アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出されたこの四半期までの四半期報告 |
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された |
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
会社や組織) | 識別番号) |
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
| 取引コード |
| 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。
☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | |
新興成長型会社 |
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
クラス |
| 2022年7月31日に発行された株式 |
普通株は、1株当たり0.01ドルです |
|
第1部財務情報
項目1.財務諸表
ESCO Technologies Inc.そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(千ドル、1株を除く)
3か月まで | |||||
六月三十日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | ||
純売上高 |
| $ | |
| |
コストと支出： |
|
|
| ||
販売コスト |
| |
| | |
販売、一般、行政費用 |
| |
| | |
無形資産の償却 |
| |
| | |
利子支出，純額 |
| |
| | |
その他の費用，純額 |
| ( |
| | |
総コストと費用 |
| |
| | |
|
| ||||
所得税前収益 |
| |
| | |
所得税費用 |
| |
| | |
純収益 | $ | |
| | |
|
|
|
| ||
1株当たりの収益： |
|
|
|
| |
基本的に- | |||||
純収益 | | | |||
希釈した- |
|
|
| ||
純収益 | $ | |
| | |
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
2
ESCO Technologies Inc.そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
(千ドル、1株を除く)
| 9か月で終わる | |||||
六月三十日 | ||||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
| ||||||
純売上高 | $ | |
| | ||
コストと支出： |
|
|
|
| ||
販売コスト |
| |
|
| | |
販売、一般、行政費用 |
| |
|
| | |
無形資産の償却 |
| |
|
| | |
利子支出，純額 |
| |
|
| | |
その他の収入、純額 |
| ( |
|
| ( | |
総コストと費用 |
| |
|
| | |
|
|
|
|
| ||
所得税前収益 |
| |
|
| | |
所得税費用 |
| |
|
| | |
純収益 | $ | |
| | ||
|
|
|
| |||
1株当たりの収益： |
|
|
|
| ||
基本純収益 | $ | | | |||
薄くして純収益する | $ | | | |||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
ESCO Technologies Inc.そして付属会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
(千ドル)
3か月まで |
| 9か月で終わる | ||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||
純収益 | $ | |
| | | | ||||
その他総合収益(損失)、税引き後純額： |
|
|
|
| ||||||
外貨換算調整 |
| ( |
| | ( | | ||||
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計 |
| ( |
| | ( | | ||||
総合収益 | $ | |
| | | | ||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
ESCO Technologies Inc.そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
(千ドル)
| 六月三十日 | 九月三十日 | ||||
| 2022 |
| 2021 | |||
資産 |
|
|
|
| ||
流動資産： |
|
|
|
| ||
現金と現金等価物 | $ | |
| | ||
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
| |
| | ||
契約資産 |
| |
| | ||
在庫、純額 |
| |
| | ||
その他流動資産 |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル |
| |
| | ||
無形資産、累計償却純額を差し引く#ドル |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
経営的リース資産 | | | ||||
その他の資産 |
| |
| | ||
総資産 | $ | |
| | ||
|
|
|
| |||
負債と株主権益 |
|
|
|
| ||
流動負債： |
|
|
|
| ||
長期債務と短期借款の当面の満期日 | $ | |
| | ||
売掛金 |
| |
| | ||
契約責任 |
| |
| | ||
賃金を計算すべき |
| |
| | ||
その他の費用を計算しなければならない |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
繰延税金負債 |
| |
| | ||
非流動経営賃貸負債 | | | ||||
その他負債 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
総負債 |
| |
| | ||
株主権益： |
|
|
| |||
優先株、額面$ |
|
| ||||
普通株、額面$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計して税引き後純額 |
| ( |
| ( | ||
| |
| | |||
在庫株を引いて、コストで計算します |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | |
| | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
ESCO Technologies Inc.そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
(千ドル)
9か月で終わる | ||||||
六月三十日 | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| ||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
| |
純収益 | $ | |
| | ||
純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する |
|
|
| |||
減価償却および償却 |
| |
| | ||
株補償費用 |
| |
| | ||
資産と負債の変動 |
| ( |
| | ||
家屋や土地を売却して得られる収益 | — | ( | ||||
繰延税項の影響 | | ( | ||||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
| | ||
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
| ||||
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
| ( |
| ( | ||
家屋や土地を売却して得た金 | — | | ||||
大文字ソフトへの補足 |
| ( |
| ( | ||
資本支出 | ( | ( | ||||
投資活動に使用した現金純額 |
| ( |
| ( | ||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
| ||||
長期債務と短期借款の収益 |
| |
| | ||
長期債務と短期借款の元金支払い |
| ( |
| ( | ||
普通株を買って入庫する |
| ( |
| — | ||
支払済み配当金 |
| ( |
| ( | ||
他にも |
| ( |
| ( | ||
融資活動提供の現金純額 | | ( | ||||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | | ||||
現金と現金等価物の純増加 | | | ||||
期初現金及び現金等価物 | | | ||||
期末現金と現金等価物 | $ | | | |||
|
| |||||
キャッシュフロー情報の追加： |
|
| ||||
支払の利子 | $ | |
| | ||
納められた所得税(国家所得税と外国人所得税を含む) |
| |
| | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
6
ESCO Technologies Inc.そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1.根拠を述べる
経営陣は、添付されている連結財務諸表には、通常の経常的な計上項目を含む公正新聞に記載された中間結果に必要なすべての調整が含まれていると考えている。連結財務諸表は表格10-Qの要求に従って記載されているため、米国公認会計原則に従って連結年度財務諸表を作成するために必要なすべての開示は含まれていない
同社の2022年6月30日までの3カ月と9カ月の業績は、必ずしも2022年度全体の業績を代表するとは限らない。2022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの財政四半期を代表する。公認会計基準に従って連結財務諸表を作成することは、管理層に資産と負債報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。一部の前期繰延収入金額は、本年度の列報に適合するように非流動収入に再分類されている。
2.1株当たり収益(EPS)
基本1株当たり収益は期間内に発行された普通株の加重平均で計算される。希薄化1株当たり収益は、期内に発行された普通株の加重平均に、希釈性普通株式オプションの行使および在庫株方法による帰属業績が加速する制限株式(制限株式)を仮定して発行可能な株式を加えて計算される。期間ごとの1株当たりの収益を計算する際に使用する株式数は以下のとおりである(千で計算)
| 3か月 |
| 9か月 | |||||
6月30日まで | 6月30日まで | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
加重平均未償還株式—基本的な情報 |
| |
| | | | ||
希釈性制限株 | | | | | ||||
加重平均未償還株式—薄めにする |
| |
| | | | ||
3.買収
2021年11月4日、同社はNetworks Electronics Company，LLC(NECO)を買収し、買収価格は約ドルとなった
4.株式ベースの報酬
当社は、いくつかの株式ベースの計画に基づいて、業績加速及び/又は時間に付与された制限株式単位の報酬を規定し、非従業員取締役補償計画に基づいて非従業員取締役に補償福祉を提供するいくつかのキー従業員に補償福祉を提供する。
7
業績加速型制限株式単位(PARS)賞と時間獲得性制限株式単位(RSU)賞
PARS/RSU報酬に関する報酬支出は#ドル
非従業員取締役計画
非従業員役員の贈与に関する報酬支出は$
販売、一般、行政費(SG&A)の株式ベース報酬総コストは#ドルであることが経営実績で確認され、計上されている
5.在庫
在庫、純額は、以下を含む：
六月三十日 | 九月三十日 | ||||
(単位：千) |
| 2022 |
| 2021 | |
完成品 | $ | |
| | |
Oracle Work in Process |
| |
| | |
原料.原料 |
| |
| | |
総在庫、純額 | $ | |
| | |
8
6. | 営業権とその他の無形資産 |
会社は、2022年6月30日と2021年9月30日の総合貸借対照表に、以下の無形資産総額と累積償却を含む
| 六月三十日 |
| 九月三十日 | ||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | |
商誉 | $ | |
| | |
|
| ||||
確定可能な寿命を有する無形資産： |
|
|
| ||
特許 |
|
|
| ||
総帳簿金額 | $ | | | ||
差し引く：累計償却 |
| | | ||
ネットワークがあります | $ | | | ||
|
| ||||
大文字ソフト |
|
|
| ||
総帳簿金額 | $ | | | ||
差し引く：累計償却 |
| | | ||
ネットワークがあります | $ | | | ||
|
| ||||
取引先関係 |
|
|
| ||
総帳簿金額 | $ | | | ||
差し引く：累計償却 |
| | | ||
ネットワークがあります | $ | | | ||
|
| ||||
他にも |
|
|
| ||
総帳簿金額 | $ | | | ||
差し引く：累計償却 |
| | | ||
ネットワークがあります | $ | | | ||
無限の寿命を持つ無形資産： |
|
|
| ||
商号 | $ | | | ||
2022年6月30日までの9ヶ月間、各業務部門の営業利益の帳簿価値の変動状況は以下の通り
航空宇宙 | ||||||||||
(百万ドル) |
| アメリカ政府は |
| テストをする |
| 防御(&D) |
| 合計する | ||
2021年9月30日現在の残高 | |
| |
| |
| | |||
買収活動と調整 | — | — | | | ||||||
外貨換算 | ( | — | — | ( | ||||||
2022年6月30日までの残高 | $ | | | | | |||||
7.ビジネス細分化情報
同社はその提供する製品やサービスに基づいて組織し，その継続的な業務運営を分類している
航空宇宙·国防部門の業務には，PTI技術社(PTI)，ワコ工業(VACO)，Crissair社(Crissair)，Westland技術社(Westland)，Mayday製造会社(Mayday)，ユニバーサル総合ソリューション社(Globe)がある。この細分化された市場の会社は、航空宇宙および国防アプリケーションにおける油圧フィルタ要素および流体制御装置を含む特殊濾過、流体制御および海軍製品を主に設計および製造し、衛星マイクロ推進装置のための独自のフィルタ機構、カスタマイズされた設計された有人航空機および潜水艦のためのフィルタ、振動および/または音響的特徴を低減するため、または他の方法で船の特徴を低減または曖昧にするための製品およびシステム、ならびに米国海軍の海上生存能力を向上させるための他の通信、シール、水面制御および水動力学関連アプリケーション、航空宇宙および国防工業のための精密公差機械加工部品、および金属加工サービスを含む。
9
USG部門の業務は主にDoble Engineering CompanyとMorgan SchafferとAltanova(総称してDobleと呼ぶ)とNRGシステム会社(NRG)を含む関連子会社からなる。Dobleは診断テスト解決方案を開発、製造と交付する業界の先頭者であり、この解決方案は電力網事業者が高圧送電設備の完全性を評価できるようにした。それは顧客に三つの核心要素-診断テストと状態監視ツール、専門家コンサルティングとテストサービスを結合し、そしてその大量の関連経験知識にアクセスする方法を提供する。NRGは再生可能エネルギー業界(主に風力と太陽エネルギー)のための意思決定支援ツールを設計·製造するグローバル市場の先頭者である。
テスト部門の業務は主にETS−Lindgren Inc.と関連子会社(ETS−Lindgren)からなる。ETS-Lindgrenは製品を設計·製造する業界の先頭者であり、これらの製品は顧客に磁気、電磁と音響エネルギーを識別、測定、含む能力を提供する。ETS−Lindgrenはまた、医療機器、通信システム、電子製品、および高セキュリティデータ処理および安全な通信のためのシールド室製造業者によって使用される無線周波数シールド製品およびコンポーネントを製造する。
経営陣は“純売上高”と“利税前利益”に基づいてその報告可能部門の業績を評価·測定し、詳細は次の表を参照されたい。利税前利益は利税前収益と定義される
3か月 | 9か月 | ||||||||
6月30日まで | 6月30日まで | ||||||||
(単位：千) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
純売上高 |
|
|
|
| |||||
航空宇宙と国防 | $ | | | | | ||||
アメリカ政府は | | | | | |||||
テストをする | | | | | |||||
合併合計 | $ | | | | | ||||
|
|
| |||||||
利税前利益 |
|
|
|
| |||||
航空宇宙と国防 | $ | | | | | ||||
アメリカ政府は | | | | | |||||
テストをする | | | | | |||||
会社(損) | ( | ( | ( | ( | |||||
合併利税前利益 | | | | | |||||
差し引く：利息支出 | ( | ( | ( | ( | |||||
所得税前収益 | $ | | | | | ||||
非公認会計基準財務指標
財務措置“利税前利益”は上表と本報告書の他の部分に掲載されている。総合的な基礎の上の利税前利益は非公認会計基準財務測定基準である。経営陣は、利税前利益は、企業業務部門の運営収益性を評価する上で有用であると考えており、利息や税金は含まれていないため、これらは総合的に会社全体で計算されている。利税前利益も、社内資源配分や奨励的報酬を決定する際に管理層が使用する測定基準の一つである。利税前利益と純収益の帳簿は項目2に記載されており、経営層の財務状況と経営成果の討論と分析-利税前利益。
同社は、利税前利益の列報は投資家に重要な補足情報を提供し、他の会社と比較するために、その多くの会社は類似した非GAAP財務測定基準を使用してそのGAAP結果を補充すると考えている。しかし、同社の非GAAP財務指標は、他社の非GAAP財務業績指標と比べものにならない可能性がある。また、非公認会計基準を使用する財務計量は、公認会計基準によって決定された任意の業績計量を代替するものではない。
10
8.債務
同社の債務の概要は以下の通り
| 六月三十日 | 九月三十日 | |||
(単位：千) |
| 2022 |
| 2021 | |
借入総額 | $ | |
| | |
長期債務の当期部分 |
| ( |
| ( | |
長期債務総額から流動分を差し引く | $ | |
| | |
この信用手配には一ドルが含まれています
2022年6月30日までに同社は
信用手配下の借入利息はニューヨーク連邦準備銀行金利、最優遇金利あるいはロンドン銀行同業借り換え金利(LIBOR)の利差によって計算され、様々な要素によって決まる。信用手配はまた、未使用部分に対して毎年10~25ベーシスポイントの融資費用を徴収することを要求する。この信用手配は、米国における会社の直接及び間接的に重要な子会社の無制限保証と以下の約束を担保とする
9.所得税支出
2022年第3四半期の有効所得税税率は
11
10.株主権益
2022年と2021年第3四半期と前9ヶ月の株主権益変動状況は以下の通り(単位：千)：
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの9ヶ月間 | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |
普通株 | ||||||||
期初残高 | | | | | ||||
在庫計画 | — | | — | | ||||
期末残高 | | | | | ||||
実収資本を追加する | ||||||||
期初残高 | | | | | ||||
在庫計画 | | | | | ||||
期末残高 | | | | | ||||
利益を残す | ||||||||
期初残高 | | | | | ||||
普通株主純収益 | | | | | ||||
支払済み配当金 | ( | ( | ( | ( | ||||
期末残高 | | | | | ||||
その他の総合収益を累計する | ||||||||
期初残高 | ( | | ( | ( | ||||
外貨換算 | ( | | ( | | ||||
期末残高 | ( | | ( | | ||||
在庫株 | ||||||||
期初残高 | ( | ( | ( | ( | ||||
株式計画に基づいて発行/(買い戻し) | ( | | ( | | ||||
期末残高 | ( | ( | ( | ( | ||||
総株 | | | | | ||||
12
11.公正価値計測
会計基準は計量日までの資産或いは負債推定投入の透明性に基づいて、公正価値計量の開示のために3級階層構造を確立し、以下のようにした
| ● | 第1レベル-推定方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。 |
| ● | 第2レベル--推定方法の投入は、市場における同様の資産および負債のオファーをアクティブにすることと、金融商品期間全体にわたって実質的に直接的または間接的に観察可能な資産または負債の投入を含む。 |
| ● | 第3級-推定方法の投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。 |
金融資産負債
同社は既存の市場情報やその他の適切な推定方法を用いて、その金融商品の2022年6月30日と2021年9月30日までの公正価値を推定した。現金および現金等価物，売掛金，在庫，支払金およびその他の流動資産や負債の帳簿金額は公正価値に近く，このなどの手形の満期日が短いためである。
金融商品の公正価値
FASB会計基準編纂(ASC)825によると，会社の長期契約と金利スワップは推定レベルの第2レベルに分類され，重要ではない。
非金融資産と負債
当社の物件、工場や設備などの非金融資産やその他の無形資産は、公正な価値で恒常的に計量されているわけではありませんが、場合によっては、例えば減値が存在する可能性があることを示す証拠がある場合には、そのような資産は公正価値調整を行う必要があります
13
12.収入
収入分解
次の表は、会社が純売上高とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最もよく記述していると考えているため、顧客タイプ、地理的位置、収入確認方法別に2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の収入を示している。次の表には、各報告可能部門の収入分類に対する入金も含まれている。
2022年6月30日までの3ヶ月 | 航空宇宙 | |||||||||||
(単位：千) |
| 防御(&D) |
| アメリカ政府は |
| テストをする |
| 合計する | ||||
お客様タイプ： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商業広告 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
アメリカ政府は |
| |
| |
| |
| | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| 65 |
|
| |||||||||
地理的位置： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
アメリカです | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
国際的に |
| |
| |
| |
| | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
| |||||||||
収入確認方法： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
時点 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
時がたつにつれて |
| |
| |
| |
| | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年6月30日までの9ヶ月 | 航空宇宙 | |||||||||||
(単位：千) |
| 防御(&D) |
| アメリカ政府は |
| テストをする |
| 合計する | ||||
お客様タイプ： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商業広告 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
アメリカ政府は |
| |
| |
| |
| | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
| |||||||||
地理的位置： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
アメリカです | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
国際的に |
| |
| |
| |
| | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
|
|
|
| |||||||||
収入確認方法： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
時点 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
時がたつにつれて |
| |
| |
| |
| | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
14
次の表は、お客様のタイプ、地理的位置、収入確認方法別に、2021年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の収入を示しています。
2021年6月30日までの3ヶ月 | 航空宇宙 |
| ||||||||||
(単位：千) |
| 防御(&D) |
| アメリカ政府は |
| テストをする |
| 合計する | ||||
お客様タイプ： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
商業広告 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
アメリカ政府は | | | | | ||||||||
総収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
地理的位置： |
|
|
|
| ||||||||
アメリカです |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
国際的に | | | | | ||||||||
総収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
収入確認方法： |
|
|
|
| ||||||||
時点 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
時がたつにつれて | | | | | ||||||||
総収入 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
2021年6月30日までの9ヶ月 | 航空宇宙 |
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商業広告 |
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収入確認
お客様との支払い条件は、お客様のタイプや位置、提供される製品やサービスによって異なります。顧客との合意には1年以上の支払い期限が含まれていることは重要ではない。これらの契約の取引価格は、約束された商品またはサービスを顧客に移転する代わりに、私たちが獲得する権利のある予想金額を決定するために、歴史、現在、予測された情報に基づいて、返品と割引の推定を反映しています。可変対価格の実現は製品交付後の短時間で発生するため、通貨の時間価値効果は顕著ではない。私たちは主に私たちの商業業務中の製品に標準保証計画を提供します。保証期間は通常一年から二年です。これらの保証タイプの計画は通常単独で購入することはできず、義務履行とみなされる基準を満たしていない。私たちの長期固定価格契約の典型的な支払い条項によると、お客様は業績や進捗に応じて支払います。業績ベースの支払いとは、数量化可能な業績評価基準に基づいて、または具体的なイベントまたはマイルストーンの実現状況に応じて支払われる中期支払いのことである。進捗支払いは工事の進行に伴う費用の仮払いです。
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発生したコストの産出方法を用いて確認した残業収入については，契約コストは現在の契約仕様と予想工事要求を用いて試算した。契約コストは通常、数ヶ月から1年または数年の間に発生し、これらのコストの見積もりは判断する必要がある。私たちのコスト試算過程はエンジニアとプロジェクトマネージャーおよび財務専門家の専門知識と経験に基づいています。私たちは四半期ごとに私たちのコスト予測を審査して更新したり、状況が大きく変化したときにより頻繁に更新したりします。また、USG部門では、我々のいくつかのUSG部門契約にサービスを提供する毎日(契約期間内の直線)に基づく一連の異なるサービスとして収入を確認する。私たちのサービス契約の典型的な支払い条項によると、お客様はサービスを提供する前に私たちに支払います。また、テスト部では、契約にコストが発生した場合に顧客に制御権を移行する場合を最もよく説明しているため、マイルストーンを用いてテスト部分契約の進捗を測定している。
余剰履行義務
残りの履行債務は滞納債務に相当し、契約に割り当てられた予想取引価格を指し、会社が契約に基づいて契約を履行した場合、会社はこれらの契約が今後期間中に収入として確認されると予想する。これらの余剰債務には、米国政府との契約に基づいて正式に支給された金額が含まれており、不定期交付、不確定数量契約など、未行使の契約選択権や受注型契約下の潜在的な注文は含まれていない。2022年6月30日現在、同社は
契約資産と負債
顧客契約に関連する資産及び負債は、各報告期間が終了したときに1つずつ契約して報告する。収入確認と顧客請求書の時間が異なるため、これらの契約は、確認された収入が請求書を超え、請求書が発生するコストを超えることが多い。2022年6月30日現在、契約資産と負債総額は#ドル
13.レンタル証書
当社はリース開始時に資産使用の制御を提供する手配がリースであるかどうかを決定する。当社はリース開始時にレンタル期間内の将来の賃貸支払いの現在価値に基づいて使用権(ROU)資産と賃貸負債を確認します。同社は、次の条項に該当するリースを確認していないROU資産とリース負債を選択しました
その会社の不動産賃貸には通常段階的に増加する支払いが含まれている。これらの可変賃貸支払いはROU資産と賃貸負債の計算に含まれる。将来の賃貸支払いの現在値に加えて、ROU資産の計算には、任意の繰延賃貸料、レンタル前金、およびレンタルを得るための初期直接コストが含まれています。
基本賃貸料に加えて、不動産賃貸には、一般に、公共地域維持および他の同様のサービスの準備金も含まれており、会計の観点から、これらのサービスは非レンタル構成要素とみなされている。非レンタル部分は、当社のROU資産およびレンタル負債に含まれず、発生時に費用を計上します。
同社のレンタルにはオフィススペース、製造施設、機械設備が含まれている。
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レンタル料金の構成は以下のとおりである
3か月まで | 3か月まで | |||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||
(千ドル) |
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融資リースコスト |
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使用権資産の償却 | $ | | $ | | ||
賃貸負債利息 |
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リースコストを経営する |
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総賃貸コスト | $ | | $ | | ||
| 9か月 |
| 9か月 | |||
一段落した | 一段落した | |||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
融資リースコスト | ||||||
使用権資産の償却 |
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賃貸負債利息 | | | ||||
リースコストを経営する | | | ||||
総賃貸コスト |
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賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
3か月まで | 3か月まで | |||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
賃貸負債の金額を計上するための現金 |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | | $ | | ||
融資リースの運営キャッシュフロー |
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融資リースによるキャッシュフロー |
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経営性リース負債と引き換えに使用権資産 | | | ||||
| 9か月で終わる |
| 9か月で終わる | |||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||
(千ドル) |
| 2022 |
| 2021 | ||
賃貸負債の金額を計上するための現金 | ||||||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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| $ | |
融資リースの運営キャッシュフロー | | | ||||
融資リースによるキャッシュフロー | | | ||||
経営性リース負債と引き換えに使用権資産 | | | ||||
| June 30, 2022 |
| June 30, 2021 | ||
加重平均残余レンタル期間 | |||||
賃貸借契約を経営する |
| 年.年 | 年.年 | ||
融資リース |
| 年.年 | 年.年 | ||
加重平均割引率 |
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賃貸借契約を経営する |
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融資リース |
| | % | | % |
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以下は、将来の未割引キャッシュフローと経営·融資リース負債および関連ROU資産の入金であり、2022年6月30日の総合貸借対照表に表示されています
(千ドル) | 運営中です |
| 金融 | ||
9月30日までの年度： |
| 賃貸借証書 |
| 賃貸借証書 | |
2022年(2022年6月30日までの9ヶ月を除く) | $ | |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026年とその後 |
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最低賃貸支払総額 |
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差し引く：利息を表す額 |
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最低賃貸支払純額の現在価値 | $ | |
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差し引く：賃貸債務の当期分 |
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賃貸債務の非流動部分 | |
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ROU資産 | $ | |
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経営リース負債は、総合貸借対照表に他の費用(当期部分)を計上し、総合貸借対照表のタイトルとする(長期部分)。融資リース負債計上総合その他の費用(当期部分)とその他の負債(長期部分)を計上しなければならない。レンタルを経営する資産をタイトルとして総合貸借対照表と融資リースに入れる資産は総合貸借対照表に含まれる不動産、建屋、設備に計上される。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
新冠肺炎の発展傾向と不確実性
新冠肺炎の全世界疫病は引き続き会社のサプライチェーンに対する制限を含む未曽有の挑戦をもたらした。疫病発生以来、経済上の不確定性、一般公衆の飛行機乗る傾向の変化及び商用飛行機に対する需要の減少は、すべて著者らのあるA&D報告部門の純売上高と経営業績に不利な影響を与えた。そのほか、電力公共事業市場は疫病に関連する国内の電力使用量の減少の影響を受け、これは逆に電力網の維持とテスト投資の公共事業支出に影響を与える。
2021年と2022年の最初の9ヶ月間、私たちの海軍、国防航空宇宙、宇宙、テスト分野の端末市場は安定しており、疫病の影響を受けた最も深刻なコア市場が回復していることが見られた。私たちが鼓舞したのは、商業航空、電力公共事業、再生可能エネルギー端末市場での注文が増加していることだ。
私たちはまた新冠肺炎が資産公正価値に与える影響を監視している。私たちは現在、新冠肺炎の全世界的な疫病がいかなる重大な資産減値を招くことはないと予想している。2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に減値がないことを確認しました。私たちは引き続き新冠肺炎が資産公正価値に与える影響に注目するつもりだ。さらなる検討については，2021年9月30日までの財政年度Form 10−K年度報告に含まれる経営陣の検討と分析を参照されたい。
行動の結果
2022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれ2022年6月30日、2022年、2021年6月30日までの3ヶ月間を代表する。
概要
2022年第3四半期、売上高、純収益、希釈後の1株当たり収益はそれぞれ2.191億ドル、2320万ドル、0.89ドルだったが、2021年第3四半期はそれぞれ1兆814億ドル、1490万ドル、0.57ドルだった。2022年前9ヶ月、売上高、純収益、希釈後の1株当たり収益はそれぞれ6.01億ドル、5130万ドル、1.97ドルであったが、2021年前9ヶ月の売上高、純収益、希釈後の1株当たり収益はそれぞれ5.1億ドル、4310万ドル、1.65ドルであった。
純売上高
2022年第3四半期の純売上高は2.191億ドルで、2021年第3四半期の1兆814億ドルより3770万ドル高く、20.8%増加した。2022年までの9カ月間の純売上高は6.01億ドルで、2021年前の9カ月の5.1億ドルより9100万ドル高く、17.8%増加した。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の純売上高が増加したのは、USG部門が1，950万ドル、テスト部門が1，120万ドル、航空宇宙·国防部門が700万ドル増加したためだ。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の純売上高が増加したのは、USG部門が5310万ドル増加し、テスト部門が2500万ドル増加し、航空宇宙·国防部門が1300万ドル増加したためだ。
-航空宇宙と国防(A&D)
2022年第3四半期の純売上高は9260万ドルで、2021年第3四半期の8560万ドルより700万ドル高く、8.2%増となった。2022年までの9カ月間の純売上高は2兆477億ドルで、2021年前の9カ月の2億347億ドルより1290万ドル高く、5.5%増となった。2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の売上高が増加したのは、主に五月天の純売上高が390万ドル増加したためであり、主に商業航空宇宙売上高の増加により、海軍防衛製品の増加によりタバコの純売上高が310万ドル増加し、PTIの純売上高が80万ドル増加し、Globeの純売上高が40万ドル増加したのに対し、Westlandの純売上高は120万ドル減少したことが相殺された。2021年前9カ月と比較して，2022年前9カ月の売上高増加は主に五月日の純売上高が850万ドル増加し，PTIの純売上高が620万ドル増加したためであり，いずれも新冠肺炎の反発により商業航空宇宙売上高が増加し，ウェストランド社の純売上高が210万ドル増加し，環球網の純売上高が60万ドル増加したが，海軍防御プロジェクトのタイミングによりワコ社の純売上高が450万ドル低下したことが相殺された。
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-アメリカ政府は
2022年第3四半期の純売上高は6720万ドルで、2021年第3四半期の4770万ドルより1950万ドル高く、40.9%増となった。2022年までの9カ月間の純売上高は1兆949億ドルで、2021年前の9カ月の1億418億ドルより5310万ドル高く37.4%増加した。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月の増加は主にDobleの製品とサービス収入の増加によるものであり、主にAltanovaとPhenixの買収、およびNRGの製品販売増加によるものである。2022年第3四半期と最初の9ヶ月、AltanovaとPhenix買収による収入貢献はそれぞれ1，150万ドルと3，650万ドルだった。
-テストだ
2022年第3四半期の純売上高は5930万ドルで、2021年第3四半期の4810万ドルより1120万ドル高く、23.3%増となった。2022年までの9ヶ月間の純売上高は1.584億ドルで、2021年前の9ヶ月の1億334億ドルより2500万ドル高く、18.7%増加した。2022年第3四半期は2021年第3四半期に比べて増加しており、主な原因は会社の米国とアジア業務の売上高が増加し、総額1180万ドルであったが、テスト·測定室プロジェクトのスケジュールにより、同部門の欧州業務の売上高が60万ドル減少し、その増加を部分的に相殺したからだ。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の売上高が増加したのは、同社のアジアと米国業務の売上高が増加し、総額は2，910万ドルに達したが、テスト·測定室プロジェクトのスケジュールにより、同部門の欧州業務の売上高が410万ドル減少したことが相殺された。
注文と在庫
2022年6月30日現在、滞貨注文は7.068億ドルだったが、2021年9月30日の滞貨額は5.92億ドルだった。同社は2022年第3四半期に合計2兆549億ドルの新規注文を受けたが、2021年第3四半期は2.038億ドルだった。2022年第3四半期に受け取った新注文のうち、1.102億ドルは航空宇宙や国防製品、7440万ドルはUSG製品、7030万ドルはテスト製品と関係がある。2021年第3四半期に受け取った新注文のうち、9510万ドルは航空宇宙や国防製品、5550万ドルはUSG製品、5320万ドルはテスト製品と関係がある。
同社は2022年までの9カ月で合計7億158億ドルの新規注文を受けたが、2021年までの9カ月の新規受注総額は5兆377億ドルだった。2022年までの9ヶ月間に受け取った新注文のうち、2.95億ドルは航空宇宙や国防製品、2.271億ドルはUSG製品、1.937億ドルはテスト製品と関係がある。2021年前の9ヶ月間に受け取った新注文のうち、2.488億ドルは航空宇宙や国防製品、1億478億ドルはUSG製品、1.411億ドルはテスト製品と関係がある。
販売、一般、行政費用
2022年第3四半期の販売、一般·行政(SG&A)費用は4750万ドル(純売上高の21.7%)だったのに対し、2021年第3四半期は4290万ドル(純売上高の23.6%)だった。2022年までの9カ月間、SG&A費用は1兆421億ドル(純売上高の23.6%)だったが、2021年までの9カ月は1兆226億ドル(純売上高の24.0%)だった。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月のSG&Aの増加は主にAltanovaとPhenix買収によるSG&A貢献によるDobleの支出増加である。
無形資産の償却
2022年第3四半期と前9ヶ月の無形資産償却はそれぞれ640万ドルと1940万ドルだったが、2021年同期はそれぞれ490万ドルと1470万ドルだった。償却費用には、買収から得られた無形資産や他の識別可能な無形資産(主にソフトウェア)の償却が含まれる。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月の販売費用が増加したのは、主に会社が最近フェニックス、Altanova、Necoを買収したためである。
その他の費用，純額
2022年第3四半期、その他の収入純額は10万ドルだったが、2021年第3四半期の支出は60万ドルだった。2022年第3四半期、他の純収入純額には単独で重要な項目はなかった。2021年第3四半期、他の支出の主要構成要素の純額は50万ドルで、Doble Morgan Schaffer施設の施設合併費用のために使用された。
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2022年までの9カ月間、その他の純収入は70万ドルだったが、2021年までの9カ月の収入は130万ドルだった。2022年の上位9カ月では、他の純収入純額に単独で重要な項目はなかった。2021年までの9ヶ月間、他の収入の主要構成要素の純額は、マサチューセッツ州ドーブルワットタウンビルの売却最終決済収益で約200万ドルだったが、ドーブルマンタ施設とモルガンシェーファー施設の施設合併費用によって部分的に相殺された。
利税前利益
同社は利税前利益に基づいてその経営部門の業績を評価し、総合的な基礎の上で利税前利益を提供することは、非公認会計基準の財務測定基準である。上記の連結財務諸表付記7における非公認会計基準財務計量に関する議論を参照されたい。2022年第3四半期の利税前利益は3，080万ドル(純売上高の14.1%)だったが、2021年第3四半期は1，940万ドル(純売上高の10.7%)だった。2022年までの9カ月間、利税前利益は6，910万ドル(純売上高の11.5%)だったのに対し、2021年前の9カ月は5，710万ドル(純売上高の11.2%)だった。
次の表は利税前利益と純収益の入金を示している。
3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||
(単位：千) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||
合併利税前利益 | $ | 30,833 | 19,423 | 69,091 | 57,085 | |||||
差し引く：利息支出、純額 |
| (1,331) |
| (480) |
| (3,084) |
| (1,453) | ||
差し引く：所得税支出 |
| (6,329) |
|
| (4,034) |
| (14,727) |
| (12,501) | |
純収益 | $ | 23,173 |
| 14,909 |
| 51,280 |
| 43,131 | ||
– 航空宇宙と国防
2022年第3四半期の利税前利益は2070万ドル(純売上高の22.4%)だったが、2021年第3四半期は1670万ドル(純売上高の19.5%)だった。2022年までの9カ月間の利税前利益は4，500万ドル(純売上高の18.2%)だったのに対し、2021年前9カ月は4，200万ドル(純売上高の17.9%)だった。2021年同期と比較して，2022年第3四半期の利税前利益の増加は，主にWestlandの経営業績の改善と，Mayday，VTobo，Globeの販売量の増加によるものである。2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月間の利税前利益の増加は主に五月日、WestlandとGlobeの有利な製品の組み合わせと高い販売量によるものであり、製品の組合せと販売量の低下によるVacoとCrissairの利息税前利益の低下を部分的に相殺した。2022年までの9カ月間の利税前利益は、Neco買収に関連した30万ドルの在庫増加費用のマイナス影響を受けている。2021年までの9カ月間の利税前利益は、ATM買収に関連した30万ドルの在庫増加費用のマイナス影響を受けている。
-アメリカ政府は
2022年第3四半期の利税前利益は1310万ドル(純売上高の19.5%)、2021年第3四半期は820万ドル(純売上高の17.2%)だった。2022年までの9カ月間の利税前利益は3，780万ドル(純売上高の19.4%)だったのに対し、2021年までの9カ月間は2，770万ドル(純売上高の19.5%)だった。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9カ月の利税前利益の増加は、主に上述したDobleとNRGの販売量が高いためである。2022年までの9カ月間の利税前利益は、Altanova買収に関連する約50万ドルの在庫増加費用のマイナス影響を受けている。
-テストをする
2022年第3四半期の利税前利益は840万ドル(純売上高の14.1%)だったが、2021年第3四半期は680万ドル(純売上高の14.0%)だった。2022年までの9カ月間の利税前利益は2，080万ドル(純売上高の13.1%)だったのに対し、2021年までの9カ月間は1，780万ドル(純売上高の13.3%)だった。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9ヶ月の利税前利益の増加は、主に製品の組み合わせと主にこの部門のアジアとアメリカ業務からのプロジェクト利益率が高いためである。
– 会社
2022年第3四半期と前9カ月に利税前利益を計上した企業コストはそれぞれ1140万ドルと3460万ドルだったが、2021年同期はそれぞれ1230万ドルと3040万ドルだった。2022年第3四半期の会社コストが前年同期比低下したのは、2021年の役員交代に関する報酬と買収コストによるものだ。それは..
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2021年同期と比較して、2022年前9ヶ月の会社コストが増加したのは、主に当社が最近フェニックス、Altanova、Necoを買収した無形資産の償却費用が増加したためである。
利子支出，純額
2022年第3四半期と前9ヶ月の利息支出はそれぞれ130万ドルと310万ドル、2021年同期はそれぞれ50万ドルと150万ドルだった。2021年同期と比較して、2022年第3四半期と前9カ月の利息支出が増加したのは、主に平均未返済借金が増加したためだ。2022年第3四半期と前9カ月の平均未返済借款はそれぞれ2.05億ドルと1.95億ドルで、2021年同期はそれぞれ3900万ドルと4400万ドルだった。
所得税費用
2022年第3四半期の有効所得税税率は21.5%だが、2021年第3四半期は21.3%だ。2022年までの9カ月の有効所得税税率は22.3%だが、2021年までの9カ月の実質所得税税率は22.5%だ。2022年第3四半期と前9ヶ月の所得税支出は納税申告書の有利な影響を受け、この納税申告書は外国の収益分配のアメリカ税収に真の準備を提供し、バーモント州の法律の変化により繰延税項を再評価し、第3四半期と年初から現在までの有効税率をそれぞれ1.6%と0.7%低下させた。2021年第3四半期と前9ヶ月の所得税支出は、外国由来無形収入と他の2020年に実際に支出された納税申告書の有利な影響を受け、第3四半期と年初から現在までの有効税率はそれぞれ3.9%と1.2%低下した
資本資源と流動性
同社の全体的な財務状況と流動資金は依然として強い。運営資本(流動資産から流動負債を差し引く)は、2021年9月30日の1兆912億ドルから2022年6月30日の2兆614億ドルに増加した。この間、在庫が3，100万ドル増加したのは、USG部門が1，400万ドル増加し、テスト部門が1，190万ドル増加したためであり、航空宇宙·国防部門が510万ドル増加したのは、主に予想需要を満たすための原材料の受信時間および既存の注文製造時間による製品在庫の増加によるものである。売掛金がこの間に2，240万ドル増加したのは、航空宇宙と国防部門が1，490万ドル増加し、テスト部門が420万ドル増加し、米国政府部門が330万ドル増加したためであり、販売と入金のタイミングによるものである。
2022年と2021年までの9ヶ月間、経営活動が提供した純現金はそれぞれ4，170万ドルと7，540万ドルだった。2021年の最初の9カ月と比較して、2022年前の9カ月の経営活動で提供された現金純額が減少し、運転資金需要の増加が主な原因となっている。
2022年と2021年までの9ヶ月間の資本支出はそれぞれ2590万ドルと1790万ドルだった。2022年前の9ヶ月が前年同期に比べて増加した主な原因は、2022年第1四半期にNRGビルを購入し、約1000万ドルの価値があるからだ。また、同社の2022年前9カ月と2021年前9カ月の資本化ソフトウェア支出はそれぞれ940万ドルと650万ドルだった。
採掘する
2021年11月4日、同社はNetworks Electronics Company，LLC(NECO)を買収し、買収価格は約1540万ドルで、買収した現金を差し引いた。カリフォルニア州チャツワースに本部を置くNECO社は、重要な任務国防と航空宇宙応用のためのマイクロ電子爆発装置を提供している。買収日からNeco業務の経営実績はPTIの一部としてA&D部門に計上されている。
信用手配
2022年6月30日まで、同社はその銀行の信用手配の下で約2.91億ドルの借金があり、2.5億ドルの増資選択権は融資者の許可が必要で、手元に6100万ドルの現金がある。2022年6月30日現在、780万ドルの未返済信用状のほか、同社は信用手配の下で2.01億ドルの未返済借金がある。会社の信用手配下の運営と借金のキャッシュフローは会社の資本要求と運営需要を満たす予定です
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予測可能な未来に。同社が追加の2.5億ドルの信用手配増額選択権を得る能力があるかどうかは、参加銀行や他の外部銀行の受け入れ程度に依存する。
株式買い戻し
2022年までの9ヶ月間、同社は約2000万ドルで約257，000株を買い戻した。2022年第3四半期の株買い戻しのさらなる情報については、本報告第2部第2項を参照されたい。
配当をする
2021年10月15日に2021年10月1日までに登録された株主に1株0.08ドルの配当金を支払い、合計210万ドルになった。2022年1月19日に2022年1月4日までに登録された株主に1株0.08ドルの配当金を支払い、合計210万ドルに達した。2022年4月19日に2022年4月4日までに登録された株主に1株0.08ドルの配当金を支払い、合計210万ドルに達した。2022年6月30日以降、2022年7月19日現在、2022年7月5日までに登録されている株主に1株0.08ドルの四半期配当金が支払われ、合計210万ドルとなった。
肝心な会計政策
経営陣は、当社の財務諸表や関連付記を作成する際に採用された会計政策を評価し、これらの政策が合理的かつ適切であると信じている。その中のいくつかの会計政策は、管理層が財務推定数を計算するために適切な仮説を選択する際に重大な判断を適用することを要求する。その性質については，これらの判断は固有度の不確実性の影響を受ける.これらの判断は、歴史的経験、業界動向、顧客が提供する情報、および他の外部ソースから取得可能な情報に基づいている。経営陣の判断と見積もりに関連する最も重要な分野は、経営陣が検討·分析した重要な会計政策部分および会社が2021年9月30日までの財政年度Form 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表付記1で見つけることができる。
その他の事項
事件があったり
当社が業務に従事している正常な事件として、当社に対する各種クレーム、告発、訴訟が主張または開始されている。また，同社は現在，環境問題に関する各段階の調査や救済に関与している。経営陣は、このような問題を解決し、当社に不利な最終判決(あり)を下すために関連する総コストを十分に確保し、保険会社が保証したり、当社の運営、資本支出や競争地位の結果に大きな悪影響を与えないと考えている。
前向きに陳述する
本10-Q表に含まれる未来事件と会社の将来結果に関する陳述、例えば会社の業績と会社が置かれている業界に対する現在の予想、推定、予測、予測或いは仮定に基づいて、すべて連邦証券法安全港条項に符合する“展望性陳述”とみなされる。これらの陳述は、以下の陳述を含むが、これらに限定されない：新冠肺炎疫病の持続的な影響、会社の資産の任意の減少、会社サービスの商業航空宇宙、軍事および公共事業市場への影響、会社テストおよびUSG部門サービスのいくつかの端末市場の実力、会社サービスのいくつかの端末市場の回復時間、会社の信用計画の十分性と会社の信用計画の能力増加、現在の訴訟、クレームおよび課金の結果、会社の長期債務の現在の部分の返済時間、残りの業績債務の将来の収入；本プレスリリースの内容は、報告単位の公正価値、営業権の控除、報告された資産および負債金額の推定および仮定に影響を与えること、株式ベースの報酬スケジュールに関連する補償コストの確認、派生金融商品を使用することによって市場リスクをヘッジまたは他の方法で管理する会社の能力、打撃収益または損失が関連する基礎リスクの損失または収益によってどの程度相殺されるか、および本明細書に含まれる任意の他の非厳密な歴史的陳述を含む。予期、予想、目標、目標、プロジェクト、意図、計画、信じ、推定、これらの語の変形、および同様の表現は、そのような前向きな陳述を識別することが意図されている。
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投資家は、このような陳述は予測のみであり、本10-Q表の公表日にのみ発表され、法律や法規の要求が適用されない限り、当社はこれらの陳述を更新する義務を負わないことに注意してください。会社の運営とビジネス環境に存在するリスクと不確定要素のため、会社の未来の実際の結果は展望性陳述で予測されたものと大きく異なる可能性があり、これらのリスクと不確定要素は会社が2021年9月30日までの財政年度10-K表年度報告第1 A項“リスク要素”に記載されているものを含むが、以下の要素を含む：新冠肺炎の大流行の持続的な影響、既知或いは未知の新冠肺炎変異の影響、労働力不足、施設閉鎖、避難所政策或いは隔離、材料不足、輸送遅延、輸送遅延、会社契約の終了または遅延、私たちのサプライヤーまたは顧客は契約を履行できず、自然災害が会社の運営および会社の顧客とサプライヤーに与える影響。将来の付与契約または顧客注文の時間と内容；政府資金の支出、分配および獲得可能性；政府と他の顧客契約または注文の便利な終了；サービス市場経済状況の弱まる；会社の競争相手の成功；顧客需要または顧客倒産の変化；競争；知的財産権；技術困難；選択買収の利用可能性；交付遅延または顧客違約；主要顧客、サプライヤーと下請け業者の性能問題；いくつかの原材料コストと可獲得性の重大な変化；会社材料コストのインフレ圧力, これらの変化には、部品および用品の変化、労使紛争、米国の税金法律法規の変化、会計基準および外国税収の変化を含むが限定されない他の法律法規の変化、金利の変化、既存または以前の施設によって引き起こされる環境問題に関連するコスト、現在の論争、クレーム、訴訟または仲裁最終解決の不確実性、および最近買収された企業の統合が含まれるが、これらに限定されない。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
会社の経営に関する市場リスクは主に金利と外貨為替レートの変化によるものです。当社は金利変動に関する市場リスクに直面し、長期契約やスワップを含むデリバティブ金融商品を選択的に使用してこれらのリスクを管理している。同社のカナダ子会社Morgan Schafferは、彼らの収入の一部がドル建てであるため、外国為替リスクを管理する外国為替契約を締結した。すべての派生ツールは公正価値に従って貸借対照表に報告する。キャッシュフローヘッジファンドとして指定されたデリバティブについては，デリバティブに関する収益や損失が累積他の全面収益に繰延され，関連ヘッジプロジェクトの収益が確認されるまでである.2021年9月30日以降、会社の市場リスクは実質的に変化していない。市場リスクのさらなる検討については，2021年9月30日までの財政年度のForm 10−K年度報告を参照されたい。
項目4.制御とプログラム
会社は、会社の最高経営責任者と最高財務官を含む経営陣の監督と参加の下、本報告で述べた期間終了までの会社開示制御とプログラムの設計と運営の有効性を評価した。この評価に基づいて、会社の最高経営責任者および最高財務官は、会社の開示統制および手続きが当日まで有効であると結論した。開示制御及び手続は、1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて提出又は提出された会社報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを確保するための制御及び手続である。本報告に記載されている間、当社の財務報告内部統制(取引法第13 a-15(F)条参照)は、大きな影響を与えないか、または合理的に当社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はない。
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第2部：その他の情報
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行者が株式証券を購入する*
総人数 | 近似値 | |||||||||
購入株として | 以下の株の価値： | |||||||||
総数 | 平均値 | 公開の一部 | またそうかもしれない | |||||||
の株 | 支払いの価格 | 発表された計画 | 以下の条項によって購入する | |||||||
期間 |
| 購入した |
| 1株当たり |
| あるいはプログラムです |
| 計画または計画* | ||
April 1-30, 2022 |
| 28,452 |
| $ | 70.27 |
| 28,452 | $ | 1億8千万 | |
May 1-31, 2022 |
| — | $ | 適用されない |
| — | $ | 1億8千万 | ||
June 1-30, 2022 |
| — | $ | 適用されない |
| — | $ | 1億8千万 | ||
合計する |
| 28,452 | $ | 70.27 |
| 28,452 | $ | 1億8千万 | ||
| * | 2021年8月5日、会社取締役会は、2021年8月9日に、いつでも公開市場または他の方法で私たちの株を適宜買い戻すことを許可する新しい普通株計画を承認し、最高総買い戻し額は2億ドル以下(または会社銀行信用協定で許可されたより低い金額)であることを発表した。この計画は2024年9月30日に満期になる予定だ。その会社はその計画に基づいて追加的な買い戻しを行うかどうかまだ確定していない。 |
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項目6.展示品
展示品番号 |
| 説明する |
| 文書位置 |
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3.1(a) |
| 会社の定款を書き直す |
| 会社1999年9月30日現在の財政年度の10-K表添付ファイル3(A) |
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3.1(b) |
| 改訂された登録者Aシリーズ参加累計優先株の名称，優先株及び権利証明書 |
| 会社が2000年3月31日までの財務四半期10-Q表の添付ファイル4(E) |
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3.1(c) |
| 2000年7月10日施行の合併規約 |
| 会社が2000年6月30日までの財政四半期10-Q表添付ファイル3(C) |
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3.1(d) |
| 会社の定款を改訂し，2018年2月5日から発効する |
| 会社が2018年2月7日に提出した8-Kフォームの添付ファイル3.1 |
3.2 | 付例 | 会社が2019年11月19日に提出した8-Kフォームの添付ファイル3.1 | ||
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10.1 |
| 2018年総合インセンティブ計画に基づいて役員に発行される制限株式単位奨励表(2022) |
| 同封アーカイブ |
31.1 |
| CEOの認証 |
| 同封アーカイブ |
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31.2 |
| 首席財務官の認証 |
| 同封アーカイブ |
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32 |
| 最高経営責任者と財務責任者の認証 |
| 同封アーカイブ |
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101.INS |
| XBRLインスタンスドキュメント* |
| 同封で提出する |
101.衛生署署長 |
| XBRLアーキテクチャドキュメント* |
| 同封で提出する |
101.CAL |
| XBRL計算リンクライブラリ文書* |
| 同封で提出する |
101.DEF |
| XBRL定義Linkbaseドキュメント* |
| 同封で提出する |
101.LAB |
| XBRLタグLinkbaseドキュメント* |
| 同封で提出する |
101.価格 |
| XBRLプレゼンテーションLinkbaseドキュメント* |
| 同封で提出する |
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104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101参照) | 同封で提出する |
* | 本報告添付ファイル101は、XBRL(拡張可能な商業報告言語)でフォーマットされたファイルを含む。XBRL関連ファイルに含まれる財務情報は、“監査されていない”または“審査されていない”です。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| ESCO Technologies Inc. |
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| /s/クリストファー·L·タック |
| クリストファー·L·タッカー |
| 上級副社長と首席財務官 |
| (登録者としての正式な権限者及び主要会計及び財務者) |
日付：2022年8月9日 |
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