crk-20220930誤り2022Q3000002319412-3100000231942022-01-012022-09-3000000231942022-11-02Xbrli:共有00000231942022-09-30ISO 4217:ドル00000231942021-12-31ISO 4217:ドルXbrli:共有0000023194アメリカ-GAAP:自然ガス生産メンバー2022-07-012022-09-300000023194アメリカ-GAAP:自然ガス生産メンバー2021-07-012021-09-300000023194アメリカ-GAAP:自然ガス生産メンバー2022-01-012022-09-300000023194アメリカ-GAAP:自然ガス生産メンバー2021-01-012021-09-300000023194アメリカ公認会計基準:石油と凝縮油メンバー2022-07-012022-09-300000023194アメリカ公認会計基準:石油と凝縮油メンバー2021-07-012021-09-300000023194アメリカ公認会計基準:石油と凝縮油メンバー2022-01-012022-09-300000023194アメリカ公認会計基準:石油と凝縮油メンバー2021-01-012021-09-300000023194CRK:天然ガスと石油販売員2022-07-012022-09-300000023194CRK:天然ガスと石油販売員2021-07-012021-09-300000023194CRK:天然ガスと石油販売員2022-01-012022-09-300000023194CRK:天然ガスと石油販売員2021-01-012021-09-300000023194CRK:ガスサービスのメンバー2022-07-012022-09-300000023194CRK:ガスサービスのメンバー2021-07-012021-09-300000023194CRK:ガスサービスのメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:ガスサービスのメンバー2021-01-012021-09-3000000231942022-07-012022-09-3000000231942021-07-012021-09-3000000231942021-01-012021-09-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-310000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-3100000231942020-12-310000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-01-012021-03-310000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100000231942021-01-012021-03-310000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-310000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-03-310000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-03-3100000231942021-03-310000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-04-012021-06-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-3000000231942021-04-012021-06-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-06-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-06-3000000231942021-06-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-07-012021-09-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-09-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-09-3000000231942021-09-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-310000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-310000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-012022-03-310000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100000231942022-01-012022-03-310000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-03-310000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-03-3100000231942022-03-310000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-04-012022-06-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-3000000231942022-04-012022-06-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-06-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-06-3000000231942022-06-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-07-012022-09-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300000023194アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-09-300000023194US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-09-300000023194Crk:PipeInventoryMember2022-09-300000023194Crk:PipeInventoryMember2021-12-310000023194CRK:ProductionTaxReturdsReceivableメンバー2022-09-300000023194CRK:ProductionTaxReturdsReceivableメンバー2021-12-310000023194CRK:プリペイド料金メンバー2022-09-300000023194CRK:プリペイド料金メンバー2021-12-310000023194Crk:AccuedTreatingAndTransportationFeesMember2022-09-300000023194Crk:AccuedTreatingAndTransportationFeesMember2021-12-3100000231942022-04-010000023194アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2021-07-012021-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2022-01-012022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:一般と行政費用メンバー2021-01-012021-09-300000023194CRK:レンタル運営費メンバー2022-07-012022-09-300000023194CRK:レンタル運営費メンバー2021-07-012021-09-300000023194CRK:レンタル運営費メンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:レンタル運営費メンバー2021-01-012021-09-300000023194CRK:実証された石油および天然ガス属性に含まれる運営リースコスト2022-07-012022-09-300000023194CRK:実証された石油および天然ガス属性に含まれる運営リースコスト2021-07-012021-09-300000023194CRK:実証された石油および天然ガス属性に含まれる運営リースコスト2022-01-012022-09-300000023194CRK:実証された石油および天然ガス属性に含まれる運営リースコスト2021-01-012021-09-300000023194CRK:VariableLeaseCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2022-07-012022-09-300000023194CRK:VariableLeaseCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2021-07-012021-09-300000023194CRK:VariableLeaseCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2022-01-012022-09-300000023194CRK:VariableLeaseCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2021-01-012021-09-300000023194CRK:ShortTermDrilingRigCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2022-07-012022-09-300000023194CRK:ShortTermDrilingRigCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2021-07-012021-09-300000023194CRK:ShortTermDrilingRigCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2022-01-012022-09-300000023194CRK:ShortTermDrilingRigCostsIncludedInprovedOilAndGasPropertiesMembers2021-01-012021-09-30Xbrli:純0000023194CRK:SwapContractsForYearOneMemberCRK:BasisSwapNaturalGasSwapContactメンバー2022-01-012022-09-30Utr:MMBtu0000023194CRK:BasisSwapNaturalGasSwapContactメンバーCRK:SwapContractsForYearTwoMember2022-01-012022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasSwapContactメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:SwapContractsForYearOneMemberCRK:BasisSwapNaturalGasSwapContactメンバー2022-09-30ISO 4217:ドルUtr:MMBtu0000023194CRK:BasisSwapNaturalGasSwapContactメンバー2022-09-300000023194CRK:CollarContractOneForYearOneMemberCRK:BasisSwapNaturalGasCollarContactの2人のメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:CollarContractOneForYearTwoMemberCRK:BasisSwapNaturalGasCollarContactの2人のメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasCollarContactの2人のメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:CollarContractOneForYearOneMemberCRK:BasisSwapNaturalGasCollarContactの2人のメンバー2022-09-300000023194CRK:CollarContractOneForYearTwoMemberCRK:BasisSwapNaturalGasCollarContactの2人のメンバー2022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasCollarContactの2人のメンバー2022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasContracts 3メンバーCRK:BasisSwapContractsForYearOneMembers2022-01-012022-09-300000023194CRK:BasisSwapContractsFor YearTwoMemberCRK:BasisSwapNaturalGasContracts 3メンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasContracts 3メンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasContracts 3メンバーCRK:BasisSwapContractsForYearOneMembers2022-09-300000023194CRK:BasisSwapNaturalGasContracts 3メンバー2022-09-300000023194CRK:天然ガス価格派生商品の基本交換メンバー2022-09-300000023194CRK:天然ガス価格派生商品の基本交換メンバー2021-12-310000023194CRK:石油価格派生商品のメンバー2022-09-300000023194CRK:石油価格派生商品のメンバー2021-12-310000023194CRK:自然天然ガス価格派生商品のメンバー2022-07-012022-09-300000023194CRK:自然天然ガス価格派生商品のメンバー2021-07-012021-09-300000023194CRK:自然天然ガス価格派生商品のメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:自然天然ガス価格派生商品のメンバー2021-01-012021-09-300000023194CRK:石油価格派生商品のメンバー2022-07-012022-09-300000023194CRK:石油価格派生商品のメンバー2021-07-012021-09-300000023194CRK:石油価格派生商品のメンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:石油価格派生商品のメンバー2021-01-012021-09-300000023194CRK:InterestRateDeriativesMember2022-07-012022-09-300000023194CRK:InterestRateDeriativesMember2021-07-012021-09-300000023194CRK:InterestRateDeriativesMember2022-01-012022-09-300000023194CRK:InterestRateDeriativesMember2021-01-012021-09-300000023194米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300000023194米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2022-09-300000023194アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-09-300000023194アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-09-30CRK:製品0000023194CRK:FairValueInputsLevel 2とLevel 3のメンバー2022-09-300000023194CRK:FairValueInputsLevel 2とLevel 3のメンバー2021-12-310000023194US-GAAP:LineOfCreditMember2022-09-300000023194US-GAAP:LineOfCreditMember2021-12-310000023194CK:上位ノード7分5%作業2,000-5分メンバー2022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーCK:上位ノード7分5%作業2,000-5分メンバー2022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーCK:上位ノード7分5%作業2,000-5分メンバー2021-12-310000023194CRK:上位ノード6点7個5パーセンテージ2,000および2人9メンバ2022-09-300000023194CRK:上位ノード6点7個5パーセンテージ2,000および2人9メンバアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300000023194CRK:上位ノード6点7個5パーセンテージ2,000および2人9メンバアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310000023194CRK:上位ノード5時8 7 7 5%作業2万30名2022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーCRK:上位ノード5時8 7 7 5%作業2万30名2022-09-300000023194アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーCRK:上位ノード5時8 7 7 5%作業2万30名2021-12-310000023194米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2021-12-310000023194米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300000023194米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300000023194アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300000023194アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300000023194米国-公認会計基準:制限された株式メンバー2021-01-012021-09-300000023194アメリカ公認会計基準:パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300000023194CRK:SeriesBConvertiblePferredStockMember2020-07-162020-07-1600000231942020-07-162020-07-160000023194US-GAAP:LineOfCreditMemberUS-GAAP:ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーSRT:最小メンバ数2022-01-012022-09-300000023194SRT:最大メンバ数US-GAAP:LineOfCreditMemberUS-GAAP:ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-012022-09-300000023194US-GAAP:LineOfCreditMemberSRT:最小メンバ数アメリカ公認会計基準:基本比率メンバー2022-01-012022-09-300000023194SRT:最大メンバ数US-GAAP:LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準:基本比率メンバー2022-01-012022-09-300000023194US-GAAP:LineOfCreditMemberSRT:最小メンバ数2022-01-012022-09-300000023194SRT:最大メンバ数US-GAAP:LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300000023194US-GAAP:LineOfCreditMember2022-01-012022-09-300000023194CK:上位ノード7分5%作業2,000-5分メンバー2022-05-310000023194CK:上位ノード7分5%作業2,000-5分メンバー2022-05-012022-05-310000023194CRK:上位ノード6点7個5パーセンテージ2,000および2人9メンバ2022-06-012022-06-300000023194CK:上位ノード7分5%作業2,000-5分メンバー2022-01-012022-09-300000023194CRK:上級節9時75分勤務2,26人2022-01-012022-09-300000023194CRK:上級節9時75分勤務2,26人2022-09-300000023194CRK:上位ノード6点7個5パーセンテージ2,000および2人9メンバ2022-01-012022-09-3000000231942019-07-162019-07-1600000231942020-05-1900000231942022-07-310000023194SRT:関連エンティティメンバ2022-01-012022-09-30ISO 4217:ドルUtr:McF0000023194CRK:Partnership CostsToDrilldOperateWellsAndOverhead FeesMemberSRT:関連エンティティメンバ2022-07-012022-09-300000023194CRK:Partnership CostsToDrilldOperateWellsAndOverhead FeesMemberSRT:関連エンティティメンバ2021-07-012021-09-300000023194CRK:Partnership CostsToDrilldOperateWellsAndOverhead FeesMemberSRT:関連エンティティメンバ2022-01-012022-09-300000023194CRK:Partnership CostsToDrilldOperateWellsAndOverhead FeesMemberSRT:関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300000023194SRT:関連エンティティメンバ2021-12-310000023194SRT:関連エンティティメンバ2022-09-300000023194アメリカ公認会計基準:副次的事件メンバー2022-10-312022-10-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼文書番号001-03262
Comstock Resources,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
ネバダ州 | 94-1667468 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別コード) |
都市と農村の大通り5300番地です。, 500軒の部屋, サンフランシスコ, テキサス州 75034
(主にオフィスアドレスを実行)
電話番号:(972) 668-8800
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
| | | | | | | | |
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.50ドル(1株当たり) | クランクをクランクする | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい、そうですx 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい、そうですx No ☐
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択):
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。
はい、そうです☐ No x
登録者の普通株の流通株数は、額面0.50ドルで、現在まで 2022年11月2日は233,757,678.
Comstock Resources,Inc.
四半期報告書
2022年9月30日までの四半期
索引.索引
| | | | | |
| ページ |
第1部金融情報 | |
| |
項目1.財務諸表(監査なし): | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 4 |
総合業務報告書--3ヶ月と9ヶ月まで 2022年と2021年9月30日 | 5 |
株主権益総合レポート--2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 6 |
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の総合キャッシュフロー表 | 7 |
連結財務諸表付記 | 8 |
| |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 19 |
| |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 23 |
| |
項目4.制御とプログラム | 24 |
| |
第2部:その他の情報 | |
| |
項目6.展示品 | 24 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
Comstock Resources,Inc.そして付属会社
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
| (未監査) | | |
| (単位:千) |
資産 | | | |
現金と現金等価物 | $ | 38,648 | | | $ | 30,663 | |
売掛金: | | | |
石油と天然ガス販売 | 548,979 | | | 217,149 | |
共同利益行動 | 57,601 | | | 29,755 | |
付属会社から | 20,758 | | | 20,834 | |
デリバティブ金融商品 | 2,368 | | | 5,258 | |
| | | |
その他流動資産 | 40,470 | | | 15,077 | |
流動資産総額 | 708,824 | | | 318,736 | |
財産と設備: | | | |
石油と天然ガスの特性成功のための努力方法 | | | |
証明しました | 5,520,425 | | | 4,756,394 | |
未確認である | 306,095 | | | 302,129 | |
他にも | 25,295 | | | 6,690 | |
減価償却·損耗·償却累計 | (1,411,793) | | | (1,058,067) | |
純資産と設備 | 4,440,022 | | | 4,007,146 | |
商誉 | 335,897 | | | 335,897 | |
| | | |
| | | |
経営的リース使用権資産 | 99,622 | | | 6,450 | |
| | | |
| $ | 5,584,365 | | | $ | 4,668,229 | |
| | | |
負債と株主権益 | | | |
売掛金 | $ | 617,463 | | | $ | 314,569 | |
コストを計算すべきである | 150,327 | | | 135,026 | |
賃貸借契約を経営する | 38,024 | | | 2,444 | |
デリバティブ金融商品 | 285,713 | | | 181,945 | |
流動負債総額 | 1,091,527 | | | 633,984 | |
長期債務 | 2,261,697 | | | 2,615,235 | |
所得税を繰延する | 345,806 | | | 197,417 | |
デリバティブ金融商品 | — | | | 4,042 | |
長期経営賃貸借契約 | 61,676 | | | 4,075 | |
将来遺棄コスト準備金 | 29,235 | | | 25,673 | |
他の非流動負債 | 8 | | | 24 | |
総負債 | 3,789,949 | | | 3,480,450 | |
引受金とその他の事項 | | | |
サンドイッチ株: | | | |
Bシリーズ転換可能優先株-5,000,000株式を許可して175,0002022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 175,000 | | | 175,000 | |
株主権益: | | | |
普通株式--$0.50パーだ400,000,000株式を許可して233,757,678そして232,924,6462022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | 116,879 | | | 116,462 | |
追加実収資本 | 1,098,605 | | | 1,100,359 | |
収益を累計する | 403,932 | | | (204,042) | |
株主権益総額 | 1,619,416 | | | 1,012,779 | |
| $ | 5,584,365 | | | $ | 4,668,229 | |
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
Comstock Resources,Inc.そして付属会社
連結業務報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (千単位で、1株当たりを除く) |
収入: | | | | | | | |
天然ガス販売 | $ | 994,979 | | | $ | 488,303 | | | $ | 2,376,774 | | | $ | 1,133,783 | |
石油販売 | 1,936 | | | 22,873 | | | 6,324 | | | 61,571 | |
石油·天然ガス販売総額 | 996,915 | | | 511,176 | | | 2,383,098 | | | 1,195,354 | |
ガスサービス | 193,090 | | | — | | | 322,575 | | | — | |
総収入 | 1,190,005 | | | 511,176 | | | 2,705,673 | | | 1,195,354 | |
運営費用: | | | | | | | |
生産税と従価税 | 24,531 | | | 16,675 | | | 60,080 | | | 36,468 | |
集散と輸送 | 44,740 | | | 35,402 | | | 113,797 | | | 96,596 | |
リース経営 | 28,608 | | | 26,576 | | | 79,873 | | | 77,150 | |
探索 | — | | | — | | | 3,363 | | | — | |
減価償却、損耗、償却 | 129,065 | | | 128,739 | | | 354,994 | | | 359,313 | |
ガスサービス | 181,818 | | | — | | | 305,271 | | | — | |
一般と行政 | 10,165 | | | 8,052 | | | 27,451 | | | 23,952 | |
資産売却の収益 | — | | | (14) | | | (21) | | | (93) | |
総運営費 | 418,927 | | | 215,430 | | | 944,808 | | | 593,386 | |
| | | | | | | |
営業収入 | 771,078 | | | 295,746 | | | 1,760,865 | | | 601,968 | |
その他の収入(支出): | | | | | | | |
デリバティブ金融商品損失 | (271,335) | | | (510,319) | | | (781,654) | | | (756,026) | |
その他の収入 | 56 | | | 197 | | | 506 | | | 1,008 | |
| | | | | | | |
利子支出 | (41,393) | | | (49,954) | | | (132,204) | | | (170,645) | |
債務の損失を繰り上げ返済する | — | | | — | | | (46,840) | | | (352,599) | |
その他費用合計 | (312,672) | | | (560,076) | | | (960,192) | | | (1,278,262) | |
所得税前収入 | 458,406 | | | (264,330) | | | 800,673 | | | (676,294) | |
所得税から利益を得る | (102,810) | | | (23,976) | | | (179,610) | | | 74,168 | |
純収益(赤字) | 355,596 | | | (288,306) | | | 621,063 | | | (602,126) | |
優先配当金 | (4,411) | | | (4,411) | | | (13,089) | | | (13,089) | |
普通株主が獲得できる純収益(赤字) | $ | 351,185 | | | $ | (292,717) | | | $ | 607,974 | | | $ | (615,215) | |
| | | | | | | |
1株当たり純収益(損失): | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 1.50 | | | $ | (1.26) | | | $ | 2.61 | | | $ | (2.66) | |
薄めにする | $ | 1.28 | | | $ | (1.26) | | | $ | 2.24 | | | $ | (2.66) | |
加重平均流通株: | | | | | | | |
基本的な情報 | 232,482 | | | 231,747 | | | 232,170 | | | 231,519 | |
薄めにする | 277,715 | | | 231,747 | | | 277,605 | | | 231,519 | |
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
Comstock Resources,Inc.そして付属会社
合併株主権益報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ごく普通である 株 | | ごく普通である 株- 額面.額面 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | 積算 収益(赤字) | | 合計する |
| (単位:千) |
| | | | | | | | | |
2021年1月1日の残高 | 232,415 | | | $ | 116,206 | | | $ | 1,095,384 | | | $ | 55,183 | | | $ | 1,266,773 | |
株に基づく報酬 | (4) | | | — | | | 1,690 | | | — | | | 1,690 | |
| | | | | | | | | |
株式発行コスト | — | | | — | | | (30) | | | — | | | (30) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (134,125) | | | (134,125) | |
優先配当金の支払い | — | | | — | | | — | | | (4,315) | | | (4,315) | |
2021年3月31日の残高 | 232,411 | | | $ | 116,206 | | | $ | 1,097,044 | | | $ | (83,257) | | | $ | 1,129,993 | |
株に基づく報酬 | 472 | | | 235 | | | 1,564 | | | — | | | 1,799 | |
株式奨励所得税の源泉徴収 | (33) | | | (16) | | | (182) | | | — | | | (198) | |
株式発行コスト | — | | | — | | | (126) | | | — | | | (126) | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (179,695) | | | (179,695) | |
優先配当金の支払い | — | | | — | | | — | | | (4,363) | | | (4,363) | |
2021年6月30日の残高 | 232,850 | | | $ | 116,425 | | | $ | 1,098,300 | | | $ | (267,315) | | | $ | 947,410 | |
株に基づく報酬 | 298 | | | 149 | | | 1,653 | | | — | | | 1,802 | |
株式奨励所得税の源泉徴収 | (223) | | | (112) | | | (1,102) | | | — | | | (1,214) | |
| | | | | | | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (288,306) | | | (288,306) | |
優先配当金の支払い | — | | | — | | | — | | | (4,411) | | | (4,411) | |
2021年9月30日の残高 | 232,925 | | | $ | 116,462 | | | $ | 1,098,851 | | | $ | (560,032) | | | $ | 655,281 | |
| | | | | | | | | |
2022年1月1日の残高 | 232,925 | | | $ | 116,462 | | | $ | 1,100,359 | | | $ | (204,042) | | | $ | 1,012,779 | |
株に基づく報酬 | (3) | | | (1) | | | 1,496 | | | — | | | 1,495 | |
株式奨励所得税の源泉徴収 | (2) | | | (1) | | | (17) | | | — | | | (18) | |
| | | | | | | | | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | (111,424) | | | (111,424) | |
優先配当金の支払い | — | | | — | | | — | | | (4,315) | | | (4,315) | |
2022年3月31日の残高 | 232,920 | | | $ | 116,460 | | | $ | 1,101,838 | | | $ | (319,781) | | | $ | 898,517 | |
株に基づく報酬 | 304 | | | 151 | | | 1,429 | | | — | | | 1,580 | |
株式奨励所得税の源泉徴収 | (65) | | | (32) | | | (1,314) | | | — | | | (1,346) | |
| | | | | | | | | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 376,891 | | | 376,891 | |
優先配当金の支払い | — | | | — | | | — | | | (4,363) | | | (4,363) | |
2022年6月30日の残高 | 233,159 | | | $ | 116,579 | | | $ | 1,101,953 | | | $ | 52,747 | | | $ | 1,271,279 | |
株に基づく報酬 | 849 | | | 425 | | | 1,418 | | | — | | | 1,843 | |
株式奨励所得税の源泉徴収 | (250) | | | (125) | | | (4,766) | | | — | | | (4,891) | |
| | | | | | | | | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | 355,596 | | | 355,596 | |
優先配当金の支払い | — | | | — | | | — | | | (4,411) | | | (4,411) | |
2022年9月30日の残高 | 233,758 | | | $ | 116,879 | | | $ | 1,098,605 | | | $ | 403,932 | | | $ | 1,619,416 | |
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
Comstock Resources,Inc.そして付属会社
統合現金フロー表
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営活動のキャッシュフロー: | | | |
純収益(赤字) | $ | 621,063 | | | $ | (602,126) | |
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する: | | | |
所得税を繰延する | 148,389 | | | (84,942) | |
| | | |
資産売却の収益 | (21) | | | (93) | |
減価償却、損耗、償却 | 354,994 | | | 359,313 | |
デリバティブ金融商品損失 | 781,654 | | | 756,026 | |
デリバティブ金融商品の現金決済 | (679,038) | | | (145,262) | |
債務償却割引と発行コスト | 8,542 | | | 17,587 | |
株に基づく報酬 | 4,918 | | | 5,291 | |
債務の損失を繰り上げ返済する | 46,840 | | | 352,599 | |
売掛金が増える | (359,600) | | | (97,379) | |
その他流動資産の減少 | (25,214) | | | 850 | |
売掛金と売掛金が増える | 301,956 | | | 56,689 | |
経営活動が提供する現金純額 | 1,204,483 | | | 618,553 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資本支出と買収 | (768,327) | | | (508,051) | |
| | | |
資産を売却して得た収益 | 93 | | | 261 | |
投資活動のための現金純額 | (768,234) | | | (507,790) | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | | | |
銀行信用貸借 | 705,000 | | | 275,000 | |
銀行の信用手配を償還する | (840,000) | | | (350,000) | |
高級債券を発行する | — | | | 2,222,500 | |
高級手形の無効 | (273,920) | | | (2,210,626) | |
| | | |
| | | |
支払優先配当金 | (13,089) | | | (13,089) | |
債務と株式発行コスト | — | | | (35,567) | |
株式奨励所得税の源泉徴収 | (6,255) | | | (1,412) | |
資金調達活動のための現金純額 | (428,264) | | | (113,194) | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | 7,985 | | | (2,431) | |
期初現金及び現金等価物 | 30,663 | | | 30,272 | |
期末現金と現金等価物 | $ | 38,648 | | | $ | 27,841 | |
付記はこのような声明の不可分の一部だ。
Comstock Resources,Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
(1) 重要な会計政策の概要-
陳述の基礎
これらの監査されていない総合財務諸表は、Comstock Resources,Inc.およびその完全子会社(総称して“Comstock”または“当社”と呼ぶ)の勘定を含む。経営陣は、添付されている監査されていない総合財務諸表には、Comstockの2022年9月30日までの財務状況と、列報期間中の関連経営実績とキャッシュフローを公平に列記するために必要な調整が含まれているとしている。純収益と総合収益は列報のすべての期間で同じであった。他の開示がない限り、すべての調整は正常な日常的な性質に属する。
添付されていない総合財務諸表は、証券取引委員会の規則及び条例に基づいて作成されている。これらの規則および規定によれば、Comstockは、開示された情報が提供される情報を誤解しないようにするのに十分であると考えているが、米国公認の会計原則に従って作成された年次財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および開示は省略されている。これらの監査されていない総合財務諸表は、コンストク社の2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる財務諸表とその付記とともに読まなければならない。2022年9月30日までの運営結果は、必ずしも通年の予想結果を示しているとは限らない。
その他流動資産
2022年9月30日と2021年12月31日までの他の流動資産には、
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日 2022 | | 2021年12月31日 |
| (単位:千) |
パイプの在庫 | $ | 30,588 | | | $ | 5,015 | |
課税生産税の還付 | 7,084 | | | 7,879 | |
前払い費用 | 1,865 | | | 2,183 | |
治療費と交通費を計算すべきだ | 933 | | | — | |
| $ | 40,470 | | | $ | 15,077 | |
財産と設備
同社は成功した努力法に従って石油と天然ガス資産を会計処理した。石油と天然ガスのリース権の購入および掘削と開発井の完成によるコストは資本化されている。
探査井コストは当初、総合貸借対照表で明らかにされた財産として資本化されていたが、油井が商業的に明らかにされていない石油·ガス埋蔵量が発見されなかったことを確定する際に探査費用を計上した資本化井戸探査コストの変化は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 | | |
| 2022 | | 2022 | | |
| (単位:千) |
初期資本化探査プロジェクトコスト | $ | 9,771 | | | $ | 6,966 | | | |
埋蔵量を特定する前に探査プロジェクトのコストを増加させる | 20,144 | | | 50,541 | | | |
分かった埋蔵量を見つけることを決意しました | — | | | (27,592) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
期末資本化探査プロジェクトコスト | $ | 29,915 | | | $ | 29,915 | | | |
同社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、井戸掘りのコストを1年以上資本化していない。
当社は石油および天然ガス資産の資本化コスト減値の需要を物件を基準に評価した違います。当社が明らかにした石油·天然ガス資産の任意の期間の帳簿価値を調整するための減値が確認された。明らかにされていない石油や天然ガス属性も定期的に評価され,どの価値減値にも費用が計上される。明らかにされていない資産に関するコストは,明らかにされている石油や天然ガス資産に移行し,明らかにされた石油や天然ガス埋蔵量に反映される際には相当な生産単位で償却される。
当社は割引キャッシュフローモデル及びすでに明らかにされ、リスク調整された可能な石油及び天然ガス埋蔵量を用いて、その石油及び天然ガス資産の公正価値を決定した。未掘削の面積も比較可能地域の販売取引によって推定することができる。キャッシュフローモデルに含まれる将来のキャッシュフローの計算に関する重要な第三級仮説は、管理層の石油と天然ガス価格、生産コスト、資本支出と将来の生産量の展望、および推定された明らかにされた石油と天然ガス埋蔵量、およびリスク調整された可能な石油と天然ガス埋蔵量を含む。経営陣の石油·天然ガス価格展望は、各測定日までの第三者の長期価格予測に基づいて策定されている。物件の公正価値を決定する際には,期待される将来の純現金流量を適切な割引率を用いて割引する。
同社の石油と天然ガス資産の未割引の将来のキャッシュフローの見積もりは将来的に変化する可能性がある。将来のキャッシュフロー推定に影響を与える可能性のある主要な要素は、明らかにされ、適切なリスク調整された可能な石油と天然ガス埋蔵量の未来調整(正負)、未来の掘削活動の結果、石油と天然ガスの将来価格及び生産と資本コストの増減を含む。これらの変化により、これらや他の財産の帳簿価値は将来的に減少する可能性がある。
商誉
その会社の営業権は#ドルです335.92018年に記録されたデータは2022年9月30日までに100万であった。当社は営業権の償却を収益の費用とする必要はありませんが、当社は営業権の年間減価審査を行わなければなりません。同社は毎年10月1日に営業権の年次評価を行い,減値指標があれば中間評価を行う。商誉の帳簿価値が公正価値を超える場合、公正価値と帳簿価値との差額について減値費用を計上する。
賃貸借証書
同社は#ドルのリース資産を所有している99.6このお金は、会社のオフィス、特定の事務設備、車両、および対応する短期的かつ長期的な負債を有する天然ガス井を完成させるための水力圧裂チームに関する。リース資産と負債の価値は、それぞれの契約に含まれる割引の将来最低キャッシュフローに基づいて決定される。当社は契約が契約開始時にレンタルが含まれているかどうかを確認します。賃貸を代表する契約条項が確定した範囲内で、レンタルは経営的賃貸または融資型賃貸に決定される。Comstockは現在融資型賃貸を持っていない。使用権リース資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利、及び関連するリース負債代表は、契約条項に基づいてリース金を支払う義務を有する。初期期間が1年以下の短期賃貸は資本化されない;ただし、これらのリースのために支払われる金額は、そのリースコスト開示の一部として計上される。短期賃貸コストには、レンタル期間が1ヶ月以下のレンタルに関する費用は含まれていません。石油·天然ガス埋蔵量探査権と開発権の借約およびこれらの借約に関連する土地使用権の借約は石油·天然ガス財産に反映される。
Comstockはその石油と天然ガス探査·開発活動に使用する各種設備の契約を締結した。この設備の契約条項の違いは大きく、契約期間、定価、設備に従って提供されるサービス範囲、キャンセル条項、代替権などを含む。大口商品価格、石油と天然ガス需要および全体運営と経済環境の変化により、同社の掘削と完井業務は常に変化している。したがって、Comstockは、これらの変化する条件に最大限に柔軟に対応するために、その掘削機と完了設備契約の条項を管理する。2022年4月、会社は天然ガス動力水力圧裂船隊を受け入れた3年学期です。同社の他の水力圧裂船団契約の条項は代替権を含めて1年未満である。その会社の掘削プラットフォーム契約の現在の期限は一年未満、あるいはそれらの条項の規定は取り消します45期日が指定されていない場合は数日前にお知らせします。同社は1年以下の契約の使用権を確認しない賃貸資産を選択した。掘削や完井作業に関するコストは成功努力法で入金されており,通常,これらのコストは我々貸借対照表で明らかにされている石油や天然ガス資産の一部として資本化されており,これらのコストが不成功な掘削に発生しない限り,探査費用に計上される。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認されたレンタル料金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
経営リースコストは一般と行政費に計上されている | $ | 436 | | | $ | 435 | | | $ | 1,307 | | | $ | 1,299 | |
リース経営費を計上した経営リースコスト | 370 | | | 218 | | | 970 | | | 640 | |
石油·天然ガス資産計上の経営リースコストが明らかになった | 9,450 | | | — | | | 15,750 | | | — | |
可変リースコスト(石油·天然ガス属性に含まれる完成コストが明らかになった) | 11,730 | | | — | | | 22,857 | | | — | |
短期経営リースコスト(掘削コストは明らかにされた石油·天然ガス資産に含まれる) | 16,102 | | | 8,239 | | | 44,242 | | | 27,482 | |
| $ | 38,088 | | | $ | 8,892 | | | $ | 85,126 | | | $ | 29,421 | |
経営活動が提供する現金に含まれる使用権資産に関する経営リースの現金支払いは#ドルである0.8百万ドルとドル0.72022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと2.3百万ドルとドル1.92022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。投資活動のための現金における使用権資産に関する経営リースの現金支払いは#ドルである37.3百万ドルとドル8.22022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと82.8百万ドルとドル27.52022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
2022年9月30日と2021年12月31日までの経営リースの加重平均期限は2.5年和2.7年、将来のレンタル支払いの現在値を決定するための加重平均割引率は3.5%和2.7%です。同社は2022年9月30日現在、将来の契約掘削サービスの支払いも#ドルと予想している16.0百万ドルです。
2022年9月30日現在、経営リースを含む契約に関する予想される将来の支払いは以下の通り
| | | | | |
| (単位:千) |
2022年10月1日から12月31日まで | $ | 10,279 | |
2023 | 40,810 | |
2024 | 40,412 | |
2025 | 12,830 | |
2026 | 82 | |
その後… | 17 | |
賃貸支払総額 | 104,430 | |
利子を推定する | (4,730) | |
リース総負債 | $ | 99,700 | |
コストを計算すべきである
2022年9月30日と2021年12月31日の課税費用には、
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日 2022 | | 2021年12月31日 |
| (単位:千) |
課税所得税その他の税額 | $ | 56,388 | | | $ | 15,655 | |
掘削コストを計算する | 36,197 | | | 19,995 | |
輸送コストを計算する | 27,690 | | | 22,859 | |
支払利息 | 19,861 | | | 60,305 | |
従業員の報酬を計算する | 6,529 | | | 12,320 | |
| | | |
リース経営費を計算しなければならない | 1,636 | | | 2,036 | |
他にも | 2,026 | | | 1,856 | |
| $ | 150,327 | | | $ | 135,026 | |
将来の遺棄コスト準備
Comstockの資産廃棄義務は,その石油と天然ガス資産の将来の閉鎖と廃棄費用および他施設の処分に関するものである。 以下の表は、Comstockが本報告で説明した間のこのような債務の総推定負債の変化をまとめている
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
期初の未来遺棄費用準備 | $ | 25,673 | | | $ | 19,290 | |
新油井が操業を開始する | 1,251 | | | 1,666 | |
買収する | 1,211 | | | — | |
清算された負債と処分された資産 | (29) | | | (6) | |
吸積費用 | 1,129 | | | 917 | |
期末未来遺棄費用準備 | $ | 29,235 | | | $ | 21,867 | |
派生金融商品とヘッジ活動
当社のすべてのデリバティブ金融商品はリスク管理目的に使用されており、政策によって、いかなる派生金融商品も取引や投機目的に使用することはできない。Comstockは正式な信用政策、監督手続き、多様化を通じて、金融商品取引相手の信用リスクを最小限に抑える。その銀行の信用手配を保証する資産と交差担保を行う以外、当社はその取引相手にいかなる信用支援も提供する必要はない。当社はいかなる派生金融商品も支払いや保険料の徴収に関するものではありません。当社は、商品契約に基づいて、派生金融商品の公正価値金額を流動または非流動資産または負債純額に分類します(場合によります)ありません会社のデリバティブ契約の40%がキャッシュフローヘッジに指定されている。いくつかの基礎差が交換されている以外に、Comstockのすべての天然ガス由来金融商品はHenry Hub-NYMEX価格指数とリンクされている。
2022年9月30日現在、会社は以下の石油と天然ガス価格由来金融商品を持っている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未来の生産期 |
| 2022年12月31日までの3ヶ月間 | | 2023年12月31日までの年度 | | | 合計する |
天然ガス交換契約: | | | | | | | | | | |
音量(MMBtu) | 29,440,000 | | | | — | | | | | | 29,440,000 | | |
MMBtuあたりの平均価格 | $2.68 | | | | | | | | | $2.68 | | |
天然ガス環契約: | | | | | | | | | | |
音量(MMBtu) | 33,580,000 | | | | 128,925,000 | | | | | | 162,505,000 | | |
MMBtuあたりの平均価格: | | | | | | | | | | |
平均上限 | $3.91 | | | | $9.85 | | | | | | $8.62 | | |
平均下限 | $2.62 | | | | $2.98 | | | | | | $2.91 | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
天然ガスベース交換契約: | | | | | | | | | | |
音量(MMBtu) | 2,760,000 | | (1) | | — | | | | | | 2,760,000 | | (1) |
MMBtuあたりの平均価格 | ($0.16) | | | | | | | | | ($0.16) | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
_____________________________
(1)契約はNYMEX Henry Hubとコロンビア湾主線指数の間の差額を確定した。
資産または負債由来金融商品の分類は、以下のものを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 自分から |
タイプ | | 連結貸借対照表位置 | | 九月三十日 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | | (単位:千) |
資産由来金融商品: | | | | | | |
天然ガス価格派生商品 | | 派生金融商品である現在 | | $ | 2,368 | | | $ | 4,528 | |
原油価格派生商品 | | 派生金融商品である現在 | | — | | | 730 | |
| | | | $ | 2,368 | | | $ | 5,258 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
負債由来金融商品: | | | | | | |
天然ガス価格派生商品 | | 派生金融商品である現在 | | $ | 285,713 | | | $ | 181,215 | |
原油価格派生商品 | | 派生金融商品である現在 | | — | | | 730 | |
| | | | | | |
| | | | $ | 285,713 | | | $ | 181,945 | |
| | | | | | |
天然ガス価格派生商品 | | デリバティブ金融商品である長期 | | $ | — | | | $ | 4,042 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
同社は現金決済とその派生金融商品の公正価値変動を他の収入(費用)の単一構成要素として確認した現金決済と総合経営報告書で確認された会社デリバティブ契約で確認された公正価値変化に関する損益は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ損失 収益の中で確認する | | 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位:千) |
天然ガス価格派生商品 | | $ | (271,335) | | | $ | (509,777) | | | $ | (781,654) | | | $ | (748,499) | |
原油価格派生商品 | | — | | | (287) | | | — | | | (7,820) | |
金利デリバティブ | | — | | | (255) | | | — | | | 293 | |
| | $ | (271,335) | | | $ | (510,319) | | | $ | (781,654) | | | $ | (756,026) | |
株に基づく報酬
Comstockは公正価値法の下で従業員の株式報酬を計上する。補償コストは授出日に奨励の公正価値で計量し、そして奨励帰属期間に確認し、そして当社従業員及び取締役に付与された制限性株式及び業績株単位(“PSU”)の一般及び行政支出を計上する。同社は$を確認した1.82022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、従業員や取締役への制限株式やPSUの奨励に関する一般的かつ行政的費用のうち、株式ベースの報酬が100万ドルを支出し、4.9百万ドルとドル5.32022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は合わせて授与します618,382その役員と従業員に制限株を支給する。2022年の賞の加重平均付与日価値は#ドル17.74一株ずつです。2022年9月30日現在コンストクは956,649日公許可価値$で発行された未帰属制限株を加重平均で授受する13.33一株ずつです。未帰属限定株式付与に関する未確認補償費用総額は#ドルである11.62022年9月30日までに2.5何年もです。
2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は合わせて授与します223,004実行幹事に送ったPSUは,加重平均許可日価値が#ドルであった26.07単位ごとです。2022年9月30日現在コンストクは628,845未償還PSUは、加重平均付与日の公正価値が#ドルです14.52単位ごとです。発行されるPSUに関する普通株数は,同社の同業者に対する株価表現に基づいており,どこからでも発行される可能性があるゼロ至れり尽くせり1,257,690普通株です。これらの贈与に関する未確認賠償費用の総額は#ドルです6.62022年9月30日までに2.4何年もです。
収入確認
コンストクは石油と天然ガスを生産し,それぞれ2つの製品の収入を報告した二つ一次製品はその経営報告書にあります。収入は、生産数量を会社の顧客に転送する際に確認し、顧客が生産量を制御し、販売所を指定して納品する際に所有権のすべてのメリットを得る。代金は製品の納品時に合理的に保証されます。すべての販売は、商業的実質を有し、特定の価格設定条項を含み、双方が実行可能な権利および義務を決定する契約によって制限される。これらの契約は通常現金で支払うことを規定しています25毎月以降の日数は、以下の日にキャンセルすることができます30双方の確認書の条項によると、いずれも石油と天然ガスの価格について数日前に通知を出す必要がある。石油と天然ガスの販売価格は通常、指数やスポット価格、位置と品質の違い、市場需給状況を含む石油と天然ガス業界でよく見られる条項に基づいている。したがって、石油と天然ガスの価格は一般的にこのような要素の変化によって変動する。会社の契約によると、各生産単位(原ドラム缶と千立方フィート天然ガス)は、各単位自体に経済的利益があり、契約条項に基づいて各単位が個別に価格設定されているため、個別の履行義務を代表している。
Comstockは、原油および天然ガスを販売する際に特許権使用料所有者および作業権益所有者を代表して代理として機能するので、取引価格の測定値からすべての税金を除去することを選択し、その収入報告は、他の人が所有する収入権益を含まない。収入は生産量と実現価格に占める会社のシェアの見積もりに基づいて生産月に入金されます。当社は支払いを受けた当月に受け取った見積もり金額と実際の金額との差額を確認します。歴史的に見ると、推定収入と実際に受け取った収入との差は大きくない。売却された石油または天然ガスの数は、同社がその物件での収入権益に基づいて獲得する権利がある金額とは異なる可能性がある。2022年9月30日現在、同社には重大な不均衡頭寸は何もない。石油と天然ガスの販売は一般的に井口や井口の近くで起こる。石油·天然ガスの販売が井口以外の場所で発生した場合、同社は生産輸送を納入先に生産輸送することで発生したコストを収集·輸送費用に計上する
天然ガスサービス収入とは,転売のために購入した天然ガスの販売と,非関連第三者への収集·処理サービスのための費用である。同社は契約履行義務を履行する際に天然ガスサービス収入を確認している。
同社は石油と天然ガス販売の売掛金#ドルを確認した549.0買い手は2022年9月30日現在、義務履行と無条件対価格権利の契約のために100万ドルを提供している。
信用損失
同社の売掛金のほぼすべては、石油と天然ガスの購入者または同社が運営者である石油ガス井の参加者から来ている。一般的に,油井事業者は将来の収入を油井の運営に関する未払い費用と相殺する権利がある。石油と天然ガスの販売は一般的に無担保だ。Comstockは、売掛金の年齢、購入者または参加者の信用品質および収入相殺の可能性に基づいて、売掛金の回収可能性を評価する。同社は過去に何の重大な信用損失も発生しておらず、その売掛金は完全に回収可能だと信じている。だから、違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、不良債権準備が記録されている。
所得税
繰延所得税は、資産および負債の課税基礎と財務諸表で報告された金額との間の差によって生じる将来の税収結果または収益を反映するために、制定された税率を採用する。
繰延所得税資産を記録する際には、当社はその繰延所得税資産が将来現金化する可能性が高いかどうかを考慮する。繰延所得税資産の最終的な現金化は、これらの繰延所得税資産が控除可能な間に生じる将来の課税所得額に依存する。当社は、入手可能なすべての歴史と期待客観的証拠を考慮した後、管理層はそのすべての繰延税金資産が出現する可能性が高いと特定できず、歴史的証拠をより重視していると考えている。そこで,当社は繰延税金資産および米国連邦と州の純営業損失繰越のための推定準備金を確立し,繰越期間満了前に課税収入の不確実性が生じるため,これらの資産は使用されないと予想される。当社は今後も、繰延税金資産の推定免税額を評価するために、将来的に得られるすべての利用可能な情報を考慮していきます。
以下は、総合所得税引当(優遇)の分析である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
現在-連邦 | $ | 10,001 | | | $ | — | | | $ | 11,400 | | | $ | — | |
現在の状態 | 14,749 | | | 7,637 | | | 19,821 | | | 10,774 | |
延期-連邦 | 66,732 | | | (12,971) | | | 124,600 | | | (105,934) | |
遅延状態 | 11,328 | | | 29,310 | | | 23,789 | | | 20,992 | |
| $ | 102,810 | | | $ | 23,976 | | | $ | 179,610 | | | $ | (74,168) | |
連邦法定税率21%と実際の税率との差は以下の理由によるものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
法定税率で課税する | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
以下の項目の税務影響: | | | | | | | |
繰延税金資産の評価準備 | (4.1) | | | (58.3) | | | (4.0) | | | (13.3) | |
連邦福祉を差し引いた州所得税 | 5.8 | | | (14.0) | | | 5.6 | | | (4.7) | |
差し引かれない株の報酬 | (0.2) | | | (0.9) | | | (0.1) | | | (0.3) | |
州税法の改正 | — | | | 43.1 | | | — | | | 8.3 | |
他にも | (0.1) | | | — | | | — | | | — | |
実際の税率 | 22.4 | % | | (9.1) | % | | 22.5 | % | | 11.0 | % |
同社の2017年12月31日以降の年度の連邦所得税申告書はまだ審査が必要だ。当社の主要州所得税管区における所得税申告書は、2018年12月31日以降の時期によって審査を受ける必要があります。当社は現在、他のすべての重要な申告倉庫位は高度に肯定的であり、そのすべての他の重要な所得税倉庫位と減税項目は監査下で維持され、そうでなければ最終決議案は総合財務諸表に重大な影響を与えないと信じている。そのため、当社は不確定な税務状況のための重大な準備金を確立していません。
公正価値計量
当社は公正な価値に応じて計量しなければならない金融資産及び負債をいくつか持っているか、あるいは保有していた。これは銀行口座および派生金融商品に保有されている現金および現金同等物を含む。公正価値は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で資産または負債を売却するために課金または支払いされる価格(脱退価格)として定義される。情報開示は、公正な価値計量を推定するための判断の程度およびレベルを示すために、三レベルの階層構造に従う
第1レベル-公正価値を計量するための投入は、報告日までのアクティブ市場における同じ資産または負債の未調整見積もりである。
第2レベル--第1レベルに含まれるオファーに加えて、公正価値を計量するための投入は、報告日に、アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、および非アクティブ市場におけるオファーを含む、市場データとの関連によって直接または間接的に観察されることができる。第2レベルには、モデルで使用されている入力仮説、例えば金利および変動率要因が、活発な見積市場からの金融商品期間のほぼ全体的に観察されやすいデータによって確認されているため、重大な判断を必要としないモデルまたは他の価格設定方法を用いて推定される資産および負債も含まれる。
第三級--公正価値を計量するための投入は観察できない投入であり、市場活動の支持が少ないか、あるいは全くなく、重大な管理判断の使用を反映している。これらの価値は通常、価格設定モデルを用いて決定されるが、定価モデルの仮定は、市場参加者の仮定に対する管理層の推定を利用する。
2021年、同社は第三者価格設定サービスを用いて公正な価値で計量され、3級計量に分類された天然ガス価格交換協定を締結した。以下は,公正価値階層における第3レベル計測のデリバティブを用いた期首残高と期末残高の入金である
| | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 2021年9月30日 |
| | (単位:千) |
年初残高 | | $ | (22,588) | |
収益に含まれる総損失 | | (113,018) | |
居留地、純価値 | | 21,881 | |
レベル3に移行する | | (6,418) | |
期末残高 | | $ | (120,143) | |
公正な価値--報告
以下は、2022年9月30日と2021年12月31日現在の同社の金融商品の帳簿価値と公正価値である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 帳簿価値 | | 公正価値 | | 帳簿価値 | | 公正価値 |
資産: | (単位:千) |
商品デリバティブ(1) | $ | 2,368 | | | $ | 2,368 | | | $ | 5,258 | | | $ | 5,258 | |
負債: | | | | | | | |
商品デリバティブ(1) | $ | 285,713 | | | $ | 285,713 | | | $ | 185,987 | | | $ | 185,987 | |
銀行の信用手配(2) | $ | 100,000 | | | $ | 100,000 | | | $ | 235,000 | | | $ | 235,000 | |
7.52025年満期の優先手形の割合(3) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 196,998 | | | $ | 248,066 | |
| | | | | | | |
6.752029年満期の優先手形の割合(3) | $ | 1,230,037 | | | $ | 1,129,029 | | | $ | 1,256,874 | | | $ | 1,337,500 | |
5.8752030年満期の優先手形の割合(3) | $ | 965,000 | | | $ | 837,138 | | | $ | 965,000 | | | $ | 989,125 | |
_____________________________
(1)同社は、商品のデリバティブに基づいてレベル2に分類され、第三者定価サービスおよび他の活発な市場または公開市場で既製のブローカーオファーを使用して公正な価値で計量される。
(2)私たちが変動金利債務を返済していない帳簿価値は公正価値に近い。
(3)当社の固定金利債務の公正価値は、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の見積もりに基づいており、これは一次評価基準である。
1株当たりの収益
没収不能配当権を含む未帰属制限株は発行された普通株に計上され、参加証券とみなされ、2種類の法によって計算された基本と希釈後の1株当たり収益に計上される。2022年9月30日と2021年12月31日に956,649そして952,971制限株式の株式は、発行された普通株にそれぞれ計上され、当該等の株式には奪うことのできない権利が発表される可能性のある任意の配当金があり、当社株主の事項について投票する権利があるからである。
発行された未帰属制限株の加重平均株式は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
無帰属制限株 | 890 | | | 1,148 | | | 914 | | | 1,092 | |
PSUは一定数の会社の普通株を獲得する権利があり、範囲はゼロガンダムに達する二つ業績期間中のいくつかの業績測定基準に基づいて奨励日に授与されたPSUの数を乗じた。PSUに関する潜在的希釈株の数は株の数に基づいており、あれば、
その日付が履行期間終了であれば,その期間終了時に発行することができる在庫株方法はPSUの希釈効果を測定するために用いられる
未払い債権の加重平均は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (単位金額を除いて千で) |
加重平均PSU | 942 | | | 1,204 | | | 1,024 | | | 1,178 | |
加重平均許可日単位公正価値 | $14.52 | | | $8.11 | | | $14.52 | | | $8.11 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本と希釈後の1株当たり収益(損失)は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | 株 | | 1株当たり | | 損 | | 株 | | 1株当たり |
| (千単位で、1株当たりを除く) |
普通株は純収益を占めなければならない | $ | 351,185 | | | | | | | $ | (292,717) | | | | | |
帰属していない制限株に割り当てられる収入 | (1,339) | | | | | | | — | | | | | |
普通株の基本収益 | 349,846 | | | 232,482 | | | $ | 1.50 | | | (292,717) | | | 231,747 | | | $ | (1.26) | |
希釈性証券の影響: | | | | | | | | | | | |
制限株 | 1,339 | | | 392 | | | | | — | | | — | | | |
業績ストック単位 | — | | | 1,091 | | | | | — | | | — | | | |
転換可能優先株 | 4,411 | | | 43,750 | | | | | — | | | — | | | |
普通株減額収益 | $ | 355,596 | | | 277,715 | | | $ | 1.28 | | | $ | (292,717) | | | 231,747 | | | $ | (1.26) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | 株 | | 1株当たり | | 損 | | 株 | | 1株当たり |
| (千単位で、1株当たりを除く) |
普通株は純収益を占めなければならない | $ | 607,974 | | | | | | | $ | (615,215) | | | | | |
帰属していない制限株に割り当てられる収入 | (2,384) | | | | | | | — | | | | | |
普通株の基本収益 | 605,590 | | | 232,170 | | | $ | 2.61 | | | (615,215) | | | 231,519 | | | $ | (2.66) | |
希釈性証券の影響: | | | | | | | | | | | |
制限株 | 2,384 | | | 541 | | | | | — | | | — | | | |
業績ストック単位 | — | | | 1,144 | | | | | — | | | — | | | |
転換可能優先株 | 13,089 | | | 43,750 | | | | | — | | | — | | | |
普通株減額収益 | $ | 621,063 | | | 277,605 | | | $ | 2.24 | | | $ | (615,215) | | | 231,519 | | | $ | (2.66) | |
Bシリーズ転換可能優先株は43,750,000普通株は2020年7月16日に発行され、転換価格は$です4.00一株ずつです。優先株の希薄化効果はIF-変換法を用いて計算され,優先株の転換が発行日や期初の早い日に発生するようなものである
ありません純損失期間中、当社の参加証券の50%が損失に関与しているため、基本的な1株当たり収益の計算には計上しない
キャッシュフロー表の連結報告書に関する補足資料
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の利息と所得税およびその他の非現金投資活動の現金支払い状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
以下の項目の現金支払い: | | | |
利子支払い | $ | 164,107 | | | $ | 191,366 | |
所得税を納める | $ | 719 | | | $ | — | |
非現金投資活動には | | | |
応算資本支出の増加 | $ | 16,202 | | | $ | (3,021) | |
賃貸資産の使用権を交換するための負債 | $ | 109,546 | | | $ | 5,562 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(2) 長期債務
2022年9月30日現在、長期債務は以下の部分からなる
| | | | | |
| (単位:千) |
6.752029年満期の優先債券率: | |
元金 | $ | 1,223,880 | |
割増,償却後の純額 | 6,157 | |
5.8752030年満期の優先債券の割合: | |
元金 | 965,000 | |
銀行の信用手配: | |
元金 | 100,000 | |
債務発行コストは償却後の純額を差し引く | (33,340) | |
| $ | 2,261,697 | |
2022年9月30日現在、同社は100.0銀行の信用手配の下で未返済の百万ドル1.410億は借入基数を約束し、半年ごとに再確定し、いくつかの他の事件が発生した時に再確定し、2024年7月16日に期限を満了する。前回借入基数を再決定したのは2022年4月15日だった。銀行信用手配下の借金は会社とその子会社のほとんどの資産を担保とし、会社の選択に応じて、LIBORをプラスする2.25%から3.25%または基本金利プラス1.25%から2.25%は、いずれの場合も借金ベースの利用状況に依存します。同社はまた以下の承諾料を支払っている0.375%から0.5借入基数では未使用部分の%である.銀行信用手配は会社及びその子会社に追加債務を発生させ、現金配当金の支払い、普通株の買い戻し、あるローン、投資と資産剥離及び優先手形の償還能力に一定の制限を加えた。唯一の金融契約はレバレッジ率を4.01.0に設定し、調整後の電流比率は少なくとも1.01.0に設定した。同社は2022年9月30日まで条約を遵守している。
2022年5月に、当社はすべての未償還の早期償還を完了しました7.52025年満期の優先債券、総額$258.1100万ドルで元金#ドルも含まれています244.4百万ドルで保険料が額面$を超えています4.5百万ドルは累算して利息を計算しなければならない9.2百万ドルです。償還のため、会社は#ドルの損失を確認しました47.8#ドルの解約を含めて100万ドルの債務を早期に返済する43.3当社は当日優先手形を公正価値に調整したことによる未償却引当百万円を負担しております。
2022年6月に会社はドルを買い戻しました26.1100万ドルのITS元金6.752029年満期の優先債券、金利は$24.9百万ドルです。同社は#ドルの収益を確認した1.0買い戻しに関連した債務100万ポンドを事前に返済する
2021年9月30日までの9ヶ月間に、会社は$を買い戻しました375.0100万ドルのITS元金7.52025年満期の優先債券の割合と$1,650.0100万ドルのITS元金9.752026年満期の優先債券、発行収益は$1,250.0100万ドルのITS元金6.752029年満期の優先債券の割合と$965.0100万ドルのITS元金5.8752030年満期の優先債券の割合。同社は#ドルの損失を確認した352.62021年9月30日までの9カ月間で債務100万ドルを早期返済する。
(3) 転換可能優先株
その会社は所有している175,000Bシリーズ転換可能株の流通株 優先株は、その大株主が保有する。Bシリーズ転換可能優先株の保有者は四半期配当金を獲得する権利があり、配当率は10年利%は、延滞方式で支払います。Bシリーズ転換可能優先株の保有者は、その優先株の任意または全株式を会社普通株に変換することができ、価格は$4.001株当たりは,通常の反償却条項に基づいて調整しなければならない.会社はいつでも額面に加えて配当金を償還してBシリーズ転換可能優先株を償還する権利があります。B系列転換可能優先株は、多数の株主制御によって普通株に変換される条項の能力に基づいて中間層持分に分類される。
(4) 引受金とその他の事項
2022年7月、同社は天然ガス駆動の水力圧裂チームを独占的に使用する水力圧裂サービス協定を締結した。合意期間は3年であり,合意が規定する最低承諾額は#ドルである19.2年間百万ドルです。同社は2023年にこの船団を受け入れる予定だ
当社は時々その正常な運営過程で発生したいくつかの訴訟を扱っている。負債が発生した可能性があり、損失金額が合理的に見積もることができる場合、当社はその等の事項について記録又は損失があります。会社はこれらの問題の解決は会社の財務状況、経営結果やキャッシュフローに実質的な影響を与えることはなく、2022年9月30日または2021年9月30日まで、これらの問題に関する重大な金額も生じないと考えている。
(5) 関係者取引
Comstockはその大株主が所有する共同企業が保有する石油と天然ガス資産を運営している。同社は共同企業から掘削、完井と油井生産の費用、及び掘削と運営管理費を徴収している。Comstockはまた、#ドルに相当する費用と交換するために、潜在的な市場を評価し、ヘッジサービスを提供することを含む、これらのパートナーに天然ガスマーケティングサービスを提供する0.02市販されている天然ガスの価格による。同社は$を受け取りました1521,000ドル3532022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ千ドルと0.7百万ドルとドル1.22022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれパートナーに提供する掘削、運営、マーケティングサービスに使用されている。受信したサービス料は、添付されている連結業務報告書に一般費用と行政費用の減少として反映される。
油井の作業について、同社は#ドルを持っている20.8それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に共同企業から百万ドルを受け取る。
(6) 後続事件
2022年10月31日、会社取締役会は配当金$の派遣を許可した0.1251株当たり2022年12月1日に登録された普通株株主に支給される。
第二項:経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本報告には,1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づくリスクと不確定要因に関する前向きな陳述が含まれている。多くの要素のため、実際の結果は私たちの展望的陳述で予想されたものと大きく異なるかもしれない。以下の議論は,本報告と我々がForm 10−K形式で提出した2021年12月31日までの年次報告書に含まれる合併財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
経営成果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純生産データ: | (単位金額を除いて千で) |
天然ガス(MMCF) | 128,902 | | | 128,896 | | | 367,758 | | | 366,272 | |
石油(MBbls) | 21 | | | 346 | | | 66 | | | 1,034 | |
天然ガス当量(MMcFe) | 129,025 | | | 130,968 | | | 368,152 | | | 372,474 | |
収入: | | | | | | | |
天然ガス販売 | $ | 994,979 | | | $ | 488,303 | | | $ | 2,376,774 | | | $ | 1,133,783 | |
石油販売 | 1,936 | | | 22,873 | | | 6,324 | | | 61,571 | |
石油·天然ガス販売総額 | $ | 996,915 | | | $ | 511,176 | | | $ | 2,383,098 | | | $ | 1,195,354 | |
費用: | | | | | | | |
生産税と従価税 | $ | 24,531 | | | $ | 16,675 | | | $ | 60,080 | | | $ | 36,468 | |
集散と輸送 | $ | 44,740 | | | $ | 35,402 | | | $ | 113,797 | | | $ | 96,596 | |
リース経営 | $ | 28,608 | | | $ | 26,576 | | | $ | 79,873 | | | $ | 77,150 | |
探索 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,363 | | | $ | — | |
平均販売価格: | | | | | | | |
天然ガス(MCFで計算) | $ | 7.72 | | | $ | 3.79 | | | $ | 6.46 | | | $ | 3.10 | |
油(1バレルあたり) | $ | 92.19 | | | $ | 66.11 | | | $ | 95.82 | | | $ | 59.55 | |
平均当量(Mcfe) | $ | 7.73 | | | $ | 3.90 | | | $ | 6.47 | | | $ | 3.21 | |
費用(1立方メートル$): | | | | | | | |
生産税と従価税 | $ | 0.19 | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.09 | |
集散と輸送 | $ | 0.35 | | | $ | 0.27 | | | $ | 0.31 | | | $ | 0.26 | |
リース経営 | $ | 0.22 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.21 | |
収入-
2022年第3四半期の石油·天然ガス売上高は9.69億ドルで、2021年第3四半期の5.112億ドルより4.857億ドル(95%)増加した。この成長は主に私たちの天然ガス生産価格の上昇によるものだ。2022年第3四半期の天然ガス生産量は1289億立方フィート(Bcf)(1日1.4立方フィート)で、平均価格は1立方フィート当たり7.72ドルだった。2021年第3四半期の天然ガス生産量も128.9バレル/日(1.4バレル/日)であったが、平均価格は1立方メートル当たり3.79ドルであった。2021年10月、私たちはバケンシェール資産を売却しました。これらの資産は私たちの石油生産量の大部分を占めています。
2022年9月30日までの9カ月間の石油·天然ガス売上高は24億ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の12億ドル(99%)よりも12億ドル増加したことも、主に我々の天然ガス生産価格の上昇によるものである。2022年前の9カ月間の天然ガス生産量は367.8バレル/日(1.3バレル/日)であり,平均価格は1立方メートル当たり6.46ドルであったのに対し,2021年までの9カ月の平均価格は366.3バレル/日(1.3バレル/日)であり,平均価格は3.1ドルであった。
私たちは天然ガスと石油価格派生金融商品を利用して、天然ガスと石油価格の変化に対する私たちの開放を管理し、私たちの掘削活動の投資リターンを保護します。以下の表に、デリバティブ金融商品の現金決済の影響前後の天然ガスと石油価格を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
天然ガスの平均価格を達成しました | | | | | | | |
天然ガスはMCFで計算します | $ | 7.72 | | | $ | 3.79 | | | $ | 6.46 | | | $ | 3.10 | |
デリバティブ金融商品の現金決済、MCFによる | (2.36) | | | (0.89) | | | (1.84) | | | (0.38) | |
MCF当たり価格、派生金融商品を含む現金決済 | $ | 5.36 | | | $ | 2.90 | | | $ | 4.62 | | | $ | 2.72 | |
平均的に石油価格を実現します | | | | | | | |
1バレル当たり石油を提供します | $ | 92.19 | | | $ | 66.11 | | | $ | 95.82 | | | $ | 59.55 | |
派生金融商品の現金決済、BBL | — | | | (7.53) | | | — | | | (5.31) | |
1バレル当たりの価格、派生金融商品を含む現金決済 | $ | 92.19 | | | $ | 58.58 | | | $ | 95.82 | | | $ | 54.24 | |
2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の天然ガスサービス収入は、転売のための天然ガスの販売を非関連第三者から購入することと、非関連第三者から受信した天然ガス輸送および処理サービス費用を含むそれぞれ1兆931億ドルおよび3.226億ドルである。
費用と支出-
私たちの生産と従価税は2021年第3四半期の1670万ドルから2022年第3四半期の2450万ドルに増加し、790万ドル(47%)に増加した。2022年までの9ヶ月間、生産と従価税は2021年前の9ヶ月の3,650万ドルから6,010万ドルに増加し、2360万ドル(65%)に増加した。この成長は主に2022年にルイジアナ州で実施された天然ガス販売の増加と生産税率の引き上げと関係がある。
2021年第3四半期の3540万ドルに比べ、2022年第3四半期の収集·輸送コストは930万ドル(26%)増加し、4470万ドルに達した。2021年までの9カ月間の9660万ドルに比べ、2022年までの9カ月間の収集·輸送コストは1720万ドル(18%)増加し、1兆138億ドルに達した。この増加は天然ガス輸送のための燃料価格の上昇を含む平均運賃の上昇によるものだ
私たちの2022年第3四半期のレンタル運営費は2,860万ドル(1立方メートル0.22ドル)で、2021年第3四半期の2,660万ドル(1立方メートル当たり0.20ドル)より200万ドル(8%)増加した。2022年までの9ヶ月間のレンタル運営費は7,990万ドル(1立方メートル0.22ドル)で、2021年前の9ヶ月の7,720万ドル(1立方メートル0.21ドル)より270万ドル(4%)増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の天然ガスサービス支出は、転売のための非関連第三者天然ガスの購入コストと、2022年4月に買収したパイプラインと天然ガス処理場の運営費用を含むそれぞれ1兆818億ドルと3.053億ドルである。
減価償却、損失、償却(DD&A)は2021年第3四半期の1兆287億ドルから2022年第3四半期の1億291億ドルに増加し、30万ドルに増加した。2022年9月30日までの四半期では、MCFに相当するDD&Aあたり1.00ドルを生産していますが、2021年9月30日までの四半期は0.98ドルです。DD&Aは2022年までに9カ月で430万ドル(1%)減少し、2021年前の9カ月の3億593億ドルから3.55億ドルに低下した。2022年と2021年の最初の9ヶ月間、我々が生産したMCFに相当するDD&Aは1立方メートル当たり0.96ドルであった。
2022年第3四半期、間接費用返済を差し引いて報告された一般·行政費用は1020万ドルに増加したが、2021年第3四半期は810万ドルに増加した。一般·行政費は2021年前の9カ月の2,400万ドルから2022年までの9カ月の2,750万ドルに増加した。増加の主な原因は人件費の増加だ。
私たちは私たちの資本投資を保護するために、私たちの価格リスク管理計画の一部として派生金融商品を使用する。2022年9月30日までの3カ月間のデリバティブ金融商品に関する純損失は2兆713億ドルだったが、2021年9月30日現在のデリバティブ金融商品の純損失は5.103億ドルだった。2022年9月30日の四半期までに、我々の石油·天然ガス価格リスク管理計画の純損失は3.045億ドルだったが、2021年9月30日の四半期までに純損失は1兆171億ドルだった。2022年までの9カ月間のデリバティブ金融商品の純損失は7兆817億ドルだったが、2021年までの9カ月の純損失は7.56億ドルだった。2022年までの9ヶ月間、私たちの石油と天然ガス価格リスク管理計画の達成純損失は6.79億ドルだったが、2021年前の9ヶ月の達成純損失は1兆444億ドルだった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの四半期の利息支出はそれぞれ4140万ドルと5000万ドルで、2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、利息支出はそれぞれ1兆322億ドルと1兆706億ドルだった。利息支出の減少は,主に我々の優先手形が2021年に再融資されたことと,優先手形が2022年5月と6月に早期に退役したためである。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の債務弁済損失はそれぞれ4680万ドルと3兆526億ドルだった。2022年5月、2025年満期の7.5%優先債券の2兆444億ドルの元本を解約し、2022年6月、2029年満期の6.75%優先債券の2610万ドルの元金を解約した。2021年3月と6月には、2026年に満期となったすべての未償還9.75%優先手形と、2025年に満期となった7.5%優先手形元本3.75億ドルを償還しました。
2022年9月30日と2021年9月30日までの四半期、所得税の支出はそれぞれ1.028億ドルと2400万ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は1兆796億ドル、収益は7420万ドル。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税支出は、それぞれ22.4%と22.5%の有効税率を反映している。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税(計上)優遇は、それぞれ(9.1%)と11.0%の有効税率を反映している。連邦法定税率21%と我々の実際の税率との差は、主に連邦と州営業損失繰越純額(“NOL”)の推定将来使用率の改定および州所得税の影響によるものである。
2022年9月30日までの四半期、普通株主が獲得できる純収益は3.512億ドル、または1株当たり希釈後の収益は1.28ドルで、その中には2.713億ドルの派生金融商品の純損失が含まれていることを発表した。2022年第3四半期の運営収入は7.711億ドル、利息支出は4140万ドル、優先株配当金は440万ドル。2021年9月30日までの3カ月間で、普通株主が獲得できる純損失は2兆927億ドル、または1株当たり1.26ドルと報告している。2022年までの9ヶ月間、普通株主が獲得できる純収益は6.08億ドル、または1株当たり希釈後の収益は2.24ドルで、派生金融商品の純損失7.817億ドルと早期返済債務損失4680万ドルを含むことを報告した。2022年までの9ヶ月間の運営収入は17.6億ドル、利息支出は1.322億ドル、優先株利息は1310万ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間に、普通株株主が獲得できる純損失は6.152億ドル、1株当たり2.66ドルと報告した。
キャッシュフロー、流動性、資本資源
キャッシュフロー
以下の表は、現金と現金等価物の出所と用途をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる 九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位:千) |
現金と現金等価物の出所: | | | | |
経営活動 | | $ | 1,204,483 | | | $ | 618,553 | |
新しい優先手形を発行してコストを差し引く | | — | | | 2,187,089 | |
| | | | |
資産売却の収益 | | 93 | | | 261 | |
| | | | |
合計する | | $ | 1,204,576 | | | $ | 2,805,903 | |
| | | | |
現金と現金等価物の使用: | | | | |
資本支出 | | $ | 768,327 | | | $ | 508,051 | |
優先手形の無効 | | 273,920 | | | 2,210,626 | |
銀行の信用を返済し,借金後の純額を差し引く | | 135,000 | | | 75,000 | |
優先配当金 | | 13,089 | | | 13,089 | |
他にも | | 6,255 | | | 1,568 | |
合計する | | $ | 1,196,591 | | | $ | 2,808,334 | |
経営活動によるキャッシュフロー。2022年までの9ヶ月間、私たちの経営活動が提供した純現金は2021年同期の6.186億ドルから12億ドルに増加し、5.859億ドル(95%)に増加した。この成長は主に2022年に達成された天然ガス価格の上昇によるものだ。
新しい優先手形とログアウト優先手形を発行します2022年5月には、額面450万ドルを超えるプレミアムを含む2025年満期の7.5%の未償還優先手形をすべて解約しました。2022年6月、私たちは6.75%優先手形元金2,610万ドル、金額は2,490万ドルを解約しました。
2021年には元金12.5億ドル、2029年満期の6.75%優先債券と元金9.65億ドルの5.875%優先債券、2030年満期を発行した。手形発売で得られた金は、額面より高い割増金と買収要約に関連するコストを含む20.25億ドルの未償還優先手形元金21.981億ドルを償還するために使用される。
資本支出。資本支出が2.603億ドル増加したのは、主に2022年に掘削と完全井活動を増加させ、未開発のハイエンスビルシェール面積を買収し、独立した第三者から天然ガスパイプラインと処理工場を買収したためである。
次の表は私たちの資本支出活動をまとめました
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位:千) |
買収: | | | |
証明された性質 | $ | 205 | | | $ | — | |
未確認財産 | 37,396 | | | 18,649 | |
探査開発: | | | |
開発リースコスト | 8,298 | | | 6,794 | |
掘削と完成コスト | 668,376 | | | 454,524 | |
その他の開発コスト | 52,500 | | | 26,795 | |
資産廃棄債務 | 1,223 | | | 1,660 | |
総探査開発 | 767,998 | | | 508,422 | |
他の財産や設備 | 18,815 | | | 69 | |
資本支出総額 | $ | 786,813 | | | $ | 508,491 | |
資本支出とその他の方面の変化を計算する | (16,052) | | | 1,220 | |
資産廃棄債務の変化 | (2,434) | | | (1,660) | |
現金資本支出総額 | $ | 768,327 | | | $ | 508,051 | |
2022年前の9ヶ月間に91個の井戸(純額44.4口)を掘削し、100本(純額46.2口)のヘエンスビルとボシエシェール井を完成させた。我々は現在,2022年の残り3カ月以内に2.25億~2.75億ドルを追加掘削し,21本の運転を開始した油井(純額14.4口),11本(純額8.7本)の油井およびその他の開発活動を完了する予定である。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、私たちは13億ドルの流動性を持っています。その中には、私たちの銀行の信用手配で使用されていない借入能力と、手元の3860万ドルの現金と現金等価物が含まれています。私たちの短期と長期資本需要は主に私たちの開発と探査活動、買収、契約義務の支払い、債務超過に資金を提供することを含む。
私たちは未来の運営キャッシュフローで私たちの未来の開発と探査活動に資金を提供したい。私たちは重大な長期資本支出約束を持っていないので、私たちの未来の資本支出の大部分の時間は自由に決定できる。したがって、私たちは必要な時に非経常支出のレベルを調整することができるかなりの柔軟性を持っている。もし私たちの計画や仮定が変化した場合、あるいは私たちの仮説が不正確であることが証明された場合、私たちは債務や株式融資を含む追加の資本を求めることを要求されるかもしれない。私たちは私たちがこのような資本を得ることができるという保証はないし、もし私たちがそのような資本を持っていれば、私たちはそれを受け入れられる条件でそれを得ることができるだろう
私たちは買収の時間と規模が予測できないため、2022年の残り時間の具体的な買収予算を持っていない。私たちは私たちの運営キャッシュフロー、私たちの銀行の信用手配の借金あるいはその他の債務を使うつもりです
利用可能な範囲内で株式融資を行い、このような買収に資金を提供する。これらの融資源の獲得可能性と吸引力は複数の要素に依存し、その中のいくつかの要素は私たちの財務状況と業績と関係があり、もういくつかの要素は現在の金利、石油と天然ガス価格、および他の市場状況のような私たちがコントロールできない要素である。全体的な経済状況により、債務や株式市場に参入できず、買収を完了する能力を阻害する可能性がある。
2022年9月30日まで、私たちの銀行信用手配の下で1.00億ドルの未返済ローンがあり、借金基数は14億ドルであることを承諾し、この借金基数は半年ごとに再確定し、そしてある他の事件が発生した時に再確定し、2024年7月16日に満期になる。銀行信用手配下の借金は、私たちのすべての資産と子会社の資産を担保にし、私たちの選択に応じて利息を計上し、金利はLIBORに2.25%~3.25%または基本金利に1.25%~2.25%を加え、いずれの場合も借入金ベースの使用状況に依存する。また,借入基数で使用されていない部分に0.375%から0.50%の承諾料を支払った.銀行信用手配は私たちと私たちの子会社が追加債務を発生し、現金配当金の支払い、普通株の買い戻し、あるローン、投資と資産剥離及び優先手形を償還する能力に一定の制限を加えた。唯一の金融契約はレバレッジ率を4.0対1.0以下に維持することであり,調整後の流動比率は少なくとも1.0対1.0である。2022年9月30日まで、私たちは条約を遵守した。
所得税
2022年9月30日現在、9.099億ドルのアメリカ連邦NOL繰り越しと15億ドルのいくつかの州NOL繰り越しがあります。2018年8月の支配権の変更により、NOLを用いて課税収入を削減する能力は、通常、所有権変更直前のわが株の公平な市場価値に長期免税金利を乗じた年間金額に限られています。この制限のため、私たちのNOLは毎年330万ドル以内に制限されると予想される。この制限に加えて,IRC第382条は,所有権変更前に内的収益を達成していない会社があり,確認期間(通常は所有権変更後の5年間)に確認した内的収益額を確認することでその制限を増加させることができると規定している。所有権変更直前の私たちの普通株の公平な市場価値に基づいて、私たちは実現されていない内部純収益があると信じています。これは2018年から2023年までの5年間の確認期間の382条制限を1億477億ドル増加させます
任意の年に第382条の制限を超えるNOLは、満期まで繰越として許容され、毎年制限されている年間課税所得額を繰越期間内に相殺するために使用することができる。2018年前に発生したNOLは、通常、満期まで20年の寿命があります。2018年以降に発生したNOLは無期限に繰り越します。我々が使用する所有権変更日後に発生する新しいNOLは382制限の影響を受けない.2018年までのNOL満期までに十分なレベルの課税所得額が生じていなければ、これらのNOLを将来の課税所得額として相殺する能力を失うことになる。米国連邦NOL繰越中の7.673億ドルと推定される州NOL繰越中の12億ドルが満期になり、使用されないと推定されている
項目3:市場リスクに関する定量的·定性的開示
石油と天然ガス価格
私たちの財務状況、経営成果、資本資源は当時の天然ガスと石油の市場価格に大きく依存している。各種の要素のため、これらの大口商品価格は広範な変動と市場不確定性の影響を受け、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。石油と天然ガス価格に影響する要素は全世界の石油需要レベル、国外の石油と天然ガスの供給状況、石油輸出国の生産割当量の制定と遵守状況、天然ガス需要を決定する天気状況、代替燃料の価格と獲得性及び全体の経済状況を含む。未来の石油と天然ガス価格を予測することは不可能だ。天然ガスと石油価格の持続的な疲弊は私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、経済的に生産できる石油や天然ガス埋蔵量を減らす可能性もある。私たちの天然ガスと石油埋蔵量のいかなる減少も、価格変動による減少を含めて、探査と開発活動のために資本を得る能力に悪影響を及ぼす可能性がある。同様に、天然ガスと石油価格のどのような改善も、私たちの財務状況、運営結果、および資本資源に有利な影響を及ぼす可能性がある
2022年9月30日までに,2022年の天然ガス生産量の約29.4 BcfをMMBtuあたり2.68ドルの平均価格でヘッジする天然ガス価格交換協定を達成した。我々はまた,2022年と2023年の天然ガス生産量の約162.5 Bcfをヘッジし,平均底価格はMMBtuあたり2.91ドル,平均上限価格はMMBtuあたり8.62ドルである天然ガスセットを有している。私たちのデリバティブ契約には保証金要求や担保条項は何もありません。予定の現金決済日までに資金を提供する必要があるかもしれません
2022年9月30日の天然ガス市場価格の10%上昇は、私たちの天然ガス交換とバンドの公正価値を約5620万ドル減少させる。2022年9月30日の天然ガス市場価格は10%低下し、私たちの天然ガス交換とカラーの公正価値を約5450万ドル増加させる。先に議論した天然ガス市場価格仮定変動が我々の天然ガス由来金融商品に及ぼす影響は含まれておらず,天然ガス市場価格仮定変動が我々の天然ガス実物販売に及ぼす相殺影響は含まれていない。私たちの未償還天然ガス由来金融商品は私たちが予測した実物天然ガス生産量の一部に過ぎないため、私たちの天然ガス由来金融商品の公正な価値に対するプラスまたは負の影響は私たちの天然ガス実物販売部分によって相殺されるだろう。
金利.金利
2022年9月30日現在、私たちは約22億ドルの長期債務元金の未返済を持っている。このうち9.65億ドルの長期債務は5.875%の固定金利で利上げされ、12.2億ドルの長期債務は6.75%の固定金利で利上げされた。2022年9月30日現在、2030年満期の金利5.875の優先債券と2029年満期の金利6.75%の優先債券の公平な市場価値はそれぞれ8.371億ドルと11億ドルであり、この2種類の債券の市場価格はそれぞれこのような債務額面の86.75%と92.25%である。 2022年9月30日現在、私たちの銀行信用手配には1.00億ドルの未返済資金があり、この手配はLIBORや企業の基本金利にリンクした変動金利の影響を受けており、私たちが選択しています。このような金利のどんな増加も私たちの運営業績とキャッシュフローに悪影響を及ぼすだろう。
項目4:制御とプログラム
2022年9月30日現在、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下、最高財務官の参加の下で、我々の開示制御及び手続(1934年証券取引法第13 a−15(E)条に定義されているような)の設計及び運用の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、合理的な保証を提供し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、合理的な保証を提供すると結論付けた。2022年9月30日までの3ヶ月間、我々は財務報告の内部統制(1934年証券取引法下のルール13 a-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高い変化を生じなかった
第2部-その他の資料
第六項:展示品
| | | | | | | | |
証拠品番号: | | 説明する |
| | |
31.1* | | 第302条最高経営責任者の証明。 |
| | |
31.2* | | 第302節首席財務官の証明。 |
| | |
32.1† | | 2002年のサバンズ·オキシリー法案第906条の要求に基づき、最高経営責任者の認証が行われた。 |
| | |
32.2† | | 2002年のサバンズ·オキシリー法案第906条の要求に基づき、首席財務官の認証が行われた。 |
| | |
101.INS* | | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
| | |
101.SCH* | | イントラネットXBRLアーキテクチャドキュメント |
| | |
101.CAL* | | インラインXBRL計算リンクライブラリ文書 |
| | |
101.LAB* | | XBRLタグLinkbaseドキュメントを内部接続する |
| | |
101.PRE* | | インラインXBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| | |
101.DEF* | | XBRLを連結してLinkbaseドキュメントを定義する |
| | |
104* | | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
_____________________________
*アーカイブをお送りします。
手紙に従って提供する.
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| | | | | |
| Comstock Resources,Inc. |
| |
日付:2022年11月3日 | ジェイ·エリソン |
| M·ジェイ·アリソン会長兼CEO |
| (首席行政主任) |
| |
日付:2022年11月3日 | /s/ローラン·O·ペンス |
| ローラン·O·バーンズ首席財務官兼秘書総裁 |
| (首席財務会計官) |