goss-20220930
虚像2022Q3000172811712-31Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#Account StandardsUpdate 20 2006メンバー0.061600017281172022-01-012022-09-3000017281172022-10-31Xbrli：共有00017281172022-09-30ISO 4217：ドル00017281172021-12-31ISO 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カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_________________________
表10-Q
_________________________
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期.
依頼書類番号：001-38796
_________________________
薄紗生物会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載されている)。
_________________________
デラウェア州47-5461709
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
科学園路3013号サンディエゴカリフォルニア州92121
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(858) 684-1300
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引
記号		登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり0.0001ドルゴスナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15条(D)に規定されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ
 ☒
規模の小さい報告会社
☒
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
1
カタログ表
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ NO ☒
2022年10月31日までに登録者は94,476,801普通株式(額面0.0001ドル)を発行した。
2
カタログ表
カタログ
第1部財務情報
プロジェクト1
財務諸表の簡明合併(監査なし)
4
簡明総合貸借対照表2022年9月30日まで(監査なし)および2021年12月31日まで
4
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(監査なし)
5
株主権益簡明連結報告書 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)
6
キャッシュフロー表簡明連結報告書 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)
8
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
9
プロジェクト2
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
22
第3項
市場リスクの定量的·定性的開示について
30
プロジェクト4
制御とプログラム
30
第2部：その他の情報
プロジェクト1
法律訴訟
32
第1 A項
リスク要因
32
プロジェクト2
未登録株式証券販売と収益の使用
32
第3項
高級証券違約
32
プロジェクト4
炭鉱安全情報開示
32
第5項
その他の情報
32
プロジェクト6
陳列品
32
展示品索引
33
サイン
34
3
カタログ表
第1部財務情報
項目1.簡明合併財務諸表(監査なし)
薄紗生物会社です。
簡明総合貸借対照表
(未監査)
(千単位、株および額面を除く)
2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物$153,477 $183,403 
有価証券150,906 141,815 
制限現金— 64 
前払い費用と他の流動資産7,649 6,498 
流動資産総額312,032 331,780 
財産と設備、純額4,305 5,320 
経営的リース使用権資産6,572 5,477 
その他の資産629 1,080 
総資産$323,538 $343,657 
負債と株主権益
流動負債
売掛金$363 $3,244 
研究と開発費用を計算すべきである20,746 16,205 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない31,536 20,410 
流動負債総額52,645 39,859 
長期転換可能優先手形195,496 150,038 
長期債務，当期分を差し引く14,834 29,079 
賃貸負債を経営しています--長期4,212 3,218 
総負債267,187 222,194 
引受金とその他の事項(注9)
株主権益
普通株、$0.0001額面価値700,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までに認可された株94,135,098発行済みおよび発行済み株式
93,914,2002022年9月30日現在の発行済み株、および76,470,588発行済みおよび発行済み株式75,752,6642021年12月31日現在の既発行株
10 8 
追加実収資本1,033,385 932,944 
赤字を累計する(976,459)(811,534)
その他の総合収入を累計する(585)45 
株主権益総額56,351 121,463 
総負債と株主権益$323,538 $343,657 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
カタログ表
薄紗生物会社です。
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
運営費用：
研究開発$44,509 $43,190 $129,411 $129,335 
現在行われている研究と開発15 15 50 60 
一般と行政11,497 12,459 34,775 35,068 
総運営費56,021 55,664 164,236 164,463 
運営損失(56,021)(55,664)(164,236)(164,463)
その他の費用
利子収入465 191 989 525 
利子支出(3,475)(4,889)(10,423)(14,503)
その他の収入，純額(332)115 56 721 
その他の費用の合計(3,342)(4,583)(9,378)(13,257)
純損失$(59,363)$(60,247)$(173,614)$(177,720)
その他の全面収益(損失)：
外貨換算(173)(64)(319)(274)
有価証券の未実現収益102 (73)(311)(188)
その他全面収益(赤字)(71)(137)(630)(462)
総合損失(59,434)(60,384)(174,244)(178,182)
1株当たり基本と希釈して純損失$(0.65)$(0.80)$(2.14)$(2.38)
加重平均発行済み普通株式、基本普通株式、希釈後普通株91,181,427 75,001,510 81,304,089 74,592,632 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
カタログ表
薄紗生物会社です。
株主権益簡明連結報告書
(未監査)
(単位は千で、シェアは含まれていない)
 
普通株追加実収資本赤字を累計するその他の総合収益を累計する株主権益合計
株金額
2021年12月31日現在の残高75,752,664 $8 $932,944 $(811,534)$45 $121,463 
会計原則変動の累積影響調整(付記2参照)— — (53,527)8,689 — (44,838)
制限株の帰属165,675 — — — — — 
株式オプションの行使39,525 — 126 — — 126 
株に基づく報酬— — 10,983 — — 10,983 
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する77,496 — 595 — — 595 
既存限定株式単位に普通株を発行する518,577 — — — — — 
純損失— — — (57,785)— (57,785)
その他総合損失— — — — (385)(385)
2022年3月31日現在の残高76,553,937 $8 $891,121 $(860,630)$(340)$30,159 
制限株の帰属165,675 — — — — — 
株式オプションの行使8,005 — 21 — — 21 
株に基づく報酬— — 9,999 — — 9,999 
既存限定株式単位に普通株を発行する8,607 — — — — — 
純損失— — — (56,466)— (56,466)
その他総合損失— — — — (174)(174)
2022年6月30日までの残高76,736,224 $8 $901,141 $(917,096)$(514)$(16,461)
非公開発行に関する普通株式発行は，発行コストを差し引いて#ドルである184
16,649,365 2 119,926 — — 119,928 
制限株の帰属165,676 — — — — — 
株式オプションの行使219,573 — 1,576 — — 1,576 
株に基づく報酬— — 10,122 — — 10,122 
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する80,362 — 620 — — 620 
既存限定株式単位に普通株を発行する63,000 — — — — — 
純損失— — — (59,363)— (59,363)
その他総合損失— — — — (71)(71)
2022年9月30日までの残高93,914,200 $10 $1,033,385 $(976,459)$(585)$56,351 

6
カタログ表

普通株追加実収資本赤字を累計するその他の総合収益を累計する株主権益総額
株金額
2020年12月31日の残高73,874,904 $8 $897,607 $(577,530)$599 $320,684 
制限株の帰属238,962 — — — — — 
株式オプションの行使5,721 — 15 — — 15 
株に基づく報酬— — 8,708 — — 8,708 
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する95,004 — 759 — — 759 
既存限定株式単位に普通株を発行する278,559 — — — — — 
純損失— — — (57,641)— (57,641)
その他総合損失— — — — (441)(441)
2021年3月31日現在の残高74,493,150 $8 $907,089 $(635,171)$158 $272,084 
制限株の帰属231,710 — — — — — 
株式オプションの行使103,922 — 271 — — 271 
株に基づく報酬— — 8,054 — — 8,054 
既存限定株式単位に普通株を発行する6,170 — — — — — 
純損失— — — (59,832)— (59,832)
その他総合収益— — — — 116 116 
2021年6月30日現在の残高74,834,952 $8 $915,414 $(695,003)$274 $220,693 
制限株の帰属228,084 — — — — — 
株式オプションの行使171,252 — 1,357 — — 1,357 
株に基づく報酬— — 7,587 — — 7,587 
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行する65,786 — 556 — — 556 
純損失— — — (60,247)— (60,247)
その他総合損失— — — — (137)(137)
2021年9月30日現在の残高75,300,074 $8 $924,914 $(755,250)$137 $169,809 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
7
カタログ表
薄紗生物会社です。
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(173,614)$(177,720)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却費用1,372 1,292 
株に基づく報酬費用31,104 24,349 
製品研究開発費50 60 
経営的リース使用権資産の償却1,934 2,593 
長期債務割引と発行コストの償却893 4,983 
有価証券の割増(割引)で償却し，割引後の純額を差し引く(261)186 
財産と設備処分損失— 84
経営性資産と負債変動状況：
前払い費用と他の流動資産(1,151)1,221 
その他の資産451 (87)
リース負債を経営する(2,030)(2,706)
売掛金(2,098)(6,808)
費用を計算する(1,561)4,715 
研究と開発費用を計算すべきである4,541 3,375 
報酬と福祉に計上すべきである(1,415)(3,918)
利子支出を計算する2,483 — 
経営活動のための現金純額(139,302)(148,381)
投資活動によるキャッシュフロー
研究開発資産買収、買収現金を差し引いた純額(50)(60)
有価証券を購入する(160,641)(143,897)
有価証券の満期日151,500 17,550 
財産と設備を購入する(308)(1,463)
投資活動のための現金純額(9,499)(127,870)
融資活動によるキャッシュフロー
普通株を非公開で発行して得られる収益は，発行コストを差し引く119,928 — 
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金1,215 1,315 
株式オプションを行使して得られる収益1,723 1,643 
長期債務返済の元金(2,903)— 
融資活動が提供する現金純額119,963 2,958 
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(1,152)211 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(29,990)(273,082)
期初の現金、現金等価物、および限定現金183,467 486,620 
期末現金、現金等価物、および制限現金$153,477 $213,538 
キャッシュフロー情報の追加開示：
利子を支払う現金$7,042 $7,055 
非現金投資と融資活動を追加開示します
経営性賃貸賃貸負債と引き換えに使用権資産
$3,029 $— 
リース負債と引き換えにROUリース資産の確認を取り消します$— $1,650 
有価証券が収益を達成していない(赤字)変動純額$(311)$188 
売掛金及び売掛金その他流動負債に掲げる財産及び設備の購入$49 $— 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
8
カタログ表
薄紗生物会社です。
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
注1-業務記述
Gossamer Bio，Inc.(その子会社、略称“私たち”、“私たち”、“私たち”あるいは“会社”を含む)は臨床段階の生物製薬会社であり、免疫学、炎症と腫瘍学疾患領域の治療薬の発見、買収、開発に専念し、それを商業化する。同社は2015年10月25日にデラウェア州に登録設立された(最初の名称はFSG Bio，Inc.)本部はカリフォルニア州サンディエゴにあります。
監査されていない簡明な連結財務諸表は、Gossamer Bio社及びその完全子会社の勘定を含む。合併実体間のすべての会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている。
流動性と資本資源
設立以来、同社は重大な経営赤字を発生させた。2022年9月30日現在、同社の累計損失は$976.5百万ドルです。会社設立から2022年9月30日まで、会社は主に株式と債務融資を通じてその運営に資金を提供する。その会社は$を集めた1,062.12017年10月から2022年9月30日まで、AシリーズとBシリーズの転換可能な優先株の売却、転換可能な手形の発行、初公開(IPO)、信用手配、2027年手形(以下付記5)と、2020年5月と2022年7月に普通株式を発行することにより、600万ユーロを獲得した。信用手配と2027年手形に関するより多くの情報は、付記5を参照されたい
同社は予測可能な未来に引き続き重大な経営損失を計上し、永遠に利益を上げない可能性がある。したがって、会社は株式発行、債務融資、または他の資本源を通じて追加資本を調達する必要があり、潜在的な協力、許可証、および他の同様の手配を含む。経営陣は、その手元に十分な運営資金を持っており、少なくともこれらの簡明な連結財務諸表の発表日から今後12ヶ月以内に運営に資金を提供すると信じている。会社が追加資金を得ることに成功することは保証されず、将来の運営資金需要に対する会社の予測が正確であることが証明されるか、または任意の追加資金が今後数年間運営を継続するのに十分であることが保証されない。
新冠肺炎
新冠肺炎の疫病は全世界的に重大な商業中断をもたらした。新冠肺炎が会社の運営と財務業績に与える影響程度はある事態の発展に依存し、大流行の全世界範囲内の持続時間と蔓延、及び会社の臨床試験、従業員とサプライヤーへの影響を含む。可能な範囲内で、連邦、州、地方当局の適用指導と一致し、会社は通常通り業務を展開している。当社は、新冠肺炎に関する絶えず変化する状況に引き続き積極的に注目し、連邦、州または地方当局が要求する可能性のある行動、あるいは当社がその従業員と当社と業務往来のある他の第三者の最適な利益に適合すると考えている行動を含む、その運営を変更するためのさらなる行動をとる可能性がある。この点で，新冠肺炎は，新冠肺炎を引き起こすウイルスの新変種を含めて，どの程度会社の財務状況や運営業績に影響を与え続けるかは不明である。長引く大流行は、会社がいくつかの臨床試験を完了する時間と能力、およびその候補製品の開発を推進し、追加資本を調達するために必要な他の努力を含む、会社の財務業績および業務運営に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。例えば、新冠肺炎の疫病及びウェブサイトと主要なサプライヤーの関係者が不足しているため、あるサイトは2020年に同社の肺動脈高圧第二段階の臨床試験の登録を一時的に閉鎖した。そのほか、新冠肺炎疫病が全世界の患者募集にもたらした挑戦、及び各場所と主要なサプライヤーの関係者が不足しているため、同社は以前そのサラダルチニブ第二段階の臨床試験中の患者募集に遅延が発生したことがある, ピーエーエイチにあります。
9
カタログ表
注2-重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されていない簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)がForm 10-Q及びS-X規則第10-01条の指示を用いて作成したものである。したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、簡明な総合財務諸表には、当社の財務状況及び列報期間の経営業績及び現金流量を公平に報告するために必要なすべての調整が含まれており、正常及び経常的な性質であると考えている。これらの財務諸表は、2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれる2021年12月31日現在の監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。本報告に記載されている中期業務成果は、必ずしも他の中期または通年の予想される成果を表すとは限らない。2021年12月31日現在の貸借対照表は、当該日経監査の財務諸表に基づいて作成されている。
予算の使用
公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表の日付の資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに報告された支出金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。会社の簡明総合財務諸表の中で最も重要な見積もりは、2027年手形の負債と権益部分への分配および計算すべき研究と開発費用と関係がある。このような推定や仮定は，現在の事実，歴史的経験，および当時の状況で合理的とされている様々な他の要因に基づいており，その結果，資産や負債の帳簿価値を判断し，他の源からは知覚しにくい支出を記録する基礎を構成している.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
最近の会計公告は
2020年8月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(ASU)2020-06年度を発表し、債務：転換と他のオプションを有する債務(特別テーマ470-20)と実体自己資本派生ツールとヘッジ契約(特別テーマ815-40)(“ASU 2020-06”)を発表し、実体自己資本の中で転換可能なツールと契約の会計処理を簡略化した。本ガイドラインは，2021年12月15日以降に開始された年次報告期間に適用され，これらの年間移行期間を含めて，2020年12月15日以降に開始された年次報告期間のみ早期採用が許可されている
当社は2022年1月1日に改訂された遡及手法を用いてASU 2020−06を採用したため，当社は埋め込みされた変換機能が分離されていないように2027年手形を反映した調整を記録した。総合貸借対照表採用後の影響は#ドル増加44.8100万ドルの転換優先手形、純額、$を無効にする9.4繰延所得税負債100万ドル、#ドル減少53.5100万ドルの追加実収資本。また，通過後，調整数は#ドルとした8.7統合貸借対照表上の累積赤字の期初残高を増加させて、発行時に変換機能を組み込んだ帳簿価値に関する債務割引償却に関する先に確認された利息支出を支払う。会社の1株当たり純損失の計算に影響はありません。2027年期手形のさらなる資料については、付記5“負債”を参照されたい。
1株当たり純損失
普通株1株当たりの基本純損失の計算方法は、普通株株主が純損失を当期発行普通株の加重平均株式数で割るべきである。当社は2027年期手形を仮定転換するIF−転換法を用いて1株当たり純損失の発行済み普通株加重平均株式を計算する。1株当たり純損失に自社普通株オプションおよび制限株を含まない未帰属株式を希釈する潜在的影響と、2027年手形転換時に発行可能な潜在株式を希釈することは、当社の純損失により、それらの影響が逆薄となるからである。会社は報告の期間ごとに純損失があるため、普通株の基本純損失は希釈後の純損失と同じだ。
次の表で提供される潜在的な希薄化証券は、1株当たりの純損失の計算には含まれていない
10
カタログ表
9月30日まで
20222021
2027年ノート12,321,900 12,321,900 
株式オプション行使時に発行可能な株式12,789,376 9,540,332 
制限株付与下の非既得株1,856,688 3,020,509 
潜在的希薄化証券総額26,967,964 24,882,741 
注3-貸借対照表勘定と補足開示
財産と設備
財産と設備、純価値は以下の通り(千で計算)
推定数
使用寿命
(単位：年)		九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
事務設備
3-7
$1,097 $1,097 
コンピュータ装置5123 123 
ソフトウェア3130 130 
実験室装置
2-5
6,044 5,688 
賃借権改善
6-7
2,562 2,562 
総資産と設備9,956 9,600 
減算：減価償却累計5,651 4,280 
財産と設備、純額$4,305 $5,320 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月のうち、会社が記録した毎月の約0.5減価償却費用は100万ドルで、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社記録は約1.4百万ドルとドル1.31000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，

費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
自分から
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
報酬と福祉に計上すべきである$10,501 $11,916 
リース負債を経営する2,907 2,902 
債務、流動11,613 — 
相談料を計算する1,433 956 
応算利息3,549 1,066 
弁護士費を計算する251 202 
訴訟負債— 2,375 
会計費用を計算する429 154 
その他の措置を講じる853 839 
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない$31,536 $20,410 

11
カタログ表
注4-公正価値計量と販売可能な投資
公正価値計量
会計指針は公正価値を定義し、公正価値を計量するために一致した枠組みを構築し、公正価値の経常性或いは非日常性に基づいて計量する各主要資産と負債カテゴリの開示範囲を拡大した。公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信した金額または移転負債によって支払われた金額を表す脱退価格として定義される。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。このような仮定を考慮する基礎として、会計基準は三級公正価値レベルを確立し、公正価値を計量する際に使用する投入の優先順位は以下の通りである
レベル1：活発な市場オファーのような観察可能な投資
第2レベル：活発な市場オファーを除いて、直接または間接的に観察可能な投入；および
第3レベル：観察できない投入は，その中で市場データが少ないかまったくないか，報告エンティティに自分の仮説を立てることが求められる.
会社は、その現金等価物および販売可能な投資をレベル1またはレベル2に分類する。会社の投資レベルの会社債務証券および商業チケットの公正価値は、固有推定モデルおよび分析ツールを使用して決定され、これらのモデルおよび分析ツールは、市場定価または同様のツールの価格を利用し、これらのツールは、客観的であり、行列定価または報告の取引、基準収益率、仲介人/取引業者見積、発行者価格差、二国間市場、基準証券、入札および要約のような開示でもある。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量される資産の階層構造(単位：千)を示している
期末公正価値計量使用：
合計する
公正価値		見積市場
価格：
同じ資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも観察されるのは
入力量
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)
2022年9月30日まで
貨幣市場基金$81,850 $81,850 $— $— 
アメリカ財務省と機関証券は58,883 58,883 — — 
商業手形119,603 — 119,603 — 
会社債務証券12,347 — 12,347 — 
2021年12月31日まで
貨幣市場基金$139,794 $139,794 $— $— 
商業手形113,939 — 113,939 — 
会社債務証券37,873 — 37,873 — 
本報告に記載されている間、当社は公正価値階層間の投資再分類を行っていない。
他の金融商品の公正な価値
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の金融商品の帳簿価値は、現金、制限性現金、前払いとその他の流動資産、売収利息、課税研究開発費用、支払すべき帳簿と売掛金とその他の流動負債を含み、満期日が短いため、その帳簿価値は公正価値に近い。
2022年9月30日と2021年12月31日までの受取利息はドルです0.1百万ドルとドル0.2それぞれ前払い支出及びその他の流動資産の一部を列挙し、簡明総合貸借対照表に入金する。
当社は、そのクレジットツールの利息金利は、類似した特徴を持つツールの現行市場金利と一致しているため、クレジットツールの帳簿価値は公平価値に近いと信じている。当社は収益法を用いて長期債務の公正価値を推定しています。当社は現在値計算を用いて，観察可能な投入に基づいて現金フローモデルを用いて元金と利息支払いおよびこれらの債務の最終満期日払いを割引している。そして現在の市場金利に基づいて債務ツールを割引する
12
カタログ表
現在報告日としなければならない。これらの負債を公正価値で推定するための仮定によれば、債務ツールは、公正価値レベルで第2レベルに分類される。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の2027年手形の公正価値は$227.5百万ドルとドル190.5それぞれ100万ドルです公正価値は同類のツールに見られる市場価格によって決定され、公正価値等級中の第二級とみなされる(付記5参照)。
売却可能な投資
同社はその余分な現金を米国債や機関証券、会社債務証券、商業手形に投資し、これらは売却可能な投資に分類されている。これらの投資は公正価値に基づいて帳簿に記載され，次の表に列挙される.当社は、このような損失(あれば)が信用に関連する要因に起因しているかどうかを決定するために、未実現損失のある証券を評価する。損益は特定の確認方法で計算し、会社が経営報告書と全面赤字の他の収益(費用)を簡明に集計することを実現した。当社はこのような投資を売却するつもりはありませんが、当社もその余剰コスト基準を回収する前に当該などの投資を売却する必要はありません。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、有価証券と長期投資別の売却可能投資の総時価、コストベース、未実現損失総額は以下の通り(千単位)
償却する
コスト		毛収入
実現していない
収益.収益		毛収入
実現していない
損		合計する
公正価値
2022年9月30日まで
アメリカ財務省と機関証券は$41,494 $— $(79)$41,415 
会社債務証券12,426 — (79)12,347 
商業手形97,345 — (201)97,144 
有価証券総額$151,265 $— $(359)$150,906 
2021年12月31日まで
会社債務証券$37,921 $— $(48)$37,873 
商業手形103,942 — — 103,942 
有価証券総額$141,863 $— $(48)$141,815 
2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社はドルを39.9百万ドルとドル10.0それぞれ、元の満期日が90日以下の資産を現金および現金等価物とする。
各報告日には、会社が減価評価を行い、未実現損失があるかどうかが信用関連要因によるものであるかどうかを決定する。未実現の損失が信用に関する要因によるものである場合、会社は信用損失準備を記録した。売却可能な投資減値を評価する際に考慮される要因は、減値の深刻さ、関連信用格付けの変化、発行者の財務状況、所定の現金を継続的に支払う可能性、および当社が償却コストベース回収まで投資を保有する意向および能力である。当社は赤字を達成していないことでその投資を保有し、その余剰コストベースを回収する能力があると考えている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社が売却可能な投資の時価は信用関連要因による実質的な低下は見られなかった。
2022年9月30日現在、債務証券の売却が可能な契約満期日は以下の通り(千単位)
推定数
公正価値
1年もたたないうちに$150,906 
1年を超える— 
合計する$150,906 
必要があれば、当社は今後12ヶ月の流動資金需要を満たすために、その任意の現金等価物および有価証券を清算する能力がある。
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カタログ表
注5-負債.負債
信用手配
2019年5月2日，当社はMidCap Financial Trust(“MidCap”)および時々増加する融資先(“MidCap(”貸手“))と2019年9月18日および2020年7月2日に改訂されたクレジット，担保および保証プロトコル(”クレジット手配“)を締結し，これにより，融資者(MidCapおよび珪谷銀行を含む連属会社)は，当社に元金金額が$を超えない定期融資を提供し，運営資金および一般業務用途を行うことに同意した150.01ドルを含む百万ドルの定期融資約束30.0成約日に資金の百万ドルの定期ローンを獲得して、残りのドルを得ることができます120.0百万インチ二つ他の部分($ごと)60.0規定された獲得可能期、ある臨床開発マイルストーンの実現、最低現金需要とその他の常習条件の下で。同社は訪問に必要な臨床開発マイルストーンに達していない1つはドルの中で60.0百万部です。会社の完全子会社GB 001，Inc.，GB 002，Inc.およびGB 004，Inc.はクレジット融資の共同借主として指定され，会社の完全子会社GB 003，Inc.，GB 005，Inc.，GB 006，Inc.，GB 007，Inc.，GB 008，Inc.およびGossamer Bio Services，Inc.は保証人として指定されている.残りの部分は適用の臨床開発マイルストーンを含む適用の援助条件を満たすことより早くなく、2022年12月31日に遅くもない。2022年9月30日まで、信用手配の下で抽出できる部分はない。信用手配は、当社とその国内子会社のほとんどの個人財産(知的財産を含む)を担保としている。
信用手配下の各定期融資の年利率は(I)1ヶ月のロンドン銀行の同業借り換え金利(通常定義、LIBOR融資が不正または非現実的になれば、最優遇金利に変更できる)プラス(Ii)7.00ロンドン銀行の同業借り換え金利の下限を受ける2.00%です。借り手は2022年7月1日までにすべての支払日の定期ローンに利息のみを計算した金を支払わなければならない。信用手配下の定期ローンは2022年7月1日に償却を開始し、会社は利息のみの期間を計算した後、月ごとに融資者に等額の元金と利息を支払い、信用手配が2025年1月1日に満期になるまで。最終的に定期ローンを返済する際には、借り手が支払わなければなりません1.75クレジット手配によって借入金額の%は、以前に支払われた任意の部分脱退費用を差し引く。一部の定期ローンの一部を前払いした後、借り手は一部の脱退費用を支払わなければなりません1.75元金の%は前払いです。借り手の選択の下で、借り手は定期ローンの未返済元金残高を全部または一部前払いすることができますが、前払いは3.00前払金が第2改正案の発効日の1周年に発生した場合、2.00前払額の割合は、前払金が第2改正案施行日の1周年後に発生した場合、第2改正案施行日の2周年(当該2周年を含む)、及び1.00第二改正案の発効日から二周年後から2025年1月1日までに前払いされる任意の金額の%。
信用手配には、当社とその特定の子会社に適用されるプラスと負のチノが含まれている。他にも、支援条約には、これらの実体がその合法的な存在と政府の承認、特定の財務報告の提出、保険範囲の維持、財産の維持、税金の納付、関連口座のいくつかの要求を満たすこと、法律と法規を遵守することを要求する条約が含まれている。その他を除いて、消極的な条約は、このような実体が担保を譲渡することを制限すること、追加債務を招くこと、合併または買収を行うこと、配当金を支払うこと、または他の分配を行うこと、投資を行うこと、留置権を設立すること、重要な合意と組織文書を修正すること、資産の売却と制御権を変更することを含むが、いずれの場合もいくつかの例外的な状況によって制限される。会社とそのある子会社はまた行われている最低現金財務契約を守らなければならない。この契約では、制限されない現金金額を下回らないようにしなければならない25定期ローンは元金の%を返済していません。会社は2022年9月30日までこの条約を遵守した。
信用手配には違約事件も含まれており、違約事件の発生と継続は利息を他の適用金利で印加する可能性がある3.00そして、MidCapを代理人として付与する権利は、当社および/またはそのいくつかの付属会社に救済を行使し、担保信用手配の担保品は、担保信用手配の財産(現金を含む)の償還を含む。これらの違約事件は他の事項以外に、信用手配下の任意の満期金を支払うことができなかったこと、信用手配下の契約違反、債務返済ができなかったこと、債務非相殺事件の発生、コントロール権の変更、あるアメリカ食品薬物管理局(“fda”)及び監督管理事件の発生、米国証券取引委員会に登録し、ナスダックでの上場取引を継続できなかったこと、重大な不利な変動が発生したこと、理由によって重大な不利な変動を招く重大な合意違約、ある他の債務項目の下で発生した金額が#ドルを超えるある違約を含む2.5二次債務と転換可能な債務の下でいくつかの違約が発生した。
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カタログ表
債務は以下の部分から構成される(千で計算)
2022年9月30日2021年12月31日
債務、流動部分$11,613 $— 
債務、非流動部分15,484 30,000 
債務総額27,097 30,000 
差し引く：未償却債務割引と発行コスト(650)(921)
債務，純額$26,447 $29,079 


将来予定の最低元金返済額は以下の通り(千単位)
2022年9月30日
2022年(残り3ヶ月)$2,903 
202311,613 
202411,613 
2025968 
合計する$27,097 
2027年に有効期限の5.00%の移行優先チケット
2020年5月21日に会社はドルを発行しました200.0元金総額は百万ドルである5.002027年に満期の転換可能優先債券パーセンテージ(“2027年債券”)が公開発売される。2027年債は、会社が2020年4月10日に米証券取引委員会に提出したS-3表棚上げ登録声明に基づいて登録されている。2027年発行の債券の金利を5.00年利率です。利息は半年ごとに支払い、2020年12月1日から毎年6月1日と12月1日に延滞する。2027年債は2027年6月1日に満了する。引受割引，手数料，その他の発行コストを差し引いて，次発行で得られた純額は約$である193.6百万ドルです。2027年の手形は現金、会社普通株の株式または両者の組み合わせで決済でき、完全に会社が選択する。2027年債券の予備為替レートは1，000元当たり元金61.6095株であり、約1，000元の転換価格に相当する16.23株ごとに、調整が行われるかもしれません。さらに、満期日前に発生したある企業イベントまたは会社が償還通知を発行した場合、場合によっては、保有者が関連する償還期間中にその企業イベントに関連する2027年手形を転換することを選択した場合、会社は換算率を向上させる
2027年手形は当社の優先無担保債務であり、その支払権は当社の任意の債務よりも優先されるが、当社の任意の債務の支払権は2027年手形に明確に従属し、その債務の担保価値を保証する範囲内で、実際には信用手配下のすべての債務を含む当社の既存および将来の有担保債務に従属する。
所有者は、以下の場合にのみ変換手形を選択することができる：(1)2020年9月30日に終了したカレンダー四半期以降に開始される任意のカレンダー四半期期間(かつ、当該カレンダー四半期期間のみ)、企業普通株の最後の報告が1株当たり販売価格を超える場合130換算価格の割合は少なくともそれぞれです20取引日(連続の有無にかかわらず)30前シーズン最後の取引日(この日を含む)までの連続取引日5人次の日の直後の連続営業日10連続取引日期間(例えば10連続取引日期間，すなわち“精算期間”)，すなわち1ドルあたりの取引価格である1,000精算期間内の取引日あたりの手形元本金額は以下である98(3)会社普通株にある会社の事件又は分配が発生した場合、(4)会社が当該等の手形の償還を要求した場合、及び(5)2027年3月1日(当該日を含む)から満期日直前の予定取引日収市までのいずれかの時間
同社は2024年6月6日までに2027年期手形を償還する権利がないだろう。2024年6月6日またはその直後および満期直前の50番目の予定取引日または前に、会社は2027年手形の全部または一部を償還することができ、会社の普通株の最終報告販売価格が少なくとも130当時有効な転換価格の割合(1)少なくとも20取引日(連続の有無にかかわらず)30当社が償還通知日の直前の取引日の終了に関する連続取引日を発行し、及び(2)当社が償還通知日の直前の取引日を発行する。任意の償還の場合、当社は
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カタログ表
2027年債は以下に相当する償還価格で償還されます100償還した当該等債券元金の%を、別途償還日(ただし償還日を除く)の課税及び未償還利息を加算する
もし会社が2027年の債券満期日までに大きな変化が発生した場合、2027年の債券保有者は会社に全部または一部の2027年の債券を現金で買い戻すことを要求することができ、買い戻し価格は100購入した2027年期債券元金の%に、基本変動買い戻し日(ただし含まない)の応計及び未払い利息を加算する。
2027年紙幣を管理する契約は慣例条項と契約を規定し、ある違約事件が発生した時、受託者或いは以上を含む25当時未返済の2027年手形元金総額の%は、2027年手形の未払い元金額及びその計上及び未払い利息(あれば)の即時満期及び支払が必要であることを宣言することができる。会社は2022年9月30日までこの条約を遵守した。何らかの破産、債務返済不能、または再編事件が発生した場合、2027年手形の元金は、課税および未払い利息とともに自動的に満期と即時対応となる
2022年9月30日現在、2027年債の保有者の転換を許可するイベントや市場状況はない。2027年債が貸借対照表の日から12ヶ月以内に両替できる場合、2027年期債券の帳簿価値は短期債券に再分類される。
ASU 2020−06年度までに発行された2027年期手形を用いて会計計算を行う場合、会社は2027年期手形を負債と権益部分に分類する。負債部分の帳票は，変換可能な特徴を持たない類似債務ツールの公正価値を計測することで計算される.転換オプションの権益部分を代表する帳票金額は#ドルである53.52027年手形の額面から負債部分の公正価値を引いて決定されます。権益部分が権益分類の条件を満たし続ける限り，再計測は行われない.債務を2027年債期内に償却して利息支出とし、実際の金利は11.172027年期手形の契約条項より2%高い。
債務発行コスト#ドルを計算する際に0.42027年手形に関する百万元を計上するために、当社は2027年手形の相対公正価値に基づいて、生じた総金額を2027年手形の負債及び権益部分に分配する。負債部分の発行費用は#ドルです0.32027年期手形の契約条項に従って、実際の利息方法で利息支出を償却します。権益部分の発行コストは株主権益中の権益部分と相殺すべきである。2022年1月1日現在，会社はASU 2020−06を採用しており，2027年付記採用の影響については付記2を参照されたい。
2027年期手形負債部分の帳簿純額は以下の通り(千計)
2022年9月30日2021年12月31日
元金金額$200,000 $200,000 
未償却債務割引(4,220)(49,716)
未償却債務発行コスト(284)(246)
帳簿純額$195,496 $150,038 
2027年に発行された債券の株式部分の帳簿純価値は以下の通り(千計)
2022年9月30日2021年12月31日
転換オプション価値に関する債務割引$— $53,635 
起債コスト— (109)
帳簿純額$— $53,526 
次の表に2027年手形に関する確認された利息支出(千単位)を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
契約利子支出$2,500 $2,500 $7,500 $7,472 
債務割引償却197 1,606 582 4,713 
債務発行原価償却13 7 39 23 
2027年発行の債券に関する利子支出総額$2,710 $4,113 $8,121 $12,208 
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カタログ表
注6-ライセンス、資産買収、または価格の比較があります
以下の購入資産は資産購入に計上され，購入資産の公正価値はほぼすべて1組の類似資産に集中しているため，および/または購入資産は従業員の不足や開発初期のため産出が生じない.この等資産は監督管理機関の承認を得ていないため、この等資産の公正価値は2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の簡明総合経営報告書に製品研究及び発展(“IPR&D”)支出と記載されている。
当社は、当該等の資産買収において何らかの規制、開発又は販売マイルストーンに達したときに支払うべき又は対価を計上し、関連又は事項が満たされた場合に支払う。
Pulmokine，Inc.(Seralutinib)のライセンス
同社は2017年10月2日、Pulmokine，Inc.と、Pulmokineが所有または制御する特定の知的財産権の世界的独占的許可および再許可を取得し、任意およびすべての疾患または状態を治療、予防および診断するためのサラダルチニブおよび特定の予備化合物を開発および商業化するライセンス契約を締結した。ある条件を満たす場合、会社はライセンス契約に基づいてその権利を再許可する権利もある。買収された資産はFDA承認手続きの初期段階にあり，同社はFDAの潜在的承認で得られた資産をさらに開発しようとしており，この契約におけるマイルストーン計画が証明している。会社の大きなコストと努力がなければ、開発活動はできない。協定は、製品および国ごとの許可に基づいて遅くなるまで、早期終了しない限り、発効日から有効に継続されるであろう10年最初の商業販売の日から、または当該国に当該ライセンス製品をカバーする有効な特許権利要件またはそのライセンス製品の特定の規制排他性がもはやない場合。会社は将来の発展と規制マイルストーンの支払いを支払う義務があり、金額は最高$に達する58.0百万、商業マイルストーンで支払い、最高ドルに達します45.0百万ドルで、販売マイルストーンの支払いは最高ドルに達します190.0百万ドルです。同社にはライセンス製品の販売ごとに等級版税を支払う義務があり、百分率は数桁から高い桁まで様々である。また、会社が合意の下で特許製品の権利を任意の第三者に再許可または譲渡することを選択した場合、または会社のseralutinib経営子会社が制御権変更を行うことを選択した場合、会社は、そのような取引に関連するすべての収入の特定の割合をPulmokineに支払わなければならない。同社は#ドルを前払いした5.52017年10月は100万人。2020年12月に会社は記念碑的な支払いをしました#ドル5.0サラダルチニブの第1段階第2段階臨床試験開始に関する費用は100万ドルであり，2021年1月に支払われた。2022年9月30日までに違います。根本的な意外な状況がまだ達成されていないので、他のマイルストーンが蓄積された。
Aadi Biosciences，Inc.発行のライセンス(GB 004)
2018年6月24日、会社はAerpio PharmPharmticals，Inc.(現在Aadi Biosciences，Inc.)とライセンス契約を締結し、この合意に基づいて、会社はすべてのアプリケーションのために、GB 004および他のいくつかの関連化合物を開発および商業化するために、AADIが所有または制御するいくつかの知的財産権のグローバル独占許可および再許可を取得した。2022年7月24日、ライセンス契約は終了しました。2022年9月30日までに違います。根本的な意外な状況がまだ達成されていないため、マイルストーンが蓄積された。
注7-株主権益
普通株
普通株は1株当たり獲得権がある1つは投票しましょう。資金が合法的に利用可能であり、取締役会によって発表された場合、普通株式所有者は配当金を得る権利がある。
私募融資
2022年7月15日私たちは16,649,365私たちの普通株の買い取り価格は$です7.21一株ずつです。個人配給の総収益は約$であった120.1百万ドル、発売費用を差し引く前に。2022年8月9日、2022年8月9日に自動発効したS-3用紙に私募発行の普通株式を登録する登録説明書を提出した。

買い戻しの影響を受けた普通株
2015年12月3日、当社発表9,160,888当社にサービスを提供する創設者株式としての普通株，価値$0.00011株当たりの額面は合計で約$である4,100(“方正株”)。1月4日
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カタログ表
2018年には、これまでに発行された方正株式にインクリメンタル帰属条件を設定した50歳これまでに発行された方正株式の30%が2018年1月4日に帰属し、残りの方正株式は一定期間帰属制限されていた5年それは.創設者が当社への雇用やサービスを終了した場合、当社はこれらの株式を買い戻すことができます。
当社の創設者と2018年1月4日に締結された雇用契約によると、当社は、彼等及びその共同会社が保有する普通株式総数(当社が株式奨励を付与する任意の株式を含む)が代表されることを確保するために、創設者毎にいくつかの潜在的な追加発行普通株式(“逆希釈株式”)を提供する15会社が完全に資本の%を薄くして、会社が$を集めるまで300.0株式資本は、最初の融資で調達した資本を含む。
この義務を履行するため、当社は2018年5月21日に発行しました251,547創業者に普通株を発行し、会社に提供するサービスと引き換えに、価値を$とする2.611株に別の分を加える251,547創業者株式と同じ帰属制限および帰属期限を受ける制限株。また、2018年9月6日、会社は1,795,023創業者に普通株を発行し、会社に提供するサービスと引き換えに、価値を$とする9.63一株当たり、追加のを加えます1,795,023創業者株式と同じ帰属制限および帰属期限を受ける制限株
2022年9月30日までの9ヶ月間で違います。雇用関係を中止したため、株は没収された。2021年12月31日までの年間で25,383雇用関係を中止したため、株は没収された。いずれも当社が買い戻しなければならない株式は、当該等の株式が帰属する前に、会計目的については、発行済み株式とはみなさない。そこで，当社は帰属期間制限株の計量日公允価値が補償費用であることを確認した。2022年9月30日と2021年12月31日まで220,902そして717,927普通株はそれぞれ当社が買い戻します。このような報酬に関連した非帰属株式負債は提出されたすべての期間に関係ない。
注8-持分激励計画
2019年持分インセンティブ計画
2019年1月、会社取締役会と株主は“2019年インセンティブ奨励計画”(“2019年計画”)を承認した。2019年は2019年2月6日に発効、すなわちIPOに関する登録声明が発効する前日に予定されています。2019年計画によると、会社は、当時会社員、上級管理者、取締役またはコンサルタントであった個人および会社子会社の従業員およびコンサルタントに、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、およびその他の株式または現金に基づく報酬を付与することができる。合計する5,750,000普通株式は2019年の計画に基づいて発行のために予備予約されることが承認された。2019年計画施行日までに、2017年計画(以下の定義)に基づいて残り発行可能な株式数と、2019年までの計画施行日までに、2017年計画に基づいて奨励が必要ですが、その後、当社によって抹消、没収、または買い戻しされた株式は、2019年計画に基づいて予約された株式に加入します。また、2019年に発行可能な普通株式数は、例年の初日に自動的に増加する予定だ10年2019年計画期間は、2020年1月1日から2029年1月1日までで、額は5前年の12月31日に当社の普通株式発行済株式数の%または当社取締役会が決定した比較的小さな額に相当します。2022年9月30日までに5,189,1652019年の計画によると、普通株は発行可能です。2022年9月30日と2021年12月31日まで11,810,964そして8,402,621普通株はそれぞれ2019年計画に基づいて未返済奨励を受けます。
2019年従業員株購入計画
2019年1月、会社取締役会と株主は“2019年従業員株購入計画”(以下、“ESPP”)を承認した。ESPPは2019年2月6日に発効、すなわちIPOに関連する登録声明が発効する前日に発効します。ESPPは参加者が賃金減額で普通株を購入することを許可し、最高で20彼らは条件を満たした補償の%です。合計する700,000普通株式は発行のためにESPPに従って予備的に保留されることが許可された。また，ESPPによって発行可能な普通株式数は，例年の初日に自動的に増加する10年2020年1月1日から2029年1月1日までのESPPの任期は、額に相当する1前年の12月31日に当社の普通株式発行済株式数の%または当社取締役会が決定した比較的小さな額に相当します。2022年9月30日までの9ヶ月間で157,858株はESPPによって発行された。2022年9月30日までに2,450,855普通株式はESPPにより発行できます。
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カタログ表
2017持分インセンティブ計画
会社2017年株式インセンティブ計画(“2017計画”)は、奨励的株式オプション、非法定株式オプション、制限株式、制限株式単位、その他の株式ベースの奨励を許可しています。2019年計画を通過した後、2017年計画に基づいて追加の株式奨励を行うことはできません。2022年9月30日と2021年12月31日まで2,614,198そして2,875,3302017年計画によると、普通株はそれぞれ未返済オプションの制約を受けている。2022年9月30日までに違います。2017年計画に基づいて付与された制限株奨励株は帰属されていない。
株式オプション
各従業員および非従業員株式オプション付与の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される。当社は、十分な取引履歴があれば、十分な取引履歴がない場合には、同業グループを使用する独自の変動性を使用する。歴史的な行権の歴史が不足しているため、当社従業員の株式オプションの期待期限は“簡略化”奨励方法で決定された。非従業員に付与された株式オプションの期待期限は、オプション付与の契約期間に等しい。無リスク金利は、奨励付与時に発効した米国債収益率曲線を参考にして決定され、期間は奨励の予想期限にほぼ等しい。期待配当収益率はゼロ当社は現金配当金を派遣したことがないことから、予測可能な未来には現金配当金は何も発行されないと予想される。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動をまとめています
以下の条件を満たす株式
未完成オプション		重み付けの-
平均値		 
株重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段		残り
契約書
命
(年)		骨材
内在的価値
(単位：千)
2021年12月31日現在の未返済債務9,434,660 $12.24 7.4$15,822 
付与したオプション4,447,720 $11.50 
行使のオプション(269,103)$6.40 
オプションは没収/キャンセルされる(823,901)$15.77 
2022年9月30日現在返済されていない12,789,376 $11.89 7.6$19,765 
2022年9月30日現在帰属と予想帰属のオプション12,789,376 $11.89 7.6$19,765 
2022年9月30日までに行使可能なオプション6,115,757 $12.17 6.4$14,169 
上表の合計内的価値は，会社の2022年9月30日の普通株価格の公正価値と株式オプションの行権価格との差額である.2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、行使された株式オプションの内在的価値の合計は$1.5百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです
二零二二年および二零二一年九月三十日までの九ヶ月間、株式購入株式付与の加重平均授与日は一株当たり公平価値$である8.27そして$6.85それぞれ，である.
2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月以内に帰属する株式オプションの総公平価値は$26.1百万ドルとドル17.3それぞれ100万ドルです
制限株
2022年9月30日までの9カ月間、会社の限定的な株式活動の概要は以下の通り
量
制限される
株式単位
卓越した		重み付けの-
平均値
授与日
公正価値
2021年12月31日現在帰属していません2,561,219 $8.67 
授与する572,901 11.94 
既得(1,087,210)7.72 
没収される(190,222)10.67 
2022年9月30日は帰属していない1,856,688 $10.04 
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カタログ表
2022年9月30日現在、未帰属制限株式奨励に関する未確認補償総額は$である10.1百万ドル、会社は加重平均期間中に約を確認する予定です0.9何年もです。
株に基づく報酬費用
株式補償費用は、会社の簡明総合経営報告書と全面赤字で以下のように報告されている(千単位)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
研究開発$5,595 $4,349 $17,800 $14,435 
一般と行政4,527 3,238 13,304 9,914 
株式に基づく報酬総支出$10,122 $7,587 $31,104 $24,349 
2022年9月30日現在，付与されていない株式オプション奨励に関する未確認補償総額は$である46.1百万ドル、会社は加重平均期間中に約を確認する予定です2.1何年もです。
2022年9月30日現在，ESPPに関する未確認補償支出総額は$である1.6百万ドル、会社は加重平均期間中に約を確認する予定です0.9何年もです。
注9-引受金とその他の事項
賃貸借証書
当社は、2025年1月に満期となる取消不可経営賃貸契約に基づき、いくつかのオフィスおよび実験室スペースを最初の賃貸スペースと、2018年8月に締結された賃貸協定改正によりレンタルされた拡張スペースに分けます。2022年2月、当社は継続選択権を行使し、拡張空間の期限を2025年1月まで延長する。転貸協定には、不動産全体を2028年10月に延長するオプションが含まれている。延長された選択権は元のレンタル協定が終了する前に行使されなければならない。選択権によってカバーされる期間は、実行されるべきであると合理的に決定されることができないので、キャンセル不可能なレンタル期間には含まれない。レンタルは公共エリアの維持費とその他の費用を支払う必要があり、基本レンタル料は年間レンタル料で計算されます3その後毎年%増加します。経営リース負債を計量する際には、可変と判定され、指数または料率に基づいていない費用は計上されない。
毎月のレンタル料支出は直線法でレンタル期間内に確認します。経営賃貸支払現在値に簡明総合貸借対照表を計上し、加重平均割引率は7%は、賃貸が暗黙的な金利を提供していないので、同様の経済環境下での賃貸支払いに相当する%を担保基準として当社が借入基準で借金するために必要な金利で計算されます。加重平均残余レンタル期間は2.3何年もです。
レンタル料金は以下の部分から構成されています(千計算)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
リースコストを経営する$778 $1,008 $2,318 $3,084 
短期賃貸コスト12 13 32 34 
総賃貸コスト$790 $1,021 $2,350 $3,118 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、賃貸負債を計上して計量した現金は#ドル0.5百万ドルとドル1.02022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営賃貸負債計量所で支払われた現金は2.4百万ドルとドル3.2それぞれ100万ドルです
20
カタログ表
2022年9月30日までの将来最低年間賃貸料約束総額は以下の通り(千単位)
未割引レンタル料
支払い
12月31日までの年度
2022年(残り3ヶ月)$806 
20233,319 
20243,419 
2025144 
未割引賃貸料支払総額$7,688 
現価割引(569)
賃貸支払いの現在価値$7,119 
賃貸負債を経営する流動部分(計上すべき費用及びその他の流動負債の構成要素として含む)2,907 
非流動経営賃貸負債4,212 
リース総負債を経営する$7,119 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社は約ドルを記録した0.8百万ドルとドル1.1レンタル料支出はそれぞれ100万ポンドです。2022年9月30日および2021年9月30日まで9ヶ月間、当社は約を記録しました2.5百万ドルとドル3.3レンタル料支出はそれぞれ100万ポンドです。
訴訟を起こす
クーン·タンゴ·サマー生物会社などはエル
2020年4月3日、Scott Kuhneは、個人名で他のすべての類似状況を代表して、当社、そのいくつかの役員および取締役および初公募株式引受業者に対する集団訴訟(案件番号3：20-cv-00649-dms-deb)を米国カリフォルニア州南区地域裁判所に提起した。第二次修正された訴えは2020年11月20日に提出された。苦情は、会社が2019年2月8日に初めて公募株購入会社の証券を購入したすべての投資家を代表して提起された。起訴状によると、同社、その一部の幹部と取締役及びその初公募株の引受業者は虚偽及び/又は誤った陳述を行い、その業務、運営及び将来性に関する重大な不利な事実を開示することができず、改正された1933年証券法第11条及び第15条に違反した。原告は損害賠償、利息、費用、弁護士費、その他の示されていない衡平法救済を要求した。同社は2021年1月19日に苦情を却下する行動をとった。2021年4月19日、裁判所は、会社が修正許可なしに大部分の事件を却下する動議を承認し、単一クレームに関する却下動議を却下した。2021年10月29日、当事者が裁判所に通知すると、彼らは原則的に和解に達し、裁判所はすべての締め切りを取り消した。双方は2022年2月1日に和解合意に達した。協定によると、同社は約#ドルを支払った2.4通常の解放と和解条件と引き換えに100万ドル。裁判所は2022年3月14日に和解を予備承認する命令を下し、2022年9月30日に最終和解承認公聴会を開催した。裁判所はその後、主原告が要求した和解基金支出計画を承認し、弁護士費の支払いと訴訟費用の返済を要求する命令を出した。裁判所は2022年9月30日に判決を下し、集団訴訟の和解を承認した。権威性や損失評価ガイドラインによると、会社は1ドルを記録した2.42021年12月31日までの年度にこの事項に関する訴訟費用百万元は，2021年12月31日までの年度対応支出及びその他の流動負債の一部として計上されている。



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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本四半期報告Form 10-Qに含まれる以下の議論および分析および監査されていない中期簡明総合財務諸表は、2021年12月31日現在の年度総合財務諸表とその付記および関連管理層の財務状況および経営結果の検討および分析と共に読み、いずれも2022年3月3日に米国証券取引委員会(SEC)または米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる。
前向きに陳述する
この10-Q表四半期報告書には、1934年“証券取引法”(改正後)第21 E節又は“取引法”及び“1933年証券法”(改正後)第27 A条又は“証券法”の意味に適合する前向きな陳述が含まれている。本四半期報告に含まれるすべての歴史的事実の声明を除いて、私たちの将来の運営と財務状況、業務戦略と計画、研究開発計画、私たちと計画中の臨床前研究および計画中の臨床試験の予想時間、コスト、設計と進行に関する声明、私たちの候補製品の監督申告と承認の時間と可能性、新冠肺炎が私たちの業務に与える影響、成功の時間と可能性、未来の運営の管理計画と目標、および予想製品の将来の結果に関する声明は、すべて前向き声明に属する。これらの表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性表現中の明示的或いは暗示的な任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある。
場合によっては、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。この四半期の報告書の展望的な陳述はただ予測だけだ。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。これらの前向き表現は、本報告第II部第1 A項“リスク要因”および2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出された最新10-K年度報告書の第I部分第1 A項“リスク要因”に記載されているものを含む、本四半期報告が公表された日までの状況についてのみ、多くのリスク、不確実性、仮説の影響を受ける。著者らの展望性陳述に反映された事件と状況は実現できない或いは発生できない可能性があり、実際の結果は展望性陳述中の予測結果と大きく異なる可能性がある。しかも、私たちは持続的な環境で運営している。新たなリスク要因や不確定要因が時々出現する可能性があり、管理職がすべてのリスク要因や不確定要因を予測することは不可能である。法的要件が適用されない限り、私たちは、任意の新しい情報、未来のイベント、状況の変化、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を公開または修正するつもりはありません。すべての展望的陳述は1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づいて作られたこの警告的声明である。
概要
我々は臨床段階の生物製薬会社であり，免疫学，炎症や腫瘍学などの疾患分野の治療薬の発見，獲得，開発，商業化に専念している。肺動脈高圧(PAH)治療のためのサラダルチニブを開発している。2022年第2四半期に，PAHにおけるサラダルチニブの第2段階Torrey研究を行っている患者登録を完了した。この臨床試験は2022年第4四半期に結果が発表されると予想される。進行中の第2段階Torrey研究のTOPLINE結果が出るまで，2023年第3四半期にPAHの第3段階登録計画を開始する予定である。われわれは再発/難治性原発中枢神経系リンパ腫(PCNSL)の治療にGB 5121を開発しており，2021年11月に健康ボランティアの第1段階臨床試験への参加を開始した。著者らは2022年第2四半期に再発/難治性PCNSLと他の稀なCNS悪性腫瘍に対して1 b/2期STAR CNS研究を開始した。データが利用可能な場合，これらのオープンタグGB 5121臨床試験の結果を関連医学会議で公表する予定である。多発性硬化症の治療のためのGB 7208を開発している。GB 7208は現在臨床前テストを行っている。われわれが行っているGB 7208の臨床前作業とseralutinib Torrey第二段階TOPLINE結果が出る前に，GB 7208に関連する研究新薬(IND)申請を2023年下半期に米国食品医薬品局(FDA)に提出する予定である。われわれは免疫学，炎症，腫瘍学の治療領域にも異なる発展段階にある臨床前計画が複数ある。著者らは経験が豊富で、技術が熟練した業界のベテラン、科学者、臨床医師とリードするバイオテクノロジーと製薬会社からの重要なオピニオンリーダーを集めた, 世界中の有力な学術センターがあります私たちの従業員は高度に尊敬し、情熱的なチームで、彼らは尊重、謙虚、透明、包容、奉仕、協力、そして面白い文化を誇りに思っています。私たちの最終目標は患者の命を向上させて延長することだ。
22
カタログ表
私たちは2015年10月に登録設立され、2017年に運営を開始した。今まで、私たちは主に会社の組織と人員の配置、業務計画、資金の調達、確定、買収と許可、及び臨床前研究と早期臨床試験に集中している。私たちは主に株式と債務融資を通じて私たちの業務に資金を提供する。2017年10月から2022年9月30日まで、AシリーズとBシリーズ転換可能優先株融資、転換可能手形の発行、2019年2月に完了したIPO収益、私たちの信用手配の収益、2027年満期の5.00%転換可能優先手形の同時引受公開発行収益、2020年5月の普通株と私たちの普通株、および2022年7月の私たちの普通株の私募収益により、10.621億ドルを調達しました。2022年9月30日現在、私たちは3.044億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っています。
設立以来，我々はすでに重大な運営損失が発生しており，予見可能な将来も重大な運営損失が続くと予想される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の純損失はそれぞれ5940万ドルと6020万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の純損失はそれぞれ1兆736億ドルと1兆777億ドルだった。2022年9月30日までの累計赤字は9.765億ドル。私たちは、進行と計画中の臨床試験、私たちの研究開発活動の継続と臨床前研究の継続、規制機関の私たちの候補製品の承認を求め、より多くの人員を募集し、私たちの知的財産権を保護し、上場企業に関連する追加コストが発生することに伴い、私たちの費用と運営損失は大幅に増加すると予想される。また、私たちの候補製品が開発と商業化の過程で進展するにつれて、私たちは承認者と他の第三者に記念碑的な支払いを支払う必要があり、私たちはseralutinibを含む私たちの候補製品を彼らから獲得または獲得した。われわれの純損失は四半期間と年度間に大きく変動する可能性があり，これは特にわれわれの臨床試験や臨床前研究の時間や他の研究や開発活動への支出にかかっている。
私たちは開発に成功し、規制部門から1つ以上の候補製品の承認を得ない限り、製品販売から何の収入も得られないと予想され、数年かかると予想される。もし私たちの候補製品が規制部門の承認を得たら、製品販売、マーケティング、製造、流通に関連した巨額の商業化費用が発生すると予想される。したがって、私たちは、相当な製品収入を生成して私たちのコスト構造を支援することができる前に、株式発行、債務融資、または他の資本源(潜在的な協力、許可、および他の同様の手配を含む)によって、私たちの現金需要を満たすことが予想される。しかし、私たちは必要に応じて優遇条件で、または追加資金を調達できないか、またはそのような他の計画を達成することができないかもしれない。私たちが必要な時に資金を調達したり、他の手配を達成できなかったりすることは、私たちの財務状況や私たちの業務計画や戦略を実行する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちは私たちの候補製品の開発や将来の商業化努力を延期、制限、減少または終了させることを余儀なくされるかもしれません。たとえ私たちが自分でこれらの候補製品を開発し、マーケティングすることを望んでいたとしても、私たちの候補製品を開発し、マーケティングする権利を与えます。
新冠肺炎が大流行する
著者らは引き続き積極的に著者らの計画を推進することに伴い、著者らは著者らの主要な研究者と臨床場所と密接な関係を維持し、そして行われている新冠肺炎の全世界大流行が著者らの薬品製造、非臨床活動、臨床試験、期待スケジュールとコストに与えるいかなる影響を持続的に評価し続けた。また、私たちは世界各地での臨床試験を継続しているが、新冠肺炎の予防措置および各試験場所と主要な供給者の関係者不足は延期されており、例えば、私たちが行っている多環芳香族炭化水素中のシュラルチニブの第2段階試験では、ある場所の募集作業は2020年に一時閉鎖され、現在と未来の試験の完成を延期し続ける可能性があり、現在および未来の臨床試験のデータ読み出し、起動および監視、データ収集と分析およびその他の関連活動のスケジュールに直接または間接的に影響を与える可能性がある。新冠肺炎疫病の最新発展を考慮し、そしてアメリカ食品と薬物管理局が更新した臨床試験を行う業界指導と一致し、臨床試験は奪われる可能性があり、ウイルスに感染した患者の治療或いはウイルスの伝播防止に有利である。新冠肺炎が私たちの業務に与える直接的かつ間接的な影響は私たちの予測スケジュールを変える可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは引き続き私たちの業務に及ぼす新冠肺炎の影響を評価するつもりだ。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちは設立以来何の収入も生まれておらず、予測可能な未来にも製品販売から何の収入も生じないだろう。
運営費
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カタログ表
研究開発
研究と開発費用は主に著者らの候補製品の臨床前と臨床開発、及び著者らが生産を停止した臨床候補製品に用いられる。研究·開発費用は発生したことが確認され，研究·開発のための貨物またはサービスを受け取る前になされた支払いは，貨物またはサービスを受けるまで資本化されている。
研究開発費には
•研究開発に参加した個人の賃金、賃金税、従業員福祉、株式ベースの給与費用
•契約研究組織あるいはCRO、研究場所とコンサルタントとの合意による外部研究と開発費用に基づいて、著者らの臨床試験、臨床前と非臨床研究を行う
•研究室用品
•第三者製造業者への費用を含む、臨床試験および臨床前研究のための製品の製造に関連するコスト
•規制要件の遵守に関するコスト；
•施設、減価償却、その他の分担費用は、レンタル料、施設メンテナンス、保険、設備、その他の用品の直接と分担費用を含む。
私たちの直接研究開発費用は主に外部コスト、例えば私たちの臨床試験、臨床前と非臨床研究に関連するCRO、研究場所とコンサルタントに支払う費用、臨床試験材料の製造に関するコストを含む。私たちは私たちの人員と施設関連資源を私たちのすべての研究開発活動に配置した。我々は、外部コストおよび人員支出を1つずつ計画し、その計画に割り当てられた人員資源に基づいて、施設に関連する資源のような公共費用を各計画に割り当てる。株式ベースの報酬および特定の計画に属さない人員および一般費用は、割り当てられていない研究·開発費用とみなされる。
私たちは予測可能な未来に私たちの研究開発費を大幅に増加させることを計画しています。私たちは引き続き私たちの候補製品を開発し、私たちの臨床前計画のために発見と研究活動を展開します。臨床前と臨床開発自体の予測不可能性のため、著者らは著者らの候補製品の現在或いは未来の臨床前研究と臨床試験の開始時間、持続時間或いは完成コストを確定できない。臨床と臨床前の開発スケジュール、成功の確率と開発コストは期待と大きく異なる可能性がある。我々は，進行中と将来の臨床前研究と臨床試験の結果，規制発展，および各候補製品のビジネス潜在力の継続的な評価に基づいて，どの候補製品を開発し，各候補製品にどれだけの資金を提供するかを決定していく予定である。私たちは未来に多くの追加資本を調達する必要があるだろう。
以下の要因により，われわれの臨床開発コストは大きく異なる可能性がある
•臨床試験の遅延を含む新冠肺炎の疫病発生によるコスト
•患者1人当たりの試験コストは
•承認に必要な試験回数
•実験に含まれる場所の数
•どの国で実験を行っていますか
•条件に適合する患者を登録するのに要する時間長；
•実験に参加した患者数
•患者が受ける投与量
•患者の中退率や中途停止率
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カタログ表
•規制当局が要求する潜在的な追加的な安全監視；
•患者が試験とフォローアップの持続時間に参加した
•私たちの候補製品を作るコストとタイミング
•私たちの候補製品の開発段階
•私たちの候補製品の有効性と安全性。
現在行われている研究と開発
プロセス開発またはIPR&Dでは、費用には、資産買収の一部として取得されたIPR&Dが含まれているか、または将来代替用途がないライセンス内で、発生時に費用が計上される。
一般と行政
一般および行政費用は、主に株式ベースの報酬を含む行政、財務および他の行政機能者の賃金および従業員に関連する費用を含む。その他の重大なコストには、施設に関する費用、知的財産権や会社の事務に関する法律費用、会計やコンサルティングサービスの専門費用、保険料が含まれています。
将来的には、インフラの拡大や上場企業の運営コストの増加を支援するために、一般的かつ行政的費用が増加することが予想される。これらの増加には、監査、法律、規制、税務に関連する費用の増加が含まれる可能性があり、これらのサービスは、取引所上場および米国証券取引委員会要求の遵守に関連し、取締役および上級管理者保険料、および上場企業運営に関連する投資家関係コストを維持することに関連する。
その他の収入，純額
その他の収入(支出)、純額には、(1)現金、現金等価物および有価証券の利息収入、(2)転貸収入、(3)我々の信用手配および2027年手形に関する利息支出、および(4)その他の雑収入(支出)が含まれる。
重要な会計政策と試算
私たちの経営陣は私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの簡明な連結財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカ公認会計原則あるいはGAAPに基づいて作成されました。これらの財務諸表を作成するには、連結財務諸表における資産、負債、費用の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える判断と推定を行う必要があります。私たちの推定は、歴史的経験、既知の傾向、および事件、およびこのような場合に合理的と考えられる様々な他の要素に基づいている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。持続的な基礎の上で、私たちは状況、事実、経験の変化に基づいて私たちの判断と推定を評価する。2022年9月30日までの9ヶ月間、我々のキー会計政策と見積もりに大きな変化はなく、これは、2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年報の第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析-キー会計政策と見積もり”で議論されている。
経営実績-2022年と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の比較
以下の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の運用レポートデータを掲載します
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カタログ表
9月30日までの3ヶ月間
2022 vs 2021
20222021変わる
(単位：千)
運営費用：
研究開発$44,509 $43,190 $1,319 
現在行われている研究と開発15 15 — 
一般と行政11,497 12,459 (962)
総運営費56,021 55,664 357 
運営損失(56,021)(55,664)(357)
その他の収入(費用)
利子収入465 191 274 
利子支出(3,475)(4,889)1,414 
その他の収入，純額(332)115 (447)
その他の費用の合計(3,342)(4,583)1,241 
純損失$(59,363)$(60,247)$884 
以下の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運用レポートデータを掲載します
9月30日までの9ヶ月間
2022 vs 2021
20222021変わる
(単位：千)
運営費用：
研究開発$129,411 $129,335 $76 
現在行われている研究と開発50 60 (10)
一般と行政34,775 35,068 (293)
総運営費164,236 164,463 (227)
運営損失(164,236)(164,463)227 
その他の収入(費用)
利子収入989 525 464 
利子支出(10,423)(14,503)4,080 
その他の収入、純額56 721 (665)
その他の収入を合計して純額(9,378)(13,257)3,879 
純損失$(173,614)$(177,720)$4,106 
運営費
研究開発
2022年9月30日までの3カ月で研究開発費は4，450万ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月で4，320万ドルと130万ドル増加したのは，主にセルルチニブの臨床前研究や臨床試験に関するコストが550万ドル増加し，GB 5121の前臨床研究や臨床試験に関するコストが660万ドル増加し，GB 004の前研究や臨床試験に関するコストが780万ドル減少し，他の停止した計画の臨床前研究に関するコストが180万ドル減少したためである。他項目の臨床前研究や臨床試験に関するコストは120万ドル減少した。
2022年9月30日までの9カ月間の研究·開発費は1.294億ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間の研究·開発費は1.293億ドルと10万ドル増加したが，これは主にセラルチニブの臨床前研究や臨床試験に関する費用が860万ドル増加し，GB 5121の前臨床研究や臨床試験に関する費用が1940万ドル増加したが，GB 5121の減少により相殺されたためである
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カタログ表
GB 004の前臨床研究や臨床試験に関するコストは，他の停止項目の臨床前研究に関するコストは700万ドル減少し，他計画の臨床前研究や臨床試験に関するコストは1070万ドル減少した。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発費を計画的に示しています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
セラルチニ$17,855 $12,382 $43,326 $34,695 
GB512114,477 7,859 38,013 18,650 
GB 0043,858 11,613 20,635 30,857 
その他の計画7,873 9,044 25,091 35,771 
他の中止された計画446 2,292 2,346 9,362 
総研究開発$44,509 $43,190 $129,411 $129,335 
現在行われている研究と開発
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間に重大な知的財産権研究開発費はない。
一般と行政
2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費は1，150万ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月で1，250万ドルと100万ドル減少したのは，主に2021年に計上すべき証券集団訴訟和解により一般法的コストが260万ドル減少したが，人事関連コストは130万ドル増加し，専門サービス関連コストは40万ドル増加したためである。
2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は3，480万ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間は3，510万ドルと30万ドル減少したが，これは主に2021年に計上すべき証券集団訴訟和解により一般法的費用が340万ドル減少し，保険コストが60万ドル減少したが，人事関連コストが340万ドル増加し，その他の運営コストが50万ドル増加したためである。
その他の費用、純額
2022年9月30日までの3カ月間の他費用純額は330万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月分の他費用純額は460万ドルと120万ドル減少したが、これは主にASU 2020-06の採用により利息支出が減少したためである。
2022年9月30日までの9カ月間の他費用純額は940万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月分の他費用純額は1330万ドルと390万ドル減少したが、これは主にASU 2020-06の採用により利息支出が減少したためである。
流動性と資本資源
会社設立以来、私たちはすでに大きな運営損失を受けており、予測可能な未来には引き続き重大な運営損失を受け、永遠に利益を上げない可能性がある。2022年9月30日までの累計赤字は9.765億ドル。
私たちの現金の主な用途は運営費に資金を提供し、主に研究開発支出、次いで一般と行政支出である。運営費に資金を提供するための現金は、これらの費用を支払う時間の影響を受けており、これは私たちの未払い売掛金や売掛金の変化に反映されている。
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カタログ表
Pulmokineとのライセンス契約や他のライセンス·買収プロトコルによると、将来のイベントに依存して、例えば、特定の開発、規制、ビジネスマイルストーンが実現されているかどうかに依存し、これらの合意に基づいて開発された製品の販売に関する特許権使用料の支払いが要求されています。2022年9月30日現在、マイルストーンや将来の製品販売が実現する時期や可能性を見積もることはできません。その他の契約義務には、私たちの信用手配による将来の支払い、2027年の手形、既存の経営リースが含まれています。
会社設立から2022年9月30日まで、私たちの運営資金は主に私たちの転換可能な優先株の売却、転換可能な手形の発行、私たちの初公募株の収益、私たちの信用手配の収益、私たちが同時に販売した2027年手形と普通株公開の収益、そして私たちの私募普通株の収益から、合計10.621億ドルです。2022年9月30日現在、私たちは3.044億ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っています。即時需要を超えた現金は主に保証と流動性のために私たちの投資政策に基づいて投資されるだろう。
2019年2月12日、私たちはIPOを完了し、IPOの引受業者は彼らが追加普通株を購入する選択権を全面的に行使することを含む19，837，500株の私たちの普通株を購入した。引受割引とマージンおよび予想発行コストを差し引くと、今回のIPOの純収益は2兆913億ドル。IPOの終了に伴い、我々の転換可能な優先株の流通株は4.5：1の割合で普通株に変換された。
2019年5月2日、2019年9月18日と2020年7月2日に改正されたクレジット、保証、保証協定を締結し、融資先は、期限までに融資された3，000万ドルの定期融資を含み、残りの1.2億ドル(1ロット当たり6，000万ドル)を2ロットに分けて取得することができ、使用可能期間、特定の臨床開発マイルストーンの実現状況、最低現金要件、その他の慣行条件を指定することができるクレジット、保証、保証協定を締結した。信用機関でもあります2022年9月30日まで、信用手配の下で抽出できる部分はない。
2020年4月10日、私たちは、時々発行される普通株式、優先株、債務証券、権利証、単位を含むS-3表登録声明、または2020年4月10日に自動的に発効するS-3表登録声明を提出した。
2020年5月21日に元金総額2.0億ドルの5.00%転換可能優先債券を発行し、2027年に登録公開で満期になります。2027年に発行された債券金利は年利5.00厘とした。利息は半年ごとに支払い、2020年12月1日から毎年6月1日と12月1日に延滞する。引受割引、手数料、その他の発行コストを差し引くと、2027年の債券の純収益総額は約1兆936億ドル。2027年債券の登録包売公開と同時に、9，433，963株普通株の包売公開を完了した。引受割引、手数料、その他の発行コストを差し引いて、私たちは1.171億ドルの純収益を得ました。我々が同時に発行した2027年手形と普通株は2020年の棚登録声明に基づいて登録された。
2022年3月3日、時々発行される普通株式、優先株、債務証券、権証、単位を含むS-3表の登録声明を提出し、この登録声明は2022年3月3日に自動的に発効した
2022年7月15日、16，649，365株普通株の私募を完了しました。発売費用を差し引くまで、私募の総収益は約1億201億ドル。2022年8月9日、2022年8月9日に自動発効したS-3用紙に私募発行の普通株式を登録する登録説明書を提出した。
当社の長期借入金に関するその他の資料は、当表の10-Q第1項第1項が審査されていない簡明総合財務諸表付記5“負債”に掲載されており、この付記は本表に組み込まれて参考となる。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフローをそれぞれまとめています
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カタログ表
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
経営活動のための現金純額$(139,302)$(148,381)
投資活動のための現金純額(9,499)(127,870)
融資活動が提供する現金純額119,963 2,958 
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(1,152)211 
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少$(29,990)$(273,082)
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動には約1億393億ドルの現金が使用されており、純損失1億736億ドルと売掛金変化210万ドル、株による報酬支出3110万ドル、研究·開発費450万ドルを差し引いたことが主な原因となっている。
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動に約1億484億ドルの現金が使用されたが、これは主に純損失1億777億ドル、2430万ドルの株式ベースの報酬支出を引いたためだ。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間，投資活動は約950万ドルの現金を使用し，主に1.606億ドルの有価証券を購入し，1兆515億ドルの有価証券の満期日に相殺された。
2021年9月30日までの9カ月間，投資活動は約1億279億ドルの現金を使用し，主に1.439億ドルの有価証券を購入し，1760万ドルの有価証券満期日で相殺された。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動は、主に普通株1.199億ドルを私的に発行した収益、株式オプションを行使した収益170万ドル、ESPPによる株120万ドルを購入し、290万ドルを差し引いた長期債務元金から1億2千万ドルの現金を提供した。
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動は主にESPPによる株式購入と株式オプションの行使から300万ドルの現金を提供した。
資金需要
私たちの現在の運営計画によると、私たちは既存の現金、現金等価物と有価証券、そして私たちの信用手配は、2024年第2四半期までの運営に資金を提供するのに十分であると信じている。しかし、私たちの財務資源がどのくらいの間私たちの運営を支持するのに十分な予測は前向きに述べられており、リスクと不確定要素に関連しており、実際の結果はこれとは大きく異なる可能性がある。私たちは間違っていることが証明される可能性があるという仮定に基づいてこの推定をして、私たちは予想よりも早く私たちの資本資源を使用することができる。また，臨床試験で候補製品を試験する過程は高価であり，これらの試験の進展や費用の時間も不確定である。
私たちの将来の資本需要は多くの要素に依存します
•私たちは未来に行われる候補製品の臨床前研究および臨床試験のタイプ、数量、範囲、進展、拡張、結果、コスト、およびタイミングを行っているか、または選択することができる
•私たちの候補製品のためのコストと時間
•私たちの候補製品に対する規制審査のコスト、時間、結果
•私たちの特許と他の知的財産権を取得し、維持し、実行するコスト
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カタログ表
•財務報告の内部統制を強化することを含む上場企業としての義務を履行するために、運営システムの強化と増任者の強化に努めている
•私たちの臨床前と臨床活動の増加に伴い、より多くの人員とコンサルタントの雇用に関連するコスト
•私たちはライセンシーと他の第三者にマイルストーンまたは他の支払いの時間と金額を支払わなければなりません。私たちは彼らから私たちが得た候補製品の許可を得ました
•任意の候補製品が承認された場合、販売およびマーケティング能力のコストおよび時間を確立または確保する
•私たちは第三者支払者から十分な市場受容度、カバー率、および十分な補償を得ることができ、任意の承認された製品のために十分な市場シェアと収入を得ることができる
•協力、許可、および他の同様の計画の条項と時間を確立し、維持する
•私たちが許可または買収する可能性のある任意の製品または技術に関連するコスト；
•新型肺炎の流行はどんな遅延と費用増加をもたらした。
私たちは、相当な製品収入を生成して私たちのコスト構造を支援することができる前に、株式発行、私たちの信用手配、債務融資、または他の資本源(潜在的な協力、許可、および他の同様の手配を含む)によって、私たちの現金需要を満たす予定です。
しかし、私たちは必要に応じて優遇条件で、または追加資金を調達できないか、またはそのような他の計画を達成することができないかもしれない。私たちが株式または転換可能な債務証券を売却することによって追加資本を調達する場合、私たちの株主の所有権権益は希釈されるか、または希釈される可能性があり、これらの証券の条項は、清算または他の私たちの普通株主の権利に悪影響を及ぼす特典を含む可能性がある。債務融資および優先株融資に関与する可能性のある協定は、追加債務を招く、資本支出を行う、または配当を宣言するなど、私たちが具体的な行動をとる能力を制限または制限する契約を含む。もし私たちが第三者との協力、許可、および他の同様の計画を通じて資金を調達すれば、私たちは私たちの技術、将来の収入源、研究プロジェクト、または候補製品に対する貴重な権利を放棄しなければならないかもしれないし、私たちに不利である可能性があり、および/または私たちの普通株の価値を低下させる可能性のある条項で許可を付与しなければならないかもしれない。私たちが必要な時に資金を調達したり、他の手配を達成できなかったりすることは、私たちの財務状況や私たちの業務計画や戦略を実行する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちは私たちの候補製品の開発や将来の商業化努力を延期、制限、減少または終了させることを余儀なくされるかもしれません。たとえ私たちが自分でこれらの候補製品を開発し、マーケティングすることを望んでいたとしても、私たちの候補製品を開発し、マーケティングする権利を与えます。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
2022年9月30日現在、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの財政年度報告では、金利リスク、外貨両替リスク、インフレリスクを含む我々の市場リスクをめぐり、実質的な変化は生じていない。
項目4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
我々は、米国証券取引委員会に提出された定期的かつ現在の報告で開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、必要に応じて必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、必要に応じて私たちの管理層に伝達されることを保証するために、開示制御および手続きを維持する。開示制御およびプログラムを設計および評価する際、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために絶対的な保証ではなく合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。合理的な保証レベルを達成するためには、管理層は必然的にその判断を用いて可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する必要がある。さらに、任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御は条件の変化によって不十分になる可能性があり、または政策またはプログラムを遵守する程度が可能である
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カタログ表
悪くなりました。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、本四半期報告書の期間終了までに、取引所法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)規則に基づいて定義された開示制御及び手続の有効性を評価した。同等の評価によると、我々の主要行政総裁及び主要財務官は、当該日までに、我々の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
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カタログ表
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
本四半期報告表格10−Qの第1部では、監査されていない簡明総合財務諸表の付記9における“項目1.簡明総合財務諸表(未監査)”の付記9において、“訴訟”の副題の下で何らかの法的手続きが議論されており、この議論を参照して、付記9を引用することにより、このような行動の基礎及び求められた救済を含むこれらの法律手続きに関する重要な情報を知ることができる。
第1 A項。リスク要因
我々が2022年3月3日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでは，先に開示されたリスク要因に実質的な変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
発行者は株式証券を買い戻す
ない。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
本四半期報告書10-Q表の一部として提出または提供される展示品は、ここに組み込まれて参考となる“展示品インデックス”に記載されている。
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カタログ表
展示品索引
展示品
番号をつける		展示品説明引用で編入する同封アーカイブ
表日取り番号をつける
3.1
会社登録証明書の改訂と再予約。
8-K2/12/20193.1
3.2
添付例を改訂及び再編成する。
10-Q5/12/20203.2
4.1
普通株式証明書フォーマット。
S-1/A1/23/20194.1
4.2
登録者およびその特定の株主によって2018年7月20日に改正され、再署名された投資家権利協定。
S-112/21/20184.2
4.3
契約は，日付は2020年5月21日であり，会社と全国協会ウィルミントン信託会社の間で締結されている。
8-K5/21/20204.1
4.4
第1補足契約は，期日が2020年5月21日であり，会社と全国協会ウィルミントン信託会社との間で署名されている。
8-K5/21/20204.2
4.5
グローバル手形フォーマットは、2027年満期の変換可能優先手形(添付ファイル4.4の一部として)5.00%に相当する。
8-K5/21/20204.3
10.1
2022年7月12日の株式購入協定は、当社とその中の購入者が署名する。
8-K7/13/202210.1
31.1
2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて採択されたルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)に基づいて要求されるGossamer Bio，Inc.最高経営責任者証明書。
X
31.2
2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて採択された規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)に基づいて要求されるGossamer Bio，Inc.首席財務官証明書。
X
32.1*
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。
X
32.2*
2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席財務官証明書が発行された。
X
101.INSXBRLレポートインスタンスドキュメントX
101.衛生署署長XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメントX
101.CALXBRL分類計算リンクライブラリ文書X
101.LABXBRL分類ラベルLinkbaseドキュメントX
101.価格XBRLプレゼンテーションリンクライブラリドキュメントX
101.DEFXBRL分類拡張Linkbase文書を定義するX
*本証明書は、“取引法”第18条の規定に基づいて提出されていないとみなされるものではなく、“証券法”又は“取引法”に規定されているいかなる文書にも引用されているものとみなされてはならない。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
薄紗生物会社です。
日付：2022年11月3日差出人：/s/Faheem Hasnain
ファシム·ハスナイヌ
社長と最高経営責任者
(首席行政主任)
日付：2022年11月3日差出人：/s/Bryan Giraudo
ブライアン·ジラウド
最高経営責任者と首席財務官
(首席財務会計官)
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