アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
________________
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
|
|
|
|
(主な行政事務室住所) |
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
________________
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
_______________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引記号 |
登録された各取引所の名称 |
それは.. |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ |
ファイルマネージャを加速する ☐ |
☑ |
規模の小さい報告会社 |
新興成長型会社 |
(規模の小さい報告会社があるかどうかはチェックしないで) |
||||
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年11月1日現在、登録者は未返済のものがあります
1
FIDUS投資会社
カタログ
Form 10-Q四半期レポート
|
第1部-財務情報 |
|
第1項。 |
財務諸表。 |
|
|
合併資産·バランスシート−2022年9月30日(監査なし)及び2021年12月31日 |
3 |
|
統合業務レポート--2022年9月30日(未監査)および2021年(未監査)までの3ヶ月および9ヶ月 |
4 |
|
連結純資産変動表−2022年9月30日(未監査)と2021年(未監査)までの3ヶ月と9ヶ月 |
5 |
|
合併現金フロー表--2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(未監査)と2021年(未監査) |
6 |
|
総合投資スケジュール−2022年9月30日(監査なし)と2021年12月31日 |
7 |
|
連結財務諸表付記(監査なし) |
16 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析. |
38 |
第三項です。 |
市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 |
56 |
|
第2部-その他の資料 |
|
第1項。 |
法律訴訟。 |
58 |
第1 A項。 |
リスク要因です |
58 |
第二項です。 |
未登録株式証券の販売及び収益の使用。 |
58 |
第三項です。 |
高級証券は約束を破った。 |
58 |
第四項です。 |
炭鉱の安全情報開示。 |
58 |
五番目です。 |
他の情報。 |
58 |
第六項です。 |
展示品です。 |
59 |
サイン |
61 |
|
|
|
|
2
第1部-財務情報フォーマットイオン.イオン
プロジェクト1.財務L文。
FIDUS投資会社
クラスA統合レポートSsetと負債
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
||
|
|
2022 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
(未監査) |
|
|
2021 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
公正な価値で計算された投資： |
|
|
|
|
|
|
||
投資を制御する(コスト：$ |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
関連投資(コスト：$ |
|
|
|
|
|
|
||
非制御/非関連投資(コスト：#ドル |
|
|
|
|
|
|
||
公正な価値で計算される総投資(コスト：#ドル |
|
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物 |
|
|
|
|
|
|
||
受取利息 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い費用と他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債.負債 |
|
|
|
|
|
|
||
小企業管理局債券、繰延融資コストを差し引いた純額(注6) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繰延融資コストを差し引いた手形(付記6) |
|
|
|
|
|
|
||
信用手配項目の下の借入金は、繰延融資コストを差し引く(付記6) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
保証金がある |
|
|
|
|
|
|
||
利子と支払費用を計算すべきである |
|
|
|
|
|
|
||
支払うべき基本管理費、免除された基本管理費を差し引く-付属会社に支払わなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
収入奨励費の支払い-付属会社に支払わなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
資本利益獲得奨励費用の支払い-関連会社に支払わなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
管理費その他-関連会社に支払わなければならない |
|
|
|
|
|
|
||
配当金に応じる |
|
|
|
|
|
— |
|
|
課税税金を納める |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金とその他の負債 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
純資産 |
|
|
|
|
|
|
||
普通株、$ |
|
|
|
|
|
|
||
それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
追加実収資本 |
|
|
|
|
|
|
||
分配可能収益総額 |
|
|
|
|
|
|
||
純資産総額 |
|
|
|
|
|
|
||
総負債と純資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
普通株式1株当たり純資産額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
連結財務諸表付記(監査なし)を参照されたい。
3
FIDUS投資会社
業務所合併報告書食糧(監査を経ていない)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
投資収益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資をコントロールする |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子収入総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
実物支払利息収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資をコントロールする |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
関連投資 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
実物支払利息収入総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
配当収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資をコントロールする |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
関連投資 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
配当収入総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
費用収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資をコントロールする |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
手数料総収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
遊休資金利子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利子と融資費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基地管理費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
報酬費用-収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
奨励費用(押し売り)--資本利益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
行政サービス料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
専門費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
他の一般的かつ行政的費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基地管理費無料までの費用総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基地管理費を無料にする |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総費用、基本管理費を差し引いて減免された純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前純投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税を支給する |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
純投資収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資の実現と未実現純収益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利益(損失)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資をコントロールする |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資は純収益合計を達成した |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税は実現された投資収益から利益を得る |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
未実現円高(減価償却)純変化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投資をコントロールする |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
関連投資 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
非持株/非関連投資 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
投資未実現付加価値(減価償却)純変化総額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
投資純収益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
債務返済済み損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
経営純資産が増加する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
普通株式ごとのデータ： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1株当たり純投資収益−基本収益と希釈後収益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
1株当たりの運用純資産純成長−基本と希釈後の純資産− |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
発表された1株当たり配当金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
加重平均流通株数−基本と希釈− |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
連結財務諸表付記(監査なし)を参照されたい。
4
FIDUS投資会社
合併報告書純資産変動(監査なし)
(千単位で、株を除く)
|
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
合計する |
|
|
|
|
||||||||
|
|
量 |
|
|
パル |
|
|
支払い済み |
|
|
配布可能である |
|
|
総純価値 |
|
|||||
|
|
株 |
|
|
価値がある |
|
|
資本 |
|
|
収益.収益 |
|
|
資産 |
|
|||||
2020年12月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資はすでに収益(損失)純額，税引き後純額を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務返済済み損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
発表した配当金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年3月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資はすでに収益(損失)純額，税引き後純額を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
債務返済済み損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
発表した配当金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年6月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資はすでに収益(損失)純額，税引き後純額を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
債務返済済み損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
発表した配当金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
2021年12月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資はすでに収益(損失)純額，税引き後純額を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務返済済み損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
発表した配当金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年3月31日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資はすでに収益(損失)純額，税引き後純額を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務返済済み損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
発表した配当金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年6月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
純投資収益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資はすでに収益(損失)純額，税引き後純額を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務返済済み損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
発表した配当金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
2022年9月30日の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
連結財務諸表付記(監査なし)を参照されたい。
5
FIDUS投資会社
統合状態現金流量要素(監査を経ていない)
(単位：千)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
||
経営純資産が増加する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
業務による純資産純増加(減少)と業務活動提供の現金純額の調整： |
|
|||||||
投資未実現(付加価値)減価償却純変化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投資が達成された損失純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
実物払いの利子と配当収入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
原発行割引の増加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
ローン発行費の増加 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購入投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資の収益を売却·償還する |
|
|
|
|
|
|
||
ローン支給費用からの収益 |
|
|
|
|
|
|
||
債務返済済み損失 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延融資コストの償却 |
|
|
|
|
|
|
||
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
|
|
|
|
||
受取利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
前払い費用と他の資産 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
利子と支払費用を計算すべきである |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支払うべき基本管理費、免除された基本管理費を差し引く-付属会社に支払わなければならない |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
収入奨励費の支払い-付属会社に支払わなければならない |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
資本利益刺激費(沖販売)-関連会社に支払わなければならない |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
管理費その他-関連会社に支払わなければならない |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
課税税金を納める |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金とその他の負債 |
|
|
|
|
|
|
||
経営活動提供の現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
||
企業管理局債券から得られた収益 |
|
|
|
|
|
|
||
償還小規模企業管理局債券 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
手形の元金払い |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
信用手配の下で借金して得た収益(返済)，純額 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
保証金から受け取った収益(返済)は，純額である |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
繰延融資コストを支払う |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
株主に支払う配当金は費用を含めて |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金および現金等価物の純増加(減額) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金と現金等価物： |
|
|
|
|
|
|
||
期日の初め |
|
|
|
|
|
|
||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
補足情報と非現金活動: |
|
|
|
|
|
|
||
現金で利子を払う |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金で税金を支払うと，受け取った税金の払い戻し純額を差し引く |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
配当金に応じる |
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
連結財務諸表付記(監査なし)を参照されたい。
6
FIDUS投資会社
総合投資明細書(監査なし)
2022年9月30日
(千単位で、株を除く)
ポートフォリオ会社(A)(B) |
|
可変索引 |
料率(E) |
投資する |
|
元金 |
|
|
|
|
|
公平である |
|
パーセント |
|
||||
投資タイプ(C) |
業界.業界 |
スパン/床(D) |
現金/実物支払 |
日付(F) |
成熟性 |
金額 |
|
|
コスト |
|
|
値(G) |
|
純資産 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
制御投資(T) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ヒルコプラスチックホールディングス(Dba Hilco Technologies)(N) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式権益(単位は適用されない)(J) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MESA Line Services，LLC(N) |
公共事業：サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカグリーン繊維有限責任会社(米国グリーン繊維有限責任会社) |
建築製品製造業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置債(Second Lien)(J)(Y) |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総制御投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
関連投資(Affiliate Investments)(L) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
応用グリーン繊維中間体社(FKA米国グリーン繊維有限責任会社) |
建築製品製造業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
遠隔研究会社(Far Research Inc.) |
特殊化学品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美敦力ホールディングス有限責任会社 |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
幻影トレーラー有限責任会社(N) |
公共設備製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pfanstiehl，Inc. |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.) |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(AG) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Steward Holding LLC(dba Steward高度材料会社) |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
付属会社総投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2 KDirect，Inc.(DBA IPromote) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一保有権債権(K)(At) |
|
(L + |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||||||
第一保有権債権(First Lien Debt)(Aa) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Acendre Midco，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
循環ローン(#ドル) |
|
(L + |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Aeronix Inc. |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(Ai) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Allredi，LLC(FKA Marco Group International OpCo，LLC) |
工業洗浄と塗料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
American AllWaste LLC(dba廃水輸送サービス会社) |
環境産業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(J)(P) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(O) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Ameriwater，LLC |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(Af) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
AOM Intermediate Holdco，LLC(DBA全メディア) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(AQ) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
応用データ会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(V) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Auto CRM LLC(dbaディーラホールディングス) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第1留置権債務(Au) |
|
(P + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
二次債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
AVC Investors，LLC(Dba Auveco)(N) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
7
BCM One Groupホールディングス |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベッドフォード精密部品有限責任会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
BP Thrift Buyer，LLC(dba myUniqueと生態節約) |
小売する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(J)(Av) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Chardback Intermediate，LLC(Dba Chargeback Gurus) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(Ah) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
カーボードBox LLC(dba Anthony‘s Fire Pizza) |
飲食業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
精選技術ソリューション有限責任会社(DBA Choice Merchant Solutions，LLC) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
循環ローン(#ドル) |
|
(S + |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
CIH Intermediate，LLC |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債権(Subsidiated Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
共同システム会社 |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務 |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
循環ローン(#ドル) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Comply 365，LLC |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
CRS Solutions Holdings LLC(Dba CRS Texas) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式(A類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Dataguise，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
多様化して有限責任会社を検索する |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(R) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
EBL LLC(EbLens) |
小売する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置債(Second Lien)(J)(Y) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ECM工業有限責任会社 |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Elements Brands LLC |
消費財 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
循環ローン(#ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
水槽解決策有限責任会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第1留置権債務(Ar) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
前線食品サービス有限責任会社 |
自動販売設備製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株(A類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
普通株式(B類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
優先株(C類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
||
グローバルプラズマソリューション会社は |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GP&C運営，有限責任会社(dba Garlock印刷と変換) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
緑立方テクノロジー有限責任会社(Dba Green Cube) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
グロービー最適化有限責任会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
血液学技術会社 |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(X) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ホルマルク医療ソリューションです |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(Ae) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Healthfuse，LLC |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ハブ買収グループ、有限責任会社(dbaハブペン) |
販売促進品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
IBHホールディングス(FKA Inflexion，Inc.) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
IProテック、LLC |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(U) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株(Privative Equity) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ISI PSG Holdings，LLC(dba Inc.) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(First Lien Debt)(AJ) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(An) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
K 2合併プロトコルエージェント有限責任会社(FKA K 2工業サービス会社)（N） |
工業洗浄と塗料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置債(Second Lien)(J)(Y) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
The kyjen Company LLC(Dba Outside Heound) |
消費財 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Level Education Group，LLC(Dba CE 4 Less) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(AK) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
8
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
LIFESPAN生物科学会社 |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
マゼンタバイヤー有限責任会社(Dba Trellix) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MBS Opco，LLC(Dba Marketron) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Microronics Filtration Holdings，Inc.(DBA Micronicsエンジニアリングフィルタ集団，Inc.) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債権(K)(として) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
中西部運輸設備会社 |
交通運輸サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Mobilewalla，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NetBase Solutions，Inc.(DBA NetBase Quid) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(AP社) |
|
(P + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NGTホールディングス有限責任会社買収(Dba Techniks Industries) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OMC Investors，LLC(Dba Ohio Medical Corporation) |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
OnePath Systems，LLC |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務 |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Palmetto Moon，LLC |
小売する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ピニエナジー |
石油と天然ガスサービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pool&Electric Products，LLC(N) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
電力網モジュール会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
PowerGrid Services買収有限責任会社 |
公共事業：サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Prime AEグループ会社 |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Pugh Lubricants，LLC(N) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quest Software US Holdings Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
サイ組み立て会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株式(A類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株(単位N/A)(H)(J) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株式(F類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
道路安全サービス会社 |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
SES Investors，LLC(DBA SESバブル)(N) |
建築製品製造業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SonicWallアメリカホールディングス |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
スーツコネクタ有限責任会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ラガーディア有限責任会社 |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
循環ローン(#ドル) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
遅延引き出し約束(ドル |
|
(S + |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株(Aシリーズ)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
TransGo，LLC(N) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
The Tranzonic Companies(N) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
|||
UBEO、LLC |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
連合生物製薬有限責任会社 |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
アップグレード会社、有限責任会社 |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(First Lien Debt)(Al) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
バージニアタイル会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Virtex Enterprise，LP |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WESTERN‘s Smokehouse LLC |
消費財 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
9
第一留置債(First Lien Debt)(J)(Ab) |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
遅延引き出し約束(ドル |
|
(S + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ウィノナ食品会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(First Lien Debt)(AM) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置権債務 |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Wonderware Holdings，LLC(DBAコア業務技術会社) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(Z) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
グローバル宅配便運営有限責任会社 |
交通運輸サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Xeeva，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Zonkd、LLC |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
遅延引き出し約束(ドル |
|
(L + |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
通貨市場基金(現金と現金等価物を含む) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ゴールドマン·サックス金融プラザ国債機関CUIP(38141 W 323)(Aw) |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
貨幣市場基金総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
総投資と通貨市場基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
(h)
(i)
(j)
(k)
(l)
(m)
(n)
(o)
(p)
(q)
(r)
(s)
(t)
(u)
(v)
(w)
(x)
(y)
(z)
(Aa)
(AB)
(AC)
(広告)
(AE)
(AF)
(AG)
(ああ)
(AI)
10
(AJ)
(AK)
(Al)
(午前)
(安)
(AO)
(AP通信)
(AQ)
(AR)
(AS)
(At)
(Au)
(影音)
(Aw)
11
FIDUS投資会社
投資総合計画表
2021年12月31日
(千単位で、株を除く)
ポートフォリオ会社(A)(B) |
|
可変索引 |
料率(E) |
投資する |
|
元金 |
|
|
|
|
|
公平である |
|
パーセント |
|
||||
投資タイプ(C) |
業界.業界 |
スパン/床(D) |
現金/実物支払 |
日付(F) |
成熟性 |
金額 |
|
|
コスト |
|
|
値(G) |
|
純資産 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
制御投資(T) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ヒルコプラスチックホールディングス(Dba Hilco Technologies)(N) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主資本(単位は適用されない) |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
MESA Line Services，LLC(N) |
公共事業：サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカグリーン繊維有限責任会社(米国グリーン繊維有限責任会社) |
建築製品製造業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置債(Second Lien)(J)(Y) |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総制御投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
関連投資(Affiliate Investments)(L) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
応用グリーン繊維中間体社(FKA米国グリーン繊維有限責任会社) |
建築製品製造業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
遠隔研究会社(Far Research Inc.) |
特殊化学品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美敦力ホールディングス有限責任会社 |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
幻影トレーラー有限責任会社 |
公共設備製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Pfanstiehl，Inc. |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ピニエナジー |
石油と天然ガスサービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株式-A-2類( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.) |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(AG) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Steward Holding LLC(dba Steward高度材料会社) |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
付属会社総投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2 KDirect，Inc.(DBA IPromote) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K) |
|
(L + |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||||||
第一留置権債(First Lien Debt)(Aa)(J) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Acendre Midco，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
循環ローン(#ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Aeronix Inc. |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(Ai) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Allredi，LLC(FKA Marco Group International OpCo，LLC) |
工業洗浄と塗料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
American AllWaste LLC(dba廃水輸送サービス会社) |
環境産業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(J)(P) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(O) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
応用データ会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(V) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
アルゴタービン社 |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Auto CRM LLC(dbaディーラホールディングス) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(P + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
AVC Investors，LLC(Dba Auveco) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
B&B道路とセキュリティソリューション有限責任会社(N) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Bandon Fitness(テキサス)会社 |
小売する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
BCM One Groupホールディングス |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
12
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベッドフォード精密部品有限責任会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt)(S) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Chardback Intermediate，LLC(Dba Chargeback Gurus) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(Ah) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Cardboard Box LLC(dba Anthony‘s Fire Pizza)(AQ) |
飲食業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
共同システム会社 |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務 |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
循環ローン(#ドル) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Comply 365，LLC |
航空宇宙と国防製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(Ad) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
CRS Solutions Holdings LLC(Dba CRS Texas) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Dataguise，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
多様化して有限責任会社を検索する |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(R) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
EBL LLC(EbLens) |
小売する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ECM工業有限責任会社 |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Elements Brands LLC |
消費財 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
循環ローン(#ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
前線食品サービス有限責任会社 |
自動販売設備製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株(A類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株式(B類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
優先株(C類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
グローバルプラズマソリューション会社は |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GP&C運営，有限責任会社(dba Garlock印刷と変換) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
緑立方テクノロジー有限責任会社(Dba Green Cube) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
グロービー最適化有限責任会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
血液学技術会社 |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(X) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ホルマルク医療ソリューションです |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(Ae) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Healthfuse，LLC |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(Af) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ハブ買収グループ、有限責任会社(dbaハブペン) |
販売促進品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
IBHホールディングス(FKA Inflexion，Inc.) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
IProテック、LLC |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(U) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
ISI PSG Holdings，LLC(dba Inc.) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(First Lien Debt)(AJ) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(An) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
K 2合併プロトコルエージェント有限責任会社(FKA K 2工業サービス会社)（N） |
工業洗浄と塗料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
The kyjen Company LLC(Dba Outside Heound) |
消費財 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Level Education Group，LLC(Dba CE 4 Less) |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(AK) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
LIFESPAN生物科学会社 |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務(二次債務) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
中西部運輸設備会社 |
交通運輸サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Mobilewalla，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NetBase Solutions，Inc.(DBA NetBase Quid) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(K)(AP社) |
|
(P + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
13
NGTホールディングス有限責任会社買収(Dba Techniks Industries) |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OMC Investors，LLC(Dba Ohio Medical Corporation) |
保健品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Palisade Company LLC |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Palmetto Moon，LLC |
小売する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Pool&Electric Products，LLC(N) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
電力網モジュール会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
PowerGrid Services買収有限責任会社 |
公共事業：サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Prime AEグループ会社 |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Pugh Lubricants，LLC(N) |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
サイ組み立て会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
遅延引き出し約束(ドル |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
||||
普通株式(A類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
優先株(単位N/A)(H)(J) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株(W類単位)( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
道路安全サービス会社 |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
SES投資家、有限責任会社(DBA SESバブル) |
建築製品製造業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SpendMend LLC |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
スーツコネクタ有限責任会社 |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
TransGo，LLC |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
“トランスフォーマー”社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
UBEO、LLC |
商業サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
連合生物製薬有限責任会社 |
医療サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
優先株 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
手令 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
% |
|||
アップグレード会社、有限責任会社 |
部品製造 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(First Lien Debt)(Al) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
バージニアタイル会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WESTERN‘s Smokehouse LLC |
消費財 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置債(First Lien Debt)(J)(Ab) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ウィノナ食品会社 |
専門分布 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務(First Lien Debt)(AM) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
第一留置権債務 |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Wonderware Holdings，LLC(DBAコア業務技術会社) |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債務($ |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
グローバル宅配便運営有限責任会社 |
交通運輸サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第二留置権債務(Second Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通株権益( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
||||
Xeeva，Inc. |
情報技術サービス |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
第一留置権債(First Lien Debt) |
|
(L + |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株/非関連投資総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
総投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
% |
||||
(a)
(b)
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
(h)
(i)
(j)
(k)
14
(l)
(m)
(n)
(o)
(p)
(q)
(r)
(s)
(t)
(u)
(v)
(w)
(x)
(y)
(z)
(Aa)
(AB)
(AC)
(広告)
(AE)
(AF)
(AG)
(ああ)
(AI)
(AJ)
(AK)
(Al)
(午前)
(安)
(AO)
(AP通信)
(AQ)
15
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
NOTE 1.組織とビジネスの性質
FIDUS投資会社(“FIC”、およびその付属会社“会社”)はメリーランド州の会社であり、改正された“1940年投資会社法”(“1940法案”)に基づいて、外部管理、閉鎖的、非多元化業務発展会社(“BDC”)の形で運営されている。FICは2011年6月に初公募(IPO)を完了した。また、米国連邦所得税の目的のために、当社はすでに選択しており、毎年規制されている投資会社(“RIC”)とみなされる資格を有する予定であり、改正された1986年の国内税法(以下、“守則”)第M章(“法規”)に基づいている。
当社はミドル·ローエンド市場会社にカスタマイズされた債務と株式融資ソリューションを提供し、直接またはその2つの完全投資会社子会社Fidus Mezzanine Capital II、L.P.(“ファンドII”)とFidus Mezzanine ital CapIII、L.P.(“ファンドIII”)(総称してファンドIIとファンドIIIと呼ぶ)で投資することができる。これらの基金は米国小企業管理局(SBA)の許可を得ており、小企業投資会社(SBIC)と呼ばれている。SBICライセンスは、基金がSBA保証の債券(“SBA債券”)を発行することによってレバレッジを獲得することを可能にするが、SBAがレバレッジを発表する約束と他の慣例的な手続きの制限を受けなければならない。小規模企業投資会社として、これらの基金は、1958年に改正された“小規模企業投資法”(以下、“小規模企業投資法”)に基づく小規模企業管理局の監督·監督を受けており、他の事項を除いて、それらが投資可能な会社の規模と性質、およびこれらの投資の構造に関連している。
私たちは、FICと基金を投資ツールとして利用し、より広範な投資機会を得る方法を提供してくれると信じている。SBAのSBIC債券計画によりコストの低い資金を得ることができることから、基金の投資期間が早く終わるまで、あるいは基金がその計画下の借入上限に達するまで、これらの基金による投資を継続する予定である。2つ以上の共同制御されたSBICについては、SBAが発行する未償還債券の最高額は$を超えてはならない
基金二及び基金三は、1940年法案に基づいて登録されたものではなく、1940年法案第3(C)(7)節に記載された投資会社の定義により除外されている。
投資コンサルタントプロトコル(“投資コンサルタントプロトコル”)により，会社は我々の投資コンサルタントFidus Investment Advisors，LLCに四半期基礎管理費と奨励費を支払う。
付記2.重大会計政策
根拠を述べる当社に添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)、および“10-Q表報告要求、会計基準まとめ”(“ASC”)946に基づいている金融サービス--投資会社(“ASC 946”)、並びにS-X条例第6条又は第10条。経営陣は、連結財務諸表は、公正列報までの列報期間と列報各期間の財務結果に必要なすべての調整と再分類を反映していると考えている。ある前期の金額は今期の新聞に合うように再分類された.本期間の業務成果は，この年が最終的に得られる可能性のある成果を示すとは限らない.したがって、監査されていない財務諸表及び付記は、2021年12月31日現在の年度の監査済み財務諸表及び付記とともに読まなければならない.
予算の使用：公認会計基準に従って連結財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
統合：S-X規例第6条及びASC 946条によれば、当社は一般に投資会社付属会社又は当社にサービスを提供することを業務とする制御運営会社以外の会社への投資を合併しない。したがって、当社の連結財務諸表は、ファンドを含む当社とその完全子会社の勘定のみを含む。すべての重大な会社間残高と取引は中断された。
投資リスク：同社の投資は様々なリスクに直面している。これらのリスクは、以下のリスクを含むことができるが、これらに限定されない
16
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
金融商品の公正な価値：当社は、ASCテーマ820に基づいて、そのほとんどの金融商品に関する公正な価値を計量し、開示する-公正価値計量と開示(“ASCトピック820”)。ASCテーマ820は、公正価値を定義し、公正価値を計量するための枠組みを構築し、評価投入の透明性に基づいて金融商品を三級階層構造に分類することを含む公正価値計量の開示を要求する。公正価値計量と階層のさらなる検討については、総合財務諸表付記4を参照されたい。
投資分類：同社は1940年法案の要求に基づいてその投資を分類している。1940年の法案によると、“制御投資”は会社が保有する超過と定義されている
細分化市場：ASCテーマ280-細分化市場報告同社はそれを確認しました報告部とユニット構造です。
現金と現金等価物：現金及び現金等価物は高流動性投資であり、買収日の元の満期日は3ヶ月以下である。当社は現金を金融機関に預け、場合によっては、このような残高が連邦預金保険会社の保険限度額を超える可能性がある。当社はその現金残高が重大な信用リスクに直面しているとは思いません。
繰延融資コスト：繰延融資コストは小型企業管理局の債権証、信用手配及び手形(定義は付記6参照)に関連する費用と支出を含む。繰延融資コストは実際の利子法に従って債務合意期間内に資本化して利息と融資費用に償却する。未償却繰延融資コストは、合併貸借対照表上で対応する債務負債の相殺として計上される。
17
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
債務返済の損失を達成しました清算とされた債務を償還する際には、いかなる未償却繰延融資コスト調整の満期元本間の差額が損失であることが確認される(すなわち、未償却繰延融資コストは関連債務が償還された場合に損失であることが確認される)。
発売延期コスト：繰延発売コストには、保留登録表の提出に関連する登録費用が含まれており、この登録表によると、当社はその証券の1つ以上を随時発売することができる。これらの費用には、主に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の登録料、弁護士費、会課金が含まれる。これらの費用は，連結貸借対照表における前払い費用や他の資産に計上される。持分発行または債券発行を完了した場合、繰延費用はそれぞれ追加の実収資本または繰延融資コストに計上される。登録説明書が満期になるまでに発売が完了していない場合は、繰延コストが料金に計上されます。
投資の実現損益と未実現付加価値または未実現減価償却：投資の達成された収益または損失は、有価証券投資を売却または処分する際に入金され、先に確認された未実現の付加価値または減価償却を考慮することなく、売却または処分された純収益と投資のコストベースとの間の差額で計算される。総合経営報告書の未実現減価償却または未実現減価償却純変化は、会社取締役会(“取締役会”)が会社の評価政策を適用して誠実に決定した前の期間の投資公正価値の変化と、投資から撤退した任意の未実現付加価値または減価償却を実現した投資収益または損失に再分類することを含む。
利息と配当収入：利息及び配当収入は計上して入金し、当社が予想している当該等の金額を基準とします。利息は元金未返済金額と債務の契約条項で日累算します。配当収入は、配当を発表した場合やポートフォリオ会社が分配義務がある場合に記録し、受信時に通常確認する。ポートフォリオ会社の分配を評価して、分配が収益分配であるか資本収益であるかを決定する。収益分配は配当収入に含まれ、資本収益は投資コストに基づく減少額として記録される。ポートフォリオ会社から関連納税申告書を受け取った後、見積もり数は必要に応じて調整されます。
PIK収入：同社のある投資には実物支払(“PIK”)収入条項が含まれている。適用される投資協定に規定されている契約率に基づいて計算される実物オプション収入は、投資の元金残高に計上され、現金で支払うのではなく、適宜総合経営報告書に利息又は配当収入と記入される。一般的に、実物支払いは実物支払いであってもよいし、現金支払いであってもよい。PIK収入が徴収されることが合理的に疑われた場合、当社はPIK収入を停止する。非権利責任発生制指定日までに契約資本化されて投資元金残高に計上された実物収入は利息や配当収入に計上されず、投資の推定値(適用すれば、減価償却が実現されていないことに応じて調整される)によって評価される。PIK収入は会社の課税収入に含まれているため，会社がRICとしての税収待遇を維持するために会社連邦所得税を回避するために株主に配当金で支払う必要がある金額に影響を与え，会社が現金を受け取っていなくても同様である。
非応計項目：元金、利息または配当金の支払いが深刻に期限を超えている場合、または元金、利息または配当金が徴収されることが合理的に疑われる場合、債務投資または優先配当投資(会社はそのために計算すべきPIK配当金)は非課税状態に置かれる。ローンが完全な非課税状態にある日から、いかなる原始発行割引と市場割引は利息収入に計上されなくなる。非課税投資の利息および配当金支払いは、利息または配当収入として確認することができ、または管理層の判断に基づいて投資元金残高に使用することができる。非課税投資は期限を過ぎた元金、利息又は配当金を支払ったときに応計状態に回復し、管理層は、支払いは不変である可能性があると判断した。
発起料と料金：同社は通常、このような投資に関連した債務投資、出先、または結審費用を受け取る。この等債務投資の端及び決算費は総合貸借対照表に非労働収入及び相殺投資コストを計上し、投資年間内に利息収入を計上する。債務投資の早期返済時には、いかなる未付加価値の債務投資開始費や決済費も利息収入の計上が加速される。
株式承認証：当社の債務投資については、当社は、借り手から提供された引受権証や他の持分関連証券(“株式承認証”)を受け取ることがあります。当社は権利証を受け取った当日の公正価値と受け取った債務及び引受権証の総公正価値の割合に基づいて、株式証を承認するコスト基準を特定する。株式証への譲渡価値による債務額面とその記録された公正価値とのいかなる差額も元の発行割引(“OID”)とみなされ、債務投資期限内に実際の利息方法を用いて利息収入を計上する。債務投資を前倒しで返済した後、どのような未付加価値の古い債務も利息収入に加速的に転換する。
18
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
費用収入：会社投資に関する取引手数料は手数料収入として確認され、通常は非日常的である。このような費用には、一般に、構造およびコンサルティングサービスを含むポートフォリオ会社に提供されるサービス費用が含まれる。当社は、当該等のサービスを提供したり、取引を完了したりする際に、当該等の構造及びコンサルタントサービスを提供する費用の収入を確認する。債務投資の早期返済時には、どの事前返済罰金も稼ぐ際に手数料収入と記録されています。
一部のローンと株式販売：当社はASC 860の指導に従い、送金とサービス帳簿をつけるとき 融資(債務投資)参加、株式譲渡、その他の部分融資売却に用いられる。このような指導は、指導で定義された“参加利益”の定義を満たすために、待遇の売却を許可するために、参加、譲渡、または他の部分的な融資または株式売却を必要とする。参加権益の定義に適合しない参加、譲渡又はその他の部分ローン又は株式売却は、会社の総合貸借対照表に保持し、収益を定義に適合するまで担保借入として記録しなければならない。これらの部分ローン販売に対しては、ローン残高全体から稼いだ利息を“利息収入”に計上し、買い手が部分ローン販売で稼いだ利息を付随する総合経営報告書の“利息と融資費用”に計上する。
所得税：当社はすでに選択し、毎年資格を有する予定であり、“規則”第M章の規定に従って、米国連邦所得税の独立した実体として扱われ、当社は株主に割り当てられたすべての収入に対して米国連邦所得税を免除することになる。RICの税収待遇を維持するために、当社は少なくとも適時にその株主に分配することを要求されています
将来、資金はSBIC法案やSBICを管理するSBA条例の規定によって制限される可能性があり、FICにRICの税金待遇を維持するために必要な最低分配を行うことができるように、FICに何らかの分配を行ってはならない。
当社にはいくつかの全額所有の課税付属会社(“課税付属会社”)が設置されており、各付属会社は一般的に1つ以上の総合投資計画に列挙された当社ポートフォリオを持っています。財務報告については、課税付属会社が合併され、当社の総合財務諸表に、当社対応課税付属会社が所有するポートフォリオ会社投資を反映させる。課税子会社の目的は、当社が米国連邦所得税目的のために組合企業として課税するポートフォリオ会社(例えば、有限責任会社(LLC)または他の形態の伝達エンティティからなるエンティティ)に株式投資を保有することを可能にすることであり、RIC税収条項に含まれる“収入源”要件を遵守することである。米国連邦企業所得税の目的で、これらの課税子会社は当社と合併しておらず、課税子会社ごとの課税収入は米国連邦企業所得税を納める。このような収入や支出は合併経営報告書に反映されている。
米国連邦所得税法規はGAAPと異なるため、税収法規による分配はGAAPによって確認された純投資収入と実現した収益とは異なる可能性がある。分裂は永久的かもしれないし、一時的かもしれない。恒久的な違いは，ある資産の帳簿や納税基礎，控除できない連邦所得税などの項目の違いによる可能性がある。ある収入，費用，収益または損失項目が将来のある時間に確認された場合，一時的な差が生じる.
ASCテーマ740-所得税における不確実性会計(“ASC主題740”)は、連結財務諸表においてどのように確認、計量、列報、および不確定税務状況を開示するかについて指示を提供する。ASC主題740は、これらの税務立場が“より可能性が高い”かどうかが適用される税務機関によって尊重されるかどうかを決定するために、納税申告書の準備中に会社が取った税務立場を評価することを要求する。より到達可能な敷居に適合するとは考えられない職の税収割引は、今年度中に税収支出と記す。当社の政策は、所得税支給に含まれる不確定税収割引に関する課税利息と罰金(あれば)を確認することです。2022年9月30日と2021年12月31日まで、重大な不確定所得税の頭寸はありません.
株主に配当する：株主に支払われた配当金は記録日に入金されます。株主に割り当てられた金額(あれば)は取締役会が四半期ごとに決定し、通常は経営陣が推定した収益に基づいている。純実現資本利得(あれば)は少なくとも年に1回分配することができるが、会社はこのような資本利益を投資に保留することを決定することができる。
19
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
会社が割り当てた税務属性は年に1回決定され、会社が年間を通じて株主に支払う課税収入と分配に基づいている。RICからの一般配当分配は、RICが国内企業および条件に適合する外国企業からの条件に適合した配当金の形態で収入を得ない限り、国内企業および条件に適合する外国企業からの合格配当収入に対する優遇税率を満たしていない。会社が分配する税務特徴は通常、一般収入と資本収益を含むが、合格配当金や資本返還も含まれる可能性がある。
同社は、株主が現金配当金を受け入れることを選択しない限り、その株主を代表して配当金を再投資することを規定した配当再投資計画(“DIP”)を採択した。したがって、会社が現金配当を発表した場合、配当支払い日の少なくとも2日前に点滴計画を“脱退”していない会社の株主は、自動的に彼らの現金配当金を会社普通株の追加株式に再投資する。当社は新しい普通株を発行するか、滴滴計画管理人公開市場で普通株を購入することで、滴滴計画の株式要求を満たす権利がある。新規発行株は会社普通株が取締役会で決定した日の最終終値に基づいて推定される。公開市場で購入されたDIP要求を満たす株は、DIP計画管理人が任意の関連ブローカー費用または他の費用を支払う前に購入した適用株の平均価格に基づいて推定される。連結財務諸表の付記9配当に関する声明と分配を参照。
1株当たりの収益と純資産額：2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり収益計算この期間に発行された重み付き平均株式を用いて計算される.1株当たり純資産額は期末までの流通株数を用いて計算される。
株式買い戻し計画：会社には公開市場株買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)があり、この計画によると、会社は最大$を買収することができる
最近の会計声明：
2022年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、“契約販売制限された持分証券の公正価値計量(主題820)”の会計基準更新(ASU)第2022-03号を発表し、株式証券の売却を禁止する契約販売制限は、持分証券を保有する報告実体の特徴であり、持分証券の記帳単位には含まれないことを明らかにした。そのため、実体は持分証券の公正価値を計量する際に契約販売制限を考慮すべきではない。また、ASU第2022−03号禁止エンティティは、契約販売制限を別個の課金単位とする。ASU第2022-03号改正案は2023年12月15日以降の財政年度に発効し、早期採用を許可している。同社は現在、ASU番号2022-03を採用した連結財務諸表への影響を評価している。
米国証券取引委員会規制S-K更新：
2020年11月、米国証券取引委員会は最終規則を発表し、S-K条例における管理層の議論と分析、およびいくつかの財務情報開示要求(修正案)の近代化と簡略化を行った。具体的には、改正内容は、(I)S-K条例301項の削除(財務データ精選)、(Ii)S-K条例302項の簡略化(財務資料の補完)、および(Iii)S-K条例第303項の改正(経営層の財務状況と経営成果の検討·分析)のいくつかの態様である。改正案は2021年2月10日に施行され，登録者は2021年8月9日以降の会計年度にこの規定を遵守しなければならない。当社は発効日にこの等の改正を採択し、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えません。
20
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
注3.ポートフォリオ会社投資
同社のポートフォリオは主に担保と無担保の債務、権利証と主に個人持株会社の直接株式投資を含む。債務投資は、ポートフォリオ社の資産の第1留置権または第2留置権を担保とする可能性があり、これを担保としない可能性もある。債務投資は通常固定金利または変動金利で計算され、通常はそして
2022年9月30日現在、会社は積極的に投資
2021年12月31日現在、会社は積極的に投資
会社債務投資の加重平均収益率は、その株主の投資収益とは異なり、会社ポートフォリオの一部に関連しており、会社およびその子会社のすべての費用および支出を支払う前に計算される。 加重平均収益率は、OIDおよび債務投資開始費用の増加を含む、2022年9月30日および2021年12月31日までのコスト計算された債務投資の実金利を用いて計算されるが、非権責発生状態の投資や担保借入金として記録された投資(あれば)は含まれていない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の債務·株式投資の購入総額は
タイプ別の投資が有価証券投資総額に占める割合は以下のとおりである
|
|
公正価値 |
|
|
|
コスト |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||||||||||||||||||
第一留置権債務(1) |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
||||||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
二次債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
株式承認証 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
合計する |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
||||||||
同社のすべての投資は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、米国に本部を置くポートフォリオ会社に対して行われている。下表は地理地域別に公正価値とコストおよび総投資に占める割合でポートフォリオの構成を示した。地域構成はポートフォリオ社の会社本部所在地によって決定され，ポートフォリオ会社の業務の主な出所を示していない可能性がある。
|
|
公正価値 |
|
|
|
コスト |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||||||||||||||||||
中西部 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
||||||||
東南 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
東北方面 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
西の方 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
南西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
合計する |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
$ |
|
|
|
% |
|
||||||||
21
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
次の表は，タイプと地理地域ごとに公正価値を純資産百分率で区分したポートフォリオ構成を示している。
タイプ別に |
|
|
|
地理的地域によって |
|
|
||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||
第一留置権債務 |
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
中西部 |
|
|
% |
|
|
|
% |
|
||||
第二留置権債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
東南 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
二次債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
東北方面 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
権益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
西の方 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式承認証 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
南西 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
|
% |
|
|
|
% |
|
|
合計する |
|
|
% |
|
|
|
% |
|
||||
2022年9月30日と2021年12月31日まで会社が所有しています
自分から2022年9月30日その会社には債務投資があります
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
||||||||||
|
|
公平である |
|
|
|
|
|
公平である |
|
|
|
|
|
||||
ポートフォリオ会社 |
|
価値がある |
|
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
|
コスト |
|
|
||||
EBL LLC(EbLens) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
(1) |
$ |
— |
|
(1) |
||
アメリカグリーン繊維有限責任会社は |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
(2) |
|
|
(2) |
||
K 2合併プロトコルエージェント有限責任会社(FKA K 2工業サービス会社) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(1) |
|
— |
|
(1) |
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|||
(1) |
2021年12月31日現在、ポートフォリオ会社の債務投資は非権利責任発生状態ではない。 |
(2) |
ポートフォリオ社は2021年12月31日にPIKのみの非課税状態にあり、同社が投資のPIK利息収入の確認を停止したことを意味する。 |
関連会社への投資と下敷きの総合明細書
次の表は制御と関連投資の公正価値を示している2021年12月31日まで及び2022年9月30日までの9ヶ月間の当該等投資の任意の増減、2022年9月30日までの期末公正価値及び当該等投資が当該期間に稼いだ総投資収益。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||||||||||||||||||
ポートフォリオ会社(1) |
|
|
2022年9月30日元本-債務投資 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
総増加量(2) |
|
|
総減少量(3) |
|
|
2022年9月30日公正価値 |
|
|
純利益を達成した(4) |
|
|
未実現円高(減価償却)純変化 |
|
|
利子収入 |
|
|
実物支払利息収入 |
|
|
配当収入 |
|
|
費用収入 |
|
|||||||||||
投資をコントロールする |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
ヒルコプラスチックホールディングス(Dba Hilco Technologies) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
メサ線サービス有限責任会社 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
アメリカグリーン繊維有限責任会社は |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
総制御投資 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
||||
関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
応用グリーン繊維中間体社(FKA米国グリーン繊維有限責任会社) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|||||
Far Research Inc. |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
美敦力ホールディングス有限責任会社 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
幻影トレーラー有限責任会社 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
Pfanstiehl，Inc. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||||
ピニエナジー(5) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
Steward Holding LLC(dba Steward高度材料会社) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||
付属会社総投資 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
(1) |
投資タイプ、業界、株式投資の所有権の詳細および金利(投資が収入を生む場合)が総合投資明細書に開示されている。 |
(2) |
毛増には、新たな有価証券投資、後続投資、計上すべきPIK利息とPIK配当収入、OIDと開始費用の増加、および期間内に確認された純増加による投資コストベースの増加が含まれている。総額の増加には、その間にポートフォリオ会社を持株または付属会社種別に転入させることも含まれています。 |
(3) |
毛減額には，元金返済や販売による投資コストベースの減少と，その間に確認された未実現純額(減価償却)が含まれる。毛減はまた、本期間にポートフォリオ会社を持株または付属会社カテゴリから移転することも含まれている。 |
(4) |
別表は，以前に脱退したが本報告で述べた期間に保有していなかった投資の代理売掛金の実現損益を反映していない。売掛金を代行する損益は，総合業務報告書において投資退出時の制御分類に応じて分類される。代理入金は合併資産と貸借対照表に前払い費用と他の資産を列記する。 |
(5) |
2022年9月30日までの9ヶ月間、ポートフォリオ会社は付属投資から非制御/非付属投資に移行した。 |
22
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
次の表に2020年12月31日までの支配権と付属会社投資の公正価値および2021年12月31日までの年度におけるこのような投資の増減を示す期間内にこのような投資から稼いだ総投資収入を含む。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日までの年度 |
|
||||||||||||||||||||||||||
ポートフォリオ会社(1) |
|
|
2021年12月31日元本-債務投資 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
総増加量(2) |
|
|
総減少量(3) |
|
|
2021年12月31日公正価値 |
|
|
純利益を達成した(4) |
|
|
未実現円高(減価償却)純変化 |
|
|
利子収入 |
|
|
実物支払利息収入 |
|
|
配当収入 |
|
|
費用収入 |
|
|||||||||||
投資をコントロールする |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
ヒルコプラスチックホールディングス(Dba Hilco Technologies)(6) |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|||
メサ線サービス有限責任会社(6) |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||||
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.)(5) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
アメリカグリーン繊維有限責任会社は |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||||
総制御投資 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||||
関連投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
応用グリーン繊維中間体社(FKA米国グリーン繊維有限責任会社) |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|||
Far Research Inc. |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
繊維材料会社 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
美敦力ホールディングス有限責任会社 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
幻影トレーラー有限責任会社 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||||||
Pfanstiehl，Inc. |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
ピニエナジー |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.)(5) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||||
Steward Holding LLC(dba Steward高度材料会社) |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||||
付属会社総投資 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||||
(1) |
株式投資の投資タイプ、業界、所有権の詳細、及び収入が生じるか否かの投資が総合投資明細書に開示されている。 |
(2) |
毛増には、新たな有価証券投資、後続投資、計上すべきPIK利息とPIK配当収入、OIDと開始費用の増加、および期間内に確認された純増加による投資コストベースの増加が含まれている。総額の増加には、その間にポートフォリオ会社を持株または付属会社種別に転入させることも含まれています。 |
(3) |
毛減額には，元金返済や販売による投資コストベースの減少と，その間に確認された未実現純額(減価償却)が含まれる。毛減はまた、本期間にポートフォリオ会社を持株または付属会社カテゴリから移転することも含まれている。 |
(4) |
別表は，以前に脱退したが本報告で述べた期間に保有していなかった投資の代理売掛金の実現損益を反映していない。売掛金を代行する損益は，総合業務報告書において投資退出時の制御分類に応じて分類される。代理入金は合併資産と貸借対照表に前払い費用と他の資産を列記する。 |
(5) |
ポートフォリオ社は、2021年12月31日までの年度内に、コントロール投資から付属投資に移行する。 |
(6) |
ポートフォリオ社は、2021年12月31日までの年度内に、非制御/非関連投資から制御投資に移行する。 |
付記4.公正価値計量
投資する
取締役会は、米国会計基準820号の特別テーマと1940年の法令の要求に基づいて、ポートフォリオ会社の投資の公正価値を決定する手続きと方法を確立し、記録した。公正価値とは、資産を売却する際に徴収されるか、または市場参加者間の秩序ある取引で負債を移転して支払うことになる計量日に決定された価格を指す。利用可能であれば、公正価値は、観察可能な市場価格またはパラメータに基づいて、またはそのような価格またはパラメータから導出される。観察可能な価格または投入が利用できない場合、または信頼できない場合には、以下の推定技術を適用する。ASCテーマ820の下で、連結財務諸表において公正価値で記録された有価証券投資は、公正価値レベル内で、その価値を評価するための投入に関する判断レベルに基づいて分類され、以下のように定義される
レベル1測定日まで、投入は、アクティブ市場における同じ資産の調整されていないオファーである。
レベル2−投資には、アクティブ市場における同様の資産のオファー、または非アクティブ市場における同じまたは同様の資産のオファー、および適用可能な場合には実質的に全体の投資期間内に直接または間接的に観察可能な投入が含まれる。
レベル3−投入には、観察できず、全体的な公正な価値計量に重要な意味を有する投入が含まれる。
23
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
評価レベルにおける投資の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。同社のポートフォリオはすべて個人持株会社の債務と株式証券からなり、これらの会社の見積もりは1級と2級投入範囲内ではなく、通貨市場基金と1つのポートフォリオ会社を除いて、それらの推定値は2022年9月30日の1級投入を使用する。そのため、通貨市場基金と2022年9月30日までに1級投入評価値を使用したポートフォリオ会社を除いて、会社のすべてのポートフォリオに対する評価値は公正な価値であり、これは取締役会が誠実に3級投入を使用して確定したものである。第三級投入に分類された投資については、取締役会が公正価値を決定する際の判断程度が最も高かった。既製市場価値のない投資の公正価値を確定する際に固有の不確実性があるため、取締役会の公正価値の推定は証券が既製市場が存在する場合に使用する価値と大きく異なる可能性があり、これらの違いは重大である可能性がある。また，市場環境，ポートフォリオ会社の業績の変化，投資期間中に発生する可能性のある他の事件により，これらの投資の最終的な現金化額は現在の分配の推定値と大きく異なる可能性がある。
既製市場オファーのない投資については、監査委員会は四半期ごとに複数のステップに分けて評価しており、以下のようになる
有価証券投資の価値を誠実に決定する際には、連合委員会は証券のコストベースから開始する。取引価格は、通常、開始時の公正価値の最適な推定値である。帳簿価値がその後元の取引価格から変化することを支持する証拠がある場合、予想退出価値を反映するように調整される。
取締役会が採択した政策と方法によると、当社はその債務と株式投資に対して詳細な評価を行い、当社の資金源のない債務投資承諾を分析し、適宜市場と収益方法を採用する。市場法の下で、会社は通常企業価値法を使用して投資の公正価値を確定する。企業価値を評価する方法はないが、実際、どのポートフォリオ会社についても、企業価値は通常、一連の価値で表されることが好ましく、会社はこれらの価値から企業価値の単一の推定を得ることが望ましい。収益法の下で、会社は通常、割引キャッシュフローモデルを準備し、分析して、個人債務投資や関連ポートフォリオ会社自体の将来のキャッシュフローの現在値を推定する。
同社は最新のポートフォリオ会社の財務諸表と予測を用いてポートフォリオ会社への投資を評価している。同社はまた、業界動向、新製品開発、その他の運営問題などの情報を含むポートフォリオ会社の業績のさらなる更新を得るために、ポートフォリオ会社の上級管理職と相談している。
24
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
当社の債務投資について、公正価値を推定するための主な推定方法は、現金流動量法である。しかしながら、信用品質が悪化したり、債務投資が清算状態にある場合、当社は、公正価値を決定する際に、ポートフォリオ会社の企業価値に基づいて債務投資の価値を決定すること、または清算分析で受信した収益を含む他の方法を考慮する可能性がある。当社の割引キャッシュフローモデルは、関連債務投資協定に規定されている将来の利息と元本支払いに基づいて、その債務投資の将来キャッシュフローに適切な割引率を適用することで、一連の公正価値を推定する。同社は、以下の要素に基づいて、キャッシュフローモデルを割引するために、各投資に加重平均資本コストを準備し、これらの要素は、プライベート会社が類似した提案または実行された投資取引の現在の定価と信用指標、ポートフォリオ会社の歴史的財務業績と将来性、およびポートフォリオ会社の現在のレバレッジと信用品質と投資が行われた日までのレバレッジと信用品質との比較を含むが、これらに限定されない。債務投資の公正価値を決定する際に、会社はまた、ポートフォリオ会社の将来の定期支払い能力、罰金および他の費用の早期返済、残存寿命の推定、このような債務投資を保証する担保の性質および現金化可能な価値、および金利環境および信用市場の変化、これらの変化は、通常、同様の投資を行う価格に影響を与える可能性があるという要因を考慮することができる。当社はその債務投資の残存期限は一般に手形の法定満期日と推定している, 当社は一般的に満期までその債務を保有するつもりです。しかし、当社が債務投資が短期的に償還される見通しであることを示す情報があれば、予想返済日に基づく推定残存寿命を使用する。
当社の株式投資には、株式と引受権証が含まれており、当社は一般的に市場方法を採用し、業界慣例に適合した推定方法を含み、ポートフォリオ会社の企業価値を推定する。通常，民間会社の企業価値はEBITDA，純利益，営業利益の倍数に基づいており，少数の場合は帳簿価値である。ポートフォリオ会社の企業価値を評価する時、会社は業界慣例に符合する各種の要素を分析し、原始取引倍数、ポートフォリオ会社の歴史と期待財務業績、適用する市場取引と取引比較、適用する市場収益率とレバレッジレベル、任意の担保の性質と換金価値、ポートフォリオ会社が業務を展開する市場、及び上場同業者会社の財務比率比較を含むが、これらに限定されない。
当社は、その権益証券の公正価値を推定する際にも収益法を採用することができ、業界慣行と一致したり、市場法が他の面で適用されなければ、主要な方法として、あるいは市場法によって決定された公正価値範囲を確認する補助方法とすることができる。同社は通常、ポートフォリオ社の将来の自由キャッシュフロー(または収益)の予測に基づいて、割引キャッシュフローモデルを準備し、分析している。当社は多くの要素を考慮します
以下の表は公正価値等級によって主要なカテゴリごとに投資の公正価値計量を示した
|
|
2022年9月30日 |
|
|
|||||||||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|
合計する |
|
|
||||
第一留置権債務 |
$ |
|
— |
|
$ |
|
— |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
||
第二留置権債務 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
二次債務 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
権益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
株式承認証 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
貨幣市場基金 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
||
合計する |
$ |
|
|
$ |
|
— |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||
|
|
2021年12月31日 |
|
|
|||||||||||||
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
|
|
合計する |
|
|
||||
第一留置権債務 |
$ |
|
— |
|
$ |
|
— |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
||
第二留置権債務 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
二次債務 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
権益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
株式承認証 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
$ |
|
|
$ |
|
— |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|||
当社は四半期審査公正価値別に分類します。公正価値階層構造に影響を与える第3レベルの再分類は，再分類が発生した四半期初めに調入または第3レベルクラスの呼び出しと報告される.いくつありますか
25
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
次の表に公正価値投資の期初と期末残高の入金を示し，これらの残高は重大で観察できない投入(第3級)を用いて計測した2022年と2021年9月30日までの9ヶ月：
|
|
第一留置権 |
|
|
第二留置権 |
|
|
従属の |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
債務 |
|
|
債務 |
|
|
債務 |
|
|
権益 |
|
|
株式承認証 |
|
|
合計する |
|
||||||
バランス、2020年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
投資は純収益を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
投資が未実現の付加価値(減価償却)純変化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
購入投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
投資の収益を売却·償還する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
実物払いの利子と配当収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
ローン支給費用からの収益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
ローン発行費の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
原発行割引の増加 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
バランス、2021年9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
バランス、2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
投資は純収益を達成した |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
投資が未実現の付加価値(減価償却)純変化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
購入投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
投資の収益を売却·償還する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
実物払いの利子と配当収入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
ローン支給費用からの収益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
ローン発行費の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
原発行割引の増加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
バランス、2022年9月30日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
未実現円高/(減価償却)純変化#ドル(
下表は推定技術に基づいて重大な観察不可能な投入をまとめ，現在までの決定に用いた2022年9月30日と2021年12月31日。これらの表は万象を網羅しているのではなく、会社の公正価値の決定に関する重大な観察できない投入を反映している。
|
|
公正価値の |
|
|
価値を見積もる |
|
見えない |
|
射程距離 |
|
|
|
2022年9月30日 |
|
|
技術 |
|
入力量 |
|
(加重平均)(1) |
|
債務投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第一留置権債務 |
|
$ |
|
|
現金流を割引する |
|
加重平均資金コスト |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
資産カバー範囲 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
収入の倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第二留置権債務 |
|
|
|
|
現金流を割引する(2) |
|
加重平均資金コスト |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
資産カバー範囲 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二次債務 |
|
|
|
|
現金流を割引する |
|
加重平均資金コスト |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
権益 |
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
収入の倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式承認証 |
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
収入の倍数 |
|
||
(1)観測不可能な投入エージェントの相対公平価値に応じて重み付けする. |
||||||||||
(2)$を含む |
||||||||||
26
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
|
|
公正価値の |
|
|
価値を見積もる |
|
見えない |
|
射程距離 |
|
|
|
2021年12月31日 |
|
|
技術 |
|
入力量 |
|
(加重平均)(1) |
|
債務投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第一留置権債務 |
|
$ |
|
|
現金流を割引する |
|
加重平均資金コスト |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
資産カバー範囲 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
収入の倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
第二留置権債務 |
|
|
|
|
現金流を割引する |
|
加重平均資金コスト |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
資産カバー範囲 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
二次債務 |
|
|
|
|
現金流を割引する |
|
加重平均資金コスト |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
権益 |
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
収入の倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株式承認証 |
|
|
|
|
企業価値 |
|
EBITDA倍数 |
|
||
|
|
|
|
|
企業価値 |
|
収入の倍数 |
|
||
(1)観測不可能な投入エージェントの相対公平価値に応じて重み付けする.
割引キャッシュフロー技術の下で公正価値を確定する際に使用する観察できない重大な投入は各証券の加重平均資本コストである。この投入の著しい増加(または減少)は、公正価値推定値の大幅な低下(または増加)をもたらす可能性がある。
企業価値法の下で公正価値を決定する際に使用する観察不可能な重大な投入は，収入とEBITDA倍数および資産被覆面である。これらの投入の著しい増加(または減少)は、より高い(またはより低い)公正価値推定をもたらす可能性がある。
その他の金融資産と負債
ASC主題820は、これらのツールについて公正価値を推定することが可能であるので、金融商品の公正価値の開示を要求する。当社は、その他の金融商品、例えば現金及び現金等価物、受取利息及び売掛金及びその他の負債の額面は、当該等のツールの満期日が短いため、当該等の項目の公正価値に近いと信じている。当社のクレジット手配(定義付記6参照)、小規模企業管理局債権証及び手形(定義付記6参照)の項での借入金は、それぞれの帳簿価値で入金されている。
下表は以下の日までの会社債務の帳簿価値と公正価値をまとめたものである2022年9月30日と2021年12月31日。
|
|
2022年9月30日(5) |
|
|
2021年12月31日(5) |
|
||||||||||
|
|
帳簿価値(1) |
|
|
公正価値 |
|
|
帳簿価値(1) |
|
|
公正価値 |
|
||||
小規模企業管理局債券(2) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
信用ツール借款(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2026年1月手形(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2026年11月手形(4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
27
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
次の表は会社の債務を評価するための投入をまとめており、公正な価値で計量すれば、2022年9月30日と2021年12月31日。
|
|
公正価値 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
評価投入 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
レベル1 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
レベル2 |
|
|
|
|
|
|
||
レベル3 |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記5.関連者取引
投資コンサルティング協定：当社は投資コンサルタントと投資コンサルタント協定を締結しました。2022年6月9日、取締役会は“投資相談協定”の更新を許可し、期限は2022年6月20日から2023年6月20日まで。投資コンサルタント協定に基づいて、取締役会の全面的な監督の下で、投資コンサルタントは当社に投資コンサルタントサービスを提供する。これらのサービスを提供するために、投資コンサルタントは費用を徴収し、2つの部分からなる基本管理費と奨励費。
基本管理費は年率で計算されます
奨励費用は2つの部分で構成されている。第一部は当社の四半期の奨励前費用純投資収入に基づいて計算し、四半期ごとに借金を支払います。インセンティブ前費用純投資収入とは、カレンダー四半期内に計算されるべき利息収入、配当収入、および任意の他の収入(承諾、開始、構造、勤勉および相談費または他の費用など、会社がポートフォリオ会社から得た任意の他の費用を含むが、管理協力を提供する費用は含まれていないが)から、四半期の運営費用(基本管理費、管理協定(以下、定義)に従って支払うべき任意の費用、および発行された優先株について支払われる任意の利息支出および配当を含むが、奨励費および達成された収益の消費税は含まれていない)を意味する。奨励前の費用純投資収入には、繰延利息の特徴を有する投資(例えば、市場割引、原始発行割引、実物収益を持つ債務ツール、実物配当を有する優先株およびゼロ金利証券)、会社が現金形式で受け取っていない計上すべき収入が含まれる。投資コンサルタントは、会社が受け取った奨励費用のいずれの部分も返済する義務はなく、その一部の費用は、会社が受け取ったことのない課税利息に基づいている。
奨励前の費用純投資収入には、すでに実現した資本収益、当該などの実現した資本収益に関連する税項、すでに実現した資本損失或いは未実現資本付加価値或いは減価償却は含まれていない。奨励費用の構造により、会社は会社が赤字が発生した四半期に奨励費用を支払う可能性がある。例えば、当社が1四半期に発生する奨励前費用純投資収入が敷居料率を超えていれば(以下のように定義する)、当社はこの四半期に投資純損失により損失が発生しても、当社は適用される奨励費用を支払う。
奨励前費用純投資収入は、前のカレンダー四半期末における会社の純資産(総資産から債務を差し引いて期間中に支払うべき報酬費用を考慮していないと定義される)の収益率を示し、固定された“しきい値金利”と比較する
会社は各カレンダー四半期に投資コンサルタントに奨励費用を支払い、奨励前の費用の純投資収入は以下の通りである
28
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
以上の計算の合計は収入奨励費用に等しい。収入奨励費用は、任意の3ヶ月未満の期間にわたって適切に比例配分され、カレンダー四半期内の任意の株式発行または買い戻しに応じて調整される。収入奨励費は$である
奨励費用の第2部は、各財政年度終了時(または投資相談契約終了時、終了日まで)に決定され、延滞している資本利益奨励費用である
また、当社は投資を実現していないいかなる未実現資本付加価値(場合によっては)について資本利益インセンティブ費用を計算しますが、現金では支払いません。(I)投資が実現した収益/(赤字)純額に(Ii)投資未実現増値/(減価償却)純額プラス(Iii)債務弁済が実現した損失が一定期間内に減少した場合、当社は以前に計上すべきいかなる超過資本を打ち消してインセンティブ費用を得て、計算すべき資本利益インセンティブ費用の金額を超えないようにする
以下に述べるより前に終了しない限り、投資コンサルタント協定は、取締役会の毎年の承認または当社の大部分の未償還および投票権証券保有者が賛成票を投じ、いずれの場合も、当社の“利害関係者”ではない過半数の取締役によって承認された場合、投資顧問協定は、1940年法令第2(A)(19)条の定義に従って有効である(“独立取締役”)。投資コンサルティング協定は、投資コンサルタントが1940年法案で定義された譲渡の場合に自動的に終了し、処罰を受けることなく、いずれか一方によって終了することができる
29
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
管理プロトコル：当社も投資コンサルタントと管理協定(“管理協定”)を締結している。2022年6月9日、取締役会は“管理協定”の更新を許可し、期限は2022年6月20日から2023年6月20日まで。管理プロトコルに基づき，投資コンサルタントは当社にオフィス施設や設備を提供し，同施設などで文書，簿記および記録サービスを提供し，当社に日常運営に必要な他の行政サービスを提供する。当社はまた、賃貸料及び当社の首席財務官及び首席コンプライアンス官及びそのそれぞれの従業員の分配すべき部分コストを含む、管理プロトコルによって負担される責任を履行するために生じる分配すべき部分間接費用を投資コンサルタントに送信する。管理協定によると、投資コンサルタントも当社を代表して当社の当該等の協力を受けたポートフォリオ社に管理上の協力を提供し、当社は投資コンサルタントに当該等のサービスの提供による費用や支出を報告する。また、会社は、会社の潜在ポートフォリオ会社に対して職務調査を行う際に発生した費用や支出を投資コンサルタントに精算し、“無効取引”費用を含む.“行政管理協定”によると、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の行政サービス費用は#ドル
FIDUS株式ファンドI，L.P.: 二零二年二月二十五日、当社はFIDUS Equity Fund I，L.P.(“FEF I”)と有限組合契約(“合意”)を締結した。協定によると、当社はFEF Iの一般パートナーを務める。FEF Iは第三者投資家が所有し、FEF Iを設立するのは購入のためだ
注6.債務
循環信用手配：2014年6月16日、FICは行政代理、担保代理、貸金人であるオランダ国際グループ資本有限責任会社(ING)と高度な保証循環信用協定(“信用協定”と高度な保証循環信用手配、すなわち“信用手配”)を締結した。信用手配は当社が保有するいくつかの組合せ投資を担保としているが、基金が保有する組合せ投資は信用手配の担保ではない。2019年4月24日、当社は借入先、融資先及びオランダ国際グループとして行政代理人として、改訂及び再予約された高級保証循環信用協定(“改訂信用協定”)を締結した。2020年6月26日、当社はいくつかの金融契約の修正を含む改訂された信用協定を修正した。2022年8月17日、当社は改正された信用協定の第2回改訂(“第2回改訂”)を行った(I)修正されたクレジット協定の下で利息を計算するための基本的な基準をロンドン銀行の同業解体からSOFRに変更するステップと、(Ii)適用保証金を以下のように変更するステップと、を含む第2の修正案
当社は承諾料を支払い、信用手配未使用部分の大きさによって異なります
信用手配の下で貸借可能な金額は最低借入/担保基準に制限されなければならないが、借入/担保基準は当社が保有するいくつかの投資(基金が保有する投資を含まない)に適用される。当社は信用手配の投資を保証する上で制限されており、業界の集中度、融資規模、支払い頻度と地位、担保利息の制限、ポートフォリオ会社のレバレッジに対する制限を含むが、これは借入基礎に影響を与え、借入可能な金額に影響を与える可能性もある。
当社はすでに常習陳述と保証を行い、類似信用手配に関する各契約、報告規定及びその他の常習規定を遵守しなければならない。これらの契約は，信用メカニズムを管理する文書に記載されている重要な制限と例外状況の制約を受けている.会社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、すべての重大な面で信用手配の条項を遵守している。
小規模企業管理局債券：同社は小企業管理局が提供した債券レバレッジを用いてその一部の投資購入に資金を提供している。
30
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
SBA債券計画によると、SBAはSBICによって発行された債券の購入を承諾している。このような債券は
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、会社が発行·未償還のSBA債券満期日は以下の通り
池化する |
|
成熟性 |
|
据え置き |
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|||
日取り(1) |
|
日取り |
|
金利.金利 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||
|
|
|
|
% |
$ |
|
|
$ |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||
(2) |
|
(2) |
|
(2) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
未償還小規模企業管理局債券総額 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
(1) |
SBAには2つの予定債券集約日(3月と9月)がある。報告期間内に資金を提供するいくつかの債券はその後の集約日までに集約してはならない。 |
(2) |
同社は$を発行した |
メモ：2018年2月2日，会社は公募株を完成させ，募集資金は約ドルとなった
2019年2月8日、会社は公募株を完成し、募集資金は約ドルとなった
2019年10月16日、会社は公募株を完成し、募集資金は約ドルとなった
31
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
2020年12月23日，同社はドルの発行を完了した
2021年10月8日，同社はドルの発行を完了した
いずれの手形も当社の無担保債務であり、当社の既存及び将来の無担保債務と並んでおり、実際には当社のすべての既存及び未来の有担保債務に従属しており、構造的には、その任意の付属会社、融資ツール又は当社が将来形成する可能性のある類似融資のすべての既存及び将来債務及びその他の債務から、当該等の付属会社、融資ツール又は類似融資の資産の債権からなる。
借金を保証する
2022年9月30日現在、担保借入金の帳簿価値は合計#ドルとなっている
当社が発行する優先証券(担保借入を含む)の未償還総額は、2022年9月30日および2021年12月31日現在で$となっています
利子と融資費用
当社の債務に関する利子及び費用2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に総合業務報告書に計上された利息と融資費用は以下の通りです
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
安全だ |
|
|
|
|
|
|
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
安全だ |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
債券.債券 |
|
|
施設 |
|
|
借金をする |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
|
債券.債券 |
|
|
施設 |
|
|
借金をする |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
||||||||||
受取利息支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||||
繰延融資コストの償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利子と融資費用の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||||
|
|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
小規模企業管理局債券 |
|
|
信用手配 |
|
|
保証金がある |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
|
小規模企業管理局債券 |
|
|
信用手配 |
|
|
保証金がある |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
|
||||||||||
受取利息支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||||||||
繰延融資コストの償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
利子と融資費用の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||||||||
加重平均規定金利、期末 |
|
|
% |
|
適用されない |
|
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
||||||||||
未使用の承諾料率は、期間終了となります |
|
適用されない |
|
|
|
% |
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
|
|
% |
|
適用されない |
|
|
|
% |
|
適用されない |
|
|
適用されない |
|
|
|
% |
|
||||||||||
32
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
債務返済済み損失
当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月以内に$を前払いします
繰延融資コスト
繰延融資コストは、各融資ツールの期限内に実際の利子法を用いて総合経営報告書に利子と融資費用を償却する。小企業管理局債券、信用手配及び手形に関する繰延融資コスト、現在2022年9月30日と2021年12月31日は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
債券.債券 |
|
|
施設 |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
|
債券.債券 |
|
|
施設 |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
||||||||
小企業協会債券承諾料 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||||
小企業管理局債券レバレッジ料 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
信用で前払い費用を手配する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
手形引受割引 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
債務発行コストに気づいた |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
繰延融資総コスト |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
差し引く：累計償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
未償却繰延融資コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
未償却繰延融資コストは総合貸借対照表の中でSBA債券、信用手配と手形負債に対する直接相殺報告とした
|
|
2022年9月30日(1) |
|
|
2021年12月31日(1) |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
債券.債券 |
|
|
施設 |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
|
債券.債券 |
|
|
施設 |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
||||||||
未済債務 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
差し引く：繰延未償却融資コスト |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務、繰延融資コストを差し引いた純額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
自分から2022年9月30日、会社の債務満期日は以下の通りです(1):
|
|
SBA |
|
|
信用.信用 |
|
|
安全だ |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
年.年 |
|
債券.債券 |
|
|
施設(2) |
|
|
借金をする |
|
|
備考 |
|
|
合計する |
|
|||||
2022 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
2023 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2024 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2025 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その後… |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
(1) |
上表記載は、当該等のツールの条項に基づいて、当社がある時点までの未済債務負債の予定満期日を記載する。実際に未返済債務を返済する時間が最終的に予定の満期日と一致しない可能性があり、これは関連手形の条項と早期返済の可能性に依存する。 |
(2) |
信用手配は |
33
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
付記7.支払いの引受やその他の事項
約束：同社はポートフォリオ会社に対して未返済の承諾があり、各種未抽出の循環融資、その他の債務投資と資本約束に資金合計を提供する$
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
||||||||||
|
|
合計する |
|
|
資金援助がない |
|
|
合計する |
|
|
資金援助がない |
|
|
||||
ポートフォリオ企業-投資 |
|
約束する |
|
|
約束する |
|
|
約束する |
|
|
約束する |
|
|
||||
Acendre Midco，Inc.-循環ローン |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
共同システム会社-循環ローン |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Elements Brands LLCサイクルローン |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Choice Technology Solutions，LLC(DBA Choice Merchant Solutions，LLC)−循環ローン |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
||
サイ組立会社LLC-遅延抽選約束 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
安全製品グループ、LLC-普通株式(単位) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(1) |
|
|
(1) |
||
Tedia Company、LLC-循環ローン |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
||
Tedia Company LLC-遅延定期融資の抽出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
||
西部のSmokehouse、LLC-遅延抽選定期ローン |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
||
Wonderware Holdings，LLC(Dba Core Business Technologies)−遅延抽出定期融資 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Zonkd、LLC-遅延定期ローンの抽出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
上記の各約束の追加的な詳細は、当社の総合投資スケジュールに記載されています。
これらの約束は、一般に、金融および非金融契約を遵守するようないくつかの基準を満たす借り手に依存し、これは、借り手が循環融資を利用することを制限したり、融資を遅延させたりする能力を制限する可能性がある。引受金は満期になる可能性があるため使用せず、引受総額は必ずしも未来に必要な現金を代表するとは限らない。
賠償：通常の業務過程において、会社は、場合によっては賠償を提供する様々な陳述及び保証が含まれている契約及び協定を締結する。また、ポートフォリオ会社の投資を処分する際には、当該ポートフォリオ会社の業務及び財務について述べることを要求される可能性があり、これは、事業の売却に関する典型的な陳述である。もしこのような陳述が正確でなければ、当社はこのような投資の購入者に賠償を要求される可能性もある。これらの手配の下での会社の最大のリスクは未知であり、これは将来会社に発生する可能性のあるまだ発生していないクレームに関連するからである。同社は、これらの賠償規定に基づいて将来の義務を負うリスクはわずかになると予想している。
法律手続き：通常の業務過程では、会社は法律や規制手続きの影響を受ける可能性があり、これらのプログラムは通常、その継続的な運営に関連している。いずれも当該等の法的手続きの結果は肯定的に予測できないが、当社はいずれも当該等の法的手続きが当社の総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。
付記8.普通株式
普通株を公開発行する
下表は、2011年6月の初公募以来、当社普通株の累計発行株式総数、受信した純収益、公開発行の加重平均発行価格をまとめたものである。
期間 |
|
累計株数 |
|
|
総収益を累計する |
|
|
引受料，手数料，発行コストを累計する(1) |
|
|
加重平均発行価格 |
|
||||
IPO以来の累計 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
(1)Fidus Investment Advisors，LLCは累積負担$に同意する
34
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
普通株式ATM計画
2014年8月21日、会社はRaymond James&Associates，Inc.とRobert W.Baird&Co.Inc.と株式分配協定を締結し、この協定により、会社は時々市場発行によって会社の普通株の株式を売却することができ、総発行価格は最高$に達することができる
株買い戻し計画
付記2で述べたように、当社には株買い戻し計画があり、この計画により、当社は最大$を買収することができます
滴滴計画による株式発行については、付記9を参照されたい。
その会社は所有している
付記9.配当金と分配
当社の配当金と配属は記録日に入金されます。次の表は過去2つの財政年度と2022年9月30日までの9カ月。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
水滴.水滴 |
|
|
|
|
|
|
|
水滴.水滴 |
|
||||||
日取り |
|
記録する |
|
支払い |
|
金額 |
|
|
合計する |
|
|
現金 |
|
|
株 |
|
|
|
水滴.水滴 |
|
|
|
共有 |
|
||||||
発表しました |
|
日取り |
|
日取り |
|
1株当たり |
|
|
分布 |
|
|
分布 |
|
|
価値がある |
|
|
|
株 |
|
|
|
発行価格 |
|
||||||
2020年12月31日までの年度： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2/14/2020 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
4/29/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/03/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
10/26/2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
10/26/2020 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||||
2021年12月31日までの年度： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2/09/2021 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
2/09/2021 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
5/03/2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
5/03/2021 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/02/2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/02/2021 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/02/2021 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
11/01/2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
11/01/2021 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
11/01/2021 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||||
2022年9月30日までの9ヶ月： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
2/15/2022 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
2/15/2022 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
5/02/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
5/02/2022 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/01/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/01/2022 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||||
8/01/2022 |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||
8/01/2022 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
(3) |
|
|
— |
|
|||
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
||||
(1) |
特別配当金 |
(2) |
配当金を補充する |
(3) |
会社は2022年9月30日までの9カ月および2021年と2020年12月31日までの年度内に，水滴計画管理人に公開市場で株を買い戻し，水滴計画が新株の代わりに普通株を交付することを指示した。そのため、会社は次のような滴滴義務を履行するために株を購入して再発行した |
|
|
|
|
量 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
株 |
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
購入した |
|
|
支払いの価格 |
|
|
合計する |
|
|||
2020年12月31日までの会計年度： |
|
|
|
再発行されました |
|
|
1株当たり |
|
|
支払済み金額 |
|
|||
2020年1月1日から2020年3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2020年4月1日から2020年6月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2020年7月1日から2020年9月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2020年10月1日から2020年12月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
35
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
|
|
|
|
量 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
株 |
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
購入した |
|
|
支払いの価格 |
|
|
合計する |
|
|||
2021年12月31日までの年度： |
|
|
|
再発行されました |
|
|
1株当たり |
|
|
支払済み金額 |
|
|||
2021年1月1日から2021年3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2021年4月1日から2021年6月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2021年7月1日から2021年9月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2021年10月1日から2021年12月31日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
量 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
株 |
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
購入した |
|
|
支払いの価格 |
|
|
合計する |
|
|||
2022年9月30日までの9ヶ月： |
|
|
|
再発行されました |
|
|
1株当たり |
|
|
支払済み金額 |
|
|||
2022年1月1日から2022年3月31日まで |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2022年4月1日から2022年6月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年7月1日から2022年9月30日まで |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
注10.財務上のポイント
以下は本年度の財務重点のスケジュールである2022年と2021年9月30日までの9ヶ月：
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
1株当たりのデータ： |
|
|
|
|
|
|
||
期初資産純資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
純投資収益(1) |
|
|
|
|
|
|
||
投資が実現した収益(赤字)の純額から税金を差し引く(1) |
|
|
|
|
|
|
||
投資は純増価(減価償却)を実現していない(1) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
債務返済済み損失(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資運営の総成長から(1) |
|
|
|
|
|
|
||
株式発行と買い戻しの累積(希釈)効果 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
株主に発表した配当金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資本利益が分配される |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
配布とみなされるための税金 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
他にも(11) |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
期末純資産額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
期末時価 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
期末既発行株 |
|
|
|
|
|
|
||
期日内に加重平均株式を発行した |
|
|
|
|
|
|
||
期末純資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
平均純資産(6) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
平均純資産に対する比率： |
|
|
|
|
|
|
||
総費用(2)(4)(10) |
|
|
% |
|
|
% |
||
純投資収益 (5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
時価で計算した総リターン (3) |
|
|
% |
|
|
% |
||
純資産額で計算した総収益 (8) |
|
|
% |
|
|
% |
||
ポートフォリオ回転率(9) |
|
|
% |
|
|
% |
||
補足データ： |
|
|
|
|
|
|
||
平均未済債務 (7) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
平均1株あたりの債務 (1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
36
FIDUS投資会社
連結財務諸表付記(監査なし)
(千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない)
(1) |
重み付き平均1株あたりのデータ. |
(2) |
所得税を除く年化収益(準備金)は投資の実現済み収益から利益を得る。 |
(3) |
時価に基づく総リターンは、期内会社の普通株1株当たりの時価の変化に等しく、期初めの1株当たりの時価を除いて、期間内に私たちの配当再投資計画で得られた価格で配当再投資を行うと仮定している。リターンは投資家が支払う可能性のあるいかなる販売負担も反映しない。 |
(4) |
総支出と平均純資産比率の算出方法は，(1)“総支出，基本管理免除後の純額を差し引く”(2)“所得税準備金(福祉)”，(3)“実現した収益に投資する所得税準備金”であり，総合経営報告書に示すとおりである。 |
(5) |
純投資収益と平均純資産の比率は、総合経営報告書に記載されている投資純収益タイトルを用いて計算され、奨励費用が含まれている。 |
(6) |
平均純資産とは、当該会計年度内の四半期末と前年度末の純資産残高の平均値である。 |
(7) |
平均未返済債務とは、本財政年度末と前年度末までの四半期末ごとの未返済債務残高(担保借入を含む)の平均値である。 |
(8) |
1株当たりの純資産額で計算した総リターンは、期内の1株当たり資産純値の変動に等しく、期間内に1株当たり支払う配当金を加えて、期内の他の営業外変動を減算し、期初めの1株当たり資産純値で割る。営業外変動には、株式発行や買い戻しの影響、その他の雑項目など、投資業務の増加以外に1株当たりの純資産額に影響を与える任意の項目が含まれる。 |
(9) |
年ごとに計算する。 |
(10) |
以下に補充費用比率の平均純資産の明細書を示す |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
平均純資産に対する比率： |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
奨励費以外の料金(2) |
|
|
% |
|
|
% |
||
奨励費(9) |
|
|
% |
|
|
% |
||
総費用(2)(4) |
|
|
% |
|
|
% |
||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
平均純資産に対する比率： |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
基地管理費までの総費用は無料です(2) |
|
|
% |
|
|
% |
||
基地管理費を無料にする(9) |
|
|
( |
%) |
|
|
% |
|
総費用(2)(4) |
|
|
% |
|
|
% |
||
(11) |
期間内に発行された加重平均株式からいくつかの1株当たりデータを計算することと、期間終了または取引日までの発行済み株式または他の丸め込みに基づいていくつかの1株データを計算することとに基づいて、1株当たりデータを計算する際に使用される異なる株式金額の影響を示す。 |
注11.後続事件
開ける
2022年10月7日、同社はUPG Company、LLCへの債務投資を撤退した。会社は全額支払い#ドルを受け取りました
2022年10月17日、同社はOMC Investors LLC(Dba Ohio Medical Corporation)への債務および株式投資を撤退した。会社は全額支払い#ドルを受け取りました
開ける
開ける
2022年11月1日、同社は1ドルを追加発行した
37
項目2.経営陣の財務状況と結果の検討と分析 運営部。
次に私たちの財務状況と 経営結果を読む際には，Fidus投資会社の合併財務諸表と関連付記を結合しなければならない 我々が2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告である。それは.. 本節に含まれる情報も 私たちが監査していない総合財務諸表とその関連付記 この四半期報告書の10-Q表の他の場所に現れた。
別の説明以外にも，“我々”，“FIDUS”，“FIC”に言及する場合は，FIDUS投資会社とその合併子会社を指す.
前向きに陳述する
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、重大なリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。これらの展望的陳述は歴史的事実ではなく、Fidus投資会社、私たちの現在と未来のポートフォリオ、私たちの業界、私たちの信念、そして私たちの仮説に対する現在の予想、推定、予測に基づいている。“予想”、“予想”、“予定”、“計画”、“将”、“可能”、“継続”、“信じ”、“求める”、“推定”、“会議”、“可能”、“すべき”、“目標”、“項目”およびこれらの語の変形および類似表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述は、以下のようなリスクおよび不確定要因に関するものである
これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、リスク、不確定性とその他の要素の影響を受け、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできず、予測が困難であり、実際の結果と展望性陳述中の表現或いは予測の結果が大きく異なることを招く可能性があるが、これらに限定されない
38
これらの前向き陳述が根拠とする仮説は合理的であると考えられるが、これらの仮定のいずれも不正確であることが証明される可能性があり、したがって、これらの仮説に基づく前向き陳述も不正確である可能性がある。重要な仮定には、私たちが新しい債務投資を開始する能力、一定の利益率と利益水準、および追加資本の利用可能性が含まれている。これらおよび他の不確定要因を考慮して、本四半期報告に10-Qテーブルを含む予測または前向き陳述は、私たちの計画および目標が達成される代表とみなされてはならない。これらのリスクと不確実性には、中に記載または決定されたリスクと不確実性が含まれているプロジェクト1.A--リスク要因我々が2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10−K年次報告に含まれている。あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけません。それらは本四半期の報告書10-Q表の日付にのみ適用されます。
39
概要
一般と会社の構造
私たちはミドルエンド市場会社にカスタマイズされた債務と株式融資ソリューションを提供し、ミドルエンド市場会社を1000万ドルから1.5億ドルの間の収入を持つアメリカ会社と定義します
FICは2011年2月14日に設立され、メリーランド州の会社である。私たちは2011年6月に初公募(IPO)を完了した。2011年6月20日、FICは基金Iのすべての有限共同権益とその一般パートナーFidus Mezzanine Capital GP、LLCのメンバー権益を買収し、基金Iが私たちの完全子会社SBICになった。買収が完了した後、私たちとFund Iは1940年法案に基づいて業務発展会社またはBDCとみなされることを直ちに選択し、私たちの投資活動は私たちの投資顧問Fidus Investment Advisors LLCによって管理され、私たちの取締役会が監督し、その多くは私たちから独立している。2013年3月29日、2社目の完全子会社ファンドIIが運営を開始した。2018年4月18日、3社目の完全子会社ファンドIIIが運営を開始した。
基金IIと基金IIIはそれぞれ2013年5月28日と2019年3月21日にSBICライセンスを取得した。これらのファンドをSBICの形で運営していく予定ですが、SBAの承認を得て、SBA保証債券を売却する収益を利用して株主のリターンを高める必要があります。2019年9月9日現在、ファンドIは清算計画を完了し、SBICライセンスを放棄し、追加のSBA債券を発行することができない。私たちはまたFICを通じて直接投資を行い、投資を継続するつもりだ。私たちは、FICと基金を投資ツールとして利用し、より広範な投資機会を得る方法を提供してくれると信じている。
私たちにはいくつかの全額所有の課税付属会社(“課税付属会社”)があり、各付属会社は一般に1つ以上の総合投資明細書に記載されたポートフォリオを持っています。財務報告書については、課税付属会社は、私たちの総合財務諸表が、課税付属会社が所有するポートフォリオ会社投資に対応することを反映するように合併されています。課税子会社の目的は、RIC税条項における“収入源”の要求に適合する場合に、米国連邦所得税目的のために組合企業として課税されるポートフォリオ会社への株式投資を保有することを可能にすることである(例えば、有限責任会社(“LLC”)または実体組織の実体を介して他の形態で)。アメリカ連邦企業所得税の目的で、これらの課税子会社は私たちと合併していません。各課税子会社の課税収入はアメリカ連邦企業所得税を納めます。このような収入や支出は合併経営報告書に反映されている。
新冠肺炎が更新される
2020年3月11日、世界保健機関は新型コロナウイルス或いは新冠肺炎を大流行と発表し、2020年3月13日、アメリカは新冠肺炎が全国緊急状態に入ることを発表した。新冠肺炎の発生は全世界の経済活動に深刻な影響を与え、金融市場の顕著な変動とマイナスの圧力をもたらした。私たちはずっと、達美航空とオミックの変種と任意の新しい変種、及びそれがどのように私たちの投資グループの会社、従業員、職務調査と保証の流れ及び金融市場に影響するかを含む新冠肺炎疫病の影響を引き続き密接に注目している。疫病の流動性を考慮して、著者らは現在新冠肺炎が著者らの業務、未来の運営結果、財務状況或いはキャッシュフローに対する長期的な影響を推定できない。また、我々が投資しているポートフォリオ会社の運営や財務業績は新冠肺炎の大きな影響を受ける可能性があり、さらに私たちの投資の評価に影響を与える可能性があります。私たちのポートフォリオ会社は、内部現金備蓄と株主支援による流動性計画の策定を含む、新冠肺炎や州や地方政府、民間企業によって課せられた関連命令による挑戦に効果的かつ効率的に対応する即時行動を継続すると信じている。新冠肺炎の大流行とその伝播を制御または緩和するための予防措置は、すでに企業の閉鎖と活動のキャンセル、旅行制限、ある商品とサービスに対する需要の大幅な減少、商業活動と金融取引の減少、サプライチェーンの中断、労働力の困難と不足をもたらし続けている, 商品インフレとアメリカと世界経済と金融市場の不安定要素。この影響は大流行期間およびその後しばらく続く可能性があり，現在のところ確定していない。
40
投資する
私たちは主に債務投資、次いで株式証券を含む多様なポートフォリオの作成を求めている。私たちのポートフォリオ会社ごとの投資は通常500万ドルから3500万ドルの間にありますが、この投資規模は私たちの資本基盤の規模に比例して変化する可能性があります。我々の投資目標は、債務投資の現在の収入と株式関連投資の資本増値により、魅力的なリスク調整後のリターンを提供することである。私たちは私たちのポートフォリオ会社の株式証券、例えば優先株、普通株、株式承認証、その他の株式権益、あるいは私たちの債務投資と一緒に投資することができます。
第一留置権債務それは.私たちは私たちのいくつかの投資を優先保証または第一留置権債務投資に配置した。第一に、保有権債務投資は、借り手の既存及び将来の資産に対する優先保有権を担保として、定期融資又は循環信用限度額の形態をとることができる。第1留置権債務は通常、留置権に基づいて発行者資本構造中の他の債務よりも優先し、発行者資産の優先担保権益を有している。担保権益は、これらの資産のいずれかの第二留置権借主の担保権益よりも優先される。我々の第1留置権債務には、独立した第1留置権融資、“最後の脱退”の第1留置権ローン、または“単位”ローンが含まれる可能性がある。独立第一留置権ローンは伝統的な第一留置権ローンである。融資メカニズム中のすべての貸手は、優先担保権益制約を受けた担保に対して平等な権利を有する。場合によっては、担保融資の担保において、“最後に出す”第1留置権融資が超優先の“先出”第1留置権融資よりも優先される場合がある。“後進”第1留置権ローンの手配は、担保に対する単一留置権に基づいて、貸手に“先出”および“最後出”の支払いフローを提供する“貸金人間の合意”に規定されている。“先出”貸主は一般的に“後出”であるため、貸手は特定の違約事件での支払いを優先的に獲得するか、または債権者間協議または貸手間の合意の下で他のトリガ事件が発生した場合、“後出”貸手は貸手間の手配を通じて、より大きなリスクを負担し、より高い実金利を得る, 融資者や独立した第一留置権ローンの貸手ではありません第2の留置権貸手が一般的に制限されている債権者間合意と比較して、貸手間の合意は、通常、“最後の脱退”の貸手により大きな投票権を提供する。
私たちの多くの債務投資には、ポートフォリオ会社がいくつかの定義された運営目標を達成した場合、満期前に元金を返済する必要があるという超過キャッシュフロー清掃機能も含まれている。また、私たちの債務投資は通常、債務投資の最初の数年に元本早期返済の罰があります。私たちの債務投資の大部分は変動金利を提供し、一般的にLIBOR下限がある。
第二は留置権債務である。私たちのいくつかの債務投資は優先二次手形を含む第二次留置権債務の形をしている。第二に、保有権債務投資は、ポートフォリオ社の資産の担保権益を獲得し、担保として、このような融資の返済を支援する。第2の留置権債務は、通常、これらの資産によって担保される第1の留置権債務よりも優先されるにもかかわらず、発行者資本構造における他の債務よりも留置権に基づいて優先され、発行者資産に対する担保権益を有する。第一留置権貸主と第二留置権貸主は通常担保に対して単独の留置権を有し、債権者間協議は第一留置権貸主が第二留置権貸手の担保に対する留置権よりも優先することを規定する。これらの融資は通常、契約ローンの償却を提供せず、すべての償却がローン満期日に延期され、実物支払(PIK)利息が含まれる可能性があり、これは期限内の元金残高を増加させ、繰延元金支払いを備え、融資期限内の信用リスクを増加させる。
二次債務。このような投資の構造は一般的に無担保二次手形だ。構造的には、二次債務の弁済優先権は、通常、第一留置権債務と第二留置権債務の後にランクされており、第一留置権債務と第二留置権債務によく見られる財務契約のメリットを有していない可能性がある。二次債務は、特定の清算における収益に関連しているため、二次債務は、特定の清算における収益と関連している可能性があり、いくつかの清算では、二次債務は、債権者が保有する特定の担保の留置権(通常は第一の留置権および/または第二の留置権)を有しておらず、債権者は、そのような担保に対して完全な保証権益を有している。しかし、発行者の資本構造では、二次債券の順位は普通株や優先株よりも高い。これらの融資には、通常、比較的高い固定金利(通常は現金支払いとPIK利息の組み合わせ)と、満期に延期された元金の償却がある。PIK機能(現金ではなく融資の追加元金で利息を支払うことを許可する機能)を有効に融資元金の償却とし、さらに繰延元金の支払い準備を加えて、融資有効期間内の信用リスクを増加させた。
株式証券それは.私たちの株式証券は、通常、ポートフォリオ会社の普通株式または優先株への直接少数株式投資またはメンバー/共同権益を含むか、または債務投資に関連する購入ポートフォリオ会社の少数持分の引受証を受け取る可能性がある。私たちが債務投資によって獲得した株式承認証は通常象徴的なコストだけで行使されるため、ポートフォリオ会社の価値上昇に伴い、私たちはこの株式から追加の投資リターンを得ることができるかもしれない。私たちの株式投資は通常支配権志向の投資ではなく、多くの場合、私たちは私募株式投資家の一部として株式証券を買収し、私たちはその中の主要な投資家ではありません。私たちは、少数の持分所有者としての私たちの権利を保護する条項と、特定の事件が発生したときにそのような証券を発行者に返送する“下落”または権利を含む株式投資を手配することができる。多くの場合、私たちはまた、請求権および“便乗式”登録権を含む可能性があるこれらの株式に関連する登録権を得ることを求めることができる。私たちの株式投資は一般的に同じポートフォリオ会社への債務投資と関連がある。
41
収入.収入：私たちは債務投資の利息と手数料収入および株式投資の配当金(あれば)の形で収入を生み出します。私たちの債務投資は、第二留置権、二次ローン、第一留置権ローンの形態でも、通常期間は5~7年であり、ほとんどは固定金利または可変金利で利息を計上している。場合によっては、私たちは未返済残高の予定償却に基づいて債務投資の支払いを受ける。また、予定期限までに一部の債務投資の返済を受ける可能性があり、その中には事前返済罰金が含まれている可能性がある。これらの返済の頻度や金額は時期によって大きく変動します。私たちのポートフォリオ活動は証券販売の収益を反映しているかもしれない。場合によっては、私たちの投資は繰延利息支払いまたはPIK利息を提供する。債務投資の元金と何の計上もありませんが未払いの利息は一般に満期日に満期になります。さらに、私たちは、約束、開始、修正、または構築費用、および管理支援を提供する費用の形態で収入を生成することができる。債務投資開始費、OID、市場割引またはプレミアム(あれば)が資本化され、これらの金額を利息収入に組み込んだり、償却したりする。私たちは債務投資の事前返済罰金を稼いだ手数料収入として記録した。利息及び配当収入は権利責任発生制で入金され、私たちが予想していた金額を基準とします。利息は債務投資の未償還元金と契約条項に基づいて日ごとに計算される。配当収入は、配当金を発表した場合やポートフォリオ会社が分配義務がある場合に記録する, また，受信された場合には通常識別される.ポートフォリオ会社の収益分配を評価し、分配が収益分配であるか資本収益であるかを決定する。収益分配は配当収入に含まれ、資本収益は投資コストに基づく減少額として記録される。ポートフォリオ会社から関連納税申告書を受け取った後、見積もり数は必要に応じて調整されます。元金、利息または配当金の支払いが深刻に期限を超えている場合、または元金、利息または配当金が徴収されることが合理的に疑われる場合、債務投資または優先配当投資(私たちはそのために計算すべきPIK配当金)は非課税状態に置かれる。非課税投資の利息および配当金支払いは、利息または配当収入として確認することができ、または管理層の判断に基づいて投資元金残高に使用することができる。非課税投資は期限を過ぎた元金、利息又は配当金を支払ったときに応計状態に回復し、管理層は、支払いは不変である可能性があると判断した。“重要な会計政策と推定の使用--収入確認”を参照してください
我々は，従来確認されていた未実現収益や損失を考慮することなく，処分された純収益と投資のコストベースとの差額から投資の実現収益や損失を確認した.我々は、公正価値によって計量された投資の今期の公正価値変動を総合経営報告書中の投資が付加価値(減価償却)純変化を実現していない構成部分として記録する。
費用.費用：投資コンサルタントおよび/またはその関連会社のすべての投資専門家が、投資相談および管理サービスを提供してくれるとき、およびこれらのサービスを提供してくれる人に割り当てられた報酬および日常管理費用は、私たちが提供および支払いするのではなく、投資コンサルタントによって提供および支払いされる。私たちは、以下に関連するコストおよび支出を含むが、以下に関連するコストおよび支出を含む、私たちの運営と取引の他のすべての自己負担コストおよび費用を負担します
42
ポートフォリオ構成、投資活動、収益率
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ2.68億ドルと2.455億ドルを債務と株式投資に投資し、それぞれ15社と12社の新しいポートフォリオ会社を含む。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、元金、資本配当金、純利益(損失)を含む売却または償還収益を受け取り、それぞれ1億283億ドルと3.190億ドルで、それぞれ5社と6社のポートフォリオ会社の撤退を含む。次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の投資購入、投資販売、投資返済(百万ドル単位)をタイプ別にまとめています。
|
|
購入投資 |
|
|
|
投資の売却と償還 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||||||||||||||||||
第一留置権債務(1) |
|
$ |
166.3 |
|
|
|
62.1 |
% |
|
|
$ |
172.5 |
|
|
|
70.3 |
% |
|
|
$ |
31.5 |
|
|
|
24.5 |
% |
|
|
$ |
61.0 |
|
|
|
19.1 |
% |
|
第二留置権債務 |
|
|
49.5 |
|
|
|
18.4 |
|
|
|
|
43.9 |
|
|
|
17.8 |
|
|
|
|
18.8 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
|
177.8 |
|
|
|
55.8 |
|
|
二次債務 |
|
|
44.5 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
|
18.4 |
|
|
|
7.5 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
56.8 |
|
|
|
17.8 |
|
|
権益 |
|
|
7.7 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
|
10.7 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
|
78.0 |
|
|
|
60.8 |
|
|
|
|
23.4 |
|
|
|
7.3 |
|
|
株式承認証 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
合計する |
|
$ |
268.0 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
245.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
128.3 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
319.0 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
(1)2022年と2021年9月30日までの9カ月間、単位証券を含め、それぞれ購入量の39.8%と66.4%を占めた。2022年と2021年9月30日までの9カ月間は、単位証券を含め、それぞれ返済額の21.6%と12.7%を占めている。
2022年9月30日現在、当社のポートフォリオの公正価値は、アクティブなポートフォリオ75社と、インフラ事業を売却したポートフォリオ13社を含む合計8.569億ドルです。2022年9月30日現在、43社のポートフォリオ会社の債務投資は変動金利で利回りされ、私たちの公正な価値で計算された債務ポートフォリオの5.381億ドル、または72.0%を占め、残りの債務ポートフォリオは固定金利投資からなる。全体的に言えば、2022年9月30日現在、同ポートフォリオの未達成純高は2950万ドルだった。2022年9月30日現在、私たちの平均的に活躍しているポートフォリオ企業の償却コスト別の投資は1，100万ドルで、基礎業務を売却したポートフォリオ13社への投資は含まれていません。
2021年12月31日現在、当社のポートフォリオの公正価値は、アクティブなポートフォリオ70社と、インフラ事業を売却したポートフォリオ8社を含む合計7.191億ドルです。2021年12月31日現在、32社のポートフォリオ会社の債務投資は変動金利で利回りされ、公正な価値で計算され、私たちの債務ポートフォリオの3.76億ドル、または68.4%を占め、私たちの債務ポートフォリオの残りの部分は固定金利投資で構成されている。全体的に言えば、2021年12月31日現在、同ポートフォリオの未達成純高は9730万ドルだった。2021年12月31日現在、償却コストで計算したアクティブポートフォリオ社の平均投資は880万ドルで、基礎事業を売却した8社への投資は含まれていない。
2022年9月30日と2021年12月31日までの債務投資加重平均収益率はそれぞれ12.9%と12.3%だった。私たちの債務投資の加重平均収益率は私たちの株主の投資収益に等しいのではなく、私たちのポートフォリオの一部に関連して、私たちと私たちの子会社のすべての費用と支出を支払う前に計算します。加重平均収益率は、債務投資初期費用の増加を含むコストで計算された債務投資の実金利を用いて計算されるが、非計算状態の投資は含まれていない(あれば)。
以下の表は、投資タイプ、公正価値とコスト、および総投資に占める割合(百万ドル)でポートフォリオ構成を示している
|
|
公正価値 |
|
|
|
コスト |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||||||||||||||||||
第一留置権債務(1) |
|
$ |
488.3 |
|
|
|
57.0 |
% |
|
|
$ |
354.9 |
|
|
|
49.4 |
% |
|
|
$ |
488.0 |
|
|
|
59.0 |
% |
|
|
$ |
353.3 |
|
|
|
56.8 |
% |
|
第二留置権債務 |
|
|
177.2 |
|
|
|
20.7 |
|
|
|
|
158.8 |
|
|
|
22.1 |
|
|
|
|
200.0 |
|
|
|
24.2 |
|
|
|
|
168.6 |
|
|
|
27.1 |
|
|
二次債務 |
|
|
81.8 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
|
36.1 |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
|
80.5 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
|
36.0 |
|
|
|
5.8 |
|
|
権益 |
|
|
107.0 |
|
|
|
12.5 |
|
|
|
|
166.1 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
|
55.6 |
|
|
|
6.7 |
|
|
|
|
60.6 |
|
|
|
9.8 |
|
|
株式承認証 |
|
|
2.6 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
|
3.2 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
|
3.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
|
3.3 |
|
|
|
0.5 |
|
|
合計する |
|
$ |
856.9 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
719.1 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
827.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
621.8 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
(1)単位投資を含め、2022年9月30日現在、公正価値とコストで計算すると、単位投資はそれぞれ私たちのポートフォリオの43.1%と44.4%を占めている。単位投資を含め、2021年12月31日現在、公正価値とコストで計算すると、これらの投資はそれぞれ私たちのポートフォリオの40.2%と46.3%を占めている。
2022年9月30日と2021年12月31日までに、私たちが行っているすべての投資は、米国に本部を置くポートフォリオ会社に対して行われています。下表に地理地域別の公正価値とコストおよび総投資に占める割合(百万ドル)別のポートフォリオ構成を示す。地域構成はポートフォリオ社の会社本部所在地によって決定され，ポートフォリオ会社の業務の主な出所を示していない可能性がある。
43
|
|
公正価値 |
|
|
|
コスト |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||||||||||||||||||
中西部 |
|
$ |
186.0 |
|
|
|
21.7 |
% |
|
|
$ |
157.2 |
|
|
|
21.9 |
% |
|
|
$ |
140.7 |
|
|
|
17.0 |
% |
|
|
$ |
89.9 |
|
|
|
14.5 |
% |
|
東南 |
|
|
250.5 |
|
|
|
29.2 |
|
|
|
|
220.0 |
|
|
|
30.6 |
|
|
|
|
252.2 |
|
|
|
30.5 |
|
|
|
|
197.4 |
|
|
|
31.7 |
|
|
東北方面 |
|
|
123.9 |
|
|
|
14.5 |
|
|
|
|
126.6 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
|
128.2 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
|
127.8 |
|
|
|
20.6 |
|
|
西の方 |
|
|
154.9 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
|
105.9 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
|
161.0 |
|
|
|
19.4 |
|
|
|
|
100.1 |
|
|
|
16.1 |
|
|
南西 |
|
|
141.6 |
|
|
|
16.5 |
|
|
|
|
109.4 |
|
|
|
15.2 |
|
|
|
|
145.3 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
|
106.6 |
|
|
|
17.1 |
|
|
合計する |
|
$ |
856.9 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
719.1 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
827.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
621.8 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
以下の表は、私たちのポートフォリオの詳細な業界構成を示しており、公正価値とコストが総投資に占める割合で計算されている
|
|
公正価値 |
|
|
コスト |
|
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||
名前.名前 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
||||
情報技術サービス |
|
|
34.4 |
% |
|
|
27.0 |
% |
|
|
36.4 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
商業サービス |
|
|
11.3 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
11.5 |
|
|
|
14.3 |
|
|
保健品 |
|
|
11.3 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
3.6 |
|
|
部品製造 |
|
|
8.6 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
4.0 |
|
|
専門分布 |
|
|
6.1 |
|
|
|
8.0 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
8.2 |
|
|
航空宇宙と国防製造 |
|
|
5.4 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
5.6 |
|
|
|
8.4 |
|
|
交通運輸サービス |
|
|
3.3 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
3.4 |
|
|
|
3.3 |
|
|
販売促進品 |
|
|
3.0 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
4.1 |
|
|
小売する |
|
|
2.7 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
1.8 |
|
|
建築製品製造業 |
|
|
2.6 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
4.8 |
|
|
医療サービス |
|
|
2.6 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
4.2 |
|
|
環境産業 |
|
|
2.5 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
3.5 |
|
|
消費財 |
|
|
1.9 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
2.0 |
|
|
|
3.0 |
|
|
石油と天然ガスサービス |
|
|
1.7 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
0.5 |
|
|
公共事業：サービス |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
1.8 |
|
|
工業洗浄と塗料 |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
2.1 |
|
|
飲食業 |
|
|
0.0 |
|
(1) |
|
0.0 |
|
(1) |
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
特殊化学品 |
|
|
0.0 |
|
(1) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
|
(1) |
公共設備製造 |
|
|
— |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.4 |
|
|
自動販売設備製造 |
|
|
0.0 |
|
(1) |
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
合計する |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
(1)パーセンテージはそれぞれの総数の0.1%未満である.
ポートフォリオ資産の質
Investment Advisorは、様々なリスク管理と監視ツールのほかに、内部開発された投資格付けシステムを使用して、信用状況および私たちのポートフォリオにおける各投資の期待リターンレベルを表現し、監視する。私たちは5段階のデジタル格付け基準を使用する。以下は、各投資格付けに関連する条件の説明である
新冠肺炎の持続的な発展に伴い、私たちはポートフォリオの会社と密接なコミュニケーションを維持して、私たちのポートフォリオにおけるリスクを能動的に評価し、管理している。また、脆弱業界の信用に対する監督と分析を強化し、業績の改善と信用リスクの低減を図っている。
44
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、1~5級投資格付けレベルで公正価値とコストで計算した投資分布(百万ドル単位)を示しています
|
|
公正価値 |
|
|
|
コスト |
|
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
九月三十日 |
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
||||||||||||||||||||
投資格付け |
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2021 |
|
|
||||||||||||||||||||
1 |
|
$ |
95.1 |
|
|
|
11.1 |
% |
|
|
$ |
119.8 |
|
|
|
16.7 |
% |
|
|
$ |
38.9 |
|
|
|
4.7 |
% |
|
|
$ |
19.1 |
|
|
|
3.1 |
% |
|
2 |
|
|
674.9 |
|
|
|
78.7 |
|
|
|
|
566.7 |
|
|
|
78.8 |
|
|
|
|
664.9 |
|
|
|
80.4 |
|
|
|
|
556.1 |
|
|
|
89.4 |
|
|
3 |
|
|
74.8 |
|
|
|
8.7 |
|
|
|
|
31.7 |
|
|
|
4.4 |
|
|
|
|
91.0 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
|
40.4 |
|
|
|
6.5 |
|
|
4 |
|
|
7.4 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
|
10.7 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
|
3.0 |
|
|
|
0.5 |
|
|
5 |
|
|
4.7 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
21.9 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
|
3.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
合計する |
|
$ |
856.9 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
719.1 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
827.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
$ |
621.8 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
我々の投資格付けシステムによると、2022年9月30日と2021年12月31日まで、我々のポートフォリオの加重平均格付けは公正価値に基づいてそれぞれ2.0と1.9、コストベースでそれぞれ2.2と2.1である。
不応計プロジェクト
私たちは2022年9月30日まで、3つのポートフォリオ会社に対して非権利責任発生制債務投資を行った。2021年12月31日現在、非権利責任発生状態のポートフォリオ会社に債務投資(百万ドルで)を行った。
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
||||||||||
|
|
公平である |
|
|
|
|
|
公平である |
|
|
|
|
|
||||
ポートフォリオ会社 |
|
価値がある |
|
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
|
コスト |
|
|
||||
EBL LLC(EbLens) |
|
$ |
2.4 |
|
|
$ |
9.3 |
|
|
$ |
— |
|
(1) |
$ |
— |
|
(1) |
アメリカグリーン繊維有限責任会社は |
|
|
— |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
— |
|
(2) |
|
5.2 |
|
(2) |
K 2合併プロトコルエージェント有限責任会社(FKA K 2工業サービス会社) |
|
|
2.2 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
— |
|
(1) |
|
— |
|
(1) |
合計する |
|
$ |
4.6 |
|
|
$ |
16.9 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
5.2 |
|
|
(1)2021年12月31日現在、ポートフォリオ社債務投資は非課税項目ではない。
(2)ポートフォリオ社は2021年12月31日にPIK非課税プロジェクトのみの状態にあり、この投資のPIK利息収入を再確認しないことを意味する。
経営成果に関する議論と分析
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
投資収益
以下は、2022年9月30日までの3ヶ月間の総投資収入と2021年同期との変化の概要(百万ドル単位、ベースドル金額の千単位で計算される百分率変化)である
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率(1)(2) |
|
||||
利子収入 |
|
$ |
21.5 |
|
|
$ |
17.9 |
|
|
$ |
3.6 |
|
|
|
20.4 |
% |
実物支払利息収入 |
|
|
0.4 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(67.2 |
%) |
配当収入 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
41.1 |
% |
費用収入 |
|
|
2.4 |
|
|
|
1.6 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
46.6 |
% |
遊休資金やその他の収入の利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
総投資収益 |
|
$ |
25.0 |
|
|
$ |
21.2 |
|
|
$ |
3.8 |
|
|
|
17.7 |
% |
(1)NM=意味がない
(2)総合経営報告書に記載されている千元ベース金額計算の百分率変動。
2022年9月30日までの3ヶ月間の総投資収入は2500万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月の総投資収入2120万ドルより380万ドルか17.7%増加した。上の表に示すように，増加の要因は以下のとおりである
45
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間の2021年同期と比較した総投資収入変化の概要(百万ドル単位)である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率(1)(2) |
|
||||
利子収入 |
|
$ |
58.0 |
|
|
$ |
54.8 |
|
|
$ |
3.2 |
|
|
|
5.8 |
% |
実物支払利息収入 |
|
|
1.3 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
(2.0 |
) |
|
|
(60.2 |
%) |
配当収入 |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
費用収入 |
|
|
6.0 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
(0.8 |
) |
|
|
(13.0 |
%) |
遊休資金やその他の収入の利息 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
総投資収益 |
|
$ |
66.7 |
|
|
$ |
66.3 |
|
|
$ |
0.4 |
|
|
|
0.5 |
% |
(1)NM=意味がない
(2)総合経営報告書に記載されている千元ベース金額計算の百分率変動。
2022年9月30日までの9カ月間の総投資収益は6670万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の6630万ドルより40万ドルか0.5%増加した。上の表に示すように，増加の要因は以下のとおりである
費用.費用
以下は、2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年同期と比較した所得税計上を含む総費用の変化概要(百万ドル単位、基本ドル金額千単位で計算される百分率変化)である
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率(1)(2) |
|
||||
利子と融資費用 |
|
$ |
4.7 |
|
|
$ |
4.7 |
|
|
$ |
— |
|
|
NM |
|
|
基地管理費 |
|
|
3.8 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
15.1 |
% |
報酬費用-収入 |
|
|
3.0 |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
25.6 |
% |
奨励費用(押し売り)--資本利益 |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
4.7 |
|
|
|
(5.0 |
) |
|
|
(105.5 |
%) |
行政サービス料 |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
9.6 |
% |
専門費 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(33.1 |
%) |
他の一般的かつ行政的費用 |
|
|
0.4 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
41.6 |
% |
基地管理費と収入奨励費用前の総費用は無料です |
|
|
12.4 |
|
|
|
16.2 |
|
|
|
(3.8 |
) |
|
|
(23.6 |
%) |
基地管理と収入奨励費用を免除する |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
所得税未計上の費用総額 |
|
|
12.3 |
|
|
|
16.1 |
|
|
|
(3.8 |
) |
|
|
(23.8 |
%) |
所得税を支給する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
費用の総額、所得税の支出を含む |
|
$ |
12.3 |
|
|
$ |
16.1 |
|
|
$ |
(3.8 |
) |
|
|
(23.8 |
%) |
(1)NM=意味がない
(2)総合経営報告書に記載されている千元ベース金額計算の百分率変動。
2022年9月30日までの3カ月間の所得税計上を含む総支出は1230万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の1610万ドルから380万ドル減少し、減少幅は23.8%だった。上の表に示すように，各期間が変化した要因は以下のとおりである
46
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間の総費用(所得税計上を含む)の2021年同期と比較した変化の概要(百万ドル単位)である
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率(1)(2) |
|
||||
利子と融資費用 |
|
$ |
13.7 |
|
|
$ |
14.4 |
|
|
$ |
(0.7 |
) |
|
|
(4.7 |
%) |
基地管理費 |
|
|
10.7 |
|
|
|
9.7 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
11.0 |
% |
報酬費用-収入 |
|
|
5.3 |
|
|
|
7.6 |
|
|
|
(2.3 |
) |
|
|
(30.9 |
%) |
報酬費用--資本利益 |
|
|
(0.6 |
) |
|
|
8.6 |
|
|
|
(9.2 |
) |
|
|
(106.9 |
%) |
行政サービス料 |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
10.2 |
% |
専門費 |
|
|
1.5 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
— |
|
|
NM |
|
|
他の一般的かつ行政的費用 |
|
|
0.8 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
16.9 |
% |
基地管理費と収入奨励費用前の総費用は無料です |
|
|
32.8 |
|
|
|
43.7 |
|
|
|
(10.9 |
) |
|
|
(24.9 |
%) |
基地管理と収入奨励費用を免除する |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
132.7 |
% |
所得税未計上の費用総額 |
|
|
32.6 |
|
|
|
43.6 |
|
|
|
(11.0 |
) |
|
|
(25.3 |
%) |
所得税を支給する |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(106.3 |
%) |
費用の総額、所得税の支出を含む |
|
$ |
32.6 |
|
|
$ |
43.7 |
|
|
$ |
(11.1 |
) |
|
|
(25.4 |
%) |
(1)NM=意味がない
(2)総合経営報告書に記載されている千元ベース金額計算の百分率変動。
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出を含む総支出は3，260万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の4，370万ドルより1，110万ドルまたは25.4%減少した。上の表に示すように，各期間が変化した要因は以下のとおりである
純投資収益
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、純投資収入が760万ドル増加し、148.5%増加したのは、基本管理費免除と所得税支出を含む総支出が380万ドル減少したことと、総投資収入が380万ドル増加したことによるものだ。
2022年9月30日までの9ヶ月間、純投資収入は2021年同期より1，150万ドルまたは50.3%増加し、総支出が1，110万ドル減少し、基本管理免除と所得税支出の増加、総投資収入が0.4ドル増加したためだ。
47
投資純収益
2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、所得税(準備金)/福祉前の投資を差し引いた純収益/(損失)総額はそれぞれ4，000万ドルと6，520万ドル。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、投資が実現した収益の所得税(計上)収益はそれぞれゼロと(10万ドル)だった。私たちは主に株式投資または基礎ポートフォリオ会社を売却する際に株式投資の収益/(赤字)を実現しています。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の重大な達成済み収益(赤字)の概要は以下の通り
|
|
|
|
2022年9月30日までの期間 |
|
|||||
|
|
|
|
3点 |
|
|
9.9 |
|
||
ポートフォリオ会社 |
|
変現事件(1) |
|
1か月 |
|
|
1か月 |
|
||
前線食品サービス有限責任会社 |
|
預かり配布 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
0.2 |
|
収入管理ソリューション有限責任会社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
SpendMend LLC |
|
預かり配布 |
|
|
— |
|
|
|
6.3 |
|
FDS航空電子会社 |
|
代理責任免除 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.2 |
|
メサ線サービス有限責任会社 |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
0.1 |
|
幻影トレーラー有限責任会社 |
|
預かり配布 |
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
TransGo，LLC |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
— |
|
|
|
1.9 |
|
AVC Investors，LLC(Dba Auveco) |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
CRS Solutions Holdings LLC(Dba CRS Texas) |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
— |
|
|
|
0.4 |
|
ピニエナジー |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
— |
|
|
|
15.3 |
|
Palisade Company LLC |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
|
“トランスフォーマー”社 |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
1.4 |
|
|
|
1.4 |
|
Bandon Fitness(テキサス)会社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
3.2 |
|
|
|
3.2 |
|
SES投資家、有限責任会社(DBA SESバブル) |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
8.8 |
|
|
|
8.8 |
|
Pfanstiehl，Inc. |
|
株式の一部売却投資 |
|
|
24.3 |
|
|
|
24.3 |
|
プールと電気製品有限責任会社 |
|
預かり配布 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.) |
|
預かり配布 |
|
$ |
(0.1 |
) |
|
$ |
(0.1 |
) |
投資は純収益を達成した |
|
|
|
|
40.0 |
|
|
|
65.2 |
|
所得税は実現された投資収益から利益を得る |
|
|
|
|
— |
|
|
|
(0.1 |
) |
投資の実現済み収益(赤字)純額は，所得税準備後の純額を差し引く |
|
|
|
$ |
40.0 |
|
|
$ |
65.1 |
|
(1)現金化事件に触れた場合、ポートフォリオ会社の“撤退”を、ポートフォリオ会社から完全に撤退したすべての証券と定義し、ポートフォリオ会社を総合投資計画に入れない。撤退したポートフォリオ会社とは異なる売却をポートフォリオ会社の基礎業務が売却されていると定義しているが、レガシーエンティティに余剰所有権を保持している場合(これらの残りのポートフォリオ会社投資を“アクティブ”なポートフォリオ企業投資と区別することが多い)。
2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、所得税(準備金)/福祉前の投資を差し引いた純収益/(赤字)総額はそれぞれ830万ドルと1370万ドルだった。2021年9月30日までの3カ月と9カ月で、投資が収益/(赤字)を達成した所得税(準備金)収益はそれぞれ10万ドルと10万ドル。私たちは主に株式投資または基礎ポートフォリオ会社を売却する際に株式投資の収益/(赤字)を実現しています。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の重大な達成収益(損失)の概要は以下の通り
|
|
|
|
2021年9月30日までの期間 |
|
|||||
|
|
|
|
3点 |
|
|
9.9 |
|
||
ポートフォリオ会社 |
|
イベント(1)を実現する |
|
1か月 |
|
|
1か月 |
|
||
Spectrum A&D Acquisition，Inc.(FKA FDS Avionics Corp.) |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1.0 |
|
ソフトウェア技術有限責任会社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
— |
|
|
|
1.4 |
|
バジル社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
車輪プロ会社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
2.0 |
|
ヒルコプラスチックホールディングス(Dba Hilco Technologies) |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
(1.0 |
) |
|
|
(1.0 |
) |
グローバル宅配便運営有限責任会社 |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
3.0 |
|
|
|
3.0 |
|
Pugh潤滑油有限責任会社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
LNG Indy，LLC(Dba Kinetrex Energy) |
|
ポートフォリオ会社を売却する |
|
|
4.5 |
|
|
|
4.5 |
|
連合100グループ会社 |
|
ポートフォリオ会社の撤退 |
|
|
1.8 |
|
|
|
1.8 |
|
投資は純収益を達成した |
|
|
|
|
8.3 |
|
|
|
13.7 |
|
所得税は実現された投資収益から利益を得る |
|
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.1 |
|
投資の実現済み収益(赤字)純額は，所得税準備後の純額を差し引く |
|
|
|
$ |
8.4 |
|
|
$ |
13.8 |
|
(1)換金事件に関連しているため、ポートフォリオ会社の“撤退”を、ポートフォリオ会社から完全に撤退するすべての証券と定義し、そのポートフォリオ会社を私たちの投資スケジュールに入れない。撤退したポートフォリオ会社とは異なる売却をポートフォリオ会社の基礎業務が売却されていると定義しているが、レガシーエンティティに余剰所有権を保持している場合(これらの残りのポートフォリオ会社投資を“アクティブ”なポートフォリオ企業投資と区別することが多い)。
48
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、以下の投資の未実現切り上げ(減価償却)の純変化(百万ドル単位)を記録した
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
未達成切り上げ(償却) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
投資の撤退、売却、再編 |
|
$ |
(37.3 |
) |
|
$ |
(2.6 |
) |
|
$ |
(61.2 |
) |
|
$ |
(5.9 |
) |
債務投資の公正価値調整 |
|
|
(9.5 |
) |
|
|
3.8 |
|
|
|
(12.9 |
) |
|
|
(0.6 |
) |
株式投資の公正価値調整 |
|
|
5.5 |
|
|
|
14.1 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
38.5 |
|
未実現円高(減価償却)純変化 |
|
$ |
(41.3 |
) |
|
$ |
15.3 |
|
|
$ |
(67.8 |
) |
|
$ |
32.0 |
|
運営純資産純増
これらの事件により、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の運営純資産純増加(マイナス)額はそれぞれ1，140万ドルと2，840万ドルとなった。
上記の事件により、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の業務純資産純増(マイナス)額はそれぞれ3，110万ドルと6，580万ドルとなった。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、我々は4040万ドルの現金と現金等価物を持っており、純資産は合計4億744億ドル。私たちは、私たちの現在の現金と現金等価物、私たちの信用手配、SBA保証を獲得し続ける債券、そして私たちが予想している投資キャッシュフローは、私たちの投資業務を運営し、融資するために十分な資本資源を提供し、少なくとも今後12ヶ月で私たちの株主に分配すると信じています。私たちは主に未来の証券発行(“市場での”計画を含む)と将来の借金から追加の現金を生成し、私たちのポートフォリオの会社から得られた投資収入を含む運営からのキャッシュフローを生成するつもりです。短期と長期に基づいて、私たちの資金の主な使用は、ポートフォリオ会社への投資と、私たちの株主に現金を分配することになります。2022年9月30日までの9カ月間、2025年3月1日から2028年3月1日までの間に満期となる3000万ドルのSBA債券を返済した。私たちの残りの未償還小規模企業管理局債券は2025年に満期になり、その後数年から2033年までに満期になり、それぞれの満期日または前に返済する必要があります。本“流動性と資本資源”の節は前節の“新冠肺炎最新動態”の節と結合して読むべきである。
キャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの現金と現金等価物の純減少は1.29億ドルだった。この間、私たちは2.68億ドルの投資資金を含む1億174億ドルの現金を業務活動に支払ったが、販売収入と1億283億ドルの投資返済部分はこの額を相殺した。同時に、私たちは60万ドルの保証借金返済を受け、3，000万ドルのSBA債券を返済し、これは5，600万ドルのSBA債券の収益によって相殺され、株主に3，400万ドルの現金配当金を支払い、私たちの債務融資に関連した繰延融資コスト300万ドルを支払った。
資本資源
私たちは、追加的な債務と株式を組み合わせた方法で、長期的に私たちの投資活動に資金を提供し続けると予想している。
小規模企業管理局債券
これらの基金は免許のあるSBICであり、SBAで保証された債券を優遇金利で発行する能力がある。“小企業投資法”とSBICに適用されるSBA法規によると、SBICはいつでもSBAによって保証された未償還債券を持つことができ、金額はその規制資本の2倍に達する。現在、小型企業管理局は、いかなる小型企業投資会社が借り入れ、小型企業管理局によって保証できる融資金額は、その監督管理資本の300.0%或いは1.75億ドルを超えてはならず、比較的に低い者を基準としている。2つ以上の共同制御されたSBICについては、SBAが発行する未償還債券の最高額は3.5億ドルを超えてはならない。SBA債券の固定金利は現行の10年期国庫券金利プラス利差に近く、期限は10年で、半年ごとに利息を支払う。SBA債券の元金は満期前に支払う必要はありませんが、いつでも前払いできます。基金IIとファンドIIIは2022年9月30日現在、それぞれ4，000万ドルと9，300万ドルの小規模企業管理局未償還債券を持っている。SBAの規制要求と承認によると、ファンドIIIはSBIC債券計画に従って最大8200万ドルの追加SBA債券を得ることができる。小規模企業管理局債券の詳細については、当社総合財務諸表付記6を参照されたい。
信用手配
49
二零一四年六月十六日、吾らは行政代理、担保代理及び貸金人であるING Capital LLC(“ING”)と優先保証循環信用協定(“信用合意”及び優先担保循環信用手配、“信用手配”)を締結した。信用手配は私たちが持っているいくつかの組合せ投資を抵当にしているが、基金が持っている組合せ投資は信用手配の担保ではない。2019年4月24日、吾らは借り手、融資先及びオランダ国際グループを行政代理人とし、改訂及び再予約された高級保証循環信用協定(“改訂された信用協定”)を締結した。2020年6月26日、いくつかの金融契約の修正を含む改正された信用協定を改正した。2022年8月17日、当社は改正された信用協定の第2回改訂(“第2回改訂”)を行った。第二修正案は他の事項を除いて：(I)修正された信用協定に基づいて利息を計算するための基本基準をロンドン銀行の同業解体から担保付き隔夜融資金利(SOFR)に変更する；(Ii)ある減少条件を満たす前に、SOFRローンの適用保証金は3.00%から2.675%に低下し、ある減少条件を満たした後、2.675%から2.50%に低下し、基本金利ローンの適用保証金はそれに応じて減少する；(Iii)融資承諾期間は2026年8月17日までと規定されている。(Iv)満期日を2023年4月24日から2027年8月17日に延長し、(V)資産カバー比率を2.00以上から1.00以上に修正すること(規制基準による)を含むいくつかの財務契約を改訂し、(B)当社に2.00~1.00以上の優先資産カバー比率を維持することを要求する。
吾らは、信用手配未使用部分の規模に応じて承諾料を支払う：信用手配未使用部分の年利率は2.500%~2.675%、承諾額の35%以下、および総承諾額と最低使用率との間の任意の残り未使用部分の年利率0.50%である。信用ツールは私たちのすべての資産の優先保証権益を担保にして、私たちSBIC子会社の資産は含まれていません。
信用手配により貸借可能な金額は最低借入/担保基準に制限されているが、借入金/担保基準は吾等が保有するある投資の前払い金利に適用され、基金が保有する投資は含まれていない。我々は信用手配の投資を保証する方面で制限されており、業界の集中度、融資規模、支払い頻度と地位及び担保利息の制限、及びポートフォリオ会社のレバレッジに対する制限を含むが、これは借入基礎に影響を与え、それによって借入金可能な金額に影響を与える可能性もある。
著者らはすでに常習的な陳述と保証を行い、類似信用手配に関する各契約、報告規定及びその他の常習規定を遵守しなければならない。これらの契約は，信用メカニズムを管理する文書に記載されている重要な制限と例外状況の制約を受けている.2022年9月30日まで、私たちは信用手配のすべての契約を遵守して、信用手配の下で未返済の借金はありません。
備考
2018年2月2日に約ドルの公募を完了しました
2019年2月8日、約ドルの公募株を完成させました
2019年10月16日、約ドルの公募株を完成させました
50
2020年12月23日に完成しました
2021年10月8日、ドルの発売を完了しました
すべての手形は無担保債務であり、私たちの既存および未来の無担保債務と並んでいる；実際には私たちのすべての既存および未来の担保付き債務に従属している；どのような付属会社、融資ツール、または同様の融資の資産債権については、構造的には、私たちの任意の付属会社、融資ツールまたは未来に形成される可能性のあるすべての既存および未来債務およびその他の債務からなる。
借金を保証する
2022年9月30日現在、担保借款の帳簿価値は合計1，700万ドルであり、投資に含まれる関連融資の公正価値は1，690万ドルである。2021年12月31日現在、担保借款の帳簿価値は合計1，760万ドルであり、投資に含まれる関連融資の公正価値は1，750万ドルである。これらの担保付き借入金は、“参加権益”の定義に適合しない単位ローン資産の一部のローン売却を完了したためである。そのため、販売処理は許されず、これらの部分ローン販売は担保借入金とみなされる。2022年9月30日と2021年12月31日までの保証借入金の加重平均金利はそれぞれ約6.446%と4.392%であった。
2022年9月30日現在、我々の小規模企業管理局債券と債券の加重平均声明金利はそれぞれ3.214%と4.125%である。2022年9月30日まで、私たちの信用手配の下で1，000万ドルの未使用約束があり、私たちはこの金額に対して1.200%の費用を受け取る必要があります。2022年9月30日現在、未返済債務の加重平均規定金利は3.921%である。
BDCとして、私たちは一般に、借金および将来発行可能な任意の優先株を含む、少なくとも150.0%の資産カバー率(私たちの総合総資産価値からすべての総合負債と優先証券を代表しない債務と債務を代表する優先証券の総金額に対する比率と定義される)を満たす必要がある。この要求は私たちが借りることができる金額を制限する。2019年4月29日、我々の取締役会は、大多数の非権益取締役を含め、1940年法案第18条(A)(1)及び18(A)(2)条に基づいて最低資産カバー率150%を承認した。したがって、私たちは2020年4月29日から施行された150%の資産カバー率を守らなければならない。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の免除を受けており、基金発行の優先証券を1940年法案が当社の資産カバー率要求150%に適用される優先証券の定義から除外することができ、逆に債務資本でより多くの投資に資金を提供することができるようになる。
BDCとして、私たちは一般的に1株当たりの純資産値より低い価格で私たちの普通株を発行し、販売することを許可されません。しかし、取締役会(独立取締役を含む)が普通株の売却が我々および我々の株主の最適な利益に合致していると考え、かつ我々の株主が売却を承認した場合、その時の普通株1株当たりの資産純資産額よりも低い価格で私たちの普通株を売却したり、私たちの普通株の株式承認証、オプションまたは権利を買収することができます。2022年6月29日、私たちの株主投票は、2023年6月29日または2023年の株主総会日までの1年以内に、1株当たりの資産純資産額を下回る価格で売却または他の方法で普通株を発行することを可能にします。私たちの株主は、2023年6月29日または2023年の株主総会日までの1年間に、毎回発行される累計売却株式数は、このような売却の直前に発行された普通株式の25.0%を超えてはならないと規定しています。
51
株買い戻し計画
公開市場株買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)があり、この計画によると、最大500万ドルの発行済み普通株を購入することができる。株式買い戻し計画によれば、公開市場で発行された普通株を時々買い戻すことができます。私たちのインサイダー取引政策と1934年の証券取引法(改正)規則10 b-18の要求を遵守すれば、いくつかの価格、時価、時間制限を含むことができます。任意の株式買い戻しの時間、方式、価格、金額は、経済と市場状況、株価、資金獲得性、適用される法律と法規の要求、その他の会社の考慮要因の評価に基づいて、私たちの経営陣によって適宜決定されます。2022年10月31日、取締役会は、株式買い戻し計画を2023年12月31日まで延長するか、承認されたドルの金額を株の買い戻しに使用する。株式買い戻し計画は特定の数の株を買い戻すことを要求していません。私たちは株の買い戻し計画に基づいてどんな株も買い戻す保証はありません。株式買い戻し計画はいつでも一時停止、延長、修正、または終了することができる。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、普通株の買い戻しは何も行っていません。株式買い戻しに関するより多くの情報は、我々の連結財務諸表の付記8を参照されたい。
重要な会計政策と試算の使用
公認会計基準に基づいて財務諸表を作成することは、経営陣にいくつかの推定と仮定を要求し、財務諸表中の報告の額に影響を与える。私たちは投資推定値、収入確認、金融資産譲渡を私たちの最も重要な会計政策と推定に決定した。私たちは以下に述べる事項に関連する政策と推定を含む私たちの政策と推定を評価し続けている。これらの見積りは，我々が現在把握している情報と，このような場合に合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいている.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。以下は私たちの重要な会計政策に対する討論だ。
証券ポートフォリオの価値評価
商業データセンターとして、私たちは常に公正な価値で私たちの資産と負債を報告し、公認会計基準と1940年法案に一致している。したがって、私たちは私たちのすべてのポートフォリオの公正な価値を定期的に決定することを要求される。
私たちの投資は通常、中ローエンド市場会社への債務と株式投資を含む非流動性証券で構成される。市場オファーを得やすい投資はこのような市場見積もりで推定されます。私たちのポートフォリオのほとんどの投資は既製の市場を持たないと予想されているので、私たちは基本的に公正な価値で私たちのすべてのポートフォリオ投資を推定し、この公正な価値は私たちの取締役会が文書に記録された評価政策と一致応用の評価過程を使用して誠実に決定します。既製の市場価値がない投資の公正価値を確定することに内在的な不確定性があるため、私たちの投資の公正価値はこのような投資に既製の市場価値が存在する場合に使用する価値と重大な違いがある可能性があり、差異は重大である可能性がある。
既製の市場オファーのない投資については、以下のように、我々の取締役会は四半期ごとに多段の評価過程を行う
52
証券投資の価値を好意的に決定する際には、証券のコストベースから始める。取引価格は、通常、開始時の公正価値の最適な推定値である。帳簿価値がその後元の取引価格から変化することを支持する証拠がある場合、予想退出価値を反映するように調整される。
取締役会が採択した政策と方法によると、当社の資金源のない債務投資承諾の分析を含め、当社の債務及び株式投資について詳細な評価を行い、市場法及び収益法を適切に使用する。市場法の下で、私たちは通常企業価値法を使って投資の公正価値を確定します。企業価値を評価する方法はありませんが、実際、どのポートフォリオ会社に対しても、企業価値は通常一連の価値で表されたほうがよく、私たちはこれらの価値から企業価値の単一の推定を得ることができます。収益法の下で、我々は通常、個人債務投資や基礎ポートフォリオ社自体の将来のキャッシュフローの現在値を推定するために、割引キャッシュフローモデルを準備·分析している。
私たちは最新のポートフォリオ会社の財務諸表と予測を使ってポートフォリオ会社への投資を評価します。業界動向、新製品開発、その他の運営問題などの情報を含むポートフォリオ会社の業績のさらなる更新を得るために、ポートフォリオ会社の上級管理職にも相談します。
私たちの債務投資に対して、公正価値を推定するための主な推定方法は現金流動量法である。しかしながら、クレジット品質が悪化したり、債務投資が清算状態にある場合には、ポートフォリオ会社の企業価値から債務投資の価値を決定したり、清算分析で受信した収益を含む他の方法を考慮して公正価値を決定することが可能である。我々の割引キャッシュフローモデルは、関連債務投資協定に規定されている将来の利息と元本支払いに基づいて、私たちの債務投資の将来のキャッシュフローに適切な割引率を適用することで、一連の公正価値を推定する。我々は、以下の要素に基づいて、キャッシュフローモデルを割引するための加重平均資本コストを準備し、これらの要因は、プライベート会社が類似した提案または実行されている投資取引の現在の価格設定および信用指標、ポートフォリオ会社の歴史的財務業績および見通し、およびポートフォリオ会社の現在のレバレッジおよび信用品質と投資開始日までのレバレッジおよび信用品質との比較を含むが、これらに限定されない。債務投資の公正価値を決定する際には、ポートフォリオ会社の将来の定期支払い能力、罰金および他の費用の早期返済、残存寿命の推定、このような債務投資を保証する担保の性質および現金価値、および金利環境および信用市場の変化は、通常、同様の投資を行う価格に影響を与える可能性があるという要因も考慮することができる。私たちの債務投資の残存寿命は一般的にこのツールの法定満期日だと推定されます。私たちは通常満期まで債務投資を持つつもりですから。しかし、, 債務投資が短期的に返済される見通しであることを示す情報があれば、期待返済日に基づく推定残存寿命を使用する。
私たちの株式投資には、株式証券と権利証を含み、私たちは通常、業界慣例に符合する推定方法を含む市場方法を使用して、ポートフォリオ会社の企業価値を推定する。通常，民間会社の企業価値はEBITDA，純利益，営業利益の倍数に基づいており，少数の場合は帳簿価値である。ポートフォリオ会社の企業価値を評価する際に、著者らは業界慣例に符合する各種要素を分析し、元の取引倍数、ポートフォリオ会社の歴史と期待財務業績、適用される市場取引と取引比較性、適用される市場収益率とレバレッジレベル、任意の担保の性質と可変価値、ポートフォリオ会社が業務を展開する市場、及び上場同業者会社の財務比率比較を含むが、これらに限定されない。
権益証券の公正価値を見積もる際には，収益法を用いることも可能であり，業界慣行と一致したり市場法が他の面で適用されなければ，主な方法として，あるいは補助方法として市場法によって決定される公正価値範囲を確認する。我々は通常、ポートフォリオ社の将来の自由キャッシュフロー(または収益)の予測に基づいて、割引キャッシュフローモデルを準備し、分析する。私たちは様々な要素を考慮して、ポートフォリオ会社の期待財務業績、適用される市場取引と取引比較、適用される市場収益率とレバレッジレベル、ポートフォリオ会社が業務を展開する市場、及び上場同業者会社の財務比率比較を含む。
公正な価値の決定は主観的判断と推定に関するものだ。そこで，総合財務諸表の付記は，この等の推定値やその等の推定値の任意の変化が総合財務諸表に及ぼす影響に関する不確実性を示している。
収入確認
投資と関連投資収益。投資の達成された収益または損失は、有価証券投資を売却または処分する際に入金され、先に確認された未実現の付加価値または減価償却を考慮することなく、売却または処分された純収益と投資のコストベースとの間の差額で計算される。総合経営報告書の未実現付加価値または減価償却純変動は、取締役会が私たちの推定政策を適用することによって確定した前の期間の投資公正価値の変化と、前期に投資から撤退した任意の未実現付加価値または減価償却を投資収益または損失に再分類することを含む。
53
利子と配当収入それは.利息及び配当収入は権利責任発生制で入金され、私たちが予想していた金額を基準とします。利息は元金未返済金額と債務の契約条項で日累算します。配当収入は、配当を発表した場合やポートフォリオ会社が分配義務がある場合に記録し、受信時に通常確認する。ポートフォリオ会社の分配を評価して、分配が収益分配であるか資本収益であるかを決定する。収益分配は配当収入に含まれ、資本収益は投資コストに基づく減少額として記録される。ポートフォリオ会社から関連納税申告書を受け取った後、見積もり数は必要に応じて調整されます。
ピコ収入。私たちのいくつかの投資はPIK収入条項を含む。適用される投資協定に規定されている契約率に基づいて計算される実物オプション収入は、投資の元金残高に計上され、現金で支払うのではなく、適宜総合経営報告書に利息又は配当収入と記入される。一般的に、実物支払いは実物支払いであってもよいし、現金支払いであってもよい。PIK収入を受け取るかどうかを合理的に疑う場合には，PIK収入の蓄積を停止する。非権利責任発生制指定日までに契約資本化されて投資元金残高に計上された実物収入は利息や配当収入に計上されず、投資の推定値(適用すれば、減価償却が実現されていないことに応じて調整される)によって評価される。PIK収入は私たちの課税収入に含まれているので、私たちがRICとしての税金待遇を維持し、会社レベルのアメリカ連邦所得税を支払うことを避け、現金を受け取っていなくても、配当形式で株主に支払う金額に影響を与えます。
不応計項目。元金、利息または配当金の支払いが深刻に期限を超えている場合、または元金、利息または配当金が徴収されることが合理的に疑われる場合、債務投資または優先配当投資(私たちはそのために計算すべきPIK配当金)は非課税状態に置かれる。ローンが完全な非課税状態にある日から、いかなる原始発行割引と市場割引は利息収入に計上されなくなる。経営陣の判断によると、非課税投資が受信した利息及び配当金は、利息又は配当収入又は投資元金残高として確認することができる。非課税投資は期限を過ぎた元金、利息または配当金を支払った場合に計上された投資状態に回復し、管理層はそのような投資が引き続き存在する可能性があると判断した。
令状を取る。私たちの債務投資については、私たちは時々権利証や株式に関連する他の証券(権利証)を受け取る。我々は，権利証の受領日におけるそれぞれの公正価値と受信した債務と権証の総公正価値との割合に基づいて，権証のコスト基準を決定した.株式証への譲渡価値による債務額面とその記録された公正価値との間のいかなる差額も、OIDとみなされ、債務投資期限内に実際の利息方法を用いて利息収入に計上される。債務投資を前倒しで返済した後、どのような未付加価値の古い債務も利息収入に加速的に転換する。
手数料収入。私たちの投資に関するすべての取引手数料は手数料収入として確認され、通常は非日常的です。このような費用には、一般に、構造およびコンサルティングサービスを含むポートフォリオ会社に提供されるサービス費用が含まれる。我々は，提供サービスや取引が完了したときに，このような構造設計やコンサルティングサービスを提供する費用収入を確認する.債務投資の早期返済時には、どの事前返済罰金も稼ぐ際に手数料収入と記録されています。
私たちは一般的に投資に関連した債務投資開始費や決済費を受け取るだろう。この等債務投資の発端及び決算費は、当社の総合貸借対照表で非労働収入とし、投資コストに基づいて相殺し、投資期間内に利息収入を計上する。債務投資の早期返済時には、いかなる未付加価値の債務投資開始費や決済費も利息収入の計上が加速される。
金融資産の移転
一部のローンと株式販売ASC 860のガイドラインに従っています送金とサービス帳簿をつけるとき 融資(債務投資)参加、株式譲渡、その他の部分融資売却に用いられる。このような指導は、指導で定義された“参加利益”の定義を満たすために、待遇の売却を許可するために、参加、譲渡、または他の部分的な融資または株式売却を必要とする。参加権益の定義に適合しない参加、譲渡、または他の部分ローンまたは株式売却は、私たちの総合貸借対照表に保持し、収益を定義に適合するまで保証借入金として記録しなければならない。
54
最近発表された会計基準
2022年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、“契約販売制限された持分証券の公正価値計量(主題820)”の会計基準更新(ASU)第2022-03号を発表し、株式証券の売却を禁止する契約販売制限は、持分証券を保有する報告実体の特徴であり、持分証券の記帳単位には含まれないことを明らかにした。そのため、実体は持分証券の公正価値を計量する際に契約販売制限を考慮すべきではない。また、ASU第2022−03号禁止エンティティは、契約販売制限を別個の課金単位とする。ASU第2022-03号改正案は2023年12月15日以降の財政年度に発効し、早期採用を許可している。我々は現在、ASU番号2022-03を採用した当社の連結財務諸表への影響を評価しています。
米国証券取引委員会規制S-K更新
2020年11月、米国証券取引委員会は最終規則を発表し、S-K条例(改正案)における管理層の財務状況と経営結果の討論と分析及びある財務情報開示要求の現代化と簡略化を行った。具体的には、改正内容は、(I)S-K条例301項の削除(財務データ精選)、(Ii)S-K条例302項の簡略化(財務資料の補完)、および(Iii)S-K条例第303項の改正(経営層の財務状況と経営成果の検討·分析)のいくつかの態様である。改正案は2021年2月10日に発効し，登録者が2021年8月9日以降に終了する財政年度は規定を遵守する必要がある。私たちは施行日の改正を採択し、これは私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えない。
関係者取引
私たちは、関連者または関連者と一連のビジネス関係を構築している
初の公募と私たちがイギリスの海外開発会社として規制されることを選択したことについては、2012年3月27日に米国証券取引委員会の免除救済を申請し、イギリス海外開発会社に適用された1940年法案が本来禁止されていた何らかの行動をとることを許可した。2014年6月30日から、米国証券取引委員会の免除により、基金IIとファンドIIIが発行する優先証券を、1940年法案に基づいて当社の資産カバー要求に適用される優先証券の定義から除外することが許可された。
投資コンサルタントやその付属会社が管理する投資実体と共同投資することができるが、1940年法案は共同投資に重大な制限を加えた。2017年1月4日、米国証券取引委員会のスタッフは、投資コンサルタントまたはその関連基金が管理する他の基金(“関連基金”)と投資ポートフォリオ会社に共同投資する能力を拡大する免除令で求められている救済を承認し、方式は、私たちの投資目標、立場、政策、戦略と制限、規制要件および他の関連要素と一致しているが、いくつかの条件(“命令”)を遵守しなければならない。この命令によると、“必要な多数”(1940年法案第57(O)節の定義に基づく)または独立取締役が共同投資取引について何らかの結論を出した場合、(1)支払いの対価格を含む取引条項、私たちと私たちの株主にとって合理的で公平であり、私たちまたは私たちの株主のいかなる関係者の越境にも触れない場合、私たちは私たちの関連会社との共同投資を許可され、
55
(2)取引は我々の株主の利益に合致し、我々の投資目標と戦略に合致する。しかし、私たちまたは私たちの関連会社が投資機会を獲得した場合、私たちまたは私たちの関連会社は投資や共同投資を行う義務がありません。
また、私たちと私たちの投資コンサルタントはそれぞれ、1940年法案のルール17 j-1に基づいて、私たちと投資コンサルタントの上級管理者、役員、従業員の行動を規範化する共同道徳規則を採択しました。また、投資コンサルタントは、改正された1940年のコンサルタント法規則204 A-1と1940年法案規則第17 j-1(C)に基づいて道徳規則を採択した。また，FIDUSと我々の投資コンサルタントに適したすべての上級管理者，役員，従業員のビジネス行動規則を採択した。私たちの上級管理職と役員はまだ1940年法案とメリーランド州会社法で規定された義務を履行しなければならない。
最新の発展動向
2022年10月3日、新しいホールディングスFOM Eblens Holdings、LLC(Dba Eblens)で買収され、制御された関連投資となるEBL，LLCの普通株を100万ドルで購入した。この取引と同時に、私たちは第2の留置権債務投資の条項を修正し、40万ドルまでの普通株式権益を増加させることを約束した。
2022年10月7日、私たちはUPG Company、LLCへの債務投資を脱退した。私たちは前払い費用を含む1700万ドルの最初の留置権債務の全額支払いを受けた。
2022年10月17日、OMC Investors LLC(Dba Ohio Medical Corporation)への債務および株式投資から撤退した。私たちは前払金を含めて520万ドルの第2の留置権債務を受け取った。私たちは株式投資の分配を受け、約70万ドルの収益を達成した。
2022年10月31日、我々の取締役会は、2022年12月16日に2022年12月2日までに登録されている株主に支払う第4四半期の1株当たり0.08ドルの増量補充配当金と0.10ドルの特別配当金を発表した。
2022年10月31日、Education Incites，LLC(DBA Acceleration Academy)の第2留置権債務に600万ドルを投資した。全米高校中退回復に専念する代替教育学院のリーディングカンパニーである。
2022年11月1日には、2023年3月の集合日までそれぞれ5.221%と5.123%の固定中期金利で利上げされる500万ドルと300万ドルの小規模企業管理局債券を追加発行した。
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
私たちは金利の変化を含めて金融市場のリスクの影響を受けている。金利の変化は私たちの融資コストにも影響を与え、私たちのポートフォリオの推定値にも影響を及ぼす。我々のリスク管理システムおよびプログラムは、我々のリスクを識別·分析し、適切な政策·制限を設定し、信頼できる管理·情報システムおよび他の政策·計画を通じてこれらのリスク·制限を継続的に監視することを目的としている。私たちが保有する証券の価格は、私たちの投資に直接関連する会社の事件と全体の経済に影響を与える状況を含むいくつかの事件によって下落する可能性があり、これらの事件は、新冠肺炎および新冠肺炎の任意の新しい変異体の影響、新冠肺炎による市場変動、立法改革、地方、地域、国または世界の政治、社会または経済の不安定を含む全体的な市場変化、およびロンドン銀行の同業借り上げ金利の引退と金利上昇を含む金利変動を含む。
将来的には、LIBORの引退や代替金利や最優遇金利の変化など、変動金利を含む任意の債務投資を含む様々な金利変化の影響を受ける可能性がある。新冠肺炎の流行と関係があり、アメリカ連邦準備委員会と他の中央銀行はこれまでいくつかの金利を下げ、ロンドン銀行間の同業借り換え金利も低下した。長期的な金利低下は私たちの総投資収入を減少させ、私たちの純投資収入の減少を招く可能性があり、もしLIBORのこのような低下が私たちがどの証券投資から稼いだLIBOR利差のそれに応じた増加、私たちの運営費用の減少(私たちの収入インセンティブ費用を含む)、または私たちがLIBORにリンクした変動金利債務の金利低下によって相殺されなければならない。最近は2022年3月にFRBが0.25%の利上げをしており、2018年12月以来の利上げであり、以来、FRBは2.75%の利上げを行い、持続的なインフレ懸念に対応するためにさらなる利上げを検討すると表明した。2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kに含まれるリスク要因を参照してください。例えば“金利変化は当社の資本コストおよび純投資収入に影響を与えます”“インフレは当社のポートフォリオ会社の業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、さらにこのようなポートフォリオ会社の推定値に影響を与える可能性があります”、および“LIBORの終了に関する変化は、LIBOR指数ベースの変動金利債務証券グループの価値に悪影響を及ぼす可能性があります”
2022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ43社と32社のポートフォリオ会社の債務投資は変動金利で利息を計算し、公正価値で計算するとそれぞれ私たちのポートフォリオの5.381億ドルと3.76億ドルを占め、残りの債務組合は完全に固定金利投資から構成されている。私たちの集合SBA債券と債券は固定金利で利息を計算します。私たちの信用ツールは私たちが選択した年利率で利息を支払います。金利は(A)SOFRローンの2.675%に相当します
56
ある逓減条件を満たすまで(またはある逓減条件を満たした後は2.50%であるが、基本金利ローンの適用保証金はそれに応じて減少する)。吾らは、信用手配未使用部分の規模に応じて承諾料を支払う：信用手配未使用部分の年利率は2.500%~2.675%、承諾額の35%以下、および総承諾額と最低使用率との間の任意の残り未使用部分の年利率0.50%である。信用手配に関連する信用協定には、最低資産カバー比率が1.50~1.00(規制基準による)であること、優先資産カバー比率が2.00~1.00以上であることを含むいくつかの条項が記載されている。信用ツールは私たちのすべての資産の優先保証権益を担保にして、私たちSBIC子会社の資産は含まれていません。
私たちは今お金を借りているので、将来もお金を借りて投資するつもりです。私たちの純投資収入は私たちが借りた資金の金利と私たちが借りた資金で投資する金利との差額にかかっています。したがって、市場金利の大きな変化が私たちの純投資収入に大きな悪影響を与えないことは保証されない。金利が上昇した時期には、私たちの資金コストが増加し、私たちのポートフォリオによる利息収入がそれに応じて増加しなければ、私たちの純投資収入を減少させる可能性がある。
次の表は、仮定金利の基本金利が変化し、2022年9月30日現在の私たちの投資と借金に変化がないと仮定し(百万ドル単位)、純投資収入構成要素の年率別の大まかな増減を示しています
|
|
|
利子収入 |
|
|
利子支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
増す |
|
|
増す |
|
|
純成長 |
|
|
純投資 |
|
|||||
基点をプラス(マイナス)する |
|
|
(減少)(1) (2) |
|
|
(減少)(4) |
|
|
(減少) |
|
|
収入.収入(3) |
|
|||||
|
(200 |
) |
|
$ |
(10.9 |
) |
|
$ |
(0.3 |
) |
|
$ |
(10.6 |
) |
|
$ |
(8.5 |
) |
|
(150 |
) |
|
|
(8.2 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
(6.3 |
) |
|
(100 |
) |
|
|
(5.5 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
|
|
(4.2 |
) |
|
(50 |
) |
|
|
(2.7 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(2.1 |
) |
|
50 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
2.1 |
|
|
100 |
|
|
|
5.5 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
5.3 |
|
|
|
4.2 |
|
|
150 |
|
|
|
8.2 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
7.9 |
|
|
|
6.3 |
|
|
200 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
8.6 |
|
|
250 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
13.3 |
|
|
|
10.6 |
|
|
300 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
15.9 |
|
|
|
12.7 |
|
(1)我々のいくつかの可変金利債券投資には、金利低下の影響を軽減するために、LIBOR、PrimeまたはSOFR金利下限が設けられている。
(2)2022年9月30日までの3ヶ月間のLIBOR、Prime、SOFR金利計算の利息収入を仮定する。
(3)純利息の純増加(減少)に対する収入奨励費用の20.0%の影響を含む。
(4)2022年9月30日現在、私たちの信用手配の下で未返済の借金は何もありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちの経営陣に蓄積され、伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持する。本報告で述べた期間終了までの我々の開示制御および手順(1934年法案第13 a-15(E)条で定義されているような)の設計および動作の有効性を、我々の最高経営責任者および最高財務官が評価した。これらの開示制御及び手続の評価によると、CEO及び最高財務官は、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。いずれの規制制度も、その設計や運営がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、この制度の目標が実現されることを確保していることを指摘すべきである。また，いずれの制御システムの設計も，将来のイベントの可能性に対する何らかの仮定にある程度基づいている.制御システムのこれらや他の固有の制約により，どの設計もどんなに遠くても，すべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に実現できる保証はない.
財務報告の内部統制の変化
私たちの財務報告の内部統制は2022年第3四半期に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
57
第II部-OTH救急室情報
項目1.法的訴訟.
私たちは現在持っていないし、投資顧問もどんな重大な法的手続きの影響も受けていない。
第1 A項。リスク要因.
この報告書に記載されている他の情報に加えて、2021年12月31日までの10-K表年次報告で検討されている“リスク要因”を詳細に考慮してください2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出され、その内容は引用によって本明細書に組み込まれる。その中のリスク要因は、我々の業務、財務状況および/または経営業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
第二項未登録持分販売有価証券と収益の使用。
未登録の証券を売却する
ない。
発行人が株式証券を購入する
公開市場株買い戻し計画(“株式買い戻し計画”)があり、この計画によると、最大500万ドルの発行済み普通株を購入することができる。株式買い戻し計画によれば、公開市場で発行された普通株を時々買い戻すことができます。私たちのインサイダー取引政策と1934年の証券取引法(改正)規則10 b-18の要求を遵守すれば、いくつかの価格、時価、時間制限を含むことができます。任意の株式買い戻しの時間、方式、価格、金額は、経済と市場状況、株価、資金獲得性、適用される法律と法規の要求、その他の会社の考慮要因の評価に基づいて、私たちの経営陣によって適宜決定されます。2022年10月31日、取締役会は、株式買い戻し計画を2023年12月31日まで延長するか、承認されたドルの金額を株の買い戻しに使用する。株式買い戻し計画は特定の数の株を買い戻すことを要求していません。私たちは株の買い戻し計画に基づいてどんな株も買い戻す保証はありません。株式買い戻し計画はいつでも一時停止、延長、修正、または終了することができる。
プロジェクト3.高級証券違約。
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示.
ない。
項目5.その他の情報.
ない。
58
プロジェクト6.実行ヒビスです。
番号をつける |
|
展示品 |
3.1 |
|
登録者は、条項(2011年4月29日に米国証券取引委員会に提出された登録者登録説明書第2号発効前修正案(第333-172550号文書)の添付ファイル(A)(1)として提出し、引用により本明細書に組み込む)。 |
|
|
|
3.2 |
|
登録者規約(発効前修正案添付ファイル(B)(1)アーカイブとして)2011年4月29日に米国証券取引委員会に提出された登録者N−2表登録声明(第333−172550号文書)は、参照により本明細書に組み込まれる)。 |
|
|
|
4.1 |
|
登録者株式証明書フォーマット(登録者登録説明書として発効する前に修正案第2号の添付ファイル(D)表N−2(アーカイブ番号)333-172550)は、2011年4月29日に米国証券取引委員会に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
|
|
|
4.2 |
|
ある文書を改装する協定(登録者登録説明書第3号として発効する前修正案の添付ファイル(F)(2)2011年5月26日に米国証券取引委員会の表N-2(文書番号333-172550)に提出し、引用して本明細書に組み込む). |
|
|
|
4.3 |
|
義歯表(施行後改正案第4号(第5号添付ファイル)として提出登録者は、2016年4月29日に米国証券取引委員会に提出された表N−2の登録声明(文書番号333−202531)を提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
|
|
|
4.4 |
|
FIDUS投資会社と米国全国銀行協会は、受託者として2020年12月23日に署名した第4の補足契約(登録者として2020年12月23日に米国証券取引委員会に提出された8−K表の現在の報告書の添付ファイル4.1を提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
|
|
|
4.5 |
|
2026年に満了した4.75%の手形に関連する世界的な手形フォーマット(登録者として2020年12月23日に米国証券取引委員会の8−K表の現在の報告書の添付ファイル4.1に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
|
|
|
4.6 |
|
FIDUS投資会社と米国全国銀行協会は、受託者として2021年10月8日に署名した第5の補足契約(登録者として2021年10月8日に米国証券取引委員会に提出された8−K表の現在の報告書の添付ファイル4.1を提出し、参照により本明細書に組み込む)。 |
|
|
|
4.7 |
|
2026年に満了した3.50%の手形の世界的な手形フォーマットに関する(登録者として2021年10月8日に米国証券取引委員会の8−K表の現在の報告書の添付ファイル4.1に提出され、参照によって本明細書に組み込まれる)。 |
|
|
|
10.1 |
|
改正された高度担保循環信用協定の第2号修正案は、2022年8月17日に、会社、貸手、オランダ国際グループ資本有限責任会社が貸手の行政代理として提出する(登録者として2022年8月23日に米国証券取引委員会の8−K表現在報告書の添付ファイル10.1に提出され、参照により本明細書に組み込まれる)。 |
|
|
|
31.1 |
|
2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年の証券取引法第13 a-14条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。* |
|
|
|
31.2 |
|
2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年の証券取引法第13 a-14条に基づいて発行された首席財務官証明書。* |
|
|
|
32.1 |
|
2002年サバンズ-オクスリ法案906節で採択された“米国法典”第18編第63章1350節の認証による |
|
|
|
101.INS |
|
XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、対話データファイルには表示されない |
|
|
|
101.衛生署署長 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
|
|
|
59
101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
|
|
|
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
|
|
|
101.価格 |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
|
|
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(内蔵XBRL文書)* |
*アーカイブをお送りします。
60
標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
|
FIDUS投資会社 |
|
|
日付：2022年11月3日 |
エドワード·H·ロス |
|
エドワード·H·ロス |
|
会長兼最高経営責任者 |
|
(首席行政主任) |
|
|
日付：2022年11月3日 |
/s/シェルビー·E·シェラルド |
|
シェルビー·E·シェラード |
|
首席財務官 (首席財務会計官) |
61