アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(タグ 一)
が終了した四半期期間について
あるいは…。
に対して,過渡期は_から
手数料ファイル番号:
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別番号) |
(主な実行機関アドレス )(郵便番号)
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは.. |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)
が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな申告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
2022年8月4日現在、発行者普通株の流通株数は
OndasホールディングスInc.
インデックステーブル10-Q
ページ | ||||
第 部分-財務情報 | ||||
第 項1. | 財務諸表 | |||
2022年6月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の連結貸借対照表 | 1 | |||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の合併業務報告書(監査なし)を簡素化 | 2 | |||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) | 3 | |||
簡明 2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間合併現金フロー表(監査なし) | 4 | |||
未監査簡明合併財務諸表付記 | 5 | |||
第 項2. | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 33 | ||
第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 45 | ||
第 項. | 制御 とプログラム | 45 | ||
第2部-その他の情報 | 47 | |||
第 項1. | 法的訴訟 | 47 | ||
1 a項目. | リスク要因 | 47 | ||
第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 48 | ||
第 項3. | 高級証券違約 | 48 | ||
第 項. | 鉱山安全開示 | 48 | ||
第 項5. | その他 情報 | 48 | ||
第 項6. | 陳列品 | 49 |
i
OndasホールディングスInc.
合併貸借対照表を簡素化する
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産 | ||||||||
現在の 資産: | ||||||||
現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
売掛金純額 | ||||||||
在庫、 純額 | ||||||||
その他 流動資産 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
財産と設備、純額 | ||||||||
その他 資産: | ||||||||
商誉 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
長期持分投資 | ||||||||
レンタル保証金 | ||||||||
運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
その他資産合計 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主損失 | ||||||||
流動負債 : | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
経営的リース負債 | ||||||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
繰延収入 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
長期負債 : | ||||||||
支払手形 | ||||||||
課税利息 | ||||||||
経営的リース負債、流動負債を差し引く | ||||||||
長期負債総額 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受 とあるいは事項があります(注12) | ||||||||
株主権益 | ||||||||
優先株--額面$ | ||||||||
Aシリーズ優先株--額面$ | ||||||||
普通株--額面$ | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
負債と株主権益の合計 | $ | $ |
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
1
Ondas ホールディングス
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入,純額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売原価 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
一般事務及び行政事務 | ||||||||||||||||
販売とマーケティング | ||||||||||||||||
研究開発 | ||||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収入(費用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利子収入 | - | |||||||||||||||
利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他収入合計 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
2
OndasホールディングスInc.
株主資本簡明合併報告書
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月
(未監査)
その他の内容 | ||||||||||||||||||||
普通株 | すでに納めた | 積算 | ||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
残高、2021年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
株式承認証を行使するために発行された株式 | ||||||||||||||||||||
累算者の賃金を免除する | - | |||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
バランス、2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
2021年から株式を公開し、コストを差し引く | ||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||
株式承認証を行使するために発行された株式 | ||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
Ardenna,Inc.から資産の買収に関連する株を発行する。 | ||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 | - | - | ||||||||||||||||||
ATM協定により発行された株(発行コストを差し引く) | ||||||||||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | ( | ) |
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
3
OndasホールディングスInc.
簡明合併現金フロー表
(未監査)
6か月まで | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
純損失 | $ | ( |
) | $ | ( |
|||
純損失と業務活動で使用されるキャッシュフロー純額を調整する: | ||||||||
減価償却 | ||||||||
繰延融資コストの償却 | ||||||||
PPPローン免除 | ( |
|||||||
無形資産の償却 | ||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||
知的財産権損失 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金 | ( |
|||||||
在庫品 | ( |
) | ||||||
その他流動資産 | ( |
) | ( |
|||||
売掛金 | ( |
) | ( |
|||||
収入を繰り越す | ( |
) | ( |
|||||
リース負債を経営する | ( |
) | ( |
|||||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ( |
|||||||
経営活動のためのキャッシュフロー純額 | ( |
) | ( |
|||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
特許費用 | ( |
) | ( |
|||||
設備を購入する | ( |
) | ( |
|||||
保証金 | ( |
|||||||
Ardenna Inc.資産買収のための現金 | ( |
|||||||
受取手形払いの現金 | ( |
|||||||
投資活動のためのキャッシュフロー純額 | ( |
) | ( |
|||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
株式承認証/オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
2021年の公開収益、コスト控除 | ||||||||
ATM契約に基づいて株式を売却して得た金 | - | |||||||
ローンの支払いに応じる | ( |
|||||||
融資活動が提供するキャッシュフロー純額 | ||||||||
現金と現金等価物を増やす(減らす) | ( |
) | ||||||
期初現金及び現金等価物 | ||||||||
期末現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の補足開示: | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
非現金融資活動補足スケジュール: | ||||||||
累算者の賃金を免除する | $ | $ | ||||||
無形資産を購入する非現金対価 | ||||||||
経営性賃貸賃貸負債と引き換えに使用権資産 | $ | $ |
付記はこのような簡明な連結財務諸表の構成要素である。
4
OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
付記 1-業務説明と届出根拠
会社
Ondas Holdings Inc.(“Ondas Holdings”,“Ondas”,“The Company”,“We”または“Our”) は最初に2014年12月22日にネバダ州に登録成立し,名称はZev Ventures Inc.である.2018年9月28日、デラウェア州のOndas Networks Inc.(以下、Ondas Networks)を買収し、私たちの名前をOndas Holdings Inc.に変更しました。2021年8月5日、デラウェア州のAmerican Robotics,Inc.(ARと略す)を買収しました。これらの買収の結果,Ondas NetworksとAmerican Roboticsは我々の完全子会社となった。この2つの完全子会社 は現在Ondasの主な注目点である。Ondasの会社はマサチューセッツ州のウォルザムに本社を置いています。Ondas Networksはカリフォルニア州サニービルに事務所と施設を設置し、American Roboticsの事務所と施設はマサチューセッツ州ウォルザムとマサチューセッツ州マルバーレにあります。
Ondas には第3の全資附属会社FS Partners(Cayman)Limited(ケイマン諸島有限責任会社(“FS Partners”))とホールディングス附属会社Full Spectrum Holding Limited(“Full Spectrum Holding Limited”)があり,後者はケイマン諸島の有限責任会社(“FS Holding”)である。2019年12月31日現在、私たちは私たちのbr業務戦略を修正し、中国でのすべての業務を停止しました。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間,FS PartnersもFS Holdingsも運営されておらず,我々は彼らを解散しており,この過程は2022年末に完了すると予想されている。
業務活動
Ondas は,その完全子会社Ondas NetworksとAmerican Roboticsを介して専用無線,無人機,自動化データソリューションを提供するリーディングサプライヤーである.私たちは私たちの二つの子会社を独立した業務部門として運営しています。
Ondas ネットワーク
Ondas ネットワークは無線接続ソリューションを提供し,タスクキー型工業インターネットアプリケーションとサービスをサポートする.これらのアプリケーションをタスクキーモノのネットワーク(MC-IoT)と呼ぶ.我々の無線ネットワーク製品は、一般に大型工業ネットワークの端部に位置する広範なMC−IoTアプリケーションに適用される。これらのアプリケーション は安全でリアルタイムな接続が必要であり,大型工業ネットワークのエッジで大量のデータを処理することができる.すべての主要なインフラ市場は、鉄道、電力網、無人機、石油と天然ガス、および公共安全、国土安全と政府を含むこのような応用を必要とし、これらの市場は安全、信頼性、迅速な運営決定を必要とし、br}効率を高め、高度な安全と安保を確保する。
我々 は,我々が特許を取得したソフトウェア定義無線(“SDR”)プラットフォームであり,安全で 許可のための専用広域広帯域ネットワークであるFullMAXを設計,開発,製造,販売,サポートする.我々のクライアントがFullMAXシステムを実装したのは,従来の広域ネットワーク(“広域ネットワーク”)インフラを拡張し拡張するためである.著者らのMC-IoT知的財産権はすでに全世界をリードするデータネットワークプロトコル標準機構電気電子エンジニア学会(“IEEE”)に採用され、IEEE 802.16 s 標準の核心を構成している。
アメリカのロボット
米国ロボット会社は自主無人機システムを設計、開発、製造し、企業顧客に高保真、超高解像度の航空データを提供する。私たちは顧客にこの分野での独自のニーズを満たすためのフルパケットデータソリューションを提供します。これを我々の内部で開発した偵察システム™によって実現しました。これは工業無人機プラットフォームであり、商業および政府顧客に近リアルタイムで持続的なデジタル化、分析、およびその資産および現場操作を監視する能力を提供しています。
5
OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
偵察システム™は新しい設計を経て、エンド·ツー·エンド製品であり、 実世界で連続的な無人値守操作を行うことができる。ロボット自動化、機械視覚、エッジ計算、人工知能革新の支援の下で、Scout System™は商用無人機ソリューションとして効率 を提供した。クライアントの所在地の現場に設置されると,1組の接続された偵察システムは作業エリアに無期限に保持し,毎日自動的にデータを収集し,自己充電し,定期的に確実にデータ分析 を提供する.ARは、ロボットすなわちサービス(RAAS)ビジネスモードで偵察システム™をマーケティングし、このモードに基づいて、当社の無人機プラットフォームは、顧客データを集約し、毎年の購読料 と交換するために、顧客要求を満たすデータ分析を提供する。
偵察システム™は(I)偵察™からなり、これは高度に自動化された人工知能無人機であり、先進的な撮像ペイロード(Ii)偵察基地を有するTM,強固で耐久性のある耐候基地局,住宅,充電,データ処理,クラウド伝送,および(Iii)ScoutView用TM, は安全なWebポータルとAPIであり,世界のどこでもシステム,データ,結果分析との遠隔インタラクションをサポートしている.これらの主要サブシステムは、一連のサポート技術によって接続されている。我々は、2021年1月15日に米国で最初であり、人工現場を必要とせずに、自動化操作の承認を得た独自技術(DAA)および他の独自の知的セキュリティシステムを検出および回避することを含む独自技術を使用した。
流動性
私たちはbrが成立してからずっと赤字で、主に債務と株の売却を通じて私たちの運営に資金を提供しています。2022年6月30日私たちの株主資本は$
私たちの将来の資本需要は、開発、製造、マーケティングを含む多くの要素に依存し、私たちの技術の進展、提出、起訴、維持、特許主張と他の独占権に関連する時間とコスト、私たちの協力手配、マーケティング活動および競争技術と市場発展の能力を確立し、私たちの目標市場の法規変化と全体的な経済状況を含む。私たちは収入を創出し、収益性を達成するための要求br}私たちの製品の調達注文が現在私たちの販売ルートで決定されている顧客と新しい顧客としてのbr}からのマーケティングと保証に成功しました。私たちはまたこのような調達注文に対して効率的に設備を製造して配送することを要求されるだろう。これらの活動は,我々が計画した研究開発作業を含めて,運営資金を大量に使用する必要がある.現在の業務計画における予想通りに収入と現金が発生する保証はありません。私たちは、株式または債券を発行することによって、および/または追加の支払手形、クレジット額、または他のソース借金によって追加資金を求めることができるかもしれない。私たちは商業的に受け入れ可能な条項や必要に応じて追加的な融資を提供するかどうか分からない。十分な資金がない場合、または商業的に許容可能な条項で資金を提供できない場合、私たちは私たちの運営に資金を提供し、業務の成長を支援し、または他の方法で競争圧力に対応する能力が著しく遅延または制限される可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎
2019年12月,新型コロナウイルス株(“新冠肺炎”)が発見され,米国を含む世界各地で旅行制限,br業務中断,緊急隔離措置が増加した。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月及び2021年12月31日までの年度、新冠肺炎疫病の影響を受けた会社の業務、財務状況と経営業績は以下の通りである
● | 販売とマーケティングは中断して、私たちの業務開発チームは出張で顧客を訪問することができなくて、顧客 は訪問者を接待して現場会議に参加することができません |
● | 現場での私たちの無線システムのテストと配備の活動が延期されたのは、私たちの現場サービスチームが私たちの顧客のために設備を設置し、テストすることができなかったからです |
● | いくつかの重要な部品のサプライチェーンが持続的に制限されているため、製造と販売が中断されている |
6
OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
Br社はその業務、財務状況と運営結果が2022年の間に引き続き新冠肺炎疫病の影響を受けると予想し、主な原因は2021年から2020年までの顧客活動の鈍化、ある重要な部品のサプライチェーンが持続的に制限され、及び従業員を誘致しにくいことである。コロナウイルスの我々の業務への影響の程度は将来の事態の発展に依存し,これらの事態の発展は高度に不確実で予測できず,出現する可能性のある新冠肺炎とその変異体の重症度に関する新たな情報を含む。そのため、同社は新冠肺炎疫病がその未来の業務、財務状況と運営結果に与える全面的な影響を合理的に推定することができない。また、もし会社が新冠肺炎の疫病によってその運営にいかなる新しい影響を与えたり、追加の予期しないコストと支出が発生した場合、このような運営遅延と予期しないコストと支出は更に会社の2022年の業務、財務状況と運営結果に不利な影響を与える可能性がある。
付記 2--重要会計政策の概要
デモベース
経営陣は、添付されていない監査簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて会社の中期財務諸表を公平に報告するために必要なすべての調整を含み、正常な経常的調整を含むと考えている。本四半期報告に含まれるForm 10−Q中の情報は、監査された総合財務諸表および会社が2021年12月31日までの年間Form 10−K報告(“2021年Form 10−K”)に含まれる付記とともに読まなければならない。当社の会計政策は“連結財務諸表付記“2021年にテーブル10-Kで、必要に応じてこのテーブル 10-Qで更新します。比較を容易にするために、2021年12月31日の簡明総合貸借対照表データは、監査された財務諸表からのものであるが、米国公認会計基準が要求するすべての開示は含まれていない。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営業績 は必ずしも年間またはその後の任意の他の中期の経営業績を代表するとは限らない。
簡明な連結財務諸表には、当社とその完全子会社Ondas Networks、American RoboticsとFS Partnersおよび当社のホールディングス子会社FS Holdingの勘定が含まれている。これらの監査されていない簡明な統合財務諸表では、これらのエンティティ間のすべての重大な会社間アカウントおよび取引がログアウトされている。
企業合併
我々は企業合併会計の購入法を採用しています。 この方法は、被買収会社の経営結果をそれぞれの買収日からOndasの経営結果 に計上し、買収した資産と負担した負債を買収日に公正価値で確認することを要求しています。譲渡対価の公正価値が買収された純資産公正価値を超える任意の部分は営業権であることが確認された。または買収日に推定公正価値で確認された対価格負債があり、これらの負債が流動負債内の他の計算された項目(1年未満の予想支払い)または他の非流動負債(1年を超える予想支払い)に計上され、両方とも私たちの簡明総合貸借対照表に記入される。または対価負債公正価値の後続変動が合併損益表の他の収入(費用)で確認される。または対価格 買収日直後に支払われた金は、合併キャッシュフロー表では投資活動に分類される。または、買収日後すぐに支払われていない買収日の公正価値に関連する対価格支払いは、総合現金フロー表で財務活動 として報告され、元の買収日の公正価値を超える支払金額は、総合現金フロー表で経営活動 として報告される。場合によっては、買収された資産および負担された負債の公正価値は、買収日を超えない12ヶ月以内に、公正価値の最終決定に基づいて修正される可能性がある。法律費、職務調査費, 業務評価コストと他のすべての業務買収コストは発生時に費用 を計上する.
7
OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
商業権と無形資産
商誉(Br)は買収価格が被買収企業関連純資産の公正価値を超える部分を代表する。当社は、財政年度第4四半期に年間テスト営業権減値を実施したり、減値が存在する可能性があることを示した場合には直ちに営業権減値をテストします。当社は定性要素を評価し、報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い可能性があるかどうか、および営業権減値処理を行う必要があるかどうかを確定する。
無形資産 は、買収された企業に対する特許、許可証、購入価格の識別可能な無形資産の割り当てを表す。当社 は公平市場価値計測を用いてその報告単位の公正価値の推定を要求している。業務環境のイベントや変化が無形資産の帳簿価値を完全に回収できない可能性があることを示す場合、無形資産は減値が評価される。
我々は直線的に無形資産を有限期限で償却し、特許は10年を超え、開発技術は10年を超え、許可証、商標とFAA免除は10年を超え、顧客関係は5年を超え、eスポーツ禁止協定は1年を超える。
細分化市場 情報
運営部門は実体の構成要素として定義され、離散的な財務情報を得ることができ、 首席運営決定者(“CODM”)によって資源分配と業績評価に関する決定を行う際に定期的に審査される。同社のCODMはその最高経営責任者だ。同社は、CODMがそれぞれこの2つの業務の財務情報を審査するため、Ondas Networks とAmerican Roboticsの2つの報告すべき部門があることを確認した。同社には部門間販売 はありません。
見積もりを使った
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するプロセスは、財務諸表の日付の資産および負債報告金額および資産および負債の開示に影響を与える管理層に推定および仮定を要求する。このような経営陣推定には,収入確認,可変動純値を反映した在庫減記,株式に基づく奨励,繰延税金資産の推定控除に用いられる仮定に関する推定がある。実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.
現金 と現金等価物
当社はすべての購入の元の期限が三ヶ月以下の高流動性ツールを現金等価物と見なしています。2022年6月30日と2021年12月31日に、私たちは現金同等物を持っていない。当社は投資されている金融機関の頭寸と信用品質
を定期的にモニタリングしている。2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は連邦保険限度額を超える残高を定期的に維持している。2022年6月30日現在、同社は
売掛金
売掛金は領収書総額から信用損失を差し引いて用意された方式で報告する.私たちは、顧客が財務義務を履行できない可能性がある特定のアカウントを評価情報によって示すことによって、顧客支払い記録、信用信用、および契約条項を超えて長い間の売掛金のような信用損失準備を推定する。我々は,獲得可能な最適な事実と状況に基づいて,売掛金を回収予定金額 に減少させるために,仮説と判断を用いて留保を記録する.このような手当はより多くの情報を受け取った時に評価されて調整される。2022年6月30日と2021年12月31日まで、信用損失準備金 はありません。
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OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
在庫品
原材料、製品および生産品からなる在庫のみを、コスト(先進先出)または可現純価値の低いもので表し、古い在庫準備金を差し引く。私たちは私たちの移動が緩慢で過剰な在庫を絶えず分析している。過去のbr、予想販売量、予想販売価格に基づいて、私たちは備蓄を構築しました。現在と予想使用量を超えた在庫は、将来の需要の見積もりに近づくために一定の限度額を減少させる。時代遅れと判断された製品は可変純資産値に計上されるだろう。
在庫 は以下を含む:
June 30, 2022 | 12月31日
2021 | |||||||
原材料 | $ | $ | ||||||
工数 は進行中である | ||||||||
完成品 件 | ||||||||
在庫備蓄を減らす | ( | ) | ( | ) | ||||
総在庫(Br)純額 | $ | $ |
財産 と設備
すべての
は,既存施設の改善を含めてコスト別に記録されている。メンテナンスとメンテナンスは発生時に費用を計上します。財産と設備の減価償却は主に直線法を用いて資産の推定耐用年数に記録します。推定寿命は通常(I)である
ソフトウェア
ソフトウェア製品の内部コスト を研究·開発するには,その製品の技術的可能性を決定する前に費用を計上する。技術実行可能性が決定されると、すべてのソフトウェアコストは、製品が顧客に全面的に発表できるまで資本化される。製品の技術的可能性がいつ確定するかを決定する際には,判断を行う必要がある.我々の は,コードとテストによりすべての高リスク開発問題を解決した後,我々のソフトウェア製品が技術的に可能であることを確認した.一般的に、これは製品が生産される前に発生する。これらのコストの償却 は製品予想使用寿命内の収入コストを計上している。2022年6月30日と2021年12月31日現在、 社内で開発されたソフトウェアはありません。
長期資産減価
イベントや環境変化が発生して帳簿価値が回収できない可能性や利用可能寿命が変化する可能性があることを示す限り,長期資産の評価を行う。これらの指標には、重大な技術変化、市場状況の不利な変化および/または悪い経営業績が含まれる。未割引の将来のキャッシュフローがその帳票価値よりも少ないと予想される場合、長期資産グループの帳票価値は減値とみなされる。確認された減価損失金額は,見積公正価値と資産または資産グループの帳票価値との差額である.公平市価は主に関連するリスクに見合った比率で割引される見通しの将来の現金流量に基づいて決定される。長期資産の減価は$である
研究と開発
研究と開発コスト は発生した費用を計上する。研究開発費には主に賃金、賃金関連費用、請負業者と材料のコストが含まれる。
9
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
金融商品の公正価値
私たちの金融商品には主に売掛金、短期と長期債務が含まれています。これらの手形の納期が短いため、売掛金の帳簿金額は私たちの公正価値に近い。
私たち はすでにアメリカ公認会計原則に基づいて、公正価値の経常的に価格を計算する資産と負債を三級公正価値レベル に分類した。公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を譲渡するために受信された交換価格または支払いのための交換価格 (退出価格)として定義される。公正価値階層構造は同じ資産と負債の活発な市場オファーに最高優先権(第1級)を与え、観察できない投入に最低優先権(第3級)を与える。
貸借対照表に公正価値記録されている資産と負債を投入レベル別に以下のように分類する
レベル 1-- | 調整されていない 同じ資産または負債の活発な市場オファー。 | |
レベル 2-- | アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー または資産または負債の投入は、金融商品の実質的に完全な期間内に、直接 または市場によって間接的に観察されることができる価格を確認することができる。 | |
レベル 3-- | 資産や負債の観察不可能な 入力. |
2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社には公正な価値で評価する必要のある金融商品はない。
延期された 製品コスト
Br社は、進行中の株式融資に直接関連するいくつかの法律、専門会計、および他の第三者費用を、このような融資が完了するまで繰延発売コストとする。株式融資完了後、これらのコストは発行による追加実収資本の減少として株主権益に計上される。計画されたbr株権融資が放棄された場合、繰延発売コストは直ちに合併経営報告書に他の収入(費用)として費用を計上する。
所得税 税
所得税
は貸借対照法で計算される。繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税基準との間の差額の税金結果に起因することができると推定される。繰延税項資産及び負債は、関連する一時的差額の回収又は決済に関する年間の課税所得額の策定税率計測に予想されるように適用される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は,税率変動が発効したときに確認する。見積手当を計上するのは,繰延税金資産をより顕在化する可能性のある金額に減らすためである。米国公認会計原則によると、私たちは不確定な所得税頭寸が監査中に継続する可能性が高い場合にのみ、この頭寸の影響を確認することが可能であり、これはこの頭寸の技術的優位性に基づいている。未確定所得税の額は
株式ベースの報酬
我々 は,付与/発行日公正価値を推定することにより,Black-Scholes-Mertonオプション定価モデル(“Black-Scholes Model”) を用いてオプション報酬とある引受権証発行(“株式奨励”)の株式ベース報酬支出 を計算し,帰属期間中に直線ベースで支出を確認する.私たちは罰金が発生した時にそれを計算するつもりだ。ブラック·スコアモデルは、株価の変動性、加重平均無リスク金利、br}および株式ベースの報酬の期待期間を含む、株式報酬の公正価値を決定する際にいくつかの仮定を使用することを要求する。期待期限を確定する際には、十分なトレーニングの歴史が不足しているため、会社は簡略化方法を採用している。株式に基づく報酬支出を計算するための仮定は合理的であると考えられるが,これらの仮定は将来のイベントの複雑な判断に関与する可能性があり, これらの判断は解読や内在的不確実性の影響を受ける可能性がある.また,我々が想定する重大な変更は,指定期間に記録された料金金額 に著しく影響する可能性がある.
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OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
我々 は、ホーム期間またはサービス提供期間の制限株式単位費用を確認する。発行されたか、またはコンサルタントおよび他の非従業員に発行される普通株式に関連する報酬は、自己測定日から予想されるサービス期間内に確認され、これは、通常、会社およびサービスプロバイダが約束を達成した時間であり、約束に基づいて、会社は、提供されるサービスと交換するために株式を付与することに同意する。
出荷と運搬
私たち は発生した費用ですべての輸送と運搬費用を計算します。これらのコストには、添付の連結財務諸表で販売される貨物コストが含まれる。
収入 確認
プロジェクトを開発する
Ondas には2つの収入が生じる業務部門がある:Ondas NetworksとAmerican Robotics。Ondas Networksは、製品販売、サービス、開発プロジェクトから収入を得ています。American Roboticsはデータ購読サービスと開発プロジェクトを通じて収入を生み出している。
Ondas Networksは、安全な広域タスクキー企業のための企業ネットワーク に対して無線無線システムの開発、マーケティング、販売に取り組んでいる。Ondas Networksの収入は,主に我々のFullMAXシステムの販売と関連サービスの提供,およびあるクライアントとの非日常的なプロジェクト(NRE)開発プロジェクトによるものである.
米国のロボット会社はScoutシステムが収集した情報に基づいて顧客にデータ購読サービスを販売し、収入を得る。 ScoutシステムはScoutドローンとScoutBaseからなるTMAmerican Roboticsが所有,実装,保守はクライアント場所 にある.お客様は、Scoutシステムによって収集されたデータにアクセスするために、月単位、年単位、または年間有料購読サービスを提供します。お客様はScoutViewでそのデータにリモートアクセスしますTMクライアント情報およびキャプチャされた画像データを表示、分析、および格納するためのARのセキュリティネットワークポータル。American Roboticsはまた,カスタマイズ解決策に興味のある顧客のために開発プロジェクトから収入 を獲得している.
開発プロジェクトの収入 は通常完了率入力法を用いて一定期間確認されるため,収入は会社が実際に発生したコストと総推定コストの比率による義務履行状況の推定に基づいて記録される.入力法を採用したのは,管理職が義務履行に伴い,入力法が進展を測る最良の方法であると考えているからである。
収入 とコスト見積りは定期的に監視し,状況変化に応じて改訂する.収入推定 と収入コスト変動の影響は累積追跡に基づいて確認され,今期では 変動が今期と前期に及ぼす累積影響が確認され,これまでに完成した業績に基づいている。
American Roboticsは2021年8月5日までに,農業,石油天然ガス,材料管理など多くの業界の顧客と異なる期限の購読協定 に署名している。購読収入はクライアント購読プロトコルの長さ で直線的に確認する.Scoutシステムをインストールおよび実行する前に購読支払いを受信した場合、このお金は繰延収入形式で保持され、購読サービスの実行開始後に確認される。American Robotics はまた,ある顧客にカスタマイズされたデータソリューションを提供し,これらのサービスの開発収入を得ている.
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
連携 ASC 808の範囲内の手配、連携手配
会社の開発収入には、会社と顧客が協力してソフトウェアとハードウェアアプリケーションを開発する契約が含まれている。当社は、これらの契約を分析して、このような手配が双方が行う共同経営活動に関連しているかどうかを評価し、これらの当事者は活動の積極的な参加者であり、このような活動の商業成功に依存する重大なリスクとリターンに直面しているため、ASCテーマ808、協力手配(“ASC 808”)の範囲に属する。この評価は、スケジュールの全ライフサイクル内で、スケジュール中の各当事者の責任の変化に基づいて行われる。ASC 808の範囲内とみなされる協調スケジュールの場合、会社は、最初に、協働するどの要素がASC 808の範囲内にあるとみなされ、どの要素がプロバイダとクライアントとの関係をより反映することができるかを決定し、したがって、ASC 606とクライアントとの契約収入(“ASC 606”)の範囲内である。当社の政策は,通常,協力者から受け取ったASC 808の範囲内の共同経営活動に関する金額を研究開発費の減少 と確認している。2022年6月30日現在、会社はその顧客と締結されたASC 808規格に適合するいかなる契約も決定していない。
ASC 606の範囲内で、顧客との契約収入を手配する
ASC 606によれば、顧客が約束された製品またはサービスの制御権を取得すると、会社は収入を確認し、その金額は、これらの製品またはサービスの予想される対価格を反映する。会社は,ASC 606に規定されている5ステップモードに従って収入を確認する:(I)顧客との契約を決定する,(Ii)契約中の履行義務を決定する,(Iii)取引価格を決定する,(Iv)契約に取引価格を割り当てる履行義務, および(V)会社が契約履行義務を履行する場合(または履行義務とする場合)収入を確認する。会社は、エンティティが顧客に譲渡された製品またはサービスと交換するために獲得する権利のある対価格を受け取る可能性がある場合にのみ、5ステップモードを契約に適用する。
契約が開始されると、契約がASC 606の範囲内にあると決定されると、会社は、各契約で約束された製品またはサービス を評価し、契約義務に属する製品またはサービスを決定し、各約束された製品またはサービス が異なるかどうかを評価する。そして、会社は、履行義務を履行する際に該当履行義務に割り当てられた取引価格の金額を収入として確認する。取引価格に可変対価格が含まれていれば, 期待値手法を用いて取引価格に含まれるべき可変対価格金額を推定する. 我々の判断により,契約項での累積収入が将来大きく逆転しない可能性が高い場合,可変対価格は取引価格に含まれる.可変対価格の推定および取引価格に推定されたbrを含むかどうかの決定は、主に、私たちの予想される業績の評価およびすべての合理的に利用可能な情報(履歴、現在の および予測)に基づく。第三者を代表して徴収される販売税と他の税金は収入に含まれていない。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、お客様と締結したすべての契約には可変ペア価格は含まれていません。
契約仕様および要求の変化によって修正された契約 は、修正が新たな権利および義務を作成したか、既存の強制的に実行可能な権利および義務を変更したかを決定するために評価される。一般に、契約修正は、製品またはサービスを単独で使用、消費または販売できないため、既存の契約と区別されない製品またはサービス に対して経済効果を生じ、既存の契約の一部として計算される。契約改正が契約に関する履行義務の取引価格や進捗測定に及ぼす影響は,累積追跡に基づく収入の調整(収入の増加または減少)であることが確認された。契約仕様は、br}30、2022、2021年6月までの3ヶ月と6ヶ月以内に何も修正されていません。
製品収入には、Ondas Networksソフトウェアで定義された基地局および遠隔無線、そのネットワーク管理および監視システム、およびアクセサリの販売が含まれます。Ondas Networksのソフトウェアおよびハードウェアには、1年間の限定基本保証が含まれています。1年間の基本保証は保証タイプの保証であり、単独の履行義務ではないため、 取引価格は割り当てられません。1年間の基本保証のタスクの性質は、保証範囲内の欠陥のあるbr製品のみです。製品収入は通常,顧客が我々の製品に対する制御権を獲得したときに確認され,この場合はある時点で発生し,契約による契約出荷条項が出荷または納品時である可能性があり,実装時 が契約範囲内で総合的に義務を履行することが明確でない場合である可能性がある.
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
サービスbr収入には、無線ネットワーク設計、システム工学、無線周波数計画、ソフトウェア構成、製品トレーニング、インストール、および現場サポートを含む、個別価格の延長保証販売、ネットワークサポートおよび保守、遠隔監視、およびOndas Networksを販売する無線通信製品に直接関連する補助サービスが含まれます。Ondas Networks販売の延長保証 は、販売時に存在する欠陥または特定のタイプの保証破損を超える保証範囲を提供します。延長保証期間は、1)基地局および遠隔無線の工場出荷ハードウェア修理または交換、2)無線ソフトウェアおよびネットワーク管理システム(NMS)のソフトウェアアップグレード、エラー修復および新しい機能、3)導入およびネットワークアーキテクチャサポート、4)電話および電子メール技術サポート、を含む。支援サービス収入は,これらのサービスをクライアントに提供し,契約履行義務を履行する際に確認する.会社 は,契約に規定されているこれらの履行義務の独立販売価格に基づいて,取引価格をサービスと延長保証に割り当てる.延長保証の収入は時間の経過とともに確認されました。
開発 収入は,主に様々なクライアントのためのソフトウェアやハードウェアアプリケーションを開発する非日常的なエンジニアリングサービス契約から構成される.Ondas Networksにとって,この収入の大部分は,2人のクライアントと締結した4つの契約によって得られたものであり,これらの契約に基づいて,Ondasネットワーク社は,クライアントのインフラ内で相互操作を行うためのこのようなアプリケーションを開発する.これらの契約については,Ondas Networks と顧客が協力し,顧客の参加は製品 設計に技術仕様を提供し,所定のマイルストーンに応じて異なるマークでプロジェクト進捗を審査·承認する.開発した製品 は他の顧客に販売することができず,既存のOndasネットワークやクライアント技術に部分的に基づいている.開発 収入は、Ondas Networksがこれまでに完了した サービスに対して強制的に実行可能な支払い権利を有し、製品に他の用途がないので、契約有効期間内に提供されるサービスであることが確認される。
顧客契約に単一の履行義務が含まれている場合、取引価格全体が単一の履行義務に割り当てられます。 私たちは、私たちのサービス収入において、いくつかの複数の履行義務を有する契約を締結しており、そのうちの1つまたは複数の契約は、他の履行義務を交付した後に送達される可能性があります。私たちは、契約義務ごとに関連する約束製品またはサービスの推定相対独立販売価格に基づいて取引価格を分配します。私たちは契約履行義務単独販売の価格に基づいて独立販売価格を決定します。過去の取引で独立販売価格が観察されなければ,市場状況や内部承認の履行義務に関する定価基準などの既存情報から独立販売価格を推定する.そして,使用契約における履行義務ごとの相対販売価格は収入を履行義務に分配する.
Ondas ネットワークの支払い条件はそれぞれ異なり、製品やサービス関連収入の領収書発行日から15日から30日まで様々です。 Ondas Networksの開発関連収入のほとんどの支払い条項には,契約期限を越えたマイルストーンに関する支払い義務 が含まれている.マイルストーンに基づく契約については、顧客は完了したマイルストーンを審査し、承認後、適用された契約に基づいて支払いを行う。
American Roboticsは,Scoutシステムが収集した情報に基づいてそのクライアントにデータ購読サービスを販売することで収入を創出する. クライアントは月額,年度または長年購読サービスを支払い,Scoutシステムが収集したデータにアクセスする.クライアント はScoutViewでそのデータにリモートアクセスするTMクライアント情報およびキャプチャされた画像データを表示、分析、および格納するためのARのセキュリティネットワークポータル。American Roboticsはカスタマイズソリューションに興味のある顧客からも開発収入を得ている
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
収入分解
以下の表は、収入タイプと収入時間別に私たちの分類収入を示しています
6月30日までの3ヶ月間 | 6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入タイプ | ||||||||||||||||
製品 収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
サービス と購読収入 | ||||||||||||||||
開発 収入 | ||||||||||||||||
その他 収入 | ||||||||||||||||
総収入 | $ | $ | $ | $ |
3ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | 6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入時間 | ||||||||||||||||
確認された収入 時点 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
経時的に確認された収入 | ||||||||||||||||
総収入 | $ | $ | $ | $ |
契約資産負債
私たちが価格を受け取る前にサービスを履行したり、貨物を譲渡したりする場合、私たちは受取または契約資産を確認します。もし我々の対価格権利が無条件であり,かつ一定時間経過すればその対価格 を支払うことができれば,売掛金 が記録される.我々が顧客に譲渡または提供する商品やサービスの対価格交換権利が時間経過を条件としない場合,契約資産が記録される.2022年6月30日と2021年12月31日まで、契約資産は何も記録されていません。
私たち は対価格を受け取ったときに契約責任を確認したり、無条件に対価格を得る権利があれば、事前に を履行して義務を果たしています。契約責任は私たちが貨物やサービスを顧客に譲渡する義務であり、私たちは顧客の掛け値を受け取ったか、あるいは顧客は一定の金額の掛け値を支払わなければならない。次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月と2021年12月31日までの年度における私たちの契約負債における活動を詳しく説明しています。
6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 2022 | 2021年12月31日までの年度 | |||||||
期初残高 | $ | $ | ||||||
追加、 純額 | ||||||||
を収入に移す | ( | ) | ( | ) | ||||
期末残高 | $ | $ |
保証 保留
私たちのソフトウェアとハードウェア製品に対して、一年間の限定保証を提供します。私たちの開発サービスについては、保証を提供しません。保証保証には材料とプロセスの欠陥のみが含まれています。ソフトウェアまたはハードウェアコンポーネントが1年以内に会社によってテストされた後に欠陥があると判定された場合、会社は、カバーされたハードウェアおよび/またはソフトウェアの価格(輸送、運搬、交付、またはインストール費用を含まない)を顧客に修理、交換または返却する。私たちは歴史保証クレーム経験の回顧に基づいて、私たちの保証の下で発生する可能性のあるコストを見積もり、 製品販売時の見積もり金額に責任を記録します。私たちの保証責任に影響を与える要素には、販売数量、保証クレームの歴史と予想比率、毎回のクレームのコストが含まれています。私たちは定期的に記録した保証責任の十分性を評価し、クレームデータと歴史経験保証に基づいて課税金額を調整します。当社は、既存の保証タイプ保証を履行するコストを評価し、2022年6月30日または2021年12月31日の予定未済保証義務が当社の財務諸表に重要ではないことを決定しました。
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
賃貸借証書
テーマ842によると、経営的レンタル費用は一般的にレンタル期間内に平均的に確認されます。当社の運営リースは、2022年3月31日までの3ヶ月間、カリフォルニア州サニービル(“ジブラルタルレンタル”)、マサチューセッツ州マルバーレ(“American Robotics Lease”)およびマサチューセッツ州ウォルザム(“Waltham Lease”)に位置するオフィススペースを含む。
2021年1月22日に、オーナーと所有者と24ヶ月間の賃貸契約(2021年4月1日発効)(“2021年ジブラルタル賃貸契約”)を締結し、その基本賃貸料は$である
2021年8月5日
American Roboticsは2021年10月8日、マサチューセッツ州ウォルザム空間運営リースを86ヶ月間締結した
我々 は,プロトコル開始時にプロトコルがテナントであるか,またはテナントを含むかどうかを決定する.もしレンタルの開始時にこの手配がレンタルであるか、あるいはレンタルが含まれているかを確定すれば、そのレンタルが経営的賃貸か融資リースかを確定します。経営的 と融資リースは、私たちの総合貸借対照表に使用権(“ROU”)資産と賃貸負債を記録することになります。 ROU資産は私たちがレンタル期間内に基礎資産を使用する権利を表し、レンタル負債は私たちがレンタルによって発生したお金を支払う義務を表します。経営リースROU資産および負債は開始日にレンタル期間内の賃貸支払いの現在値 によって確認されます。経営リースのROU資産と経営リース負債を計算するために、キャンセルできないレンタル期限追加権を用いて、採用期限を合理的に決定することを延長します。レンタル支払いを経営しているレンタル料金 はレンタル期間内に直線的に確認します。私たちのレンタル契約は一般的に隠れた料金を提供しません。そこで,我々 は,開始日利用可能な情報に基づく増分借入金利を用いてリース支払いの現在値 を決定する.この金利は、私たちが似たようなレンタル期間内の担保借入能力に近いため、私たちが信用手配で支払った借入金利とほぼ一致している。いずれのカテゴリの対象資産も確認していない短期(12ヶ月以下)のリースによるROU資産と 賃貸負債を選択しました。私たちは、どのカテゴリでもない基礎資産のためにレンタルコンポーネントと非レンタルコンポーネントを分離することを選択しました。
2022年6月30日と2021年12月31日までのレンタル頭寸
私たちが経営する賃貸資産と賃貸負債は、監査されていない簡明な総合貸借対照表に以下のように記録されている
June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
資産: | ||||||||
運営 リース資産 | $ | $ | ||||||
リース資産合計 | $ | $ | ||||||
負債: | ||||||||
営業 レンタル負債、流動 | $ | $ | ||||||
経営的リース負債、流動負債を差し引く | ||||||||
賃貸負債合計 | $ | $ |
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
その他 情報
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
レンタルのキャッシュフローを経営する | $ | $ | ||||||
加重平均残存賃貸年限(年)−経営リース | ||||||||
加重 平均割引率−レンタル経営 | % | % |
普通株1株当たり純損失
基本 1株当たり純損失の計算方法は,純損失を期間ごとに発行された普通株の加重平均シェアで割ることである。希釈後の1株当たり純損失は基本的に1株当たり純損失と同じであり、期間ごとの純損失を列記したからである。
以下、2022年および2021年6月30日までの6カ月間の潜在的希薄化証券は、1株当たりの純損失には計上されておらず、これらの証券を組み入れる効果は逆薄となるからである。
6ヶ月まで
ヶ月 六月三十日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
株式承認証 普通株購入 | ||||||||
普通株購入のオプション | ||||||||
制限株購入割引 | ||||||||
潜在希釈証券合計 |
顧客集中度
私たちは最近私たちの顧客サービスと支援組織に投資したため、少数の顧客は私たちに相当な収入をもたらしてくれた。
次の表はその会社の比率
が大きいことを示しています
3ヶ月まで ヶ月 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
お客様 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
A | % | % | % | % | ||||||||||||
B | % | % | % | % |
お客様
Aは入金されました
最近は会計公告が採用されている
2021年5月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)2021-04-1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題 718)、および実体自身の株式のデリバティブおよびヘッジ-契約(主題815-40):発行者による独立株式分類書面コールオプションのいくつかの修正または交換の会計を発表した。独立持分分類書面コールオプション(例えば、株式承認証)の修正または交換に対する発行者の会計処理の多様性を明らかにおよび減少させるために、修正または交換後も株式分類を保持する。本ASUにおける改正案は,2021年12月15日以降の財政年度と2021年12月15日以降の財政年度の移行期間内に公共·非公共実体に対して有効である。過渡期内の養子縁組を含む事前養子縁組を許可する。この声明の採択は私たちが添付した連結財務諸表に影響を与えない。
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
最近会計公告が発表された
2021年10月、FASBは、ASC 606、顧客との契約収入 に基づいて、買収日に業務組合で得られた契約資産と契約負債(すなわち繰延収入)を取得することを要求するASC 606、顧客との契約収入 ,買収日に業務組合で得られた契約資産と契約負債(すなわち繰延収入)を確認·計測するASU 2021-08を発表した(主題805)。新ガイドラインは、ASC 805“企業合併”の一般確認と計量原則のための例外を作成した。新しいガイドラインは前向きに応用され、2022年12月15日以降の財政年度内にすべての公共企業 に適用され、過渡期を含む。このガイドは、2023年12月15日以降の他のすべてのエンティティ 会計年度に適用され、これらの会計年度の移行期間を含む。早急な採用を許可します。 社は現在、ASU番号2021-08を採用した合併財務諸表への影響を評価しています。
2020年8月、財務会計基準委員会はASU第2020-06号を発表し、“実体自己資本における変換可能ツールと契約の会計処理”(ASU 2020-06)を発表し、組み込み変換機能を単独で会計処理する必要がある会計モデルの数を減らすことにより、発行者の変換可能ツールに対する会計処理を簡略化した。ASU 2020-06はまた、契約が株式分類資格に適合するかどうかを決定する際にエンティティ が行うべき和解評価を簡略化し、転換可能なツールと1株当たり収益(EPS)指針の開示 に対して的確な改善を行った。この更新は、2023年12月15日以降に開始される企業br年度およびその年度内の移行期間で発効します。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の財政年度およびこれらの財政年度内の過渡期を早くしてはならない。エンティティは、修正された遡及移行方法または完全遡及移行方法によって、新たな ガイドラインを採用することを選択することができる。会社は現在、採用される新しい基準がその財務諸表に与える影響を評価しており、2024年1月1日からこの基準を採用しようとしている。
再分類する
前年財務諸表に報告されたいくつかの金額は、本年度に該当する列報方式で再分類された。
付記 3-その他流動資産
他の 流動資産には:
June 30, 2022 | 12月31日
2021 | |||||||
保険料前払い | $ | $ | ||||||
その他 前払い費用 | ||||||||
その他流動資産合計 | $ | $ |
付記 4--財産と設備
財産 及び装置は、:
June 30, 2022 | 12月31日
2021 | |||||||
車両 | $ | $ | ||||||
コンピュータ 装置 | ||||||||
家具と固定装置 | ||||||||
ソフトウェア | ||||||||
レンタル権改善 | ||||||||
装置の開発 | ||||||||
基地局 | ||||||||
無人飛行機 | ||||||||
工事中 | ||||||||
減算: 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
財産と設備の合計 | $ | $ |
減価償却
2022年6月30日までと2021年6月30日までの3ヶ月の費用は$
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
付記5-営業権と業務買収
我々は、財務会計基準委員会ASC 805、“業務合併”(“ASC 805”)および営業権に基づいて、ASC 350、“無形資産-営業権およびその他”(“ASC 350”)に従って買収を会計処理する。買収価格 は、企業合併で買収された純資産の推定公正価値の一部を商誉に計上している。2021年5月17日、当社はアメリカロボット会社の株主代表(定義はARプロトコル参照)の身分とDone Merge Sub I Inc.(デラウェア州の会社と会社の直接完全子会社)、Done Merger Sub II Inc.(デラウェア州の1社と会社の直接完全子会社)、American Robotics及びミスターリースMozerが締結したプロトコルと合併計画(“ARプロトコル”)のみである。
2021年8月5日に、当社の株主は、American Roboticsを買収するために、普通株関連引受権証(定義は以下参照)を含む当社の普通株の発行を許可した。
締め切り ,American RoboticsはMerge Sub I(“Merge I”)と合併し,American Roboticsは引き続き存続実体とし,American Roboticsはその後ただちに合併Sub IIと合併(“Merge II”,合併Iとともに合併),Merge Sub IIは存続実体および当社の直接完全子会社として継続した。Merge IIとともにMerge Sub IIはAmerican Robotics,Inc.と改名した.
売掛金契約によれば、American Robotics株主および特定のサービスプロバイダは、(I)現金対価格、金額がbr~7,500,000ドルであり、売掛金プロトコルに記載されているいくつかの債務、取引費用および他の費用金額を減算する(Ii)6,750,000株会社普通株式(売掛金契約で現金で支払うことが規定されている26株式を含む)を受信する。(Iii)1,875,000株自社普通株(“株式承認証”)を行使可能な引受権証(“株式承認証”)(現金で支払われた断片株式 及び309,320株承認株式証に相当する等価権証を含む)、及び(Iv)購買力平価融資計画に従って発行された211,038株の行使可能な株式購入価値に相当し、売掛金契約に記載されている株式証の総金額を減少させる);及び(Iv)購買力平価融資信託金額(売掛金契約を定義する)から現金を発行する。株式承認証1部当たり所有者に7.89ドルの使用価格で当社の普通株のいくつかの株式を購入する権利を持たせる。1部の株式承認証は3回の年次分割払いに分けることができ、決算日1周年から、年間は10年である。59,544件の株式オプションは、締め切り前にAmerican Roboticsオプションを行使していない従業員にすべて付与されており、持続的なサービス要件がないので、購入考慮に含まれる。残りの151,494個の株式オプション は4年以内にvestを発行し,従業員の継続雇用に依存し,サービス期間内の補償費用として記録した。
締め切りまでに会社が雇用契約を締結して発表しました
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
と登録権プロトコルをロックする
当社は2021年5月17日にAmerican Robotics取締役および上級職員
とロックおよび登録権協定(“登録権合意”)を締結した。“登録権協定”によると,(I)当社
は,合併完了後
に登録可能証券の転売登録声明(定義は“登録権協定”参照)を提出することに同意し,提出後に可能な限り迅速に発効するように商業的に合理的な努力を行い,(Ii)この協定に署名した取締役や上級管理者および他のAmerican Robotics株主には,合併終了後に提出された登録声明に関するいくつかの搭載登録権が付与され,および(Iii)American Robotics取締役と上級管理者が同意し,一部の慣例が例外である場合を除いて,売却,譲渡または処分してはならない
以下の表は,American Roboticsのために支払われた対価格と,購入対価格の買収日における買収資産と負担した負債の推定公正価値の最終配分をまとめたものである.
考慮事項:
譲渡総価格の公正価値 | $ | |||
買収資産の公正な価値: | ||||
現金 | $ | |||
その他 流動資産 | ||||
財産 と設備 | ||||
無形資産 | ||||
資産を使用する権利 | ||||
その他 長期資産 | ||||
買収した総資産は | ||||
負債の公正な価値を負担します | ||||
売掛金 | ||||
繰延収入 | ||||
給料とレンタル料を計算すべき | ||||
レンタル負債 | ||||
繰延納税義務 | ||||
負担する総負債 | ||||
買収した純資産合計 | ||||
商誉 | ||||
合計する | $ |
私たちの2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の結果はAmerican Roboticsからの結果を含む。以下の監査を受けていない備考情報は,American Roboticsの買収が2021年1月1日に発生したように,会社の運営結果を示している.取引が2021年1月1日に発生すれば、予想結果は会社の実際の運営結果を代表するものではなく、会社の今後一定期間の運営結果を代表するものでもない。
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Ondas ホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(未監査) | ||||||||
Three
months ended June 30, 2021 | 2021年6月30日までの6ヶ月 | |||||||
収入、 純額 | $ | $ | ||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
基本1株当たり収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
1株当たり収益薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
買収された無形資産には,商標,FAA免除,開発された技術,競業禁止協定と顧客関係 (付記6参照)がある。繰延税金項負債とは、買収された無形資産に関する課税時間差額であり、買収されていない繰延税金資産を相殺する範囲内である。
商誉は集合した労働力、獲得した能力及び買収による未来の経済効果を代表する。営業権のどの部分 も納税時に控除できません。
付記 6--無形資産
無形資産の構成要素はすべて有限寿命であり、以下の通りである
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
総搬送量
金額 | 積算 償却 | ネットワークがあります 携帯 金額 | 毛収入 携帯 金額 | 積算 償却 | 純帳簿金額 帳簿金額 | 役に立つ 生活 | ||||||||||||||||||||||
特許 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
特許を出願中です | ||||||||||||||||||||||||||||
許可証 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
商標 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
FAA 棄権 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
技術を開発した | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
競業禁止協定 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
顧客関係 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
$ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の償却費用は$
我々が確認した知的財産権損失は$に達する
2022年3月20日、当社は、鉄道インフラ監視および検査のための画像処理および機械学習ソフトウェアソリューションのリーディングプロバイダーであるArdenna,Inc.の資産を買収する買収協定に署名した。今回の買収の対価は
$である
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
来年度の予定償却費
年 12月31日まで、 | 販売を予定する | |||
2022 (6 months) | $ | |||
2023 | $ | |||
2024 | $ | |||
2025 | $ | |||
2026 | $ | |||
その後… | $ | |||
合計する | $ |
付記 7--長期持分投資
2021年10月5日、Ondas Holdingsは撤回して購入に同意することができません
この長期持分投資には、優先株による個人会社への株式投資が含まれており、これらの優先株は実質普通株とはみなされず、コストに応じて計上され、見える価格変化や減価に応じて調整され、総合貸借対照表上の長期持分投資に分類され、私たちの総合経営報告書で純額が確認された他の(費用)収入で調整が確認される。当社はすでに株式投資が確定しやすい公正な価値を持っていないことを確定し、計量代替方案を選択した。したがって、株式投資の帳簿金額は、同一発行者の同じまたは同様の投資の次に見える価格変化が見られる場合、または減価が確認されたときに公正価値に調整される。各報告期間内に、会社は投資が減値するかどうかを評価するための定性的な評価を行う。評価には,最近の経営結果と傾向,最近投資された証券の販売/買収,その他の公開データの審査が含まれている。投資減額の場合、当社はそれを見積もり公正価値に減記します。2022年6月30日と2021年12月31日までの長期株式投資の帳簿価値は$
私たちの最高経営責任者エリック·ブロディはDyamの役員ユーザーです。
付記 8--計算すべき費用とその他の流動負債
計算すべき費用と他の流動負債には:
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
給料とその他の福祉を計算すべき | $ | $ | ||||||
D&O 保険融資対応 | ||||||||
専門費用を計算する | ||||||||
その他の は費用を計算します | ||||||||
計算すべき費用とその他の流動負債総額 | $ | $ |
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付記 9-保証付き本票
執事 Capital Holdings LP
2018年3月9日、Steward Capital Holdings LP(“Steward資本”)と融資と保証協定(“合意”)を締結し、Steward Capitalは総額最大$までの元金を提供してくれました
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Brプロトコルはまた、後続の債務、留置権、ローンおよび投資、資産売却および株式買い戻し、および他の制限的な支払いのいくつかの制限を含む契約を含むが、いくつかの例外は除外される。協定には財務報告義務も含まれている。本契約項の下の違約事件は、契約違反、資本不履行、及び当社のいかなる合意又は義務項の下でのいかなる違約事件の発生を含むが、これらに限定されない。また、この協定には、重大な悪影響が発生した場合、違約事件が発生し、貸手はすべてまたは任意の部分のローンの返済を加速し、要求する権利があると規定されている慣用的な重大な悪影響条項も掲載されている。本プロトコルでは、重大な悪影響は、当社の業務、運営、不動産、資産または財務状況が重大に変化するか、またはそのプロトコル項目のすべての義務を履行する能力が重大な損害を受けると定義されています。
2021年4月14日、当社はSteward CapitalにAmerican Robotics,Inc.(“American Robotics”)の買収に関する第7条(借主契約)の放棄を要請した。免除については,会社は提案買収が完了した後,Steward Capitalに追加的に$を支払うことに同意した
2021年6月25日、同社は最終金$を支払った
付記 10-長期支払手形
転換可能本券 本票
当社は2017年9月14日、1人の個人と個人の一方的な転換優先権を持つ転換可能本票(“転換可能本票”)を締結した。2018年7月11日、会社取締役会は、個人と会社との間の変換特徴が片側から相互に変更された変換可能なチケットのいくつかの修正を承認した
Br社は、条件を満たす公開発行日またはその後の任意の時間に、IPO変換価格で任意の未償還金を変換することができる。換算価格は(I)合格公開発売で販売されている普通株1株当たり価格であり,割引率は
2022年6月30日と2021年12月31日に、転換可能なチケットの未返済残高総額は$
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賃金小切手保障計画ローン
当社は2020年5月4日に米国小企業管理局(SBA)が管理する“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(以下“CARE法案”)下のPaycheck保護計画に基づいて融資を申請した。元金が$のローン、
このbr計画は後に2020年の“給与保護柔軟性法案”によって改正され、この法案によると、債務者の最低満期日は融資日の5年記念日であり、保証期間が終了した日から10ヶ月延期される。購買力平価ローンの固定金利は
もし当社が保証期間の最後に後日10ヶ月以内に貸手に申請すれば、SBAはすべて或いは一部のPPPローンを免除することができます。貸手は借入者の免除申請を90日間審査し、小企業管理局は借り手の融資が免除できるかどうかに関する決定を60日間追加的に審査する。“CARE法案”によると、購買力平価ローンが初めて支払われた日から24週間の間、ローン免除は、記録されている賃金コスト、担保レンタル料と担保光熱費、およびある担保担保ローンの利息の合計に適用される
付記 11--株主権益
普通株 株
2022年6月30日会社は
優先株
2022年6月30日と2021年12月31日に会社が所有する
社は,これらのツールまたはこれらのツールの埋め込みコンポーネントがデリバティブ として単独で計算する資格があるかどうかを決定するために,そのA系列優先選択を評価する.優先株には、優先株から分離され、派生負債として単独で記録される自動変換選択権が含まれており、優先株への割引が生じる。派生ツールに埋め込まれた公正価値は、貸借対照表毎に負債として記録され、市価建てであり、公正価値変動は、添付されている当社総合経営報告書に他の収入(支出)と表記される。A系列優先株は株式に分類されているため、組み込み変換機能を識別することによる割引は増加または償却しない。
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表 S-3
2021年1月29日
2021年 公開
2021年6月8日
引受業者は当社から2021年の会社株を購入することに同意し、2021年オプション株をbr}$で購入する権利がある
2021年6月11日、2021年公開株式により、当社は発行
引受協定は当社の慣用陳述、保証及び合意、成約の常習条件、当社及び引受業者の賠償責任を含み、証券法下の責任、各方面のその他の責任及び終了条項を含む。2021年の引受協定に記載されている陳述、保証及びチノ はこの合意の目的のためにのみ行われ、特定の日まで、合意当事者の利益のためにのみ行われ、しかも は締結各方面の同意の制限によって制限されなければならない。
次の表は2021年公募株の純収益を詳細に説明した。
毛収入 : | ||||
初期 お会計 | $ | |||
超過配給 閉鎖 | ||||
提供 コスト: | ||||
保証割引と手数料 | ( | ) | ||
その他 製品コスト | ( | ) | ||
純収益 | $ |
会社は2021年公募株の純収益を,さらなる技術開発,増加したマーケティングと広告支出,Ondas Holdings業務の発展に必要な資本支出を含む運営資金や一般企業用途に利用する。
ATM製品
当社は2022年3月22日にOppenheimer&Co.
Inc.(“販売エージェント”)と株式割当プロトコル(“ATMプロトコル”)を締結した。ATM協定の条項によると,会社は時々会社の販売代理である販売エージェントを通じて提供·販売することができる(“ATMサービス”)
,最高で$に達する
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ATMプロトコルによるATM株式の発売は,(I)ATMプロトコルによるすべてのATM株式の売却および(Ii)ATMプロトコルがその条項によって終了した場合(早い者を基準とする)に終了する.
ATM株は,当社が2021年1月29日に提出し2021年2月5日に発効したS-3表(第333-252571号文書)とその2022年3月22日の目論見書増刊に基づいて発行された。
2022年4月、同社は売却した
2022年5月、同社は販売しました
2022年6月、同社は売却した
2022年7月に同社は販売しました
株式承認証 普通株購入
我々はブラック−スコアーズ−マートンオプションモデル(“ブラック−スコイルズモデル”)を用いて会社の普通株を購入する権利証の公正価値を決定した。米国公認会計原則によると、ブラック·スコアーズモデルは受け入れ可能なモデルだ。ブラック·スコアモデルは、株価の変動性、加重平均無リスク金利、および権証の加重平均期限を含む多くの仮定を使用することを要求する。
無リスク金利は観察されたゼロ金利米国債金利に基づいており,その満期日は であり,権利証の期限に適していると仮定している。推定変動率は,我々の株価が奨励の期待期間内に毎年変動すると予想される金額の測定である.我々の推定変動率は、報酬期待寿命と等しい期間にわたって公開利用可能な同業者エンティティの履歴変動率の平均値 である。十分な株価履歴データが不足しているため,同業者エンティティの履歴変動率 を用いた.
2022年6月30日まで、未返済の引受権証があります。合計購入できます
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持分激励計画
2018年、我々の株主は“2018年度株式インセンティブ計画”(“2018年度計画”)を採択し、これに基づいて
2021年11月5日に開催された2021年会社株主総会で、会社株主はOndas Holdings Inc.2021年株式インセンティブ計画(以下、計画)を承認した。会社取締役会報酬委員会は2021年9月30日にこの計画を採択したが、株主の承認を得なければならない。本計画の目的は、会社が資格に適合する個人を誘致、保留、奨励、激励し、会社の所有権権益を買収または増加させる機会を提供し、資格に適合する個人と会社株主間の利益互恵
を強化するために、会社の発展と成功のために最大の努力を払うように激励することである。この計画は、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、業績奨励を含む奨励金を支給することを規定している。この計画は備蓄
を規定している
株式 普通株購入オプション
2022年5月9日取締役会報酬委員会が承認しました
2022年3月18日取締役会報酬委員会が承認しました
2022年3月18日取締役会報酬委員会が承認しました
2022年3月18日取締役会報酬委員会が承認しました
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2022年2月7日取締役会報酬委員会が承認しました
次の表にブラック-スコアモデルで用いられている 仮説を示す.
6ヶ月 終わりました、 | ||||
June 30, 2022 | ||||
在庫 価格 | $ | |||
無リスク金利 | % | |||
波動率 | % | |||
所期寿命 | ||||
配当金 収益率 | % |
以下は,我々のオプション活動と関連情報の概要である
重みをつける | ||||||||||||
重みをつける | 平均値 | |||||||||||
量 | 平均値 | 残り | ||||||||||
以下の株 | トレーニングをする | 契約書 | ||||||||||
選択権 | 値段 | 命 | ||||||||||
2021年12月31日の残高 | $ | |||||||||||
授与する | $ | |||||||||||
期限が切れる | ( | ) | ||||||||||
終了しました | ||||||||||||
キャンセルします | ||||||||||||
2022年3月31日の残高 | $ | |||||||||||
授与する | ||||||||||||
鍛えられた | ||||||||||||
終了しました | ( | ) | ||||||||||
キャンセルします | ||||||||||||
2022年6月30日の残高 | ||||||||||||
2022年6月30日に帰属し、行使可能です | $ |
2022年6月30日現在,その日までに発行された非既得オプションに関する未確認推定補償費用総額は$である
制限された 個の在庫単位
2022年5月9日、賠償委員会は授与を許可した
2022年3月22日、賠償委員会は授与を許可した
2021年11月5日
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2021年8月5日
Br社は、ホーム期間またはサービス提供期間の制限株式単位費用を確認する。発行されたか、またはコンサルタントおよび他の非従業員に発行される普通株式に関連する報酬は、自己測定日から予想されるサービス期間内に確認され、これは、通常、会社およびサービスプロバイダが約束を達成した時間であり、約束に基づいて、会社は、提供されるサービスと交換するために株式を付与することに同意する。
以下は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の限定株式単位活動の概要です
重みをつける | ||||||||
平均値 | ||||||||
株 | 付与日公正価値 | |||||||
2021年12月31日残高未帰属 | $ | |||||||
授与する | $ | |||||||
既得 | ( | ) | ||||||
2022年3月31日の未帰属残高 | $ | |||||||
授与する | ||||||||
既得 | ( | ) | ||||||
2022年6月30日残高に帰属していない |
付記 12--支払いを受けることと、またはある事項
法的訴訟
私たち は正常な業務過程で生じる法的手続き、クレーム、評価に参加する可能性があります。このような事象には多くの不確定要因が存在し,その結果を把握して予測することはできない.2022年6月30日現在、財務報告書にはこのようなものや損失は含まれていません。
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注 13-細分化市場情報
運営部門は実体の構成要素として定義され、離散的な財務情報を得ることができ、CODMによって資源配分と業績評価に関する決定を行う際に定期的に審査を行うことができる。会社の最高経営責任者は最高経営責任者です。Ondas NetworksとAmerican Roboticsの2つの部門があると判断しました。CEOはこの2つの業務の財務情報をそれぞれ審査しているため、会社には部門間販売がありません。我々の部門構成は以下のとおりであり,前年に比べてbrが変化し,会社が2021年8月5日に買収した米国ロボット部門を含む.次の表に2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の細分化市場情報を示します
6か月まで | ||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||
Ondasネットワーク会社 | アメリカです ロボット学 | 合計する | ||||||||||
収入,純額 | $ | $ | $ | |||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||
利子支出 | ||||||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
商誉 | ||||||||||||
総資産 |
3か月まで | ||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||
オンダス ネットワークがあります | アメリカです ロボット学 | 合計する | ||||||||||
収入,純額 | $ | $ | $ | |||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||
利子支出 | ||||||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||||||
純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
商誉 | ||||||||||||
総資産 |
付記 14--所得税
同社の繰延税金純資産は#ドルです
30
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
繰延税金資産の現金化能力を評価する際には、繰り越しの純営業損失を含めて、当社は将来十分な将来の課税収入が生じるかどうかを推定して、その既存の繰延税金資産を利用するかどうかを評価する。繰延税金資産の最終的な現金化は、このようなbr}臨時差額が控除可能期間の将来の課税所得額になることに依存する。その評価によると、当社は現在もこのような資産の将来的な用途が確定していないため、その繰延税金資産について全額推定手当を提供している。
国税法第382条によると、支配権変更が発生した場合、会社純営業損失繰越の使用が制限される可能性がある。同社は2021年12月31日までに分析を完了し、 に複数回の所有権変更があることを確定した。十分な課税収入が発生した場合、米国国税局の2003-65年度公告に基づいて計算された年間基本限度額に増加した限度額を加えると、会社が繰越期間内にすべての既存損失を利用することが可能になる。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、経営陣は当社に重大な不確定税務状況があるとは考えず、その財務諸表に監査の立場を測定し、反映する必要がある潜在的に持続可能性に欠ける。当社は、その財務諸表において計量および確認を行う必要があるか否かを決定するために、今後も不確定な税務状況を評価していく。当社はその未確認の税務状況は今後1年で大きな変化はないと考えています。
付記 15-関連先取引
2020年6月2日から12月31日までの間に$を蓄積しました
31
OndasホールディングスInc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
付記16--その後の活動
2022年8月4日、会社はイスラエルTalos株式会社(またはイスラエル社登録所で承認された他の名称)およびイスラエルがテルアビブ証券取引所に上場しているイスラエル会社AIROBOTICS Ltd.(またはイスラエル会社登録所 が承認した他の名称)(“合併子会社”)と合併協定(“協定”)を締結し、AIROBOTICS Ltd.はイスラエル有数の無人航空機システムおよび自動化データ分析および可視化プラットフォーム開発者(“Aibot”)である。
協定
は、協定に規定されている条項と条件に基づいて、イスラエル列国第5759-1999号会社法(その下の規則と条例とともに)に基づいて、合併子会社はAiRoboticsと合併し、Aibot ticsに組み込まれ、Aibotは引き続き会社の完全子会社(“合併”)となると規定されている
会社、合併子会社とAiRoboticsはすべて合意の中で慣用的な陳述、保証とチェーノを提供する。合併の完了は、(A)必要な規制承認を得ること、(B)統合の完了を禁止すること、(C)合併の完了を禁止すること、および(D)Aibot が必要な株主承認を得ることを含む様々な成約条件に依存する。本プロトコルには、当社とAiRoboticsの慣用終了権利が含まれています。 合併が2023年1月15日までに完了していなければ、当社もAiRoboticsも本プロトコルを終了する権利があります。
合併は2022年下半期に完了する予定だ。
2021年7月14日、Ondas Holdingsは撤回して購入に同意することができません
管理層は、後続イベントを2022年8月9日と評価しており、ASCテーマに基づいて連結財務諸表の発行日 855を要求することができる。
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
一般情報
以下の議論と分析は,我々の経営陣がOndas Holdings Inc.(“Ondas”,“We”または“Company”)の運営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報を提供する.本議論は、本四半期報告Form 10−Q(以下、“報告”と略す)に含まれる簡明合併財務諸表及びその中に含まれる付記とともに読むべきである。この情報は、2022年3月22日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 10−K年度報告に含まれる情報とともに、12月31日までの年度の監査された合併財務諸表及び付記を含むものと併せて読まなければならない。2021(“2021 Form 10-K”). 本議論は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。我々の実際の結果がこれらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる要因をもたらす可能性のある記述については、“前向き陳述に関する警告”という本報告書のタイトルの次節を参照されたい。報告書の結果は必ずしも未来の運営結果や財務状況を反映するとは限らない。
概要
Ondas Holdingsは、その完全子会社Ondas Networks Inc.(“Ondas Networks”)とAmerican Robotics,Inc.(“American Robotics”または“AR”)を介して専用無線、無人機、および自動化データソリューションを提供するリーディング·プロバイダである。Ondas NetworksとAmerican Robotics は共同で、鉄道、エネルギー、採鉱、農業、重要インフラ市場のユーザーに改善された接続、データ収集能力、自動決定を提供し、運営を改善する。Ondasはこの2つの子会社を独立した業務部門として運営しており,以下は部門ごとの検討である.
Ondasネットワーク細分化市場
Ondas Networksは、タスクキー産業インターネットアプリケーションとサービスをサポートする無線 接続ソリューションを提供しています。これらのアプリケーションをタスクキーモノのネットワーク(MC-IoT)と呼ぶ.我々の無線ネットワーク製品は、一般に大型工業ネットワークの端部に位置する様々なMC−IoT アプリケーションに適用される。これらのアプリケーションは安全でリアルタイムな 接続が必要であり,大型工業ネットワークのエッジで大量のデータを処理することができる.すべての主要なインフラ市場は、鉄道、電力網、無人機、石油と天然ガス、および公共安全、国土安全と政府を含むこのような応用を必要とし、これらの市場は効率を高め、brの高度な安全と安全を確保するために、安全、信頼性、迅速な運営決定を必要とする。
我々はFullMAXを設計,開発,製造,販売,サポートしており,これは我々の特許ソフトウェア定義無線(“SDR”)プラットフォームであり,安全,許可,専用,広域の広帯域ネットワーク に適している.我々のクライアントがFullMAXシステムを実装したのは,彼らの既存の広域ネットワークインフラを拡張し拡張するためである.著者らのMC-IoT 知的財産権はすでに全世界をリードするデータネットワークプロトコル標準機構電気と電子エンジニア協会(“IEEE”)に採用され、IEEE 802.16 s標準の核心を構成している。標準に基づく通信ソリューション は我々のタスクキー顧客と生態系パートナーに好まれているため,工業市場の無線ネットワークにおいて,我々はIEEEの中でリードしている.したがって,管理層は,このような標準に基づく方法が,グローバルパートナーや端末市場の新興生態系に我々の技術を採用することを支援していると信じている。
我々のソフトウェアに基づくFullMAX プラットフォームは個人が所有と運営する無線広域ネットワークの重要なタイムリーなアップグレード解決策であり、インターネット プロトコルに基づく通信を利用して、私たちのタスクキー型インフラ顧客により高い信頼性とデータ容量を提供する。世界の工業とキーインフラ市場は曲がり角に達しており、従来のシリアルとシミュレーションに基づくプロトコルやネットワーク伝送システムは業界の需要を満たしていないと考えられる。FullMAXは、強化されたデータスループットを提供することに加えて、複雑なオペレーティングシステムおよびデバイスを採用し、幅広い分野の次世代MC-IoTアプリケーションをサポートする スマートネットワークプラットフォームである。これらの新しいMC-IoTアプリケーションおよび関連デバイスは、大型工業ネットワークのエッジ でより高い処理能力を有し、ネットワーク容量および希少な帯域幅リソースを有効に利用する必要があるが、私たちのエンドツーエンドネットワークプラットフォームに統合された“ミスト計算” 機能はこれをサポートすることができる。ミスト計算は、管理ソフトウェアを用いて現場でエッジ計算処理およびデータおよびアプリケーションの優先順位付けを実現し、我々のクライアントがこれらのエッジ知能の新しいMC-IoTデバイスおよびアプリケーションをより確実かつリアルタイムに制御することができるようにする。
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私たちは直販チームと付加価値販売パートナーを通じて、主要な鉄道事業者、商業と工業無人機事業者、電力と天然ガス公共事業、給水と廃水公共事業、石油と天然ガス生産者、パイプライン事業者、国土安全と国防、交通などの分野の他の重要なインフラ応用を含む、世界規模で重要なインフラ提供者に私たちの製品とサービスを販売しています。著者らは引き続き私たちの付加価値ディーラー関係を発展させ、現在シーメンス移動(“シーメンス”)との主要な戦略パートナー関係 を含み、全世界の鉄道市場のために新型無線接続を開発している。また、Ondasと地上移動無線(“LMR”)システムのグローバル供給者JVCKENWOODは、次世代データおよび音声プラットフォームの設計および配信に関する鉄道業界の要求に連携して応答している。私たちとシーメンス移動のパートナー関係およびJVCKENWOODとの共同努力は、私たちの他の垂直市場がグローバル政府や国土安全市場の主要なサプライヤーとディーラー関係を確立することを含むより多くのレベルのパートナー関係を構築する可能性があることを示していると信じている。我々のFullMAXソフトウェアは,従来の工業プロトコル(例えば,ワンクリック音声,ダイヤルシリアルデータ通信,高度列車制御システム-ATCS)をサポートし,我々の最先端のMC-IoTプロトコルを実行し,この柔軟性がこれらの連携関係を推進している.このようなデュアルモードおよびマルチモードソフトウェアの機能は、主要な工業顧客にインターネットプロトコルに基づく高度なネットワークにシームレスに移行する経路を提供する。時間の経過とともに,これらの従来の機能,たとえばワンタッチ音声やATCSは,我々がサポートできる多くの新しいデータアプリケーションのいくつかに変換される.
世界の鉄道市場とシーメンスのモバイルパートナーは
北米鉄道網は規模が大きく、14万マイルの軌道、2.5万台の機関車、160万両の列車で構成されている。このような膨大な足跡の中で,私たち は200,000個のショッキング金属加工通過点があると信じており,そのうち少なくとも65,000個の通過点に電子システムが搭載されており,今後数年でこの数字が増加することが予想される。通信インフラの大部分は20年以上運用されており,現在では新たなアプリケーションやより高い容量要件をサポートするための技術アップグレードが必要であると考えられる.我々のMC-IoT プラットフォームはこれらのアプリケーションに優れた移行経路を提供している.クラスI Railは,Ondasが周波数に依存しないSDRアーキテクチャの能力を重視し,鉄道の既存の無線インフラや連邦通信委員会(“FCC”)が許可する専用無線周波数を利用して容量を大幅に増加させ,スペクトル利用可能性の将来の変化に適応して利用する柔軟性を重視していると信じている.クラス1軌道は、4つの独立した全国的なネットワークを実行しており、これらのすべてのネットワークは、当社のFullMAXプラットフォームを介してアドレス指定できます。Ondasの目標は900 MHzネットワークであり,その無線プラットフォームとして最初に1種類の軌道に採用され, これらの軌道は2020年にFCCに900 MHz帯域の緑地スペクトルが付与される。
シーメンスATCS開発計画パートナー
2020年4月、著者らはシーメンスと戦略パートナー関係を構築し、シーメンスの先進列車制御システム(ATCS)協定と著者らのMC-IoTプラットフォームに基づいて、共同で北米鉄道業界のために無線通信製品を開発した。同時に、我々はシーメンスがシーメンスのブランド“Airlink”で北米鉄道にOndas‘802.16 MC-IoT標準化製品を販売することを許可することで合意した。デュアルモードATCS/MC-IoT無線システムは、シーメンスATCS無線の広範な実装基盤をサポートし、シーメンス顧客が私たちのMC-IoT無線システムを利用して一連の新しい高級鉄道応用 をサポートできるようにすることを目的としている。これらの新しいアプリケーションは、鉄道生産性の向上、コストの低減、安全性の向上を目的とした、高度な踏切活性化と監視、路傍検出、軌道車両監視、および次世代信号と列車制御システムの支援を含む。シーメンスは2021年9月にインディアナポリスで開催された鉄道システムサプライヤー(RSSI)会議で正式にデュアルモードATCS/MC-IoT無線製品とシーメンスブランドのAirlink無線製品を発売した。2021年11月、シーメンスは初の商業900 MHz鉄道注文を取得し、年末に主要なI級鉄道を交付する。Ondasは2021年12月に要求通りにこの最初の注文を提出した。
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複数の新しい共同開発計画
Ondas Networksとシーメンスは2021年1月、世界の鉄道市場のために、私たちをサポートする最初の車載機関車無線を含む次世代無線製品を開発する意向書(LOI)に署名した。双方は2021年7月に次世代無線委員会と呼ばれる正式な合意に調印し、目標達成日は2022年第1四半期となった。同じく2021年7月、Ondas Networksはシーメンスモバイルから注文を受け、鉄道安全をサポートするための新しい産業無線を開発する。この計画は要求通り2021年9月までに完了した。2021年10月、シーメンスはOndas Networksに4つの新しい調達注文を出すことで、北米市場とアジア鉄道の主要顧客の列車(熱)機関車アプリケーション担当者のカスタマイズハードウェアとソフトウェアソリューションを含む次世代無線委員会の開発計画を大幅に拡張した。拡大後の計画は2021年7月の合意交付の優先順位を再決定し、2022年第2四半期に完成した製品をアジア鉄道顧客に納入する。
802.16 (“dot16”) Rail Lab
2021年12月、北米鉄道実験室(Rail Lab)の実施を要求するシーメンスの注文を受けた。鉄道実験室はカリフォルニア州サニーウェルのOndas Networks本部施設に位置し、802.16個の互換無線システムの相互操作性と共存テスト、異なるネットワーク鉄道配置のカスタマイズと最適化、および次世代鉄道応用テストを含む多種の用途を提供する。重要なことは,この実験室はOndas商業部署目標900 MHz以外の複数の帯域やネットワークに集中していることである。
要するに、2020年4月に我々の戦略的パートナーシップが発表されて以来、Ondasとシーメンスは北米市場に対するATCS/MC-IoT 900 MHz無線の最初の重大な共同開発計画を完了し、これらの製品の最初の注文を得て、レベルの鉄道に交付した。2021年7月、2021年10月に大幅に拡大し、特定の機関車協定を取り入れ、2022年第2四半期に完成したbr製品を初めて納入する世界車載機関車無線の第2の重大共同開発計画 に入った。2021年9月、シーメンスはシーメンスブランドのMC-IoT無線システムを発売し、ブランド名は“Airlink”である。2021年12月、シーメンスとOndasは北米鉄道会社からRail Lab注文 を取得し、両社が802.16規格に基づく複数の北米鉄道通信ネットワークの導入をサポートできるようになる。
Ondas は,シーメンスの戦略的パートナーシップが我々の無線接続解決策を検証し,我々の無線技術がグローバル鉄道市場で継続的に採用される基礎となると信じている.
無人機、無人機、AURAネットワークシステム
2019年12月、Ondas Networks は、Aura Networks Systems(“AURA”)からFullMAX基地局と遠隔無線から調達注文を受信し、AURAは民間持株会社であり、商用無人機を指揮して制御するための全国的なネットワークを配備した。AURAの主な違いは,専用で許可された空対地頻度を持つ点である.大型,高速移動,上空飛行の無人機の事業者には,検査や安全応用のための無人機や都市空中機動市場のための無人機(“飛行自動車”とも呼ばれる), にはAURA計画のような安全な指揮と制御ネットワークが必要であると考えられる。この指揮·制御(C 2)ネットワークは、無人機オペレータの視線(BVLOS) 以外で長距離飛行を行うために、米連邦航空管理局(“FAA”)の要求を満たすように設計される。
2020年7月、AURAの最初の地上インフラ調達注文の交付を完了しました。AURAは現在,そのFCCライセンス要件を満たすために,我々のFullMAX技術に基づく初期全国的なインフラストラクチャ を実装している.2021年1月、AURAは別の重要なマイルストーン を実現し、FCCはその周波数を無人運転Arielシステム(“UAS”)/無人機操作に使用することを許可した。この承認およびネットワークにおける他の進展に基づいて、AURAは、顧客テストおよびプレゼンテーションネットワークのFullMAX基地局および遠隔無線装置の最適化に関連する持続的なシステム開発のために、2021年第1四半期に新しい購入注文を下した。2021年12月までに、私たちはこのプロジェクトを完了しました。
他の重要な市場
次の数四半期には,我々 はより多くの計画を打ち出し,我々のMC−IoT接続と生態系協力戦略を他の重要なインフラ市場 に押し上げる予定である。証拠として、2021年2月、我々はRogue Industries(“Rogue”)と新たなパートナーシップを構築し、米国政府と国防総省市場を狙う機会を宣言した。Rogueは柔軟で集中的なマーケティング組織であり、新技術をこれらの肝心な市場にもたらす面で豊富な専門知識 及び重要な政府調達専門知識を持っている。そうでなければ,ONDASの内部開発には多大な 費用と時間が必要となる。我々とRogueのプロトコルはOndasが我々の言う“エコシステムフライホイール”と我々の軽資本業務モデルを組み合わせたもう一つの例である.
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アメリカのロボット細分化市場
アメリカのロボット設計会社brは自主無人機システムを開発と製造し、企業の顧客に高保真、超高解像度の航空データを提供する。私たちは顧客にこの分野での独自の需要を満たすための統合データソリューションを提供する。私たちの内部で開発された偵察システム™によってこれを行うことができます。これは工業無人機プラットフォームであり、商業および政府顧客に近リアルタイム連続brデジタル化、分析、およびその資産および現場操作を監視する能力を提供します。
偵察システム™は、最初からエンドツーエンド製品として設計されており、実世界で連続的な無人操作を行うことができる。Scout System™は、ロボット自動化、機械視覚、エッジ計算、および人工知能革新の支援の下で、商業用途としての無人機ソリューションを効率的に提供する。クライアントの所在地の現場に設置されると、1組のネットワーク化されたScout Systemsは 実行エリアに無期限に残り、毎日自動的にデータを収集し、自己充電し、定期的に確実にデータ分析を提供する。ARは、ロボットすなわちサービス(“RAAS”)ビジネスモードで偵察システム™を販売し、このモードに基づいて、我々の無人機プラットフォームは、顧客データを集約し、毎年の購読料と交換するために、顧客要求を満たすデータ分析を提供する。
偵察システム™は、(I)偵察™、高度な撮像ペイロードを有する高度自動化された人工知能駆動無人機、(Ii)偵察基地を含むTM住宅,充電,データ処理,クラウド伝送のための強固で耐久性のある 基地局,および(Iii)ScoutViewTMこれは,世界のどこでもシステム,データ,および結果分析との遠隔インタラクションをサポートする安全なポータルサイトおよびAPIである.これらのメインサブシステム は,一連の支援技術で接続されている.検出および回避(“DAA”) および他の独自知的セキュリティシステムを含む独自技術のセットを使用して、我々は、2021年1月15日に米国で初めて、人工brの現場なしでFAAの自動化操作の承認を得た。そのため,American Roboticsは現在,自動化無人機技術を必要として拡張可能な無人機運営を実現する市場にサービスする独自の能力を有しており,この市場はすべての商用無人機応用の90%を占めていると予想されている。
American Roboticsは直売チームを通じて全国範囲で農業、工業と重要インフラ垂直分野で運営する大型企業に製品とサービスを販売し、これらの企業は大型鉄道事業者、電力と天然ガス公共事業、石油と天然ガス生産者、大型農業投入メーカー、大型農業協同組合、国土安全と国防、br、交通などの分野の他の重要なインフラ応用を含む。
米国ロボットは2022年6月30日現在、農業、石油、天然ガス、材料管理など多くの業界の顧客と異なる期限の購読協定に署名している。
新冠肺炎
2019年12月、新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)株が発見され、米国を含む世界各地で旅行制限、商業中断、緊急隔離措置が増加した。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、当社の業務、財務状況と経営業績は新冠肺炎疫病の影響を受けており、以下の通りである
● | 私たちの業務開発チームは出張で顧客を訪問できず、顧客は訪問客を接待して現場会議に参加することができないため、販売とマーケティングの仕事が中断されている |
● | 私たちのオンサイトサービスチームは、お客様のためにデバイスをインストールしてテストすることができないので、私たちの無線システムをテストして配置するフィールドワークが延期されました |
● | いくつかの重要部品のサプライチェーンが制限され続けているため、製造と販売が中断されている。 |
Br社はその業務、財務状況と運営結果が2022年に新冠肺炎疫病の影響を受けると予想し、主な原因は2020年から2021年までの顧客活動の減速、ある重要部品のサプライチェーンが持続的に制限され、及び従業員の誘致が困難であることである。コロナウイルスの我々の業務への影響の程度は将来の事態の発展に依存し,これらの事態の発展には高度な不確実性があり,出現する可能性のある新冠肺炎とその変種の重症度に関する新たな情報も含めて予測できない。そのため、同社は新冠肺炎疫病がその未来の業務、財務状況と運営結果に対する全面的な影響程度を合理的に推定することができない。また、会社の運営が任意の新しい影響を受けたり、新冠肺炎の流行によりbrの追加的な意外コストと支出が発生した場合、このような運営遅延と意外コストおよびbr}支出はさらに会社の2022年の業務、財務状況と運営業績に不利な影響を与える可能性がある。
36
最新の発展
AiRobot取引
2022年8月4日、会社はイスラエルTalos株式会社(またはイスラエル社登録所で承認された他の名称)およびイスラエルがテルアビブ証券取引所に上場しているイスラエル会社AIROBOTICS Ltd.(またはイスラエル会社登録所 が承認した他の名称)(“合併子会社”)と合併協定(“協定”)を締結し、AIROBOTICS Ltd.はイスラエル有数の無人航空機システムおよび自動化データ分析および可視化プラットフォーム開発者(“Aibot”)である。
協定 は、協定に規定されている条項と条件に基づいて、イスラエル列国第5759-1999号会社法(その下の規則と条例とともに)に基づいて、合併子会社はAiRoboticsと合併し、Aibot ticsに組み込まれ、Aibotは引き続き会社の完全子会社(“合併”)となると規定されている。合併完了時には、合併完了直前に発行および発行されたAibot tics普通株(Aibotまたはその付属会社(休眠またはその他)または当社または合併付属会社が所有する株式 付属会社を含まない)は、会社普通株0.16806の払込配当金および課税不可株式を受け取る権利があり、利息および適用された源泉徴収税(“合併対価”)を含まない、合併完了前に 条項および合意に記載された条件規定に基づいて制限される。合併対価の一部として、当社はAiRobotics普通株式保有者に発行したすべての断片的な普通株式 を、当該Aibot普通株式所有者に発行した自社普通株式総数 に基づいて最も近い全株に上方丸め込む。
会社、合併子会社とAiRoboticsはすべて合意の中で慣用的な陳述、保証とチェーノを提供する。合併の完了は、(A)必要な規制承認を得ること、(B)統合の完了を禁止すること、(C)合併の完了を禁止すること、および(D)Aibot が必要な株主承認を得ることを含む様々な成約条件に依存する。本プロトコルには、当社とAiRoboticsの慣用終了権利が含まれています。 合併が2023年1月15日までに完了していなければ、当社もAiRoboticsも本プロトコルを終了する権利があります。
合併は2022年下半期に完了する予定だ。
経営成果
2022年6月30日までの3ヶ月間、2021年6月30日までの3ヶ月
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
増す | ||||||||||||
2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
収入,純額 | $ | 604,219 | $ | 887,432 | $ | (283,213 | ) | |||||
販売原価 | 285,638 | 580,675 | (295,037 | ) | ||||||||
毛利 | 318,581 | 306,757 | (11,824 | ) | ||||||||
運営費用: | - | |||||||||||
一般と行政 | 6,090,053 | 2,495,271 | 3,594,782 | |||||||||
販売とマーケティング | 731,246 | 196,149 | 535,097 | |||||||||
研究開発 | 4,870,369 | 753,642 | 4,116,717 | |||||||||
総運営費 | 11,691,668 | 3,445,062 | 8,246,606 | |||||||||
営業損失 | (11,373,088 | ) | (3,138,305 | ) | (8,229,607 | ) | ||||||
その他の収入(費用) | (18,337 | ) | 316,539 | 334,876 | ||||||||
純損失 | (11,391,425 | ) | (2,821,766 | ) | (8,569,659 | ) |
収入.収入
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
増す | ||||||||||||
2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
収入,純額 | ||||||||||||
Ondasネットワーク会社 | 520,464 | 887,432 | (366,968 | ) | ||||||||
アメリカのロボット | 83,755 | - | 83,755 | |||||||||
合計する | 604,219 | 887,432 | (283,213 | ) |
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの収入は283,213ドル減少し、604,219ドルに低下したが、2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの収入は887,432ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月間の収入には、製品収入422,413ドル、メンテナンス、サービス、サポート、および購読収入83,755ドル、シーメンスおよびAURAと締結された開発契約収入98,051ドルが含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月間の収入には、製品用71,400ドル、メンテナンス、サービス、およびサポートのための14,795ドル、シーメンスおよびAURAとの開発合意の801,237ドルが含まれている。私たちの開発収入の減少は、2021年に開発契約をほぼ完了し、増加した製品収入の一部によって相殺されたためです。
37
販売原価
2022年6月30日までの3ヶ月間の販売コストは295,037ドルですが、2021年6月30日までの3ヶ月の販売コストは580,675ドルです。販売貨物コスト低下の要因は,開発プロトコルに関するコスト低下である.
毛利
上記で議論した収入と販売コストの変化によると、2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの毛利益は2021年6月30日までの3ヶ月より11,824ドル減少した。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の毛金利はそれぞれ53%と35%であった。 毛金利の増加は利益率が相対的に低い開発収入の低下と製品収入の毛金利改善の直接的な結果である。
運営費
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
増す | ||||||||||||
2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
運営費用: | ||||||||||||
一般と行政 | 6,090,053 | 2,495,271 | 3,594,782 | |||||||||
販売とマーケティング | 731,246 | 196,149 | 535,097 | |||||||||
研究開発 | 4,870,369 | 753,642 | 4,116,727 | |||||||||
合計する | 11,691,668 | 3,445,062 | 8,246,606 |
私たちの主な運営コスト には、以下の項目が総費用の割合を占めています。
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
収益を含む人的資源コスト | 44 | % | 28 | % | ||||
旅行と娯楽 | 3 | % | 1 | % | ||||
他の一般的で行政的な費用: | ||||||||
専門費と相談料 | 12 | % | 50 | % | ||||
その他の費用 | 14 | % | 15 | % | ||||
減価償却および償却 | 9 | % | 1 | % | ||||
その他の研究と展開費用は、人的資源、出張、娯楽を含まない | 17 | % | 6 | % | ||||
その他の販売とマーケティング費用、人力資源、出張と娯楽費用は含まれていません | 1 | % | - |
運営費用が8,246,606ドル増加したか、または239%増加した理由は、以下の項目である
3か月まで June 30,2022 (000s) | ||||
収益を含む人的資源コスト | $ | 4,213 | ||
旅行と娯楽 | 305 | |||
他の一般的で行政的な費用: | ||||
専門費と相談料 | (282 | ) | ||
その他の費用 | 1,147 | |||
減価償却および償却 | 990 | |||
その他の研究と展開費用は、人的資源、出張、娯楽を含まない | 1,810 | |||
その他の販売とマーケティング費用、人力資源、出張と娯楽費用は含まれていません | 62 | |||
$ | 8,246 |
38
運営費の増加は主にAmerican Roboticsの買収により増加した6,053,038ドル,特に報酬費用,減価償却と償却および研究開発費であった。残りの成長は主に法律、会計、そして他のサービスと保険から来た。
営業損失
このような理由から,2022年6月30日までの3カ月間の運営損失は8,229,607ドル増加し,262%増の11,367,912ドルであったが,2021年6月30日までの3カ月間の運営損失は3,138,305ドルであった。運営赤字が増加した要因は,2022年6月30日までの3カ月間の一般·行政費および研究開発費の増加である。
その他の収入,純額
2022年6月30日までの3カ月間で、他の費用純額は334,934ドル減少し、減少幅は205%と18,395ドルに低下したが、2021年6月30日までの3カ月の他の収入は316,539ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間で,2021年同期と比較して,2021年6月25日Steward Capital Holdings LPの本票を返済したため,利息支出が約332,546ドル減少したことを報告した。また,2021年6月30日までの3カ月と比較して,2022年6月30日までの期間では,購買力平価 が2021年6月30日までの四半期に666,091ドルの融資減免を提供したため,他の収入は低下した。
純損失
これらの要因の純影響により、2022年6月30日までの3カ月間の純損失は8,564,541元または304%から11,386,307元増加したが、2021年6月30日までの3カ月間の純損失は2,821,766元となった。2021年6月30日までの3カ月間、普通株は基本と希釈後の1株当たり純損失は0.10ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月は0.27ドル だった。
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
増す | ||||||||||||
2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
収入,純額 | $ | 1,014,417 | $ | 2,052,196 | $ | (1,037,779 | ) | |||||
販売原価 | 573,571 | 1,136,025 | (562,454 | ) | ||||||||
毛利 | 440,846 | 916,171 | (475,325 | ) | ||||||||
運営費用: | - | |||||||||||
一般と行政 | 11,614,770 | 4,904,124 | 6,710,646 | |||||||||
販売とマーケティング | 1,412,909 | 383,521 | 1,029,388 | |||||||||
研究開発 | 8,777,588 | 1,648,219 | 7,129,369 | |||||||||
総運営費 | 21,805,267 | 6,935,864 | 14,869,403 | |||||||||
営業損失 | (21,364,421 | ) | (6,019,693 | ) | (15,344,728 | ) | ||||||
その他の収入(費用) | (37,403 | ) | 59,807 | 97,210 | ||||||||
純損失 | (21,401,824 | ) | (5,959,886 | ) | (15,441,938 | ) |
39
収入.収入
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
増す | ||||||||||||
2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
収入,純額 | ||||||||||||
Ondasネットワーク会社 | 870,545 | 2,052,196 | (1,181,651 | ) | ||||||||
アメリカのロボット | 143,872 | - | 143,872 | |||||||||
合計する | 1,014,417 | 2,052,196 | (1,037,779 | ) |
2022年6月30日までの6ヶ月間の収入は1,037,779ドルから1,014,417ドル減少したが、2021年6月30日までの6ヶ月の月収は2,052,196ドルであった。2022年6月30日までの6ヶ月間の収入には、製品収入588,013ドル、メンテナンス、サービス、サポート、購読収入143,872ドル、シーメンスとAURAと締結された開発契約収入298,862ドルが含まれています。2021年6月30日までの6ヶ月間の収入には、製品用89,000ドル、メンテナンス、サービス、サポートのための23,819ドル、シーメンスおよびAURAと締結された開発契約のための1,939,376ドルが含まれている。私たちの開発収入の減少は、私たちが2021年に開発契約をほぼ完了したためです。
販売原価
2022年6月30日までの6ヶ月間の販売コストは573,571ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月の販売コストは1,136,025ドルです。販売貨物コスト低下の要因は,開発プロトコルに関するコスト低下である.
毛利
上記で議論した販売収入とコストの変化によると、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの毛利益は2021年6月30日現在の6ヶ月より475,325ドル減少した。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の毛利率はそれぞれ43%と45%である。毛金利の低下は利益率が相対的に低い開発収入の低下と製品収入の毛金利改善の直接的な結果である。
運営費
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
増す | ||||||||||||
2022 | 2021 | (減少) | ||||||||||
運営費用: | ||||||||||||
一般と行政 | 11,614,770 | 4,904,124 | 6,701,646 | |||||||||
販売とマーケティング | 1,412,909 | 383,521 | 1,029,388 | |||||||||
研究開発 | 8,777,588 | 1,648,219 | 7,129,369 | |||||||||
合計する | 21,805,267 | 6,935,864 | 14,869,403 |
私たちの主な運営コスト には、以下の項目が総費用の割合を占めています。
6か月まで | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
収益を含む人的資源コスト | 44 | % | 36 | % | ||||
旅行と娯楽 | 2 | % | 0 | % | ||||
他の一般的で行政的な費用: | ||||||||
専門費と相談料 | 13 | % | 43 | % | ||||
その他の費用 | 15 | % | 15 | % | ||||
減価償却および償却 | 9 | % | 1 | % | ||||
その他の研究と展開費用は、人的資源、出張、娯楽を含まない | 16 | % | 5 | % | ||||
その他の販売とマーケティング費用、人力資源、出張と娯楽費用は含まれていません | 1 | % | 0 | % |
40
以下の項目により、運営費が14,869,406ドルまたは214%増加した
(000s | ) | |||
収益を含む人的資源コスト | $ | 7,008 | ||
旅行と娯楽 | 499 | |||
他の一般的で行政的な費用: | ||||
専門費と相談料 | (22 | ) | ||
その他の費用 | 2,202 | |||
減価償却および償却 | 1,833 | |||
その他の研究と展開費用は、人的資源、出張、娯楽を含まない | 3,230 | |||
その他の販売とマーケティング費用、人力資源、出張と娯楽費用は含まれていません | 118 | |||
$ | 14,869 |
運営費の増加は主にAmerican Roboticsの買収により増加した13,191,713ドル,特に報酬費用,減価償却と償却および研究開発費であった。残りの成長は主に法律、会計、そして他のサービスと保険から来た。
営業損失
このような理由から,2022年6月30日までの6カ月間で,我々の運営損失は15,344,728ドル増加し,255%増の21,354,421ドルに達したが,2021年6月30日現在の6,019,693ドルであった。運営赤字が増加した要因は,2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費および研究開発費の増加である。
その他の収入,純額
2022年6月30日までの6カ月間の他の収入(支出)純額は37,403ドルで97,210ドルまたは163%減少したが,2021年6月30日までの6カ月間の他の収入は59,807ドルであった。2022年6月30日までの6カ月間で,2021年同期と比較して,2021年6月25日Steward Capital Holdings LPの元票を返済したことにより,利息支出が約540,460ドル減少したことを報告した。また、2021年6月30日までの6ヶ月間と比較して、2022年6月30日までの期間の他の収入が低下しており、2021年6月30日までの四半期に承認された購買力平価ローン減免額が666,091ドルとなっているためである。
純損失
これらの要因の純影響により、2022年6月30日までの6カ月間の純損失は15,441,938ドルから21,401,824ドルに増加し、259%増となったが、2021年6月30日までの6カ月間の純損失は5,959,886ドルであった。2021年6月30日までの6カ月間、普通株は基本と希釈後の1株当たり純損失は0.21ドルだったが、2022年6月30日までの6カ月間の1株当たり純損失は0.51ドルだった。
41
現金(用途)とソースの概要
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (15,302,003 | ) | $ | (7,088,688 | ) | ||
投資活動のための現金純額 | (3,538,148 | ) | (2,166,127 | ) | ||||
融資活動が提供する現金純額 | 6,039,105 | 41,744,487 | ||||||
現金と現金等価物を増やす(減らす) | (12,801,046 | ) | 32,489,372 | |||||
期初現金及び現金等価物 | 40,815,123 | 26,060,733 | ||||||
期末現金と現金等価物 | $ | 28,014,077 | $ | 58,550,105 |
2022年6月30日までの6ヶ月間、現金brの経営活動における主な用途は、会社の現在の支出に資金を提供することであり、これは主に私たちが顧客にサービスと支援を提供するために必要な経営活動と関係がある。経営活動のためのキャッシュフローが8,200,073ドル増加したのは,主に経営費の増加によるものである。投資活動のための純現金流量が1,975,853ドル 増加したのは,設備や特許コストの購入と,Ardenna Inc.から資産を買収して開発技術を購入したためであり,現金対価格は900,000ドルであった.融資活動が提供するキャッシュフローには,株式割当プロトコル(“ATM発売”)による株式売却収益が含まれており,総額は6,039,105ドルである.
未償還保証本票と長期支払手形の概要については、監査されていない簡明な連結財務諸表付記の付記9および10を参照されたい。
流動性と資本資源
私たちはbrが成立してからずっと赤字で、主に債務と株の売却を通じて私たちの運営に資金を提供しています。2022年6月30日現在、私たちの株主権益は105,697,292ドルです。2022年6月30日現在、私たちの短期と長期の未返済借款はそれぞれ約0ドルと300,000ドルである。2022年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物は28,014,077ドル、運営資本は25,809,024ドルです
手元の利用可能な現金 は,会社がその業務計画を実行するにつれて期待される収入と収益力の増加に加え,その運営に資金 を提供し,少なくとも本10−Q用紙を提出した日から12カ月以内に提供されると信じている。
ATMサービス
当社は2022年3月22日、奥本ハイマー社(“販売代理”)と株式分配協定(“ATM協議”)を締結した。ATM協定の条項によると、会社は時々会社の販売代理である販売代理を通して、最大5,000万ドルの会社普通株を発売·販売することができる(“ATM機株”)。ATM株の売却は、あれば、証券法が公布された第415条規則の定義に従って、“市場で発行されている”とみなされる販売中に行うことができる。販売エージェントは、任意の特定の数または金額のATM株を販売する必要はないが、その正常なbr取引および販売実践および適用される州および連邦法律、法規、およびナスダック株式市場ルールに適合するビジネス合理的な努力を販売エージェントとして、販売エージェントと会社との間で共同で合意された条項に基づいて販売エージェントとする。販売代理店は、ATM機契約の条項に基づいて、当社からATM機株を販売して得られた現金収入の3.0%の手数料を販売代理から受け取る。ATM株を売却する純収益は一般会社用途に用いられる。
ATMプロトコルによるATM株式の発売 は,(I)ATMプロトコルで制限されたすべてのATM株式の販売および(Ii)プロトコル条項によりATMプロトコルを終了した場合に終了する.
ATM株は、当社が2021年1月29日に提出し、2021年2月5日に発効するS-3表(第333-252571号文書) とその日付が2022年3月22日の目論見書補編に基づいて発行された。
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2022年4月、会社は販売代理を通じて343,045株のATM株を7.49ドルの平均価格で売却し、純収益は250万ドルだった。このようなATM機の株式の売却について、当社が販売代理に支払った賠償は77,421元であった。
2022年5月、会社は販売代理店を通じて171,775株のATM株を7.19ドルの平均価格で売却し、純収益は120万ドルだった。このようなATM機の株式の売却に関連して、当社が販売代理に支払った賠償は37,242元である。
2022年6月、会社は販売代理店を通じて337,859株のATM株を7.12ドルの平均価格で売却し、純収益は236万ドルだった。このようなATM機の株式の売却に関連して、当社が販売代理に支払った賠償は110,428元である。
2022年7月,会社は販売代理 により11,995株のATM株を5.62ドルの平均価格で売却し,純収益は65万ドルであった。このようなATM機の株式の売却に関連して、当社が販売代理に支払う賠償は1,844元である。
私たちの将来の資本需要 は、開発、製造、マーケティングを含む多くの要素に依存し、私たちの技術の進展、準備、提出、起訴、維持と特許主張と他の独占権に関連する時間とコストを準備し、私たちは協力 手配の能力、マーケティング活動及び競争の技術と市場発展を確立し、私たちの目標市場の法規変化と全体経済 条件を含む。私たちは収入と利益を達成する能力を創出し、私たちの販売ルートから現在確定している顧客と新しい顧客から私たちの製品の調達注文を成功的にマーケティングし、獲得することを要求しています。私たちはまた、これらの調達注文で設備を効率的に製造し、納入することが要求されます。これらの活動は,我々が計画した研究開発作業を含めて,運営資金を大量に使用する必要がある.現在の業務計画で期待される収入とキャッシュフロー が生じる保証はない.私たちは、株式または債務発行および/または追加支払手形、クレジット限度額、または他のソース下の借金によって追加資金を求めることができるかもしれない。私たちは商業的に受け入れ可能な条項 に従って、または必要に応じて追加的な融資を提供するかどうか分からない。十分な資金がない場合、または商業的に許容可能な条項で資金を提供できない場合、私たちは私たちの運営に資金を提供し、業務の成長を支援し、または他の方法で競争圧力に対応する能力が著しく遅延または制限される可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
表外手配
2022年6月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。
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契約義務
我々はルール229.10(F)(1)で定義された小さな報告会社であり,本プロジェクトに応じて情報を提供する必要はない.
肝心な会計見積もり
経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析は、米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された我々の簡素化合併財務諸表に基づいている。これらの財務諸表の作成は、資産、負債、費用報告金額に影響を与える推定および判断、および関連開示を行うことが要求される。私たちの推定と判断は、歴史的経験と、当時と当時の場合には合理的な他の仮定に基づいており、これらの推定と判断を継続的に評価していきます。これらの項目に関する我々のキー会計政策に関する情報 は、2021年10-K表の第7項“経営陣の議論と財務状況と経営成果の分析”で得ることができる。10-K表を提出して以来、私たちの重要な会計政策に大きな変化はない。
最近の会計公告
私たちが2021年10-Kレポート付記2でまとめた重要な会計政策に大きな変化はありません。私たちは最近採用されたいかなる会計声明も私たちに付随する簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想しています。
前向き陳述に関する警告説明
当社10-Q表および当社が作成または作成する口頭声明または他の書面声明に含まれる情報には、1995年の“個人証券訴訟改革法”の意味に適合する前向き声明が含まれています。前向き陳述は、一般に、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“予定”、“br}”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“そうなる”、“継続する”、“結果が生じる可能性がある”などの言葉によって識別することができる。前向き表現は歴史的事実でもなく、未来の業績の保証でもない。 これらの前向き表現は現在の合理的な期待と仮定に基づいており、これらの期待と仮説はリスクと不確定性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は私たちの実際の結果と展望性表現に反映された結果とは大きく異なる可能性がある。このような差をもたらす可能性がある要因には、2021年のForm 10−K表で議論された要因と、本Form 10−Q四半期報告に含まれる“リスク要因”というタイトルで議論されるリスクとを含むが、これらに限定されない。このような危険と不確実性を考慮して、読者に展望的陳述に過度に依存しないように注意する。私たちは法的要求がなければ、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない
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第3項市場リスクの定量的·定性的開示について
我々はルール229.10(F)(1)で定義された小さな報告会社であり,本プロジェクトに応じて情報を提供する必要はない.
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社経営者は、会社最高経営者及び最高財務官の参加の下、2022年6月30日現在の会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法(改正証券取引法)規則13 a-15(E)及び15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価している。この評価に基づき、会社の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年6月30日現在、以下の財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、会社の開示制御や手続き は無効であると結論した。
情報開示制御とプログラムの評価
私たちの上級管理職は財務報告書の十分な内部統制を確立して維持する責任がある。財務報告の内部統制は、取引法に基づいて公布された規則13 a-15(F)および15 d-15(F)において、我々の主要幹部および主要財務官または同様の機能を実行する者が設計または監督するプログラムとして定義され、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性および財務諸表の作成に合理的な保証を提供するために、我々の取締役会、上級管理者、およびbr}他の人員によって実施される。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来の間にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件変化により制御措置が不足している可能性があり,あるいは の政策やプログラムに対する遵守度が悪化する可能性がある.私たちは、財務報告の内部統制を検討し続け、その有効性を向上させ、私たちのシステムが私たちの業務と共に発展することを確実にするために、時々変更する可能性があります。
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”の枠組みに基づいて、当社の財務報告内部統制の有効性を評価した。今回の評価期間中に発見され、以下に列挙した制御欠陥によると、我々の上級管理層は、2022年6月30日現在、財務報告の内部統制に重大な欠陥があるため、財務報告に対して有効な内部統制を維持していないと結論した。
以下に述べるように,管理層 は以下に決定した制御欠陥を救済する措置をとる.以下の制御欠陥があるにもかかわらず、経営陣が結論を出すことができるように追加的な分析と他の手続きを行い、我々の合併財務諸表は本10-Q表にbrを含み、すべての重要な点で2022年6月30日までの四半期の財務状況と経営結果をよく反映している。
物質的弱点
重大な欠陥は財務報告の内部制御の欠陥であり、 或いはその組み合わせであり、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できない。
経営陣は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、企業が財務報告を効果的に内部統制していないことを決定した。その理由は、経営陣が以下のような大きな欠陥を発見したためである
American Robotics買収に関する株ベースの報酬審査不足
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同社は、以下のような救済計画を開始した
救済計画 | 状態.状態 | |
すべての持分奨励に関する株式補償費用を計算するための第三者持分管理ソフトウェアをインストールするステップと、 | 第三者株式計画管理プラットフォームサービス事業者は2022年5月にオンラインし、新サービスは2022年6月30日にオンラインした。2022年第3四半期に、同社は以前のシステムと並行して新システムを実行し、正確性を確認する。 | |
株価報酬費用が正確に計算されることを確実にするために、ワーク原稿と審査プロセスを再構成する。 | 2022年4月に完成します |
財務報告の内部統制の変化
私たちは2021年8月に買収されたAmerican Roboticsの統制と関連手続きを統合している。米国ロボット会社の制御プログラムと上記の救済計画に組み込まれているほか、2022年6月30日までの四半期に、管理層が“取引法”第13 a-15(D)または15 d-15(D)規則に基づいて行った評価では、財務報告の内部制御 に重大な影響や合理的に重大な影響を与える可能性のある変化が発生していないことが分かった。
制御とプログラムの有効性の制限
財務報告の開示制御及びプログラム及び内部制御を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また, 財務報告の開示制御とプログラムおよび内部制御の設計は,資源 制限が存在するという事実を反映しなければならず,管理層には,可能な制御やプログラムのコストに対する収益を評価する際に判断を適用することが要求される.
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々正常な業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。訴訟は固有の不確実性の影響を受け、これらまたは他の事項は時々不利な結果をもたらし、私たちの業務を損なう可能性がある。私たちは現在、私たちの業務、財務状況、または経営業績に重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きや政府機関の調査には参加していません。
第1 A項。リスク要因です
私たちの業務、財務状況、経営業績とキャッシュフローは多くの要素の影響を受ける可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないことであり、私たちが2021年12月31日までの10-K表年次報告で述べたそれらの要素を含み、その中のいずれの要素の発生は私たちの実績に実質的な悪影響を与える可能性がある。
我々がこれまで2021年12月31日までの10−K表年次報告で開示してきたリスク 要因は実質的に変化していないが,以下のようになる
AiRobot取引
AiRobotics取引の完了 はプロトコルに含まれる条件に依存し,これらの条件を満たさなければAiRobotics取引 は完了しない.
AiRobotics取引の完了は、(A)AiRoboticsが株主承認を得ること、および(B)AiRobotics取引の対価格として発行された普通株 がナスダックでの上場を許可されることを含む様々な成約条件に依存する。
AiRobotics取引を完了する多くの条件は我々の制御範囲内ではなく,いつまたはこれらの条件を満たすかどうかを正確に予測することはできない.失敗 が必要な条件を何も満たさなければ,AiRoboticsトランザクションの完了を遅延させたり,その発生を阻止したりする可能性がある.AiRobotics取引を完了するいかなる遅延 も実現できない可能性がありますAiRobotics取引が予想される時間範囲で成功すれば、私たちは得られる収益の一部または全部を獲得します。AiRobotics取引を完了する条件が満たされる保証はなく,AiRobotics取引が完了する保証もなく,完了すれば 期待される報酬を実現する保証もない.
AiRobotics取引が完了できなかったことは、私たちの株価や私たちの将来の業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
もしどんな理由でもAiRobotics取引が完了していない場合、私たちが行っている業務は不利な影響を受ける可能性があり、AiRobotics取引の完了のいかなるメリットも意識していない場合、私たちは(I)私たちの株価に対する否定的な影響を含む金融市場の負の反応に遭遇する可能性があり、(Ii)私たちは依然としてAiRobotics取引に関連するいくつかの重大なコスト、法律、会計、財務顧問コストを含むことを要求されるだろう。また,(Iii)AiRobotics取引に関する事項(統合計画を含む)には膨大な時間と資源が必要であり,他の我々に有利な機会を求めることができない可能性がある.もしAiRobotics取引が完了していない場合、またはAiRobotics取引が遅延して完了した場合、上記のいずれかのリスクが発生し、私たちの業務、財務状況、財務業績、 および株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
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AiRobotics取引は巨額の費用を伴うだろう。
私たちはAiRobotics取引に関連した大量の非日常的なコストが発生し続けると予想している。非日常的な費用の大部分は にAiRobotics取引に関する取引と規制コストを含む.また、システム統合コストや雇用関連コストを含む統合計画の策定·実施に関する取引費用やコストを発生させる。我々はこれらのコストの大きさを評価し続け、Aibotの取引および統合は追加の意外なコストを生じる可能性がある。 繰り返しコストの除去と統合に関連する他の効率および相乗効果の実現は、時間の経過とともに統合に関連するコストを相殺することができると予想されるが、この純収益は短期的に実現されないか、または全く実現できない可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
2022年3月20日、会社 は、鉄道インフラ監視および検査のための画像処理および機械学習ソフトウェア解決策のリーディングプロバイダ であるArdenna,Inc.の資産を買収する買収協定を締結した。2022年4月5日、会社はアデンナ資産の買収を完了した。買収した対価格は現金900,000ドルと780,000株会社普通株( “アデンナ対価株式”)である。証券法第4(A)(2)節と規則D規則第506条によると,発行Ardenna対価株式は証券法により発行者が公開発行の取引に触れないように登録されていない.
第3項高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
証拠品番号: | 書類名 | |
31.1 | 本議事規則第13 a-14 a条及び第15 d-14(A)条に基づき、2022年8月9日に定期報告行政総裁証明書を発行する* | |
31.2 | ルール13 a-14 aおよびルール15 d-14(A)によると、最高財務官が2022年8月9日に定期報告書を提出することが証明されている* | |
32.1 | 期日2022年8月9日の“米国法典”第18編第1350条による行政総裁の証明** | |
32.2 | 日付2022年8月9日の“米国法典”第18編第1350条に基づく首席財務官の証明** | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結します。* | |
101.衛生署署長 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。* | |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算します* | |
101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbaseドキュメントを定義します* | |
101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメントを連結します。* | |
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントをインターコネクトします。* | |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* | 本局に提出します。 |
** | 本証明書は、取引法第18節の目的のために提供されるものであり、取引法第18節の目的について米国証券取引委員会に“保存”されているとみなされてはならず、またはその節の責任を他の方法で負うものとみなされてはならず、参照によって登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、参照によって証券法または取引法のいずれかの文書に組み込まれているとみなされてはならない。 |
49
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に正式に許可された署名名人代表登録者に本報告書に署名することを正式に依頼した。
日付:2022年8月9日
OndasホールディングスInc. | ||
差出人: | エリック·A·ブローク | |
エリック·A·ブローク | ||
会長兼最高経営責任者 | ||
(首席行政主任) | ||
差出人: | /s/デレク·ライスフィールド | |
デレク·ライスフィールド | ||
首席財務官 | ||
(首席財務会計官) |
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