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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
 
☒ 条例第13条又は15条に基づいて四半期報告書を提出する
1934年証券取引法
本四半期末まで2022年9月25日
あるいは…。
☐条約第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告
1934年証券取引法
 
For the transition period from ……………… to ………………
 
手数料書類番号000-03922
 
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/76605/000007660522000128/patk-20220925_g1.jpg
パトリック工業です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

インディアナ州35-1057796
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
                              
シフランクリン通り107郵便ポスト638番地
エルクハート, はい。
46515
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
 (574) 294-7511
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する
 ☐
非加速ファイルサーバ
 ☐
規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する[  ]
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
 普通株で額面がない PATKナスダック
2022年10月21日までに22,663,695登録者は普通株式の株式を発行した。 



パトリック工業です。

カタログ

ページ番号.
第1部財務情報 
  
項目1.財務諸表(監査なし)
簡明総合損益表
2022年9月25日と2021年9月26日までの第3四半期と9ヶ月
3
 
簡明総合総合収益表
2022年9月25日と2021年9月26日までの第3四半期と9ヶ月
4
簡明総合貸借対照表
2022年9月25日と2021年12月31日
5
キャッシュフロー表簡明連結報告書
2022年9月25日と2021年9月26日までの9ヶ月間
6
株主権益総合報告書を簡明に
2022年9月25日と2021年9月26日までの第3四半期と9ヶ月
7
簡明合併財務諸表付記
9
 
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
24
 
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
34
 
項目4.制御とプログラム
35
 
第2部：その他の情報
 
第1 A項。リスク要因
36
 
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
36
 
項目6.展示品
37
 
サイン
38

2



第1部：財務情報
項目1.財務諸表

パトリック工業です
簡明総合損益表(監査なし)

第3四半期終了9か月で終わる
(1株当たりのデータを除く、千元)2022年9月25日2021年9月26日2022年9月25日2021年9月26日
純売上高$1,112,089 $1,060,177 $3,929,957 $2,930,613 
販売原価875,638 852,016 3,071,057 2,356,443 
毛利236,451 208,161 858,900 574,170 
運営費用：    
倉庫と出荷39,997 35,885 125,213 100,613 
販売、一般、行政84,924 64,245 250,969 175,842 
無形資産の償却18,769 14,758 54,175 40,695 
総運営費143,690 114,888 430,357 317,150 
営業収入92,761 93,273 428,543 257,020 
利子支出，純額15,302 15,436 44,990 41,195 
所得税前収入77,459 77,837 383,553 215,825 
所得税18,640 20,440 95,537 51,930 
純収入$58,819 $57,397 $288,016 $163,895 
普通株1株当たりの基本純収入$2.66 $2.52 $12.93 $7.18 
希釈して普通株当たり純収益$2.43 $2.45 $11.78 $7.01 
加重平均流通株-基本22,08722,78922,27422,826
加重平均流通株-希釈24,41323,40324,57323,375
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。




3


パトリック工業です
簡明総合総合収益表(監査なし)

第3四半期終了9か月で終わる
(千人)2022年9月25日2021年9月26日2022年9月25日2021年9月26日
純収入$58,819 $57,397 $288,016 $163,895 
他の総合収入、税引き後純額：
ヘッジ保証派生ツールは収益を実現していない— 1,031 757 3,024 
他にも(118)74 (164)4 
その他の全面収入合計(118)1,105 593 3,028 
総合収益$58,701 $58,502 $288,609 $166,923 
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

4


パトリック工業です
簡明総合貸借対照表(未監査)
自分から
(千人)2022年9月25日2021年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物$53,269 $122,849 
貿易その他売掛金純額285,734 172,392 
棚卸しをする733,970 614,356 
前払い費用とその他34,448 64,478 
流動資産総額1,107,421 974,075 
財産·工場·設備·純価値343,262 319,493 
経営的リース使用権資産164,725 158,183 
商誉597,625 551,377 
無形資産、純額675,440 640,456 
他の非流動資産8,177 7,147 
総資産$2,896,650 $2,650,731 
負債と株主権益
流動負債
長期債務当期満期日$7,500 $7,500 
流動経営賃貸負債43,352 40,301 
売掛金188,691 203,537 
負債を計算すべきである196,361 181,439 
流動負債総額435,904 432,777 
長期債務，当期満期日を差し引いた純額1,333,455 1,278,989 
長期経営賃貸負債124,289 120,161 
繰延税金負債，純額42,812 36,453 
その他長期負債13,514 14,794 
総負債1,949,974 1,883,174 
株主権益  
普通株195,367 196,383 
実収資本を追加する— 59,668 
その他の総合損失を累計する(1,635)(2,228)
利益を残す752,944 513,734 
株主権益総額946,676 767,557 
総負債と株主権益$2,896,650 $2,650,731 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。

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パトリック工業です
簡明合併現金フロー表(監査なし)
9か月で終わる
(千人)2022年9月25日2021年9月26日
経営活動のキャッシュフロー  
純収入$288,016 $163,895 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： 
減価償却および償却96,256 76,298 
株に基づく報酬費用15,596 17,307 
転換可能手形の償却債務割引1,399 5,528 
所得税を繰延する6 6,540 
財産·工場·設備の売却損失(5,713)27 
他の非現金プロジェクト5,043 1,617 
経営性資産と負債の変動、業務買収を差し引く： 
貿易その他売掛金純額(92,199)(142,550)
棚卸しをする(85,091)(127,464)
前払い費用と他の資産31,058 (593)
売掛金、売掛金、その他(24,563)146,812 
経営活動が提供する現金純額229,808 147,417 
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出(63,437)(44,155)
財産·工場·設備を売却して得た収益7,441 140 
企業買収，現金買収後の純額を差し引く(152,888)(297,701)
他にも— (2,000)
投資活動のための現金純額(208,884)(343,716)
融資活動によるキャッシュフロー
定期債務借款— 58,750 
定期債務(3,750)(3,125)
リボルバー借金703,402 425,930 
リボルバーの返済(703,402)(565,475)
優先債券発売による金— 350,000 
買い戻し計画下の株買い戻し(46,984)(31,945)
株主に支払う現金配当金(23,007)(19,487)
株式ベースの支払い手配のための税金(10,036)(14,898)
繰延融資コストとその他の支払い(2,142)(6,638)
企業買収から支払うか掛け値がある(4,780)(1,600)
普通株式オプションを行使して得られる収益195 4,902 
融資活動が提供する現金純額(90,504)196,414 
現金および現金等価物の増加(69,580)115 
年初現金および現金等価物122,849 44,767 
期末現金および現金等価物$53,269 $44,882 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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パトリック工業です。
簡明総合株主権益表(監査を経ない)
2022年9月25日までの第3四半期
(千人)ごく普通である
在庫品		追加実収資本その他を累計する
総合損失		在庫株保留する
収益.収益		合計する
残高2022年6月26日$191,295 $— $(1,517)$— $707,812 $897,590 
純収入— — — — 58,819 58,819 
発表した配当金— — — — (7,540)(7,540)
その他総合損失、税引き後純額— — (118)— — (118)
買い戻し計画下の株買い戻し(1,293)— — — (6,147)(7,440)
株式の買い戻しは株式の帰属及び行使に基づく付与に関する税金を支払う(1)— — — — (1)
普通株式オプション行使時の株式発行14 — — — — 14 
株に基づく報酬費用5,352 — — — — 5,352 
残高2022年9月25日$195,367 $— $(1,635)$— $752,944 $946,676 

2021年9月26日までの第3四半期
(千人)ごく普通である
在庫品		追加実収資本その他を累計する
総合損失		在庫株保留する
収益.収益		合計する
残高2021年6月27日$191,131 $24,387 $(4,129)$(21,550)$453,432 $643,271 
純収入— — — — 57,397 57,397 
発表した配当金— — — — (6,613)(6,613)
その他の総合収益、税引き後純額— — 1,105 — — 1,105 
買い戻し計画下の株買い戻し(999)(135)— — (9,261)(10,395)
在庫株が廃棄される(2,013)(271)— 21,550 (19,266)— 
株式の買い戻しは株式の帰属及び行使に基づく付与に関する税金を支払う(13)— — — — (13)
普通株式オプション行使時の株式発行325 — 325 
株に基づく報酬費用6,971 — — — — 6,971 
残高2021年9月26日$195,402 $23,981 $(3,024)$— $475,689 $692,048 





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パトリック工業です。
簡明総合株主権益表(監査を経ない)
2022年9月25日までの9ヶ月間
(千人)ごく普通である
在庫品		追加実収資本その他を累計する
総合損失		在庫株保留する
収益.収益		合計する
残高2021年12月31日$196,383 $59,668 $(2,228)$— $513,734 $767,557 
ASU 2020−06を用いた影響— (59,668)— — 15,975 (43,693)
純収入— — — — 288,016 288,016 
発表した配当金— — — — (22,803)(22,803)
その他の総合収益、税引き後純額— — 593 — — 593 
買い戻し計画下の株買い戻し(6,771)— — — (41,978)(48,749)
株式の買い戻しは株式の帰属及び行使に基づく付与に関する税金を支払う(10,036)— — — — (10,036)
普通株式オプション行使時の株式発行195 — — — — 195 
株に基づく報酬費用15,596 — — — — 15,596 
残高2022年9月25日$195,367 $— $(1,635)$— $752,944 $946,676 
2021年9月26日までの9ヶ月間
(千人)ごく普通である
在庫品		追加実収資本その他を累計する
総合損失		在庫株保留する
収益.収益		合計する
残高2020年12月31日$180,892 $24,387 $(6,052)$— $360,214 $559,441 
純収入— — — — 163,895 163,895 
発表した配当金— — — — (19,893)(19,893)
その他の総合収益、税引き後純額— — 3,028 — — 3,028 
買い戻し計画下の株買い戻し(999)(135)— (21,550)(9,261)(31,945)
在庫株が廃棄される(2,013)(271)— 21,550 (19,266)— 
株式の買い戻しは株式の帰属及び行使に基づく付与に関する税金を支払う(14,898)— — — — (14,898)
企業合併に関連する株式発行10,211 — — — — 10,211 
普通株式オプション行使時の株式発行4,902 — — — — 4,902 
株に基づく報酬費用17,307 — — — — 17,307 
残高2021年9月26日$195,402 $23,981 $(3,024)$— $475,689 $692,048 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
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パトリック工業です。
簡明合併財務諸表付記(未監査)
1.陳述の基礎
添付されているパトリックIndustries，Inc.(以下、“パトリック”、“Company”、“We”、“Our”)監査されていない簡明総合財務諸表には、すべての調整(通常の経常的調整を含む)が含まれており、これらの調整は、会社の2022年9月25日および2021年12月31日までの財務状況、2022年9月25日および2021年9月26日までの第3四半期および9ヶ月間の経営業績、および2022年9月25日および2021年9月26日までの9ヶ月間の現金流量を公平に反映するために必要であると考えられる。
パトリックが監査していない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会の規則と規定および米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表及び付記中の報告の金額に影響するため、推定と仮定を行う必要がある。米国公認会計原則に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と脚注開示は、これらの規則または規定に基づいて簡素化または省略されている。前期の新聞に対していくつかの非実質的な再分類を行い、簡明合併キャッシュフロー表中の他の非現金項目の今期の列報に符合する。会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている.当社が総合財務諸表を作成する際に採用する主要会計政策の説明については、当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年報における総合財務諸表付記1を参照されたい。2021年12月31日の簡明総合貸借対照表データは、監査された財務諸表からのものであるが、米国公認会計基準要求のすべての開示は含まれていない。2022年9月25日までの第3四半期と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの通年で達成または予想される業績を示すとは限らない
同社は12月31日までの財政年度をもとに財務記録を保持しており、財政四半期ごとに約13週間を越えている。第1四半期は最初の13週に最も近い期間が終わった日曜日に終了した。第2四半期と第3四半期の継続期間は13週で、第4四半期は今年の残り時間だった。2022年度第3四半期は2022年9月25日に終了し、2021年度第3四半期は2021年9月26日に終了する。
パトリック2022年9月25日までの第3四半期および9月25日までの9ヶ月間の簡明な総合財務諸表を作成する際に、管理層は、バランスシートの日付の後から10-Qフォーム発行日までに発生するすべての後続イベントおよび取引を評価し、これらのイベントおよび取引は、簡明総合財務諸表で確認または開示を要求する。
2.最近発表された会計声明
転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06を発表した転換可能な手形と契約の実体自己資本における会計“と、変換可能な債務ツールのいくつかの会計処理の新しい基準を簡略化する。このガイドラインは埋め込まれた変換機能を単独で計算する必要があるいくつかの要求をキャンセルし、エンティティが契約が株式分類を行う資格があるかどうかを確定するために必要な決済評価を簡略化した。さらに、新しい指導要求エンティティは、1株当たりの純収益を希釈する際に、すべての変換可能なツールにIF変換方法を使用し、現金または株式で決済される可能性のあるツールの潜在的な株式決済の影響を含むが、いくつかの例外は除外する。さらに、ガイドラインは、報告の間に発生した転換または転換をもたらすイベント、およびチケットレベルでの変換可能債務の公正価値などを新たに開示することを要求する。このガイドラインは2021年12月15日以降の会計年度に有効であり、早期採用が許可されている。我々は2022年1月1日にASU 2020−06を採用し，改良された遡及移行手法を採用した。ASU 2020-06を採用した私たちの簡明な総合財務諸表への主な影響は
9


私たちの非現金利息支出1.002023年に満期された転換可能なチケットのパーセンテージは、1株当たりの希薄化純収入の発行済み株式の増加を計算するためのものであり、2022年の第3四半期および最初の9ヶ月の1株当たりの償却収益の減少は、このような変換可能なチケットにIF変換方法を適用することによるものである。しかも、この採択は#ドルに対する承認にもつながった56.0転換可能な手形の帳簿価値は百万ドル増加し、転換可能な手形の債務割引を減らすことによって、a#12.4“繰延納税負債純額”100万ドル削減59.7“追加実収資本”は100万ドル減少し、利益剰余金の期首残高累計は#ドル増加に調整された16.02022年1月1日まで。採用に伴い，われわれの希釈後の株式数は約増加した2.12022年9月25日までの第3四半期と9カ月分の百万株9%の増加。希釈後の1株当たり純収益を計算するための純収益は#ドル増加した0.5百万ドルとドル1.4付記8に示すように、潜在的な償却可能な転換可能手形の利息影響と関係があり、2022年第3四半期と前9カ月はそれぞれ100万ドル。この措置を採用することで全体的に#ドル減少した0.20そして$1.01それぞれ2022年第3四半期と前9ヶ月の希釈後の1株当たり純収入である。ASU 2020−06年度の採用は会社の簡明総合キャッシュフロー表に影響を与えなかった
中間価格改革
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)これは、契約改正およびヘッジ会計に関する米国公認会計原則の指導に一時的に選択可能な便宜的な計および例外を提供し、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)および他の銀行間同業借り換え金利から代替参考金利(例えば、保証隔夜融資金利(SOFR)への移行)への市場移行の財務報告負担を軽減するための最終指導を提供する新しい基準である。いくつかの基準が満たされる場合、エンティティは、いくつかの修正会計要件を、指導意見によって呼ばれる参照レート改革の影響を受けない契約に適用しないことを選択することができる。この選択を行ったエンティティは、修正日に契約を再計量するか、または以前の会計決定を再評価する必要はないであろう。エンティティは、いくつかの基準を満たす場合に、参照レート改革の影響を受けるヘッジ関係にヘッジ会計を適用し続けることを可能にする様々なオプションの便宜策を選択することができる。“指導意見”は発表日から発効し、2022年12月31日まで適用される。同社は、2022年9月25日までの第3四半期に、LIBORベースの金利からSOFRベースの金利への移行を含む現在のクレジット協定を修正した。この修正案に対する追加的な討論は付記9を参照されたい。改訂された協定によると、ロンドン銀行の同業解体からSOFRに移行し、当社の簡明な総合財務諸表に大きな影響はない。

3.収入確認
次の表では、顧客と締結した契約収入は、部門間売上高を差し引いて、市場タイプと報告可能な部門別に分類され、会社が収入とキャッシュフローの性質、金額、タイミング、不確実性が経済的要因の影響を受けると考えられる方式と一致している
2022年9月25日までの第3四半期
(千人)製造業分布合計する
市場タイプ：
レジャー車$355,791 $167,784 $523,575 
海兵隊256,357 14,768 271,125 
人工住宅85,767 89,676 175,443 
工業130,495 11,451 141,946 
合計する$828,410 $283,679 $1,112,089 
10


2021年9月26日までの第3四半期
(千人)製造業分布合計する
市場タイプ：
レジャー車$434,029 $199,208 $633,237 
海兵隊164,535 8,491 173,026 
人工住宅65,785 68,840 134,625 
工業107,886 11,403 119,289 
合計する$772,235 $287,942 $1,060,177 
2022年9月25日までの9ヶ月間
(千人)製造業分布合計する
市場タイプ：
レジャー車$1,501,151 $680,463 $2,181,614 
海兵隊736,854 45,568 782,422 
人工住宅269,773 279,625 549,398 
工業384,216 32,307 416,523 
合計する$2,891,994 $1,037,963 $3,929,957 
2021年9月26日までの9ヶ月間
(千人)製造業分布合計する
市場タイプ：
レジャー車$1,161,254 $568,840 $1,730,094 
海兵隊453,223 23,105 476,328 
人工住宅190,786 203,648 394,434 
工業296,769 32,988 329,757 
合計する$2,102,032 $828,581 $2,930,613 
契約責任
契約負債とは、履行義務を履行する前に受信した顧客前払いであり、列報のすべての期間の開始及び終了時に重要ではなく、契約負債の変化は列報の全期間においても重要ではない。
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4.在庫品
在庫には以下の内容が含まれている
(千人)2022年9月25日2021年12月31日
原料.原料$361,735 $315,269 
Oracle Work in Process26,827 30,801 
完成品134,492 101,763 
差し引く：在庫廃棄備蓄(14,745)(9,573)
工業完成品総額，純額508,309 438,260 
転売用の材料を購入する231,214 181,921 
差し引く：在庫廃棄備蓄(5,553)(5,825)
転売のために購入した総材料(取扱製品)の純額225,661 176,096 
総在庫$733,970 $614,356 
5.商業権と無形資産
2022年9月25日までの9ヶ月間、部門別の営業帳簿金額は以下の通り変動します
(千人)製造業分布合計する
残高-2021年12月31日$481,906 $69,471 $551,377 
買収する46,417 — 46,417 
予備購入価格配分の調整(1,359)1,190 (169)
残高-2022年9月25日
$526,964 $70,661 $597,625 
2022年9月25日と2021年12月31日までの無形資産純資産額は以下の通り
(千人)2022年9月25日2021年12月31日
取引先関係$680,153 $617,814 
競業禁止協定20,372 21,284 
特許59,640 50,038 
商標184,027 165,897 
944,192 855,033 
差し引く：累計償却(268,752)(214,577)
無形資産、純額$675,440 $640,456 

2022年9月25日までの9ヶ月間の無形資産の帳簿価値変動状況は以下の通り
(千人)製造業分布合計する
残高-2021年12月31日$534,827 $105,629 $640,456 
買収する88,910 — 88,910 
償却する(46,327)(7,848)(54,175)
予備購入価格配分の調整(1,888)2,137 249 
残高-2022年9月25日
$575,522 $99,918 $675,440 
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6.買収する
一般情報 
会社が完成した違います。2022年第3四半期に完成した買収三つ2022年9月25日までの9カ月間の買収(“2022年買収”)。2022年9月25日までの第3四半期と9ヶ月間の会社の2022年買収に関する簡明総合収益表に含まれる純売上高は38.0百万ドルとドル87.3それぞれ100万ドルで営業収入は6.9百万ドルとドル15.9それぞれ100万ドルです2022年の買収に関する買収コストは重要ではない。買収中に買収された資産と負担した負債は、それぞれの買収日の推定公正価値で会社の簡明総合貸借対照表に記録されている。買収ごとに、会社は1年間の試算期間内に買収価格と買収資産と負債の公正価値の分配を完了する。会社が完成した三つ2021年第3四半期に買収を完了10個2021年9月26日までの9ヶ月間で買収を行う。2021年9月26日までの第3四半期および9カ月間の会社簡明総合収益表における2021年前9カ月間の買収に関する純売上高は84.0百万ドルとドル146.1それぞれ100万ドルで営業収入は6.6百万ドルとドル12.6それぞれ100万ドルです

毎回の買収に対して、買収対価格が買収純資産の公正価値を超える部分は商業誉として記録され、商業誉は通常会社の現有の調達、製造、販売とシステム資源と被買収会社のそれぞれの管理チームの組織才能と専門知識の組み合わせ価値を代表し、効率、市場シェアの増加と純収入を最大限に高める。
いくつかの買収については、買収された業務が何らかの財務業績を取得したように、当社は追加の現金対価を支払わなければならない。当社は、予想される将来のキャッシュフローの現在値と買収日未来支払いの可能性に基づいて、上記買収に関連するまたは価格のある推定公正価値負債を初期買収価格の一部として記録する。2022年9月25日まで、価格支払いの公正価値の合計は#ドルと推定されます10.7100万ドルのうち7.2百万ドルは“負債”と#ドルに計上される3.5100万ドルは簡明総合貸借対照表の“他の長期負債”に計上されている。2021年12月31日現在、価格支払いの公正価値は#ドルと推定されています12.3100万ドルのうち7.0百万ドルは“負債”項目と#ドルに含まれている5.3100万ドルは“他の長期負債”に含まれている。2023年12月まで、価格負債が異なる日に満期になる可能性がある。価格設定された最高支払い金額は#ドルです15.02022年9月25日までの合計100万人。2022年9月25日まで9ヶ月間、当社は記録しました3.0あるいは対価負債のある非現金増加は、簡明総合損益表に販売、一般及び行政費用内の費用として反映され、予想される対価格金額の変動を表す。これらの費用は、ある買収の予想業績と、最初に当該等の買収または対価の予想公正価値を計算する際に使用された予想業績と比較した変化に関連する。いくつありますか違います。2022年9月25日までの第3四半期、または対価格のある非現金が増加した。2022年9月25日までの9ヶ月間、会社は約$を支払った6.4対価負債に関する100万ドルは、計上すべき負債の減少を記録している。その会社は製造した違います。2022年9月25日までの第3四半期の対価格負債に関する現金支払い。
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2022年買収
会社が完成した三つ2022年9月25日までの9ヶ月間の買収、二つ先ほど発表された買収：
会社細分化市場説明する
ロックフォード社製造業そのブランドロクフォッド·フォズゲーテ®による音響システムと部品の設計と製造を通じて、主に動力運動と自動車販売後市場にサービスし、本社はアリゾナ州タンペにあり、2022年3月に買収した
響尾蛇塔、有限責任会社製造業フロリダ州ココに本社を置く船舶原始設備メーカー(OEM)の尾板/スキータワーと部品メーカーが、2022年5月に買収された
含まれています1つは上記で議論されていない買収は，2022年に買収した総現金対価格は約$である152.2百万ドルです。2022年の買収でロックフォード社がドルを占めています132.6総掛け値は百万元です20.6売掛金百万ドル32.7百万ドルの在庫、ドル1.4前払いで百万ドルです5.3百万ドル固定資産ドル2.9100万ドルの経営権資産79.9100万ドルの無形資産は24.3売掛金と負債百万ドルを払うべきです2.9100万ドルの経営権債務ドル19.5繰延税金負債100万ドルと36.4百万ドルの善意です。初歩的な買収価格配分は最終的に決定された推定活動に依存するため、会社が最終的にその推定を決定するにつれて、すべての必要な調達会計調整が計量期間内に変化する可能性がある。2022年9月25日までの第3四半期に記録された2022年買収に関する予備調達会計推定の変化は、単独でも全体的にも非実質的であり、主に無形資産の推定値と関係がある。
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2021年買収
会社が完成した132021年12月31日までの年間買収、7人先に発表された買収(合わせて2021年の買収)：
会社細分化市場説明する
SEA−DUG&SEA−Lectプラスチック(総称してSEA−Dogと呼ぶ)流通と製造流通業者、卸売業者、小売業者、メーカーに様々な船舶や動力運動ハードウェアと部品を提供し、ワシントン州エフレートに本社を置く会社や政府実体にプラスチック射出成形、設計、製品開発、ツールを提供し、同社は2021年3月に買収された。
HyPerform，Inc.製造業高品質滑り止めバブル床メーカーは、SeaDekブランドで経営し、海洋OEM市場とアフター市場に向け、SwimDekとEndeavorDekブランドでプールとスパ、動力運動と公共事業市場にサービスし、フロリダ州ロクリッチとフロリダ州ココアに製造工場を設置し、2021年4月に買収した。
アルファシステム有限責任会社製造と販売
接着剤、封止剤、ゴム屋根、回転/ブロー成形および射出成形製品、床、絶縁材料、ブラインド、天窓および様々な他の製品および部品を含む、製造および流通車、船舶、製造ハウジングおよび工業端末市場の部品製品および部品9人インディアナ州エルクハートにある施設が、2021年5月に買収された。
コヨーテ製造会社製造業各種の鋼とアルミニウム製品を設計、製造と製造し、船用トレーラー、タワー、T型頂、斜柱とその他の主に海洋OEM市場に向けたカスタマイズ部品を含み、本部はジョージア州ナッシュビルに位置し、2021年8月に買収する。
Tumacs表紙製造業主に大型船舶原始設備メーカーとディーラーにサービスを提供し、本部はペンシルベニア州ピッツバーグにあり、インディアナ州とペンシルベニア州に製造工場を設置し、2021年8月にミシガン州にある配送/サービスセンターを買収した。
湿音会社とKatalyst Industries LLC(総称して“湿音”と呼ぶ)製造業音響システムと部品を革新するデザイナー、エンジニアとメーカーは、増幅器、タワースピーカー、音棒と低音砲を含み、元の設備メーカーと消費者、及びディーラーと小売業者に直接販売し、主に海洋市場及びテキサス州ローゼンベルクに本部を置く家庭オーディオと動力運動市場と販売後市場であり、同社は2021年11月に買収した。
ウィリアムズバーグ海洋有限責任会社とウィリアムズバーグ家具会社(総称してウィリアムズバーグと呼ぶ)製造業車と船舶端末市場シートメーカーは主にインディアナ州ミルフォードとナパニに本社を置くOEMに販売し、2021年11月に買収した。
含まれています6人上で検討していない買収は，2021年に買収した総現金対価格は約$である509.3百万ドルと一年の割引があります1つは至れり尽くせり3年制この期間は特定の買収に関連した未来の業績に基づいている。初歩的な買収価格分配は最終的に確定した推定活動に依存し、主に不動産、工場と設備及び無形資産の推定値と関係があるため、会社が最終的にその推定を確定することに伴い、ある購入会計調整は計量期間内に変化する可能性がある。2021年9月26日までに完了した2021年までのすべての買収の調達会計調整が完了した。2022年9月25日までの第3四半期に記録された2021年の買収に関する予備調達会計推定の変化は、単独でも全体的にも無関係であり、主に無形資産や固定資産の推定値と関係がある。
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次の表は、2022年買収と2021年買収までに取得した資産と負担する負債の公正価値をまとめたものである
(千人)2022年買収2021年買収
考慮事項
現金、購入現金を差し引いた純額(1)
$152,235 $509,263 
運営資本差し止めその他の純額(2)
219 (190)
普通株発行(3)
— 10,211 
値段が合うかもしれない(4)
1,600 4,730 
総掛け値$154,054 $524,014 
買収した資産
売掛金$21,454 $26,118 
棚卸しをする34,680 69,343 
前払い費用その他1,391 13,747 
財産·工場·設備6,731 55,101 
経営的リース使用権資産3,516 25,530 
無形資産を識別することができる88,240 245,794 
負担的負債
賃貸債務の当期分を経営する(785)(5,518)
売掛金と売掛金(25,383)(32,326)
経営リース義務(2,731)(20,012)
繰延税金負債その他長期負債(19,476)(1,486)
純資産購入の公正価値総額107,637 376,291 
商誉(5)
46,417 147,723 
$154,054 $524,014 
(1)額には，買収時に未返済債務の返済に用いられる現金が含まれている。
(2)一部の買収には運営資金の滞留が含まれており，これらの滞在は通常90-買収終了後の天期。この値は2022年9月25日までに売手に支払わなければならない残り金額を表す
(3)そのうちの1つ2021年の買収について、当社は発行する113,961普通株、終値$89.60買収の日から。
(4)当該等金額は、買収日がいくつかの買収に関する予想将来の結果に基づいて決定されたか、又は価格の公正価値があることを反映する。
(5)営業権は2022年の買収で免税であり、ロックフォード社を除く(約ドル36.4Tumacs保険は含まれていません2021年の買収です6.2百万)。

著者らは収入、コストと市場方法、例えば未来の収入増加、資本化率、割引率と被買収企業の資本支出需要の推定を結合して、買収した財産、工場と設備の価値を推定する
我々は、資産の税引後増量キャッシュフローの現在値を計算する収益法の変形である多期超過収益法を使用して顧客関係の価値を推定する。Eスポーツ禁止プロトコルは，収益法の変形であり，eスポーツ禁止プロトコルに計上されていない個別取引相手を計上するキャッシュフロー手法を用いて推定される.推定された特許権使用料率を予測された将来のキャッシュフローに適用し，現在値に割引する免版税方法を用いて評価する。
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次の表は、2022年買収と2021年買収の識別可能な無形資産の推定値を示しています
(年データを除いて千で)使用寿命(年)を見込む2022年買収2021年買収
取引先関係10$62,880 $160,412 
競業禁止協定5640 3,843 
特許
10 - 18
7,500 28,850 
商標不定である17,220 52,689 
$88,240 $245,794 
先ほどお話ししたロックフォード社の買収については79.9100万ドルの識別可能無形資産には56.0顧客関係のために百万ドルです0.4競業禁止協定100万ドル7.5100万件の特許(予定耐用年数は15年)と$16.0百万ドルの商標料です。これらの金額は一時的に#ドルと推定される70.0$を含む百万ドル42.0顧客関係のために百万ドルです2.1競業禁止協定100万ドル10.5100万件の特許(予定耐用年数は15年)と$15.4前2四半期の商標価値は100万ユーロであったが、実行中の推定プログラムに基づいて前述の価値に更新された。

試験資料を準備する
以下、2022年9月25日と2021年9月26日までの第3四半期と9ヶ月間の予想情報2022年の買収と2021年の買収は、毎回このような買収の直前の年初めに発生すると仮定する。備考資料には、2022年買収及び2021年買収の実際の経営結果と、それぞれの買収日までの結果が含まれており、各買収前の前年年初に発生した買収の備考影響を反映するように調整されている。

備考情報には、各取引に基づいて生じる増分借款の融資および利息支出費用が含まれるまた、予想資料には、#ドルの取引に関連して得られた無形資産の償却費用が含まれている1，000万そして$1.12022年9月25日までの第3四半期と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと3.9百万ドルとドル14.62021年9月26日までの第3四半期と9カ月はそれぞれ100万ドルだった。
 
第3四半期終了
9か月で終わる
(千、1株当たりのデータは含まれていない)2022年9月25日2021年9月26日2022年9月25日2021年9月26日
収入.収入$1,112,089 $1,145,730 $3,964,453 $3,253,080 
純収入58,819 67,288 290,262 193,258 
普通株1株当たりの基本純収入2.66 2.95 13.03 8.47 
希釈して普通株当たり純収益2.43 2.88 11.87 8.27 
備考資料は参考に供するだけであり、上記期間に買収を完了した時に実際に得られた業務成果を代表するものではない。
7.株に基づく報酬
同社が記録した費用は約#ドル5.4百万ドルとドル15.62022年9月25日までの第3四半期と9カ月の簡明総合損益表の株式報酬計画はそれぞれ100万ドルだった。株式ベースの報酬支出は$7.0百万ドルとドル17.32021年9月26日までの第3四半期と9カ月でそれぞれ100万ドルを記録した。
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取締役会は2022年9月25日までの9ヶ月以内に、当社の2009年総合奨励計画に基づいて株式ベースの奨励計画を承認し、協力した237,069平均公正価値で計算された株式総数を$とする64.73授権日の総公平価値は$15.3百万ドルです
2022年9月25日までに26.4報酬計画下の株式ベースの給与スケジュールに関する未確認報酬総コストの100万ドル。この費用は13.4ヶ月の加重平均期間内に確認される予定です。
8.普通株1株当たり純収益
2022年と2021年の第3四半期と前の9ヶ月に計算した1株当たりの普通株純収益は以下の通り
 
第3四半期終了
9か月で終わる
(1株当たりのデータを除く、千元)2022年9月25日2021年9月26日2022年9月25日2021年9月26日
分子：
基本1株当たりの純収益$58,819 $57,397 $288,016 $163,895 
潜在的に薄くなった転換可能な手形に及ぼす利息の影響，税引き後純額478 — 1,417 — 
1株当たりの減額後の純収益を計算する$59,297 $57,397 $289,433 $163,895 
分母：
加重平均発行済み普通株式-基本22,08722,78922,27422,826
潜在的希薄化可能な変換可能チケットの加重平均影響2,064—2,053—
潜在希釈証券の加重平均影響262614246549
加重平均普通株式発行-希釈後24,41323,40324,57323,375
普通株式1株当たり純収入：
普通株1株当たりの基本純収入$2.66 $2.52 $12.93 $7.18 
希釈して普通株当たり純収益$2.43 $2.45 $11.78 $7.01 
1株当たりの配当収益を計算する際には、無形証券は計上されておらず、すべての列報期間中に、在庫株方法では、これらの証券は逆償却とみなされているからである。
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9.債務
2022年9月25日と2021年12月31日までの未済債務総額の概要は以下の通り
(千人)2022年9月25日2021年12月31日
長期債務：
1.002023年に期限が切れた換算チケットの割合
$172,500 $172,500 
2027年満期の定期ローン140,625 144,375 
リボルバーは2027年に満期になります135,000 135,000 
7.502027年満期の優先手形の割合
300,000 300,000 
1.752028年に満期になった換算チケットの割合
258,750 258,750 
4.752029年満期の優先手形の割合
350,000 350,000 
長期債務総額1,356,875 1,360,625 
差し引く：転換可能手形債務割引、純額(6,800)(64,245)
差し引く：定期ローン繰延融資コスト、純額(740)(624)
差し引く：優先手形繰延融資コスト、純額(8,380)(9,267)
差し引く：長期債務の当面の満期日(7,500)(7,500)
長期債務総額から当期満期日を差し引いた純額$1,333,455 $1,278,989 
2021年の信用手配
当社は2022年8月11日に、2021年4月20日付の4回目の改正および再署名された信用協定(改正された、すなわち“2021年信用協定”)の第1回改正を締結し、この改正協定に基づいて、優先保証信用限度額を$に増加させた925100万ドルから700期日は2026年4月20日から2027年8月11日に延長された。2021年の信用協定下の高度な信用手配には$が含まれています775百万ドルの循環信用手配(“2027年満期の振込”)と#ドルの残高150百万定期融資(“2027年満期の定期融資”)。2027年に満期になった定期ローンの四半期返済スケジュールは四半期ごとに分割返済されるように改訂されており、返済金額は以下の通りである：(1)2021年6月30日から2025年6月30日まで、金額は#ドル1,875,000および(Ii)2025年9月30日からおよびその後の四半期ごとの金額は$である3,750,000残り残高は満期時に満期になります。その会社は1ドルを記録した0.3改正案に係る繰延融資コストのログアウトには、会社の2022年第3四半期と前9カ月の簡明総合収益表の“販売、一般、行政”の項目が含まれている。2021年のクレジット協定での借入金利は、LIBORベースのオプションからSOFRベースのオプションに移行します。
2022年9月25日までに満期となるRevolver項の増量借金の金利はSOFRプラス1.25% (or 3.66%)SOFRベースのオプションに使用します。2027年に期限が切れたが使用されていないRevolver部分で支払われるべき費用は0.182022年9月25日
当社は2027年満期の転株項の下で利用可能な借入能力及び手元現金を満期時に返済責任を果たす予定です1.002023年に満了した換算可能なチケットの割合(以前に変換または買い戻しが行われていない場合)
2022年第3四半期と2021年第3四半期に支払われた現金利息総額は$3.8百万ドルとドル3.7それぞれ百万ドルとドルです30.9百万ドルとドル21.2比較可能な9ヶ月間の百万ドルです
10.デリバティブ金融商品
同社の信用手配はこれまで、同社をLIBOR変動に関する利息支出変化に関するリスクに直面させてきた。このリスクを部分的に緩和するため、当社は先に金利スワップ協定を締結し、2022年3月に満期になったため、違います。2022年9月25日までの更なる関連負債。
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次の表は、簡明総合貸借対照表に含まれるデリバティブ契約の公正価値(単位：千)をまとめている
派生ツールの公正価値
デリバティブはキャッシュフローのヘッジとされている貸借対照表位置2022年9月25日2021年12月31日
金利が入れ替わる負債を計算すべきである$— $1,017 
金利交換は場外デリバティブからなり、これらのデリバティブの推定値は主に収益率曲線などの観察可能な入力に依存し、公正価値レベルでは第2レベルに分類される。
11.賃貸借証書
レンタル料金、補足キャッシュフロー情報、レンタルに関するその他の情報は以下の通りです
第3四半期終了
(千人)2022年9月25日2021年9月26日
リースコストを経営する$12,801 $10,760 
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
レンタル経営キャッシュフロー$12,673 $10,440 
レンタル義務と引き換えに使用権資産：
賃貸借契約を経営する$10,297 $12,573 
9か月で終わる
(千人)2022年9月25日2021年9月26日
リースコストを経営する$37,528 $30,697 
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
レンタル経営キャッシュフロー$36,909 $29,945 
レンタル義務と引き換えに使用権資産：
賃貸借契約を経営する$40,029 $52,564 
リースに関する貸借対照表情報は以下のとおりである
(レンタル期間と割引率を除いて、千で)2022年9月25日2021年12月31日
資産
経営的リース使用権資産$164,725 $158,183 
負債.負債
賃貸負債を経営し、今期の部分$43,352 $40,301 
長期経営賃貸負債124,289 120,161 
リース総負債$167,641 $160,462 
加重平均残存賃貸期間、経営リース(年)5.25.1
加重平均割引率、レンタル経営4.1 %3.8 %
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賃貸負債の2022年9月25日の満期日は以下の通り
(千人)
2022年(2022年9月25日までの9ヶ月を除く)$12,678 
202347,805 
202439,505 
202529,934 
202621,242 
その後…36,903 
賃貸支払総額188,067 
計上された利息を差し引く(20,426)
合計する$167,641 

2022年9月25日現在、賃貸契約が完了していない残りの賃貸契約条項の範囲は1年が来る17何年もです。同社には2022年9月25日現在開始されていない追加経営リースもあるため、経営使用権資産と相応の経営リース負債として2022年9月25日の簡明総合貸借対照表には計上されていない。これらの運営リースは、2022年度第4四半期から2023年度第2四半期までの間に開始される予定であり、レンタル条項は5数年前7何年もです。当該等の経営リース使用権資産及び当該経営リース負債はリース開始時に我々の貸借対照表に記入され、その推定公正価値は約$である9.2百万ドルです。

12.公正価値計量
次の表には、2022年9月25日と2021年12月31日の特定の資産と負債の公正価値を示す
2022年9月25日2021年12月31日
(単位：百万)レベル1レベル2レベル3レベル1レベル2レベル3
現金等価物(1)
$32.1 $— $— $118.4 $— $— 
7.502027年満期の優先手形の割合(2)
— 276.8 — — 319.5 — 
4.752029年満期の優先手形の割合(2)
— 265.1 — — 350.6 — 
1.752028年に満期になった換算チケットの割合(2)
— 189.4 — — 269.8 — 
1.002023年に期限が切れた換算チケットの割合(2)
— 167.1 — — 194.1 — 
2027年満期の定期ローン(3)
— 140.6 — — 144.4 — 
リボルバーは2027年に満期になります(3)
— 135.0 — — 135.0 — 
金利が入れ替わる(4)
— — — — 1.0 — 
値段が合うかもしれない(5)
— — 10.7 — — 12.3 
(1)現金等価物の帳簿価値とは、比較的短い期間の活発な市場取引を行う政府及び他の通貨市場基金を指し、2022年9月25日及び2021年12月31日の簡明総合貸借対照表において“現金及び現金等価物”の構成要素として報告される。
(2)上記手形の金額は現行公允価値であり、開示のみに供され、当社の2022年9月25日及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表に金利法で記録されている。
(3)我々の定期融資及び左輪拳銃の帳簿価値は、その条項及び条件に基づいて、当時類似した条項及び条件を有する債務道具の条項及び条件と比較して、2022年9月25日及び2021年12月31日に公正価値に近い。
(4)金利スワップは付記10でさらに議論される.
(5)当社または対価の推定公正価値は、付記6でさらに議論される。
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13.所得税
2022年と2021年第3四半期の有効税率は24.1%和26.3%は、9ヶ月間の実質税率を比較して24.9%和24.1%です。2022年と2021年の最初の9ヶ月の税率は、株式ベースの報酬に対する超過税金優遇の影響を確認することを含み、この影響は所得税支出が減少し、金額が#ドルと記録されている4.0百万ドルとドル5.7それぞれ100万ドルです
 
所得税を支払った現金は、返金を差し引いて#ドルになります38.4百万ドルとドル114.92022年第3四半期と最初の9ヶ月はそれぞれ19.7百万ドルとドル43.92021年第3四半期と前9カ月はそれぞれ100万だった。
14.市場情報を細分化する
その会社は所有している二つ報告可能部門、製造および流通、これは、その首席運営意思決定者がリソースを割り当て、財務結果を評価し、報酬を決定する方法に基づいて、その業務を分離する内部報告方法に基づく。
次の表は、これらの部門の販売と営業収入に関する情報を提供します
2022年9月25日までの第3四半期   
(千人)製造業分布合計する
外販純額$828,410 $283,679 $1,112,089 
市場販売を細分化する18,481 2,859 21,340 
総売上高846,891 286,538 1,133,429 
営業収入109,462 27,228 136,690 
2021年9月26日までの第3四半期   
(千人)製造業分布合計する
外販純額$772,235 $287,942 $1,060,177 
市場販売を細分化する20,064 1,880 21,944 
総売上高792,299 289,822 1,082,121 
営業収入91,370 31,187 122,557 
2022年9月25日までの9ヶ月間
(千人)製造業分布合計する
外販純額$2,891,994 $1,037,963 $3,929,957 
市場販売を細分化する62,426 7,943 70,369 
総売上高2,954,420 1,045,906 4,000,326 
営業収入460,691 116,835 577,526 
2021年9月26日までの9ヶ月間
(千人)製造業分布合計する
外販純額$2,102,032 $828,581 $2,930,613 
市場販売を細分化する49,914 4,800 54,714 
総売上高2,151,946 833,381 2,985,327 
営業収入269,227 83,563 352,790 
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下表に支部営業収入と合併営業収入の入金を示す
 第3四半期終了9か月で終わる
(千人)2022年9月25日2021年9月26日2022年9月25日2021年9月26日
部門の営業収入を報告できる$136,690 $122,557 $577,526 $352,790 
未分配会社費(25,160)(14,526)(94,808)(55,075)
償却する(18,769)(14,758)(54,175)(40,695)
合併営業収入$92,761 $93,273 $428,543 $257,020 
割り当てられていない会社の費用には、給与およびその他の給与、保険、税収、用品、旅行および娯楽、専門費用、償却在庫の増加調整、およびその他の費用が含まれる会社の一般的および行政費用が含まれる。
以下の表は、会社が報告できる部門の総資産配分状況と、合併総資産の入金状況を示している
(千人)2022年9月25日2021年12月31日
製造業資産$2,322,617 $2,031,465 
流通資産494,545 464,575 
細分化市場の資産を報告できる2,817,162 2,496,040 
細分化市場に割り当てられていない会社の資産26,219 31,842 
現金と現金等価物53,269 122,849 
総資産を合併する$2,896,650 $2,650,731 
15.
株買い戻し計画
2022年1月、会社取締役会は今後1年間に買収可能な会社普通株額の増加を承認した24現在の株買い戻し計画での月数は$に増加している100$を含む百万ドル11.0以前の許可の下で100万ドルが残っている。約$62.92022年9月25日現在、現在の株式買い戻し計画によると、会社が買収可能な普通株金額は依然として100万ドルである。会社の買い戻し154,388普通株の平均価格は$です48.181株当たりの総コストは$7.42022年9月25日までの第3四半期に808,642普通株の平均価格は$です60.281株当たりの総コストは$48.72022年9月25日までの9ヶ月間で会社の買い戻し128,929普通株の平均価格は$です80.621株当たりの総コストは$10.42021年9月26日までの第3四半期の買い戻し388,929平均価格$$の株82.141株当たりの総コストは$31.92021年9月26日までの9ヶ月間で
上記の売掛金買い戻し額は約$1.9百万ドルとドル0.12022年9月25日と2021年12月31日までに、会社を代表して実行したが決済されていない取引をそれぞれ記録する。
16.引受金とその他の事項
当社は正常な業務過程で訴訟、訴訟、監査、その他のクレームの影響を受けます。これらの事項はすべて不確定要因や結果の影響を受けているが，これらの不確定要因や結果は把握できない.これらの項目の計上項目は，適用された場合には，損失が可能と考えられ合理的に推定可能な範囲で整備されている.このような計画されたプロジェクトは発展の必要に応じて時々調整されるだろう
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現在の情報、提供された金額、保険範囲の獲得性、および受信された法的意見に基づいて、これらの事項の最終結果を決定することはできないにもかかわらず、管理層は、これらの訴訟、訴訟および他のクレームの最終解決策は、会社の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと考えている。
会社は会社の2021年10-KレポートでLusher現場救済グループに関する訴訟を開示した。当社は米国環境保護局(EPA)から関連Lusher Street地下水汚染スーパーファンドサイト(“スーパーファンドサイト”)の潜在責任者にも指定されている。同社は2022年1月にあるブロックの不動産を売却し、環境保護局はこれらのブロックがスーパーファンドサイト(“剥離した財産”)に関係しており、売却後の税引き前収益は#ドルだと主張している5.5会社の2022年前9カ月の簡明総合収益表には、販売、一般、行政費用に含まれる100万ドルが含まれている。買い手は、個人責任とすべてのEPAクレームを含む財産剥離に関するすべての責任とリスクについて、会社を賠償、弁護し、会社が損害を受けないようにすることに同意した。2022年の最初の9ヶ月で、これ以上の訴訟は発生しなかった。剥離物件内ではないが訴訟の対象となっている不動産については、訴訟やスーパーファンド地盤については、その財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるとは考えていない。しかし、いかなる訴訟自体も不確定であり、米国環境保護局はスーパーファンドサイトのための最終的な救済措置を選択しておらず、私たちの判決や禁止救済、またはいかなる不利な和解も、私たちの業務、運営結果、財務状況、および見通しに実質的で不利な影響を与える可能性がある。
私たちの車端末市場のある顧客は2021年にリコールを開始し、第三者によって生産され、私たちの流通部門で販売されているいくつかの製品に関連している。製品リコールに関するコストに法的責任があるとは考えていないが，我々の顧客との検討やこれらのリコール開始以来の他の事態の発展により，会社はリコール総コストの一部を担うことになる。2021年第4四半期に、当社はこの件に関するコスト見積もりを記録し、その後、2022年第2四半期に特定の顧客と私たちが直面する可能性のある最大財務義務について合意しました。私たちは2022年第2四半期にこれらの合意に関連する会社コストの追加非実質的な見積もりを記録した。2022年第3四半期にはこれ以上の和解や記録費用は発生しなかった。私たちはこのことが私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと予想している。


項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
概要
本管理層の財務状況と経営結果に対する討論と分析(“MD&A”)は、本報告の第1項に掲載された会社の簡明総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。また、本MD&Aは、1995年の個人証券訴訟改革法において定義された展望的陳述である将来の結果に関するいくつかの陳述を含む。この報告書34ページ“前向きな陳述に関する情報”を参照されたい。会社はこのような前向きな陳述を更新する義務を負わない。
市場および関連業界表現の概要
2022年第3四半期と9ヶ月の財務概要
レジャーカー(RV)業界 
住宅車業界は私たちの主要な市場であり、2022年9月25日と2021年9月26日までの第3四半期に、車業界はそれぞれ会社の総合純売上高の47%と60%を占め、同期の9ヶ月以内にそれぞれ55%と59%を占めた。前年同期と比較して、2022年第3四半期の自動車業界の純売上高は17%減少し、2022年前の9カ月の純売上高は26%増加した。
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レジャー車業界協会(RVIA)のデータによると、住宅車卸売出荷台数は2021年第3四半期の約152，400台から2022年第3四半期の約91，800台に低下し、減少幅は40%となっている。2022年第3四半期の住宅車小売単位の売上高は2021年第3四半期より20%減少すると予想されているが、住宅車OEM生産量が大幅に減少したため、2022年第3四半期の小売額は卸売出荷量を超えている。

2022年までの9ヶ月間の住宅車卸売単位出荷台数は合計約415，600台で、前年同期比約452，600台から8%低下した。車卸単位出荷量は2022年前の9カ月で車小売単位売上高を超えていると推定されており、2020年下半期と2021年下半期に経験した過去下位と比較して、2022年上半期に住宅販売店在庫が補充されていることを示していると考えられる。2022年前の6ヶ月間、車の卸売り出荷台数は約323，000台だった。車販売店の在庫が2022年上半期に補充された後、車のOEM生産は2022年第3四半期に鈍化し、在庫ルートの健康維持に役立つと考えられる。

海運業
2022年9月25日と2021年9月26日までの第3四半期では、運航業の純売上高はそれぞれ会社総合純売上高の24%と16%を占め、2022年第3四半期は前年同期比57%増加した。2022年と2021年の前9カ月で、海洋業界の純売上高はそれぞれ私たちの総合純売上高の20%と16%を占め、2022年は前年同期比64%増加した。
私たちの海運収入は一般的に海運卸動力船単位の出荷量と関連しており、会社が全米海運メーカー協会(“NMMA”)が発表したデータによると、2022年第3四半期と2022年前の9ヶ月の海運卸動力船単位の出荷量はそれぞれ5%と5%増加していると推定されている。前年同期と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月の海運動力船単位の売上高はそれぞれ4%と13%低下していると推定されているが、これは主に購入可能な小売単位が限られており、一部の原因は電機やOEM生産に使用されている電子部品不足であると予想される。2022年第3四半期、推定小売出荷量は引き続き卸売出荷量を超え、海洋ディーラーの在庫レベルは引き続き低い水準を維持していると推定される。
製造住宅(“MH”)産業
2022年第3四半期と2021年第3四半期のMH業界の純売上高はそれぞれ会社総合純売上高の16%と13%を占め、2021年第3四半期に比べて30%増加した。2022年と2021年までの9カ月間のMH売上高はそれぞれ会社総合純売上高の14%を占め、2021年前9カ月と比較して2022年前9カ月の売上高は39%増加した。製造住宅研究所の業界データによると、2022年第3四半期のMH卸売単位出荷量は前年同期比10%、2022年前9カ月で同13%増加した。
工業市場
工業市場は主に台所食器棚とテーブル業界、ホテル市場、小売と商業固定装置市場、事務と家庭用家具市場及び区域流通業者から構成されている。2022年第3四半期と2021年第3四半期、同市場向け純売上高はそれぞれ我々の連結純売上高の13%と11%を占め、2022年第3四半期は同19%増加した。2022年と2021年までの9カ月間の工業純売上高はそれぞれ会社売上高の11%を占め、2021年前9カ月に比べて2022年前9カ月で26%増加した。全体的に、私たちのこれらの市場での収入は主に住宅と複数の住宅、ホテル、高層住宅とオフィスビル、商業建築と機関家具市場に集中しています。一般的に、私たちの工業業務の約60%-70%は住宅住宅市場に直接連結され、残りの30%-40%は非住宅と商業市場に直接連結されていると予想される。

米国国勢調査局のデータによると、前年同期に比べ、2022年第3四半期の総合新築住宅着工数は7%低下し、そのうち一戸建て住宅着工数は18%低下し、複数戸住宅着工数は19%増加した。2022年までの9ヶ月間、新屋着工数は合計1%増加し、そのうち一戸建て着工数は6%減少し、複数戸住宅着工数は同時期に18%増加した。私たちの工業製品は通常新しいユニット建設中に最後に設置された部品の一つであるため、私たちの関連販売は通常新しい住宅の着工から四ヶ月から六ヶ月遅れています
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合併の経営結果を審査する
2022年9月25日までの第3四半期と9ヶ月 2021年と比較すると 
次の表に会社簡明総合収益表のいくつかの項目と純売上高のパーセント関係を示します。
 第3四半期終了
(千ドル)2022年9月25日2021年9月26日金額変動変更率
純売上高$1,112,089 100.0 %$1,060,177 100.0 %$51,912 5 %
販売原価875,638 78.7 %852,016 80.4 %23,622 3 %
毛利236,451 21.3 %208,161 19.6 %28,290 14 %
倉庫と配達費用39,997 3.6 %35,885 3.4 %4,112 11 %
販売、一般、行政費用84,924 7.6 %64,245 6.1 %20,679 32 %
無形資産の償却18,769 1.7 %14,758 1.4 %4,011 27 %
営業収入92,761 8.3 %93,273 8.8 %(512)(1)%
利子支出，純額15,302 1.4 %15,436 1.5 %(134)(1)%
所得税18,640 1.7 %20,440 1.9 %(1,800)(9)%
純収入$58,819 5.3 %$57,397 5.4 %$1,422 2 %
 9か月で終わる
(千ドル)2022年9月25日2021年9月26日金額変動変更率
純売上高$3,929,957 100.0 %$2,930,613 100.0 %$999,344 34 %
販売原価3,071,057 78.1 %2,356,443 80.4 %714,614 30 %
毛利858,900 21.9 %574,170 19.6 %284,730 50 %
倉庫と配達費用125,213 3.2 %100,613 3.4 %24,600 24 %
販売、一般、行政費用250,969 6.4 %175,842 6.0 %75,127 43 %
無形資産の償却54,175 1.4 %40,695 1.4 %13,480 33 %
営業収入428,543 10.9 %257,020 8.8 %171,523 67 %
利子支出，純額44,990 1.1 %41,195 1.4 %3,795 9 %
所得税95,537 2.4 %51,930 1.8 %43,607 84 %
純収入$288,016 7.3 %$163,895 5.6 %$124,121 76 %
純売上高それは.2022年第3四半期の純売上高は5190万ドル増加し、5%増となり、2021年第3四半期の10.602億ドルから11.121億ドルに増加した。2022年第3四半期の純売上高増加は、海洋、MH、工業市場のわが製品に対する持続的な需要、および2021年と2022年に完成した買収への貢献を反映しているが、住宅車OEM生産量の減少による車市場販売低下分によって相殺されている。前年同期と比較して，同社の住宅市場売上高は17%低下し，海運市場売上高は57%，MH市場売上高は30%，工業市場売上高は19%増加した
年間純売上高FI2022年9カ月のRSTは9.994億ドル増加し，34%増加し，2022年の29.306億ドルから39.3億ドルに増加したFI2021年の9ヶ月。年間純売上高が増加するFI2022年9ヶ月のRSTは、私たちのすべての端末市場のわが製品に対する持続的な需要と、2021年と2022年に完了した買収への貢献を反映しています。前年同期と比較して，同社の住宅市場売上高は26%，海運市場売上高は64%，MH市場売上高は39%，工業市場売上高は26%増加した。
上半期に完成した買収による収入9人数か月来た2022年収3800万ドル第三に1/42022年と8730万ドルFIRST 2022年9ヶ月それは.上半期に完成した買収による収入9人数か月来た20218400万ドルです第三に1/42021年と1億461億ドルFIRST 2021年9ヶ月.
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2022年第3四半期、会社の卸売先ごとの車の内容(過去12カ月で計算)は約36%増加した至れり尽くせり $5,071はい2021年第3四半期OM$3，735それは.2022年第3四半期には、卸売単位あたりの海洋機動船内容(過去12カ月ベース)が約60%増加し、2021年第3四半期の3，196ドルから推定5，109ドルに増加した。卸単位あたりのMH含有量(過去12カ月bASIS)2022年第3四半期は約21%増加し、2022年第3四半期の4960ドルから6023ドルに増加した2021.
商品を販売するコスト。第3四半期の販売コストは2360万ドル増加し、3%増の8.756億ドルに達した2021年の8.52億ドルから2022年のRに増加する。2022年第3四半期、純売上高に占める販売コストの割合は前年同期の80.4%から78.7%に低下し、170ベーシスポイント低下した。
販売原価増額7億147億ドルつまり30%から30.711億ドルです2022年の9ヶ月のRSTは2021年の23.564億ドルを上回った。純売上高のパーセントとして販売商品コストはFI2022年9カ月のRSTは前年同期の80.4%から78.1%に上昇した。
純売上高に占める貨物販売コストの割合が2022年第3四半期と前9カ月に低下したのは、主に(I)2021年および2022年全体に導入された持続的なコスト低減および自動化計画がコストに積極的な影響を与え始めていること、(Ii)人的資本投資と存続率が労働効率を向上させたこと、および(Iii)2021年と2022年に完了した買収の相乗効果と異なるコストプロファイルによるものである。2022年第3四半期には、この3つの要因により労働力が純売上高に占める割合は110ベーシスポイント低下し、材料コストが純売上高に占める割合は130ベーシスポイント低下し、一部は間接費用が純売上高に占める割合が70ベーシスポイント増加したことによって相殺され、一部の原因は住宅車市場販売減少に関する固定コスト吸収である。2022年前の9ヶ月に、この3つの要素は労働力が純売上高に占めるパーセンテージを220ベーシスポイント低下させ、間接費用が純売上高に占める割合は40ベーシスポイント低下したが、サプライチェーン制限により、材料コストが純売上高に占める割合は40ベーシスポイント増加し、ある商品コスト投入が増加し、買収に関連する調達会計による680万ドルの在庫が増加調整され、これらの要素はこの影響を部分的に相殺した。一般的に、会社の販売コスト率は、ある市場部門の需要変化の影響を受ける可能性があり、これらの変化は、生産に使用されるある原材料や商品ベースの部品のコスト変動を招く可能性がある
毛利。毛利益は前年同期の2.082億ドルから2022年第3四半期の2億365億ドルに増加し、14%に増加した。2022年第3四半期、純売上高に占める毛利益の割合は前年同期の19.6%から21.3%に増加し、170ベーシスポイント増加した
年間の毛利は2兆847億ドルから8.589億ドル増加し、50%増加したFI2022年のRSTは9カ月、2021年は5.742億ドル。純売上高に占める毛利益の割合は230ベーシスポイント増加して21.9%に達したFI2022年の9カ月のRSTは2021年同期の19.6%を上回った
2021年同期と比較して、2022年9月25日までの第3四半期と9カ月の毛利益が純売上高に占める割合が増加しており、上記“販売商品コスト”項で検討した要因の影響を反映している
倉庫と配達費用それは.倉庫と配達費用は2021年第3四半期の3590万ドルから2022年第3四半期の4000万ドルに増加し、410万ドルと11%増となった。2022年第3四半期、倉庫·納入費用が純売上高に占める割合は20ベーシスポイント増加して3.6%に達したが、2021年第3四半期は3.4%だった
倉庫と配達費用は2460万ドル、あるいは24%増加して1兆252億ドルに達したFI2022年9ヶ月のRSTは昨年の1兆006億ドルからFI2021年の9ヶ月。倉庫と納入費が純売上高に占める割合は20ベーシスポイント低下し、3.2%に低下したFI2022年RSTは9ヶ月ですがFI2021年の9ヶ月
2021年同期と比較して、2022年9月25日までの第3四半期と前9カ月の倉庫·納入費の増加は売上高の増加によるものである。2021年同期に比べて2022年第3四半期の純売上高の割合が増加したのは，MH売上高の割合が高く，倉庫や納入コストが売上高の百分に占める割合が高いこと，燃料価格の上昇と保険料率の上昇が要因である。年間純売上高パーセントでの下げ幅FI2021年同期と比較して，2022年RSTは9カ月であり，これは主に何らかの固定倉庫コストを利用しているためである。
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販売、一般と行政(“SG&A”)費用それは.SG&A支出は前年同期の6420万ドルから2022年第3四半期の8490万ドルに増加し、2070万ドルと32%増となった。2022年第3四半期、SG&A費用が純売上高に占める割合は7.6%だったのに対し、2021年第3四半期は6.1%だった
年間のSG&A費用は7520万ドル増加し、43%増の2.51億ドルに達したFI2022年9カ月のRSTは、前年同期比1兆758億ドルだった。年間，SG&A費用が純売上高に占める割合は6.4%であるFI2022年RSTは9ヶ月ですがFI2021年の9ヶ月。
2021年と比較して、2022年第3四半期と前9カ月のSG&A費用が増加したのは、主に(I)純売上高の増加、および(Ii)会社資源の広さと深さの増加、特に人的資本、技術、その他の企業規模や成長を支援する取り組みへの投資によるものである。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期のSG&A費用が売上高に占める割合は150ベーシスポイント増加し、2021年前9カ月に比べて2022年前9カ月で40ベーシスポイント増加した。これらの増加は，主に会社の医療や従業員福祉計画の強化や情報技術計画への投資に関する支出の増加によるものである。
無形資産の償却。2022年第3四半期の無形資産償却は400万ドル増加し、27%増加し、前年同期の1480万ドルから1880万ドルに増加した。年内に無形資産の償却は1，350万ドルから5，420万ドルに増加し，33%に増加したFI2022年の9ヶ月のRSTは前年同期の4，070万ドルを上回った。第3四半期の成長とFI2022年9カ月のRSTは前年同期と比較して、主に2021年と2022年に買収した企業の影響を反映している。
運営中です 収入を得る。2022年第3四半期の営業収入は2021年の9，330万ドルから9，280万ドルに低下し、下げ幅は50万ドル、下げ幅は1%だった。2022年第3四半期、純売上高に占める営業収入の割合は50ベーシスポイント低下して8.3%に低下したが、2021年同期は8.8%だった。上にはFI2022年までの9カ月間、営業収入は2021年同期の2.57億ドルから4億285億ドルに増加し、1兆715億ドルと67%増となった。純売上高のパーセンテージとして、年間営業収入は210ベーシスポイント増加し、10.9%に達したFIRSTは2022年の9カ月であったが，2021年の同時期は8.8%であった。営業収入と営業利益率の変化は主に上記で議論した項目に起因する。
利息支出、純額。2022年第3四半期、利息支出は前年同期の1，540万ドルから1，530万ドルに低下し、下げ幅は10万ドル、下げ幅は1%だった。年内の利息支出は380万ドル増加し、9%増の4500万ドルにFI2022年の9カ月のRSTは前年同期の4120万ドルを上回った
2022年までの9ヶ月間の利息支出の増加は、(I)2021年と2022年の買収に関する借金の増加と、(Ii)社が2021年12月期の1.75%転換手形を発行したことを反映している。この等成長は、(I)2022年第1期にASU 2020-06を採用することにより、2023年に満期となる1.00%の変換可能手形に関する非現金利息支出を減少させ、(Ii)私たちの金利交換満期によるクレジット手配の利息支出を削減する。
所得税。2022年第3四半期の所得税支出は180万ドル減少し、前年同期の2040万ドルから1860万ドルに低下した。会計年度所得税支出が4，360万ドル増加i2022年の9ヶ月のRSTは前年同期の5190万ドルから9550万ドルに増加した。
第3四半期の所得税支出の減少は主に税前収入の減少と2022年第3四半期の有効税率の低下によるものであり，これは主に前期の報告書を完成させ，最初の予想よりも大きな研究·開発免除記録の調整を実現したためである。2022年までの9ヶ月間の所得税支出が増加した主な原因は税引き前収入の増加である。2022年と2021年第3四半期の有効税率はそれぞれ24.1%と26.3%だった。本単位の実際の税率i2022年と2021年の9ヶ月のRSTはそれぞれ24.9%と24.1%であった。2022年と2021年の最初の9ヶ月税率は、超過税収割引が株式ベースの報酬に与える影響を確認することを含み、この影響はそれぞれ所得税支出の400万ドルの減少と570万ドルの減少と記録されている。
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財務指標の使用
我々のMD&Aには，単位あたりのRV，海洋，MH含有量などの財務指標が含まれており，これらは会社の業務業績を測る重要な指標であると考えられる。単位コンテンツあたりの指標は通常、私たちの市場売上高を業界販売量に基づく第三者測定の会社推定数で割って計算されます。このような指標は米国公認会計基準の代替品とみなされてはいけない。我々の単位内容の計算は，他者が使用している類似見出しの測定とは異なる可能性がある.これらの指標は孤立的に考慮されるべきではなく、米国公認会計基準に基づいて報告された我々の結果の分析の代替品とすべきではない。
業務別に審査を行う
同社の報告可能部門である製造·流通は，その内部報告方法に基づいている。同社は製造·流通部門の業績を定期的に評価し、販売や営業収入を含む様々な指標に基づいて資源を分配している。同社は顧客市場(車、船舶、MH、工業)の収益性を測定しない。
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2022年9月25日現在の第3四半期と9ヶ月は2021年と比較して
一般情報
 
次の議論では，会社は部門間売上高に部門間売上高を含み，毛利は部門間経営活動の影響を報告することができる。
次の表に同社が報告できる部門の売上高，毛利，営業収入の情報を示す。合併営業収入の台帳は簡明総合財務諸表付記14に記載されている
 第3四半期終了
(千人)2022年9月25日2021年9月26日金額変動変更率
売上高  
製造業$846,891 $792,299 $54,592 7%
分布286,538 289,822 (3,284)(1)%
毛利
製造業182,362 149,139 33,223 22%
分布56,150 57,349 (1,199)(2)%
営業収入
製造業109,462 91,370 18,092 20%
分布27,228 31,187 (3,959)(13)%
 9か月で終わる
(千人)2022年9月25日2021年9月26日金額変動変更率
売上高  
製造業$2,954,420 $2,151,946 $802,474 37%
分布1,045,906 833,381 212,525 26%
毛利
製造業677,873 420,625 257,248 61%
分布207,473 158,047 49,426 31%
営業収入
製造業460,691 269,227 191,464 71%
分布116,835 83,563 33,272 40%
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製造業
販売します。2022年第3四半期の売上高は前年同期の7.923億ドルから8.469億ドルに増加し、5460万ドルと7%増となった。F上のiRST 2022年9カ月の売上高は8.025億ドル増加し，37%増の29.544億ドルに達したi2022年9カ月のRSTは前年同期の21億519億ドルを上回った。この細分化市場はそれぞれ会社の2022年第3四半期と2021年第3四半期の売上高の75%と73%を占め、会社の2022年と2021年の年間売上高の74%と72%を占めるiRSTはそれぞれ2022年と2021年の9カ月である。2021年と比較して、2022年第3四半期の販売増加は、同社の船舶、MH、工業市場の販売増加によるものであり、一部は車OEM生産量の減少による住宅車市場販売低下によって相殺されている。当社の車端末市場の販売台数は18%低下し、舶用端末市場の販売台数は増加した 56%MH端末市場売上高は30%，工業端末市場売上高は21%増加した。年間売上高の伸びi2021年同期と比較して、2022年9ヶ月の販売増加は、会社すべての4つの端末市場の販売増加によるものであり、そのうち、車端末市場の販売は29%増加し、海運は増加した 63%MHは41%，工業は29%増加した.第3四半期と第3四半期の純売上高i2022年までの9カ月間に完成した買収による2022年9カ月のRSTはそれぞれ約3800万ドルと8730万ドル。第3四半期と第3四半期の純売上高i2021年前の9カ月間に完成した買収による2021年9カ月のRSTはそれぞれ約6340万ドルと1億101億ドルだった。
毛利それは.2022年第3四半期の毛利益は3330万ドル増加し、22%増加し、2021年第3四半期の1兆491億ドルから1兆824億ドルに増加した。F上のiRST 2022年9ヶ月、毛利益は2.573億ドル増加し、61%増加し、前年同期の4.206億ドルから6.779億ドルに増加したi2021年の9ヶ月。売上高に占める毛利益の割合は2021年第3四半期の18.8%から2022年第3四半期の21.5%に増加し、2021年第3四半期に22.9%に増加したi2022年9ヶ月のRSTは2013年の19.5%からi2021年の9ヶ月。
2021年第3四半期と比べ、2022年第3四半期の毛金利が上昇したのは、製造材料費用が売上高に占める割合が260ベーシスポイント低下し、製造業労働力が売上高に占める割合が80ベーシスポイント低下したことが主な原因であるが、製造間接費用が売上高に占める割合は60ベーシスポイント増加し、この影響を部分的に相殺した。これらの利益率の向上部分は，これまでと行われてきた自動化と生産効率計画，およびある買収の利益率状況によるものである.
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の毛金利が上昇したのは、製造業労働力が売上高に占める割合が160ベーシスポイント低下し、製造間接費用が売上高に占める割合が100ベーシスポイント低下し、製造材料費用が売上高に占める割合が70ベーシスポイント低下したことが主な原因である。これらの利益率の向上部分は，これまでと行われてきた自動化と生産効率計画，およびいくつかの買収の利益率の概要と何らかの固定コストの利用によるものである.
営業収入。2022年第3四半期の営業収入は前年同期の9140万ドルから1.095億ドルに増加し、1810万ドルと20%増となった。F上のi2022年9カ月間、営業収入は前年同期の2億692億ドルから4兆607億ドルに増加し、1兆915億ドルと71%増となった。第3四半期と第3四半期の営業収入は全体的に増加したi2022年9ヶ月のRSTは主に上記で議論されたプロジェクトを反映している。
分布
販売します。2022年第3四半期の売上高は前年同期の2兆898億ドルから2兆865億ドルに低下し、減少幅は330万ドル、下げ幅は1%だった。F上のi2022年の9ヶ月間、売上高は2兆125億ドル増加し、26%の10.459億ドルに達したi2022年の9カ月のRSTは前年同期の8.334億ドルを上回った。この細分化市場はそれぞれ会社の2022年第3四半期と2021年第3四半期の売上高の約25%と27%を占め、会社の2022年と2021年の年間売上高の約26%と28%を占めているiRSTはそれぞれ2022年と2021年の9カ月である。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の売上高の低下は 16%卸売出荷量の減少により、我々の住宅市場販売は低下したが、海運市場販売の74%増加とMH市場販売30%増加によって部分的に相殺された。年間売上高の伸びi2022年9ヶ月のRSTとfi2021年9ヶ月のRSTは 20%住宅車市場販売は増加し，海運市場販売は97%，MH市場販売は37%増加したが，工業市場販売2%低下分で相殺された。2022年第3四半期と前9カ月の純売上高はいずれも2022年前の9カ月間の買収によるものではない。第3四半期と第3四半期の純売上高i2021年前の9カ月間に完成した買収による2021年9カ月のRSTはそれぞれ約2，060万ドルと3，600万ドルだった。
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毛利。毛利益は2021年第3四半期の5730万ドルから2022年第3四半期の5620万ドルに低下し、減少幅は2%だった。F上のiRST 2022年9ヶ月、毛利益は第1四半期の1.58億ドルから2.075億ドルに増加し、4950万ドルと31%増となったi2021年の9ヶ月。売上高に占める毛利益の割合は2021年第3四半期の19.8%から2022年第3四半期の19.6%にやや低下し、2021年第3四半期に19.8%に増加したi2022年9ヶ月のRSTは2013年の19.0%からi2021年の9ヶ月
2021年第3四半期と比べ、2022年第3四半期の毛金利が低下したのは、主にサプライチェーン制限と材料コストの増加により流通材料費用が売上に占める割合が80ベーシスポイント増加したが、主にアウトソーシング労働力の使用が減少し、流通労働力が売上高に占める割合が70ベーシスポイント低下し、この影響を部分的に相殺したためである。
2021年前の9ヶ月と比べ、2022年前の9ヶ月の毛金利はある程度上昇し、主な原因は売上に占める流通労働力のパーセンテージが290ベーシスポイント低下したことであり、これはアウトソーシング労働力の使用減少によるものであるが、サプライチェーン制限と材料コストの増加により、売上高に占める流通材料費用のパーセンテージは200ベーシスポイント増加し、この影響を部分的に相殺した。
営業収入。2022年第3四半期の営業収入は400万ドル低下し、減少幅は13%で、前年同期の3120万ドルから2720万ドルに低下した。F上のi2022年9カ月間、営業収入は3320万ドル増加し、40%増加し、前年同期の8360万ドルから1兆168億ドルに増加した。第3四半期と第3四半期の営業収入の変化i2022年9ヶ月のRSTは主に上記で議論されたプロジェクトを反映している。
流動資金と資本資源
2022年9月25日まで、私たちの流動資金には、5330万ドルの現金と現金等価物と、私たちの信用手配のための4.321億ドルの現金が含まれています。私たちの循環信用手配上のこの未使用能力は、2023年に満期になった1.00%の転換可能な手形を決済する前の2.025億ドルの臨時準備金です
キャッシュフロー
経営活動
経営活動のキャッシュフローは会社の主要な流動資金源の一つであり、会社が報告期間内に獲得した純収入を代表し、非現金項目及び経営資産と負債の変化により調整した純収入である
今年度の運営活動が提供する現金純額は2兆298億元i2022年の9ヶ月のRST、2013年は1兆474億ドルi2021年の9ヶ月。増加の要因は，(1)純収入の1.241億ドルの増加と(2)減価償却と償却の2，000万ドルの現金源の増加によるものであるが，前期間に比べて現金運転資金の使用が4，700万ドル増加し，主に流動負債の減少に関係している。また、繰延所得税の現金源は650万ドル減少し、財産、工場、設備を売却する現金収益は570万ドル増加した。
投資活動 
投資活動用の現金純額は1兆348億ドル減少し、2.089億ドルにi2022年9ヶ月のRST、年収3.437億ドルi2021年9カ月のRSTは主に業務買収のための現金が1兆448億ドル減少したが、資本支出は1920万ドル増加し、この影響を部分的に相殺した。
融資活動 
財務年度の融資活動のための現金純額は9，050万ドルであったi2022年9ヶ月のRSTですが、今年度の融資活動で提供される現金純額は1兆964億ドルですi2021年の9ヶ月。この変化は、主に会社が2021年前の9カ月間に満期になった4.75%優先債券を発行した3億5千万ドルと、2021年までの9カ月間に5880万ドルの定期融資借金が追加されたためだ。これらの変化は前年同期に比べて1億395億ドル減少した純リボルバー返済と、株式買い戻しと株主への配当増加1860万ドル分で相殺された
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流動性と資本源の概要
2022年9月25日現在、会社の現在の現金流量予算および短期および長期流動性需要の予測によると、会社の既存の現金および現金等価物、運営によって生成された現金、および既存のクレジット計画下の利用可能な借金は、2023年に満了した1.00%の変換可能手形に関連する債務を履行することを含む、少なくとも今後12ヶ月の運営資本および資本支出の予想される現金需要を満たすのに十分であると予想される。
当社の既存の信用手配下で使用されていない借入能力を流動資金源として利用できるかどうかは、当社の現行信用協定(改正された、即ち“2021年信用協定”)条項に規定されている財務契約を引き続き遵守できるかどうかにかかっている。
当社は2022年9月25日までの報告期間中、その“2021年信用協定”に規定されている財務契約を遵守しています。2022年9月25日までと当時終了した財政期間の実際の金額と比較して、2021年の信用協定で定義されている最高総合保証純レバー率と必要最低総合固定費用カバー率は以下の通りである
 必記入項実際
総合保証純レバー率(12ヶ月期)2.75 0.27 
総合固定料金カバー率(12ヶ月間)1.50 6.19 
また，2022年9月25日現在，会社総合総純レバー率(12カ月期)は1.81であった。この比率は、2021年のクレジット協定の前に当社が存在していたクレジットプロトコル下の契約であるが、2021年のクレジットプロトコルでの契約ではない。しかし、それは2021年の信用協定の下で適用される借入保証金を決定するために使用される。
運営資金需要は時期によって異なり，主に我々がサービスする車，MH，海運と工業市場に関する生産量，納品時間および顧客の支払周期に依存する。運営キャッシュフローが不足している場合、会社の1つまたは複数の資本資源が利用できなくなり、会社はそれに応じてその運営戦略を修正することを求める。経営業績、現在の経済と資本市場状況、その他の関連状況に鑑み、当社は引き続きその流動資金状況と潜在的な補充流動資金源を評価する。
肝心な会計政策
我々が2021年12月31日までの年次報告Form 10−KにおけるMD&Aで概説したキー会計政策に実質的な変化はなかった
他にも
季節性
車，船舶，MH業界の製造作業は従来から季節的であり，天気が穏やかな場合には最高レベルである。そのため、会社の売上高と利益は全体的に第2四半期が最も高く、第4四半期が最も低かった。過去数年間の季節的な業界傾向は主要な自動車メーカーが8月/9月にディーラー開放日を増加させる影響と、1/2月の海運開放日の影響を含み、ディーラーはこれらの展示会が新しい製品シリーズを発売するまで、いくつかの在庫補充の調達を延期した。また、現在と未来の季節性業界の傾向は数年前と異なる可能性があり、これは国家と地区の経済状況と消費者自信が同社がその部品を販売する車と他の製品の小売に対する影響、取引業者の注文の時間、取引業者の在庫の変動、新冠肺炎疫病が消費者の購入モードに与える影響、及び悪天候条件が時々全業界の卸売出荷時間に与える影響によるものである
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ロシア戦争
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入した。軍事活動の継続と、ロシア、ベラルーシ、ウクライナの特定の地域に対する制裁、輸出規制、その他の措置に伴い、この戦争は世界経済と金融市場への影響がますます大きくなり、インフレ上昇とグローバルサプライチェーン中断を含む持続的な経済挑戦を激化させた。私たちは引き続きロシア-ウクライナ戦争がマクロ経済状況に与える影響を監視し、これらの問題が消費者の需要、私たちのサプライヤーが製品を納入する能力、ネットワークセキュリティリスク、そして私たちの流動性と資本獲得に与える影響を評価していく

後続事件
貸借対照表の発表日から10-Q表の発表日までに発生した、簡明な連結財務諸表で確認または開示する必要があるすべての後続イベントおよび取引を評価しました
前向き陳述に関する情報
同社は、財務状況、経営結果、業務戦略、経営効率または協同効果、競争地位、既存製品の成長機会、管理計画および目標、パトリックIndustries，Inc.の普通株式市場、およびその他の事項について時々前向きに述べ、1995年の個人証券訴訟改革法を用いてこのような陳述の“避難港”を与えたいと考えており、実際の結果と展望性陳述で説明された大きく異なる重要な要素をもたらす可能性のある有意な警告を伴うときに述べられている。上記の“経営層の財務状況及び経営結果の議論及び分析”に含まれる陳述、及び本四半期報告に含まれる他の陳述及び将来、米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出された文書に含まれる陳述、公開発表されたプレスリリース、四半期収益電話会議、並びに会社管理層が将来、株主、潜在投資家及び他の会社の業務及び財務に関連する者に陳述する際に時々行われる可能性のある陳述は、歴史的事実ではない。これらの展望性陳述はリスクと不確定要素に関連し、実際の結果と展望性陳述で述べたものとは大きく異なる可能性がある。財務業績の予測や将来の発展に関する予想の陳述は、これらの結果または発展実際上将を保証するためにいかなる方法でも解釈されてはならない, 起こります。いかなる前向き陳述も実現される保証はなく、実際の結果がこのような前向き陳述で提出された結果と大きく異なることは保証されない。会社はどんな展望的な陳述も公開的に更新したり修正することを約束しない。当社の業務に影響を与え、実際の結果が前向き陳述に明示または示唆された結果とは異なるいくつかのリスクをもたらす可能性のある情報は、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告書10-K表の“リスク要因”の節および会社のその後の各四半期の10-Q表に掲載されており、これらの表は米国証券取引委員会に提出され、米国証券取引委員会ウェブサイトwww.sec.govで閲覧することができる。
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
信用協定項下の債務義務
2022年9月25日現在、私たちの信用協定によると、私たちの総債務はSOFRに基づく金利です。基礎SOFRの100ベーシスポイントの増加は、追加の年間利息コスト約280万ドルをもたらし、平均借入金は、私たちの定期ローンを含め、2.756億ドルの変動金利に制約されており、これは2022年9月25日に返済されていないこのような借金の金額であり、変動金利に制約されていると仮定する。2.756億ドルには定期融資に関連する繰延融資コストは含まれていない。
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Libor移行
2021年12月31日から，銀行停止報告はLIBORを設定するための情報であり，それらの報告義務が停止したためである。2021年12月31日から何らかのLIBOR期間の停止と，将来的に他の期限を停止し，1カ月のLIBORを含めてLIBORとその発表の有用性を効率的に終了した。2022年8月11日、統合財務諸表付記9に記載されているような既存の信用協定を修正しましたsこのうち，SOFRの使用による金利計算が規定されている。LIBORの代わりにSOFRで支払うことは、利息支払いが予想以上に高いことをもたらす可能性があり、または他の場合、適用されるLIBOR金利がその現在の形態で提供される場合、そのような債務が利息の間に支払うべきお金は一定期間に関連しない。

大口商品波動性
主にローエン、石膏、パーティクルボード、アルミニウム、コルク木材と石油製品からなる主要原材料の価格は需要とこれらの商品特有の他の要素(例えば石油価格)の影響を受け、直接インフレ圧力の影響を受けるのではない。ある大口商品の価格変動は従来より大きく、2022年第3四半期に引き続き変動している。大口商品の価格変動の間、私たちは通常価格調整の形で値上げと値下げを顧客に転嫁することができます。私たちは、将来のコストの増加または減少が保証されないので、商品変動中にリスクに直面しています。もしあれば、一部または全部を顧客に転嫁することができますか、またはそのような販売価格の増加または減少の時間は、原材料コストの増加または減少に一致します商品価格変動は，本報告で述べた期間の業務結果に実質的な影響を与えないと考えられる.
第四項です。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社は、米国証券取引委員会規則及び表に規定されている時間内に、1934年の証券取引法(改正された)報告書で開示を要求した情報を記録、処理、集計及び報告し、そのような情報を蓄積し、最高経営者及び最高財務官を含めて、速やかに必要な開示について決定することを目的とした証券取引法第13 a-15(E)条に規定する“開示制御及び手続”を遵守する。開示制御及びプログラムを設計及び評価する際、当社の管理層は、任意の制御及びプログラムは、その設計及び運営がどのように完備されているかにかかわらず、予期した制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識しているが、当社管理層は、可能な制御及びプログラムの費用対効果関係を評価する際に、その判断を運用しなければならない。
最高経営責任者や最高財務責任者を含む上級管理職の監督と参加の下、会社は、本四半期報告書がカバーする期間(“評価日”)終了までの私たちの開示制御とプログラムの設計と運営の有効性を評価した。この評価に基づいて、評価日までに、我々のCEOおよびCEOは、我々の開示制御および手続きが有効であると結論したので、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示されなければならない会社に関する情報は、合併子会社を含み、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、最高経営者および最高財務官を含む会社管理層に蓄積され、開示に必要な決定をタイムリーに行うために会社管理層に伝達される。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月25日までの第3四半期において、取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されているように、財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高い。      
第2部：その他の情報
第II部は第1，3，4及び5項を適用せず，省略した。
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第1 A項。リスク要因
我々が2022年3月27日までのForm 10−Q四半期報告で開示した場合を除き，我々がこれまでForm 10−K年次報告で開示していた2021年12月31日までの年次報告で開示されたリスク要因と比較して実質的な変化はなかった
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
(A)ない。
(B)ない
(C)発行者による株式証券の購入
期間
購入株式総数(1)
平均価格
株で支払う(1)
公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数(2)
計画または計画によって購入可能な株の最高ドル価値(2)
June 27- July 24, 202215,810 $54.31 15,810 $69,430,794 
2022年7月25日-8月28日137 60.72 — 69,430,794 
2022年8月29日-9月25日138,578 47.48 138,578 62,850,485 
154,525 154,388 
(1)金額には、当社が2022年8月に合算して購入した137株の普通株が含まれており、その唯一の目的は、従業員が保有する株式奨励に帰属する際の最低源泉徴収義務を履行することである。
(2)会社株買い戻し計画に関するより多くの情報は、簡明な連結財務諸表付記15を参照されたい
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第六項です。展示品
 
展示品(一)説明する
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく最高経営責任者の認証
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の証明
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CEOおよび最高財務責任者は、2002年のサバンズ·オキシリー法案第906条の規定による認証
101インタラクティブなデータファイル。以下の材料は、本四半期報告と共にForm 10-Qとして電子的に提出される
 101.INSXBRLインスタンスドキュメント
 101.衛生署署長XBRL分類アーキテクチャドキュメント
 101.CALXBRL分類計算リンクライブラリ文書
 101.DEFXBRL分類Linkbase文書を定義する
 101.LABXBRL分類ラベルLinkbaseドキュメント
 101.価格XBRL分類プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

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サイン
 
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
 
 
パトリック工業社は.
 (登録者)
   
日付：2022年11月3日
差出人：/s/アンディ·L·ネス
  
アンディ·L·ネメス

  最高経営責任者
 
 
   
日付：2022年11月3日差出人：ジェイコブ·R·ペトコビッチ
  ジェイコブ·R·ペトコビッチ
  財務執行副総裁首席財務官兼財務担当者



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