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2022持分·増資計画メンバー2022-01-012022-09-3000013244042021-11-030001324404米国-GAAP：累積換算調整メンバー2020-12-310001324404US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2020-12-310001324404米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2020-12-310001324404米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-01-012021-09-300001324404US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-01-012021-09-300001324404米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-01-012021-09-300001324404米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-09-300001324404US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-09-300001324404米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-09-300001324404米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001324404US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-12-310001324404米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2021-12-310001324404米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-09-300001324404US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-01-012022-09-300001324404米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-01-012022-09-300001324404米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-09-300001324404US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2022-09-300001324404米国-GAAP：累積定義された福祉計画調整メンバー2022-09-300001324404アメリカ-公認会計基準：係争中のメンバー2013-04-172013-04-17Cf：人員0001324404アメリカ-公認会計基準：係争中のメンバー2015-04-172015-04-17Cf：原告Cf：エンティティCf：保険会社0001324404STPR：ID2017-01-012017-03-31Cf：私の00013244042017-01-012017-03-31Cf：加工施設0001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：Ammoniaメンバー2022-07-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UREAメンバー2022-07-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UANMembers2022-07-012022-09-300001324404Cf：アンモニアNitrateSegmentsメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：他の製品のメンバー2022-07-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：Ammoniaメンバー2021-07-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UREAメンバー2021-07-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UANMembers2021-07-012021-09-300001324404Cf：アンモニアNitrateSegmentsメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：他の製品のメンバー2021-07-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：Ammoniaメンバー2022-01-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UREAメンバー2022-01-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UANMembers2022-01-012022-09-300001324404Cf：アンモニアNitrateSegmentsメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：他の製品のメンバー2022-01-012022-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：Ammoniaメンバー2021-01-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UREAメンバー2021-01-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：UANMembers2021-01-012021-09-300001324404Cf：アンモニアNitrateSegmentsメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCf：他の製品のメンバー2021-01-012021-09-300001324404アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-11-02 カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
| | | | | | | | | | | |
| (マーク1) | | | |
| ☒ | | 条例第13条又は15条に基づいて提出された四半期報告
1934年証券取引法 |
本四半期末まで2022年9月30日
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | |
| |
| あるいは…。 |
| ☐ | | 憲法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法 |
移行期になります 至れり尽くせり |
| |
手数料書類番号001-32597
Cf工業持株会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | | | | 20-2697511 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | | | | (税務署の雇用主
識別番号) |
| | | | | | | |
4 Parkway North
| | | | | 60015 |
| ディルフィールド | イリノイ州 | | | | | (郵便番号) |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | | | | |
(847) 405-2400
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | CF | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
196,189,463登録者の普通株は2022年10月31日に発行され、1株当たり0.01ドルの価値がある。
カタログ
| | | | | | | | | | | |
第1部： | 財務情報 | |
| | 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
| | | 連結業務報告書 | 1 |
| | | 総合総合収益表 | 2 |
| | | 合併貸借対照表 | 3 |
| | | 合併権益表 | 4 |
| | | 統合現金フロー表 | 5 |
| | | 監査されていない合併財務諸表の付記 | 6 |
| | 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
| | 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 57 |
| | 第四項です。 | 制御とプログラム | 58 |
第二部です。 | その他の情報 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 58 |
| | | |
| | 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 59 |
| | 第六項です。 | 陳列品 | 59 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
連結業務報告書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万、1株を除く) |
| 純売上高 | $ | 2,321 | | | $ | 1,362 | | | $ | 8,578 | | | $ | 3,998 | |
| 販売コスト | 1,405 | | | 922 | | | 3,973 | | | 2,766 | |
| 毛利率 | 916 | | | 440 | | | 4,605 | | | 1,232 | |
| 販売、一般、行政費用 | 66 | | | 52 | | | 203 | | | 167 | |
| | | | | | | |
| イギリスの営業権の減価 | — | | | 259 | | | — | | | 259 | |
| イギリスの長期的かつ無形資産減価 | 87 | | | 236 | | | 239 | | | 236 | |
| | | | | | | |
| イギリスの業務再編 | 8 | | | — | | | 18 | | | — | |
| その他運営網 | 25 | | | 5 | | | 33 | | | 7 | |
| その他の運営コストと支出の合計 | 186 | | | 552 | | | 493 | | | 669 | |
| | | | | | | |
| 営業関連会社の収益における権益 | 20 | | | 15 | | | 74 | | | 37 | |
| 営業収益(赤字) | 750 | | | (97) | | | 4,186 | | | 600 | |
| 利子支出 | 46 | | | 46 | | | 369 | | | 140 | |
| 利子収入 | (12) | | | — | | | (56) | | | — | |
| 債務返済損失 | — | | | 13 | | | 8 | | | 19 | |
| 他の非経営的ネットワーク | 23 | | | (19) | | | 24 | | | (17) | |
| 所得税前収益 | 693 | | | (137) | | | 3,841 | | | 458 | |
| 所得税を支給する | 155 | | | (46) | | | 913 | | | 57 | |
| | | | | | | |
| 純収益(赤字) | 538 | | | (91) | | | 2,928 | | | 401 | |
| 差し引く：非持株権益による純収益 | 100 | | | 94 | | | 442 | | | 189 | |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 438 | | | $ | (185) | | | $ | 2,486 | | | $ | 212 | |
| 普通株主1株当たり純収益(損失)： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 2.19 | | | $ | (0.86) | | | $ | 12.09 | | | $ | 0.99 | |
| 薄めにする | $ | 2.18 | | | $ | (0.86) | | | $ | 12.04 | | | $ | 0.98 | |
| 加重平均発行された普通株式： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 200.2 | | | 214.9 | | | 205.6 | | | 215.3 | |
| 薄めにする | 200.9 | | | 214.9 | | | 206.5 | | | 216.4 | |
| 発表された1株当たり普通配当金 | $ | 0.40 | | | $ | 0.30 | | | $ | 1.10 | | | $ | 0.90 | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
総合総合収益表(損益表)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万) |
| 純収益(赤字) | $ | 538 | | | $ | (91) | | | $ | 2,928 | | | $ | 401 | |
| その他総合(赤字)収入： | | | | | | | |
| 外貨換算調整-税額純額 | (9) | | | (26) | | | (49) | | | (2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 固定福祉計画−税引き後純額 | 24 | | | 6 | | | 36 | | | 6 | |
| 15 | | | (20) | | | (13) | | | 4 | |
| 総合収益(赤字) | 553 | | | (111) | | | 2,915 | | | 405 | |
| 差し引く：非持株権益による総合収益 | 100 | | | 94 | | | 442 | | | 189 | |
| 普通株主は総合収益(赤字)を占めなければならない | $ | 453 | | | $ | (205) | | | $ | 2,473 | | | $ | 216 | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
合併貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| (未監査) | | |
| | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| | (百万単位で，シェアを除く
1株当たりの金額) |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 2,192 | | | $ | 1,628 | |
| | | |
| 売掛金--純額 | 721 | | | 497 | |
| 棚卸しをする | 500 | | | 408 | |
| | | |
| 所得税を前納する | 179 | | | 4 | |
| その他流動資産 | 88 | | | 56 | |
| 流動資産総額 | 3,680 | | | 2,593 | |
| 財産·工場·設備--純額 | 6,500 | | | 7,081 | |
| 関連会社への投資 | 86 | | | 82 | |
| 商誉 | 2,088 | | | 2,091 | |
| 経営的リース使用権資産 | 274 | | | 243 | |
| その他の資産 | 652 | | | 285 | |
| 総資産 | $ | 13,280 | | | $ | 12,375 | |
| 負債と権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| | | |
| 売掛金と売掛金 | $ | 711 | | | $ | 565 | |
| 所得税に対処する | 25 | | | 24 | |
| 取引先前払い | 511 | | | 700 | |
| 流動経営賃貸負債 | 96 | | | 89 | |
| | | |
| その他流動負債 | 38 | | | 54 | |
| 流動負債総額 | 1,381 | | | 1,432 | |
| 長期債務 | 2,965 | | | 3,465 | |
| 所得税を繰延する | 1,010 | | | 1,029 | |
| リース負債を経営する | 185 | | | 162 | |
| その他負債 | 642 | | | 251 | |
| 株本： | | | |
| 株主権益： | | | |
優先株--$0.01額面は50,000,000授権株 | — | | | — | |
普通株式--$0.01額面は500,000,000ライセンス株式、2022年-207,597,269発行済み株式と2021年-207,603,940既発行株 | 2 | | | 2 | |
| 実収資本 | 1,488 | | | 1,375 | |
| 利益を残す | 4,087 | | | 2,088 | |
国庫株-コスト計算、2022年-9,851,898株式と2021年-27,962株 | (863) | | | (2) | |
| その他の総合損失を累計する | (270) | | | (257) | |
| 株主権益総額 | 4,444 | | | 3,206 | |
| 非持株権益 | 2,653 | | | 2,830 | |
| 総株 | 7,097 | | | 6,036 | |
| 負債と権益総額 | $ | 13,280 | | | $ | 12,375 | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
合併権益表
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株主 | | | | |
| | $0.01 Par
価値がある
ごく普通である
在庫品 | | 財務局
在庫品 | | 支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 合計する
株主権益 | | 非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| | (単位：百万、1株を除く) |
| 2022年6月30日までの残高 | $ | 2 | | | $ | (331) | | | $ | 1,474 | | | $ | 3,729 | | | $ | (285) | | | $ | 4,589 | | | $ | 2,925 | | | $ | 7,514 | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 438 | | | — | | | 438 | | | 100 | | | 538 | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 15 | | | 15 | | | — | | | 15 | |
| 在庫株を購入する | — | | | (532) | | | — | | | — | | | — | | | (532) | | | — | | | (532) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
ドルを発行する0.01従業員持株計画の額面普通株 | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金配当金0.401株当たり) | — | | | — | | | — | | | (80) | | | — | | | (80) | | | — | | | (80) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (372) | | | (372) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | 2 | | | $ | (863) | | | $ | 1,488 | | | $ | 4,087 | | | $ | (270) | | | $ | 4,444 | | | $ | 2,653 | | | $ | 7,097 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 2 | | | $ | (2) | | | $ | 1,375 | | | $ | 2,088 | | | $ | (257) | | | $ | 3,206 | | | $ | 2,830 | | | $ | 6,036 | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 2,486 | | | — | | | 2,486 | | | 442 | | | 2,928 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (13) | | | (13) | | | — | | | (13) | |
| 在庫株を購入する | — | | | (1,122) | | | — | | | — | | | — | | | (1,122) | | | — | | | (1,122) | |
| 在庫株が廃棄される | — | | | 283 | | | (23) | | | (260) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 従業員持株計画に従って在庫株を購入する | — | | | (23) | | | — | | | — | | | — | | | (23) | | | — | | | (23) | |
ドルを発行する0.01従業員持株計画の額面普通株 | — | | | 1 | | | 104 | | | — | | | — | | | 105 | | | — | | | 105 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 32 | | | — | | | — | | | 32 | | | — | | | 32 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金配当金1.101株当たり) | — | | | — | | | — | | | (227) | | | — | | | (227) | | | — | | | (227) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (619) | | | (619) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | 2 | | | $ | (863) | | | $ | 1,488 | | | $ | 4,087 | | | $ | (270) | | | $ | 4,444 | | | $ | 2,653 | | | $ | 7,097 | |
(続)
合併権益表
(継続)(監査を経ていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株主 | | | | |
| | $0.01 Par
価値がある
ごく普通である
在庫品 | | 財務局
在庫品 | | 支払い済み
資本 | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | 合計する
株主権益 | | 非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| | (単位：百万、1株を除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日現在の残高 | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 1,357 | | | $ | 2,183 | | | $ | (296) | | | $ | 3,246 | | | $ | 2,712 | | | $ | 5,958 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | (185) | | | — | | | (185) | | | 94 | | | (91) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (20) | | | (20) | | | — | | | (20) | |
| 在庫株を購入する | — | | | (50) | | | — | | | — | | | — | | | (50) | | | — | | | (50) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員持株計画に従って在庫株を購入する | — | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
ドルを発行する0.01従業員持株計画の額面普通株 | — | | | — | | | 6 | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | | | — | | | 7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金配当金0.301株当たり) | — | | | — | | | — | | | (65) | | | — | | | (65) | | | — | | | (65) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (130) | | | (130) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日現在の残高 | $ | 2 | | | $ | (51) | | | $ | 1,370 | | | $ | 1,933 | | | $ | (316) | | | $ | 2,938 | | | $ | 2,676 | | | $ | 5,614 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | $ | 2 | | | $ | (4) | | | $ | 1,317 | | | $ | 1,927 | | | $ | (320) | | | $ | 2,922 | | | $ | 2,681 | | | $ | 5,603 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | — | | | — | | | — | | | 212 | | | — | | | 212 | | | 189 | | | 401 | |
| その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | 4 | |
| 在庫株を購入する | — | | | (50) | | | — | | | — | | | — | | | (50) | | | — | | | (50) | |
| 在庫株が廃棄される | — | | | 13 | | | (2) | | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 従業員持株計画に従って在庫株を購入する | — | | | (11) | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | — | | | (11) | |
ドルを発行する0.01従業員持株計画の額面普通株 | — | | | 1 | | | 32 | | | — | | | — | | | 33 | | | — | | | 33 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 23 | | | — | | | — | | | 23 | | | — | | | 23 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
現金配当金0.901株当たり) | — | | | — | | | — | | | (195) | | | — | | | (195) | | | — | | | (195) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (194) | | | (194) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日現在の残高 | $ | 2 | | | $ | (51) | | | $ | 1,370 | | | $ | 1,933 | | | $ | (316) | | | $ | 2,938 | | | $ | 2,676 | | | $ | 5,614 | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
統合現金フロー表
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | |
| | (単位：百万) | | | | |
| 経営活動： | | | | | | | |
| 純収益 | $ | 2,928 | | | $ | 401 | | | | | |
| 純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 652 | | | 650 | | | | | |
| 所得税を繰延する | (7) | | | (25) | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | 32 | | | 23 | | | | | |
| | | | | | | |
| 債務返済損失 | 8 | | | 19 | | | | | |
| 天然ガス由来製品の未実現純収益 | (39) | | | (18) | | | | | |
| 組み込みデリバティブの未実現損失 | — | | | 2 | | | | | |
| イギリスの営業権の減価 | — | | | 259 | | | | | |
| イギリスの長期的かつ無形資産減価 | 239 | | | 236 | | | | | |
| 年金決算額損失 | 24 | | | — | | | | | |
| 排出限度額を売る収益 | (6) | | | (20) | | | | | |
| 財産·工場·設備の損失を処分する | 1 | | | 3 | | | | | |
| 付属会社は収益を分配していない--税引き後純額 | (10) | | | (15) | | | | | |
| 以下の変更： | | | | | | | |
| 売掛金--純額 | (245) | | | (115) | | | | | |
| 棚卸しをする | (131) | | | (120) | | | | | |
| 課税と前払い所得税 | (168) | | | (132) | | | | | |
| 売掛金と売掛金 | 111 | | | 69 | | | | | |
| 取引先前払い | (188) | | | 245 | | | | | |
| その他-ネットワーク | 69 | | | (69) | | | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 3,270 | | | 1,393 | | | | | |
| 投資活動： | | | | | | | |
| 物件·工場·設備の課徴金 | (319) | | | (382) | | | | | |
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 1 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 合併したことのない付属会社が受け取った分配 | 4 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| 非適格社員福祉信託に保有する投資を購入する | (1) | | | (13) | | | | | |
| 非適格社員福祉信託基金の保有投資の収益を売却する | 1 | | | 13 | | | | | |
| 排出限度額を購入する | (9) | | | (10) | | | | | |
| 排出限度額を売却して得られる収益 | 15 | | | 10 | | | | | |
| その他-ネットワーク | — | | | (1) | | | | | |
| 投資活動のための現金純額 | (308) | | | (383) | | | | | |
| 融資活動： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 長期借入金を返済する | (507) | | | (518) | | | | | |
| 融資費 | (4) | | | — | | | | | |
| 普通株払いの配当 | (227) | | | (195) | | | | | |
| | | | | | | |
| 非持株権への分配 | (619) | | | (194) | | | | | |
| 在庫株を購入する | (1,096) | | | (50) | | | | | |
| 従業員の株式計画に基づいて普通株を発行して得た金 | 106 | | | 32 | | | | | |
| 源泉徴収株のための現金 | (23) | | | (11) | | | | | |
| | | | | | | |
| 融資活動のための現金純額 | (2,370) | | | (936) | | | | | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (28) | | | — | | | | | |
| 現金と現金等価物の増加 | 564 | | | 74 | | | | | |
| 期初現金及び現金等価物 | 1,628 | | | 683 | | | | | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 2,192 | | | $ | 757 | | | | | |
監査されていない連結財務諸表の付記を参照。
監査されていない合併財務諸表の付記
1. 紹介の背景と根拠
私たちの使命はクリーンエネルギーを提供し、世界に持続可能に食べ物と燃料を提供することだ。私たちの従業員が安全で信頼できる運営、環境管理及び規律の厳正な資本と会社管理に集中することに伴い、私たちは世界最大のアンモニア生産ネットワークの脱炭素を実現して、グリーンと青色水素と窒素製品がエネルギー、化学肥料、削減とその他の工業活動に使用できるようにしている。我々の米国，カナダ，イギリスの窒素製造施設，北米の広範な貯蔵，輸送，流通ネットワーク，およびグローバルカバーを実現する物流能力は，我々の独自の能力を利用して世界のクリーンエネルギーへの移行を加速させる戦略を支えている。私たちの主な顧客は協同組合、独立化学肥料流通業者、貿易業者、卸売業者と工業ユーザーです。我々のコア製品は無水アンモニア(アンモニア)であり，82%の窒素と18%の水素を含む。我々の窒素製品はアンモニアからグレードアップしたものであり，粒状尿素，尿素硝酸アンモニウム溶液(UAN)，硝酸アンモニウム(AN)がある。私たちの他の窒素製品はディーゼル排ガス(DEF)、尿素溶液、硝酸とアンモニア水を含み、主に私たちの工業顧客に販売されています
言及された“CF Holdings”、“当社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、文脈が明示的に規定されていない限り、CF Industries Holdings、Inc.自体を意味し、その子会社ではなく、CF Industries Holdings、Inc.自体を意味する。言及されたすべての“CF Industries”は、CF Industries Holdings，Inc.の100%所有子会社であるCF Industries，Inc.を意味する。
添付されていない未監査中期総合財務諸表は、アメリカ中期財務報告公認会計原則(GAAP)に従って、2021年12月31日までの年度監査総合財務諸表と同じ基礎に従って作成された。経営陣は、これらの報告書は、正常な調整と恒常的な調整のみを含むすべての調整を反映しており、これらの調整は、公平列報に記載されている各期間の情報に必要であると考えている。添付されている未監査中期総合財務諸表は、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の規則と規定に基づいて作成されている。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。列報された任意の期間の経営業績は当該期間にのみ適用され、必ずしも任意の未来期間の業績を代表するとは限らない。
添付されている監査されていない中期連結財務諸表は、2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる当社の監査総合財務諸表と組み合わせなければならない。監査されていない中期総合財務諸表を作成する際には、監査されていない総合財務諸表の日付の報告済み資産および負債額、または負債の開示および列報中の報告された収入および費用に大きな影響を及ぼす可能性のある推定および仮定を使用する必要がある。このような推定および仮定は、在庫の可変現純値、環境救済責任、環境および訴訟または事項、工場閉鎖および資産廃棄義務、環境法規を満たすために必要な炭素信用コスト、顧客インセンティブのコスト、顧客への契約約束を履行するコスト、財産の使用年数および識別可能な無形資産、評価財産、投資、識別可能無形資産および営業権の潜在的減価の際に使用される仮定、所得税準備金、および繰延税金項目資産現金化能力の評価に使用されるが、これらに限定されない。固定収益年金や他の退職後福祉計画の資金状況や年次支出時に使用される仮定、および従業員に与えられる株式ベースの補償報酬の推定値を決定する。
2.収入確認
私たちは製品と地理的位置によって私たちの収入を追跡する。付記18-アンモニア、粒子状尿素、尿素、ANおよびその他を含む報告可能な部門に記載されている私たちの収入の部門開示を参照されたい次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の製品と地理的位置(出荷先ベース)別の収入をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アンモニア水 | | 粒状尿素 | | UAN | | 1つは | | 他にも | | 合計する |
| (単位：百万) |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 367 | | | $ | 571 | | | $ | 531 | | | $ | 70 | | | $ | 132 | | | $ | 1,671 | |
| ヨーロッパや他の地域では | 164 | | | 118 | | | 205 | | | 110 | | | 53 | | | 650 | |
| | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 531 | | | $ | 689 | | | $ | 736 | | | $ | 180 | | | $ | 185 | | | $ | 2,321 | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 279 | | | $ | 386 | | | $ | 324 | | | $ | 48 | | | $ | 94 | | | $ | 1,131 | |
| ヨーロッパや他の地域では | 65 | | | — | | | 66 | | | 70 | | | 30 | | | 231 | |
| 総収入 | $ | 344 | | | $ | 386 | | | $ | 390 | | | $ | 118 | | | $ | 124 | | | $ | 1,362 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 1,937 | | | $ | 2,123 | | | $ | 2,421 | | | $ | 229 | | | $ | 465 | | | $ | 7,175 | |
| ヨーロッパや他の地域では | 349 | | | 164 | | | 306 | | | 427 | | | 157 | | | 1,403 | |
| | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 2,286 | | | $ | 2,287 | | | $ | 2,727 | | | $ | 656 | | | $ | 622 | | | $ | 8,578 | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 北米.北米 | $ | 878 | | | $ | 1,218 | | | $ | 949 | | | $ | 144 | | | $ | 263 | | | $ | 3,452 | |
| ヨーロッパや他の地域では | 131 | | | — | | | 107 | | | 215 | | | 93 | | | 546 | |
| 総収入 | $ | 1,009 | | | $ | 1,218 | | | $ | 1,056 | | | $ | 359 | | | $ | 356 | | | $ | 3,998 | |
2022年9月30日と2021年12月31日までに511百万ドルとドル700私たちの総合貸借対照表では、顧客の前払いはそれぞれ100万ポンドです。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれの期間開始時の顧客前払いのほとんどが収入として確認された
私たちはある顧客に現金奨励を提供します。通常、彼らの6月30日までの一年間の化学肥料の購入量に基づいています。私たちの現金報酬は顧客に追加製品を購入するオプションを提供しません。2022年9月30日と2021年12月31日までに計上すべき顧客インセンティブ残高は実質的ではない。
私たちはいくつかの履行義務のある顧客契約を持っていますが、これらの契約に基づいて、顧客が契約に規定されている必要な数量の製品を受け入れていない場合、顧客は私たちに支払う必要があり、支払い金額は適用契約の条項や条件によって変化する可能性があります。2022年9月30日現在、元の期限が1年未満の契約は含まれておらず、最低販売製品トン数と現在の市場価格から推定すると、これらの契約の下での残り履行義務は約#ドルである1.3十億ドルです。私たちが認識するのは102022年の残り時間はこれらの履行債務の%を収入とし、約632023年から2025年までの収入率は112026-2028年の収入は1%で、残りの部分は2026-2028年である。契約条項及び条件を適用した規定の下で、顧客が当該等の契約下での購入責任を履行できなかった場合、当該等の契約に基づいて、彼らが吾等に支払わなければならない最低総額は約$である3552022年9月30日まで。上記履行義務を除いて、2021年12月31日に未履行又は部分的に履行された顧客とのいかなる履行義務も2022年に履行される。
3.1株当たり純収益(損失)
1株当たり純収益(損失)は以下のように計算される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万、1株を除く) |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 438 | | | $ | (185) | | | $ | 2,486 | | | $ | 212 | |
| 普通株1株当たり基本収益(損失)： | | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | 200.2 | | | 214.9 | | | 205.6 | | | 215.3 | |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 2.19 | | | $ | (0.86) | | | $ | 12.09 | | | $ | 0.99 | |
| 普通株1株当たりの減額収益(損失)： | | | | | | | |
| 加重平均普通株式発行済み | 200.2 | | | 214.9 | | | 205.6 | | | 215.3 | |
| 普通株を希釈する--株による報酬 | 0.7 | | | — | | | 0.9 | | | 1.1 | |
| 希釈加重平均普通株式発行 | 200.9 | | | 214.9 | | | 206.5 | | | 216.4 | |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 2.18 | | | $ | (0.86) | | | $ | 12.04 | | | $ | 0.98 | |
1株当たりの普通株の償却収益(損失)は加重平均普通株流通株計算を採用し、在庫株方法で決定した株式奨励に基づく償却影響を含む。普通株1株あたりの減額収益(損失)を計算する際には、株による潜在的な配当金の影響が逆償却であれば含まれない。普通株希釈収益(損失)計算に含まれない逆希釈株奨励に基づく株ゼロ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で3.5百万ドルと1.2それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月で100万ドルに達した。
4.在庫
在庫には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| | (単位：百万) |
| 完成品 | $ | 464 | | | $ | 358 | |
| 原材料·備品·用品 | 36 | | | 50 | |
| 総在庫 | $ | 500 | | | $ | 408 | |
5.イギリスのビジネス再編と減価費用
2021年第3四半期から、連合王国は天然ガス価格の大幅な上昇を含むエネルギー危機を経験し始めた。以下にイギリスのエネルギー危機により確認された減値と再編費用をまとめた。
2021年の減価
イギリスのエネルギー危機のため、2021年第3四半期と第4四半期に長期資産を評価する必要があり、定期無形資産と、私たちのイギリス業務の名誉を含めて、それらの公正価値がその帳簿価値よりも低くなったかどうかを決定する必要がある。2021年のこれらの評価により、営業権減価費用の総額は#ドルになります285100万ドル、そのうち2.59億ドルは2021年第3四半期に記録され、長期と無形資産減価費用の総額は#ドルです236100万ドルで2021年第3四半期に記録されました2021年12月31日現在、営業権減価費用が確認された後、私たちのイギリス報告機関に関連する営業権は存在しません。
2022年の減価と再編成
2022年第1四半期-2022年第1四半期、イギリスのエネルギー危機の持続的な影響は、2022年2月のロシアのウクライナ侵攻による地政学的事件による天然ガス価格のさらなる上昇と変動を含み、追加の長期資産減値テストを引き起こしたと結論した。このテストの結果違います。未割引の推定将来のキャッシュフローは各イギリス資産グループの帳簿価値を超えるため、追加の長期資産減値が存在する。イギリスの資産グループはイギリスのアンモニア水、イギリスアン、そしてイギリスの他のものを含む。
2022年第2四半期-2022年第2四半期には、インズ工場の永久閉鎖とビリンアム工場の余剰製造事業の最適化を含む、我々が提案したイギリス事業の再編計画を承認し、発表しました。Ince工場は2021年9月15日から放置状態が続いている。2022年第2四半期に私たちが記録した総費用は$です162100万ドル詳細は以下の通りです
•資産減価費用合計$152100万ドルは、私たちの総合経営レポートに含まれるイギリスの長期および無形資産減価プロジェクトに含まれ、以下が含まれています
◦減価費用は#ドルです135財産、工場、設備に関する100万ドルは、約#ドルの負債を含むインズ施設に残る遺棄に分類される9Inceフィールドに関連したある資産廃棄活動の費用は100万ドル
◦無形資産減価費用は#ドル8商品名に関連する百万ドル
◦減価費用は#ドルです9インズ施設の備品や原材料の減記に関する100万ドル
そして
•退職後の福祉費、総額は$10百万ドルは、私たちの総合運営報告書のイギリス業務再編プロジェクトに含まれ、提案計画で解雇される従業員が負うべき契約と法的義務に関係しています
提案されたイギリス業務再編の結果として，2022年第2四半期には，イギリスアンモニア，イギリスアン，イギリスその他を含む持続的なイギリス業務を構成する資産グループに対する追加減価テストがトリガされたと結論した。この長期資産減価テストの結果違います。持続的なイギリス業務の未割引は、将来のキャッシュフローがイギリスの資産種別ごとの帳簿価値を超えると推定されるため、追加の資産減値が存在する。
2022年第3四半期-2022年第3四半期、イギリスは引き続き極めて高い変動と天然ガス価格を経験した。ロシアは北渓1号パイプラインを経由してヨーロッパに輸送された天然ガスパイプラインが停止し、イギリスはこれまでにない天然ガス価格を経験した。また、EUは欧州のロシアへの天然ガス輸送価格の制限を希望すると発表し、欧州エネルギー市場の不確実性をさらに悪化させた。これらの要因および世界の窒素製品の市場価格がそれに応じて上昇していないことから，2022年9月，ビリンアム工場のアンモニア生産を一時的に放置した。そこで，継続的な英国業務を構成する資産グループに対して追加的な減値テストをトリガしたと結論した.私たちの減価テストの結果、私たちのイギリスアンモニア水とイギリスAN資産グループの帳簿価値は未割引の推定将来キャッシュフローを超えていることが分かった。そこで、私たちが確認した資産減価費用は$です87主に財産、工場、設備、寿命を決定する無形資産に関連しており、これらの資産は私たちの総合経営報告書のイギリス長期·無形資産減価項目に含まれている。長期資産減価分析に使用される予想キャッシュフローは製品販売価格と天然ガスコストに対する仮定、及び未来の生産量と販売量、運営率、運営費用、インフレ、税率と資本支出の推定を反映している。我々が長期資産減価分析に用いた物件，工場や設備の公正価値はコスト法の間接法を用いて推定され，方法は資産の複製コストを決定し，そのような資産種別に予想されるキャッシュフローに基づく非実用調整を含めて適切な調整を行う
2022年8月、私たちイギリス事業の最終再編計画が承認され、引退活動が開始された。2022年第3四半期にイギリスの再編に関連した追加費用が発生しました8100万ドルは、主に一度解雇福祉と関連があり、これは私たちの総合運営報告書に含まれるイギリスの業務再編プロジェクトに含まれています。
私たちは顧客、サプライヤー、規制機関、その他の方面と協力して、最終的に私たちのINCE工場の閉鎖計画を決定しており、これらの基本的な再構成活動は今後12ヶ月以内に完了すると予想されています。
6.財産、工場、設備--純額
財産、工場、設備--網は以下の部分からなる
| | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| | (単位：百万) |
| 土地 | $ | 112 | | | $ | 68 | |
機械と設備(1) | 12,523 | | | 12,757 | |
建物と改善策(1) | 910 | | | 915 | |
建設中の工事(1) | 166 | | | 148 | |
財産·工場·設備(2) | 13,711 | | | 13,888 | |
| 減算：減価償却累計と償却 | 7,211 | | | 6,807 | |
| 財産·工場·設備--純額 | $ | 6,500 | | | $ | 7,081 | |
_______________________________________________________________________________
(1)2022年9月30日現在、機械と設備、ビルと内装、建設中の工事には累計減価費用#ドルが含まれている354百万、$7百万ドルとドル25100万ドルですイギリスのビジネスに関連した減価費用が含まれています135百万ドルとドル692022年第2四半期と第3四半期はそれぞれ100万ドルと1822021年に記録された100万人。2021年12月31日現在、機械と設備、建物と改善工事および建設中の工事には、私たちのイギリス事業に関する累積減価費用が含まれています169百万、$5百万ドルとドル8それぞれ2021年第3四半期に記録した100万ドル。
(2)2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちは計算すべきですが、支払われていない財産、工場、設備は約$です60百万ドルとドル35それぞれ100万ドルです2021年9月30日と2020年12月31日まで、支払うべき財産、工場、設備は約$となっています78百万ドルとドル43それぞれ100万ドルです
財産、工場、設備に関する減価償却と償却は#ドルです219百万ドルとドル6432022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと198百万ドルとドル6372021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
2022年6月には、Ince工場を永久閉鎖し、ビリンアム工場の残りの製造事業を最適化することを含む、我々が提案した英国事業を再編する計画を承認し、発表しました。2022年第2四半期に1ドルの資産減価費用を記録しました135100万ドルで、インズ施設の財産、工場、設備をその推定残値に減額した。資産減価には#ドルが含まれている128機械や設備に関連する百万ドル2建築と改善に関連した百万ドルと$5建設中の工事に関連した百万ドルです
2022年第3四半期、連合王国は引き続き極めて高い価格と変動を経験した。イギリスの天然ガス価格の上昇と、世界の窒素製品市場価格の上昇を受けて、2022年9月、ビリンアム総合施設のアンモニア生産を一時的に放置した。そこで，継続的な英国業務を構成する資産グループに対して追加的な減値テストをトリガしたと結論した.私たちの減価テストの結果、私たちのイギリスアンモニア水とイギリスAN資産グループの帳簿価値は未割引の推定将来キャッシュフローを超えていることが分かった。そこで、私たちが確認した資産減価費用は$です87100万ドルのうち69不動産、工場、設備に関する百万ドル、#ドルを含む57機械や設備に関する百万ドルとドルは12建設中の工事に関連した百万ドルです。より多くの情報については、付記5--イギリスのビジネス再編と減価費用を参照してください
工場が黒字になる-工場が完全に閉鎖されている間、私たちの連続プロセス製造施設の工場機械および設備の予定検査、交換、および大修理は、工場回転と呼ばれる。回転に関する支出は発生時に財産、工場と設備の中で資本化する
工場回転中、工場機械および設備の所定の交換および大修理には、配管、バルブ、エンジン、タービン、ポンプ、圧縮機および熱交換器を含む様々な部品の解体、修理、または交換、および工場が完全に閉鎖されたときに触媒を交換することが含まれる。蒸気ボイラ、圧力容器、および他の安全認証を必要とする設備のような様々な部品の解体を含む必要な安全検査を含む定期検査も、工場の全面閉鎖中に行われる。内部従業員コストと間接費用は回転コストとみなされず、資本化もしない
以下に資本化工場の運転コストの概要を示す | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万) |
| 純資本化回転コスト： | | | |
| 1月1日現在の残高 | $ | 355 | | | $ | 226 | |
| 足し算 | 84 | | | 215 | |
| 減価償却 | (101) | | | (84) | |
| 減損する | (21) | | | — | |
| 為替レート変動の影響 | (7) | | | — | |
| 9月30日までの残高 | $ | 310 | | | $ | 357 | |
7.営業権およびその他の無形資産
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの報告可能部門別の営業権帳簿金額を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | アンモニア水(1) | | 粒状尿素 | | UAN | | 1つは(1) | | 他にも(1) | | 合計する |
| | (単位：百万) |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 579 | | | $ | 828 | | | $ | 576 | | | $ | 69 | | | $ | 39 | | | $ | 2,091 | |
| | | | | | | | | | | |
| 為替レート変動の影響 | (3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | 576 | | | $ | 828 | | | $ | 576 | | | $ | 69 | | | $ | 39 | | | $ | 2,088 | |
_______________________________________________________________________________
(1)2022年9月30日にそして2021年12月31日、販売権の帳簿金額には、我々のアンモニア水、ANおよびその他の部分の累積減価損失が含まれています$9百万、$241百万ドルとドル35私たちイギリスの業務に関連した減価費用が含まれている百万ドル。
私たちのすべての識別可能な無形資産は確定的な寿命を持っていて、私たちの総合貸借対照表に帳簿総額(累積償却額)で他の資産に以下のように列挙されています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります |
| | (単位：百万) |
| | | | | | | | | | | |
取引先関係(1) | $ | 50 | | | $ | (35) | | | $ | 15 | | | $ | 84 | | | $ | (60) | | | $ | 24 | |
商号(2) | — | | | — | | | — | | | 31 | | | (10) | | | 21 | |
| | | | | | | | | | | |
| 無形資産総額 | $ | 50 | | | $ | (35) | | | $ | 15 | | | $ | 115 | | | $ | (70) | | | $ | 45 | |
_______________________________________________________________________________(1)2022年9月30日現在、顧客関係の帳簿総額には、私たちイギリス業務に関する累積減価費用が含まれています$55100万ドルのうち62022年第3四半期に100万ドルを記録し492021年には100万人に達しました2021年12月31日現在、顧客関係の帳簿総額には累計減価費用が含まれています$49100万、これは2021年に記録された。
(2)2022年9月30日現在、私たちイギリス業務に関する商品名が記入されていますゼロ累積減価費用は#ドルですので18$を含む百万ドル9百万 2022年第3四半期に合格しました$82022年第2四半期に100万ドルを記録しました12021年に記録された100万人。2021年12月31日、商品名の帳簿総額には累積減価費用$が含まれています1100万、これは2021年に記録された。
私たちの顧客関係は加重平均寿命で約50%削減されました18何年もです。私たちは無形資産の償却費用が#ドルだと識別できる1百万ドルとドル32022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと2百万ドルとドル62021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。2022年の残り時間の予定償却費用総額は#ドル未満12023-2027財政年度は毎年約#億ドル3百万ドルです。
2022年6月には、Ince工場を永久閉鎖し、ビリンアム工場の残りの製造事業を最適化することを含む、我々が提案した英国事業を再編する計画を承認し、発表しました。そこで2022年第2四半期に無形資産減価費用$を記録しました8商号に関連した百万ドル
2022年第3四半期、連合王国は引き続き極めて高い価格と変動を経験した。イギリスの天然ガス価格の上昇と、世界の窒素製品市場価格の上昇を受けて、2022年9月、ビリンアム総合施設のアンモニア生産を一時的に放置した。そこで，持続的な英国業務を構成する資産グループに対して追加的な減値テストをトリガし，資産減価費用を#ドルとしたと結論した87イギリスのアンモニア水とイギリスのAN資産グループでは15#ドルを含む無形資産に関する百万ドル6顧客関係に関わる100万ドルと9商号に関連した百万ドル。減価費用を計上した後、私たちイギリス業務に関連する無形資産は完全にログアウトされた。より多くの情報については、付記5--イギリスのビジネス再編と減価費用を参照してください。
8.権益法投資
私たちは1つ50リザス窒素肥料株式会社(PLNL)では%の所有権を有しており，同社はトリニダード·トバゴ共和国で合成アンモニア生産施設を経営している。PLNLは我々の運営に余分な生産を提供し，アンモニア分野での他のサプライチェーンや販売活動と統合しているため，この権益法投資の純収益シェアを運営収益の一要素としている。
2022年9月30日現在，PLNLの権益法投資の総帳簿価値は$である86百万、$36PLNLの帳簿価値における私たちのシェアより100万ドル多い。超過は著者らがPLNL投資を買収した購入会計の影響によるものであり、不動産、工場と設備の再評価を反映している。不動産·工場·設備の増加の基数は約#年の余剰期間に償却される11何年もです。このベース差の償却のため、PLNL収益における著者らの権益はPLNL報告の収入における著者らの所有権権益とは異なる
PLNLとの正常な業務過程で取引があり、私たちの購入義務を反映しています50現在の市場価格で計算すると，PLNL製アンモニアのパーセンテージである。PLNLから購入したアンモニア総額は$です61百万ドルとドル2122022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと30百万ドルとドル932021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
9.公正価値計測
私たちの現金と現金等価物、および他の投資は以下のことを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 |
| | 原価基礎 | | 実現していない
収益.収益 | | 実現していない
損 | | 公正価値 |
| | (単位：百万) |
| 現金 | $ | 157 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 157 | |
| 現金等価物： | | | | | | | |
| アメリカとカナダの政府義務 | 1,813 | | | — | | | — | | | 1,813 | |
| その他債務証券 | 222 | | | — | | | — | | | 222 | |
| 現金と現金等価物の合計 | $ | 2,192 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,192 | |
| | | | | | | |
| 非適格社員福祉信託基金 | 16 | | | — | | | — | | | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 原価基礎 | | 実現していない
収益.収益 | | 実現していない
損 | | 公正価値 |
| | (単位：百万) |
| 現金 | $ | 121 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 121 | |
| 現金等価物： | | | | | | | |
| アメリカとカナダの政府義務 | 1,452 | | | — | | | — | | | 1,452 | |
| その他債務証券 | 55 | | | — | | | — | | | 55 | |
| 現金と現金等価物の合計 | $ | 1,628 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,628 | |
| | | | | | | |
| 非適格社員福祉信託基金 | 17 | | | 3 | | | — | | | 20 | |
私たちの短期投資政策によると、政府実体または会社が発行した手形や債券を含む、私たちの現金残高を直接または共同基金を介していくつかの種類の投資レベルの証券に投資することができる。政府エンティティが発行する証券には、米国およびカナダ連邦政府が直接発行する証券、州、地方または他の政府実体が発行する証券、および政府実体に関連する実体担保証券が含まれる。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表における資産と負債を示し、これらの資産と負債は、経常的に公正価値で確認され、公正価値を決定するための公正価値レベルを示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 |
| | いつも公平である
価値がある | | オファー
活動状態にある
市場
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| | (単位：百万) |
| 現金等価物 | $ | 2,035 | | | $ | 2,035 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 非適格社員福祉信託基金 | 16 | | | 16 | | | — | | | — | |
| 派生資産 | 26 | | | — | | | 26 | | | — | |
| 派生負債 | (20) | | | — | | | (20) | | | — | |
| 派生負債を内蔵する | (15) | | | — | | | (15) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | いつも公平である
価値がある | | オファー
活動状態にある
市場
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3) |
| | (単位：百万) |
| 現金等価物 | $ | 1,507 | | | $ | 1,507 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 非適格社員福祉信託基金 | 20 | | | 20 | | | — | | | — | |
| 派生資産 | 16 | | | — | | | 16 | | | — | |
| 派生負債 | (47) | | | — | | | (47) | | | — | |
| 派生負債を内蔵する | (15) | | | — | | | (15) | | | — | |
現金等価物
私たちの現金等価物は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、主に米国とカナダの国債、および米国政府債券および他の投資レベルの証券に投資する通貨市場共同基金を含む。
非適格社員福祉信託基金
私たちは特定の不合格な補充年金計画に関連した信託を維持する。信託資産の公正価値は、活発な市場の毎日のオファーに基づいて、信託保有株式の純資産値を代表し、我々の総合貸借対照表の他の資産に計上される。債務証券は売却可能証券として入金され、公正価値変動は他の全面収益の中で報告される。信託資産のうち権益証券の売却が可能な公正価値変動は収益で確認する
派生ツール
我々が使用している派生ツールは主に多国籍商業銀行、他の主要な金融機関あるいは大型エネルギー会社と場外市場で取引される天然ガス固定価格スワップ、ベース差スワップとオプションである。天然ガス由来契約は未来期間の予想天然ガス需要を表し、決算計画はこれらの未来期間の予想天然ガス購入と一致する。天然ガスデリバティブ契約は主にNYMEX先物価格指数を用いて決済される。これらのツールの公正な価値を決定するために、NYMEXの見積市場価格と標準定価モデルを使用し、これらのモデルの投入は、長期などの観察可能な市場データからの確認または得られた
産業によって公認された独立した第三者によって提供された曲線。詳細については、付記14-派生金融商品を参照されたい。
派生負債を内蔵する
CHS Inc.(CHS)との戦略的協力条項によると、3つの指定信用格付け機関のうちの2社によって決定された私たちの信用格付けがあるレベル以下である場合、私たちは毎年払い戻しできない$を支払わなければならない5私たちの信用格付けが3つの指定信用格付け機関のうちの2社によってこの水準以上に引き上げられるか、または2026年2月1日のより早い日付に引き上げられるまで。2016年から私たちの信用格付けはこのような水準を下回っていますので毎年$を支払います52016年から2021年まで、毎年第4四半期にコミュニティ衛生サービスに100万ドルを提供する。この債務は、私たちの総合貸借対照表に派生ツールが埋め込まれていることが確認され、他の流動負債および他の負債に計上されている。2022年9月30日と2021年12月31日現在、派生負債を含む$15百万ドルです。
派生負債を内包する公正価値計量に関する投入は、他の公衆会社の歴史的信用格付け変動に応じて私たちの信用格付けを引き上げたり引き下げたりする可能性と、他の公衆会社の異なる信用格付けレベルでの適用信用利差に基づいて潜在的な年間支払いに適用される割引率とを含む。このような投入に基づいて、私たちの公正な価値計量は二番目のレベルに分類される。
私たちの信用格付けは2022年7月に1つの指定信用格付け機関によって特定レベル以上に調整され、2022年10月第3四半期末に別の指定格付け機関に格上げされた。このようなアップグレードの結果として$を稼ぐ必要はありません52022年第4四半期には毎年コミュニティ衛生サービスに100万ドルを支払う。
CHSとの戦略合弁企業のより多くの情報については、付記15-非持株権益を参照されたい
金融商品
私たちの金融商品の帳簿金額と見積もり公正価値は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | 携帯する
金額 | | 公正価値 | | 携帯する
金額 | | 公正価値 |
| | (単位：百万) |
| 長期債務 | $ | 2,965 | | | $ | 2,643 | | | $ | 3,465 | | | $ | 4,113 | |
私たちの長期債務の公正価値は、不活性な市場で同じまたは類似した債務の見積もりに基づいているか、あるいはすべての重要な投入と価値駆動要素に見られる推定モデルに基づいているので、二次投入に分類される。
現金および現金等価物の額面、および他の流動資産および金融商品定義に適合する他の流動負債に含まれるツールは、その納期が短いため、公正価値で近似的に計算される。
公正価値非日常的基礎計量の資産と負債
私たちも公正な価値によって非日常的な基礎に従って計量できる資産と負債があります。すなわち、このような資産と負債は継続的に公正な価値で計量するわけではありませんが、場合によっては公正な価値調整を行わなければなりません。例えば、減価証拠がある場合、買収中に購入価格の分配がある場合、または新しい負債が成立して公正な価値計量が必要な場合。これらの資産には、長期資産、営業権および他の無形資産、および権益法投資のような未合併子会社への投資が含まれており、減価により公正価値に減記される可能性がある。付記5-イギリスの業務再編及び減価費用が記載されているように廃棄のために持っている物件、工場と設備について言えば、公正価値はこのような資産の推定残値によって計量され、残値を推定することは重要ではない。そのいずれかに関連する公正価値計測は、主に会社の特定の投入と会社の資産使用の仮定に依存する。会社のいくつかの仮定は観察できない投入に関連するので、これらの公正価値は公正価値レベルの第3レベルに位置する。
10.所得税
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは数ドルの所得税支出を記録した155100万ドルの税引前収入693百万ドル、あるいは有効税率は22.3対照的に、所得税の割引は#ドルです46100万ドルの税引前損失137百万ドル、あるいは有効税率は34.3%、2021年9月30日までの3ヶ月です
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税支出には、5-イギリスの運営再編と減価費用に記載された減価による繰延税金資産実現の不確実性のため、イギリス記録推定のための1800万ドルの所得税支出が含まれている
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが記録した所得税は913100万ドルの税引前収入3.8410億ドル、または有効税率は23.8%で、所得税は#ドルに割り当てられています57100万ドルの税引前収入458百万ドル、あるいは有効税率は12.3%は、2021年9月30日までの9ヶ月です
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税は、イギリスでの推定免税額、すなわち1800万ドルの所得税支出を含めて準備されている22株式に基づく報酬活動による所得税の百万ドルの割引と78カナダ税務局主管当局に関連した所得税の計上では，100万ドルが以下の検討事項に関係している
2021年9月30日までの9ヶ月間、我々は、所得税については、減値が差し引かれないため、上記5-イギリスの業務再編および減値費用に付記された営業権減価に関連する所得税割引を記録していない。2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税の支出は$を含む36百万福祉は、税金優遇が確認されていない課税項目を打ち消すことを含む、米国連邦所得税監査に関連するいくつかの問題で合意された影響を反映している。
私たちの総合所得税の準備には、非持株資本の収益に起因する税金準備金が含まれていないので、私たちの有効税率はまた、CF Industries North，LLC(CFN)の非持株資本の収益による影響を受ける。2022年9月30日までの3か月の有効税率22.3%これは税引前収入#ドルに基づいています693$を含む百万ドル100非持株権による百万ドルの収益は3.7ドルを含まない税引前収入に基づく場合、より1ポイント高くなります100非持株権の収益の百万ドルに帰することができる。2021年9月30日までの3ヶ月間の有効税率34.3%これは税引前損失に基づいています$137$を含む百万ドル94非持株権による百万ドルの収益は14.0税引前損失(ドルを除く)に基づいている場合は、ポイントを下げる94非持株権の収益の百万ドルに帰することができる
2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率23.8%これは税引前収入#ドルに基づいています3.84億ドルというのは442非持株権による百万ドルの収益は3.1ドルを含まない税引前収入に基づく場合、より1ポイント高くなります442非持株権の収益の百万ドルに帰することができる。2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率12.3%これは税引前収入#ドルに基づいています458$を含む百万ドル189非持株権による百万ドルの収益は8.7ドルを含まない税引前収入に基づく場合、より1ポイント高くなります189非持株権の収益の百万ドルに帰することができる
カナダ税務署主管部門の件
2016年、カナダ税務局(CRA)とエバータ州税務局(Alberta TRA)は、ある賛助控除が許可されていないと主張するカナダ付属会社に2006年から2009年までの納税年度の見直し通知を発表した。我々は，CRAとエバータ省TRAに見直し通知に関する反対通知を提出し，支払い評価の追加納税義務の代わりに信用状を掲示した。この問題が解決される前に、信用状は保証だ。2018年、この事項は、カナダと米国との間の利益分配に関する譲渡定価特別テーマを含み、米国とカナダの主管当局によって“米加税条約”(“条約”)の二国間和解条項に基づいて審議され、2006年から2011年度までの納税年度を含む。2021年第2四半期、同社は条約の条項に基づいてこの事項の譲渡定価について仲裁手続きを提出した。
2022年2月、仲裁チームは2006年から2011年までの納税年度について決定を達成したと言われた。2022年3月、米国とカナダの主管当局間の仲裁手続きの結果と和解条項のさらなる詳細を受け取り、仲裁チームの決定を受けた。仲裁裁決の条項によると、2006年から2011年までの納税年度の追加収入はカナダで納税されなければならず、この2つの納税年度には約#ドルの追加カナダ納税義務がある129百万は、現在の推定によると。2022年第3四半期ドル81100万ドルの納税義務と66100万ドルの関連利息を評価して支払った。したがって、再評価税通知書によって評価された追加税金を支払う代わりに信用状がキャンセルされることを掲示します。私たちは残りの納税義務と関連利息が2022年第4四半期に評価と支払いされると予想している。主な理由は
追加の外国税収控除を受けることができるので、上述した増加したカナダ税収を部分的に相殺するため、会社はその後、米国で修正された納税申告書を提出し、多くの税金の払い戻しを要求する。
2022年9月30日までの9ヶ月間、これらの事件がカナダとアメリカ連邦および州所得税に与える影響により、私たちは次のように確認した78100万ドルは#ドルの純影響を反映しています1292006年から2011年までの納税年度はカナダの課税所得税百万ドルに対応し、一部は課税所得税の純額約#ドルで相殺される51アメリカでは100万ドルで純利息$を蓄積しています103100万ドルは、主にカナダへの推定利息の影響を反映している。ドルの中で78何百万ドルもの所得税と1032022年9月30日までの9ヶ月間で確認された純利息支出は百万ドルと減少しました#12022年9月30日までの3カ月間で、百万ドルの純利息支出が確認された。
移転定価の一寸
上記の仲裁裁決結果の結果として、カナダと米国との間の2012年以降の譲渡定価も評価した。この評価によると、2022年9月30日までの9ヶ月間に以下のことを記録した
•税収割引を確認していない負債は約#ドル314百万ドル、相応の所得税の支出と課税利息は約#ドルです123税金の割引が確認されていない負債に関する百万ドル
•未収非当期所得税は約#ドルです359百万ドルで、相応の所得税の割引を受けて、利息収入は約#ドルです33未収非流動所得税に関する百万ドル。
2022年9月30日までの9ヶ月間、譲渡定価のこれらの評価が米ドルを含む我々の総合運営報告書に与える影響29他の譲渡価格税の影響のための繰延所得税の純準備金は#億ドル16百万ドルの所得税と90税引き前純利息支出(百万ドル)98税引後百万ドル)
ドルの中で16百万ドルの所得税と902022年9月30日までの9カ月間に確認された純利息支出は百万ドル3何百万ドルもの所得税と4純利息支出(百万ドル)5税引後)は2022年9月30日までの3ヶ月以内に確認します。
未確認税収割引
2022年9月30日現在、確認されていない税金割引総額は329100万ドル、他の負債に計上された所得税に関する利息と罰金の総額は#ドルです123これは主に私たちの譲渡価格の評価に対する影響を反映する。2021年12月31日現在、確認されていない税金割引総額は27100万ドル、所得税に関する利息と罰金の総額は#ドルです4百万ドルです。これらの譲渡定価に関する未確認税収割引の最終結果は、我々の運営実績、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な純影響を与えないと予想される。しかし、私たちは最終結果を保証できない。既存の資料によると、私たちは課税開始年度のために十分なお金を確保したと信じている。
11.年金退職者年金購入
2022年7月15日、私たちは保険会社と合意し、非加入団体年金契約を購入し、約$を375我々の主な米国固定収益年金計画の予想福祉義務のうち100万ドルは、慣例的な成約条件に制限されている。この取引は2022年7月22日に完了し、資金は計画資産から来た。取引によると、保険会社は年金福祉と年金管理の約4,000退職者やその受益者ですこの取引の結果，2022年第3四半期に，この計画の予想福祉義務と計画資産を再測定し，非現金税前年金決済損失$を確認した24百万ドルは、すでに返済された債務に関する未償却純額が退職後の福祉コストを確認していないことを反映しており、累積した他の全面的な損失と相殺される。
12.融資プロトコル
循環信用協定
私たちは最高#ドルまでの循環信用手配を規定する優先無担保循環信用プロトコル(循環信用協定)がある750百万ドルで、期限は2024年12月5日です。循環信用協定には#ドルの限度額の信用状が含まれている125百万ドルです。循環信用協定の下の借金は運営資金、資本支出、買収、株式買い戻し及びその他の一般会社の用途として使用することができる
循環信用協定下の借入金は、ドル、カナダ元、ユーロ、ポンドで計算することができ、私たちが選択した年利率で利息を計算することは、適用される欧州通貨金利または基本金利に相当し、いずれの場合も、特定の保証金を加えることができる。私たちは循環信用協定の下で抽出されていない約束部分に未抽出の承諾料を支払い、慣例的な信用状費用を支払う必要がある。具体的な保証金と承諾料金額はCF Holdings当時の信用格付けに依存する。
2022年9月30日現在、循環信用協定により、未使用の借入金能力があります$750百万ドルと違います。未払い信用状。いくつありますか違います。2022年9月30日または2021年12月31日まで、または2022年9月30日までの9ヶ月以内に、循環信用協定により返済されていない借金
循環信用プロトコルは、金融契約を含む陳述と保証および肯定および否定契約を含む。2022年9月30日まで、私たちは循環信用協定でのすべての契約を守った
信用状
上述したように循環信用協定によって発行できる信用状のほかに、最高で#ドルを発行できる二国間協定を締結しました350百万部の信用状は、#ドル増加しました1002022年5月には100万人。2022年9月30日までの約197この合意によると、数百万件の信用状未払いがある。
高級付記
2022年9月30日と2021年12月31日現在、我々の総合貸借対照表上の長期債務には、CF Industriesから発行された以下の債務証券が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 実利率 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | 元金 | | 帳簿金額(1) | | 元金 | | 帳簿金額(1) |
| | | (単位：百万) |
| パブリック·ディプロマシー： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
3.4502023年6月期のパーセンテージ | 3.665% | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 500 | | | $ | 499 | |
5.1502034年3月期のパーセンテージ | 5.293% | | 750 | | | 741 | | | 750 | | | 741 | |
4.9502043年6月に満期になった割合 | 5.040% | | 750 | | | 742 | | | 750 | | | 742 | |
5.3752044年3月期の割合 | 5.478% | | 750 | | | 740 | | | 750 | | | 741 | |
| 高度保証手形： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
4.5002026年12月期のパーセンテージ(2) | 4.783% | | 750 | | | 742 | | | 750 | | | 742 | |
| 長期債務総額 | | | $ | 3,000 | | | $ | 2,965 | | | $ | 3,500 | | | $ | 3,465 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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(1)帳簿金額は未償却債務割引と繰延債務発行コストを差し引いた純額である。未償却債務割引総額は#ドルである7百万ドルとドル82022年9月30日と2021年12月31日まではそれぞれ100万ドルであり、繰延債務発行総コストは28百万ドルとドル27それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで
(2)契約を適用する条項によると、2021年8月23日から、これらの手形は保証されなくなった。
2022年9月30日現在、上の表に記載されているように、2034年、2043年、2044年に満了した優先手形を管理する契約(適用される補充契約を含む)(公共高級手形)によれば、各系列の公共優先手形はCF Holdingsによって保証される
2022年9月30日まで、管理によると4.5002026年12月に満期となった優先保証手形(2026年手形)は、上の表に示すように、2026年手形はCF Holdingsによって保証される。2021年8月23日まで、2026年債券はCF Industriesのいくつかの子会社によって保証される。2021年8月23日に2026年債を管理する契約条項下の投資レベル格付け事件により、2026年債の付属担保要求が取り消され、すべての付属担保が自動的に解除された。
2022年4月21日に全額償還しました500元金100万元返済していない3.4502023年6月に満期となった優先債券(2023年債)は、2023年債を管理する契約におけるオプション償還条項に従う。償還2023年発行の債券に関する償還総金額は513利息を含めて百万ドルです。したがって、私たちは債務返済損失#ドルを確認した8百万ドルは主にドルを償還する時に支払う割増が含まれています5002023年債券の予定期限までの元本金額。
2021年9月10日にドルを償還しました250100万ドルは$の3分の1に相当します7502023年債を管理する契約におけるオプション償還条項によると、償還直前に返済されていない元本金額は2023年債券となる。2023年に発行された債券の償還総代償は約265利息を含めて百万ドルです。したがって、私たちは債務返済損失#ドルを確認した132021年第3四半期、主にドル償還時に支払う割増が含まれています2502023年債券の予定期限までの元本金額。
2021年3月20日私たちは全額償還しました250元金100万元返済していない3.400%2021年12月に満了した優先保証手形(2021年手形)は、2021年手形を管理する契約におけるオプション償還条項に基づきます。2021年債の償還に関する償還総金額は258利息を含めて百万ドルです。したがって、私たちは債務返済損失#ドルを確認した6百万ドルは主にドルを償還する時に支払う割増が含まれています2502021年債券の予定期限日までの元本金額は百万元である。
公共高級債券及び2026年債券の利息は半年ごとに支払われるが、公共高級債券及び2026年債券は指定された全体償還価格で吾等により任意の時間に全部又は部分償還を選択することができる。
13.利息支出
利息支出の内訳は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | (単位：百万) |
借金の利息(1) | $ | 38 | | | $ | 43 | | | $ | 118 | | | $ | 133 | |
融資協議の費用(1) | 2 | | | 3 | | | 6 | | | 7 | |
税額負債利息(2) | 6 | | | — | | | 246 | | | — | |
| 利子資本化 | — | | | — | | | (1) | | | — | |
| 利子支出総額 | $ | 46 | | | $ | 46 | | | $ | 369 | | | $ | 140 | |
_______________________________________________________________________________
(1)より多くの情報は付記12-資金調達協定を参照されたい。
(2)詳細については、10-所得税が付記されていることを参照されたい。
14.派生金融商品
私たちは未来に購入する天然ガス価格の変化のリスクを減らすためにデリバティブ金融商品を使用する。天然ガスは私たちの窒素系製品の製造コストの中で最大で、最も不安定な構成要素だ。私たちは外貨為替変動の影響を受けるリスクを減らすために派生金融商品を時々使用することもできる。私たちが天然ガス価格変化のリスクを減らすための開放的なデリバティブは主に天然ガス固定価格スワップ、基礎差スワップと場外取引市場での取引のオプションである。これらの天然ガスデリバティブは主にNYMEX先物価格指数を用いて決済され、この指数は任意の所与の時間の公正価値基礎を代表する。我々は将来消費する天然ガスについて天然ガス由来契約を締結しているが，この等由来契約の決済計画は，将来的に窒素製品を製造するための天然ガスの購入と一致している。天然ガス価格リスクの経済的ヘッジとして天然ガスデリバティブを使用しているが，ヘッジ会計は適用されていない。したがって，これらの契約の公正価値変動は収益の中で確認される.2022年9月30日現在、特定の時期から2023年3月までをカバーする天然ガスデリバティブ契約を有している。
2022年9月30日まで、私たちの未平倉天然ガス派生商品契約は天然ガス固定価格スワップ、基礎差スワップと48.2100万トンの天然ガスです2021年12月31日まで、私たちは天然ガス固定価格スワップ、基差スワップ期間を含む未平倉天然ガス派生商品契約を持っています60.0100万トンの天然ガスです2022年9月30日までの9ヶ月間、デリバティブで約30%をカバーしています16天然ガス消費量の%を占めています
我々の総合経営報告書における派生ツールの影響を表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 収入で確認された収益(損失) |
| | | | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| 位置 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | |
| | | | (単位：百万) |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 天然ガス由来製品は純収益を実現していない | 販売コスト | | $ | (11) | | | $ | 12 | | | $ | 39 | | | $ | 18 | | | |
| 天然ガス由来製品は純収益(赤字)を達成している | 販売コスト | | 12 | | | — | | | 20 | | | (3) | | | |
| 冬のストームウリによる天然ガスデリバティブ純決済収益 | 販売コスト | | — | | | — | | | — | | | 112 | | | |
| 派生ツール純収益 | | | $ | 1 | | | $ | 12 | | | $ | 59 | | | $ | 127 | | | |
冬のストームウリによる天然ガスデリバティブ純決済収益
私たちはまた、私たちの工場を運営するために天然ガス供給を促進するための供給協定を締結した。私たちがこれらの合意に従って天然ガスを購入する時、私たちは私たちの工場で使用するために実物の交付を行うつもりだ。その中のいくつかの供給協定は、私たちが合意した月初め価格を使用して、来月納品の価格を決定することを可能にします。これらの固定価格契約については，正常購入正常販売(NPNS)デリバティブ範囲の例外を用いているため，デリバティブには計上しない
2021年第1四半期、冬の嵐ウリの影響を受け、米国中部地域はこれまでにない極端な寒さを経験した。設備凍結のため、一部の天然ガス供給者と天然ガスパイプラインは不可抗力事件の発生を宣言した。同時に、極端に寒い気温のため、天然ガス需要が大幅に増加した。これらの未曽有の要因により，いくつかの州が緊急事態を宣言し，天然ガスは住宅用途に再配向された。私たちはサプライヤーといくつかの天然ガス契約の純額決済を達成し、私たちのコストよりも高い現行の市場価格を受け取った。冬の嵐URIの影響で，我々のサプライヤーと純決済を行った天然ガスのため，NPNS派生範囲の例外を取得する資格はなくなった。そこで私たちは$という収益を確認しました112これらの天然ガス契約からの純決済は，2021年9月30日までの9カ月間の総合運営報告書における販売コストに反映されている。
総合貸借対照表における派生ツールの公正価値を以下に示す.2022年9月30日と2021年12月31日までありません私たちの派生ツールはヘッジ保証ツールとして指定されている。派生公正価値の他の資料については、付記9--公正価値計量を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産デリバティブ | | 負債誘導ツール |
| | 貸借対照表位置 | | 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 | | 貸借対照表
位置 | | 九月三十日
2022 | | 2021年12月31日 |
| | | | (単位：百万) | | | | (単位：百万) |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 天然ガスデリバティブ | その他流動資産 | | $ | 26 | | | $ | 16 | | | その他流動負債 | | $ | (20) | | | $ | (47) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
私たちの国際スワップとデリバティブ協会(ISDA)協定の多くは、交差違約条項のような信用リスクに関連するまたは特徴的なものを含む。ある違約または終了事件が発生した場合、私たちの取引相手は、あるデリバティブ取引を早期に終了し、純額決済を行うことを要求するかもしれないし、あるいはあるISDA協定に基づいて、純負債頭を担保にデリバティブを要求する可能性がある。2022年9月30日および2021年12月31日現在、純負債頭寸のうち信用リスク関連または特徴を有する派生ツールの公正価値の合計はゼロそして$31これはまた、報告日がクレジットリスクに関連するまたは特徴的な場合に債務返済に必要とされる可能性のある資産をトリガする公正な価値にも近い。私たちのいくつかのISDA協定に関連して署名された信用支援文書は、一般に、私たちと私たちの取引相手が違約または特定の終了事件が発生したときにISDAプロトコル下の金額を担保する権利を与えます。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。デリバティブ契約取引相手が預金した現金担保
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日現在のデリバティブ資産と負債相殺に関する金額を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 合併形式で示された金額 貸借対照表(1) | | 合併貸借対照表における未相殺の総額 | | |
| | | 金融
計器.計器 | | 現金担保を受け取る | | ネットワークがあります
金額 |
| | (単位：百万) |
| 2022年9月30日 | | | | | | | |
| デリバティブ資産総額 | $ | 26 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26 | |
| 派生負債総額 | (20) | | | — | | | — | | | (20) | |
| 派生ツール純資産 | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6 | |
| 2021年12月31日 | | | | | | | |
| デリバティブ資産総額 | $ | 16 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16 | |
| 派生負債総額 | (47) | | | — | | | — | | | (47) | |
| 派生ツール負債純額 | $ | (31) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (31) | |
_______________________________________________________________________________
(1)私たちは総合貸借対照表で派生資産と負債の公正価値を毛数で報告する。したがって，確認された毛数は列報の純額と同じである.
契約が許可した純額決済，決済純額決済やISDAプロトコル取引相手への支払いの不足や相殺は，我々の財務状況に実質的な影響を与えないと考えられる.
15.非持株権
私たちはCHSと戦略合弁企業を持っていて、この合弁企業によると、CHSはCFNの株式を持っていて、CFNはCF Holdingsの子会社で、約11CFN会員権益の%です。私たちは残りの会員権を持っている。CFNの有限責任会社合意条項によれば、時間の経過とともに、各メンバの権益は、CFNの収益性、CFNの任意のメンバへの貢献、およびCFNから受信された引き出しおよび割り当ての影響を反映する。財務報告の目的で、戦略合弁企業の資産、負債、収益は私たちの財務諸表に統合されます。CHSの戦略合弁企業における権益は、当社の連結財務諸表に非持株資本に記録されています。
総合貸借対照表における非持株権益の期初と期末残高および非持株権益の分配に対応する台帳は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| | (単位：百万) |
| 非持株権： | | | |
| 1月1日現在の残高 | $ | 2,830 | | | $ | 2,681 | |
| | | |
| 非持株権の収益に起因することができます | 442 | | | 189 | |
| 支払分配の宣言書 | (619) | | | (194) | |
| | | |
| | | |
| 9月30日までの残高 | $ | 2,653 | | | $ | 2,676 | |
| 非持株権の割り当てに対応する： | | | |
| 1月1日現在の残高 | $ | — | | | $ | — | |
| 支払分配の宣言書 | 619 | | | 194 | |
| 非持株権への分配 | (619) | | | (194) | |
| | | |
| 9月30日までの残高 | $ | — | | | $ | — | |
CHSはまた，供給プロトコルに従って納品を受信し，このプロトコルにより，CHSは毎年CFNから最大約を購入する権利がある1.1100万トンの粒子状尿素と580,000市場価格で計算した数トンのUAN。CFNにおける持分であるため，CHSはCFNから半年ごとの現金分配を得る権利がある.私たちはまたCFNから半年ごとの現金分配を得る権利がある。CFNの我々とCHSへの分配量は一般にCFNの収益性に基づいており，CFNに基づいて供給プロトコルに従って我々とCHSに販売される粒子状尿素とUANの数から主に粒子状尿素やUANを製造するための天然ガスコストに基づく式駆動量を減算し，運営効率や間接費用などの項目の分配に応じて調整している。また，戦略合弁企業の条項により，我々の信用格付けに関する埋め込みデリバティブを確認した.より多くの情報は付記9-公正価値計量を参照されたい。
16.株主資本
2022年の株式とインセンティブ計画
2022年5月、我々の株主はCF Industries Holdings、Inc.2022年株式およびインセンティブ計画(以下、計画と略す)を承認した2.5私たちの業績報酬計画の一部として、私たちは私たちの株主の利益に一致したインセンティブを提供するために使用される。この計画は、CF Industries Holdings、Inc.2014株式およびインセンティブ計画の代わりに、当社およびその子会社の従業員およびいくつかのコンサルタントおよび当社の非従業員取締役に株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、および他の株式ベースの報酬を付与することを可能にし、これらの報酬は、いずれの場合も業績基準を条件とすることができる
在庫株
2021年11月3日、我々の取締役会(取締役会)は最高$の買い戻しを許可しました1.52024年12月31日現在のCF Holdings普通株(2021年株買い戻し計画)。2021年の株式買い戻し計画によると、買い戻しは時々公開市場で、私的交渉による取引、大口取引またはその他の方法で行うことができる。買い戻しの仕方、時間、金額は、市場状況、株価、その他の要因の評価に基づいて、我々の経営陣によって決定されます。その他の情報については、付記19-後続イベントを参照されたい。
2022年9月30日までの9ヶ月間に約2億ドルを買い戻しました12.72021年株式買い戻し計画下の100万株、価格は$1.12億ドルですその中で272022年9月30日までに、累計100万ドルが支払われていない。2022年9月30日までの9ヶ月間で3.2100万株の買い戻し株を持っています9.9在庫株は2022年9月30日現在で100万株
その他の総合損失を累計する
累計他の総合損失の変動状況とその他の総合収益(損失)への影響は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国.外国
貨幣
訳す
調整、調整 | | | | 実現していない
前進を続ける
派生商品 | | 定義されている
効果がある
平面図 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) |
| | (単位：百万) |
| 2020年12月31日の残高 | $ | (144) | | | | | $ | 4 | | | $ | (180) | | | $ | (320) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 期日内に発生した損失 | — | | | | | — | | | (4) | | | (4) | |
収入に再分類する(1) | — | | | | | — | | | 9 | | | 9 | |
| | | | | | | | | |
| 為替レート変動と繰延税金の影響 | (2) | | | | | — | | | 1 | | | (1) | |
| 2021年9月30日現在の残高 | $ | (146) | | | | | $ | 4 | | | $ | (174) | | | $ | (316) | |
| | | | | | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | (141) | | | | | $ | 4 | | | $ | (120) | | | $ | (257) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| その間に発生した収益は | — | | | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| | | | | | | | | |
収入に再分類する(2) | — | | | | | — | | | 26 | | | 26 | |
| | | | | | | | | |
| 為替レート変動と繰延税金の影響 | (49) | | | | | — | | | 7 | | | (42) | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | (190) | | | | | $ | 4 | | | $ | (84) | | | $ | (270) | |
____________________________________________________________________________
(1)2021年9月30日までの3カ月と9カ月の間に、累計他の全面赤字から総合経営報告書を再分類することは重要ではない
(2)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、累計他の全面赤字から総合経営報告書を再分類することが含まれています 非現金税引前年金決済損失#ドル24百万ドルです。より多くの情報については、付記11-年金退職者年金購入を参照してください。
17.または事項がある
訴訟を起こす
西部化学肥料会社です。
2013年4月17日、テキサス州西部の西部化学肥料会社の化学肥料貯蔵·流通施設で火災と爆発が発生した。公表された報告書によると15人々は殺されました200事件では複数の人が負傷し、火災や爆発が当該施設の周囲の複数の家屋や建物を破壊したり破壊したりした。2013年、2014年、2015年に西城がテキサス州マクラン南県地裁に提訴した訴訟では、CF Industries Holdings，Inc.(CF実体)の複数の子会社が他社とともに被告とされ、同県の個人住民や他の被害者が爆発で受けたとされる被害の賠償を求めている。これらの事件はマクラン南県地方裁判所の証拠掲示と予審手続きに合併され，タイトルは“Re：West爆発事件で”である。2年間の訴訟時効は2015年4月17日に満了した。その日から終わります400原告は少なくとも含むクレームを提出した9実体、実体、325個人や、そして80保険会社です。原告はテキサス州の法律により、様々な不注意、厳格な責任、保証違反の理論が存在すると主張した。私たちはこの施設を所有または運営していないし、私たちの製品をWest Fertilzer Co.に直接販売していないが、CFエンティティが他人に製造して販売した製品はその施設に渡されており、イベント発生時にWest施設に貯蔵されている可能性がある
2つのクレームを除いて、すべてのクレームは、すべての不当な死亡と人身傷害クレームを含めて、秘密和解によって解決されており、これらの和解は、または完全に保険から資金を提供することが予想される。残りの二つの代位権と法定賠償要求はまだ開廷していない。私たちは、私たちが強力な法律と事実を弁護し、残りの訴訟でCF実体を引き続き強力に弁護するつもりだと信じている。現在入手可能な情報によると、いかなる潜在的な損失も実質的ではなく、保険会社が完全に賠償することが予想される。
その他の訴訟
私たちは時々、私たちの様々な工場や施設の運営に関連する公共事業や輸送費、環境問題、税収、許可証の訴訟を含む、私たちの日常業務運営に関する一般的で定例的な法的手続きの制約を受ける。本文書を提出した日までに把握した情報によると，これらのルーチン事項の最終結果は，我々の総合財務状況，経営業績，キャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。
環境.環境
私たちは時々政府機関または第三者から通知を受け、私たちは“総合環境応答、補償および責任法”または他の環境清掃法で規定されているいくつかの清掃場所の潜在的な責任者だと主張する。2011年、私たちはアイダホ州環境品質部(IDEQ)から通知を受け、私たちは1950年代末と60年代初めに所有していたアイダホ州ジョージタウン峡谷にあるリン酸塩鉱場の潜在的な責任者である可能性があると主張した。その財産の現所有者と元採鉱請負業者は、その工事現場に関する同様の通知を受けた。2014年，我々は現在の所有者とIDEQと米国林務局と同意令を締結し，この地点の救済調査とフィージビリティスタディを行った。救済調査は2021年にこれらの機関に提出される。次の段階はリスク評価、そして実行可能な研究になるだろう。2015年、私たちは他のいくつかの方面から通知を受けて、アメリカ内務省と他の受託者は18前リン鉱と三つアイダホ州東南部に位置する前加工施設。ジョージタウン峡谷以前の鉱山や加工施設は，受託者が確定した以前の鉱山·加工施設集団に含まれていた。2021年6月、自然資源損害受託者は、自然資源損害評価の“後続”段階を開始するが、評価に関するさらなる詳細は提供されていないという米国内務省から別の通知を受けた。旧ジョージタウン峡谷鉱場はまだリスク評価と実行可能性研究段階にあるため、私たちは現在、鉱場を整理したり、自然資源損害を請求する可能性がある潜在的な責任(あれば)を推定することができない。しかし，これまで行われてきた現場調査結果によると，そのためや他の整理場所で負担される可能性のある救済や財務義務は，我々の総合的な財務状況，運営結果，キャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想される。
18.分部開示
私たちの報告可能な細分化製品はアンモニア、粒子状尿素、尿素、AN、およびその他を含む。これらの細分化市場は製品によって区別される。私たちの経営陣は部門の業績を評価し、資源を分配するために毛金利を使用する。その他の運営コストと支出総額(主に販売、一般及び行政支出及びその他の運営純額を含む)及び非運営支出(主に利息及び所得税を含む)はすべて集中的に管理され、管理層が審査した部門の利益計量に計上されていない。
営業権を除いて、私たちの資産は部門ごとに私たちの首席運営決定者が監視したり、報告したりしません。したがって、私たちは部門ごとに総資産を報告しません。分部に記載されている商標権は、付記7-商業権及びその他の無形資産に記載されている2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売、販売コストと毛金利の細分化データを以下の表に示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| アンモニア水(1) | | 粒状尿素(2) | | UAN(2) | | 1つは(2) | | 他にも(2) | | 統合された |
| (単位：百万) |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 531 | | | $ | 689 | | | $ | 736 | | | $ | 180 | | | $ | 185 | | | $ | 2,321 | |
| 販売コスト | 353 | | | 394 | | | 414 | | | 136 | | | 108 | | | 1,405 | |
| 毛利率 | $ | 178 | | | $ | 295 | | | $ | 322 | | | $ | 44 | | | $ | 77 | | | 916 | |
その他の運営コストと支出の合計(3) | | | | | | | | | | | 186 | |
| 営業関連会社の収益における権益 | | | | | | | | | | | 20 | |
| 営業収益 | | | | | | | | | | | $ | 750 | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 344 | | | $ | 386 | | | $ | 390 | | | $ | 118 | | | $ | 124 | | | $ | 1,362 | |
| 販売コスト | 262 | | | 200 | | | 233 | | | 122 | | | 105 | | | 922 | |
| 毛利率 | $ | 82 | | | $ | 186 | | | $ | 157 | | | $ | (4) | | | $ | 19 | | | 440 | |
その他の運営コストと支出の合計(3) | | | | | | | | | | | 552 | |
| 営業関連会社の収益における権益 | | | | | | | | | | | 15 | |
| 営業損失 | | | | | | | | | | | $ | (97) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 2,286 | | | $ | 2,287 | | | $ | 2,727 | | | $ | 656 | | | $ | 622 | | | $ | 8,578 | |
| 販売コスト | 1,075 | | | 1,024 | | | 1,102 | | | 458 | | | 314 | | | 3,973 | |
| 毛利率 | $ | 1,211 | | | $ | 1,263 | | | $ | 1,625 | | | $ | 198 | | | $ | 308 | | | 4,605 | |
その他の運営コストと支出の合計(3) | | | | | | | | | | | 493 | |
| 営業関連会社の収益における権益 | | | | | | | | | | | 74 | |
| 営業収益 | | | | | | | | | | | $ | 4,186 | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 1,009 | | | $ | 1,218 | | | $ | 1,056 | | | $ | 359 | | | $ | 356 | | | $ | 3,998 | |
| 販売コスト | 675 | | | 705 | | | 759 | | | 337 | | | 290 | | | 2,766 | |
| 毛利率 | $ | 334 | | | $ | 513 | | | $ | 297 | | | $ | 22 | | | $ | 66 | | | 1,232 | |
その他の運営コストと費用の合計(3) | | | | | | | | | | | 669 | |
| | | | | | | | | | | |
| 営業関連会社の収益における権益 | | | | | | | | | | | 37 | |
| 営業収益 | | | | | | | | | | | $ | 600 | |
_______________________________________________________________________________(1)2021年9月30日までの9ヶ月間、アンモニア水部門の販売コストと毛金利は112私たちのサプライヤーとのいくつかの天然ガス契約の純決済収益は100万ドルだ。詳細については、付記14-派生金融商品を参照されたい。
(2)他の製品にアップグレードするコストはコストに応じてアップグレード製品の結果を計上します。
(3)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の他の運営コストおよび支出総額には、それぞれ、私たちのイギリス事業に関連する9500万ドルおよび2.57億ドルの資産減額および再編費用が含まれています。2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の他の運用コストおよび支出総額には、私たちのイギリス事業に関連する4.95億ドルの資産減価費用が含まれています。より多くの情報については、付記5--イギリスのビジネス再編と減価費用を参照してください。
19.後続のイベント
2022年11月2日、取締役会は最高$の買い戻しを許可した32021年株式買い戻し計画完了時から、2025年12月31日までのCF Holdings普通株(2022年株式買い戻し計画)。2022年の株式買い戻し計画によると、買い戻しは時々公開市場で私的交渉の取引、大口取引、あるいはその他の方法で行うことができる。買い戻しの仕方、時間、金額は、市場状況、株価、その他の要因の評価に基づいて、我々の経営陣によって決定されます。2021年株式買い戻し計画に関する情報は、2024年12月31日に満期になる16-株主権益を参照してください。
第二項：経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析。
以下の議論および分析は、2022年2月24日に米国証券取引委員会(SEC)に提出された10-K表年次報告書と、本四半期報告第1部の10-Q表財務諸表に含まれる当社の年間連結財務諸表および関連注釈と共に読まなければならない。言及されたすべての“CF Holdings”、“We”、“Us”、“Our”、および“Company”は、文脈が明示的に示されない限り、CF Industries Holdings、Inc.およびその子会社を意味する。すべて言及された“CF Industries”は、CF Industries，Inc.を意味し、同社はCF Industries Holdings，Inc.の完全子会社である。トンといえば短トン、トンといえば公トンを意味する。本検討·分析で言及した付記とは、我々が監査していない中期連結財務諸表第1項に付記されていることを意味する。本四半期報告の第1部の財務諸表はForm 10-Qである。以下に本稿での議論と分析の概要を示す
•CFホールディングスの概要
◦私の会社
◦クリーンエネルギー経済に対する私たちの約束は
•市場状況と現在の発展
•財務執行概要
•結果比較可能性に影響を与える事項
•総合経営成果
◦2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
◦2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
•業務部門別の経営実績
•流動性と資本資源
•肝心な会計見積もり
•前向きに陳述する
CFホールディングスの概要
私の会社
私たちの使命はクリーンエネルギーを提供し、世界に持続可能に食べ物と燃料を提供することだ。私たちの従業員が安全で信頼できる運営、環境管理及び規律の厳正な資本と会社管理に集中することに伴い、私たちは世界最大のアンモニア生産ネットワークの脱炭素を実現して、グリーンと青色水素と窒素製品がエネルギー、化学肥料、削減とその他の工業活動に使用できるようにしている。我々の米国，カナダ，イギリスの窒素製造施設，北米の広範な貯蔵，輸送，流通ネットワーク，およびグローバルカバーを実現する物流能力は，我々の独自の能力を利用して世界のクリーンエネルギーへの移行を加速させる戦略を支えている。私たちの主な顧客は協同組合、独立化学肥料流通業者、貿易業者、卸売業者と工業ユーザーです。我々のコア製品は無水アンモニア(アンモニア)であり，82%の窒素と18%の水素を含む。我々の窒素製品はアンモニアからグレードアップしたものであり，粒状尿素，尿素硝酸アンモニウム溶液(UAN)，硝酸アンモニウム(AN)がある。私たちの他の窒素製品はディーゼル排ガス(DEF)、尿素溶液、硝酸とアンモニア水を含み、主に私たちの工業顧客に販売されています
2022年9月30日現在、私たちの主な資産は以下の通りです
•ルイジアナ州ドナセンビル(世界最大の窒素工場)、アイオワ州ネル港、ミシシッピ州アズー市、オクラホマ州ウェディグリス、オクラホマ州ウッドワードにある5つのアメリカ窒素製造工場。これらの施設はCF Industries North，LLC(CFN)が直接または間接的に所有しており，我々はそのうちの約89%の株式を所有しており，CHS Inc.(CHS)は残りの株式を所有している(CHSとの戦略合弁企業に関するより多くの情報は，付記15-非持株権を参照されたい)
•エルベタ州メディシンハート(カナダ最大の窒素工場)とオンタリオ州コトライトにあるカナダ窒素製造工場
•ビリンアムの連合王国窒素製造所に設置された
•主にアメリカ中西部に位置するターミナルビルと関連輸送設備の広範なシステム
•著者らは権益法に基づいてトリニダードとトバゴ共和国(トリニダード)にあるアンモニア生産合弁企業Point Lisas窒素肥料有限会社(PLNL)の50%の権益を計算した。
私たちは以前インズにあるイギリスの窒素製造工場を経営していました。2022年6月、私たちは、Ince施設を永久的に閉鎖することを含む、私たちが提案したイギリス事業を再編する計画を承認し、発表しました。2022年8月、最終再編計画が承認され、引退活動が開始された。より多くの情報については、次の“市場状況と現在の発展--イギリス事業”を参照されたい。
クリーンエネルギー経済に対する私たちの約束は
我々は，グリーンと青色アンモニアの生産により世界的な水素とクリーン燃料の経済性を支持する重大なステップをとっている。アンモニアは水素を輸送·貯蔵する最も有効な方法の一つであり，それ自体も燃料であるため，世界最大のアンモニアメーカーとして比類のない製造と流通ネットワークおよび深い技術専門を有しており，グリーンと青色源の水素とアンモニアへの期待需要を満たす上で独自の優位性があると信じている。我々の方法はグリーンアンモニア生産を含み，無炭素プロセスで生産されたアンモニアと，従来プロセスで生産されたアンモニアと関係があるがCOを含むブルーアンモニア生産を指す2炭素捕獲と封入(CCS)や他の認証された炭素排出削減プロジェクトにより炭素排出を除去した。
2020年10月、私たちはドナルソンビルで最初の緑色アンモニアプロジェクトを発表した。2021年4月、私たちはティセンクバーバーと工事と調達契約を結び、私たちのドナセンビル工場に20メガワットのアルカリ水電解工場を提供してグリーン水素を生産した。我々が管理する建設·設置作業は2021年第4四半期に開始され、2023年に完成する予定で、総コストは約1億ドルと予想される。この計画の費用は私たちの毎年の非経常支出予算内に予想される。電解工場で発生したグリーン水素を既存のアンモニア合成回路に統合し，年間約2万トンの緑色アンモニアを生産できるようにした。ドナルソンビルグリーンアンモニアプロジェクトが2023年に完成した時、北米の同類プロジェクトの中で最大規模になると信じている。
2022年7月，我々と三井株式会社は両社が提案した米国南東部に輸出案内型緑地アンモニア生産施設を設立してブルーアンモニアを生産する計画について共同開発協定に調印した。2022年9月、私たちはこのプロジェクトのために土地を獲得した。2022年第4四半期に先端工程設計(FEED)研究を開始する予定で、通常9~12カ月を要する。この施設建設を推進するかどうかの最終投資決定は2023年下半期に行われる予定だ。新しい世界的生産能力の合成アンモニア工場の建設と操業には通常約4年かかり，建設開始から計算される
COを建設するプロジェクトも含めて既存のアンモニア生産ネットワークを利用したブルーアンモニアの生産措置を発表しました2我々ドナルセンビル総合施設の脱水·圧縮施設は，アンモニアプロセス副産物の輸送と封入を可能にした。この施設の工事活動や主要設備の調達が行われており，既存業務との連携のために工事現場の既存設備の改装が開始されている。ドナルソンビル総合体の脱水·圧縮装置は2023年に建設が開始される予定であり，総コストは2億ドルと見積もられている。これらの装置が使用され、封印が開始されると、ドナルソンビル総合体は毎年200万トンまでのCOを脱水·圧縮する能力を持つと予想される2ブルーアンモニアの生産を可能にする。2022年10月に最終的なCOを達成したことを発表しました2エクソンモービルとの引受協定、輸送とCOの永久閉鎖2ドナルソンビルから来ました。このプロジェクトは2025年初めに開始される予定だ。現在の法規の下で、このプロジェクトはアメリカ国税法第45 Q条に基づいて税収控除を受ける資格があり、この条項はCO 1トン当たりの税金控除を規定している2隔離されました。
市場状況と現在の発展
地政学的環境
ロシアは2022年2月にウクライナに侵入し、それによって引き起こした露烏戦争は、天然ガス、窒素肥料とある大口商品の穀物を含むいくつかの大口商品の全世界市場を混乱させ、これらの大口商品の減産、輸出減少と後方勤務問題を招いた。また、戦争への対応として、米国、カナダ、欧州、その他の国の政府もエネルギー、金融、交通に対する制裁を発表した。市場参加者は貿易流量を調整しており、メーカーもこれらの要因に対応するために生産レベルを調整している。状況の不確実性を考慮して、市場は引き続き妨害されると予想される。本文書が提出された日までに、窒素肥料は米国やいくつかの他の国政府の制裁を免除することが明らかになった。
以下に述べるように，天然ガスは窒素製品を生産する主要な原材料である。天然ガスも世界的に取引されている大口商品であり、需給バランスによって価格変動を経験し、最近の地政学的事件の影響を受けている。欧州エネルギー市場は従来、ロシアからの天然ガス供給の大部分があったが、ロシアがウクライナに侵入し、その後ロシアが欧州への天然ガス供給を減少させ、欧州エネルギー市場を混乱させてきた。これは天然ガス価格と天然ガス価格の変動を更に上昇させ、更に本業界の他の窒素メーカーとサプライヤーの製造と流通活動の中断を招き、窒素製品の貿易流量の変化を招き、全世界の化学肥料供給が減少した。また，以下の“市場状況と現在の発展−イギリス事業”で述べたように，2022年9月には天然ガス価格が高止まりするため，ビリンアム総合施設のアンモニア生産を一時的に放置した。英国と欧州連合(EU)を含むいくつかの欧州政府は、いくつかの提案された政府計画や政策変化を通じてエネルギー市場の供給と変動問題を解決することを求めている。このような提案されたプログラムと政策変化の範囲とそれが私たちに与える影響はまだ不明だ。
ウクライナ戦争に関連する地政学的事態の発展もロシアの化学肥料メーカーのいくつかのサプライチェーンの中断を招き、全世界の窒素肥料の供給減少を招いた。侵入前、ロシアは近年北米とヨーロッパの窒素肥料製品の重要な供給国であり、世界の窒素肥料製品の主要な輸出国でもある。また、ロシアとウクライナは小麦、トウモロコシ、大豆などの大口商品穀物の輸出大国であった。ウクライナ戦争の直接的かつ間接的な影響と関連する不確実性は、ロシアとウクライナの商品穀物供給の減少を招き、世界の穀物価格の上昇を招いた。商品食糧価格の上昇は逆に2022年前の9ヶ月の窒素肥料に対する強い需要を支えた。
これらの事件は、すでに緊張していた世界的な窒素肥料の需給バランスをさらに悪化させた。これらの要因は、メーカーも顧客も変化する市場動態に反応しているため、世界の貿易流動の変化を招いている。そのため、世界の窒素肥料価格は高止まりしており、2022年にも大幅な変動を経験している。
最近の地政学的事件や，さらなる政府制裁や食糧やエネルギー安全に影響を与える他の政府行動は，世界の窒素肥料製品の需給バランスや我々窒素肥料製品の販売価格に影響を与え続けることが予想されるが，これらの影響の範囲や持続時間は不明である。
窒素販売価格
我々の窒素製品は世界的に取引されている大口商品であり，販売価格はグローバル市場状況，需給変化，国内や現地条件を含む他のコスト要因に応じて変動する。激しいグローバル競争--輸入量と価格に反映されて--窒素肥料の納品価格に大きく影響している。全体的に言えば、窒素製品の現行の全世界価格は一定のレベルに達しなければならず、高コスト限界生産者が損益バランス或いはそれ以上の価格で製品を生産することを激励し、そうでなければ、それらは生産を停止し、一部の全世界の需要が満たされないようにする。
2022年第3四半期、わが製品の平均販売価格は1トン527ドルで、2021年第3四半期の360ドルより46%上昇し、私たちのすべての細分化市場の平均販売価格の上昇を反映し、2022年第3四半期の純売上高が2021年第3四半期より約7.17億ドル増加したことを反映している。私たちの平均販売価格の上昇は、強い世界的な需要による世界の窒素需給バランスの引き締めと、世界のエネルギーコストの上昇が世界の稼働率の低下を推進し続けることによる世界の供給減少であり、上記のような地政学的環境により激化している。2022年9月30日までの9ヶ月間のわが製品の平均販売価格は1トン619ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月の1トン296ドルより109%高い。これにより、2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は、2021年9月30日までの9カ月間より約44.3億ドル増加した
天然ガス
天然ガスは窒素製品を生産する主要な原材料だ。天然ガスは化学工業原料であり、窒素製品を生産するための燃料でもある。天然ガスは私たちが製造した窒素製品の重要なコスト構成要素であり、2022年前の9ヶ月は私たちの生産コストの約50%を占め、2021年は私たちの生産コストの40%を占めている
次の表に北米天然ガス取引量が最大の価格ポイントHenry Hubとイギリスの天然ガス主要取引点National Balance Point(NBP)の天然ガス1日平均市場価格を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
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| 天然ガス補充データ(単位：MMBtu) | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 天然ガス1日平均市場価格Henry Hub(ルイジアナ州) | $ | 7.96 | | | $ | 4.27 | | | $ | 3.69 | | | 86 | % | | $ | 6.66 | | | $ | 3.52 | | | $ | 3.14 | | | 89 | % |
| 天然ガス国家バランス点1日平均市場価格(イギリス) | $ | 32.54 | | | $ | 15.98 | | | $ | 16.56 | | | 104 | % | | $ | 26.26 | | | $ | 10.63 | | | $ | 15.63 | | | 147 | % |
私たちの窒素製造施設のほとんどはアメリカとカナダに位置している。したがって、北米の天然ガス価格は私たちの運営費用の大きな部分に直接影響を及ぼす。市場需給状況が逼迫しているため、2022年前9カ月の北米天然ガス価格は平均2021年前の9カ月を上回った。天然ガス価格は2022年上半期に着実に上昇し、発電と液化天然ガス(LNG)輸出の需要増加が生産量増加を上回ったためだ。2022年第2四半期末、自由港液化天然ガス施設の運休により天然ガス需要が減少し、天然ガス注入加速補充貯蔵が許可され、価格が下落した。米国の2022年第3四半期の記録的な高温と、高石炭価格と使用可能な石炭供給による石炭発電への代替は限られており、電力部門の天然ガスに対する需要を増加させ、天然ガス価格をMMBtuあたり9.00ドル以上に押し上げた。2022年第3四半期末、生産量の増加、気温の低下、平均水準を超える貯蔵注入により、天然ガス価格が低下した。2022年10月、Henry Hubの天然ガスの1日平均市場価格はMMBtuあたり5.69ドルだった。
2021年第1四半期、冬の嵐ウリの影響を受け、米国中部地域はこれまでにない極端な寒さを経験した。設備凍結のため、一部の天然ガス供給者と天然ガスパイプラインは不可抗力事件の発生を宣言した。同時に、気温が低いため、天然ガス需要が大幅に増加した。これらの前例のない要因により，いくつかの州が緊急事態を宣言し，天然ガスは住宅用途に変更された。私たちのいくつかの製造地点では、私たちは天然ガス消費を減少させたので、私たちはこれらの場所の工場でもっと低いレートで運営するか、一時的に運営を停止します。私たちはサプライヤーといくつかの天然ガス契約の純額決済を達成し、私たちのコストよりも高い現行の市場価格を受け取った。そこで，2021年9月30日までの9カ月間の総合運営報告書における販売コストに反映された1.12億ドルの収益を確認した
私たちのイギリスビリンアム窒素製造工場はヨーロッパの天然ガス価格の変動の影響を受けます。2022年2月24日、ロシアはウクライナに侵入し、欧州のエネルギー市場を混乱させ、供給安全を脅かし、欧州の天然ガス価格を前人未到の水準に押し上げた。2022年第2四半期、イギリスの天然ガス価格は低下し、ウクライナ戦争が続いているにもかかわらず、ロシアがパイプラインを介して欧州に流れる天然ガスは全体的に安定している。自由港液化天然ガス端末計画外運休が世界の液化天然ガス供給に影響を与えた後、欧州天然ガス価格は2022年第2四半期末に上昇し始めた。2022年第3四半期、ロシアが北渓1号パイプラインを通って欧州への天然ガスパイプラインが停止した場合、価格は引き続き上昇した。天然ガス価格は2022年第3四半期末に低下し始めた。欧州大陸の天然ガス貯蔵水準は過去の価格水準に比べて高い水準に達しているにもかかわらず、強い水準を築いているからである。2022年9月30日までの9カ月間、NBPの1日終値は2022年6月10日にMMBtuあたり1.23ドルと安値に達し、2022年3月8日にはMMBtuあたり67.08ドルの高値に達した。2022年10月、国家石油会社の天然ガスの1日平均市場価格は1 MMBtuあたり11.68ドル。
2022年第3四半期、生産用天然ガスコスト(天然ガスデリバティブを実現した影響を含む)は、2021年第3四半期の4.21ドル/MMBtuから8.35ドル/MMBtuに上昇し、上昇幅は98%であった。天然ガスコストの増加により毛利は約3.58億ドル減少した。2022年までの9ヶ月間、生産に使用された天然ガスコスト(天然ガスデリバティブを実現した影響を含む)は、2021年前9ヶ月の3.51ドル/MMBtuから7.28ドル/MMBtuに上昇し、上昇幅は107%であった。2021年までの9ヶ月間の天然ガス生産コストはMMBtuあたり3.51ドルであり、これには2021年2月のある天然ガス契約の純決済による1.12億ドルの収益は含まれていない。2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の天然ガスコストの増加により毛金利は約9.81億ドル減少した。
イギリス業務
2021年第3四半期から、イギリスは天然ガス価格の大幅な上昇を含むエネルギー危機を経験し始めており、イギリスでの事業に影響を与えている。上述したように、2021年第3四半期以来、エネルギー危機と地政学的環境は変化し続けている。このような要素のせいで、経営陣は私たちのイギリス事業に対していくつかの行動を取った。下表は2021年第3四半期以来の私たちのイギリス業務に関する確認費用をまとめ、下表はさらにこれらの費用を紹介します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで |
| 2021年9月30日 | | 2021年12月31日 | | March 31, 2022 | | June 30, 2022 | | 2022年9月30日 | | 合計する |
| (単位：百万) |
| イギリスの営業権の減価 | $ | 259 | | | $ | 26 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 285 | |
| イギリスの長期的かつ無形資産減価 | 236 | | | — | | | — | | | 152 | | | 87 | | | $ | 475 | |
| イギリスの業務再編 | — | | | — | | | — | | | 10 | | | 8 | | | $ | 18 | |
| 合計する | $ | 495 | | | $ | 26 | | | $ | — | | | $ | 162 | | | $ | 95 | | | $ | 778 | |
2021年の減価
2021年上半期には、天然ガス価格は過去価格を上回るとされる水準まで上昇し、2021年第3四半期には2倍以上になった。2021年9月15日、天然ガスコストの高さにより収益性が低下し、イギリスのインズとビリンアム製造工場で運転を停止することを発表しました。その後間もなく、私たちのビリンアム工場は運営を再開した。
イギリスのエネルギー危機のため、2021年第3四半期と第4四半期に長期資産を評価する必要があり、固定寿命の無形資産と、私たちのイギリス業務の名誉を含めて、それらの公正価値がその帳簿価値よりも低くなったかどうかを決定する必要がある。2021年のこれらの評価により、営業権減価費用総額は2.85億ドルであり、そのうち2.59億ドルは2021年第3四半期に計上され、長期·無形資産減価費用総額は2.36億ドルであり、2021年第3四半期に計上された。2021年12月31日現在、営業権減価費用が確認された後、わが英国業務に関する営業権は消滅しています。
2022年の減価と再編成
2022年第1四半期-2022年第1四半期、英国のエネルギー危機の持続的な影響は、上記の地政学的環境による天然ガス価格の上昇を含め、追加の長期資産減値テストを引き起こしたと結論した。このテストの結果、未割引の推定将来のキャッシュフローは各イギリス資産グループの帳簿価値を超えているため、追加的な長期資産減値は存在しないことを示している。
2022年第2四半期-2022年第2四半期には、液化天然ガス輸入に依存して天然ガス需要を満たす地域の窒素メーカーの長期的な見通しが悪化している。上述したように、天然ガスは窒素製品生産コストの大きな部分を占めている。天然ガス長期価格は，予見可能な将来，イギリスとヨーロッパ大陸の窒素施設が世界的に高コストな限界生産者となり，我々イギリス業務の持続可能性に持続的な挑戦となることを示している。2022年6月には、上記窒素業界の状況によるところが大きく、我々が提案した英国事業の再編計画を承認し、発表した。我々は、我々のインズ工場を永久閉鎖し、ビリンアム工場の余剰製造事業を最適化することを含む。そこで、2022年第2四半期に、私たちが記録した総費用は1.62億ドルで、具体的には以下の通りです
•資産減価費用は1.52億ドルで、私たちの総合経営報告書のイギリス長期·無形資産減価項目には、以下が含まれています
◦インズ施設の財産、工場、設備に関する減価費用は1.35億ドルであり、これらの財産、工場、および設備は、敷地の特定の資産廃棄活動の費用を支払うための約900万ドルの負債を含む廃棄処分に分類されている
◦商品名に関連する800万ドルの無形資産減価費用；
◦インズ施設の備品と原材料の減記費用は900万ドル
そして
•1000万ドルの退職後福祉費用は、私たちの総合運営報告書のイギリス業務再編プロジェクトに含まれており、提案計画で雇用を終了する従業員の契約と法定義務に関係しています
提案されたイギリス業務再編の結果として，2022年第2四半期には，イギリスアンモニア，イギリスアン，イギリスその他を含む持続的なイギリス業務を構成する資産グループに対する追加減価テストがトリガされたと結論した。この長期資産減価テストの結果、持続的なイギリス業務の未割引推定は、将来のキャッシュフローが各イギリスの資産カテゴリの帳簿価値を超えるため、いかなる追加の資産減価も記録すべきではないことを示している。
2022年第3四半期-2022年第3四半期、イギリスは引き続き極めて高い変動と天然ガス価格を経験した。ロシアは北渓1号パイプラインを経由してヨーロッパに輸送された天然ガスパイプラインが停止し、イギリスはこれまでにない天然ガス価格を経験した。また、EUは欧州のロシアへの天然ガス輸送価格の制限を希望すると発表し、欧州エネルギー市場の不確実性をさらに悪化させた。これらの要因および世界の窒素製品の市場価格がそれに応じて上昇していないことから，2022年9月，ビリンアム工場のアンモニア生産を一時的に放置した。したがって、持続的なイギリス業務を構成する資産グループに対して追加的な減値テストをトリガし、資産減価費用は8700万ドルであり、主に不動産、工場、設備、および寿命を決定する無形資産に関連しており、これらの資産は、私たちが総合経営報告書のイギリス長期および無形資産減価プロジェクトに含まれていると結論した
2022年8月、私たちイギリス事業の最終再編計画が承認され、引退活動が開始された。そこで、2022年第3四半期には、私たちの総合運営報告書に含まれるイギリスの業務再編プロジェクトに含まれる800万ドルのイギリスの再編に関連する追加費用が発生しました
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月に対するこれらの要因の総影響をまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (単位：百万) |
| イギリスの営業権の減価 | $ | — | | | $ | 259 | | | $ | (259) | | | (100) | % | | $ | — | | | $ | 259 | | | $ | (259) | | | (100) | % |
| イギリスの長期的かつ無形資産減価 | 87 | | | 236 | | | (149) | | | (63) | % | | 239 | | | 236 | | | 3 | | | 1 | % |
| イギリスの業務再編 | 8 | | | — | | | 8 | | | 適用されない | | 18 | | | — | | | 18 | | | 適用されない |
| 合計する | $ | 95 | | | $ | 495 | | | $ | (400) | | | (81) | % | | $ | 257 | | | $ | 495 | | | $ | (238) | | | (48) | % |
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N/M-意味がない
私たちは顧客、サプライヤー、規制機関、その他の方面と協力して、私たちのインズ統合体の閉鎖計画を決定しています。これらの基本的な再構成活動は今後12ヶ月以内に完了すると予想されています。
私たちのイギリス業務の結果は私たちのアンモニア、AN、そして他の部門に含まれていて、私たちの総合毛金利の一部を占めている。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちイギリス業務で発生した毛利は私たちの総合毛利の約3%を占めています。2021年12月31日までの1年間に、私たちのイギリス業務はマイナスの毛金利を発生させ、私たちの総合毛金利の約1%を占めています
財務執行概要
2022年9月30日までの3ヶ月間、我々が発表した普通株株主の純収益は4.38億ドルであるべきであるが、2021年9月30日までの3ヶ月間、普通株株主は純損失1.85億ドルを占め、純収益は6.23億ドル増加する。2021年9月30日までの3ヶ月間で1.85億ドルの赤字を計上したのは、主に我々のイギリス事業に関する4.95億ドルの減価費用によるものであり、これらの費用は上記の“市場状況と現在の発展-イギリス事業”の節でより全面的に記述されている。2022年9月30日までの3ヶ月間には、私たちのイギリス事業に関する9500万ドルの減価と再編費用も含まれています。2022年9月30日までの3カ月間の純収益は2021年9月30日までの3カ月間の純収益よりも増加し、2022年9月30日までの3カ月間の毛金利が4.76億ドル増加して9.16億ドルに達したことを反映している。毛金利の増加は主に平均販売価格と販売量の上昇によるものだが、天然ガス価格の上昇分はこの増加を相殺している。2022年第3四半期、普通株株主の希釈後の1株当たり純収益は3.04ドル増加し、1株2.18ドルに達したが、2021年第3四半期には1株当たり0.86ドルの赤字となった
2022年第3四半期の平均販売価格は2021年第3四半期の1トン360ドルから46%上昇し、1トン527ドルに達し、毛金利は7.17億ドル増加した。2022年第3四半期の私たちの総販売量は440万トンで、2021年第3四半期の380万トンより16%増加し、毛金利は1.65億ドル増加した。天然ガスコストの増加分は平均販売価格と販売量上昇の影響を相殺した。生産に用いた天然ガスコストは2021年第3四半期の4.21ドル/MMBtuから2022年第3四半期の8.35ドル/MMBtuに増加し，98%と増幅され，毛金利は3.58億ドル低下した。
毛金利の増加を部分的に相殺するのは所得税支出の増加であり、これは主に収益力の向上によるものである
結果比較可能性に影響を与える事項
2022年9月30日までの3ヶ月間、我々が発表した普通株株主の純収益は4.38億ドルであるべきであるが、2021年9月30日までの3ヶ月間の普通株株主の純損失は1.85億ドルである。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、我々が発表した普通株主が占める純収益はそれぞれ24.9億ドルと2.12億ドルでなければならない。上記の市場状況の影響に加えて、いくつかのプロジェクトは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務業績の比較可能性に影響を与えている。これらの時期の財務業績の比較可能性に影響を与えるこれらの項目を以下の表と関連議論で概説した。別の説明がない限り、次の表の関連金額の項目説明は税引前金額を指します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 税引き前 | 税引後 | | 税引き前 | 税引後 | | 税引き前 | 税引後 | | 税引き前 | 税引後 |
| (単位：百万) |
| | | | | | | | | | | |
天然ガス由来製品は時価での未実現純損失(収益)を実現していない(1) | $ | 11 | | $ | 7 | | | $ | (12) | | $ | (9) | | | $ | (39) | | $ | (31) | | | $ | (18) | | $ | (14) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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会社間ローンを含む外貨取引損失(2) | 27 | | 21 | | | 2 | | 1 | | | 38 | | 29 | | | 5 | | 4 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
イギリスのビジネス： | | | | | | | | | | | |
イギリスの営業権の減価(3) | — | | — | | | 259 | | 219 | | | — | | — | | | 259 | | 219 | |
イギリスの長期的かつ無形資産減価(3) | 87 | | 66 | | | 236 | | 184 | | | 239 | | 181 | | | 236 | | 184 | |
| イギリスの業務再編 | 8 | | 6 | | | — | | — | | | 18 | | 13 | | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
年金決算額損失(4) | 24 | | 18 | | | — | | — | | | 24 | | 18 | | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | |
カナダ税務局主管機関の事項と譲渡定価の立場： | | | | | | | | | | | |
| 利子支出 | 6 | | 6 | | | — | | — | | | 234 | | 232 | | | — | | — | |
| 利子収入 | (3) | | (2) | | | — | | — | | | (41) | | (31) | | | — | | — | |
所得税支給(5) | — | | 2 | | | — | | — | | | — | | 54 | | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 債務返済損失 | — | | — | | | 13 | | 10 | | | 8 | | 6 | | | 19 | | 15 | |
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(1)私たちの総合経営報告書に含まれる販売コスト。
(2)私たちの統合業務報告書に含まれる他の業務ネットワークに含まれています。
(3)営業権減値及び長期及び無形資産減価費用の税引後影響は、中間報告期間の所得税会計指針により確認された所得税利益金額を反映している。
(4)私どもの合併経営報告書に含まれる他の非営業純額です。
(5)2022年9月30日までの3ヶ月間、200万ドルの税引後所得税引当額は、以下の“譲渡定価金”の項目で参考にされた300万ドルの所得税引当金を反映しており、本表に示す税引き後の利息収入額に反映された100万ドルの所得税引当金が控除されている。2022年9月30日までの9ヶ月間、税引き後所得税支出5，400万ドルは6，200万ドルの所得税支出を反映しており、その中には以下の“カナダ税務局主管当局事項”項で引用された7，800万ドルの所得税支出と以下の“譲渡定価倉位”項で引用された1，600万ドルの所得税割引が含まれており、この支出は本表に示す税引き後利息支出と利息収入金額に反映されている
天然ガスデリバティブは時価純収益を実現していない
天然ガスは私たちの窒素系製品の製造コストの中で最大で、最も不安定な単一成分だ。ある時、私たちは派生金融商品を使用することで天然ガス価格変化のリスクを管理する。我々がこの目的に用いたデリバティブは主に天然ガス固定価格スワップ，基礎差スワップとオプションである。天然ガス価格リスクの経済的ヘッジとして天然ガスデリバティブを使用しているが，ヘッジ会計は適用されていない。これは報告収益の変動を招く可能性があり，デリバティブ価値の変化により実現されていない時価ベースの調整が発生しており，これらの調整は我々の総合経営報告書の販売コストに反映されている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で、時価ベースの未実現純損失1100万ドルと収益1200万ドルをそれぞれ確認した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で，未実現の時価ベースの純収益3900万ドルと1800万ドルをそれぞれ確認した
会社間ローンを含む外貨取引損失
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間で、それぞれ2700万ドルと200万ドルの外貨取引損失を確認した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、それぞれ3800万ドルと500万ドルの外貨取引損失を確認した。外貨取引損失には、外貨為替レートが外貨建て取引に与える影響、外貨為替レートの変化が非永久投資の会社間融資に与える影響が含まれる。
イギリス業務
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、私たちのイギリス業務に関する総費用はそれぞれ9500万ドルと2.57億ドルで、主にビリンアムとインズ施設の財産、工場と設備、固定寿命の無形資産に関する資産減価費用が含まれていることを確認しました。さらに、上記の“市場状況と現在の発展--連合王国業務”を見てみよう
2021年第3四半期には、2.59億ドルの営業権減価費用と2.36億ドルの長期および無形資産減価費用を含む4.95億ドルの減価費用を確認した。詳しくは、付記5--イギリスの業務再編と減価費用、付記6--財産、工場と設備--純額および付記7--営業権およびその他の無形資産を参照
年金決算額損失
2022年7月15日、非加入団体年金契約を購入し、慣例的な成約条件に基づいて、主要な米国固定収益年金計画が予想する福祉義務の約3.75億ドルを移転することで保険会社と合意した。この取引は2022年7月22日に完了し、資金は計画資産から来た。この取引によると、同保険会社は約4，000人の退職者またはその受益者の年金福祉·年金管理責任を担っている。この取引の結果，2022年第3四半期には，この計画の予想福祉義務と計画資産を再計測し，非現金税前年金決済損失2，400万ドルを確認し，決済済み債務に関する未確認退職後福祉コストを反映し，累積した他の全面赤字と相殺した
カナダ税務署主管部門の件
2016年、カナダ税務局(CRA)とエバータ州税務局(Alberta TRA)は、ある賛助控除が許可されていないと主張するカナダ付属会社に2006年から2009年までの納税年度の見直し通知を発表した。我々は，CRAとエバータ省TRAに見直し通知に関する反対通知を提出し，支払い評価の追加納税義務の代わりに信用状を掲示した。この問題が解決される前に、信用状は保証だ。2018年、この事項は、カナダと米国との間の利益分配に関する譲渡定価特別テーマを含み、米国とカナダの主管当局によって“米加税条約”(“条約”)の二国間和解条項に基づいて審議され、2006年から2011年度までの納税年度を含む。2021年第2四半期、同社は条約の条項に基づいてこの事項の譲渡定価について仲裁手続きを提出した。
2022年2月、仲裁チームは2006年から2011年までの納税年度について決定を達成したと言われた。2022年3月、米国とカナダの主管当局間の仲裁手続きの結果と和解条項のさらなる詳細を受け取り、仲裁チームの決定を受けた。仲裁裁決の条項によると、2006年から2011年までの納税年度の追加収入はカナダで納税しなければならず、現在の推定によると、私たちはこの2つの納税年度に約1.29億ドルの追加カナダ納税義務を持っている。2022年第3四半期には、8100万ドルという納税義務と6600万ドルの関連利息が評価され、支払われた。これらの文字は
私たちは再評価税通知書を支払う代わりに評価された追加納税義務の相殺がキャンセルされた。私たちは残りの納税義務と関連利息が2022年第4四半期に評価と支払いされると予想している。主に追加の外国税収控除を受けることができるため、上述した増加したカナダ税収を部分的に相殺するため、会社はその後、米国で修正された納税申告書を提出し、多くの税金の払い戻しを要求する。
2022年9月30日までの9ヶ月間、これらの事件がカナダとアメリカ連邦および州所得税に与える影響により、7，800万ドルの所得税の支出が確認され、2006年から2011年までの納税年度にカナダに対応した1.29億ドルの課税所得税の純影響を反映し、一部は米国の約5，100万ドルの課税所得税額によって相殺され、私たちは純利息1.03億ドルを計上し、主にカナダに支払うべき推定利息の影響を反映している
2022年9月30日までの9カ月間に確認された7800万ドルの所得税支出と1.03億ドルの純利息支出のうち、2022年9月30日までの3カ月で100万ドルの純利息支出の減少が確認された。
移転定価の一寸
上記の仲裁裁決結果の結果として、カナダと米国との間の2012年以降の譲渡定価も評価した。この評価によると、2022年9月30日までの9ヶ月間に以下のことを記録した
•税収割引負債3.14億ドルと、対応する所得税準備金と、税収割引負債が確認されていないことに関連する利息1.23億ドルと、
•受取非流動所得税3.59億ドルおよび対応する所得税優遇、および非流動所得税の受取に関連する利息収入3300万ドル。
2022年9月30日までの9ヶ月間、移転定価のこれらの評価が、他の移転定価税収の影響のための2900万ドルの純繰延所得税準備金、1600万ドルの所得税割引、9000万ドルの税引き前純利息支出(税引後9800万ドル)を含む我々の総合経営報告書に与える影響
2022年9月30日までの9カ月間に確認された1600万ドルの所得税割引と9000万ドルの純利息支出のうち、300万ドルの所得税準備金と400万ドルの純利息支出(税引き後500万ドル)は2022年9月30日までの3カ月で確認された。
債務返済損失
2022年4月21日、2023年債を管理する契約における選択的償還条項に基づき、2023年6月に満期となった3.450%優先債券(2023年債券)の5億ドルの未償還元金をすべて償還した。償還2023年債券の償還に関する総償還価格総額は5.13億ドルで、課税利息を含む。そこで，2023年債を予定期限までに5億ドルの元金を償還して支払う割増を主に含む800万ドルの債務弁済損失を確認した。
2021年9月10日、我々は2023年債券を管理する契約におけるオプション償還条項に基づいて、2023年債券の元本2.5億ドルを償還し、償還直前に償還されなかった7億5千万ドルの元金の3分の1に相当する。2023年の債券の総償還価格は約2.65億ドルで、課税利息を含む。そこで、2021年第3四半期に1300万ドルの債務償還損失を確認し、主に2023年債券予定満期日までに2億5千万ドルの元金を償還して支払う割増を含む。
2021年3月20日には、2021年債を管理する契約における選択的償還条項に基づき、2021年12月に満期となった3.400%優先担保債券(2021年債券)の2.5億ドルの未償還元金を償還する。償還2021年債の償還に関する総代償は2.58億ドルで、課税利息を含む。そこで、2021年の債券予定満期日までに2億5千万ドルの元金を償還して支払う割増を主に含む600万ドルの債務弁済損失を確認した。
総合経営成果
次の表に私たちの総合業務結果と補足データを示します
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| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (百万単位、1株当たりMMBtuを除く) |
| 純売上高 | $ | 2,321 | | | $ | 1,362 | | | $ | 959 | | | 70 | % | | $ | 8,578 | | | $ | 3,998 | | | $ | 4,580 | | | 115 | % |
| 販売コスト | 1,405 | | | 922 | | | 483 | | | 52 | % | | 3,973 | | | 2,766 | | | 1,207 | | | 44 | % |
| 毛利率 | 916 | | | 440 | | | 476 | | | 108 | % | | 4,605 | | | 1,232 | | | 3,373 | | | 274 | % |
| 毛金利パーセント | 39.5 | % | | 32.3 | % | | 7.2 | % | | | | 53.7 | % | | 30.8 | % | | 22.9 | % | | |
| 販売、一般、行政費用 | 66 | | | 52 | | | 14 | | | 27 | % | | 203 | | | 167 | | | 36 | | | 22 | % |
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| イギリスの営業権の減価 | — | | | 259 | | | (259) | | | (100) | % | | — | | | 259 | | | (259) | | | (100) | % |
| イギリスの長期的かつ無形資産減価 | 87 | | | 236 | | | (149) | | | (63) | % | | 239 | | | 236 | | | 3 | | | 1 | % |
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| イギリスの業務再編 | 8 | | | — | | | 8 | | | 適用されない | | 18 | | | — | | | 18 | | | 適用されない |
| その他運営網 | 25 | | | 5 | | | 20 | | | 400 | % | | 33 | | | 7 | | | 26 | | | 371 | % |
| その他の運営コストと支出の合計 | 186 | | | 552 | | | (366) | | | (66) | % | | 493 | | | 669 | | | (176) | | | (26) | % |
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| 営業関連会社の収益における権益 | 20 | | | 15 | | | 5 | | | 33 | % | | 74 | | | 37 | | | 37 | | | 100 | % |
| 営業収益(赤字) | 750 | | | (97) | | | 847 | | | 適用されない | | 4,186 | | | 600 | | | 3,586 | | | 適用されない |
| 利子支出-純額 | 34 | | | 46 | | | (12) | | | (26) | % | | 313 | | | 140 | | | 173 | | | 124 | % |
| 債務返済損失 | — | | | 13 | | | (13) | | | (100) | % | | 8 | | | 19 | | | (11) | | | (58) | % |
| 他の非経営的ネットワーク | 23 | | | (19) | | | 42 | | | 適用されない | | 24 | | | (17) | | | 41 | | | 適用されない |
| 所得税前収益 | 693 | | | (137) | | | 830 | | | 適用されない | | 3,841 | | | 458 | | | 3,383 | | | 適用されない |
| 所得税を支給する | 155 | | | (46) | | | 201 | | | 適用されない | | 913 | | | 57 | | | 856 | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | 538 | | | (91) | | | 629 | | | 適用されない | | 2,928 | | | 401 | | | 2,527 | | | 適用されない |
| 差し引く：非持株権益による純収益 | 100 | | | 94 | | | 6 | | | 6 | % | | 442 | | | 189 | | | 253 | | | 134 | % |
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 438 | | | $ | (185) | | | $ | 623 | | | 適用されない | | $ | 2,486 | | | $ | 212 | | | $ | 2,274 | | | 適用されない |
普通株主は1株当たり純収益を割り引く | $ | 2.18 | | | $ | (0.86) | | | $ | 3.04 | | | 適用されない | | $ | 12.04 | | | $ | 0.98 | | | $ | 11.06 | | | 適用されない |
希釈加重平均普通株式発行 | 200.9 | | | 214.9 | | | (14.0) | | | (7) | % | | 206.5 | | | 216.4 | | | (9.9) | | | (5) | % |
| 発表された1株当たり普通配当金 | $ | 0.40 | | | $ | 0.30 | | | $ | 0.10 | | | 33 | % | | $ | 1.10 | | | $ | 0.90 | | | $ | 0.20 | | | 22 | % |
| 天然ガス補充データ(単位：MMBtu) | | | | | | | | | | | | | | | |
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販売コストにおける生産用天然ガスコスト(1) | $ | 8.35 | | | $ | 4.21 | | | $ | 4.14 | | | 98 | % | | $ | 7.28 | | | $ | 3.51 | | | $ | 3.77 | | | 107 | % |
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| 天然ガス1日平均市場価格Henry Hub(ルイジアナ州) | $ | 7.96 | | | $ | 4.27 | | | $ | 3.69 | | | 86 | % | | $ | 6.66 | | | $ | 3.52 | | | $ | 3.14 | | | 89 | % |
| 天然ガス国家バランス点1日平均市場価格(イギリス) | $ | 32.54 | | | $ | 15.98 | | | $ | 16.56 | | | 104 | % | | $ | 26.26 | | | $ | 10.63 | | | $ | 15.63 | | | 147 | % |
| 天然ガス由来製品は時価での未実現純損失(収益)を実現していない | $ | 11 | | | $ | (12) | | | $ | 23 | | | 適用されない | | $ | (39) | | | $ | (18) | | | $ | (21) | | | (117) | % |
| 減価償却および償却 | $ | 221 | | | $ | 203 | | | $ | 18 | | | 9 | % | | $ | 652 | | | $ | 650 | | | $ | 2 | | | — | % |
資本支出 | $ | 190 | | | $ | 201 | | | $ | (11) | | | (5) | % | | $ | 319 | | | $ | 382 | | | $ | (63) | | | (16) | % |
| 製品トン当たりの販売量(00 S) | 4,408 | | | 3,784 | | | 624 | | | 16 | % | | 13,867 | | | 13,522 | | | 345 | | | 3 | % |
| 製品トンで計算した生産量(00 S)： | | | | | | | | | | | | | | | |
アンモニア水(2) | 2,283 | | | 2,186 | | | 97 | | | 4 | % | | 7,366 | | | 6,897 | | | 469 | | | 7 | % |
| 粒状尿素 | 1,187 | | | 987 | | | 200 | | | 20 | % | | 3,418 | | | 3,139 | | | 279 | | | 9 | % |
| UAN (32%) | 1,381 | | | 1,311 | | | 70 | | | 5 | % | | 4,879 | | | 4,628 | | | 251 | | | 5 | % |
| 1つは | 358 | | | 332 | | | 26 | | | 8 | % | | 1,162 | | | 1,256 | | | (94) | | | (7) | % |
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N/M-意味がない
(1)生産と関連輸送のための天然ガスコストを含み、このコストは先進先出在庫コスト法の下で販売コストを計上する。期間内決済を含む天然ガス由来ツールの実現損益。天然ガスデリバティブを含まない未実現時価収益と損失。2021年9月30日までの9ヶ月間、冬の嵐URIによる私たちのサプライヤーとのある天然ガス契約の純決済による1.12億ドルの収益は含まれていない
(2)後に現場で粒子状尿素，UANまたはANにグレードアップした量を含む総アンモニア収量。
2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
純売上高
平均販売価格と販売量の増加により、私たちの総純売上高は9.59億ドル、すなわち70%増加し、2021年第3四半期の13.6億ドルに比べ、2022年第3四半期は23.2億ドルに達した
2022年第3四半期、私たちの平均販売価格は1トン527ドルで、2021年第3四半期の1トン360ドルより46%上昇した。これは主に世界の窒素需給バランスが逼迫している影響であり、これは主に世界の需要が強く、世界のエネルギーコスト上昇と地政学的事件による世界の稼働率の低下による世界の窒素需給バランスの引き締めの影響である。さらに、上記の“市場状況と現在の発展--地政学的環境”を見てみよう。
2022年第3四半期の私たちの製品の総販売量は440万トンで、2021年第3四半期の380万トンより16%増加しました。これは私たちの粒子状尿素と尿素部門の販売量の増加が私たちの他の部門、アンモニア水、AN部門の販売量の低下部分によって相殺されたからです
販売コスト
我々の総販売コストは2021年第3四半期の9.22億ドルから2022年第3四半期の14.1億ドルに増加し、4.83億ドルと52%増となった。我々の販売コストの増加は，主に天然ガスコストの増加により，販売コストが3.58億ドル増加し，販売量が16%増加し，販売コストが7700万ドル増加したためである。
販売コストには、2022年第3四半期の天然ガスデリバティブの時価ベースの未実現純損失1100万ドルの影響も含まれているが、2021年第3四半期の収益は1200万ドルだった
2022年第3四半期の平均販売コストは1トン319ドルで、2021年第3四半期の1トン244ドルより31%上昇した。生産に用いた天然ガスコストは，デリバティブを実現した影響を含め，2021年第3四半期の4.21ドル/MMBtuから2022年第3四半期の8.35ドル/MMBtuに上昇し，98%に増幅された
販売、一般、行政費用
2021年第3四半期の5200万ドルに比べ、2022年第3四半期の販売、一般、行政費用は1400万ドル増加し、6600万ドルに達した。増加の主な原因は、当社の北米事業のための新たな企業資源計画システム(ERP)の開発に関連するコストと、より高い報酬コストを含む、会社計画に関連するコストの増加である。
イギリス業務
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは、私たちのイギリス業務に関連する総費用9500万ドルを確認しました。その中には8700万ドルの資産減価費用が含まれており、主にビリンアム工場の財産、工場や設備、固定寿命の無形資産と関連しており、800万ドルの再編費用は、主に一度の福祉終了に関連しています。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは、2.59億ドルの営業権減価と2.36億ドルの長期および無形資産減価費用を含む、英国事業に関連する総費用4.95億ドルを確認しました
さらなる情報については、上記の“市場状況と現在の発展--イギリス事業”、付記5--イギリス事業再編および減価費用、付記6--財産、工場および設備--純額、および付記7--営業およびその他の無形資産を参照されたい。
その他運営網
2022年第3四半期の他の運営純額は2500万ドルだったが、2021年第3四半期の支出は500万ドルだった。2022年第3四半期の2500万ドルの支出には、外貨為替レートが外貨建て取引に与える影響、外貨為替レートの変化が非永久投資の会社間融資に与える影響を含む2700万ドルの外貨取引損失が含まれる。
営業関連会社の収益における権益
2022年第3四半期、運営付属会社の株式収益は2000万ドルだったが、2021年第3四半期は1500万ドルだった。2022年第3四半期の成長は主にアンモニア販売価格の上昇によりPLNLの経営業績が増加し、一部は天然ガスコスト上昇によって相殺された。
利子支出-純額
2022年第3四半期の純利息支出は3400万ドルだったが、2021年第3四半期は4600万ドルだった。純減少は1，200万ドルで、主に2023年4月に予定期限までに5億ドルの2023年債券元金を償還したため、投資利息収入の増加と借入利息支出の減少を招いた
債務返済損失
2021年9月10日、我々は2023年債券を管理する契約におけるオプション償還条項に基づいて、2023年債券の元本2.5億ドルを償還し、償還直前に償還されなかった7億5千万ドルの元金の3分の1に相当する。2023年の債券の総償還価格は約2.65億ドルで、課税利息を含む。そこで，2023年債券予定期限までに2.5億ドルの元金を償還する際に支払われる割増を主に含む1300万ドルの債務弁済損失を確認した。
他の非経営的ネットワーク
2022年第3四半期の他の営業外純額は2300万ドルの支出だったが、2021年第3四半期の収入は1900万ドルだった。2022年第3四半期の2，300万ドルの支出は、主に米国の固定収益年金計画下の退職者義務、年金決済損失2，400万ドルを決済するための非参加団体年金契約を購入したためであり、これは上記の“結果比較可能性に影響を与える項目である年金決済損失”により全面的に記述されている。2021年第3四半期の1900万ドルの収入は、主にEUの炭素クレジットを売却して得られた2000万ドルの収益によるものであり、イギリスのEU離脱(イギリスの離脱)により、私たちのイギリス工場はこれらのクレジットを再利用してイギリスの炭素排出義務を履行することができない。
所得税
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちは6.93億ドルの税引き前収入に1.55億ドルの所得税を記録したか、あるいは有効税率は22.3%だったが、2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの税引き前損失は1.37億ドル、所得税優遇は4600万ドル、あるいは有効税率は34.3%だった
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税支出には、5-イギリスの運営再編と減価費用に記載された減価による繰延税金資産実現の不確実性のため、イギリス記録推定のための1800万ドルの所得税支出が含まれている。
私たちの有効税率はCFN非持株権益が収益を占めるべき影響を受けます。私たちの総合所得税の準備には、非持株権益が収益を占めるべき税収支出が含まれていないからです。2022年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は22.3%で、これは非持株権益に起因する1億ドルの収益を含む6.93億ドルの税引前収入に基づいており、非持株権益に起因する1億ドルの収益を含まない税前収入に基づくと、税率は3.7ポイントまたは26.0%高くなる。2021年9月30日までの3ヶ月間の有効税率は34.3%で、9400万ドルの非持株権益収益を含む1.37億ドルの税前損失に基づいており、9400万ドルの非持株権益収益を含まない税引き前収入に基づくと、税率は14.0ポイント、または20.3%低下する。詳細については、10-所得税および付記15-非制御的権益を参照されたい。
非持株権の純収益に起因することができる
2021年第3四半期の9400万ドルと比較して、非持株権益による純収益は2022年第3四半期に600万ドル増加して1億ドルに達したが、これはCFNの収益が増加したためであり、これは上記“純売上高”で述べた平均販売価格の上昇がCFNの収益増加を推進したためである
普通株主は1株当たり純収益を割り引く
2022年第3四半期、普通株株主の1株当たり純収益は3.04ドル増加し、1株当たり希釈後の収益は2.18ドルだったが、2021年第3四半期に希釈した1株当たりの純損失は0.86ドルだった。この成長は主に
毛金利は、平均販売価格と販売量の上昇、私たちのイギリス業務に関する費用の減少に押されている。これらの増加は天然ガスコストの上昇と主に収益力の増加によって増加した所得税の支出によって部分的に相殺される。また，希釈後の加重平均普通株流通株が7%減少したため，希釈後の1株当たり純収益が増加し，2021年9月30日までの3カ月間の2兆149億株から2022年9月30日までの3カ月間の2.09億株に低下したのは，主に我々の株式買い戻し計画下の普通株買い戻しによるものである。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高
2022年までの9ヶ月間、私たちの総純売上高は45.8億ドル増加し、115%増加して85.8億ドルに達したが、2021年前9ヶ月の純売上高は4億ドルであり、これは主に平均販売価格と売上高の増加によるものである
2022年前の9ヶ月の平均販売価格は1トン619ドルで、2021年前の9ヶ月の1トン296ドルより109%高く、これは主に全世界の窒素需給バランスが逼迫している影響であり、主に全世界の需要が強く、世界のエネルギーコストの上昇と地政学事件による全世界の稼働率の低下による全世界の供給減少によるものである。さらに、上記の“市場状況と現在の発展--地政学的環境”を見てみよう
2022年前の9ヶ月間の製品の総販売量は1，390万トンで、2021年前の9ヶ月の1，350万製品トンより3%増加しました。これは私たちのUANと粒子状尿素部門の販売量が増加し、一部は私たちの他、ANとアンモニア部門の低い販売量によって相殺されたためです。
販売コスト
2022年までの9ヶ月間、私たちの総販売コストは約12.1億ドル増加し、44%増の39.7億ドルに達したが、2021年前の9ヶ月は27.7億ドルだった。我々の販売コストの増加は，デリバティブを実現した影響を含め，主に天然ガスコストの上昇によるものであり，販売コストを9.81億ドル増加させたことと，トリニダードの合弁企業PLNLから購入したアンモニアコストの上昇である。さらに、2021年の9ヶ月前に、販売コストには、冬の嵐URIのために私たちのサプライヤーと締結されたいくつかの天然ガス契約の純決済収益1.12億ドルが含まれています
販売コストには、2022年までの9カ月間の天然ガスデリバティブの時価ベースの未実現純利益3900万ドルの影響も含まれているが、2021年前9カ月の未実現純利益は1800万ドルである
2022年までの9ヶ月間の平均販売コストは1トン287ドルで、2021年前の9ヶ月の205ドルより40%上昇した。製造に使用された天然ガスコストは、すでに実現した派生商品の影響を含め、2022年前の9ヶ月で107%上昇し、1 MMBtu当たり7.28ドルに達したが、2021年前の9ヶ月は1 MMBtu当たり3.51ドルであった。2021年までの9ヶ月間の天然ガス生産コストはMMBtuあたり3.51ドルであり、これには2021年2月のある天然ガス契約の純決済による1.12億ドルの収益は含まれていない。
販売、一般、行政費用
2022年までの9ヶ月間、販売、一般、行政費用は3，600万ドル増加して2.03億ドルに達したが、2021年前の9ヶ月は1.67億ドルだった。増加の主な原因は、当社の北米事業のための新しい企業資源計画システム(ERP)の開発に関するコストと、より高い報酬コストを含む、いくつかの会社計画に関連するコストの増加である
イギリス業務
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは、私たちのイギリス業務に関する総費用2.57億ドルを確認しました。その中には、2.39億ドルの資産減価費用が含まれており、主にビリンアムとインズ工場の財産、工場や設備、固定されている無形資産に関連しており、1800万ドルの再編費用は、主に契約と法定義務および一次解雇福祉に関する退職後福祉に関連しています。2021年9月30日までの9ヶ月間で、2.59億ドルの営業権減額と2.36億ドルの長期および無形資産減価費用を含む、英国事業に関連する総費用4.95億ドルを確認しました
さらなる情報については、上記の“市場状況と現在の発展--イギリス事業”、付記5--イギリス事業再編および減価費用、付記6--財産、工場および設備--純額、および付記7--営業およびその他の無形資産を参照されたい。
その他運営網
2022年までの9カ月間の他の運営純額は3300万ドルだったが、2021年までの9カ月の支出は700万ドルだった。2022年までの9ヶ月間の3300万ドルの支出には、外貨為替レートが外貨建て取引に与える影響、外貨為替レートの変化が非永久投資の会社間ローンに与える影響を含む外貨取引損失3800万ドルが含まれている。
営業関連会社の収益における権益
2022年までの9ヶ月間、運営付属会社の株式収益は7，400万ドルだったが、2021年前の9ヶ月は3，700万ドルだった。この増加は主にアンモニア販売価格の上昇によりPLNLの経営業績が増加し，一部は天然ガスコスト上昇によって相殺された。
利子支出-純額
2022年までの9カ月の純利息支出は1億73億ドル増加して3.13億ドルに達したが、2021年前の9カ月の純利息支出は1億4千万ドルだった。増加の要因は，2022年前9カ月に記録された所得税事項に関する利息支出純額が1.93億ドルであり，上記の“結果比較性に影響を与える項目であるカナダ税務局主管当局事項”と“結果移転定価の比較可能性に影響する項目”についてより全面的に説明したからである。この成長は2022年4月、2021年9月、2021年3月の優先手形償還による借入金利息1500万ドル減少によって部分的に相殺された。
債務返済損失
2022年4月21日、我々は2023年債券を管理する契約中のオプション償還条項に基づいて、2023年債券の5億ドルの未償還元金を全額償還した。償還2023年債券の償還に関する総償還価格総額は5.13億ドルで、課税利息を含む。そこで，2023年債を予定期限までに5億ドルの元金を償還して支払う割増を主に含む800万ドルの債務弁済損失を確認した。
2021年9月10日、我々は2023年債券を管理する契約におけるオプション償還条項に基づいて、2023年債券の元本2.5億ドルを償還し、償還直前に償還されなかった7億5千万ドルの元金の3分の1に相当する。2023年の債券の総償還価格は約2.65億ドルで、課税利息を含む。そこで，2023年債券予定期限までに2.5億ドルの元金を償還する際に支払われる割増を主に含む1300万ドルの債務弁済損失を確認した。
2021年3月20日、私たちは2021年債券を管理する契約中のオプション償還条項に基づいて、2021年債券の2.5億ドルの未償還元金を全額償還した。償還に関連する2021年債に支払われる償還総価格は2.58億ドルで、課税利息を含む。そこで、2021年の債券予定満期日までに2億5千万ドルの元金を償還して支払う割増を主に含む600万ドルの債務弁済損失を確認した。
他の非経営的ネットワーク
2022年までの9カ月間の他の営業外純額は2，400万ドルだったが、2021年までの9カ月の収入は1，700万ドルだった。2022年までの9ヶ月間の2，400万ドルの支出は、主に年金決済損失2，400万ドルを主に年金決済計画下の退職者義務で決済する非参加団体年金契約を購入したためであり、上記の“結果比較可能性に影響する項目である年金決済損失”にはより全面的に記述されている。2021年までの9ヶ月間の1700万ドルの収入は、主にEUの炭素クレジットを売却して得られた2000万ドルの収益によるものであり、イギリスの離脱により、私たちのイギリス工場はこれらのクレジットを再利用してイギリスの炭素排出義務を履行することができない。
所得税
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは38.4億ドルの税引き前収入に9.13億ドルの所得税支出を記録し、有効税率は23.8%だったが、2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの税引き前収入は5700万ドル、有効税率は12.3%だった
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税支出には、イギリスで評価された免税額、2，200万ドルの所得税割引を記録するための1，800万ドルの所得税支出が含まれている
カナダ税務局主管当局の事項に関するいくつかの株式ベースの報酬活動と7，800万ドルの所得税の計上は、上記の“業績比較可能性に影響を与える項目”でさらに述べられている。”
2021年9月30日までの9ヶ月間、我々は、所得税については、減値が差し引かれないため、上記5-イギリスの業務再編および減値費用に付記された営業権減価に関連する所得税割引を記録していない。また、私たちの所得税条項には3600万ドルの福祉が含まれており、米国連邦所得税監査に関連するいくつかの問題で合意された影響を反映している。
私たちの実際の税率もCFN非持株権益が収益を占めるべき影響を受けています。私たちの総合所得税の準備には、非持株権益が収益を占めるべき税収支出が含まれていないからです。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの有効税率は23.8%で、これは38.4億ドルの税前収入に基づいており、その中に4.42億ドルの非持株権益収益が含まれており、4.42億ドルの非持株権益収益を含まない税引き前収入に基づくと、私たちの実際の税率は3.1ポイント、すなわち26.9%高くなる。2021年9月30日までの9ヶ月間、有効税率は12.3%で、これは1.89億ドルの非持株権益収益を含む4.58億ドルの税引き前収入に基づいており、1.89億ドルの非持株権益収益を含まない税引き前収入に基づく場合、私たちの実際の税率は8.7ポイント、または21.0%高くなる。詳細については、10-所得税および付記15-非制御的権益を参照されたい。
非持株権の純収益に起因することができる
非持株権益による純収益は2021年前の9ヶ月の1億89億ドルから2022年前の9ヶ月の4.42億ドルに増加し、134%に増加したが、これはCFNの収益が増加し、主に全世界の窒素需給バランスが逼迫し、世界のエネルギーコストの上昇により世界の運営率が低下し、平均販売価格が上昇したためである。
普通株主は1株当たり減額して純収益を得る
普通株株主による1株当たり純収益は2021年前の9ヶ月の1株当たり0.98ドルから2022年前の9ヶ月の1株希釈後収益11.06ドルに増加し、1株当たり12.04ドルに達した。この増加は主に平均販売価格と販売量の上昇とわがイギリス業務に関する費用の減少による毛金利の増加によるものである。これらの純収益を増加させる要素は、天然ガスコストの上昇、主に収益力の増加による所得税の支出、および非持株権益による純収益の増加部分によって相殺される。また，発行された希釈加重平均普通株が5%減少したため，希釈後の1株当たり純収益が増加し，2021年9月30日までの9カ月間の2.164億株から2022年9月30日までの9カ月間の2.065億株に低下したのは，主に我々の株式買い戻し計画下の普通株買い戻しによるものである。
業務部門別の経営実績
私たちの報告可能な細分化製品はアンモニア、粒子状尿素、尿素、AN、およびその他を含む。これらの細分化市場は製品によって区別される。私たちの経営陣は部門の業績を評価し、資源を分配するために毛金利を使用する。その他の運営コストと支出総額(主に販売、一般及び行政支出及びその他の運営純額を含む)及び非運営支出(主に利息及び所得税を含む)はすべて集中的に管理され、管理層が審査した部門の利益計量に計上されていない。以下の表は業務部門別にまとめた経営結果を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| アンモニア水(1) | | 粒状尿素(2) | | UAN(2) | | 1つは(2) | | 他にも(2) | | 統合された |
| (単位：百万) |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 531 | | | $ | 689 | | | $ | 736 | | | $ | 180 | | | $ | 185 | | | $ | 2,321 | |
| 販売コスト | 353 | | | 394 | | | 414 | | | 136 | | | 108 | | | 1,405 | |
| 毛利率 | $ | 178 | | | $ | 295 | | | $ | 322 | | | $ | 44 | | | $ | 77 | | | $ | 916 | |
| 毛金利パーセント | 33.5 | % | | 42.8 | % | | 43.8 | % | | 24.4 | % | | 41.6 | % | | 39.5 | % |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 344 | | | $ | 386 | | | $ | 390 | | | $ | 118 | | | $ | 124 | | | $ | 1,362 | |
| 販売コスト | 262 | | | 200 | | | 233 | | | 122 | | | 105 | | | 922 | |
| 毛利率 | $ | 82 | | | $ | 186 | | | $ | 157 | | | $ | (4) | | | $ | 19 | | | $ | 440 | |
| 毛金利パーセント | 23.8 | % | | 48.2 | % | | 40.3 | % | | (3.4) | % | | 15.3 | % | | 32.3 | % |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 2,286 | | | $ | 2,287 | | | $ | 2,727 | | | $ | 656 | | | $ | 622 | | | $ | 8,578 | |
| 販売コスト | 1,075 | | | 1,024 | | | 1,102 | | | 458 | | | 314 | | | 3,973 | |
| 毛利率 | $ | 1,211 | | | $ | 1,263 | | | $ | 1,625 | | | $ | 198 | | | $ | 308 | | | $ | 4,605 | |
| 毛金利パーセント | 53.0 | % | | 55.2 | % | | 59.6 | % | | 30.2 | % | | 49.5 | % | | 53.7 | % |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | $ | 1,009 | | | $ | 1,218 | | | $ | 1,056 | | | $ | 359 | | | $ | 356 | | | $ | 3,998 | |
| 販売コスト | 675 | | | 705 | | | 759 | | | 337 | | | 290 | | | 2,766 | |
| 毛利率 | $ | 334 | | | $ | 513 | | | $ | 297 | | | $ | 22 | | | $ | 66 | | | $ | 1,232 | |
| 毛金利パーセント | 33.1 | % | | 42.1 | % | | 28.1 | % | | 6.1 | % | | 18.5 | % | | 30.8 | % |
_______________________________________________________________________________(1)アンモニア部門の販売コストと毛金利には、2021年9月30日までの9ヶ月間に、我々サプライヤーとのある天然ガス契約の純決済による1.12億ドルの収益が含まれている。詳細については、付記14-派生金融商品を参照されたい。
(2)他の製品にアップグレードするコストはコストに応じてアップグレード製品の結果を計上します。
アンモニア管段
私たちのアンモニアは部分的に無水アンモニア(アンモニア)を生産し、これは私たちの最も濃縮された窒素製品です。アンモニアは82%の窒素と18%の水素を含む。私どもアンモニア部門の業績には外部顧客へのアンモニア販売が含まれています。また，アンモニアは系窒素製品であり，粒子状尿素，UAN，ANなどの他の窒素製品にグレードアップした。私たちのすべての窒素製造工場はアンモニアを生産している
次の表に我々のアンモニア水部分の運転データの概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (100万ドル、1トン当たりの金額を除く) |
| 純売上高 | $ | 531 | | | $ | 344 | | | $ | 187 | | | 54 | % | | $ | 2,286 | | | $ | 1,009 | | | $ | 1,277 | | | 127 | % |
| 販売コスト | 353 | | | 262 | | | 91 | | | 35 | % | | 1,075 | | | 675 | | | 400 | | | 59 | % |
| 毛利率 | $ | 178 | | | $ | 82 | | | $ | 96 | | | 117 | % | | $ | 1,211 | | | $ | 334 | | | $ | 877 | | | 263 | % |
| 毛金利パーセント | 33.5 | % | | 23.8 | % | | 9.7 | % | | | | 53.0 | % | | 33.1 | % | | 19.9 | % | | |
| 製品トン当たりの販売量(00 S) | 643 | | | 690 | | | (47) | | | (7) | % | | 2,405 | | | 2,409 | | | (4) | | | — | % |
栄養素トン当たりの販売量(2000)(1) | 528 | | | 566 | | | (38) | | | (7) | % | | 1,973 | | | 1,976 | | | (3) | | | — | % |
| 1トンの製品の平均販売価格 | $ | 826 | | | $ | 499 | | | $ | 327 | | | 66 | % | | $ | 951 | | | $ | 419 | | | $ | 532 | | | 127 | % |
栄養素1トンあたりの平均販売価格(1) | $ | 1,006 | | | $ | 608 | | | $ | 398 | | | 65 | % | | $ | 1,159 | | | $ | 511 | | | $ | 648 | | | 127 | % |
| 製品1トンあたりの毛利率 | $ | 277 | | | $ | 119 | | | $ | 158 | | | 133 | % | | $ | 504 | | | $ | 139 | | | $ | 365 | | | 263 | % |
1栄養トンあたりの毛利率(1) | $ | 337 | | | $ | 145 | | | $ | 192 | | | 132 | % | | $ | 614 | | | $ | 169 | | | $ | 445 | | | 263 | % |
| 減価償却および償却 | $ | 35 | | | $ | 41 | | | $ | (6) | | | (15) | % | | $ | 119 | | | $ | 138 | | | $ | (19) | | | (14) | % |
| 天然ガス由来製品は時価での未実現純損失(収益)を実現していない | $ | 4 | | | $ | (4) | | | $ | 8 | | | 適用されない | | $ | (6) | | | $ | (6) | | | $ | — | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
_______________________________________________________________________________
N/M-意味がない
(1)アンモニアの窒素含有量は82%であった。栄養トンは製品トン中の窒素トンを表す。
2022年9月、イギリスの天然ガス価格が空前の高企業のため、私たちはイギリスのビリンアムにある合成アンモニアの生産を一時停止した。Billingham Complexは，手元のアンモニアとルイジアナ州ドナデビルから輸入されたアンモニアを利用することにより，ANを含むアップグレード製品の生産を継続している。
2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
純売上高。我々アンモニア部門の純売上高は2021年第3四半期の3.44億ドルから2022年第3四半期の5.31億ドルに増加し，1.87億ドルと54%増加したが，これは主に平均販売価格が66%上昇したが，売上高は7%低下し，この増加を部分的に相殺したためである。2022年第3四半期の平均販売価格は、2021年第3四半期の1トン499ドルから1トン826ドルに上昇したが、これは主に世界の窒素需給バランスの引き締めの影響によるものであり、これは上記の“市場状況と現在の発展-地政学的環境”で述べた地政学的要因をある程度反映している。販売量低下の主な原因は在庫と純生産からの供給減少である。
販売コスト。2022年第3四半期、我々アンモニア水部門の販売コストは平均1トン549ドルで、2021年第3四半期の1トン380ドルより44%増加した。この成長は，主に実現された天然ガスコストの上昇と，トリニダードの合弁企業PLNLから購入したアンモニアの1トン当たりコストの方が高いためである
毛利率それは.私たちのアンモニア部門の毛金利は2021年第3四半期の8200万ドルから2022年第3四半期の1.78億ドルに増加し、9600万ドルに増加し、2022年第3四半期の毛金利率は33.5%だったが、2021年第3四半期の毛金利は23.8%だったそれは.毛金利の伸びは主に66%の成長に起因しています増す平均販売価格では増額毛金利は2.14億ドル増加した。平均販売価格上昇の影響は、天然ガスコストの増加(毛金利9100万ドル減少)、販売量7%低下(毛金利1000万ドル減少)および製造、メンテナンス、その他のコスト純増加900万ドル分によって相殺された。利回りも含まれているAの影響400万ドル2022年第3四半期天然ガスデリバティブの時価別純損失400万ドル2021年第3四半期の収益。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高。2022年9月30日までの9カ月間で，我々アンモニア水部門の純売上高は12.8億ドル増加し，127%増加し，2021年9月30日までの9カ月間の10.1億ドルから22.9億ドルに増加したのは，主に平均販売価格が127%上昇したためである。平均販売価格上昇の要因は世界の窒素需給バランスが逼迫している影響であり，この部分は上記の“市場状況と現在の発展−地政学環境”で述べた地政学的要因を反映している
販売コスト。2022年9月30日までの9カ月間のうち，我々アンモニア水部門の販売コストは平均1トン447ドルであり，2021年9月30日までの9カ月の1トン280ドルより60%上昇した。この成長は主に天然ガスコスト上昇を実現しており，トリニダードの合弁企業で購入したアンモニアの1トン当たりコスト上昇と，2021年2月のある天然ガス契約の純決済による1.12億ドルの収益の影響である。冬季ストームURIの運営影響に関するより多くの情報は，上記の“市場状況と現在の発展−天然ガス”を参照されたい。
毛利率それは.アンモニア業務の毛金利は2022年9月30日までの9カ月間で2021年9月30日までの9カ月間の3.34億ドルから12.1億ドルに増加し，8.77億ドルに増加し，2022年9月30日までの9カ月間の毛金利率は53.0%であったが，2021年9月30日までの9カ月間の毛金利は33.1%であった。毛金利の上昇は主に平均販売価格が127%上昇し、毛金利を12.9億ドル増加させることと、有利な区位製品の組み合わせが毛金利を1200万ドル増加させるためである。これらの増加は天然ガスコストの増加および製造，メンテナンス，その他のコストの純増加分で相殺され，前者は毛利を2.41億ドル減少させ，後者は毛利を7100万ドル減少させた。また，2021年9月30日までの9カ月間に，ある天然ガス契約純決済に及ぼす1.12億ドルの収益の影響を計上した
粒子状尿素セグメント
我々の粒子状尿素は粒子状尿素を生産し，その中には46%の窒素が含まれている。それはアンモニアと二酸化炭素から発生し、私たちのすべての固体窒素肥料の中で窒素含有量が最も高い。私たちはルイジアナ州のドナルドビル、エバータ州のメディシンハートとアイオワ州のニール港で粒子尿素を生産します。
以下の表に我々の粒子状尿素部門の運営データの概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (100万ドル、1トン当たりの金額を除く) |
| 純売上高 | $ | 689 | | | $ | 386 | | | $ | 303 | | | 78 | % | | $ | 2,287 | | | $ | 1,218 | | | $ | 1,069 | | | 88 | % |
| 販売コスト | 394 | | | 200 | | | 194 | | | 97 | % | | 1,024 | | | 705 | | | 319 | | | 45 | % |
| 毛利率 | $ | 295 | | | $ | 186 | | | $ | 109 | | | 59 | % | | $ | 1,263 | | | $ | 513 | | | $ | 750 | | | 146 | % |
| 毛金利パーセント | 42.8 | % | | 48.2 | % | | (5.4) | % | | | | 55.2 | % | | 42.1 | % | | 13.1 | % | | |
| 製品トン当たりの販売量(00 S) | 1,262 | | | 860 | | | 402 | | | 47 | % | | 3,539 | | | 3,272 | | | 267 | | | 8 | % |
栄養素トン当たりの販売量(2000)(1) | 580 | | | 396 | | | 184 | | | 46 | % | | 1,628 | | | 1,505 | | | 123 | | | 8 | % |
| 1トンの製品の平均販売価格 | $ | 546 | | | $ | 449 | | | $ | 97 | | | 22 | % | | $ | 646 | | | $ | 372 | | | $ | 274 | | | 74 | % |
栄養素1トンあたりの平均販売価格(1) | $ | 1,188 | | | $ | 975 | | | $ | 213 | | | 22 | % | | $ | 1,405 | | | $ | 809 | | | $ | 596 | | | 74 | % |
| 製品1トンあたりの毛利率 | $ | 234 | | | $ | 216 | | | $ | 18 | | | 8 | % | | $ | 357 | | | $ | 157 | | | $ | 200 | | | 127 | % |
1栄養トンあたりの毛利率(1) | $ | 509 | | | $ | 470 | | | $ | 39 | | | 8 | % | | $ | 776 | | | $ | 341 | | | $ | 435 | | | 128 | % |
| 減価償却および償却 | $ | 79 | | | $ | 58 | | | $ | 21 | | | 36 | % | | $ | 213 | | | $ | 179 | | | $ | 34 | | | 19 | % |
| 天然ガス由来製品は時価での未実現純損失(収益)を実現していない | $ | 4 | | | $ | (3) | | | $ | 7 | | | 適用されない | | $ | (4) | | | $ | (5) | | | $ | 1 | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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N/M-意味がない
(1)粒子状尿素の窒素含有量は46%であった。栄養トンは製品トン中の窒素トンを表す。
2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
純売上高。粒子状尿素部門の純売上高は2021年第3四半期の3.86億ドルから2022年第3四半期の6.89億ドルに増加し、78%増加したが、これは主に販売量が47%増加し、平均販売価格が22%増加したためだ。販売量が高いのは、主に生産量の増加による供給増加だ。2022年第3四半期の平均販売価格は1トン546ドルに増加したが、#年第3四半期は1トン449ドルであった
2021年は，主に全世界の窒素需給バランスが逼迫している影響であり，上記の“市場条件と現在の発展−地政学環境”で述べた地政学的要因が部分的に反映されている
販売コスト。2022年第3四半期、私たちの粒子尿素部門の販売コストは平均1トン312ドルで、2021年第3四半期の1トン233ドルより34%増加した。これは主に実現された天然ガスコストの上昇によるものである。
毛利率それは.粒子状尿素業務の毛金利は2021年第3四半期の1.86億ドルから2022年第3四半期の2.95億ドルに増加し、1.09億ドルと増幅され、2022年第3四半期の毛金利率は42.8%だったが、2021年第3四半期の毛金利は48.2%だった。毛金利の増加は主にa 平均販売価格は22%増加し、毛金利は1.2億ドル増加し、販売量は47%増加し、毛金利は9500万ドル増加したそして、そして製造、メンテナンス、そして他のコストは300万ドル減少した。天然ガスコストの増加分はこれらの要素を相殺し、毛金利を9600万ドル減少させた。毛金利には、2022年第3四半期の天然ガスデリバティブの時価ベースでの未実現純損失400万ドルの影響も含まれているが、2021年第3四半期の収益は300万ドルだった。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高。2022年9月30日までの9カ月間で，粒子尿素部門の純売上高は10.7億ドル増加し，88%増加し，2021年9月30日までの9カ月間の12.2億ドルから22.9億ドルに増加したのは，主に平均販売価格が74%上昇し，販売量が8%増加したためである。2022年9月30日までの9ヶ月間、平均販売価格は2021年9月30日までの9ヶ月間の1トン372ドルから1トン646ドルに上昇したが、これは主に世界の窒素需給バランスの引き締めの影響によるものであり、これは上記の“市場状況と現在の発展−地政学的環境”に記述されている地政学的要因をある程度反映している。販売量が高いのは、主に生産量の増加による供給増加だ。
販売コスト。2022年9月30日までの9カ月間のうち，我々の粒子尿素部門の販売コストは平均1トン289ドルであり，2021年9月30日までの9カ月の1トン215ドルより34%増加しており，これは主に実現した天然ガスコストの上昇によるものである。
毛利率それは.2022年9月30日までの9カ月間で，粒子状尿素部門の毛金利は7.5億ドル増加し，2021年9月30日までの9カ月の5.13億ドルから12.6億ドルに増加し，我々の毛金利率は2022年9月30日までの9カ月で55.2%であったのに対し，2021年9月30日までの9カ月で42.1%であった。毛金利の増加は主に平均販売価格が74%増加し、毛金利が9.17億ドル増加し、販売量が8%増加し、毛金利bが増加したためである1億12千万円と製造、メンテナンス、その他のコストは4200万ドル減少した。これらの要素は高い天然ガスコストによって部分的に相殺され、これにより毛金利は2.36億ドル減少した. Gロス利益率には、2022年9月30日までの9カ月間の天然ガスデリバティブが時価純収益400万ドルを実現していない影響も含まれているが、2021年9月30日までの9カ月で500万ドルとなっている。
UAN網セグメント
我々UAN部門では尿素硝酸アンモニウム溶液(UAN)を生産している。UANは液体肥料製品であり，窒素含有量は通常28%~32%であり，尿素と硝酸アンモニウムを組み合わせてなる。UANはオンタリオ州コトライト、ルイジアナ州ドナルソンビル、アイオワ州ネル港、オクラホマ州ウェディグリス、オクラホマ州ウッドワード、ミシシッピ州アズーカ市にある窒素工場で生産されています。
次の表に我々のUANセグメントの運営データの概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (100万ドル、1トン当たりの金額を除く) |
| 純売上高 | $ | 736 | | | $ | 390 | | | $ | 346 | | | 89 | % | | $ | 2,727 | | | $ | 1,056 | | | $ | 1,671 | | | 158 | % |
| 販売コスト | 414 | | | 233 | | | 181 | | | 78 | % | | 1,102 | | | 759 | | | 343 | | | 45 | % |
| 毛利率 | $ | 322 | | | $ | 157 | | | $ | 165 | | | 105 | % | | $ | 1,625 | | | $ | 297 | | | $ | 1,328 | | | 447 | % |
| 毛金利パーセント | 43.8 | % | | 40.3 | % | | 3.5 | % | | | | 59.6 | % | | 28.1 | % | | 31.5 | % | | |
| 製品トン当たりの販売量(00 S) | 1,644 | | | 1,283 | | | 361 | | | 28 | % | | 5,098 | | | 4,746 | | | 352 | | | 7 | % |
栄養素トン当たりの販売量(2000)(1) | 519 | | | 405 | | | 114 | | | 28 | % | | 1,610 | | | 1,493 | | | 117 | | | 8 | % |
| 1トンの製品の平均販売価格 | $ | 448 | | | $ | 304 | | | $ | 144 | | | 47 | % | | $ | 535 | | | $ | 223 | | | $ | 312 | | | 140 | % |
栄養素1トンあたりの平均販売価格(1) | $ | 1,418 | | | $ | 963 | | | $ | 455 | | | 47 | % | | $ | 1,694 | | | $ | 707 | | | $ | 987 | | | 140 | % |
| 製品1トンあたりの毛利率 | $ | 196 | | | $ | 122 | | | $ | 74 | | | 61 | % | | $ | 319 | | | $ | 63 | | | $ | 256 | | | 406 | % |
1栄養トンあたりの毛利率(1) | $ | 620 | | | $ | 388 | | | $ | 232 | | | 60 | % | | $ | 1,009 | | | $ | 199 | | | $ | 810 | | | 407 | % |
| 減価償却および償却 | $ | 73 | | | $ | 56 | | | $ | 17 | | | 30 | % | | $ | 208 | | | $ | 188 | | | $ | 20 | | | 11 | % |
| 天然ガス由来製品は時価での未実現純損失(収益)を実現していない | $ | 4 | | | $ | (3) | | | $ | 7 | | | 適用されない | | $ | (4) | | | $ | (5) | | | $ | 1 | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
_______________________________________________________________________________
N/M-意味がない
(1)尿素窒素は全窒素含有量の28%~32%を占めている。栄養トンは製品トン中の窒素トンを表す。
2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
純売上高。UAN部門の純売上高は2021年第3四半期の3.9億ドルから2022年第3四半期の7.36億ドルに増加し、89%増加したのは、平均販売価格が47%増加し、売上高が28%増加したためだ。2022年第3四半期の平均販売価格は、2021年第3四半期の1トン304ドルから1トン448ドルに上昇したが、これは主に世界の窒素需給バランスの引き締めの影響によるものであり、これは上記の“市場状況と現在の発展-地政学的環境”で述べた地政学的要因をある程度反映している。販売量の増加は主に生産量の増加による供給増加と、不利な天気条件による作物栽培の遅延により、化学肥料の施用量は2022年第2四半期から2022年第3四半期に延期された。
販売コスト。2022年第3四半期、わがUAN部門の平均販売コストは1トン252ドルで、2021年第3四半期の1トン182ドルより38%増加し、主な原因は天然ガスコスト上昇の影響と、主に輸出増加による運賃コスト上昇である。
毛利率それは.我々UAN部門の毛金利は2021年第3四半期の1.57億ドルから2022年第3四半期の3.22億ドルに増加し、1.65億ドルに増幅され、2022年第3四半期の毛金利率は43.8%だったが、2021年第3四半期の毛金利は40.3%だった。毛金利の増加は主に平均販売価格が47%増加し、毛金利が2.35億ドル増加し、販売量が28%増加し、毛金利が6100万ドル増加したためだ。これらの成長は天然ガスコストの増加および製造、メンテナンス、その他のコストの純増加部分によって相殺され、前者は毛金利を9000万ドル減少させ、後者は毛金利を3400万ドル減少させる. 毛金利には、2022年第3四半期の天然ガスデリバティブの時価ベースでの未実現純損失400万ドルの影響も含まれているが、2021年第3四半期の収益は300万ドルだった。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高。2022年9月30日までの9カ月間で，我々のUAN部門の純売上高は16.7億ドル増加し，158%増加し，2021年9月30日までの9カ月間の10.6億ドルから27.3億ドルに増加したのは，主に平均販売価格が140%上昇し，売上高が7%増加したためである。最初の9ヶ月の平均販売価格は1トン535ドルに上昇した
これは，2021年9月30日までの9カ月間の1トン223ドルと比較して，主に世界的な窒素需給バランスの引き締めの影響であり，上記の“市場状況と現在の発展−地政学環境”で述べた地政学的要因をある程度反映している。販売量が高いのは、主に生産量の増加によるものだ。
販売コスト。2022年9月30日までの9ヶ月間のうち、我々UAN部門の平均販売コストは1トン216ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月の1トン160ドルより35%増加した。増加の要因は，天然ガスコスト上昇が実現した影響と，主に輸出増加による運賃増加の影響である。
毛利率それは.2022年9月30日までの9カ月間で，我々のUAN部門の毛金利は13.3億ドル増加し，2021年9月30日までの9カ月の2.97億ドルから16.3億ドルに増加し，我々の毛金利率は2022年9月30日までの9カ月で59.6%であったのに対し，2021年9月30日までの9カ月で28.1%であった。毛金利の増加は主に平均販売価格が140%増加し、毛金利が15.9億ドル増加し、販売量が7%増加し、毛金利が3900万ドル増加したためである。これらの増加は、実現された天然ガスコストの増加および製造、メンテナンス、その他のコストの純増加7700万ドルによって部分的に相殺され、毛金利を2.2億ドル減少させた。毛金利には、2022年9月30日までの9カ月間の天然ガスデリバティブが純時価収益400万ドルを実現していない影響も含まれているが、2021年9月30日までの9カ月間の未実現純利益は500万ドルである。
反ダンピング·反補助金税調査
2021年6月30日、米国商務省(Commerce)と米国国際貿易委員会(ITC)に要望書を提出し、ロシアとトリニダードから輸入されたUANに対して反ダンピング·反補助金税調査の開始を要求した。ITCは2021年8月13日に初歩的肯定裁決を発表し、商務部は2021年11月30日と2022年1月27日に初歩的肯定裁決を発表した。
2022年6月21日、商務部は最終肯定裁決を発表し、ロシアから輸入された商品がダンピングされた(すなわち公正な価値より低い価格で販売されている)税率は8.16%から122.93%まで様々であり、不公平な補助金税率は6.27%から9.66%まで様々であることが分かった。また、商務省は、トリニダから輸入された製品を111.71%の税率でダンピングし、1.83%の税率で不公平な補助金を提供することを発見した
2022年7月18日、ITCは、ロシアおよびトリニダードから輸入されたこのような不公平な貿易製品が国内UAN業界に実質的なダメージや脅威を与えないことを決定したと発表した。
2022年7月19日、負の損害と認定されたにもかかわらず、商務省にロシアから輸入されたUANに対して反補助金税令を継続するよう要求した。商務部は2022年8月5日にこの要請を拒否した。Cfは、ロシアがUANに対して発行した反ダンピング税命令またはトリニダードがUANに対して発行したいかなる関税命令についても同様の要求をしなかった。
2022年8月10日、ITCは反ダンピングと反補助税(AD/CVD)調査の終了を招く否定的な裁決の公告を発表した。したがって，調査懸案期間中に輸入品に徴収されたAD/CVD現金保証金は返金されており，何の関税も徴収されない。
細分化された市場
我々のANは硝酸アンモニウム(AN)を部分的に生産している。ANの窒素含有量は29%から35%の間であり，無水アンモニアと硝酸を組み合わせたものである。ANは窒素肥料として利用され，工業顧客から商業爆薬や爆破システムにも利用されている。ANはミシシッピ州アズー市とイギリスのビリンアムにある窒素工場で生産されています。
次の表に我々のAN部門の運営データの概要を示す：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (100万ドル、1トン当たりの金額を除く) |
| 純売上高 | $ | 180 | | | $ | 118 | | | $ | 62 | | | 53 | % | | $ | 656 | | | $ | 359 | | | $ | 297 | | | 83 | % |
| 販売コスト | 136 | | | 122 | | | 14 | | | 11 | % | | 458 | | | 337 | | | 121 | | | 36 | % |
| 毛利率 | $ | 44 | | | $ | (4) | | | $ | 48 | | | 適用されない | | $ | 198 | | | $ | 22 | | | $ | 176 | | | 適用されない |
| 毛金利パーセント | 24.4 | % | | (3.4) | % | | 27.8 | % | | | | 30.2 | % | | 6.1 | % | | 24.1 | % | | |
| 製品トン当たりの販売量(00 S) | 363 | | | 407 | | | (44) | | | (11) | % | | 1,227 | | | 1,346 | | | (119) | | | (9) | % |
栄養素トン当たりの販売量(2000)(1) | 124 | | | 137 | | | (13) | | | (9) | % | | 419 | | | 455 | | | (36) | | | (8) | % |
| 1トンの製品の平均販売価格 | $ | 496 | | | $ | 290 | | | $ | 206 | | | 71 | % | | $ | 535 | | | $ | 267 | | | $ | 268 | | | 100 | % |
栄養素1トンあたりの平均販売価格(1) | $ | 1,452 | | | $ | 861 | | | $ | 591 | | | 69 | % | | $ | 1,566 | | | $ | 789 | | | $ | 777 | | | 98 | % |
| 製品1トンあたりの毛利率 | $ | 121 | | | $ | (10) | | | $ | 131 | | | 適用されない | | $ | 161 | | | $ | 16 | | | $ | 145 | | | 適用されない |
1栄養トンあたりの毛利率(1) | $ | 355 | | | $ | (29) | | | $ | 384 | | | 適用されない | | $ | 473 | | | $ | 48 | | | $ | 425 | | | 適用されない |
| 減価償却および償却 | $ | 14 | | | $ | 20 | | | $ | (6) | | | (30) | % | | $ | 48 | | | $ | 61 | | | $ | (13) | | | (21) | % |
| 天然ガスデリバティブは時価での純収益を実現していない | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | — | | | — | % | | $ | (18) | | | $ | (1) | | | $ | (17) | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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N/M-意味がない
(1)Anは窒素含有量の29%~35%を占めている。栄養トンは製品トン中の窒素トンを表す。
2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
2021年9月15日、天然ガスコストの高さにより収益性が低下し、イギリスのインズとビリンアム製造工場で運転を停止することを発表しました。その後間もなく、私たちはビリンアム工場で生産を再開した。2022年6月、私たちは、Ince施設を永久的に閉鎖することを含む、私たちが提案したイギリス事業を再編する計画を承認し、発表しました。2022年8月、最終再編計画が承認され、引退活動が開始された。より多くの情報については、上記の“市場状況と現在の発展--連合王国事業”の下での議論を参照されたい。
純売上高。平均販売価格が71%上昇したため、2022年第3四半期のAN部門の純売上高は6200万ドル増加し、53%増加し、2021年第3四半期の1.18億ドルから1.8億ドルに増加したが、売上高は11%減少し、この増加を部分的に相殺した。2022年第3四半期の平均販売価格は、2021年第3四半期の1トン290ドルから1トン496ドルに上昇したが、これは主に世界の窒素需給バランスの引き締めの影響によるものであり、これは上記の“市場状況と現在の発展-地政学的環境”で述べた地政学的要因をある程度反映している。販売量が減少した主な原因は私たちのInce工場の閉鎖による供給減少です
販売コスト。2022年第3四半期、わがAN部門の販売コストは平均1トン375ドルで、2021年第3四半期の1トン300ドルより25%増加した。この成長は主に達成された天然ガス費用の上昇によるものだ
毛利率それは.2022年第3四半期、私たちのAN部門の毛金利は2021年第3四半期の損失400万ドルから4400万ドルに増加し、4800万ドル増加し、2022年第3四半期の毛金利率は24.4%だったが、2021年第3四半期は(3.4%)だった。毛金利の増加は主に平均販売価格が71%上昇し、毛金利が7700万ドル増加し、有利な区位製品の組み合わせが毛金利を1800万ドル増加させ、製造、メンテナンスとその他のコストが800万ドル純減少したためである。これらの毛金利を高める要因は、すでに実現されている天然ガスコストの増加分によって相殺され、毛金利を5500万ドル減少させた
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高。2022年9月30日までの9カ月間で，我々のAN部門の純売上高は2.97億ドル増加し，83%増加し，2021年9月30日までの9カ月間の3.59億ドルから6.56億ドルに増加したのは，主に平均販売価格が100%上昇したが，売上高は9%低下し，この増加を部分的に相殺したためである。2022年9月30日までの9ヶ月間、平均販売価格が2021年9月30日までの9ヶ月間の1トン267ドルから1トン535ドルに上昇したのは、主に世界の窒素需給バランスの引き締めの影響によるものであり、これは上記の“市場状況と現在の発展−地政学的環境”に述べられた地政学的要因をある程度反映している。販売量の減少は主に私たちのInce工場の閉鎖による供給減少です。
販売コスト。2022年9月30日までの9カ月間のうち、わがAN部門の販売コストは平均1トン374ドルで、2021年9月30日までの9カ月の1トン251ドルより49%増加した。この成長は主に達成された天然ガス費用の上昇によるものだ。
毛利率それは.2022年9月30日までの9カ月間で，我々のAN部門の毛金利は1.76億ドル増加し，2021年9月30日までの9カ月の2，200万ドルから1.98億ドルに増加し，我々の毛金利率は2022年9月30日までの9カ月で30.2%，2021年9月30日までの9カ月で6.1%であった。毛金利の増加は主に平均販売価格が100%増加し、毛金利が3.36億ドル増加することと、有利な区位製品の組み合わせが毛金利を2300万ドル増加させるためである。毛金利の増加は、天然ガスコストの増加および製造、メンテナンス、その他の純コストの100万ドル増加によって部分的に相殺され、毛金利を2.01億ドル減少させた利回りも含まれている ネットワークの影響1800万オーストラリアドル年間天然ガスデリバティブは時価での純収益を実現していない2022年9月30日までの9カ月は、2021年9月30日までの9カ月の100万ドル収益と比較している。
他の細分化市場
私たちの他の細分化市場には主に以下の製品が含まれています
•ディーゼル排ガス(DEF)は尿素水溶液であり，通常32.5%または50%の高純度尿素と残りの脱イオン水からなる。
•尿素溶液は液体製品であり，40%，50%，70%の尿素濃度で化学中間体として販売されている
•硝酸は窒素系鉱物酸であり、ニトロ肥料、ナイロン前駆体、その他の特殊化学品の製造に用いられる
次の表に我々の他の細分化市場の運営データの概要を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 | | 2022 | | 2021 | | 2022 v. 2021 |
| | (100万ドル、1トン当たりの金額を除く) |
| 純売上高 | $ | 185 | | | $ | 124 | | | $ | 61 | | | 49 | % | | $ | 622 | | | $ | 356 | | | $ | 266 | | | 75 | % |
| 販売コスト | 108 | | | 105 | | | 3 | | | 3 | % | | 314 | | | 290 | | | 24 | | | 8 | % |
| 毛利率 | $ | 77 | | | $ | 19 | | | $ | 58 | | | 305 | % | | $ | 308 | | | $ | 66 | | | $ | 242 | | | 367 | % |
| 毛金利パーセント | 41.6 | % | | 15.3 | % | | 26.3 | % | | | | 49.5 | % | | 18.5 | % | | 31.0 | % | | |
| 製品トン当たりの販売量(00 S) | 496 | | | 544 | | | (48) | | | (9) | % | | 1,598 | | | 1,749 | | | (151) | | | (9) | % |
栄養素トン当たりの販売量(2000)(1) | 99 | | | 106 | | | (7) | | | (7) | % | | 313 | | | 347 | | | (34) | | | (10) | % |
| 1トンの製品の平均販売価格 | $ | 373 | | | $ | 228 | | | $ | 145 | | | 64 | % | | $ | 389 | | | $ | 204 | | | $ | 185 | | | 91 | % |
栄養素1トンあたりの平均販売価格(1) | $ | 1,869 | | | $ | 1,170 | | | $ | 699 | | | 60 | % | | $ | 1,987 | | | $ | 1,026 | | | $ | 961 | | | 94 | % |
| 製品1トンあたりの毛利率 | $ | 155 | | | $ | 35 | | | $ | 120 | | | 343 | % | | $ | 193 | | | $ | 38 | | | $ | 155 | | | 408 | % |
1栄養トンあたりの毛利率(1) | $ | 778 | | | $ | 179 | | | $ | 599 | | | 335 | % | | $ | 984 | | | $ | 190 | | | $ | 794 | | | 418 | % |
| 減価償却および償却 | $ | 17 | | | $ | 22 | | | $ | (5) | | | (23) | % | | $ | 53 | | | $ | 67 | | | $ | (14) | | | (21) | % |
| 天然ガスデリバティブは時価での純収益を実現していない | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 1 | | | 100 | % | | $ | (7) | | | $ | (1) | | | $ | (6) | | | 適用されない |
| | | | | | | | | | | | | | | |
_______________________________________________________________________________N/M-意味がない
(1)栄養トンは製品トン中の窒素トンを表す。
2022年第3四半期は2021年第3四半期と比較
2022年6月、私たちは、Ince施設を永久的に閉鎖することを含む、私たちが提案したイギリス事業を再編する計画を承認し、発表しました。2022年8月、最終再編計画が承認され、引退活動が開始された。私たちは私たちのINCE工場でのみ複合肥料製品(NPK)を生産しています。これは栄養成分が窒素、リン、カリウムの固体粒子肥料製品で、この工場の閉鎖によりNPK生産ラインを停止しました。NPK製品の総売上高は2022年までの9カ月で1500万ドル，2021年12月31日までの年間4700万ドルであった。より多くの情報については、上記の“市場状況と現在の発展--連合王国事業”の下での議論を参照されたい。
純売上高。我々の他部門の純売上高は2021年第3四半期の1.24億ドルから2022年第3四半期の1.85億ドルに増加し、6100万ドルと49%増加した。これは平均販売価格が64%上昇したが、売上高が9%低下し、この増加を部分的に相殺したためである。平均販売価格上昇の要因は世界の窒素需給バランスが逼迫している影響であり，この部分は上記の“市場状況と現在の発展−地政学環境”で述べた地政学的要因を反映している。販売量の低下は主に2022年第3四半期の硝酸とNPKの販売量の低下によるものであり，我々INCEメーカーの運営は停止しているが，DEF販売量の増加分によって相殺されている。
販売コスト。2022年第3四半期、私たちの他部門の販売コストは平均1トン218ドルで、2021年第3四半期の193ドルより13%上昇した。これは主に実現された天然ガスコストの上昇によるものである
毛利率それは.私たちの他の部門の毛金利は2021年第3四半期の1900万ドルから2022年第3四半期の7700万ドルに増加し、5800万ドルに増幅され、2022年第3四半期の毛金利率は41.6%であり、2021年第3四半期の毛金利は15.3%である。毛金利の増加は主に平均販売価格が64%上昇し，毛金利が7100万ドル増加し，製造，メンテナンス，その他の純コストが1300万ドル減少したことと，有利な製品組み合わせにより100万ドル増加したためである。これらの毛金利を高める要素はすでに実現された天然ガスコストの増加部分によって相殺され、これにより毛金利は2600万ドル減少した。毛金利には2021年第3四半期の100万ドルの収益の影響も含まれている。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高。2022年9月30日までの9カ月間で，我々他部門の純売上高は2.66億ドル増加し，75%増加し，2021年9月30日までの9カ月間の3.56億ドルから6.22億ドルに増加したのは，主に平均販売価格が91%上昇し，一部が売上高9%低下によって相殺されたためである。平均販売価格上昇の要因は世界の窒素需給バランスが逼迫している影響であり，この部分は上記の“市場状況と現在の発展−地政学環境”で述べた地政学的要因を反映している。販売量低下の主な原因はNPKと硝酸販売量の低下であり，我々のINCEメーカーの運転停止と尿素溶液の販売量が低下したが，DEF販売量増加分によって相殺された。
販売コスト。2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の他部門の販売コストは平均1トン196ドルであり、2021年9月30日までの9ヶ月間の1トン166ドルより18%上昇したが、これは主に天然ガスコストの上昇が実現したためである。
毛利率それは.2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの他部門の毛金利は2.42億ドル増加し、367%増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の6600万ドルから3.08億ドルに増加し、私たちの毛金利率は2022年9月30日までの9ヶ月で49.5%であり、2021年9月30日までの9ヶ月間で18.5%であった。毛金利の増加は平均販売価格が91%上昇し、毛金利が3.04億ドル増加し、製造、メンテナンス、その他のコストが1400万ドル減少し、主に有利な製品の組み合わせによって100万ドル増加したためである。天然ガスコストの増加分は毛金利の増加を相殺し、毛金利を8300万ドル減少させた。利回りも含まれているネットワークの影響700万豪ドル年間天然ガスデリバティブは時価での純収益を実現していない2022年9月30日までの9カ月は、2021年9月30日までの9カ月の100万ドル収益と比較している。
流動性と資本資源
私たちの現金の主な用途は、通常、運営コスト、運営資本、資本支出、債務返済、投資、税収、株式買い戻し、配当のためのものです。私たちの運営資金需要はいくつかの要素の影響を受けて、私たちの製品に対する需要、販売価格、原材料コスト、送料コストと業務固有の季節的要素を含みます。さらに、私たちは時々現金購入、公開市場取引、または個人交渉取引、または他の方法で私たちの未返済債務の返済または購入を求めるかもしれない。このような買い戻し(あれば)は、当時の市場状況、私たちの流動性要求、契約制限、その他の要素に依存する。関連した金額は大きいかもしれません。
一般的に、私たちの主な現金源は顧客の前払いによる現金が含まれている運営現金です。私たちはまた私たちの循環信用協定に従って時々資本市場に入ったり、借金をすることができる。
2022年9月30日現在、我々の現金と現金等価物残高は21.9億ドルで、2021年12月31日の16.3億ドルより5.64億ドル増加した。2022年9月30日現在、循環信用協定と優先手形に適用されるすべての契約要求を遵守しており、循環信用協定で使用されていない借入能力は7.5億ドルである
2022年4月21日、我々は2023年債券を管理する契約中のオプション償還条項に基づいて、2023年債券の5億ドルの未償還元金を全額償還した。より多くの情報については、以下の“債務”の下の議論を参照されたい。
2022年第2四半期と第3四半期に、発表·支払いされた四半期配当金は1株当たり0.40ドルで、2022年第1四半期に発表·支払いされた四半期配当金1株当たり0.30ドルより33%増加した
現金等価物
現金等価物は流動性の高い投資を含み、これらの投資は、元の満期日が3ヶ月以下の既知の金額の現金に変換しやすい。私たちの短期投資政策によると、政府実体または会社が発行した手形や債券を含む、私たちの現金残高を直接または共同基金を介していくつかの種類の投資レベルの証券に投資することができる。政府エンティティが発行する証券には、米国およびカナダ連邦政府が直接発行する証券、州、地方または他の政府実体が発行する証券、および政府実体に関連する実体担保証券が含まれる。
共有買い戻し計画
2021年11月3日、我々の取締役会(取締役会)は、2024年12月31日まで最大15億ドルのCF Holdings普通株の買い戻しを承認した(2021年株式買い戻し計画)。2021年の株式買い戻し計画によると、買い戻しは時々公開市場で、私的交渉による取引、大口取引またはその他の方法で行うことができる。買い戻しの仕方、時間、金額は、市場状況、株価、その他の要因の評価に基づいて、我々の経営陣によって決定されます。2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年株買い戻し計画に基づき11.2億ドルで約1270万株を買い戻し、そのうち2700万ドルは2022年9月30日現在と未払いとなっている。
2022年11月2日、取締役会は最大30億ドルのCF Holdings普通株の買い戻しを許可し、2021年株式買い戻し計画完了から、2025年12月31日(2022年株式買い戻し計画)まで発効した
資本支出
私たちは資本支出を行い、私たちの資産基盤を維持し、私たちの生産能力を増加させ、工場の効率を高め、様々な環境、健康、安全要求を遵守し、私たちのクリーンエネルギー戦略に投資する。2022年までの9カ月の資本支出総額は3.19億ドルだったが、2021年までの9カ月の資本支出は3.82億ドルだった。
我々は現在，2022年通年の資本支出は約5億ドルと予想されており，その中には我々ドナルソンビル総合体のグリーンと青色アンモニアプロジェクトに関する資本支出が含まれている。計画された資本支出は、通常、監督管理の承認または許可の遅延、コストの意外な増加、範囲と完成時間の変化、第三者の表現、設備受信の遅延、不利な天気、材料とプロセスの欠陥、労働力または材料不足、輸送制限、工事時間の加速または遅延、および他の予見できない困難によって変化する
カナダ税務署主管機関事務と譲渡定価
上記の“結果比較可能性に影響を与える項目であるカナダ税務局主管機関事項”の項に記載されている事項について、カナダ税務局は2022年第3四半期に2006年から2011年までの納税年度約1.47億ドルの追加税金と利息を評価して支払った。2022年第4四半期に、省級税務機関は現在の見積もりと外貨為替レート評価に基づいて2006年から2011年までの約8，000万ドルの追加税金と利息を評価する予定で、2022年第4四半期に満期になる予定で、その後、会社はアメリカ連邦と州税務機関に関連税務年度の改訂納税申告書を提出するので、今後12ヶ月以内に約5，000万ドルの純税金還付(税と利息を含む)を受け取る予定です。このすべての金額は私たちの連結財務諸表に反映された。
上述したように、“結果比較可能性に影響を与える項目-譲渡定価頭寸”の節では、2011年以降の特定の納税年度と関連している未確認の税収割引記録があり、カナダ税務機関は譲渡定価について再評価している。2022年末までに、これらの見直しの納税年度に関する約3億ドルの税金をカナダ税務当局に支払う予定であるとともに、見直しに異議を唱え続けている。これらの支払いは非当期所得税の売掛金として記録され、関連信用状はキャンセルされる。これらの税務紛争が解決された後、最終的にカナダの税務機関に借りたお金について、当社は米国で多納された関連税金の返還を要求します。
イギリス業務
上記の“市場状況と現在の発展--イギリス事業”で述べたように、2021年第3四半期に、イギリスは天然ガス価格の大幅な上昇を含むエネルギー危機を経験し始め、これがイギリスでの事業に影響を与えている。2021年9月15日、天然ガスコストの高さにより収益性が低下し、イギリスのインズとビリンアム製造工場で運転を停止することを発表しました。その後間もなく、私たちのビリンアム工場は運営を再開した。
2022年6月には、Ince工場を永久閉鎖し、ビリンアム工場の残りの製造事業を最適化することを含む、我々が提案した英国事業を再編する計画を承認し、発表しました。そこで，Ince工場の財産，工場や設備，および契約や法定義務に関する退職後福祉費1000万ドルが主にInce工場の財産，工場，設備に関連して1.52億ドルの資産減価費用が確認され，これらの費用は我々が総合的に運営報告書を作成したイギリス業務再編プロジェクトに含まれている。2022年8月、最終再編計画が承認され、引退活動が開始された。そのため、2022年第3四半期には、主に一度解雇福祉と関連した800万ドルのイギリス再編に関連した追加費用が発生した。
2022年第3四半期、連合王国は引き続き極めて高い価格と変動を経験した。ロシアは北渓1号パイプラインを経由してヨーロッパに輸送された天然ガスパイプラインが停止し、イギリスはこれまでにない天然ガス価格を経験した。また、EUは欧州のロシアへの天然ガス輸送価格の制限を希望すると発表し、欧州エネルギー市場の不確実性をさらに悪化させた。これらの要因および世界の窒素製品の市場価格がそれに応じて上昇していないことから，2022年9月，ビリンアム工場のアンモニア生産を一時的に放置した。したがって，持続的なイギリス業務を構成する資産グループに対して追加的な減価テストをトリガし，資産減価費用は8700万ドルとなり，主に財産，工場や設備，固定寿命の無形資産に関連していると結論した。
イギリスのエネルギー危機解決につながる可能性のある要素と、このような決議案のどのような時間も、私たちは知らない。私たちのビリンアム工場は現場のアンモニアと私たちの他のアンモニア生産基地から輸入されたアンモニアを使用してANを生産し続けている。イギリスの現在のエネルギーコストレベルは持続的であり、私たちがリンアム工場のアンモニア生産よりも放置されている可能性がある。天然ガスと電力の将来のコスト、イギリスで生産された製品の販売価格、イギリス政府の政策には依然として不確実性があり、これは私たちのイギリス事業の現金需要を支援するための追加資金を招き、さらなる損失を確認し、私たちの業務業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
債務
循環信用協定
我々は1つの優先無担保循環信用協定(循環信用協定)があり、その中に7.5億ドルに達する循環信用手配を規定し、期日は2024年12月5日である。循環信用協定には1.25億ドルの信用限度額が含まれている。循環信用協定の下の借金は運営資金、資本支出、買収、株式買い戻し及びその他の一般会社の用途として使用することができる。循環信用協定によると、cf Industriesは主要な借り手であり、cf Holdingsは唯一の保証人である
循環信用協定下の借入金はドル、カナダ元、ユーロ、ポンドで計算することができ、年利率で利することができ、金利は適用される欧州通貨金利または基本金利に等しく、いずれの場合も特定の保証金を加えることができる。私たちは循環信用協定の下で抽出されていない約束部分に未抽出の承諾料を支払い、慣例的な信用状費用を支払う必要がある。具体的な保証金と承諾料金額はCF Holdings当時の信用格付けに依存する。
2022年9月30日現在、循環信用協定により、私たちは7.5億ドルの未使用借入金能力があり、未返済の信用状はありません。2022年9月30日または2021年12月31日まで、あるいは2022年9月30日までの9ヶ月以内に、循環信用協定では未返済借金がない
循環信用プロトコルは、金融契約を含む陳述と保証および肯定および否定契約を含む。2022年9月30日まで、私たちは循環信用協定でのすべての契約を守った
信用状
上述したように循環信用協定によって発行可能な信用状のほか、我々は最高3.5億ドルの信用状を発行できる二国間合意に達し、2022年5月に1億ドル増加したことを反映している。2022年9月30日現在、同協定によると、約1.97億ドルの信用状が返済されていない。
高級付記
2022年9月30日と2021年12月31日現在、我々の総合貸借対照表上の長期債務には、CF Industriesから発行された以下の債務証券が含まれています
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| | 実利率 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| | | 元金 | | 帳簿金額(1) | | 元金 | | 帳簿金額(1) |
| | | (単位：百万) |
| パブリック·ディプロマシー： | | | | | | | | | |
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| 3.450% due June 2023 | 3.665% | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 500 | | | $ | 499 | |
| 5.150% due March 2034 | 5.293% | | 750 | | | 741 | | | 750 | | | 741 | |
| 4.950% due June 2043 | 5.040% | | 750 | | | 742 | | | 750 | | | 742 | |
| 5.375% due March 2044 | 5.478% | | 750 | | | 740 | | | 750 | | | 741 | |
| 高度保証手形： | | | | | | | | | |
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2026年12月満期、金利4.500(2) | 4.783% | | 750 | | | 742 | | | 750 | | | 742 | |
| 長期債務総額 | | | $ | 3,000 | | | $ | 2,965 | | | $ | 3,500 | | | $ | 3,465 | |
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(1)帳簿金額は未償却債務割引と繰延債務発行コストを差し引いた純額である。2022年9月30日と2021年12月31日までの未償却債務割引総額はそれぞれ700万ドルと800万ドルであり、2022年9月30日と2021年12月31日までの繰延債務発行コスト総額はそれぞれ2800万ドルと2700万ドルである。
(2)契約を適用する条項によると、2021年8月23日から、これらの手形は保証されなくなった。
公共高級債券
2022年4月21日、我々は2023年債券を管理する契約中のオプション償還条項に基づいて、2023年債券の5億ドルの未償還元金を全額償還した。償還2023年債券に関する総償還価格は5.13億ドルで、課税利息を含め、資金は手元現金から来ている。そこで，2023年債を予定期限までに5億ドルの元金を償還して支払う割増を主に含む800万ドルの債務弁済損失を確認した。
2021年9月10日、我々は2023年債券を管理する契約におけるオプション償還条項に基づいて、2023年債券の元本2.5億ドルを償還し、償還直前に償還されなかった7億5千万ドルの元金の3分の1に相当する。償還2023年債に支払われる総償還価格総額は約2.65億ドルで、課税利息を含む。そこで、2021年第3四半期に1300万ドルの債務償還損失を確認し、主に2023年債券予定満期日までに2億5千万ドルの元金を償還して支払う割増を含む。
上表で述べたように当社の2034年，2043年および2044年満期優先手形を管理する契約(適用される補充契約を含む)(公共優先手形)によると，一連の公共優先手形はCF Holdingsによって保証される.公共高級債券の利息は半年ごとに支払われ、公共高級債券は指定された全体償還価格に応じて吾等に従って任意の時間または時々償還の全部または部分を選択することができる。
高級担保手形
2021年3月20日、私たちは2021年債券を管理する契約中のオプション償還条項に基づいて、2021年債券の2.5億ドルの未償還元金を全額償還した。2021年の債券の償還総額は2.58億ドルで、課税利息を含め、償還資金は手元の現金から来ている。そこで、2021年の債券予定満期日までに2億5千万ドルの元金を償還して支払う割増を主に含む600万ドルの債務弁済損失を確認した。
2026年満期の4.500%優先抵当手形(2026年手形)を管理する契約条項によると、2026年手形はCF Holdingsによって保証される。2021年8月23日まで、2026年債券はCF Industriesのいくつかの子会社によって保証される。2021年8月23日に2026年債を管理する契約条項下の投資レベル格付け事件により、2026年債の付属担保要求が取り消され、すべての付属担保が自動的に解除された。投資レベル格付け事件の前に、ある例外的な場合を除いて、2026年手形および関連担保項目の責任は担保品の優先担保権益を担保とし、担保品はCF Industries、CF Holdingsおよび付属保証人のほとんどの資産を含む。投資級格付け事件により、担保2026年債券と関連担保義務の担保品の留置権は2021年8月23日に自動的に解除され、担保を構成する資産の有限処分の契約は適用されなくなる
2026年債の利息は半年ごとに支払われ、2026年債は私たちの選択に応じていつでも、または時々指定された全体償還価格で全部または一部を償還することができます
長期販売と顧客の前払い
私たちは私たちの顧客に長期価格と私たちが提案した納期で製品を購入する機会を提供します。したがって，我々が報告した化学肥料販売価格と利益率は，船積み時の市場スポット価格や利益率と異なる可能性がある。
顧客前払いは、通常、契約価値の一部を表し、契約実行直後に受信され、任意の残りの未払い金額は、通常、制御権が顧客に渡されたときに徴収され、それにより、そのような販売に関連する売掛金を低減またはログアウトする。制御権移転および収入を確認する前に、長期販売契約に関連する顧客から受信された現金前払いは、流動負債として我々の総合貸借対照表に反映される。2022年9月30日と2021年12月31日現在、私たちの連結貸借対照表にはそれぞれ5.11億ドルと7億ドルの顧客前払いがあります。
顧客の前払いは通常流動資金の重要な源であるが、長期販売契約のレベルは現在の市場状況、顧客の未来の市場ファンダメンタルズの展望、および季節性を含む多くの要素の影響を受ける。価格が下落している間、顧客は化学肥料の購入を延期することが多い。なぜなら彼らは未来の価格が現在の価格を下回ると予想しているからだ。もし私たちの長期販売計画下の販売レベルが今後低下すれば、私たちが顧客の前金から受け取った現金は減少するかもしれません。私たちの売掛金残高は増加するかもしれません。しかも、循環信用協定による借金が必要になる可能性がある。我々の業務固有のボラティリティと変化する顧客予想のため、将来の長期販売活動の金額を見積もることはできません。
私たちの長期販売計画によると、お客様は天気条件や他の要因で注文の納品を延期する可能性があります。これらの遅延は、通常、お客様に潜在的なストレージ費用を負担させるか、または契約を終了する理由になる可能性があります。お客様が契約を履行できないことや履行したくないことによる予定出荷遅延や長期販売契約の終了は、我々が報告した売上に悪影響を及ぼす可能性があります。
デリバティブ金融商品
私たちは未来に購入する天然ガス価格の変化のリスクを減らすためにデリバティブ金融商品を使用する。天然ガスは私たちの窒素系製品の製造コストの中で最大で、最も不安定な構成要素だ。私たちは外貨為替変動の影響を受けるリスクを減らすために派生金融商品を時々使用することもできる。四半期収益の変動は、デリバティブ価値が時価での調整を実現していない結果である可能性が報告されている。2022年9月30日現在、私たちの未平倉天然ガス派生商品契約には、天然ガス固定価格スワップ、基差スワップ期、4820万MMBtus天然ガスのオプションが含まれている。2021年12月31日現在、私たちの未平倉天然ガス派生商品契約には、天然ガス固定価格スワップ、基差スワップ期、6000万MMBtus天然ガスのオプションが含まれている
固定収益年金計画
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは私たちの年金計画に2000万ドルを貢献した。2022年の残り時間には、私たちの年金計画に約600万ドルの貢献が予想され、2022年通年の年金計画に約2600万ドルを貢献することになる。また，計画受託者との合意に基づき，2023年から2025年までの3年間に我々のイギリス計画に合計約5000万GB(または5600万ドル)を貢献する予定である.
2022年7月15日、非加入団体年金契約を購入し、慣例的な成約条件に基づいて、主要な米国固定収益年金計画が予想する福祉義務の約3.75億ドルを移転することで保険会社と合意した。この取引は2022年7月22日に完了し、資金は計画資産から来た。この取引によると、同保険会社は約4，000人の退職者またはその受益者の年金福祉·年金管理責任を担っている。この取引の結果として，2022年第3四半期に，この計画の予想福祉義務と計画資産を再計測し，非現金税前年金決済損失2，400万ドルを確認し，決済済み債務に関する未確認退職後福祉コストを反映し，累積した他の全面赤字と相殺した。
CFNに割り当てられた非制御的権益
CFNは2022年1月31日、2021年12月31日までの配信期間2.47億ドルをCHSに配布した。CFNマネージャー取締役会は、2022年7月31日、CFNの有限責任会社合意に基づき、2022年6月30日までの分配期間の半年度分配支払いを承認し、2022年8月1日にCHSに約3.72億ドルを割り当てた。2022年第3四半期、コミュニティ衛生サービスは稼いでいるが申告されていないパートナーシップ配分は約1.06億ドルと推定されている
キャッシュフロー
2022年までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は32.7億ドルで、2021年前の9カ月の13.9億ドルより18.8億ドル増加した。運営キャッシュフローの増加は主に純収益の増加によるものであるが，純運営資本の変化部分はこの増加を相殺している。2022年までの9カ月の純収益は29.3億ドルだったが、2021年までの9カ月の純収益は4.01億ドルで25.3億ドル増加した。純収益の増加は主に毛金利の増加によるものであり，これは主に平均販売価格の上昇，売上高の増加，および我々イギリス業務に関する費用減少に起因している。これらの増加は、天然ガスコストの増加、所得税支出の増加、および非持株権益による純収益の増加によって部分的に相殺される。2022年までの9ヶ月間、運営資本の純変化は運営キャッシュフローを6.21億ドル減少させたが、2021年前の9ヶ月では、運営資本の純変化は運営キャッシュフローを5300万ドル減少させた。運営資金変動によるキャッシュフロー減少の要因は，2021年最初の9カ月に比べて，2022年前9カ月の顧客からの前払金の入金が減少し，売掛金レベルが上昇したことである
2022年までの9カ月間の投資活動用の純現金は3.08億ドルだったが、2021年までの9カ月で3.83億ドルだった。2022年までの9カ月の資本支出総額は3.19億ドルだったが、2021年までの9カ月の資本支出は3.82億ドルだった
2022年までの9カ月間、融資活動に使われた純現金は23.7億ドルだったのに対し、2021年までの9カ月は9.36億ドルだった。この増加は主に2022年前の9カ月間の株式買い戻しと非持株権益へのより高い分配によるものだ。2022年までの9ヶ月間に、2021年末に買い戻した株に関連する100万ドルを含む11億ドルの株式買い戻しを支払ったのに対し、2021年までの9ヶ月間の株式買い戻し額は5000万ドルであった。2022年までの9ヶ月間、非持株権益への分配は6.19億ドルだったが、2021年前の9ヶ月は1.94億ドルだった。融資現金流出の増加分は、2022年9カ月前に従業員株計画に基づいて普通株を発行したより高い収益で相殺され、2021年前9カ月の3200万ドルに比べて1.06億ドル増加した。
肝心な会計見積もり
2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告第7項で述べたように，2022年前9カ月では，我々のキー会計推定に大きな変化はなかった。
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告および他の書面報告および口頭声明では、私たちは時々前向きに陳述しており、これらの陳述は歴史的事実の陳述ではなく、多くのリスクと不確定要素に関連している可能性がある。これらのレポートは、将来の結果の予測およびまだ決定できない額の推定値に基づく分析および他の情報に関する。このような陳述はまた私たちの見通し、未来の発展、そして業務戦略と関連があるかもしれない。我々は、本文書内の前向きな陳述を決定するために、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“将”または“将”および同様の用語およびフレーズを使用した。これらの展望的陳述は現在獲得可能な競争、金融と経済データに基づいて、私たちが経営している業界と市場に対する現在の予想、推定、予測と予測、および経営陣が未来に私たちに影響を与える事件に対する信念と仮定に基づいて作られた。これらの陳述は将来の業績の保証ではなく、私たちの運営やビジネス環境に関連するリスク、不確定要素、要素の影響を受けることになり、これらはすべて予測困難であり、その多くは私たちがコントロールできないものである。したがって、私たちの実際の結果は、任意の前向き陳述で表現されたり、暗示されたりする内容とは大きく異なるかもしれない。私たちはあなたにどんな展望的な陳述にも過度に依存しないように想起させたい。私たちは、本文書の日付後に発生したイベントまたは状況を考慮して、これらの前向きな陳述に対するいかなる修正も公開する責任を負いません。また…, 私たちはいかなる責任も負いません。いかなる意外な事件の発生に関する最新の状況を提供しません。これらのイベントは、実際の結果が本文書に含まれる前向きな陳述と明示的または暗示的な結果とは異なる可能性があります。
我々が2022年2月24日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの会計年度10−K表年次報告書の“リスク要因”第1 A項に、実際の結果が我々の予想と大きく異なる可能性がある重要な要因が開示されている。これらの要素には
•私たちの業務の周期性と世界的な需給が私たちの販売価格に与える影響
•私たちの窒素製品の世界的な商品性質、国際窒素製品市場の状況、他のメーカーからの激しいグローバル競争
•アメリカ、ヨーロッパ、その他の農業分野の状況は、政府政策と技術発展が農産物需要に与える影響を含む
•北米やイギリスの天然ガス価格の変動は
•天気の状況と深刻な不利な天気事件の影響
•化学肥料事業の季節
•変化する市場状況が私たちの長期販売計画に与える影響
•原材料の供給と納品の困難さ、コストの増加、または交付遅延または中断を確保すること
•輸送サービスおよび装置に依存する第三者サプライヤー；
•限られた数の重要な施設に依存しています
•ネットワークセキュリティに関するリスクは
•テロ行為とテロと戦うための条例；
•国際業務に関連したリスク
•私たちの製品に関わる重大なリスクと危険を生産して処理して、私たちは完全に保険をかけていないかもしれません
•私たちは債務と発生する可能性のある追加債務を管理する能力
•私たちは循環信用協定と私たちの債務を管理する協定の下での契約を維持することができる
•私たちの信用格付けを引き下げ
•税法の変更や税務機関の意見の不一致に関するリスク
•デリバティブのリスクと私たちのリスク測定とヘッジ活動の有効性に関するものです
•環境、健康、安全に関する法律法規および許可要件に関する潜在的な負債および支出
•温室効果ガス排出に関する規制と要求
•グリーンとブルー(低炭素)アンモニア市場の発展と成長、そして私たちのグリーンと青色アンモニアプロジェクトの開発と実施に関するリスクと不確実性
•予期せぬ不利な結果および必要とされる可能性のある大量のリソースを含む、ビジネス拡張に関連するリスク
•CHS戦略合弁企業の運営または管理に関するリスク、CHSとの供給協定の有効期間内の化学肥料製品の市場価格に関するリスクと不確実性、およびCHS戦略合弁企業に関連する任意の挑戦が私たちの他の業務関係を損なうリスク；
•新型コロナウイルス病2019(新冠肺炎)の大流行が著者らの業務と運営に与える影響。
市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。
私たちは大口商品の価格、金利、外貨為替レートの変化の影響を受けている。
大口商品価格
窒素系製品に関する純売上高、キャッシュフロー、将来のキャッシュフローの推定は、これらのコストが固定またはヘッジされていない限り、販売価格の変化および天然ガスおよび他の原材料価格の変化に非常に敏感である。天然ガス価格はMMBtuあたり1.00ドル変化し，アンモニア1トン，粒子尿素，UAN(32%)とAN生産コストをそれぞれ約33ドル，22ドル，14ドル，16ドル減少させた。
天然ガスは窒素系製品の製造コストの中で最大で、最も不安定な構成部分である。ある時、私たちは派生金融商品を使用することで天然ガス価格変化のリスクを管理する。私たちが使用可能な派生ツールは主に天然ガス固定価格スワップ、基礎差スワップとオプションである。これらのデリバティブは主にNYMEX先物価格指数を用いて決済され、この指数は任意の所与の時間の公正価値基礎を表す。これらの契約は未来期の期待天然ガス需要を代表し、居留地計画はこれらの未来期の天然ガス予想購入量と一致する。2022年9月30日現在、特定の時期から2023年3月までをカバーする天然ガスデリバティブ契約を有している。
2022年9月30日と2021年12月31日までに，それぞれ4820万MMBusと6000万MMBusの未平倉デリバティブ契約を持つ。2022年9月30日の天然ガス長期曲線価格はMMBtu当たり1.00ドル上昇し、これらの派生商品の公平価値に有利な変化を招き、約4500万ドルであり、天然ガス長期曲線価格はMMBtu当たり1.00ドル低下し、不利にその公正価値約4600万ドルを変えることになる。
私たちは時々公開市場で窒素製品を購入して、私たちの工場の生産量を増加または交換するかもしれません。
金利.金利
2022年9月30日までに，4つの系列の優先手形が返済されておらず，元金総額は3億ドルであり，満期日はそれぞれ2026年12月1日，2034年3月15日，2043年6月1日，2044年3月15日である。優先手形の利率は決まっています。2022年9月30日まで、私たちの優先手形の帳簿価値と公正価値はそれぞれ約29.7億ドルと26.4億ドルです。
循環信用協定の下の借金は現行の市場金利を負担しなければならないが、吾等は当該等の借金の金利リスクを負担しなければならない。2022年9月30日まで、2021年12月31日または2022年9月30日までの9ヶ月間、循環信用協定では未返済の借金はありません
外貨為替レート
私たちはカナダドル、ポンド、ユーロの価値変化の影響を直接受ける。私たちは一般的にこのような通貨に関連した為替派生商品やヘッジを維持しない。
項目4.制御とプログラム
(A)制御および手順を開示する。会社経営者は、会社最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの会社の開示制御及び手続(改正された1934年“証券取引法”(The Exchange Act)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている)の有効性を評価した。このような評価に基づき、当社の主要幹部及び首席財務官は、上記期間が終了するまで、当社の開示制御及び手続は、(I)米国証券取引委員会規則及び表に規定された時間内に当社が取引法に基づいて提出又は提出した報告書において開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告することを確保し、(Ii)取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報を蓄積して会社管理層に伝達することが有効であると結論した。必要な情報開示をタイムリーに決定するために、当社の最高経営責任者と最高財務責任者を含む。
(B)財務報告の内部統制の変化。2022年9月30日までの四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制(取引規制13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている)は、会社の財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または合理的にそれに重大な影響を与える可能性がある変化は発生していない
同社は北米業務の企業資源計画システム(ERP)をSAP S/4 HANAにアップグレードしている。2023年第1四半期に実施予定で、当社は実施により、その財務報告内部統制に大きな変化が生じると予想されています
第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
西部化学肥料会社です。
2013年4月17日、テキサス州西部の西部化学肥料会社の化学肥料貯蔵·流通施設で火災と爆発が発生した。発表された報道によると、事件で15人が死亡し、約200人が負傷し、火災や爆発が同施設周辺の複数の家屋や建物を破壊したり破壊したりした。2013年、2014年、2015年に西城がテキサス州マクラン南県地裁に提訴した訴訟では、CF Industries Holdings，Inc.(CF実体)の複数の子会社が他社とともに被告とされ、同県の個人住民や他の被害者が爆発で受けたとされる被害の賠償を求めている。これらの事件はマクラン南県地方裁判所の証拠掲示と予審手続きに合併され，タイトルは“Re：West爆発事件で”である。2年間の訴訟時効は2015年4月17日に満了した。この日までに400人以上の原告がクレームを出しており、少なくとも9つの実体、325人の個人、80社の保険会社が含まれている。原告はテキサス州の法律により、様々な不注意、厳格な責任、保証違反の理論が存在すると主張した。私たちはこの施設を所有または運営していないし、私たちの製品をWest Fertilzer Co.に直接販売していないが、CFエンティティが他人に製造して販売した製品はその施設に渡されており、イベント発生時にWest施設に貯蔵されている可能性がある
2つのクレームを除いて、すべてのクレームは、すべての不当な死亡と人身傷害クレームを含めて、秘密和解によって解決されており、これらの和解は、または完全に保険から資金を提供することが予想される。残りの二つの代位権と法定賠償要求はまだ開廷していない。私たちは、私たちが強力な法律と事実を弁護し、残りの訴訟でCF実体を引き続き強力に弁護するつもりだと信じている。現在入手可能な情報によると、いかなる潜在的な損失も実質的ではなく、保険会社が完全に賠償することが予想される。
第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。
次の表に2022年9月30日までの四半期における毎月の株買い戻し状況を示す
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| | 発行人が株式証券を購入する |
| 期間 | 合計する 番号をつける の株 (または単位) 購入した | | 平均値 支払いの価格 1株当たり (または単位)(1) | | 総人数 株式(または単位) 以下の項目の一部として購入する 公に宣言する 計画や計画(2) | | 最大数(または ドルに近似する 価値の株式(または) 職場)、これはやはり 以下の条項によって購入する 計画や計画 (単位：千)(2) |
| July 1, 2022 - July 31, 2022 | 4,584,050 | | (3) | $ | 84.38 | | | 4,583,403 | | | $ | 523,466 | |
| August 1, 2022 - August 31, 2022 | 236,586 | | | 96.88 | | | 236,586 | | | 500,545 | |
| 2022年9月1日-2022年9月30日 | 1,277,890 | | (4) | 96.11 | | | 1,276,981 | | | 377,820 | |
| 合計する | 6,098,526 | |
| $ | 87.32 | | | 6,096,970 | | | |
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(1)2021年の株式買い戻し計画に基づくCF Industries Holdings，Inc.(CF Holdings)普通株1株当たりの平均支払価格は実行価格であり、ブローカーへの手数料は含まれていない。
(2)2021年11月3日、取締役会は、2022年1月1日から2024年12月31日までの間に最大15億ドルのCF Holdings普通株(2021年株買い戻し計画)を買い戻すことを承認したと発表した。第1部監査されていない合併財務諸表付記中の付記16--株主権益はこの案を検討した
(3)制限株式単位制限満了時に従業員の納税義務を支払うために源泉徴収された647株を含む。
(4)制限株式単位制限満了時に従業員の納税義務を支払うために源泉徴収された株909株が含まれている。
プロジェクト6.展示品。
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本報告書60ページの“証拠インデックス”には、本四半期報告と共に提出された10−Qテーブル内の証拠リストが提供される(または以前に提出されたまたは提供された証拠を参照することによって組み込まれる)。 |
展示品索引
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| 証拠品番号： | 説明する |
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31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証 |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 |
32.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
| 101 | | 以下の財務情報は、CF Industries Holdings，Inc.2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qからのものであり、フォーマットはイントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)：(1)連結経営報告書、(2)連結全面収益表(損失)、(3)連結貸借対照表、(4)連結権益表、(5)連結現金フロー表、および(6)未監査合併財務諸表に付記されている |
| 104 | | 表紙対話データファイル(Exhibit 101 Inline XBRL文書セットに含まれる) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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| | Cf工業持株会社 |
| 日付：2022年11月3日 | 差出人： | /s/W.アンソニー将 |
| | | Wアントニー·ウィル 社長と最高経営責任者 (首席行政主任) |
| 日付：2022年11月3日 | 差出人： | クリストファー·D·ボイン |
| | | クリストファー·D·ボイン 上級副総裁と首席財務官(首席財務官) |