カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
今四半期末までに：
あるいは…。
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
|
|
(主にオフィスアドレスを実行) | |
|
|
( | |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) | |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 記号 | 登録された各取引所の名称 |
ありません | ありません |
チェックマークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合してきたかどうかを示す。はい、そうです☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ | Accelerated filer ☐ |
規模の小さい報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する ☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記した
普通株、額面0.001ドル | |
(クラス) | (2022年10月31日現在返済なし) |
カタログ表
Q BioMed Inc.
カタログ表
| ページ | |
第1部-財務情報 | 1 | |
項目1.簡明合併財務諸表(監査なし) | 1 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 22 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 29 | |
項目4.制御とプログラム | 30 | |
第2部-その他の資料 | 31 | |
項目1.法的訴訟 | 31 | |
第1 A項。リスク要因 | 31 | |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 31 | |
項目3.高級証券違約 | 31 | |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 31 | |
項目5.その他の情報 | 32 | |
項目6.展示品 | 33 | |
サイン | 34 |
カタログ表
第1部-財務情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
Q BioMed Inc.
簡明総合貸借対照表
| 8月31日まで |
| 11月30日まで | |||
2022 |
| 2021 | ||||
(未監査) | ||||||
資産 |
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流動資産： |
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現金 | $ | | $ | | ||
売掛金 | | | ||||
在庫品 | | | ||||
前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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無形資産、純額 |
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総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主赤字 |
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流動負債： |
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売掛金 | $ | | $ | | ||
費用を計算する | | | ||||
費用関連先を計算する |
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支払利息 |
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債務 | | | ||||
派生負債 | | — | ||||
流動負債総額 |
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総負債 |
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引受金及び又は有事項(付記6) |
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株主赤字： |
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優先株、$ |
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オープンカーシリーズA |
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オープンカーBシリーズは | | | ||||
普通株$ | | | ||||
追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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株主損益総額 |
| ( |
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総負債と株主赤字 | $ | | $ | | ||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
1
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明総合業務報告書
(未監査)
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||||||
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 |
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | |||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
販売コスト | | | | | ||||||||
毛収入(損) | ( | ( | | ( | ||||||||
運営費用： | ||||||||||||
一般と行政費用 | | | | | ||||||||
研究開発費 |
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総運営費 |
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運営損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
その他(収入)支出： |
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利子支出 |
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派生ツールは価値変動を公平に許容する |
| ( |
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債務返済損失 | | ( | | | ||||||||
転換手形の損失 | | — | | — | ||||||||
登録責任の弁済 | | | | | ||||||||
その他費用合計 |
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純損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
転換優先株累計配当金 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
転換可能な優先株を誘導するものを配当とする | ( | | ( | | ||||||||
普通株主は純損失を占めなければならない | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
1株当たり純損失--基本損失と赤字 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
加重平均流通株、基本株、希釈株 |
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| | ||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
2
カタログ表
Q BioMed Inc.
株主損失変動簡明総合報告書
(未監査)
2022年8月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
合計する | ||||||||||||||||||||||||
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | 普通株 | 余分に支払う | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||||
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| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| “資本論”で |
| 赤字.赤字 |
| 赤字.赤字 | ||||||
2022年6月1日現在の残高 |
| | $ | |
| | $ | |
| | $ | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||||
優先株金を支払うために普通株を発行する |
| — |
| ( |
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普通株を発行してB系列優先株を転換する |
| — |
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B系列優先株誘導転換のものを配当とする |
| — |
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| ( |
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| ( | ||||||
普通株式を発行して支払手形を転換する |
| — |
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普通株を発行して承諾株を決算する |
| — |
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優先株累計配当 |
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シェアに基づくサービス報酬 |
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オプション修正株補償 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||
ASC 815再評価により、オプションを権益から負債に再分類する | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
純損失 |
| — |
| — |
| — |
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| — |
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| ( |
| ( | ||||||
2022年8月31日現在の残高 |
| | $ | |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
2021年8月31日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
合計する | ||||||||||||||||||||||||
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | 普通株 | 余分に支払う | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||||
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| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| “資本論”で |
| 赤字.赤字 |
| 赤字.赤字 | ||||||
2021年6月1日現在の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||||||
優先株金を支払うために普通株を発行する |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
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| — |
| — | ||||||
優先株累計配当 |
| — |
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| — |
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| ( |
| — |
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変換可能チケットに関する有益な変換機能 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
株式引受証と交換手形の発行 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||
普通株式を発行して支払手形を転換する | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
シェアに基づくサービス報酬 | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
純損失 |
| — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
2021年8月31日現在の残高 |
| | $ | |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
3
カタログ表
Q BioMed Inc.
株主損失変動簡明総合報告書
(未監査)
| 2022年8月31日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
合計する | ||||||||||||||||||||||||
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | 普通株 | 余分に支払う | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| “資本論”で |
| 赤字.赤字 |
| 赤字.赤字 | |||||||
2021年12月1日現在の残高 | | $ | | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||||||
現金と引き換えに普通株式と引受権証を発行する |
| — |
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権証改正から得た現金収益 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||
優先株金を支払うために普通株を発行する | — | ( | — | ( | | | | — | — | |||||||||||||||
普通株を発行してB系列優先株を転換する |
| — |
| — |
| ( |
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| — |
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B系列優先株誘導転換のものを配当とする | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
普通株式を発行して支払手形を転換する |
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| — |
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普通株式を発行して債務を弁済する | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
普通株を発行して承諾株を決算する | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
優先株累計配当 |
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シェアに基づくサービス報酬 | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
株式証明書改正株式対価格 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||
オプション修正株補償 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||
ASU 2020-06を採用 | — | — | — | — | — | — | ( | | ( | |||||||||||||||
ASC 815による再評価により、株式証明書とオプションは権益から負債に再分類される | — | — | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||
純損失 |
| — |
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| — |
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| ( | ||||||
2022年8月31日現在の残高 |
| | $ | |
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| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
2021年8月31日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||
合計する | ||||||||||||||||||||||||
Aシリーズ優先株 | Bシリーズ優先株 | 普通株 | 余分に支払う | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| “資本論”で |
| 赤字.赤字 |
| 赤字.赤字 | |||||||
2020年12月1日までの残高 |
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| $ | |
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| $ | |
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| $ | ( |
| $ | ( |
普通株を発行して現金と交換する |
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現金と引き換えに普通株式と引受権証を発行する |
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優先株金を支払うために普通株を発行する | — | ( | — | ( | | | | — | — | |||||||||||||||
普通株式を発行して支払手形を転換する | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
普通株を発行してB系列優先株を転換する | — | — | ( | ( | | | | — | — | |||||||||||||||
変換可能手形の発行に関する発行コスト | — | — | — | — | | | | — | | |||||||||||||||
変換可能チケットに関する有益な変換機能 |
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株式引受証と交換手形の発行 | — | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||
優先株累計配当 |
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シェアに基づくサービス報酬 |
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純損失 |
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2021年8月31日現在の残高 |
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付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
4
カタログ表
Q BioMed Inc.
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
以下の期日までの9か月 | ||||||
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | |||
経営活動のキャッシュフロー： | ||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | ||
純損失と経営活動で使用した現金純額の調整 |
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シェアに基づくサービス報酬 |
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権証改正に関する株式ベースの対価格 | | | ||||
株式オプション修正に関する株式ベース報酬 |
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派生ツールは価値変動を公平に許容する |
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債務割引の増加 |
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費用を償却する | | | ||||
登録責任の和解 | | | ||||
転換手形の損失 | | |||||
債務返済損失 | | | ||||
経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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前払い費用と他の流動資産 |
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売掛金と売掛金 | | | ||||
支払利息 |
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経営活動のための現金純額 |
| ( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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転換手形発行による収益純額 | | | ||||
普通株式および株式承認証を発行して得られる収益 | | | ||||
関係者に手形を発行して得られた収益 | | | ||||
現金前払い |
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権証修正のための収益を受け取る | | | ||||
関係者に手形を返済する | | ( | ||||
融資活動が提供する現金純額 |
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現金の純減少 |
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年初現金 |
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年末現金 | $ | | $ | | ||
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補足開示： |
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関連先の利息を支払うために支払われた現金 | $ | | $ | ( | ||
所得税の現金を納める | $ | | $ | | ||
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非現金投資と融資活動の追加開示： |
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普通株を発行して支払手形と受取利息を転換する | $ | | $ | | ||
普通株を発行してB系列優先株を転換する | $ | | $ | | ||
B系列優先株誘導転換のものを配当とする | $ | | $ | | ||
転換優先株累計配当金 | $ | | $ | | ||
優先株金を支払うために普通株を発行する | $ | | $ | | ||
普通株式を発行して債務を弁済する | $ | | $ | | ||
普通株式を発行して債務を清算する | $ | | $ | | ||
ASC 815による再評価により、株式証明書とオプションは権益から負債に再分類される | $ | | $ | | ||
ASU 2020-06を採用 | $ | | $ | | ||
変換可能チケットに関する有益な変換機能 | $ | | $ | | ||
見積もりコスト | $ | | $ | | ||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
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カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
注1-会社の組織構造と業務説明
Q BioMed Inc.(“Q BioMed”)及びその完全子会社Q BioMed Cayman SEZCとQBMG Q BioMedドイツUG(総称して“会社”と呼ぶ)は生物医学加速と開発会社であり、生命科学と医療保健会社に戦略資源を許可、買収と提供することに集中している。Q BioMedは，時間とともに複数の資産を買収することでリスクを低減し，範囲の広い医療関連製品，会社，業界を買収しようとしている。同社はこれらの資産を開発し、有機的な成長、収入の創出、アウトソーシング許可、新たな上場企業の売却または剥離を通じて見返りを提供しようとしている。
添付されている簡明総合財務諸表には、当社の完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
付記2--陳述と継続経営の基礎
陳述の基礎
添付されていない中期審査簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。これらの簡明な総合財務諸表は監査されておらず、会社が2022年2月28日にアメリカ証券取引委員会に提出した2021年11月30日までの10-K表年次報告に含まれる監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。米国公認会計基準および米国証券取引委員会規則によれば、中間財務諸表は、これらの開示を要求しないので、年次財務諸表に含まれるいくつかの開示は、これらの財務諸表において濃縮または漏れられている。このような審査されていない簡明総合財務諸表は、経営陣が公平な陳述のために中期業績を発表するために必要なすべての調整を反映している。これらの調整は正常で繰り返し現れている。中期経営業績は通年の経営業績を代表できないかもしれません。
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表のうち、前払い費用内の在庫およびその他の流動資産に関連するいくつかの前期金額は、今期の報告に適合するように再分類されている。前期流動資産または総資産に変化はなかった。
経営を続ける企業
添付されている簡明総合財務諸表は、当社が経営を継続すると仮定し、正常な業務過程で資産を現金化し、負債を清算することを考慮している。同社はすでに、その買収した知的財産権から価値を抽出する業務を追求することで純損失と現金流出が生じると予想している。これらの事項やその他の事項は，当社の持続経営企業としての持続的な経営能力に大きな疑いを抱かせる。
経営陣は、同社は12カ月以内に追加資金を調達し、および/または薬品販売から収入を得なければ、運営を継続しなければならないと予想している。ライセンス契約の下での私たちの義務、法律、運営設定、一般および行政、マーケティング、従業員の給料、およびその他の関連するスタートアップ費用など、様々な費用が含まれている会社の業務計画を実施するために追加の資金が必要になります。より多くの資金を獲得することは多くの要素に依存し、一般市場条件、投資家の私たちの業務計画に対する受け入れ程度及び私たちの業務運営の初歩的な結果を含む。このような要素は私たちが得ることができる追加資金調達の時間、金額、条項、または条件に影響を及ぼすかもしれない。会社が十分な資金を調達できない場合、経営陣は会社の運営規模の削減や運営停止を余儀なくされる。
経営陣が確定しており、簡明総合財務諸表発表後1年以内に、会社が継続経営企業としての継続経営能力に大きな疑問を持っている。添付の簡明な総合財務諸表は、記録資産金額の回収可能性および分類に関連する任意の調整、またはこのような不確実性に起因する可能性のある負債金額および分類の任意の調整を含まない。
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カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
リスクと不確実性
COVID 19
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の世界的蔓延の影響は前例がなく予測できないが、会社の現在の評価によると、会社は新冠肺炎の全世界伝播がその長期戦略計画、業務、流動性にいかなる重大な影響も与えないと予想している。しかし，同社は新冠肺炎の伝播や世界各地でこのウイルスに対抗するための行動をモニタリングすることでその運営への影響を評価し続けており，新冠肺炎への影響の評価は変化する可能性がある。
付記3--主要会計政策の概要
会社の重要会計政策は、会社のForm 10−Kに含まれる2021年11月30日現在の監査財務諸表に開示されている。
株式分類奨励制度を改正する
株式分類奨励は時々修正することができる。修正日には、当社は、修正直前及び修正後の報酬の公正価値を推定する。公正価値の増加は、関連持分奨励帰属の範囲内で直ちに支出として確認され、基礎持分奨励に帰属していないのと同じ残りの償却スケジュールに従って直線基準で確認される。株式に基づく報酬の分類は、このようなツールが負債または権益として記録されるべきかどうか、修正日に再評価されるべきかどうかを含む。
転換可能優先株の誘導性転換
当社は清算持分類優先株の収益または損失を配当金とし、1株当たり収益を計算するための普通株1株当たり純損失を計上している。1株当たり収益を計算する際には，(1)優先株保有者に譲渡された対価格の公正価値と(2)優先株の帳簿価値(発行コスト純額)との差額が純損失から純損失を減算(または加入)し，普通株株主が得られる純損失を得る。
ソート戦略
当社はASC 815-40-35(“ASC 815”)のランキング政策を採用しており、ASC 815によれば、当社はある金融商品の株式数が確定できない可能性があるため、当社が十分な法定株式を有することを証明できず、契約を権益から負債に再分類する必要がある場合、株式は潜在的に希薄な性質の金融商品の最初の発行日に応じて割り当てられ、最も早い金融商品が株式を発行する。ASC 815によれば、ASC 718によって認可された会社員、非従業員、または取締役に株式報酬を発行することは、順序付け政策の制約を受けない。依然として帰属すべき報酬(例えば、オプションまたは株式承認証)の任意の修正、または在職従業員が継続して保有する報酬の任意の修正は、順序付け政策によって制限されない。非従業員が持っている既得権益の修正は、順序化戦略によって制限される。
7
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
最新の会計基準
FASBは2021年5月、ASU 2021-04、1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ契約(主題815-40)を発表した。このASUは、修正または交換後も持分分類を維持する発行者の独立持分分類書面コールオプション(例えば、株式承認証)に対する会計多様性を低下させる。本ASUは、別のテーマの範囲内ではない独立持分分類書面コールオプションを修正または交換するための指導を提供する。具体的には、(1)エンティティが条項または条件の修正または修正または交換後も持分分類を維持すべき独立持分分類書面コールオプションの交換をどのように扱うべきか、(2)エンティティが修正または交換後も持分分類を維持する独立持分分類書面コールオプションの修正または交換の影響をどのように評価すべきか、(3)エンティティは、修正または交換後も持分分類を維持する独立持分分類書面コールオプションの修正または交換の影響をどのように認識すべきかに関する。本ASUは、2021年12月15日以降の会計年度にすべてのエンティティに有効になります。エンティティは、修正案が発効した日または後に発生した修正または交流に修正案を前向きに適用しなければならない。過渡期内の養子縁組を含む事前養子縁組を許可する。同社はASU 2021-04を採用した簡明な連結財務諸表への影響を評価している。
最近採用された会計基準
2020年8月、FASBはアメリカ会計基準委員会第2020-06号、債務-債務と転換とその他のオプション(主題470-20)と派生ツールとヘッジ-実体自己持分契約(主題815-40)：実体自己持分中の転換可能ツールと契約の会計処理を発表し、現在のGAAP要求の主要な分離モードを廃止することによって、転換可能ツールの会計処理を簡略化した。ASUは株式契約を取り消し、派生商品範囲の例外に必要なある決済条件を満たし、ある領域で1株当たりの収益を希釈する計算を簡略化した。本会計基準は、2021年12月15日以降に開始される年次報告期間に適用され、これらの会計年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の会計年度より早くてはならない。この更新は、修正された遡及または完全に追跡された移行方法を使用することを可能にする。当社は改正された遡及をもとに2021年12月1日に事前に本ガイドラインを採用することを選択しました。この採用は約$
別注4-1株当たり損失
1株あたりの基本純損失の計算方法は，純損失を期内に発行した普通株の加重平均シェアを除くことである。1株当たりの純損失の計算方法は、純損失を期間内に発行された普通株の加重平均株式数で除し、在庫株方法あるいは2種類の方法を採用し、両者は薄くなる程度の高いものを基準とする
潜在的希釈作用のある証券 |
| 2022年8月31日 |
| 2021年11月30日 |
Aシリーズ転換優先株 | | | ||
Bシリーズ転換可能優先株 | | | ||
普通株引受権証 | | | ||
株式オプション | | | ||
転換可能な手形 |
| |
| |
潜在的希釈作用のある証券 |
| |
| |
8
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
付記5--債務
次の表は、2022年8月31日と2021年11月30日までの未返済債務(金額を四捨五入して最も近い千)をまとめています
| 2022年8月31日 |
| 2021年11月30日 | |||
変換可能な支払手形： | ||||||
2021年債券の元本価値 | $ | | $ | | ||
分派または見下しオプションの公正価値がある |
| |
| | ||
債務割引 |
| ( |
| ( | ||
2021年換算支払手形、純額 | | | ||||
2022年債の元本価値 | | — | ||||
分派または見下しオプションの公正価値がある | | — | ||||
債務割引 | ( | — | ||||
2022年換算支払手形、純額 | | — | ||||
現金前払い | | — | ||||
債務総額 | $ | | $ | | ||
2022年変換可能手形
2022年7月発行の債券
当社は2022年7月1日に認可投資家(“DL”)と証券購入協定を締結し、これにより、当社はDLに元金総額$の交換可能株券(“DL手形”)を発行する
株式決済償還機能、合併、買収時の加速およびDL Note内の違約イベントがいずれも下落オプションであるか、または見られるオプションがあり、公正価値に応じて単一複合埋め込み派生商品として分割することが要求され、その後の公正価値変化は簡明総合経営報告書で確認される。公正な価値推定は第三級計量である。同社は、トリガ日が発生する確率(“確率係数”)を推定し、この確率を任意の所与の支払いの割引最高償還プレミアムに適用し、以下のキー入力によって、合併、買収、および違約イベントのコールオプションの公正価値を推定する
|
| July 1, 2022 |
| |
実行価格 | $ | | ||
条項(年) |
| | ||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
確率係数 | | % | ||
発行日に承認オプションを埋め込む総公平価値は約$である
9
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
2022年8月債券
二零二二年八月十日(“発効日”)に、当社は認可投資家(“貸金人”)と証券購入協定を締結し、これにより、当社は貸手に元金総額$の転換可能元票(“八月手形”)を発行した
|
| 2022年8月10日 |
| |
実行価格 | $ | | ||
条項(年) |
| | ||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
転換オプションの発行日における総公平価値は約#ドルである
8月手形を作成する追加料金として、会社は発行に同意しました
2021年変換可能手形
2021年2月債券
2021年2月12日、同社は#ドルの債券を発行した
10
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
2月の債券内の或いは株式決済償還特徴及び或いは前払い準備はすべて承認オプションがあり、公正価値によって単一複合埋め込み派生ツールに分けなければならず、その後の公正価値は総合経営報告書に変動して確認されなければならない。公正な価値推定は第三級計量である。同社は以下の主な投入に基づいて公正価値を試算した
| 2021年2月12日 |
| ||
実行価格 | $ | | ||
条項(年) |
| | ||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
あるいは発行日に承認権がある総公平価値は約#ドルである
2022年1月21日、当社が発表
2021年7月債券
当社は2021年7月26日に、1人の認可投資家と証券購入協定を締結し、この合意に基づき、当社は元金$の交換可能債券(“7月債券”)を売却する
7月の債券満期日は2022年4月26日。7月の債券利率は
所有者は期限当日またはそれまでの任意の時間に、その全権情状決定権によって、低い$で
株式証明書の発行権価格は$である
July 26, 2021 | ||||
実行価格 |
| $ | | |
条項(年) | | |||
波動率 | | % | ||
無リスク金利 | | % | ||
配当率 | | % | ||
11
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
7月債券内の或いは株式決済償還特徴及び或いは前払い準備がすべて或いは承認オプションがあり、公正価値によって単一複合埋め込み派生ツールに分割しなければならず、その後の公正価値は総合経営報告書に変動して確認しなければならない。公正な価値推定は第三級計量である。同社は以下の主な投入に基づいて公正価値を試算した
| July 26, 2021 |
| ||
実行価格 | $ | | ||
条項(年) |
| | ||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
あるいは発行日に承認権がある総公平価値は約#ドルである
2021年12月15日，当社は所有者と相互解除協定を締結し，この合意により，所持者は$増加に同意した
7月の債券は満期になり、現在は違約状態にある。しかし、当社は所持者から一切の違約通知を受けていません。
2022年8月31日までの3ヶ月間に会社は
2022年8月31日までの9ヶ月間に会社は
2021年9月債券
二零二一年九月二十九日(“発効日”)に、当社は認可投資家(“貸金人”)と証券購入協定を締結し、この合意により、当社は元本$の交換可能債券(“九月債券”)を売却する
会社は9月の債券を前倒しで返済するかもしれない
貸手はいつでも固定転換価格$で全部または任意の額の未返済元金総額を転換する権利がある
しかし、もし会社の普通株取引価格が$を下回ったら
12
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
取引日。“九月債券”が締結されているため、この等債券には下限のない可変変換機能が含まれており、当社はランキング政策をとっている(付記3参照)。
9月の債券内の或いは株式決済償還の特徴及び或いは前払い準備がすべて或いは承認オプションがあり、公正価値によって単一複合埋め込み派生ツールに分けなければならず、その後の公正価値は総合経営報告書に変動して確認しなければならない。公正な価値推定は第三級計量である。同社は以下の主な投入に基づいて公正価値を試算した
| 2021年9月29日 |
| ||
実行価格 | $ | | ||
条項(年) |
| | ||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
あるいは発行日に承認権がある総公平価値は約#ドルである
2022年4月8日会社発表
2022年8月31日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
2022年8月31日までの9ヶ月以内に、当社は発送します
利子支出
利息支出は、添付の簡明総合業務報告書に含まれ、各列報期間の利息支出は、以下の内容を含む(金額が最も近い千に四捨五入されている)
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||||||
|
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 |
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | ||||
未済債務額面金利で計算した利息支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務割引の増加 | | | | | ||||||||
他にも | ||||||||||||
利子支出総額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
現金前払い
現金前金にはサプライヤーが提供した必要に応じて返済できる現金が含まれています。
13
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
付記6--支払引受及び又は事項
法律.法律
当社は定期的に重大事項の状況(あれば)を検討し、その潜在的な財務リスクを評価します。任意のクレームまたは法的クレームの潜在的損失が可能であると考えられ、金額を推定することができる場合、会社は推定された損失のために責任を負わなければならない。法的手続きは不確実な要素の影響を受け、結果は予測が難しい。このような不確実性により，計算すべき項目はそのときに得られる最適な情報から計算される.より多くの情報を得るにつれて、会社は未解決クレームや訴訟に関連する潜在的な責任を再評価する。
先に述べたように，当社は2022年7月12日に通知を受け，WSI PBG，LLC(“WSI”)が当社に$の回収を要求することを訴えた
2022年7月19日、Activus Group(“Activus”)は、支払うべきと主張する費用について訴えました。金額は$です
2022年8月15日、同社は、報酬を支払わない別の請負業者Diligent Health Solutions，LLCの通知を受けた。(“国土安全保障省”)は，賠償を請求するために同社を提訴した
相談協議
当社は各取引相手と通常のコンサルティング手配を締結し、コンサルティングサービス、業務発展及び投資家関係サービスを提供することにより、当社はサービスを受けた後に普通株を発行することに同意した。
当社は2022年3月11日にBenchmark Investments，LLCの分部EF Hutton(“EF Hutton”)と招聘書合意(“合意”)を締結し，当社の公開発売および発売の確約を履行し，EF Huttonを架け橋や他の非公開発売の配給代理に招聘し，配給金額は約$とした
賃貸契約
2016年12月、私たちの子会社はケイマン諸島にあるオフィススペースのために賃貸契約を締結し、レンタル料は$
レンタル料は直線的に一般料金と行政費用に分類される。
14
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記
付記7--関係者取引
当社は、いくつかの管理者及び株主と相談契約を締結し、コンサルティング及び法律サービスを提供しています
次の3か月まで | 以下の期日までの9か月 | |||||||||||
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 |
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | |||||
相談費と弁護士費 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
付記8--株主損
2022年8月31日から2021年11月30日まで、当社は最大発行権があります
優先株
2022年8月31日まで、各種類の優先株の原始発行価格と1株当たりの清算価値は以下の通りである
| 元発行価格 |
| 清算価値 | |||
1株当たり | 1株当たり | |||||
Aシリーズ優先株 | $ | | $ | | ||
Bシリーズ優先株 | $ | | $ | | ||
2022年8月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が発行しました
2022年8月31日まで3ヶ月及び9ヶ月以内に、当社は発送します
当社はすでに優先株について累計配当金約$を支払いました
普通株
2月に 14，2022，当社は販売のための一連の証券購入契約を締結した
2022年8月31日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
2022年8月31日までの3ヶ月以内に、当社は発送します
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カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
グラントです。同社は約$も確認しました
2022年8月31日までの9ヶ月以内に、当社は発送します
付記9-株式承認証及びオプション
株式承認証の概要
以下は、サービス供給者に発行された引受証、債券発行とともに発行された引受証、および私募売却先の一部として発行された引受証、およびその間の変化(株式承認証金額と内的価値四捨五入が最も近い千)を含む、2022年8月31日および2021年11月30日に同社普通株を購入したすべての未発行株式証明書の概要である
加重平均 | ||||||||||
残り | ||||||||||
加重平均 | 契約書 | |||||||||
| 株式承認証 |
| 行権価格 |
| 寿命(年) |
| 内在的価値 | |||
2021年11月30日に返済されません |
| | $ | |
| $ | — | |||
発表されました |
| | |
| — | |||||
没収/期限切れ |
| ( | — |
| — | |||||
2022年8月31日現在の未返済債務 |
| | $ | |
| $ | — | |||
2022年8月31日に行使できます |
| | $ | |
| $ | — | |||
2022年2月22日に発行された権利証は負債に分類される。授権証の授与日における公正価値は以下の主な投入に基づいて計算される
| 2022年2月22日 |
| ||
実行価格 | $ | | ||
条項(年) |
| |||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
手令の修正
2022年2月1日、会社は修正しました
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カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
同社は$を受け取りました
| 修正した後 |
| 修正前に | ||||
実行価格 | $ | | $ | | |||
期限(年) |
|
| |||||
波動率 |
| | % |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % |
| | % | |
配当率 |
| % |
| % | |||
2022年4月から5月までの間に、同社は修正した
同社は直ちに約$を確認しました
|
| 修正した後 |
| 修正前に |
| ||
実行価格 | $ | | $ | | |||
期限(年) | |||||||
波動率 | | % | | % | |||
無リスク金利 | | % | | % | |||
配当率 | | % | | % | |||
2022年8月31日、会社は修正しました
同社は直ちに約$を確認しました
|
| 修正した後 |
| 修正前に |
| ||
実行価格 | $ | | $ | | |||
期限(年) |
|
| |||||
波動率 |
| | % |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % |
| | % | |
配当率 |
| | % |
| | % | |
2022年2月に発行された新株式承認証及び上記に述べた引受権証改正令等の修正された引受権証を再分類して、合同を購入する
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カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
オプションの概要
以下は、2022年5月31日に同社普通株を購入したすべての未償還オプションの概要です
加重平均 | ||||||||||
加重平均 | 余剰契約 | |||||||||
| オプション |
| 行権価格 |
| 寿命(年) |
| 内在的価値 | |||
2021年11月30日に返済されません |
| | $ | |
| $ | | |||
発表されました |
| | |
| — | |||||
没収/期限切れ | — | — | — | — | ||||||
2022年8月31日現在の未返済債務 |
| | $ | |
| $ | — | |||
2022年8月31日に行使できます |
| | $ | |
| $ | — | |||
2022年8月31日、会社は
2022年8月31日に付与されたオプションの公正価値は$
|
| 2022年8月31日 |
| |
実行価格 | $ | | ||
期限(年) |
| |||
波動率 |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % | |
配当率 |
| | % | |
オプションの修正
2022年5月25日、同社は修正した
2022年8月31日、当社はさらに修正しました
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カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
2022年8月31日までの3カ月と9カ月以内に、会社は改正に関連する株式ベースの累計増額報酬が約$であることを確認した
May 25, 2022 |
| 修正した後 |
| 修正前に |
| ||
実行価格 | $ | | $ | |
| ||
期限(年) |
|
| |||||
波動率 |
| | % | | % | ||
無リスク金利 |
| | % | | % | ||
配当率 |
| % | % | ||||
2022年8月31日 |
| 修正した後 |
| 修正前に |
| ||
実行価格 | $ | | $ | | |||
期限(年) |
|
| |||||
波動率 |
| | % |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % |
| | % | |
配当率 |
| | % |
| | % | |
以上のように，2022年5月と8月のオプション修正は，このような修正された既存オプションを再分類して合計を購入することになる
株に基づく報酬
2022年8月31日までの3カ月間，会社が確認した一般·行政費は約$である
2022年8月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が確認した一般·行政費用は約$である
2021年8月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が確認した一般·行政費用は約$である
2022年8月31日現在、これらの合意に関連する未確認株式報酬は約#ドルと推定されている
19
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
付記10-公正価値計量
以下の表は、会社が2022年8月31日と2021年11月30日までの公正価値で恒常的に計量した負債を公正価値レベル(金額四捨五入が最も近い千)に分類する
公正価値は2022年8月31日に計量される | ||||||||||||
イベント中の見積もり | 大切な他の人 | 意味が重大である | ||||||||||
公正価値の | 市場 | 観測可能入力 | 観測不可能な入力 | |||||||||
| 2022年8月31日 |
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) | |||||
派生負債を内蔵する | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
派生負債 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
公正価値は2021年11月30日に計量される | ||||||||||||
イベント中の見積もり | 大切な他の人 | 意味が重大である | ||||||||||
公正価値の | 市場 | 観測可能入力 | 観測不可能な入力 | |||||||||
| 2021年11月30日 |
| (レベル1) |
| (レベル2) |
| (レベル3) | |||||
派生負債を内蔵する | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
報告で述べた期間開始時に第1，2，3レベルを行き来する振込を確認する.2022年8月31日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、レベル間は移行していない。
第1級デリバティブ負債は、2022年4月に納入された9月債および2022年8月に納入された8月債(付記5参照)による普通株発行の承諾に関連している。2022年8月31日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を確認しました
次の表に、2022年8月31日までの3ヶ月と9ヶ月の公正価値で計量された3級負債の変化を示す。観察可能かつ観察不可能な投入は、当社が3級カテゴリに分類される頭寸の公正価値を決定するために使用される
| 埋め込み導関数 |
| 導関数 | |||
負債.負債 | 負債.負債 | |||||
残高-レベル3，2021年12月1日 | $ | | $ | — | ||
債務が返済される |
| ( |
| — | ||
価値変動を公平に承諾する |
| |
| — | ||
残高-レベル3，2022年2月28日 |
| |
| — | ||
ASC 815再評価により、オプションを権益から負債に再分類する |
| — |
| | ||
債務が返済される |
| ( |
| — | ||
価値変動を公平に承諾する |
| |
| ( | ||
残高-レベル3，2022年5月31日 | | | ||||
ASC 815再評価により、オプションを権益から負債に再分類する | — | | ||||
転換可能な手形を発行する | | — | ||||
権証とオプション修正 | — | | ||||
債務が返済される | ( | — | ||||
価値変動を公平に承諾する | | ( | ||||
残高-レベル3，2022年8月31日 | $ | | $ | | ||
20
カタログ表
Q BioMed Inc.
簡明合併財務諸表付記
特徴と派生債務を持つすべての未償還債券の中の、または株式証券債務を含む公正価値は、以下の加重平均キー投入に基づいて、2022年8月31日と2021年11月30日に再推定される：
2022年8月31日 | 2021年11月30日 |
| ||||||||
埋め込み導関数 | 導関数 | 埋め込み導関数 |
| |||||||
| 負債.負債 |
| 負債.負債 |
| 負債.負債 |
| ||||
実行価格 | $ | | $ | $ | | |||||
条項(年) |
|
|
| | ||||||
波動率 |
| | % |
| | % |
| | % | |
無リスク金利 |
| | % |
| | % |
| | % | |
配当率 | | % | | % | | % | ||||
確率係数(1) |
| | % |
| | % |
| | % | |
(1)2022年8月31日現在のDLチケットの確率係数は
注11--その後の活動
2022年9月6日会社発表
2022年9月12日会社発表
2022年10月4日会社発表
21
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向きに陳述する
この四半期報告書には、既存の情報に基づく経営陣の仮説と信念を反映した当社の業務、財務状況、見通しに関する前向きな陳述が含まれています。このような展望的な陳述によって示された期待は達成できないかもしれない。もし私たちの経営陣の任意の仮定が不正確であることが証明されたり、任意の潜在的なリスクや不確実性が現実になったりすれば、私たちの実際の結果は前向き陳述に示されたものと大きく異なる可能性がある。
私たちのコントロール範囲内ではなく、経営業績に直接影響を与える可能性のある重要な要素は、私たちのサービスの受け入れ、私たちが顧客基盤を作成し、拡大する能力、管理層が将来資金を調達する能力、肝心な従業員の維持、そして私たちの業界の監督管理の変化を含むが、これらに限定されない。
経営陣が予測できない他の危険と状況があるかもしれない。この四半期の報告書で使用される場合、例えば、信じる·期待·計画·計画·予想·見積もり同様の表現は、何らかの前向き表現がある可能性があるにもかかわらず、そのような表現がないにもかかわらず、前向き表現を識別することを意図している。
概要
Q BioMed Inc.(または“当社”)は2013年11月22日にネバダ州に登録設立され、商業段階の生物医学加速·開発会社であり、生命科学とヘルスケア会社への戦略資源の許可、買収、および提供に専念している。時間の経過とともに，幅広い医療関連製品，会社，業界にまたがって複数の資産を買収し，リスクを低減する予定である。我々は，これらの資産を開発し，有機的な成長，収入創出，外部発行許可，販売または剥離により見返りを提供する予定である。我々の使命は，重要な治療法の開発を加速させ，これらの療法を患者に提供することで問題を解決することである。
2022年の重点は、現在のパイプを貨幣化し、未来の成長のためのプラットフォームを構築することだ。3つの分野に重点を置いている：商業製品の収入増加、パートナーシップ或いは協力価値及び未来の発展プラットフォーム。
商業製品
当社はより多くの病院システムでのストロンチウムの持続的な採用を喜んでいるにもかかわらず，2022年までのこれまでの収入は2021年をはるかに超えているが，資本市場状況は販売への追加投資を挑戦的にしている。したがって、私たちは最小限の追加資本投資で目標市場の浸透率を拡大するために努力し続けている。
ストロンチウム89は癌緩和ケアの分野で大きな潜在力を持っていると信じている。オピオイドが不幸にも苦痛の骨転移癌と診断された患者の第一選択の治療法である世界では，Strontium 89は無視され忘れられた薬剤となっていると感じている。私たちはStrontium 89が価値のある治療法であると信じ、この資産を無視された薬物Conceptから完全に承認され、精算された商業製品に発展させることに集中してきた。私たちがStrontium 89を買収して以来、私たちは製造、ブランド普及、薬物警戒、報告、連邦供給契約、アメリカと他のいくつかの国で流通協定を締結することを含む、この製品を商業化するインフラを構築した。私たちの残りの最後の投資は現在、連邦や非政府機関や診療所でこの薬を普及させるための販売チームに集中していると思います。販売チームが十分に配置されていない場合でも、収入が増加し始めている。私たちはトップダウンのマーケティングと販売計画を計画し、資金を得たら、この計画を実施し、この努力が私たちが努力している結果を生むと信じています。
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カタログ表
パートナー関係や協力の機会
ウトリオシドB−肝癌化学療法
われわれの発展パートナーとともに，肝癌治療の革新的な治療法を進めており，この疾患の適応は現在満足されていない需要が高い。この分子はインドで発見され、伝統的に肝疾患の治療に用いられている。分離された分子の後続研究は有望なデータを示し，この分子は肝癌細胞系においてより強い細胞毒性を有し，現在の一線肝癌化学療法薬よりも有効に癌細胞を死滅させることが示唆された。私たちは自然に産生された持続不可能な植物製品から商業的に実行可能で拡張可能な合成薬物候補薬に向上した。これはこの資産を腫瘍学に専念するより大きな機関と協力する機会を提供した。現在，承認された肝癌の一線療法は2種類しかない。私たちは孤児薬の指定を受けており、私たちは今それを臨床パートナー関係に推進しようとしている。最近公表されたデータによると，同社と交渉し，肝癌治療薬候補薬であるUttroside Bの協力機会を評価している。これらの患者の選択は非常に少なく，同社は非常に有望な薬剤であると考え，潜在パートナーと協力して臨床に持ち込むことを期待している。
薬物プラットフォーム開発
甘寧
著者らの甘寧薬物プラットフォーム開発計画の進展は良好であり、目標は今後8ケ月以内にARDS(急性呼吸器疾患症候群)の臨床試験を完成することであり、ARDSは三つの初歩的な適応の一つである。この試験のデータは，腎臓疾患や緑内障を含むさらなる適応申請をサポートするであろう。このような治療法の潜在的な市場総額は1500億ドルを超える。同社は現在、マンニンとの特許権使用料協定を株式に変換する原則合意に達しており、これは貸借対照表に重大な資産価値を増加させる。この修正案は2022年第4四半期に完了される予定だ。同社はこの価値が最近と中期マイルストーンでの資産の進展とともに増加すると予想し、今後3~18カ月以内にQBioMedのどれだけの資本を必要としないと予想している。ガンニン計画は現在カナダとドイツ政府の非希釈性資金の強力な支持を得ており，このプラットフォームが早急に薬物を提供する価値と重要性を強固にしている。
戦略的パイプライン発展
2022年の残り数ヶ月間，将来の開発プラットフォームをまれな疾患空間や他の成功していない治療法の分野に集中させる。これは私たちの資源を私たちがすでに存在している分野に集中させる。われわれの肝癌候補薬Uttroside Bは孤児薬名を獲得している。2022年に診療所と協力したり，この資産を推進したりし，戦略まとめの一部として，内部許可や買収により我々の開発プラットフォームを発展させたいと考えている。いくつかの目標取引があり、短期的に私たちの株主や他の利害関係者に最新の状況を通報することを期待しています。
企業戦略目標
我々の使命は，重要な治療法の開発を加速させ，これらの療法を患者に提供することで問題を解決することである。私たちは大きな価値があると考えられるポートフォリオの構築に追われてきました。一時的な潜在的な薬から創収機会まで。5年前にQ BioMedが設立されて以来、同社はすでに1種の製品を市場に投入し、収入を産生し始め、主要な治療市場に対する薬物プラットフォームの開発を支持し、以前合成不可能とされていた新しい肝癌化学療法薬を開発した。私たちは今、私たちの現在のポートフォリオを貨幣化し、合弁と買収戦略を通じて私たちの資産価値を積極的に増加させることに集中しており、これらの戦略は数十億ドルの市場を満たすために価値の高いポートフォリオに統合されるだろう。
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カタログ表
財務概要
重要な会計政策と試算
私たちの経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って作成された私たちの簡明な総合財務諸表に基づいています。このような簡明な総合財務諸表を作成する際には、当社の簡明総合財務諸表日に報告された資産、負債、収入及び支出金額及び或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに報告された収入及び支出に影響を与えるために、推定及び判断を行わなければならない。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と，当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、そのような違いは、いずれも実質的である可能性がある。以下で議論する会計政策は、これらの政策がより重要な分野に関連しているため、経営陣の判断と見積もりに関連しているため、我々の歴史や将来の業績を知るために重要であると考えられる。添付されている監査されていない簡明総合財務諸表付記3に記載されている以外、もしあれば、私たちの重要な会計政策は表格10-Kで述べたように重大な変動はないと信じている。
2022年と2021年8月31日までの3ヶ月間の監査されていない運営実績：
| 次の3か月まで | ||||||||
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 |
| 変わる | ||||
純売上高 | $ | 26,271 | $ | 45,675 | $ | (19,404) | |||
販売コスト |
| 66,442 |
| 73,770 | (7,328) | ||||
毛損 |
| (40,171) |
| (28,095) | (12,076) | ||||
運営費用： |
|
|
|
|
| ||||
一般と行政費用 |
| 720,075 |
| 1,371,676 | (651,601) | ||||
研究開発費 |
| 20,839 |
| 202,168 | (181,329) | ||||
総運営費 |
| 740,914 |
| 1,573,844 | (832,930) | ||||
運営損失 |
| (781,085) |
| (1,601,939) | 820,854 | ||||
その他(収入)支出： |
|
|
|
|
| ||||
利子支出 |
| 239,638 |
| 99,418 | 140,221 | ||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する |
| (382,072) |
| 101,247 | (483,319) | ||||
債務返済収益 |
| 152,211 |
| (15,212) | 167,423 | ||||
転換手形の損失 | 4,250 | — | 4,250 | ||||||
その他費用合計 |
| 14,027 |
| 185,453 | (171,425) | ||||
純損失 | $ | (795,112) | $ | (1,787,392) | $ | 992,279 | |||
純売上高
2022年と2021年8月31日までの3カ月間で，Strontium 89の販売収入は約26，000ドルと46，000ドルであることがそれぞれ確認された。この低下は，2022年8月31日までの3カ月間に販売されたボトルが前年同期に比べて減少したためである。
販売コスト
2022年8月31日と2021年8月31日までの3ヶ月間で，それぞれ約66，000ドルと74，000ドルの販売コストを確認した。これらのコストは，原材料コスト，製造コスト，処理コスト，期限切れ在庫の核販売と関係がある。
販売コストの低下は，2022年8月31日までの3カ月間の処理コストが前年同期比減少したためである。しかし，原材料や固定製造コストに関するコストは前年同期と類似しており，負毛金利が増加している。
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カタログ表
運営費
私たちは業務を遂行する過程で様々な費用と支出を発生させた。運営費減少の要因は，燃焼減少と利用可能資金の不足により運営が削減されたことである。前年同期と比較して、2022年8月31日までの3ヶ月間、私たちのマーケティングコストは約372，000ドル減少し、法律や他の専門サービスコストは236，000ドル減少した。
利子支出
次の表は、2022年8月31日と2021年8月31日までの3ヶ月以内に発生した利息支出(金額四捨五入が最も近い千)をまとめています
| 次の3か月まで | |||||
2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | ||||
未済債務額面金利で計算した利息支出 | $ | 57,000 | $ | 21,000 | ||
債務割引の増加 |
| 178,000 |
| 78,000 | ||
他にも | 5,000 | — | ||||
利子支出総額 | $ | 240,000 | $ | 99,000 | ||
2021年9月以降、2022年8月31日までの3ヶ月間、派生債務とそれに応じた債務割引を含む追加の転換可能債券を売却した。債務割引額の増加により、2022年8月31日までの3カ月間、債務割引の増分も前年同期に比べて大幅に増加した。
派生ツールは価値変動を公平に許容する
約382，000ドルの収益と損失が確認されたのは、2022年8月31日と2021年8月31日までの3ヶ月間、転換可能な手形や派生債務に埋め込まれた、あるいは下落オプションを見る公正価値が変化したためである。この変動は，主に2022年の未償還転換手形の金額増加とランキング政策による派生負債，報告期間内の我々の株価変化によるものである。
純損失
2022年と2021年8月31日までの3ヶ月間に、それぞれ約80万ドルと180万ドルの純損失が発生した。私たちは、より広範な資産、研究開発支出ルートを構築し、私たちの業務計画の他の側面を実施する必要があるため、予測可能な未来に純損失が続くと予想される。
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カタログ表
2022年8月31日と2021年8月31日までの9ヶ月間の監査を受けていない運営実績：
| 現在までの9ヶ月間で | ||||||||
2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 |
| 変わる | |||||
純売上高 | $ | 271,817 | $ | 90,675 | $ | 181,142 | |||
販売コスト |
| 213,138 | 160,763 |
| 52,375 | ||||
毛収入(損) |
| 58,679 | (70,088) |
| 128,767 | ||||
運営費用： |
|
|
| ||||||
一般と行政費用 |
| 2,835,543 | 5,028,668 |
| (2,193,125) | ||||
研究開発費 |
| 103,159 | 667,538 |
| (564,379) | ||||
総運営費 |
| 2,938,702 | 5,696,206 |
| (2,757,504) | ||||
運営損失 |
| (2,880,023) | (5,766,294) |
| 2,886,271 | ||||
その他の費用： |
|
|
|
|
| ||||
利子支出 |
| 1,108,372 | 234,752 |
| 873,620 | ||||
派生ツールは価値変動を公平に許容する |
| (264,267) | 128,720 |
| (392,987) | ||||
債務返済損失 |
| 384,311 | 40,910 |
| 343,401 | ||||
転換手形の損失 | 4,250 | — | 4,250 | ||||||
登録責任の弁済 | 241,875 | — | 241,875 | ||||||
その他費用合計 |
| 1,474,541 | 404,382 |
| 1,070,159 | ||||
純損失 | $ | (4,354,564) | $ | (6,170,676) | $ | 1,816,112 | |||
純売上高
2022年8月31日と2021年8月31日までの9カ月間で，それぞれ約272，000ドルと91，000ドルのStrontium 89の販売収入を確認した。この増加は，2022年8月31日までの9カ月間，前年同期に比べて多くのボトルが販売されたためである。
販売コスト
2022年8月31日と2021年8月31日までの9ヶ月間で、それぞれ約21.3万ドルと16.1万ドルの販売コストを確認した。これらのコストは，原材料コスト，製造コスト，処理コスト，薬物寿命が短いため期限切れ在庫をログアウトすることに関係している。
販売コストの増加は、2022年8月31日までの9カ月間、前年同期に比べて生産·販売が増加したためだ。
前年同期と比較して、2022年8月31日までの9カ月間、売上高の増加とログアウトの在庫減少により、毛金利が大幅に増加した。私たちの毛金利は2022年と2023年には強く維持されると予想されていますが、放射性薬物固有の短い賞味期限のため、純利益率は引き続き押し売りの影響を受けます。
運営費
私たちは業務を遂行する過程で様々な費用と支出を発生させた。運営費の減少は、主に2022年8月31日までの9カ月間に確認された株式ベースの報酬が前年同期に比べて大幅に減少したためだ。2022年8月31日と2021年8月31日までの9カ月間で、それぞれ約80万ドルと240万ドルの株式ベースの一般報酬と行政費を確認した。また、2022年8月31日までの9ヶ月間、マーケティング、法律、その他の専門サービスにおけるコストは前年同期に比べて低下しています。
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カタログ表
利子支出
次の表は、2022年8月31日と2021年8月31日までの9ヶ月間に発生した利息支出(金額四捨五入が最も近い千)をまとめています
| 以下の期日までの9か月 | |||||
2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | ||||
未済債務額面金利で計算した利息支出 | $ | 177,000 | $ | 46,000 | ||
債務割引の増加 |
| 921,000 |
| 188,000 | ||
他にも | 10,000 | — | ||||
利子支出総額 | $ | 1,108,000 | $ | 234,000 | ||
当社は2021年9月から追加の転換可能な債券を販売し、内蔵派生債務と相応の債務割引を2022年8月31日までの9ヶ月以内に増加させる。債務割引額の増加により、2022年8月31日までの9カ月間、債務割引の増分も前年同期に比べて大幅に増加した。
派生ツールは価値変動を公平に許容する
2022年8月31日と2021年8月31日までの9ヶ月間で，転換可能手形と株式証券負債に埋め込まれた，あるいは見られるオプションの公正価値が変化したため，約264，000ドルと129，000ドルの収益と損失を確認した。この変動は，主に2022年の未償還転換手形の金額増加とランキング政策による派生負債，報告期間内の我々の株価変化によるものである。
債務返済損失
2022年8月31日と2021年8月31日までの9カ月間で，発行済み債券を普通株株式に交換することによる約384，000ドルと41，000ドルの損失をそれぞれ確認した。
登録責任の弁済
2022年8月31日までの9カ月間、吾らは転換可能な手形所持者と相互免除協定を締結し、合意により、所持者は241，875ドルの登録支払責任を未償還元金金額に加えることに同意した。241，875ドルの損失を確認し，2022年8月31日までの9カ月間の登録負債を返済した。
純損失
2022年8月31日と2021年8月31日までの9ヶ月間で、それぞれ約440万ドルと620万ドルの純損失が発生した。私たちは、より広範な資産、研究開発支出ルートを構築し、私たちの業務計画の他の側面を実施する必要があるため、予測可能な未来に純損失が続くと予想される。
流動性と資本資源
私たちは添付の簡明な総合財務諸表を作成する際に、引き続き経営を続ける企業として、正常な業務過程で資産と清算負債を現金化することを考えています。
私たちはまだ持続的な重要な収入源を構築しておらず、債務と株式融資を通じて私たちの運営コストを支払い、持続的な経営企業として継続できるようにしなければならない。2022年8月31日まで、私たちは約13.8万ドルの現金を持っている。私たちが経営を続ける能力は、運営から十分なキャッシュフローが生じて、私たちの運営コストと債務に資金を提供するまで、十分な資本を得て運営損失を補う能力があるかどうかにかかっている。もし私たちが十分な資本を得ることができなければ、私たちは運営を停止することを余儀なくされるかもしれない。
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カタログ表
私たちの流動性に対する主な要求は、私たちの運営資金需要、資本支出、一般会社の需要に資金を提供することです。我々が行っている資本支出は，主に創収販売努力と持続的な研究開発コストの拡大に用いられている。私たちは次の18ヶ月の間、私たちの資本支出は約770万ドルだと推定している。
私たちは私たちの能力に依存して、株式および/または債務融資を保障するために試み続けるつもりだ。私たちは許容可能な条件で追加資金を提供するかどうか、あるいは根本的にできないかどうかを確認することができない。我々の経営陣は、簡明総合財務諸表が発表されてから1年以内に、継続経営企業としての能力が大きく疑われており、経営陣は、本報告から1年間継続して経営企業としての能力を継続していることへの懸念が残っていると認定している。
添付の簡明な総合財務諸表は、記録された資産金額または金額の回収可能性および分類、ならびにこの不確実性に起因する可能性のある負債分類に関連するいかなる調整も含まない。
キャッシュフロー
以下の表は、本報告に記載されている間の重要な現金源および用途を示す
| 以下の期日までの9か月 | |||||
2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | ||||
提供された現金純額(使用)： |
|
|
|
| ||
経営活動 | $ | (726,212) | $ | (2,742,181) | ||
融資活動 |
| 520,030 |
| 2,716,250 | ||
現金の純減少 | $ | (206,182) | $ | (25,931) | ||
経営活動に使われている現金純額
2022年8月31日までの9カ月間，経営活動は70万ドルの現金を使用し，純損失440万ドル，派生ツール公正価値変動収益30万ドルであったが，80万ドルの株式ベース報酬，約20万ドルの登録負債決済，約40万ドルの債務弁済損失，90万ドルの債務割引増加による非現金利息支出および約150万ドルの運営資産と負債変化分で相殺された。
2021年8月31日までの9カ月間，経営活動は270万ドルの現金，純損失620万ドルを使用しており，一部は株式による報酬220万ドル，転換オプションを組み込んだ公正価値変化12.8万ドル，債務弁済損失41，000ドル，債務割引増加による非現金利息支出188，000ドルおよび我々の運営資産と負債の変化約80万ドルで相殺されている。
融資活動が提供する現金純額
2022年8月31日と2021年8月31日までの9ヶ月間、融資活動が提供した純現金はそれぞれ50万ドルと270万ドルだった。2022年の期間に提供される現金純額は、普通株式と引受権証、債権証の発行、株式承認証の修正、現金前払いで受け取った収益に関する。2021年の間に提供される現金純額は、普通株式および債券の発行から受けた収益に関する。
引受金とその他の事項
法律.法律
我々は、重大事項の状況(存在する場合)を定期的に検討し、その潜在的な財務リスクを評価する。任意のクレームまたは法的クレームの潜在的損失が可能であり、金額が推定可能である場合、損失は責任を負うと推定される。法的手続きは不確実な要素の影響を受け、結果は予測が難しい。このような不確実性により，計算すべき項目はそのときに得られる最適な情報から計算される.より多くの情報を得るにつれて、私たちは係属中のクレームと訴訟に関連する潜在的な責任を再評価するつもりだ。
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カタログ表
先に述べたように，我々は2022年7月12日にWSI PBG，LLC(“WSI”)が未払いの相談費196，216ドル，訴訟費用と費用を取り戻すように訴えを受けた。私たちはその責任が増加しないようにこの訴訟を提起しないことにした。案の定、2022年8月24日、WSIは203，784ドルの不利な判決を得た。我々は、限られた時間内にこの判決を履行するための解決条件を含む、この判決を処理するための様々な選択を検討している。
2022年7月19日、私たちは通知を受け、Activus Group(“Activus”)は、双方が合意したActivusによって提供されるコンサルティングサービスの費用と支出に加え、支払うべきと主張する129，600ドルの費用の支払いを要求した。私たちはまだ答えを提出しておらず、現在私たちの次の和解段階を確認している。
2022年8月15日、報酬を支払わなかった別の請負業者Diligent Health Solutions，LLCから通知を受けた。(“国土安全保障省”)は，同社に対して106，000ドルの未払い相談費の支払いを求めた訴訟を起こした。ここで、私たちはまたその責任が増加しないように、この訴訟に対して訴訟を提起しないことを選択した。このような理由から，国土安全保障省は我々に対する違約判決を得ており，金額は111，000ドルである。限られた時間内にこの判決を履行するための解決条件を含む，この判決を扱う上での様々な選択を検討している.
相談協議
我々は，各取引相手と通常の相談手配を作成し，コンサルティングサービス，業務発展，投資家関係サービスを提供することにより，サービスを受けた後に普通株を発行することに同意した.
当社は2022年3月11日にBenchmark Investments，LLCの支部EF Hutton(“EF Hutton”)と招聘書合意(“合意”)を締結し，当社の公開発売および上場の確約を履行し，EF Huttonを架け橋や他の非公開発売の配給代理に招聘し，総金額は約200万ドルであった。当社はEF Huttonの外部法律顧問費用を担当すべきで、要約が完了したかどうかにかかわらず、成約がなければ、最高限度額は50，000ドルです。
賃貸契約
2016年12月、私たちはケイマン諸島にあるオフィススペース賃貸契約を締結し、年間レンタル料は30，000ドルです。この協定の初期期限は2019年12月に終了し、再び3年間更新された。このプロトコルは具体的な資産を決定しておらず，基本的にすべての共有事務能力の使用状況も伝えていない.したがって，本プロトコルはASC 842項下のリースを含まない.私たちは合意期間内に発生した毎月のライセンス支払いを確認します。
レンタル料は直線的に一般料金と行政費用に分類される。
関係者取引
私たちは特定の管理者や株主と相談や法律サービスの諮問協定を締結した。このようなプロトコルによって生成される諮問および法律費用は、添付された簡明総合業務報告書に含まれる一般的および行政費用は以下のとおりである(額は最も近い千に四捨五入されている)
次の3か月まで |
| 以下の期日までの9か月 | ||||||||||
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 |
| 2022年8月31日 |
| 2021年8月31日 | |||||
相談費と弁護士費 | $ | 117,500 | $ | 105,000 | $ | 327,500 | $ | 315,000 | ||||
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちが現在小さな報告会社と考えているので、これは適用されない。
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カタログ表
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者および財務会計官を含む経営陣の監督·参加の下、取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年8月31日までの財政四半期末における開示制御および手続きの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、本報告に係る期間中、財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、2022年8月31日現在、開示統制および手続きが発効していないと結論した。重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。具体的には、会社管理層は、複雑な金融商品の会計問題を処理するのに十分な経験を有する内部人員が不足していること、および私たちの外部財務報告と内部統制に対する監督が不足していること、これらの欠陥を加算することは、会社年度または中期財務諸表の重大なミス報告を合理的に招く可能性があり、これらの欠陥は適時に予防または発見できない可能性があると結論した。これらの重大な弱点を考慮して、我々の監査されていない中期財務諸表が米国公認会計基準に基づいて作成されていることを確実にするために、必要な追加分析を行った。したがって、経営陣は、本四半期報告書10-Q表に含まれる監査されていない簡明財務諸表は、すべての重要な点で、私たちの財務状況を公平に反映していると考えています, 列挙された期間の業務結果とキャッシュフロー。
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された会社報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない。
私たちは監査委員会を持っていない；私たちの取締役会は現在私たちの監査委員会だ。我々の3人の取締役のうち1人だけが独立した取締役会社であり、サバンズ·オキシリー法案第407条で指摘されている“金融専門家”とみなされている取締役は一人もいない。私たちはより多くの潜在的な独立役員を面接したが、まだ誰も雇っていない。
財務報告の内部統制の変化
本報告で述べた間、私たちは財務報告の内部統制に何の変化もなく、これは私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与える可能性が高い。私たちは、私たちの財務諸表に適用される複雑な会計基準のニュアンスをよりよく評価して理解するために、適用される会計要件を決定し、適切に適用するために、私たちのプログラムを強化する予定です。私たちの現在の計画は、会計文献、研究材料、文書へのアクセスを強化することと、複雑な会計アプリケーションについて相談を提供する第三者専門家とのコミュニケーションを強化することです。私たちの救済計画の内容は時間の経過とともにしか達成できず、私たちはこれらの措置が最終的に期待される効果をもたらすことを保証することはできない。私たちは財務報告書と他のコンプライアンス要求に対する私たちの内部統制を検討するために会計とコンプライアンス顧問を招いた。
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
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カタログ表
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
前述したように、2022年7月12日、会社は通知を受け、WSI PBG、LLC(“WSI”)は会社を提訴し、未払いの相談費196，216ドル、および訴訟費用と費用を取り戻すことを要求した。その会社はその責任が増えないようにこの訴訟を提訴しないことにした。案の定、2022年8月24日、WSIは同社に不利な判決を受け、金額は203，784ドルだった。当社は、限られた時間内にこの判決を履行する和解条項を含む、この判決を解決するための様々な選択を模索している。
2022年7月19日、私たちは通知を受け、Activus Group(“Activus”)は、双方が合意したActivusによって提供されるコンサルティングサービスの費用と支出に加え、支払うべきと主張する129，600ドルの費用の支払いを要求した。私たちはまだ答えを提出しておらず、現在私たちの次の和解段階を確認している。
2022年8月15日、同社は、報酬を支払わない別の請負業者Diligent Health Solutions，LLCの通知を受けた。(“国土安全保障省”)は，同社に対して106，000ドルの未払い相談費の支払いを求めた訴訟を起こした。この点でも、同社はその責任を増やさないように、この訴訟を提訴しないことを選択した。このような理由から，国土安全保障省は同社に対する違約判決を得ており，金額は111，000ドルである。同社は、限られた時間内にこの判決を履行することにつながる和解条項を含む、この判決を解決する選択を模索している。
第1 A項。リスク要因
小さな報告会社として、私たちはこの情報を提供する必要がない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年6月13日、私たちは優先株の配当金を支払うために、1，051，376株の普通株を発行した。
2022年8月24日、私たちはある投資家に30万株の承諾株を発行したことを認めた。
2022年8月、私たちは270，000ドルのBシリーズ優先株を転換することで7，619，012株の普通株を発行した。
2022年7月から8月までの間に、約218，000ドルの変換可能手形と課税利息を転換することにより、6，447，571株の普通株を発行した。
2022年8月24日、第三者が提供するサービスと引き換えに、1748，560株の普通株式を発行しました。
2022年9月2日、私たちは優先株の配当金を支払うために3765，517株の普通株を発行した。
2022年9月12日、私たちは3042，552株の普通株を発行し、62，000ドルの未返済債務と利息を転換した。
2022年10月4日、11万ドルのBシリーズ優先株を転換した後、6，145，251株の普通株を発行した。
1933年“証券法”第4(A)節は引き続き、上記証券の発行があれば、登録を免除する資格があると規定している。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
31
カタログ表
項目5.その他の情報
ない。
32
カタログ表
項目6.展示品
展示品番号をつける |
| 展示品の名称および/または標識 |
31.1 |
| 第十三a-14(A)/15 d-14(A)条証明書 |
32.1 |
| サバンズ·オクスリ法(“米国連邦法典”第18編1350条)第906条に基づく認証 |
101 |
| 相互データ·ファイル |
101.INS |
| XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
101.衛生署署長 |
| イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL |
| インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF |
| インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB |
| XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 |
| インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイルに含まれています) |
33
カタログ表
サイン
1934年の取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
| Q BioMed Inc. | |
日付：2022年11月3日 | 差出人： | /s/デニス·コリン |
|
| デニス·コリン |
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| 社長、最高経営責任者、最高会計責任者、財務責任者 |
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