14

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

注A組織機関、業務説明、および重要会計政策の概要

Orion Engineering Carbons S.A.監査されていない簡明な総合財務諸表は、Orion Engineering Carbons S.A.およびその子会社(“Orion”または“会社”)を含む。審査を経ずに簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)及びS-X規則第10条に基づいて作成された。したがって、それらは、会計基準によって要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。これらの財務諸表は、2021年12月31日までの年次報告書にForm 10-K形式で含まれる総合財務諸表と一緒に読まなければなりません

添付されている審査されていない簡明総合財務諸表は、公平列報中期業績に必要なすべての調整を含む。中期的な結果は必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。

重要会計政策の概要

会計基準を採用する

政府援助(話題832)-2021年11月17日、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第2021-10号を発表した政府援助に関する企業実体の開示はこれは、企業エンティティが政府の援助を受けたときに何らかの開示を提供し、他の会計ガイドを類推することによって、贈与または寄付会計モード(例えば、国際会計基準20下の贈与モード)を使用することを要求する政府補助金の会計計算と政府援助の開示; 援助する; ASC 958-605, 非営利団体-収入確認)である。本会計基準編集(“ASC”)テーマ832(“ASC 832”)。本指導意見は，2021年12月15日以降に発表された年次財務諸表に適用される。エンティティは、(1)ASC 832の範囲内のすべての取引を前向きに適用することができ、これらの取引は、通過日までの財務諸表に反映され、通過日の後に行われるすべての新しい取引、または(2)ASUの規定を遡及適用することができる

私たちは2022年1月1日にこの基準を前向きに採用した。この基準を採用することは、私たちの総合財務諸表または関連開示に実質的な影響を与えない。

Bを注する売掛金

信用損失準備後の売掛金を差し引くと以下のようになる


	2022年9月30日		2021年12月31日
	(単位：百万)
売掛金	$	406.2	$	291.5
信用損失を見込む	(2.5)		(2.6)
売掛金純額	$	403.7	$	288.9

Cを注する棚卸しをする

準備金を差し引いた在庫は以下の通りです


	2022年9月30日		2021年12月31日
	(単位：百万)
原材料、消耗品、供給品、純価値	$	113.3	$	97.1
Oracle Work in Process	0.6		0.2
完成品純額	152.8		132.5
合計する	$	266.7	$	229.8

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

Dを打つ債務その他の義務

同社の融資手配は以下の通り


	2022年9月30日		2021年12月31日
	(単位：百万)
現在のところ
定期ローンの当期分	$	3.0	$	3.0
繰延債務発行コスト-定期ローン	(0.7)		(0.8)
他の短期債務や債務は	258.7		149.5
長期債務と他の金融負債の流動部分	261.0		151.7
当面ではない
定期ローン	586.5		636.0
繰延債務発行コスト−定期ローン	(3.6)		(4.8)
中国銀行は定期ローンを組む	35.3		—

長期債務、純額	618.2		631.2
合計する	$	879.2	$	782.9

a.循環信用手配

2014年7月、Orion Group Holdings，Inc.(“当社”)は合併後のグループのための長期融資(“定期融資”)と多通貨循環信用手配(“RCF”)を確立する信用協定を締結した。2014年以降、私たちは定期ローンとRCFをいくつか修正した

2022年5月にユーロを追加しました100百万の容量をRCFに拡張して私たちの施設をユーロに拡張しました350百万ドル341.2百万)

地域協力枠組みの一部として、会社はユーロの下で特定の貸手の約束を転換することによって補助信用手配を確立することができる350100万RCFを二国間信用協定に統合する。付属信用手配下の原始借款は地域協力枠組み下の可獲得性を減少させた。信用協議の下で地域融資メカニズムに関連する財務チノをテストしなければならないかどうかを決定することについて、付属信用手配項目下の借金は区域融資メカニズムによって抽出された債務に計上しない

2022年第3四半期に補助施設の生産能力をユーロに増加させました58百万ドルです。2022年9月30日までのユーロの総約束350100万ユーロが二分されています82百万RCF部分とユーロ268地域協力の枠組みの下のいくつかの銀行と直接設立された二国間補助融資は数百万ドルに達する。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、約束された付属信用手配総額は261.5百万ドルとドル192.5それぞれ100万ドルです

2022年9月30日までに48.7地域協力の枠組みでは100万ドルが返済されていません違います。2021年12月31日までの地域協力枠組みでの借入金。我々は，RCF項下の未返済額を我々の簡明総合貸借対照表において流動金額に分類し，借金は短期運営資金需要のためのものであり，通常は1カ月期間であり，経営陣が抽出した日から1年以内に未返済額を返済しようとしていることに基づいている

2022年9月30日と2021年12月31日までの地域協力枠組みでの利用可能資金は#ドル130.3百万ドルとドル166.7それぞれ100万ドルです

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

b.地銀ローンその他短期借款

ブラジルと韓国の現地信用限度額は現地銀行と達成されており、これらの銀行は地域協力の枠組みでの融資者ではなく、二国間交渉によって得られている。

(地域協力枠組みに基づく)付属融資および未承諾信用限度額は以下のとおりである


	2022年9月30日		2021年12月31日
	(単位：百万)
総補助容量-ユーロ	€	268.3	€	170.0
総補助容量-ドル	$	261.5	$	192.5

付属信用手配
OEC GMBH借金返済なし	$	139.6	$	103.0
OEC LLC借金返済なし	17.2		13.4

約束されていない地域信用限度額：
韓国(輸送力$40.0百万ドル)	10.1		30.8
ブラジル(輸送力$3.0百万ドル)	3.0		2.3
韓国の運営資金ローン	7.0		—
買い戻し協定	33.1		—
RCF	48.7		—

その他の短期債務と債務総額	$	258.7	$	149.5

買い戻し協定2022年3月15日、欧州排出手当(EUA)証明書を販売する買い戻し協定を締結した。契約によると、私たちは売りました450ユーロの千ユーロ証明書33.5百万の現金を取引相手に回します。同じ取引相手は転売義務があり、2023年1月27日に同じまたは実質的に同じユーロ証明書を購入する義務があります34.0百万ドルです。受け取った対価格と支払われた対価格との差額は利息支出として確認される。2022年9月30日現在、未返済額は$33.1百万ドルです。納期が短いため、帳簿価値は公正価値に近い。

中国銀行-淮北中国の工場に一部の資金を提供するために、私たちの完全子会社オリオン工事炭素(淮北)有限会社は2022年3月16日に1部を締結しました4.5固定金利%、人民元500百万ドル80何百万)8年制中国銀行との定期融資協定(“中国銀行定期融資”)は2029年12月21日に満期となる。OECCLは2024年6月から半年ごとに中国銀行の定期融資元金を返済しなければならない。2022年6月から、四半期ごとに利息を支払います。この協定はOECCLが外部投資を行い、会社間融資を返済したり、配当金を分配する能力を制限している。合意によると、元金返済額は以下のとおりである2% in 2024, 10% in 2025 and 22その後毎年1%増加し、2029年6月に終了した。中国銀行の定期融資は淮北施設の土地、建設中の工事、建築物を担保としている。

韓国の運営資金ローンは運営資本の柔軟性を高めるために、2022年6月、私たちは加入しました1年定期借款協定10.010億ウォン(ドル7.0100万ドル)はアシアナ銀行と協力していますこのローンの初期金利は4.3%です。事前返済には、支払う必要があります1繰り上げ返済費用を比例で分担する。現金フロー表の簡明な連結報告書には、この融資は流動財務負債に関する現金流入それは.納期が短いため、帳簿価値は公正価値に近い。

2022年9月30日まで、私たちは債務契約を守った。

私たちの債務に関するより多くの情報は、参照してください“J.債務とその他の債務を付記する“2021年12月31日までの年次報告書10-K表に含まれている。

イーを入れます金融商品と公正価値計測

リスク管理

私たちは取引や投機目的のための金融商品を締結しない政策規制派生ツールの使用を持っている。

派生ツールを使用することによって、私たちは信用と市場リスクの影響を受ける。取引相手の信用(または返済)リスクを最小限に抑えるために、主に投資レベルの金融機関と取引を行う。市場リスクの開放は，市場状況の変化が収益やキャッシュフローに与える影響を完全に解消するようにヘッジしていない。2022年9月30日または2021年12月31日まで、明らかな信用リスク集中は存在しない。

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

公正価値計量

次の表は、公正な価値で日常的に計量された未返済金融商品をまとめた


	2022年9月30日				2021年12月31日				貸借対照表分類
	名目金額		公正価値		名目金額		公正価値
	(単位：百万)
資産
ヘッジとして指定された派生ツール：
クロス通貨交換	$	197.0	$	59.8	$	197.0	$	4.3	その他の金融資産(非流動)
金利が入れ替わる	268.1		7.5		—		—		その他の金融資産(非流動)
合計する	$	465.1	$	67.3	$	197.0	$	4.3

負債.負債
ヘッジとして指定された派生ツール：

金利が入れ替わる	—		—		311.5		8.6		その他負債(非流動負債)
合計する	$	—	$	—	$	311.5	$	8.6

上の表に記載されているすべての金融商品はレベル2に分類されています。私たちは簡明総合貸借対照表に派生金融商品の総資産と負債を列挙しています。

財務諸表で恒常的に確認されている金融資産と負債について、当社は、各報告期間終了時に分類を再評価することにより、階層構造における各レベル間に移行が発生しているか否かを決定する。第1レベルと第2レベルの間には公正価値で計量された資産移転はなく、2022年または2021年の間も第3レベル投資はなかった

以下の表は、私たちの金融商品の帳簿価値と公正価値の推定を示しており、これらの金融商品は公正価値に応じて恒常的に計量されていない。短期と長期債務は総合貸借対照表に償却コストで入金される。


	2022年9月30日				2021年12月31日
	名目金額		公正価値		名目金額		公正価値
	(単位：百万)
非デリバティブ：
負債：
定期ローン	$	589.5	$	560.8	$	639.0	$	637.2

上の表の定期ローンは二級に分類されています。

2022年9月30日及び2021年12月31日に、これらのツールの短期的な性質のため、現金及び現金等価物、売掛金、売掛金及び売掛金、短期借入金及び変動金利債務の公正価値はすべて帳簿に近い。

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

表には，他の全面収益(損失)の累計に記録されているデリバティブと非デリバティブツールの税前影響，AOCIから収益に再分類された収益(損失)と，直接収益で確認された余分な収益(損失)をまとめた


	金融商品の役割
	9月30日までの3ヶ月間
	AOCIで確認された損益				収益(損失)はAOCIから収入に再分類される				損益表分類
	2022		2021		2022		2021
	(単位：百万)
ヘッジとして指定された派生ツール：
クロス通貨交換	$	9.2	$	(3.2)	$	0.4	$	—	利息とその他の財務費用、純額
金利が入れ替わる	6.2		0.3		—		—		利息とその他の財務費用、純額

合計する	$	15.4	$	(2.9)	$	0.4	$	—


	金融商品の役割
	9月30日までの9ヶ月間
	AOCIで確認された損益				収益(損失)はAOCIから収入に再分類される				損益表分類
	2022		2021		2022		2021
	(単位：百万)
ヘッジとして指定された派生ツール：
クロス通貨交換	$	30.1	$	(1.3)	$	1.3	$	—	利息とその他の財務費用、純額
金利が入れ替わる	15.9		0.8		—		—		利息とその他の財務費用、純額

合計する	$	46.0	$	(0.5)	$	1.3	$	—

私たちのクロス通貨スワップと金利スワップは、私たちの定期ローンに関する元金と利息支払いのキャッシュフローヘッジに指定され、2028年9月に満期になります。AOCIで確認されたキャッシュフローのヘッジに関する金額は，今後12カ月で簡明総合経営報告書に再分類され，金額は約#ドルである1.6百万ドルです。

参照してください“付記K.金融商品と公正価値計量“我々の2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれており，我々のデリバティブツールに関するより多くの情報を取得している.

Fを注する従業員福祉計画

退職、障害、遺族年金の福祉計画をカバーするための年金準備金が設けられている。福祉義務は，会社の国·地域の法律，税収，経済状況によって異なる。一般的に、福祉水準はサービス年限と給与に依存する。

定期固定収益年金純費用には、以下の費用が含まれている


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(単位：百万)
サービスコスト	$	0.3	$	0.4	$	0.9	$	1.0
利子コスト	0.3		0.2		1.1		0.8

精算損失償却	—		1.2		—		3.6
定期年金純コスト	$	0.6	$	1.8	$	2.0	$	5.4

サービスコストは販売収入、一般と行政費用、利息コスト、その他の財務費用の純額に計上される

数年前に記録された年金債務に関する精算損失は累積他の総合収入で償却超過10固定福祉債務の割合は簡明総合経営報告書に比率で記録されている。

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簡明合併財務諸表付記-(続)

Gを注する累計その他総合収益/(損失)

AOCIの各構成部分の税額控除の変動状況は以下のとおりである


	貨幣換算調整		ヘッジ活動調整		年金とその他の退職後の福祉負債調整		合計する
	(単位：百万)
2022年1月1日の残高	$	(34.1)	$	(10.8)	$	(3.6)	$	(48.5)
その他総合収益	11.2		18.7		—		29.9
所得税効果	0.6		(6.0)		—		(5.4)


貨幣換算AOCI	—		0.3		0.1		0.4
2022年3月31日の残高	$	(22.3)	$	2.2	$	(3.5)	$	(23.6)
その他総合(赤字)	(18.5)		12.5		—		(6.0)
所得税効果	(0.3)		(4.0)		—		(4.3)


貨幣換算AOCI	—		—		0.1		0.1
2022年6月30日の残高	(41.1)		10.7		(3.4)		(33.8)
その他全面収益(赤字)	(8.1)		16.5		—		8.4
所得税効果	0.4		(5.2)		—		(4.8)


貨幣換算AOCI	—		(0.7)		0.2		(0.5)
2022年9月30日の残高	(48.8)		21.3		(3.2)		(30.7)




2021年1月1日の残高	$	(26.5)	$	(13.5)	$	(8.7)	$	(48.7)
再分類前の他の全面的損失	(4.7)		0.9		—		(3.8)
再分類前の所得税の影響	(0.4)		(0.3)		—		(0.7)
AOCIから再分類された金額	—		—		1.2		1.2
所得税が再分類に及ぼす影響	—		—		(0.4)		(0.4)
貨幣換算AOCI	—		0.6		0.4		1.0
2021年3月31日の残高	$	(31.6)	$	(12.3)	$	(7.5)	$	(51.4)
改叙前のその他の全面的な収入	7.2		1.1		—		8.3
再分類前の所得税の影響	0.5		(0.3)		—		0.2
AOCIから再分類された金額	—		—		1.2		1.2
所得税が再分類に及ぼす影響	—		—		(0.4)		(0.4)
貨幣換算AOCI	—		(0.2)		(0.1)		(0.3)
2021年6月30日の残高	(23.9)		(11.7)		(6.8)		(42.4)
再分類前の他の総合収益(損失)	(10.4)		(3.2)		—		(13.6)
再分類前の所得税の影響	(0.3)		1.1		—		0.8
AOCIから再分類された金額	—		—		1.2		1.2
所得税が再分類に及ぼす影響	—		—		(0.4)		(0.4)
貨幣換算AOCI	—		0.3		0.2		0.5
2021年9月30日の残高	$	(34.6)	$	(13.5)	$	(5.8)	$	(53.9)

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

エイチをつける1株当たりの収益

1株あたりの基本収益(“EPS”)の計算方法は，オリオン社の純収入をその期間に発行された普通株の加重平均で割ったものである。1株当たりの収益を希釈することは、オリオンの純収入を同期に発行された普通株の加重平均数量で割ることに等しく、私たちの株式に基づく奨励と他の株式補償奨励の希釈影響に基づいて調整する。

次の表は、基本1株当たり収益計算と希釈1株当たり収益計算に使用した収入とシェアデータを反映している


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(百万、1株当たりの金額は含まれていない)
普通株主は純収益を占めなければならない	$	31.8	$	21.0	$	94.0	$	133.6
普通株加重平均(千株)	60,936		60,740		60,899		60,680
基本1株当たりの収益	$	0.52	$	0.35	$	1.54	$	2.20
株式支払の希薄化効果(千)	279		100		415		76
希釈後の普通株の加重平均(千株)	61,215		60,840		61,314		60,756
1株当たりの収益を薄める	$	0.52	$	0.35	$	1.53	$	2.20

注I所得税

当社は推定年間有効税率を採用し、臨時基準でその税額の支出や利益を記録している。この税率は、過渡期に割り当てられた所得税の支出または福祉を決定するために、当期の一般収入に適用される。恩恵を受けた管轄区域の損失や，尋常ではない項目の所得税の影響を確認できず，推定された年間有効税率から除外し，影響を受けた中期に離散項目として確認した。推定免税額は，管轄区域の損失による将来の税収利益に対して提供されているが，その利益は確認できない。推定された年間有効税率は、差し引くことのできない費用と会社が税収管内で予測した収益の組み合わせに大きな影響を受ける可能性がある。推定年度の有効所得税率の調整は当該等の推定改訂期間中に確認される。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出は11.7百万ドルとドル6.7それぞれ100万ドルです

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出は38.3百万ドルとドル48.5それぞれ100万ドルです

私たちの有効所得税税率は以下の通りです


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
有効所得税率	27.0	%	24.3	%	29.0	%	26.7	%

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率が増加しているのは、主に地理的位置と税収管内で予測される収益の組み合わせによるものである。

Jを打つ引受金とその他の事項

再構成-同社は2016年、ゴム業務部門再編の一環として、フランス·アンベスにある工場の運営を停止した。閉鎖に関連する費用には、人員費用、解体費用、解体費用、修繕費用が含まれる。2022年9月30日現在、予想され確認された総コストおよび支払われる残りの総コストは$46.1百万ドルとドル4.6それぞれ100万ドルですオリオン社はアンベス業務での準備金を簡明な総合貸借対照表の計算すべき負債に反映している。オリオン社の人件費は#ドルに計上されなければならない2.9百万ドルとドル2.6100万ドル、地面救済費用は#ドルです1.7百万ドルとドル6.7それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

環境保護区は私たちの既存と以前の工場跡地や他の工場跡地での将来の環境備蓄に対する負債総額は#ドルである4.9百万ドルとドル7.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。環境に関するコストは数年以内に発生すると予想され，どの年にも集中しない。私たちは記録された負債を超える損失を発生させることが合理的だと思う。しかし、私たちはこのような可能な追加的な損失の任意の金額や範囲を推定することができない。規制機関の調査に参加するなど，場所，新技術，あるいは将来の発展に関する新たな情報は，環境問題に関する潜在的リスクを再評価する必要があるかもしれない。

法律訴訟-契約紛争、環境損害、人身傷害、財産損失に関する事項を含むが、これらに限定されない様々な訴訟とクレームに直面しています。私たちは自分自身を積極的に弁護し、このような事件を適宜起訴する。私たちは、私たちの専門的な判断、経験、私たちの事件に関する既存の情報に基づいて、法律が計算すべき利益の十分性を定期的に評価します。

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

すべての関連事実や状況を考慮した上で、吾らは現在未解決の吾等に対する訴訟の最終結果が吾等の運営、財務状況又は連結財務諸表に重大な悪影響を与えるとは考えていない。

環境保護局の行動-2008年から2009年の間，米国環境保護庁(EPA)はすべての米国カーボンブラックメーカーに連絡し，EPAの全業界イニシアティブの一部として，米国クリーンエア法第114条に基づいて広範かつ包括的な情報の提供を要求した。環境保護局は、これらの情報を使用して、(I)施設が“清浄空気法”を遵守していること、(Ii)違反が発生し、法執行訴訟を提起する可能性があること、または(Iii)違反が発生し、法執行事件について和解することを決定する。同社は米国の工場で受け取った情報要求に戻るために、米国環境保護局に米国の各工場の情報を提供した。環境保護局はその後、2010年にクリーンエア法113(A)条に基づいて通知を出し、会社のベルプレ(オハイオ州)工場が“重大な悪化防止(PSD)”と“第5章”の許可要求に違反したことを告発した。2012年10月、当社は該当する違反通知と発見(“11月”)を受け、当社のエフィン豪(ルイジアナ州)施設のいくつかの単位が最適な利用可能な制御技術(“BACT”)を反映したPSDおよび第5章のライセンスを取得できなかったことを告発し、2013年1月には、米国環境保護局からテキサス州ボゲルにある施設について11月に報告され、1996年から2008年の間にBACTを反映したPSDおよび第5章のライセンスを取得できなかったことを告発した。2013年2月、環境保護局は、テキサス州オーランジにある米国工場の比較可能性を発表し、2016年3月、環境保護局は、オランジ工場の乾燥機や焼却炉で最近、より多くの非PSD空気排出違反が発生したことを告発する別の11月を発表した

オリオン座は2013年、米国環境保護局や米司法省(DoJ)と受信したNOVの潜在的和解案の解決について議論を開始し、最終的にオリオン工学炭素有限責任会社(Orion Engineering Carbons LLC)(本付記Jの目的は“オリオン有限責任会社”)と同意法令に署名した。アメリカ(環境保護局代表)とルイジアナ州環境品質部です同意法令(“環境保護局CD”)が2018年6月7日に施行された。環境保護局CDは，環境保護局が国家オゾン機構と米国が法令提出に同意する直前に裁判所に提出したオリオンに対するそれぞれの訴えにおける規制不遵守のクレームを解決し解決した。

環境保護局のCDの下で、オリオン有限責任会社はいくつかの汚染制御技術を設置して、それをさらに削減しています四つアメリカはルイジアナ州のエフィン豪、オハイオ州のベルプレ、テキサス州のボルグとテキサス州のオランジの製造工場の約5年それは.環境保護局のCDは排出削減状況の継続的なモニタリングも求められており，オリオン有限責任会社は数年以内にこの要求を遵守する必要がある。また、環境保護局CDはオリオン有限責任会社に#ドルの罰金を支払うよう要求した0.8100万ドルで、実質的な影響がないと予想される他の環境緩和プロジェクトを実行する。オリオン有限責任会社のEPA CD下コンプライアンス計画の一部として，オリオン有限責任会社はSNOXを設置したＴＭ2021年，エフィン豪(ルイジアナ州)工場では排出制御技術を用いて排ガスからSO 2，NOx，粉塵粒子を除去する。2020年には，環境保護局によりオランジ(テキサス州)のCDにそれほど厳しくない排出制御が設置されている

私たちは残りの2つの場所でベルプレとボグに設置し始めた。

2022年9月30日までに264環境保護局CDに関する資本支出は100万ドルであり，そのうち約#ドルである80Evonikから100万ポンドの賠償金を受け取った。さらなる議論についてはご参照ください“Q.支払いを受けることと事項があることに注意”含まれているはい。 2021年12月31日までのForm 10−K年次報告。

約束と保証

当社はすでに異なる地域(中国を除く)の大部分の資産(連属会社の株式、銀行口座及び売掛金を含む)を債務協議下の担保としている。2022年9月30日までの同社の保証総額は13.6各金融機関から発行される。

Kを注する細分化された市場別の財務情報

市場情報を細分化する

ASC 280によると各運営部門の結果を明らかにしました細分化市場報告それは.私たちは業務を管理しています二つ運営部門は以下の通り

•ゴムカーボンブラック−タイヤおよび機械的ゴム物品のためのゴムの補強。

•特製ブラックカーボン−コーティング、ポリマー、電池、印刷および特別な用途における保護、着色および導電性

会社財務収入と支出、税収、基本核心業務への影響が小さい項目を含む、業務部門または会社レベルで管理することができない収入および支出を含む。

各支部には離散的な財務情報があり，首席運営意思決定者(“CODM”)は各部ごとの経営結果を用いて業績評価と資源配分を行う.

我々のCODMは，我々の部門の収益性を評価する主な指標として調整後のEBITDAを用いた。調整後のEBITDAを減価償却と償却前の営業収入，再編費用，会社戦略に関する相談費，法律和解に関する収益と定義し，関連会社の権益収益(損失)を含めて税項を控除した。

財務総監は、業績を評価したり、リソースを割り当てたりする目的で、報告可能な部分資産または負債情報を検討しない。

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の部門経営実績は以下の通り


	ゴム		特産品		会社		総細分化市場
	(単位：百万)
2022
外部顧客からの純売上高	$	373.5	$	169.6	$	—	$	543.1
調整後EBITDA	49.4		31.1		—		80.5
会社は有料です	—		—		(1.6)		(1.6)
無形資産·使用権資産·財産·工場·設備の減価償却と償却	(15.6)		(9.6)		—		(25.2)

関連会社の純収益の権益は含まれておらず、税引き後を差し引く	(0.1)		—		—		(0.1)
利息とその他の財務費用、純額					(10.2)		(10.2)

関連会社は利益と所得税前収益を計上していない							$	43.4

2021
外部顧客からの純売上高	$	242.8	$	150.2	$	—	$	393.0
調整後EBITDA	27.4		39.0		—		66.4
会社は有料です	—		—		(2.2)		(2.2)
無形資産·使用権資産·財産·工場·設備の減価償却と償却	(13.3)		(10.5)		—		(23.8)

関連会社の純収益の権益は含まれておらず、税引き後を差し引く	(0.1)		—		—		(0.1)
利息とその他の財務費用、純額					(11.5)		(11.5)
AOCI精算損失の再分類					(1.2)		(1.2)
関連会社は利益と所得税前収益を計上していない							$	27.6

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の分部台帳：


	ゴム		特産品		会社		総細分化市場
	(単位：百万)
2022
外部顧客からの純売上高	$	1,039.7	$	529.1	$	—	$	1,568.8
調整後EBITDA	128.1		119.0		—		247.1
会社は有料です	—		—		(5.8)		(5.8)
無形資産·使用権資産·財産·工場·設備の減価償却と償却	(49.1)		(30.8)		—		(79.9)

関連会社の純収益の権益は含まれておらず、税引き後を差し引く	(0.3)		—		—		(0.3)
利息とその他の財務費用、純額					(29.1)		(29.1)

関連会社は利益と所得税前収益を計上していない							$	132.0

2021
外部顧客からの純売上高	$	703.5	$	450.6	$	—	$	1,154.1
調整後EBITDA	98.0		118.1		—		216.1
会社は有料です	—		—		(8.3)		(8.3)
無形資産·使用権資産·財産·工場·設備の減価償却と償却	(41.7)		(32.9)		—		(74.6)
訴訟和解にかかわる収益					82.9		82.9
関連会社の純収益の権益は含まれておらず、税引き後を差し引く	(0.5)		—		—		(0.5)
利息とその他の財務費用、純額					(30.4)		(30.4)
AOCI精算損失の再分類					(3.6)		(3.6)
関連会社は利益と所得税前収益を計上していない							$	181.6

オリオン工学炭素会社

簡明合併財務諸表付記-(続)

所得税とその部門の財務コストを差し引く前の運営費用“会社“含まれています


	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
	(単位：百万)


長期インセンティブ計画	$	1.9	$	1.3	$	5.0	$	3.3





その他の非運営プロジェクト	(0.3)		0.9		0.8		5.0
会社は有料です	$	1.6	$	2.2	$	5.8	$	8.3

オリオン工学炭素会社です

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下の議論と分析は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の業務結果と財務状況に影響を与える重要な要素をまとめ、項目1.財務諸表と補足データ(監査なし)の下での情報を結合して読むべきである本報告の他の場所にあります。我々は米国公認の会計原則(“公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成する。

ある財務その他の資料の提出

非公認会計基準財務指標

私たちが提案したいくつかの財務指標は公認会計原則または任意の他の司法管轄区の会計基準に基づいて作成されたものではなく、他社の他の類似名称の指標と比較できない可能性がある。これらの非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP指標との入金については，節を参照されたい非公認会計基準財務指標の入金下です。

これらの非GAAP測定基準は、貢献毛利、公トン当たり毛利貢献(総称して“貢献毛利”と呼ぶ)、調整されたEBITDA、運営資本純額、資本支出を含むが、これらに限定されない。私たちは貢献利益率を収入から可変コスト(例えば、原材料、包装、公共事業、流通コスト)を減算すると定義する。1公トン当たりの寄与利益率を寄与利益率を公トンで計量した体積で割ったものと定義した。調整後のEBITDAを減価償却と償却前の営業収入，再編費用，会社戦略に関する相談費，法律和解に関する収益と定義し，関連会社の権益収益(損失)を含めて税項を控除した。調整後のEBITDAは，我々の基本的なコア業務業績への影響が小さい項目の影響を排除しているため，我々の経営業績の評価や資本分配に関する決定を行うために用いられている。純運営資本を在庫と当期貿易売掛金から貿易売掛金を差し引いたものと定義する。私たちは、簡明な連結財務諸表に示すように、無形資産や財産、工場、設備を買収して支払う現金と定義している

我々もパート調整後EBITDA利益率を用いて，関連パートの調整後EBITDAをそのセクションの収入で割ったものと定義した。

内部業績評価基準として調整後のEBITDAを用い，我々自身の業務の業績比較を行った。著者らはこれらの指標をGAAP下の他の業績指標と一緒に使用し、業務の計画、予算と業務業績の審査における相対業績を比較した。これらの指標は財務業績を評価する有用な指標であり、そのほかに当期の総合純収入、運営収入と公認会計基準下の他の利益指標も含まれていると考えられ、異なる時期と異なる会社間の経営業績の比較が容易であり、しかも利益率に貢献する面で、原料価格の変動を除去した。減価償却や償却方法、資産の歴史的コストや年齢、融資や資本構造、税収状況や制度などによる期間や会社間の経営業績の違いを解消することにより、調整後のEBITDAは、評価中の基礎業務の現在の業績を比較するために有用な追加的な基礎を提供する。これらの理由から，EBITDAに基づく測定基準は，投資界がわが業界会社を比較する手段として用いられることが多い。収益から可変コスト(原材料、包装、公共事業、流通コストなど)を差し引くことで、貢献利益率は、これらの可変コストで消費されていない収入部分を表示することで、評価されている基本事業の現在の業績を比較するために有用な基礎を提供することができ、すべてのコストおよび利益をカバーするのに役立つと考えられる

異なる会社やアナリストはEBITDA，貢献利益率，運営資本から異なる測定基準を計算する可能性があるため，その上で会社間の比較は慎重に行うべきである。調整後のEBITDA、貢献利益率と純運営資本はGAAP下の業績指標ではなく、単独で代替収入、当期総合純収入、運営収入、毛利或いはその他のGAAP指標と解釈し、GAAPによって著者らの業務を評価すべきではない。

オリオン工学炭素会社です

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

非公認会計基準財務指標の入金

貢献利益率と1トン当たりの貢献利益率(非公認会計基準財務計量)

貢献利益率と1トン当たりの貢献利益率と毛利の入金は以下の通りである


	9月30日までの3ヶ月間							9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		デルタ航空			2022		2021		デルタ航空
	(単位：百万)						%	(単位：百万)						%
収入.収入	$	543.1	$	393.0	$	150.1	38.2	$	1,568.8	$	1,154.1	$	414.7	35.9
可変コスト	382.3		252.5		129.8		51.4	1,069.8		712.9		356.9		50.1
貢献保証金	160.8		140.5		20.3		14.4	499.0		441.2		57.8		13.1
うんちん費	24.4		23.3		1.1		4.7	77.6		69.8		7.8		11.2
固定コスト	(70.8)		(65.1)		(5.7)		8.8	(224.5)		(199.7)		(24.8)		12.4
毛利	$	114.4	$	98.7	$	15.7	15.9	$	352.1	$	311.3	$	40.8	13.1
音量(単位：国民党)	243.3		236.9		6.4		2.7	747.9		741.2		6.7		0.9
1トンあたり毛利に貢献する	$	660.9	$	593.1	$	67.8	11.4	$	667.2	$	595.3	$	71.9	12.1
1公トンの毛利	$	470.2	$	416.8	$	53.4	12.8	$	470.8	$	420.0	$	50.8	12.1

調整後EBITDA(非公認会計基準財務指標)

調整後のEBITDAと総合純収入の入金は以下のとおりである


	9月30日までの3ヶ月間							9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		デルタ航空			2022		2021		デルタ航空
	(単位：百万)						%	(単位：百万)						%
純収入	$	31.8	$	21.0	$	10.8	51.4	$	94.0	$	133.6	$	(39.6)	(29.6)
所得税を加算する	11.7		6.7		5.0		74.6	38.3		48.5		(10.2)		(21.0)
関連会社の収益に税金を差し引いた権益をリベートする	(0.1)		(0.1)		—		—	(0.3)		(0.5)		0.2		(40.0)
関連会社は利益と所得税前収益を計上していない	43.4		27.6		15.8		57.2	132.0		181.6		(49.6)		(27.3)
利息とその他の財務費用を加算して、純額	10.2		11.5		(1.3)		(11.3)	29.1		30.4		(1.3)		(4.3)
AOCI精算損失の再分類を増やす	—		1.2		(1.2)		(100.0)	—		3.6		(3.6)		(100.0)
営業収入	53.6		40.3		13.3		33.0	161.1		215.6		(54.5)		(25.3)
無形資産·使用権資産·財産·工場·設備の減価償却と償却を増やす	25.2		23.8		1.4		5.9	79.9		74.6		5.3		7.1
EBITDA	78.8		64.1		14.7		22.9	241.0		290.2		(49.2)		(17.0)
関連会社の純収益中の権益、税引き後純額	0.1		0.1		—		—	0.3		0.5		(0.2)		(40.0)



Evonik法和解	—		—		—		—	—		(82.9)		82.9		(100.0)


長期インセンティブ計画	1.9		1.3		0.6		46.2	5.0		3.3		1.7		51.5


その他の調整	(0.3)		0.9		(1.2)		(133.3)	0.8		5.0		(4.2)		(84.0)
調整後EBITDA	$	80.5	$	66.4	$	14.1	21.2	$	247.1	$	216.1	$	31.0	14.3
調整後EBITDA特殊カーボンブラック	$	31.1	$	39.0	$	(7.9)	(20.3)	$	119.0	$	118.1	$	0.9	0.8
調整後EBITDAゴムカーボンブラック	$	49.4	$	27.4	$	22.0	80.3	$	128.1	$	98.0	$	30.1	30.7

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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

A.経営実績

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

次の表に私たちの簡明総合財務諸表から得られた歴史的結果を示す


業務報告書データを簡明に統合する	9月30日までの3ヶ月間				年を重ねるごとに
	2022		2021		デルタ航空
	(単位：百万)						%
純売上高	$	543.1	$	393.0	$	150.1	38.2
販売コスト	428.7		294.3		134.4		45.7
毛利	114.4		98.7		15.7		15.9
販売、一般、行政費用	56.0		52.9		3.1		5.9
研究開発コスト	4.5		5.7		(1.2)		(21.1)

その他の費用，純額	0.3		(0.2)		0.5		(250.0)


営業収入	53.6		40.3		13.3		33.0
利息とその他の財務費用、純額	10.2		11.5		(1.3)		(11.3)
AOCI精算損失の再分類	—		1.2		(1.2)		(100.0)
関連会社は利益と所得税前収益を計上していない	43.4		27.6		15.8		57.2
所得税費用	11.7		6.7		5.0		74.6
関連会社の税引き後純収益	0.1		0.1		—		—
純収入	$	31.8	$	21.0	$	10.8	51.4

純売上高

2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の純売上高は1.501億ドル増加し、38.2%増の5.431億ドルに達したが、これは主に原料コスト、定価、2つの細分化市場の有利な製品の組み合わせ、ゴムカーボンブラック部門の販売量の増加によるものであるが、不利な外貨両替と特殊カーボンブラック部門の販売量低下の影響は部分的に相殺された。

2021年第3四半期と比較して，2022年第3四半期の販売量が6.4 KMTから243.3 KMT増加したのは，主にゴムカーボンブラック部門の需要増加によるものであったが，特殊カーボンブラック部門の販売量低下部分はこの影響を相殺した

販売コスト

2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の販売コストは1兆344億ドル増加し、45.7%増の4兆287億ドルに達し、これは主に原材料と生産関連コストの上昇によるものだ。

毛利

毛利益は前年比1570万ドル増加し、15.9%増で1.144億ドルに達し、これは主に定価と有利な製品の組み合わせによるものである。

販売、一般、行政費用

2021年第3四半期に比べ、2022年第3四半期の販売、一般と行政費用は310万ドル増加し、5.9%増の5600万ドルに達した

この増加は主に運賃や個人コストの上昇によるものだが、一部は不利な外貨両替の影響で相殺されている。

所得税支給

2022年9月30日までの3カ月間で、同社が確認した関連会社の収益と所得税前収益は4340万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は2760万ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税準備金はそれぞれ1170万ドルと670万ドル。2022年9月30日までの3カ月の実質税率は27%だが、2021年9月30日までの3カ月の実質税率は24%だ。2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の有効税率が増加したのは，主に前期と比較して地理的位置と税収管轄区別の期待収益の組み合わせによるものである。

貢献利益率と1トン当たりの貢献利益率(非公認会計基準財務計量)

2022年第3四半期の貢献利益率は前年比2030万ドル増加し、14.4%増の1兆608億ドルに達した。貢献

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2022年9月30日までの3カ月間で、1トン当たり毛利は11.4%増加し、1トン当たり669.9ドルに達した。

この増加は主に定価措置，両部門に有利な製品の組み合わせおよびゴムカーボンブラック部門の販売量の増加によるものであるが，特殊カーボンブラック部門の販売量の低下および販売，一般と行政コストの上昇部分はこの増加を相殺している。1トン当たり利益率が高い原因は価格上昇であり，環境や信頼性に関する資本支出を回収するためである。

調整後EBITDA(非公認会計基準財務指標)

調整後のEBITDAは2022年第3四半期に前年同期比1410万ドル増加し、21.2%増の8050万ドルに達した。

この増加はゴムカーボンブラック部門の定価，有利な製品の組合せ，高い販売量に起因しているが，特殊カーボンブラック部門の販売量の低さおよび販売，一般と管理コストの高い部分はこの増加を相殺している。

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月


業務報告書データを簡明に統合する	9月30日までの9ヶ月間				年を重ねるごとに
	2022		2021		デルタ航空
	(単位：百万)						%
純売上高	$	1,568.8	$	1,154.1	$	414.7	35.9
販売コスト	1,216.7		842.8		373.9		44.4
毛利	352.1		311.3		40.8		13.1
販売、一般、行政費用	173.2		160.3		12.9		8.0
研究開発コスト	15.9		16.4		(0.5)		(3.0)
訴訟和解にかかわる収益	—		(82.9)		82.9		(100.0)
その他の費用，純額	1.9		1.9		—		—


営業収入	161.1		215.6		(54.5)		(25.3)
利息とその他の財務費用、純額	29.1		30.4		(1.3)		(4.3)
AOCI精算損失の再分類	—		3.6		(3.6)		(100.0)
関連会社は利益と所得税前収益を計上していない	132.0		181.6		(49.6)		(27.3)
所得税費用	38.3		48.5		(10.2)		(21.0)
関連会社の税引き後純収益	0.3		0.5		(0.2)		(40.0)
純収入	$	94.0	$	133.6	$	(39.6)	(29.6)

純売上高

2022年9月30日までの9ヶ月間、純売上高は前年比4.147億ドル、すなわち35.9%増加して15.688億ドルに達し、主に原料コストの上昇、定価、有利な製品組み合わせとゴムカーボンブラック部門の販売量の増加によるものであるが、外貨両替の悪影響と特殊カーボンブラック部門の販売量の低下部分によって相殺された。

2021年9月30日までの9カ月間と比較して，出来高は6.7万公トンから747.9公トン増加し，主にゴムカーボンブラック部分の需要増加によるものであったが，特殊カーボンブラック部分の需要低下はこの影響を相殺した。

販売コスト

2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売コストは3兆739億ドル増加し、44.4%増の12億167億ドルに達したが、これは主に原材料コストと生産関連コストの上昇によるものである

毛利

毛利益は前年比4080万ドル増加し、13.1%増加し、3.521億ドルに達し、これは主に定価と有利な製品の組み合わせによるものである。

販売、一般、行政費用

2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の販売，一般·行政費用は1290万ドル増加し，8.0%増の1兆732億ドルとなり，主に運賃や個人コストの上昇および人員増加によるものであったが，不利な外貨両替影響部分はこの増加を相殺した。

訴訟和解にかかわる収益

Evonikは2021年第2四半期に、2011年のロン資本とTriton Partnersのカーボンブラック事業買収によるトラブルを解決するために、6655万ユーロ(7950万ドル)の現金を一度に支払うことに同意した。2011年の買収協定では、Evonikは資本投資、罰金、以下の点で発生したコストを含む様々なリスク開放に対して部分的な賠償を提供することが規定されている

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2011年の買収完了前(Evonik制御下)で発生した米国の“クリーンエア法”違反に関連している。さらに、私たちはこの紛争に関連した340万ドルの純法的準備金を放出した。これは2022年に繰り返されなかった。

所得税支給

同社が確認した関連会社の収益と所得税前収益は2022年9月30日までの9カ月で1.32億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月で1兆816億ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の所得税準備金は3830万ドル、2021年9月30日までの9カ月間の支出は4850万ドル。2022年9月30日までの9カ月の実質税率は29%だが、2021年9月30日までの9カ月の実質税率は27%だ。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の有効税率が増加したのは，主に前期と比較して地理的位置と税収管轄区別の期待収益の組み合わせによるものである。

貢献利益率と1トン当たりの貢献利益率(非公認会計基準財務計量)

2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の貢献利益率は5780万ドル増加し、13.1%増の4.99億ドルに達した。この増加は主に定価措置，有利な製品組合せ，ゴムカーボンブラック部門の販売量の増加によるものであるが，外貨換算の悪影響と特殊カーボンブラック部門の販売量低下によって部分的に相殺されている。

2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間で，1公トン当たりの貢献利益率は12.1%増加し，1トン当たり667.2ドルに達した。1トン当たり利益率が高い原因は価格上昇であり，環境や信頼性に関する資本支出を回収するためである。

調整後EBITDA(非公認会計基準財務指標)

調整後のEBITDAは2021年9月30日までの9カ月間の2.161億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の2.471億ドルに増加し，3，100万ドルと14.3%増となった。増加は主にゴムカーボンブラック部門の利益率が高く、製品の組み合わせが有利と販売量が増加したが、一部は外貨両替の不利な影響及び特殊カーボンブラック部門の販売量の低下に相殺された。

細分化市場討論

私たちの運営は2つの報告可能な部門で管理されています特殊カーボンブラックそしてゴムカーボンブラックそれは.各部の業績と収益性を測る指標として，パート調整後のEBITDAを用いた

次の表は私たちの部門結果を示しており、これらの結果は私たちが監査していない合併財務諸表から来ており、指す期間の業績を示しています


	9月30日までの3ヶ月間							9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		デルタ航空			2022		2021		デルタ航空
	(単位：百万)						%	(単位：百万)						%
特殊カーボンブラック
純売上高	$	169.6	$	150.2	$	19.4	12.9	$	529.1	$	450.6	$	78.5	17.4
販売コスト	124.8		98.6		26.2		26.6	366.1		292.6		73.5		25.1
毛利	$	44.8	$	51.6	$	(6.8)	(13.2)	$	163.0	$	158.0	$	5.0	3.2
音量(国民党)	52.3		63.9		(11.6)		(18.2)	177.6		203.4		(25.8)		(12.7)
調整後EBITDA	$	31.1	$	39.0	$	(7.9)	(20.3)	$	119.0	$	118.1	$	0.9	0.8
調整後のEBITDA利益率(%)	18.3		26.0		(7.7)		(29.6)	22.5		26.2		(3.7)		(14.1)

ゴムカーボンブラック
純売上高	$	373.5	$	242.8	$	130.7	53.8	$	1,039.7	$	703.5	$	336.2	47.8
販売コスト	303.9		195.7		108.2		55.3	850.6		550.2		300.4		54.6
毛利	$	69.6	$	47.1	$	22.5	47.8	$	189.1	$	153.3	$	35.8	23.4
音量(国民党)	191.0		173.0		18.0		10.4	570.3		537.8		32.5		6.0
調整後EBITDA	$	49.4	$	27.4	$	22.0	80.3	$	128.1	$	98.0	$	30.1	30.7
調整後のEBITDA利益率(%)	13.2		11.3		1.9		16.8	12.3		13.9		(1.6)		(11.5)

特殊カーボンブラック

2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の純売上高は前年同期比12.9%増の1940万ドル、前年比17.4%増の1兆696億ドル、同17.4%増の5億291億ドルだった。両比較期間の純売上高の伸び

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主に定価と有利な製品の組み合わせによって推進されるが、低い販売量と不利な外貨両替の影響によって部分的に相殺される。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、出来高はそれぞれ同11.6 KMTと25.8 KMT、下げ幅は18.2%、52.3 KMT、同12.7%低下し、177.6 KMTになった。販売量が低いのは、主に両比較期間中の低端市場の需要が低いことと価格競争が低いためである

2022年9月30日までの3ヶ月間、毛利部門は前年比680万ドル減少し、下げ幅は13.2%、4480万ドルになり、主な原因は需要低下とローエンド市場の価格競争である

2022年9月30日までの9ヶ月間、毛利益部門は前年比500万ドル増加し、3.2%増の1.63億ドルに達し、主に利益率の向上と有利な製品の組み合わせによるものである

前年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の調整後EBITDAは790万ドル減少し，減少幅は20.3%の3110万ドルとなり，主に売上高が低下したが，より高い利益率と有利な製品組合せ部分がこの影響を相殺した

前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の調整後EBITDAは90万ドル増加し、0.8%増の1.19億ドルに達し、主に利益率の上昇と有利な製品の組み合わせによるものだったが、販売台数低下分はこの増加を相殺した。

利益率上昇の原因は価格上昇であり、環境や信頼性に関する資本支出を回収する

2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、調整後のEBITDA利益率は同770ベーシスポイントから18.3%、同370ベーシスポイントから22.5%低下した。この2つの比較期間の低下は主に需要低下、固定コスト上昇、ローエンド市場の価格競争によるものであるが、より高い利益率と有利な製品組み合わせによって部分的に相殺される。

ゴムカーボンブラック

2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の純売上高は同53.8%増の1兆307億ドル、純売上高は同47.8%増の3億735億ドル、純売上高は同47.8%増の10億397億ドルだった。この2つの比較時期の増加は主に定価、高い販売量、有利な製品の組み合わせによるものだが、一部は不利な外貨両替の影響によって相殺されている。

2022年9月30日までの3カ月と9カ月、出来高はそれぞれ同18.0 KMTと32.5 KMT、同10.4%増加、191.0 KMT、同6.0%増、570.3 KMTだった。この2つの比較期間の増加は、アメリカとヨーロッパ/中東/アフリカの需要増加を反映している

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、毛利益は前年比2250万ドル増加し、47.8%増加し、6960万ドルになり、毛利益は3580万ドル増加し、23.4%増加し、1.891億ドルになった。この2つの時期の成長は主により高い利益率、より高い販売量、有利な製品の組み合わせによって推進されているが、この2つの時期の不利な外貨両替の影響部分はこの増加を相殺している。利益率上昇の原因は価格上昇であり、環境や信頼性に関する資本支出を回収する。

2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、調整されたEBITDAは前年比2，200万ドルまたは80.3%増加し、4，940万ドルに増加し、3，010万ドルまたは30.7%増加し、1億281億ドルに達した。この増加は主に販売量、定価と製品の組み合わせの増加によるものであるが、2つの比較期間中に不利な外貨両替および高い販売、一般と行政コストの影響によって部分的に相殺される。

2022年9月30日までの3カ月間、調整後のEBITDA利益率は前年比190ベーシスポイント上昇し、13.2%に達した

2022年9月30日までの9カ月間で，調整後のEBITDA利益率は前年比160ベーシスポイント低下して12.3%となり，主に原料価格上昇による収入への影響である。

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流動性と資本資源

歴史のキャッシュフロー

次の表は、私たちが監査したことのない簡明な総合財務諸表から得られた履歴現金流量を示しています


	9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021
	(単位：百万)
現金純額(経営活動用)/経営活動による提供	$	(16.7)	$	121.3
投資活動のための現金純額	(167.1)		(113.7)
融資活動提供の現金純額	167.4		(7.6)

2022

2022年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた純現金は1670万ドルだった。経営活動のための現金は主に運営資本の変化と純収入の減少を反映している。2021年のビジネス活動にはEvonik法律との和解収益に関する8290万ドルが含まれており、2022年には重複していない

2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動のための純現金は1億671億ドルに達した。これらの支出には、安全、維持関連、成長投資、および米国環境保護局の要求を満たすために排出削減技術の設置に努力していることに関する支出が含まれている。

2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は1兆674億ドルに達した。最初の9ヶ月の現金流入は1.399億ドルで、主に私たちの優先保証循環信用手配(“RCF”)の下の純引き出し、すなわち中国の淮北施設に一部の資金を提供する3，530万ドルの借金によるものである中国銀行そして韓国での700万ドルの短期運営資金借金は、予定されている債務返済によって一部相殺されている

2021

2021年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金純額は1兆213億ドル。経営活動が提供する現金は主に非現金項目と運営資本の変化調整後の純収入を反映している。純収入にはEvonik法と和解収益に関する8290万ドルが含まれている。参照してください“注：支払いの引受や事項“も含めて 2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでは，Evonikの法的解決策をさらに検討するためである

2021年9月30日までの9カ月間の投資活動用現金純額は1兆137億ドル。これらの支出には、安全、持続可能性、成長投資、および米国環境保護局の要求を満たすために削減技術の設置に努力していることに関する支出が含まれている。

2021年9月30日までの9カ月間、融資活動のための現金純額は760万ドルだった。最初の9ヶ月間の600万ドルの現金流出は主に地域パートナー関係の返済と関係がある。2021年の融資活動には、定期融資と関連コストの再融資が含まれる。参照してください付記J.債務その他の債務含まれている 2021年12月31日までの10-K表年次報告では、我々の定期融資再融資をさらに検討する。

流動資金源

我々の主な流動資金源は，(I)手元現金，(Ii)経営活動による現金純額であり，主に我々の経営業績と運営資金需要の変化に後押しされ，および(Iii)融資活動による現金は，主に我々が約束した多通貨，高度担保RCFと関連施設，各種未承諾のローカル信用限度額および時々の定期融資借入によって駆動される

私たちは、手元の現金および経営活動や借金が提供する現金は、私たちの運営費用を支払い、私たちの債務超過義務を満たし、将来の資本支出に資金を提供するのに十分であると予想される。

2022年9月30日現在、同社の総流動資金は4310万ドルの現金および等価物を含む2.033億ドルであり、補助限度額および他の利用可能な信用限度額での2990万ドルの能力を含む循環信用手配下の1億303億ドルの利用可能資金を含む。純債務は8.404億ドル、純レバレッジ率は2.81倍だった。

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純運営資本(非公認会計基準財務指標)

純運営資本を現在の貿易売掛金と在庫から貿易売掛金を引いた合計と定義する。純運営資本は非公認会計基準の財務指標であり、他社は純運営資本とは異なる類似名称を計算する財務指標を使用する可能性がある。次の表に示す日までの私たちの純運営資本の主要な構成要素を示します


	2022年9月30日		2021年12月31日
	(単位：百万)
売掛金	$	403.7	$	288.9
棚卸しをする	266.7		229.8
貿易応払い	(178.1)		(195.1)
純運営資本	$	492.3	$	323.6

我々の純運営資金状況は毎月大きく異なる可能性があり，主な原因は原油価格の変動とカーボンブラック石油船荷の領収書である。一般的に、原材料コストの増加は、私たちの在庫と貿易売掛金がカーボンブラック油価格と関連販売レベルの上昇によって増加するため、私たちの純運営資本需要を増加させる。このような成長は貿易請求金の関連した成長によって部分的に相殺される。私たちが通常貯蔵しているカーボンブラック油の数が多いため、純運営資本の増加は2~3ヶ月の間に徐々に現れるだろう。逆に、原材料コストの低下は同期の私たちの純運営資本需要の減少を招いた。

我々の純運営資本は2021年12月31日現在の3兆236億ドルから2022年9月30日現在の4兆923億ドルに増加した。運営資本の構成要素には：

•棚卸しをする−予測された需要を満たすために原油価格の上昇および生産量の増加が、原材料および完成品在庫の増加をもたらす；

•売掛金−増加は、定価、支払いタイミング、およびより高い製品需要タイミングによるより高い売上によって推進される。

受取貿易金には、私たちの完全子会社とドイツのフルート市との間の長期蒸気供給契約(Stadtwerke Hürth/Hürth市政公共事業)が含まれている。市政府は特定のタービンやインフラに資金を提供しており、これらのタービンやインフラは融資リース協定に基づいて運営されている。また，フート市は同市に熱を輸送する長期供給協定を締結した。胡特市は2020年第4四半期以来、契約規定の熱供給計算などの規定を完全に遵守していない。そのため、2022年9月30日現在、オリオン社が胡思市から獲得した未清算売掛金総額は770万ドルであるのに対し、胡思市は賃貸支払いに関する未清算債権は約550万ドルと弁明している。オリオンは市役所と交渉しているが、必要に応じて法執行を通じて積極的に自分の権利を獲得しようとしている。

これらの成長は以下の要素によって部分的に相殺される

•売掛金-低下は資本支出のタイミングによって推進される。

資本支出(非公認会計基準財務指標)

著者らは資本支出を無形資産及び物件、工場と設備を買収して支払う現金と定義し、監査されていない簡明な総合財務諸表に示すように

私たちは私たちの経営活動で発生した現金で私たちの資本支出に資金を提供する予定です。EPAの和解に関する必要な支出を除いて、私たちは現在、私たちの正常な業務プロセス以外に資本支出を行うことができる実質的な強制的な約束はありません。環境保護局の解決策のさらなる検討については，J.承諾とあるいは事項が付記されている。

2022年9月30日までの9ヶ月間、資本支出は1.671億ドルであり、主に安全、持続可能な発展と成長投資及び米国環境保護局の要求を満たすために排出削減技術の設置に持続的に努力している支出と関連している。

2021年9月30日までの9ヶ月間の資本支出は1兆137億ドルで、主にメンテナンスと大修理プロジェクト、米国環境保護局の要求を満たすために必要な投資に関する支出を含む。

表外手配

2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません

オリオン工学炭素会社です

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

1995年の個人証券訴訟改革法の“安全港”条項に関する警告声明

本報告書は、私たちの財務状況、経営、および業務結果に関するいくつかの前向きな陳述を含み、言及する。これらの陳述は前向き陳述であり、改正後の1934年“証券取引法”(“取引法”と略称する)第21 E節の規定に適合している。展望性陳述は経営陣の現在の予想と仮定に基づく未来の予想に関する陳述であり、既知と未知のリスクと不確定性に関連し、これらのリスクと不確定性は実際の結果、業績或いは事件を招く可能性があり、これらの陳述の中で明示的或いは暗示的なものとは大きく異なる。展望性表現は、潜在市場リスクに関する表現、管理職の期待、信念、推定、予測、予測および仮説を表現する表現、および歴史または現在の事実または条件に限定されない表現を含む。

前向きな陳述は、一般に、“予想”、“仮定”、“保証”、“信じ”、“自信”、“可能”、“推定”、“予想”、“計画”、“可能”、“計画”、“目標”、“展望”、“可能”、“プロジェクト”、“会”、“求める”、“目標”、“これから”、および他の意味が類似した語によって識別される。これらの前向きな陳述は、以下の事項に関する陳述を含むが、これらに限定されない

•私たちの戦略は：(I)特殊カーボンブラックとゴムカーボンブラック分野での私たちの地位を強化し、(Ii)私たちのゴムカーボンブラックの利益率を高め、(Iii)私たちの業務の競争力を強化することです

•過去の配当水準を支払う能力、または配当金を全く支払わない能力

•キャッシュフロー予測

•私たちアメリカの汚染制御技術の設置と運営状況(“アメリカ”)本稿で述べた環境保全局が法令に基づいて設立した製造施設に同意した

•行われている、係属中、または可能な訴訟、または規制手続きの結果

•環境に関する費用と責任に対する私たちの期待は

•私たちの業界と世界経済の期待は、外貨為替レートの予想を含む

•私たちの手元の現金と経営活動と借金を通じて提供された現金が、私たちの運営費用を支払い、債務を返済し、資本支出に資金を提供するのに十分かどうか

•新冠肺炎の全世界発生とその変異の影響を軽減する

•資本プロジェクトの予想支出、適時完成状況と予想影響、成長プロジェクトと新工場の建設を含む

•2023年以降の価格設定、財務結果、業績の予測と予想

•取引相手との契約交渉状況と新しい契約が私たちの成長に与える影響

•中国の天然ガスなどの原材料の消耗削減緊急対策を実施する

•私たちの特徴的な製品へのニーズ

•私たちは私たちがサービスする市場に対して安定したり成長したりする期待を維持し続けるだろう。

これらすべての前向きな陳述は、推定および仮定に基づいており、これらの推定および仮定は合理的であると考えられるが、本質的には不確実である。したがって、どんな前向きな陳述にも過度に依存してはいけない。いくつかの重要な要素は実際の結果がこれらの展望性陳述予想の結果と大きく異なる可能性がある。これらの要素には

•新冠肺炎の流行が私たちの業務と経営業績に与える影響

•否定的または不確実な世界経済状況

•私たちの業界の変動性と周期性は

•技術施設、悪天候条件、または自然災害による中断を含む化学品生産固有の経営リスク

•私たちの主な顧客と供給者への依存

•私たちの特徴的な製品の需要の意外な変動は、私たちがコントロールできない要素を含む

•私たちが経営している業界と市場で競争する能力は

•私たちは将来の輸送と移動概念の性質の変化に対応することができます。これらの変化は私たちの顧客と私たちの業務に影響を与えるかもしれません

•私たちは新製品と技術の能力と、私たちの製品の代替品の利用可能性を開発することに成功した

•ビジネス戦略を実施する能力は

•原料価格や品質変化に対する反応能力は

•投資、合弁、買収、または連合から利益を実現する能力

•こちらが満足した条件で取引相手と交渉する能力と、このような取引相手がこちらへの義務を満足して履行する能力

オリオン工学炭素会社です

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

•計画中の工場生産能力拡張と敷地開発プロジェクトおよびこのような拡張とプロジェクトの潜在的な遅延から収益を実現する能力

•情報技術システムの障害、ネットワーク中断、およびデータセキュリティが破壊された

•労働組合との交渉、ストライキ、休業を含む従業員との関係

•私たちは重要な管理職と人員を募集したり維持したりする能力を持っている

•私たちはいくつかの国でビジネスに固有の政治的あるいは国家的リスクを持っています

•ウクライナに対するロシアの戦争および/または戦争の任意のアップグレードおよび関連するエネルギー不足または他の経済的または物質的損害または中断による任意およびすべての影響；

•欧州連合(“EU”)の地政学的事件、EU加盟国間の関係、EUと他の国や組織との将来関係

•ナノ材料および温室効果ガス排出条例、および遵守と処理責任の維持に関する費用を含む環境、健康および安全条例

•政府、超国家機関、または他の組織が将来取る可能性のある調査と法執行行動

•化学工業の会社として、私たちの業務には、漏洩、火災、有毒物質放出に関するリスクがあります

•私たちの販売または他の方法で熱電併給能力から利益を得る市場と規制の変化に影響を与えるかもしれない

•製品責任と環境クレームを含む訴訟または法的手続き；

•知的財産権や独自技術を保護する能力は

•私たちは債務返済と私たちの業務資金調達に必要な資金を生み出すことができます

•外貨為替レートと金利の変動

•ヘッジの有効性と有効性；

•ドルとユーロの変化、信用と資本市場の混乱、インフレやデフレを含む国際·地域経済状況の変化

•特定の資産の潜在的な減価や核販売；

•私たちの年金基金の支払いを増やすことを要求しています

•私たちの保険カバー範囲は十分かどうか

•私たちの管轄区域の収入構成の変化、あるいはこれらの管轄区の税法または公認された税法解釈の変化

•納税義務を評価し履行するための私たちの決定と仮定に対する挑戦

•米国で判決を取得または実行するか、またはOrion Engineering Carbons SA(ルクセンブルク登録エンティティ)に対して法的訴訟を提起することは困難である可能性がある。

我々の実際の結果は、タイトルの下で詳細に説明された要素を含む、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果とは大きく異なる要素をもたらす可能性がある“前向きな陳述に関する説明”そして“リスク要因”2021年12月31日までの年間Form 10−K年報と注：Q。約束と事項がある“我々が監査した負債または負債に関する総合財務諸表には、同じグリッド10-Kにおける訴訟と、グリッド10-Qに関する私たちの四半期報告書と、その中に記載されている監査されていない総合財務諸表とが含まれている。私たちの経営陣はすべてのリスク要素と不確実性を予測することができず、すべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性があります。法律要件を適用することに加えて、私たちは、K部分の財務情報の一部に付記された前向きな陳述を含む、新しい情報、未来のイベント、または他の情報のための任意の前向き陳述を公開更新または修正する義務を負わない。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

2022年9月30日までの市場リスクに関する情報は，以下で議論する情報と実質的な差はない第7 A項“2021年のForm 10-Kでは

項目4.制御とプログラム

2022年9月30日現在、我々は、最高経営者及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下、改正された1934年の証券取引法第13 a−15条に基づいて、開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価によると、私たちの最高経営責任者とCEOは、私たちの開示統制と手続きがその日に有効であると結論した。

2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。

第II部

オリオン工学炭素会社です

項目1.法的訴訟

雇用に関する請求やアスベスト訴訟など、日常業務過程で発生する様々な請求や訴訟を時々処理する。いくつかの事項は巨額の損害賠償に対するクレームと他の救済に関するものだ。環境保護局の実行イニシアチブとEvonikの仲裁手続きとの和解について見てください“プロジェクト1.ビジネス−環境，健康と安全事項−環境−環境訴訟手順.” and “第1 A項。リスク要因-法律と規制事項-訴訟または法律手続きは、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼすために、私たちに重大な債務を負担させる可能性があります.“そして”第1 A項。リスク要因-法律と規制の問題-私たちは知的財産権の保護に成功できないかもしれません2021年12月31日までのForm 10−K年次報告書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。現在把握している情報によると、上記訴訟の結果は全体的に我々の財務状況に重大な悪影響を与えることはないと信じているが、関連コストが発生する任意の特定時期の経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。私らは法的手続きの結果が本質的に不確実であることに気づき、吾らはそのようなことの結果や自社への影響について何の保証も提供していないことに気づいた。

第1 A項。リスク要因

以下に示すリスク要因は，2021年12月31日までの年次報告書でForm 10−K形式で記述されたリスク要因を更新し，併せて読まなければならない。

私たちの業務に関わるリスク

私たちの業務、財務状況、運営結果は、ロシアとウクライナの間の持続的な衝突によるカーボンブラック石油と天然ガス供給中断の悪影響を受ける可能性がある。

東欧の戦争や他の地政学的事件は、ロシアやウクライナに限らず、原油や天然ガス価格の変動を招く可能性があるが、これらの市場に対する地域の重要性、世界的な輸送や運航への潜在的な影響、および他のサプライチェーンの中断が原因である。これらのイベントは予測不可能であり、価格変動の時間を延長させる可能性がある。

2022年2月下旬、ロシアがウクライナに侵入し、ロシアとこの地域や西側諸国との間にすでに存在していた地政学的緊張を大きく悪化させた。ロシアの行動、より大きな全体的な緊張情勢、ウクライナの軍事反応とより広範な衝突の可能性に対する各国と政治機関の反応は、エネルギー市場の全体的な変動性を増加させ、地域と世界の経済市場に深刻な悪影響を与え、エネルギー価格の変動をもたらす可能性がある。世界の原油と天然ガス価格は主に世界の生産と需要の関数だ。制裁、運航中断、付帯戦争被害、ロシアとウクライナ間の衝突が拡大する可能性のある長期的な影響は、原油や天然ガス供給をさらに混乱させる可能性がある。ロシアは最大の原油と天然ガス輸出国の一つだ。現在、紛争はロシアの原油と天然ガスの輸出に影響を及ぼしている。そのため、世界の原油や天然ガスの変動性、取引量、価格が大幅に上昇し、極めて高いレベルで無期限に続くことが予想される。また、新たな肺炎疫病の深い影響によって撹乱されたグローバル·サプライチェーンは、ウクライナ戦争が継続またはさらにエスカレートすれば、将来的に被害を受ける可能性がある。ウクライナ戦争が石油と天然ガス供給およびカーボンブラック油の品質と獲得性に与えるいかなる悪影響の程度や持続時間を定量化することは困難であるが、最近2022年7月に発生した事件は欧州天然ガス供給の安定性に対する懸念をさらに悪化させた。また、欧州連合(“EU”)は、2022年8月1日から2023年3月31日までの間に、天然ガス需要を自発的に15%削減する目標を達成することを提案している。この目標を達成するために, この計画は、加盟国が公共部門と企業、および家庭が天然ガス需要と消費を減少させるために使用できる様々な措置について概説した。

ウクライナ戦争などの不利な事件の持続は、私たちの生産量と利益率を低下させ、私たちの業務運営、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

負債、通貨リスク、その他の財務事項に関するリスク

私たちの司法収入の組み合わせやこれらの司法管轄区域の税法の大きな変化、およびその解釈の変化は、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります

私たちの将来の税率は、新税法の公布、税法の他の変化、またはこのような税法の解釈、私たちの繰延税金項目純資産推定換金の変化(税金損失の繰越およびEvonik Industries AGからのカーボンブラック事業の買収(2011年7月29日完了)を含む)、利益獲得と納税を決定する司法管轄区、各種納税申告書の最終決定後の推定税収の調整、納税目的に利用できない費用の増加を含む一連の要因の悪影響を受ける可能性がある。買収に関連する購入した研究開発と営業権減値の台帳、利用可能な税額控除の変化、および各税務機関への税務監査による追加税金または利息支払いを含む。いかなる税収割引の損失も記録できないことは私たちの税率とその異なる時期の変動性に大きな影響を与える可能性があります。私たちの司法収入の組み合わせやこれらの司法管轄区域の税法の任意の大きな変化、およびその解釈の変化は、私たちの税率を増加させ、これらの時期の私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある

いくつかの業界の高利益期には、一般に“と呼ばれる税収の増加または増加した収入または利益に追加費を徴収することが要求されることが多い暴利“税金。イタリアとイギリスを含む異なる司法管轄区域の政府は強制的にあるいは

オリオン工学炭素会社です

過去には、2022年の間にエネルギーと石油·天然ガス部門で運営されているある会社にこのような税金を徴収することを含むこのような税収が増加した。当該等税項は後日、当社が業務を経営しているこれら又は他の司法管区又は当社が納税すべき他の管轄区で徴収又は増加する可能性がある。このような意外な利益税を徴収したり増加させることは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

ありません

項目3.高級証券違約

ありません

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。

項目5.その他の情報

ありません

第六項です陳列品


展示品番号		説明する



31.1	*	取引法ルール13 a~14(A)またはルール15 d~14(A)によって要求されるCEOの証明。

31.2	*	取引法ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)によって要求される最高財務官証明書。

32.1	**	“米国法典”第18編第1350条に基づく最高経営責任者の証明。

32.2	**	“米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明。

101.INS		XBRLインスタンスドキュメントを連結する.

101.衛生署署長		インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ.

101.CAL		インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ.

101.LAB		XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する.

101.価格		インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase.

101.DEF		XBRL分類拡張定義文書を連結する.

104.0		表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

*	同封アーカイブ
**	同封して提供する

オリオン工学炭素会社です

サイン

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。


	オリオン工学炭素会社です

2022年11月3日	から	/s/Jeffrey Glajch
		名前：ジェフリー·グラッチ
		役職：首席財務官