arc-20220930

誤り2022Q30001305168十二月三十一日P 3 Y00013051682022-01-012022-09-3000013051682022-10-24Xbrli：共有00013051682022-09-30ISO 4217：ドル00013051682021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00013051682022-07-012022-09-3000013051682021-07-012021-09-3000013051682021-01-012021-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-06-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-06-3000013051682021-06-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-07-012021-09-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-07-012021-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-09-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-09-3000013051682021-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-06-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-06-3000013051682022-06-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-07-012022-09-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-07-012022-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-09-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2020-12-310001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2020-12-3100013051682020-12-310001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-01-012021-09-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-01-012021-09-300001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-12-310001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2021-12-310001305168アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001305168US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001305168米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-01-012022-09-300001305168アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001305168アメリカ公認会計基準：非制御的利益メンバー2022-01-012022-09-300001305168アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001305168Arc：ChineseJointVentureMember2022-09-30Xbrli：純00013051682022-05-012022-05-310001305168Arc：ChineseJointVentureMember2022-05-310001305168アメリカ公認会計基準：CoVenturerMembers2022-05-012022-05-310001305168Arc：Digital 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2021証明書プロトコルメンバ2022-09-300001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-09-300001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2022-09-300001305168アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2022-09-300001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberSRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：連邦基金有効交換率メンバーARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ-公認会計基準：良質料率メンバーSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ-公認会計基準：良質料率メンバーSRT：最大メンバ数アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-09-300001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2021-04-222021-04-220001305168ARC：A 2021証明書プロトコルメンバ2022-01-012022-09-3000013051682022-07-012022-07-310001305168弧：A 2021報酬プランのメンバー2021-04-290001305168A 2014イノベーション計画と2005年在庫計画メンバー2021-04-290001305168米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001305168米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300001305168米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001305168アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2022-01-012022-09-300001305168米国-公認会計基準：制限された株式メンバーアメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementEmployeeMembers2022-01-012022-09-300001305168米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-300001305168アメリカ-GAAP：ShareBasedPaymentArrangementNonEmployeMembers米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-01-012022-09-30ARC：非従業員0001305168US-GAAP：LineOfCreditMemberArc：TermLoanMembers2022-09-30

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

_______________________________________

表10-Q

_______________________________________

(マーク1)


☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。


☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります至れり尽くせり

依頼書類番号：001-32407

_______________________________________

Arc Document Solutions，Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

_______________________________________


デラウェア州			20-1700361
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)			(税務署の雇用主識別番号)


アルコスタ通り一二六五七号、スイートルーム二百	サンラモン	カリフォルニア州	94583
(主にオフィスアドレスを実行)			(郵便番号)

(925) 949-5100

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

_______________________________________

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引コード	登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります	弧を描く	ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい


大型加速ファイルサーバ	☐	ファイルマネージャを加速する	☒

非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☒

		新興成長型会社	☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒

登録者の普通株の流通株数は、1株当たり0.001ドル、43,025,6622022年10月24日まで。

Arc Document Solutions，Inc.

表格10-Q

2022年9月30日までの四半期

カタログ表


第1部-財務情報			6
プロジェクト1.簡明連結財務諸表			6
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし)			6
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査)			7
2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月簡明総合総合収益(赤字)表(未監査)			8
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合権益表(未監査)			9
2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし)			10
簡明合併財務諸表付記(未監査)			11
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析			21
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示			34
項目4.制御とプログラム			35
第2部-その他の資料			36
項目1.法的訴訟			36
第1 A項。リスク要因			36
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用			36
項目6.展示品			37
サイン			38

このForm 10-Q四半期報告では，文脈が別に説明されていない限り，“ARC Document Solutions”，“ARC”，“The Company”，“We”，“Us”，“Our”はいずれもデラウェア州社ARC Document Solutions，Inc.とその合併子会社を指す.

前向き陳述に関する警告説明

このForm 10-Q四半期報告書には、1995年の“個人証券訴訟改革法”、“証券法”第27 A条、および改正された“1934年証券取引法”第21 E条に適合する前向きな陳述が含まれている。本報告に含まれる歴史事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向きな陳述であり、これらに限定されないが、我々の財務業績と会社の対応措置に対する新冠肺炎疫病の有効性、未来のキャッシュフローと資本需要の期待、会社の予想有効税率の陳述、及び上述の任意の仮定に基づく陳述を含む。これらの表現は既知と未知のリスク、不確定性とその他の重要な要素に関連し、私たちの実際の結果、業績或いは成果は展望性表現中の明示的或いは暗示的な任意の未来の結果、業績或いは成果と大きく異なることを招く可能性がある

場合によっては、前向き陳述は、否定的であっても肯定的であっても、“信じる”、“予想”、“予想”、“推定”、“計画”、“計画”、“プロジェクト”、“目標”、“可能”、“会議”、“可能”、“可能”および他の同様の言語によって識別することができる。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き記述は予測のみであった。これらの展望的な陳述は主に私たちの現在の未来の事件と財務傾向の予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と財務傾向が私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。これらの展望的陳述は、本四半期までの報告10-Q表の日付のみを代表し、“第I部分--第1 A項.リスク要素”という節で述べたいくつかのリスク、不確定要素と仮説の影響を受ける"2021年12月31日までの年次報告Form 10−K。展望的陳述自体がリスクと不確実性の影響を受けるため、その中のいくつかのリスクと不確実性は予測または定量化できないので、あなたはこれらの展望的陳述に依存して未来のイベントを予測してはいけない。著者らの展望性陳述に反映された事件と状況は実現できない或いは発生できない可能性があり、実際の結果は展望性陳述中の予測結果と大きく異なる可能性がある。以下に、実際の結果が私たちの予想と異なることをもたらす可能性のある重要な要素を挙げます

•新冠肺炎の疫病はすでに私たちの業務、運営結果と財務状況に不利な影響を与え続ける可能性がある

•私たちのすべての製品とサービスの大部分は建築、工事、建築と建築所有者/事業者業界の顧客からの収入です。その産業のどんな減少も私たちの未来の収入と収益力に悪影響を及ぼすかもしれない。

•私たちの総コストの大部分は固定されているので、私たちの収益は収入の変化に非常に敏感だ。

•私たちの大きな割合の純売上高はカリフォルニア州から来ています。私たちの業務はカリフォルニアの経済低迷や自然災害に影響を与える不比例の損害を受ける可能性があります。

•私たちの成長戦略は、私たちがマーケティングに成功し、いくつかの異なるが関連するサービスを実行する能力にある程度依存する。そうしなければ、私たちの未来の成長を阻害し、私たちの競争地位に悪影響を及ぼすかもしれない。

•業務の発展に伴い、私たちは私たちのサプライヤーに依存して、比較可能な条項と価格レベルで私たちに設備、部品、用品、サービスを提供し続けます。

•私たちは顧客の機密情報をセキュリティホールの影響から保護できず、私たちの名声を損ない、私たちの業務を損害し、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。

•私たちは私たちの技術的解決策の独自の側面を十分に保護できず、私たちの市場シェアを失うかもしれない

•私たちはプライバシーやデータセキュリティに関する法律を遵守できず、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。

•私たちの情報技術と電気システムは損傷、破壊、あるいは中断されやすい。

•増加した危険は私たちの国際業務と関連がある。

•もし私たちが技術人材を誘致、維持、成功させることができなければ、私たちの業務は影響を受けるかもしれない。

•私たちの普通株の市場価格は不安定で、私たちの財務業績以外の他の要素の影響を受けて、これは私たちの株への投資価値の低下を招く可能性があります。

•税法と解釈の変化は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。

•私たちの債務ツールは私たちの運営能力に何らかの制限を加えており、これは逆にビジネスや市場状況に対応する能力に悪影響を及ぼす可能性があるため、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。

•もし私たちの借金の金利が上昇すれば、私たちが資本と純収入を得る機会は不利な影響を受けるかもしれない

•私たちは雇用に関するクレームや費用、そして私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性のある定期訴訟に直面する可能性があります。

別の説明がない限り、本四半期報告書のForm 10-Qに関する陳述は、我々が米国証券取引委員会に本報告書を提出した日に行われたものであり、いかなる後続の日にも依存してはならない。すべての内容は、本節で含まれるまたは言及された警告声明によって明確に制限されている、私たちまたは私たちを代表する任意の人のすべての未来の書面および口頭前向き陳述に起因することができる。私たちはいかなる義務も負いません。特に何の義務も負いません。新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正します。しかし、あなたは、将来提出されるForm 10-K年間報告書、Form 10-Q四半期報告書、Form 8-K現在の報告書、およびそれに対する任意の修正、および私たちの依頼書で行われたさらなる開示を参考にしなければなりません。

商標と商品名

我々は、名称および設計フラグ“ARC Document Solutions”、“Abacus”、“METAPRINT”、“PlanWell”、“PlanWell PDS”、“Riot Creative Image”、“SKYSITE”および様々な関連するデザインマークを含む、当社が業務運営に使用する複数の商標、サービスマーク、および商号を所有または使用する権利がある。さらに、私たちは、当社の業務において地域内で使用される様々な商標、サービスマーク、および商号を所有または所有する権利を有しています。この報告書にはまた他の会社の商標、サービスマーク、そして商店番号が含まれている。

第1部-財務情報

第1項。財務諸表を簡略化する

Arc Document Solutions，Inc.

簡明合併貸借対照表

(未監査)


	九月三十日		十二月三十一日
(単位は千、1株当たりのデータは除く)	2022		2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	50,648	$	55,929
売掛金は売掛金が用意した純額を差し引く$2,038そして$2,104	41,117		39,441
在庫品	9,495		8,842

前払い費用	4,329		4,125
その他流動資産	3,528		4,207
流動資産総額	109,117		112,544
財産及び設備、減価償却累計額を差し引いた純額$233,124そして$229,803	39,467		45,153
経営性リースの使用権資産	29,071		29,360
商誉	121,051		121,051
その他無形資産、純額	212		325
所得税を繰延する	8,940		13,293
その他の資産	2,264		2,273
総資産	$	310,122	$	323,999
負債と権益
流動負債：
売掛金	$	22,978	$	22,753
給与明細と給与明細に関する費用を計算しなければならない	12,372		11,857
費用を計算する	16,045		16,752
当期経営賃貸負債	9,953		10,284
融資リースの当期部分	11,611		13,816
流動負債総額	72,959		75,462
長期経営賃貸負債	24,365		24,952
長期債務と融資リース	57,231		64,426

その他長期負債	176		167
総負債	154,731		165,007
引受金及び又は有事項(付記6)
株主権益：
ARC Document Solutions，Inc.株主資本：
優先株、$0.001額面は25,000ライセンス株； 0発行済みおよび発行済み株式	—		—
普通株、$0.001額面は150,000ライセンス株；50,924そして50,584発行済みおよび発行済み株式43,026そして43,108流通株	51		50
追加実収資本	131,625		129,881
利益を残す	44,413		41,768
その他の総合損失を累計する	(4,477)		(2,501)
	171,612		169,198
国庫普通株のコストを引いて7,898そして7,476株	18,101		16,771
Total ARC Document Solutions，Inc.株主権益	153,511		152,427
非持株権益	1,880		6,565
総株	155,391		158,992
負債と権益総額	$	310,122	$	323,999

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

Arc Document Solutions，Inc.

業務報告書を簡明に合併する

(未監査)


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
(単位は千、1株当たりのデータは除く)	2022		2021		2022		2021


純売上高	$	73,136	$	72,432	$	217,188	$	202,961
販売コスト	48,315		48,643		144,380		137,593
毛利	24,821		23,789		72,808		65,368
販売、一般、行政費用	19,082		18,829		58,376		54,373
無形資産の償却	17		37		87		168


営業収入	5,722		4,923		14,345		10,827
その他の収入、純額	(15)		(7)		(49)		(30)

利子支出，純額	454		495		1,330		1,691
所得税前所得分配	5,283		4,435		13,064		9,166
所得税支給	1,577		1,298		4,376		2,949
純収入	3,706		3,137		8,688		6,217
非持ち株権に帰属できる損失	31		41		283		324
ARC Document Solutions，Inc.株主は純収益を占めるべきである	$	3,737	$	3,178	$	8,971	$	6,541
ARC Document Solutions，Inc.株主の1株当たり収益：
基本的な情報	$	0.09	$	0.08	$	0.21	$	0.15
薄めにする	$	0.09	$	0.07	$	0.21	$	0.15
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報	42,283		42,073		42,209		42,213
薄めにする	42,956		42,724		43,414		42,629

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

Arc Document Solutions，Inc.

簡明総合包括収益表

(未監査)


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
(単位：千)	2022		2021		2022		2021
純収入	$	3,706	$	3,137	$	8,688	$	6,217
その他総合収入，税引き後純額
外貨換算調整	(1,068)		(97)		(2,470)		226

その他総合収入，税引き後純額	(1,068)		(97)		(2,470)		226
総合収益	2,638		3,040		6,218		6,443
非持株権益の税引き後純額総合損失に帰することができる	(171)		(4)		(777)		(216)
ARC Document Solutions，Inc.株主は全面的な収益を占めるべきである	$	2,809	$	3,044	$	6,995	$	6,659

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

Arc Document Solutions，Inc.

簡明合併権益表

(未監査)


	ARC Document Solutions，Inc.株主
	普通株							積算
(単位は千、1株当たりのデータは除く)	株	パル価値がある		余分な実収資本		利益を残す		その他の総合損		普通株入庫財務局		非制御性利子		合計する
2021年6月30日の残高	50,403	$	50	$	128,524	$	38,982	$	(2,535)	$	(15,682)	$	6,456	$	155,795
株に基づく報酬	—	—		481		—		—		—		—		481
行使した株式オプション	27	—		54		—		—		—		—		54


従業員株購入計画による普通株の発行	9	—		17		—		—		—		—		17

国庫株	—	—		—		—		—		(568)		—		(568)
現金配当金--普通株(ドル0.021株当たり)	—	—		—		(841)		—		—		—		(841)




総合収益，税引き後純額	—	—		—		3,178		(134)		—		(4)		3,040
2021年9月30日の残高	50,439	$	50	$	129,076	$	41,319	$	(2,669)	$	(16,250)	$	6,452	$	157,978

	ARC Document Solutions，Inc.株主
	普通株							積算
(単位は千、1株当たりのデータは除く)	株	パル価値がある		余分な実収資本		保留する収益.収益		その他の総合損		普通株入庫財務局		非制御性利子		合計する
2022年6月30日の残高	50,896	$	51	$	131,119	$	42,773	$	(3,549)	$	(18,101)	$	2,051	$	154,344
株に基づく報酬	—	—		441		—		—		—		—		441
行使した株式オプション	15	—		41		—		—		—		—		41
従業員株購入計画による普通株の発行	13	—		24		—		—		—		—		24
国庫株	—	—		—		—		—		—		—		—
現金配当金--普通株(ドル0.051株当たり)	—	—		—		(2,097)		—		—		—		(2,097)

総合収益，税引き後純額	—	—		—		3,737		(928)		—		(171)		2,638
2022年9月30日の残高	50,924	$	51	$	131,625	$	44,413	$	(4,477)	$	(18,101)	$	1,880	$	155,391


	ARC Document Solutions，Inc.株主
	普通株							積算
(単位は千、1株当たりのデータは除く)	株	パル価値がある		余分な実収資本		利益を残す		その他の全面的損失		普通株入庫財務局		非持株権益		合計する
2020年12月31日残高	49,422	$	49	$	127,755	$	37,308	$	(2,787)	$	(14,657)	$	6,668	$	154,336
株に基づく報酬	963	1		1,224		—		—		—		—		1,225
行使した株式オプション	27	—		54		—		—		—		—		54
従業員株購入計画による普通株の発行	27	—		43		—		—		—		—		43

国庫株	—	—		—		—		—		(1,593)		—		(1,593)
現金配当金--普通株(ドル0.021株当たり)	—	—		—		(2,530)		—		—		—		(2,530)

総合収益，税引き後純額	—	—		—		6,541		118		—		(216)		6,443
2021年9月30日の残高	50,439	$	50	$	129,076	$	41,319	$	(2,669)	$	(16,250)	$	6,452	$	157,978

	ARC Document Solutions，Inc.株主
	普通株							積算
(単位は千、1株当たりのデータは除く)	株	パル価値がある		余分な実収資本		保留する収益.収益		その他の総合損		普通株入庫財務局		非制御性利子		合計する
2021年12月31日の残高	50,584	$	50	$	129,881	$	41,768	$	(2,501)	$	(16,771)	$	6,565	$	158,992
株に基づく報酬	152	—		1,331		—		—		—		—		1,331
行使した株式オプション	160	1		351		—		—		—		—		352
従業員株購入計画による普通株の発行	28	—		62		—		—		—		—		62
国庫株	—	—		—		—				(1,330)		—		(1,330)
現金配当金--普通株(ドル0.051株当たり)	—	—		—		(6,326)		—		—		—		(6,326)
非持株権益の分配												(3,908)		(3,908)
総合収益，税引き後純額	—	—		—		8,971		(1,976)		—		(777)		6,218
2022年9月30日の残高	50,924	$	51	$	131,625	$	44,413	$	(4,477)	$	(18,101)	$	1,880	$	155,391

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

Arc Document Solutions，Inc.

簡明合併現金フロー表

(未監査)


	9か月で終わる九月三十日
(単位：千)		2022		2021
経営活動のキャッシュフロー
純収入		$	8,688	$	6,217
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
売掛金準備		275		164
減価償却		15,512		18,760
無形資産の償却		87		168
繰延融資コストの償却		46		47


株に基づく報酬		1,331		1,224
所得税を繰延する		4,187		2,637
繰延税額推定免税額		30		125



他の非現金プロジェクト、純額		(135)		(167)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		(2,880)		(4,008)
在庫品		(896)		338
前払い費用と他の資産		6,874		6,965
売掛金と売掛金		(6,721)		(4,296)
経営活動が提供する現金純額		26,398		28,174
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出		(4,284)		(3,391)

他にも		210		291
投資活動のための現金純額		(4,074)		(3,100)
融資活動によるキャッシュフロー
株式オプションを行使して得られる収益		352		54
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金		62		43
株式買い戻し		(1,330)		(1,593)

非持株権に分配する	(3,908)	—



融資リースの支払い		(11,588)		(13,918)
循環信用手配された借金		114,000		69,250
循環信用手配の支払い		(117,750)		(76,750)
繰延融資コストを支払う		—		(281)

支払済み配当金		(6,332)		(2,112)
融資活動のための現金純額		(26,494)		(25,307)
外貨換算による現金残高への影響		(1,111)		186
現金と現金等価物の純変化		(5,281)		(47)
期初現金及び現金等価物		55,929		54,950
期末現金および現金等価物		$	50,648	$	54,903
キャッシュフロー情報を補足開示する
非現金投融資活動
すでに発生した融資リース債務		$	6,388	$	4,771
発生した経営リース債務		$	7,154	$	2,115

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

Arc Document Solutions，Inc.

簡明合併財務諸表付記

(1株当たりのデータまたは別の説明を除いて、千単位)

(未監査)

1. 業務説明と届出根拠

ARC Document Solutions，Inc.(“ARC Document Solutions”，“ARC”または“The Company”)はデジタル印刷会社である.ARCはますます多くの業界の顧客にデジタル印刷や文書関連サービスを提供している.ARCは、デジタル印刷サービス、印刷サービス(MPS)およびスキャンおよびデジタル撮像サービスを管理する。またARCは設備や用品も販売している。同社はその全額運営子会社、テキサス州有限責任会社ARC Document Solutions LLC及びその付属会社を通じて業務を展開している。

陳述の基礎

添付されている中期簡明総合財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則(“公認会計原則”)および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の要求に基づいて作成された。これらの規則が許可される場合、GAAPは、完全な財務諸表を要求するために必要ないくつかの脚注または他の財務情報が濃縮または省略されている。経営陣は、添付されている中期簡明総合財務諸表は、公正列報中期簡明総合財務諸表のために必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。

公認会計原則に従って財務諸表を作成することは経営陣に推定と仮定を要求し、中期簡明総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。当社はその推定や仮説を評価し続け、歴史的経験とその当時の状況に基づいて部下が合理的と考えている様々な他の要因に基づいてその推定を決定している。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは中期簡明連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。

これらの中期簡明総合財務諸表と付記は、会社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる総合財務諸表と付記と併せて読まなければならない。

非持株権益

当社のUnis Document Solutions Co.，(“UDS”)への投資は会計調達法により計算され、ASC 805の規定により、企業合併それは.UDSは買収の日から会社の財務諸表に組み込まれている。非持株権、代表35合営(“合営”)パートナーがUDSが持つ非持株権益は、当社の簡明総合財務諸表に反映されている。2022年5月に同社は完成しました11.2中国の合弁企業からの100万資本分配。会社のように65%所有者、$7.3100万ドルで会社に進出したアメリカのビジネスと35% or $3.9100万ドルが合弁パートナーに流れて$が生まれました3.9会社の総合現金と非制御金利貸借対照表口座は100万ドル減少した。

収入確認

承諾した商品やサービスの制御権がARCのクライアントに移行した場合，収入はARCがこれらの商品やサービスの対価格と交換する権利があることを反映していることが確認される会社の主要サービスと製品の純売上高は以下の通り


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		2022		2021
サービス販売
デジタル印紙	$	44,654	$	44,890	$	132,766	$	125,413
MPS(1)	19,415		18,497		57,317		53,837
スキャンとデジタル画像化	4,779		4,073		13,268		10,382
サービス販売総額	$	68,848	$	67,460	$	203,351	$	189,632
設備と用品販売	4,288		4,972		13,837		13,329
総純売上高	$	73,136	$	72,432	$	217,188	$	202,961

(1)MPSは$を含む17.9レンタル料は百万ドルとドルです1.52022年9月30日までの3ヶ月のサービス収入は百万ドルと52.9レンタル料は百万ドルとドルです4.42022年9月30日までの9カ月間のサービス収入は100万ドル。MPSは$を含む17.1レンタル料は百万ドルとドルです1.42021年9月30日までの3ヶ月のサービス収入は百万ドルと49.3レンタル料は百万ドルとドルです4.52021年9月30日までの9カ月間のサービス収入は100万ドル。

デジタル印刷は、(1)白黒またはカラーの大判および小判ファイル(“秩序印刷”)および(2)専用のグラフィックカラー印刷を複製して配信するための専門サービスおよびソフトウェアサービスを含む。同社のほとんどのデジタル印刷からの収入は、印刷物をコピー注文する専門サービスから来ている。発注印刷物の販売は、顧客の注文またはオファーによって開始され、顧客関係の開始時に合意された既定の条項および条件によって制限される。収入は、顧客との契約条項の履行義務を履行する際に確認され、これは、通常、注文印刷物の制御権移転時に発生する。制御権の移転は、特定の時点で発生し、注文した印刷物が顧客の現場に送られるか、または顧客に渡して現場注文を行う場合である。収入とは、会社が貨物を譲渡したりサービスを提供したりすることで予想される対価格金額のことです。創設活動と同時に徴収された税金は収入に含まれていない

MPSには、顧客オフィス、工事現場、および他の施設における印刷および撮像装置の配置、管理、最適化が含まれています。MPSは、企業の顧客が印刷装置や関連用品を購入し、印刷装置や印刷ネットワークを維持する負担を軽減し、彼らのコストを“オンデマンド”に移行させる。MPSは、会社が管理するノウハウAbacusがサポートしています®これは、顧客がそれらの文書を捕捉、制御、管理、印刷、記録することを可能にする。MPS契約によると、同社は印刷物を生産(毎回使用)するごとに固定料率を獲得し、一般に“クリック料金”と呼ばれる。MPSの販売は，会社の顧客のその工場での継続印刷需要に押されている。会計基準編集(“ASC”)842が発表された後、賃貸借契約当社の結論は、これまでASC 606がサービス収入として入金していたMPSスケジュールに基づいていた顧客との契約収入からASC 842項目に経営リースを計上する

スキャンとデジタル画像は、過去に作成されたファイルと情報の捕捉、管理、アクセスおよび検索を容易にするために、ソフトウェアと専門サービスを結合している。スキャンおよびデジタル画像は、組織、検索、および検索のための会社ホストのSKYSITE®ソフトウェアおよびARC施設ソリューションを含み、ハードコピーおよび電子ファイルを取り込み、デジタルファイル(“スキャンされたファイル”)に変換し、クラウドベースの記憶および保守を含むサービスを提供する。スキャンおよびデジタル画像化専門サービスの販売は、基本的にビジネスラインのすべての収入を表し、顧客注文または提案書によって開始され、顧客関係開始時に合意された既定の条項および条件によって制限される。収入は、顧客との契約条項の下での履行義務を満たす場合に確認され、通常、これはデジタル文書の制御権移転時に発生する。制御権転送は、スキャンされた文書がSKYSITE、ARC施設、または他の電子媒体を介してクライアントに渡される特定の時点で生じる。収入とは、会社が貨物を譲渡したりサービスを提供したりすることで予想される対価格金額のことです。創設活動と同時に徴収された税金は収入に含まれていない

設備および用品販売には、主に建築、工事、建築会社である印刷、画像、および関連設備(“貨物”)の転売が含まれている。設備や用品の販売は顧客注文によって開始され、顧客関係開始時に合意された既定の条項と条件の制約を受ける。収入は顧客と締結した契約条項の下での履行義務を満たす場合に確認され、通常、これは貨物制御権の移転時に発生する。制御権の移転は、貨物が顧客の現場に送られたときに特定の時点で発生する。収入とは、会社が貨物を譲渡したりサービスを提供したりすることで予想される対価格金額のことです。創設活動と同時に徴収される税金は含まれていない

収入を得る。同社は最低限のお客様の返品や払い戻しを経験し、転売された設備に保証を提供しません。

最近採用されていない会計公告

FASBは2016年6月、会計基準更新第2016-13号を発表した金融商品−信用損失(話題326)(“ASU 2016-13”)は、金融資産信用損失確認及び計量に関するガイドラインを更新した。現在の期待信用損失モデル(“CECL”)と呼ばれる新しい要求は、すでに発生した損失ではなく、期待損失に基づく減値モデルを要求エンティティに採用する。ASU 2016-13は、修正された遡及方法を採用しなければなりません。この更新は、これらの財政年度内の移行期間を含む2020年12月15日以降の財政年度に適用される。2019年10月、財務会計基準委員会は、小規模報告会社を含む非米国証券取引委員会申告機関のすべての延長を承認し、発効日を2022年12月15日以降に開始する会計年度に延長し、これらの事業年度内の移行期間を含む。したがって、今回の更新の発効日は2023年1月1日となる。当社は現在、新基準の採用がその総合財務状況や経営結果に及ぼす潜在的な影響を評価しているが、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えることはないと予想されている。

細分化市場報告

ASC 280によると細分化市場報告上場企業は、その報告可能な経営部門の財務及び記述的情報を報告することを要求する。会社は収入や発生費用を稼ぐ様々な業務活動に基づいて経営部門を決定し、その経営結果は会社の最高経営責任者が審査し、CEOは会社の経営決定者である。その経営部門は類似した製品とサービス、顧客種別、生産プロセス、流通方法と経済特徴を持っているため、会社は単一の報告可能部門として運営している。

リスクと不確実性

同社の収入の大部分は、建築、工事、建築、建築所有者/事業者(“AEC/O”)業界への顧客販売サービスや製品から来ている。そのため、同社の業績はその業界の実力に大きく依存している。同社の歴史的経営業績はAEC/O業界の周期性と多変性性を反映している。ARCは，AEC/O業界は通常全体的な経済低迷から数カ月後に低迷を経験しており，全体的な景気回復後もAEC/O業界の回復に類似した遅延が生じる可能性があるとしている。AEC/O業界の低迷は、会社のすべての製品やサービスへの需要を減少させるため、会社の収入にマイナス影響を与え、会社の業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす。

ARCは，会社の成長戦略の一部として，会社の比較的新しい各種サービス製品を提供·発展させていきたいと考えている。会社の努力の成功は、会社の新サービス製品に新しい顧客を獲得できるかどうか、既存の顧客に新サービス製品を販売する能力の影響を受ける。同社はこれらの比較的新しいサービス製品のマーケティングと実行に成功できず、その業務に深刻な影響を与え、その長期収入を減少させ、それによってその経営業績と財務状況に不利な影響を与える可能性がある。

2. 1株当たりの収益

当社は米国会計基準第260条に従って1株当たり収益を計算し、1株当たりの収益。1株あたりの基本収益の算出方法は，ARCに帰属する純収入を当期に発行された普通株の加重平均で割る。普通株1株当たりの希薄収益の計算方法は、1株当たりの基本収益と類似しており、分母が増加している点は、未償還オプションおよび買収権に制約された株式が発行された場合と、追加株式が希薄な性質を有する場合に発行される追加普通株の数を含む点である。普通株式等価物の影響が逆希釈である場合、計算には含まれない。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月3.8百万ドルと3.1それぞれ100万株の普通株は、逆希釈されているので、1株当たりARCによる希釈純収入の計算から除外されている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月4.4百万ドルと4.6100万株の普通株は、逆希釈されているので、ARCによる1株当たりの希釈純収入の計算から除外される。会社の普通株式等価物には、会社の株式計画に従って発行される株式オプションが含まれています。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本と希釈加重平均発行された普通株式は以下のように計算される


	3か月まで九月三十日		9か月で終わる九月三十日
	2022	2021	2022	2021
期間内に加重平均普通株式が発行された-基本	42,283	42,073	42,209	42,213
割増株奨励の効果	673	651	1,205	416
期日内にすでに発行された普通株加重平均償却	42,956	42,724	43,414	42,629

3. 営業権とその他の無形資産

商誉

ASC 350によると無形資産-営業権とその他9月30日まで、同社は毎年営業権の減値を評価し、事件と状況が営業権の減値の可能性を示す場合、営業権の減値をより頻繁に評価する。2022年9月30日に当社は年次評価を行い、業者を決定した違います。被害は受けません。

営業権減価テストは報告単位レベルで行われた。営業権は最初に営業権を記録した日に報告機関に割り当てられる。事業者が報告単位に割り当てられると、それはもはや特定の買収と連絡を維持することはなく、報告単位内のすべての活動は、買収であっても内部で生成されたものであっても、営業権の価値を支援するために使用することができる。2017年、会社はASU 2017-04を事前に採用することを選択した無形資産-営業権およびその他(話題350)：営業権減価テストの簡略化営業権減値テスト中の第二ステップを廃止することによって、後続の営業権計量を簡略化した

新冠肺炎疫病の最終財務影響及びそれに伴う経済回復の不確定性を考慮して、当社の2022年の商業誉減値分析のための推定と仮定は未来に対する正確な予測であることが証明されることが保証されない。会社の仮説、ある報告単位を含むEBITDA予測が実現できなかった場合、または疫病による中断および新冠肺炎回復への影響に関する仮定が変化した場合、会社は、2023年第3四半期の次の年度減値テストに関連しているか、一時的に基づいていても、そのような変化がトリガイベントを構成する場合(米国会計基準350で定義されているように、)将来の間に営業権減価費用を記録することを要求される可能性がある無形資産-営業権とその他)当社は定期的に年間営業権減価テストの四半期以外を行っています。将来このような減価費用が発生するかどうか，あるいはそうであれば，そのような費用が大きな影響を与えるかどうかは判断できない.あったことがある違います。2021年1月1日から2022年9月30日までの営業日帳簿金額の変動状況。

営業権減価分析プロセスおよび仮定に関するより多くの情報は、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kにおける経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析における“キー会計政策、重大な判断、推定”を参照されたい。

長寿資産や他の無形資産

当社は、米国会計基準第360条の規定に基づいて、その長期資産の潜在的減値を定期的に評価する長期資産減価または処分の会計処理それは.イベントや状況変化が資産の帳票価値を回収できない可能性がある場合には，減値審査を行う.当社は、その資産を、識別可能なキャッシュフローが他の資産および負債のキャッシュフローとは実質的に独立している最低レベルにグループ化する。同社はキャッシュフローを識別できる最低レベルが地域レベル、すなわち経営部門レベルであることを確定した。

同社が考慮している要素は、歴史或いは予想経営業績と比較して明らかに不良である；資産買収の使用方式或いは全体業務戦略に重大な変化が発生したこと、及び業界或いは経済傾向の重大な負の影響を含むが、これらに限定されない。長期資産の帳簿価値が上記1つ以上の減値指標の存在により回収できない可能性がある場合、当社は、当該資産及びその最終処分が予想される将来の未割引現金流量を使用すると予想される。将来的に現金流量と最終処分の合計が資産の帳簿価値よりも少ないことが予想されれば、当社は減価損失を確認する。減価損失は資産の帳簿価値が資産公正価値を超えた金額として反映され、公正価値(ある場合)あるいは割引現金流量(例えば無公正価値)によって反映される。同社は2022年9月30日までの長期資産の潜在的減値を評価し、結論を出した違います。減損する

他の寿命の限られた無形資産はその使用年数内に償却される。クライアントフロー率に応じて，加速手法を用いてクライアントの推定使用寿命内にクライアント関係を償却する13(加重平均)年。

次の表は、企業が2022年9月30日まで、2021年12月31日までに事業買収により発生した他の無形資産を示しており、これらの資産は引き続き償却される


	2022年9月30日						2021年12月31日
	毛収入携帯する金額		積算償却する		ネットワークがあります携帯する金額		毛収入携帯する金額		積算償却する		ネットワークがあります携帯する金額
他の無形資産を償却しなければならない
取引先関係	$	98,955	$	98,942	$	13	$	99,446	$	99,371	$	75
商品名と商標	20,259		20,060		199		20,344		20,094		250
	$	119,214	$	119,002	$	212	$	119,790	$	119,465	$	325

2022会計年度の残り時間およびその後の4つの財政年度以降の毎年の他の無形資産の将来の償却費用の推定数は以下の通りです


2022年(2022年9月30日までの9ヶ月を除く)	$	10
2023	41
2024	39
2025	35
2026	34
その後…	53
	$	212

4. 所得税

四半期ベースで、同社は会計年度全体の有効税率を推定し、予想される年度有効税率と本四半期内の任意の離散項目の確認記録に基づいて四半期所得税を計上する。

同社は#ドルの所得税準備金を記録した1.6百万ドルとドル4.4100万ドル税引前収入は#ドルです5.3百万ドルとドル13.12022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ100万ドルであり、実際の所得税率は29.9%和33.5%は、主に国家税収、控除不可能な報酬、特定の株式ベースの報酬、および他の控除不可能な費用の影響を受けます。同社は#ドルの所得税準備金を記録した1.3百万ドルとドル2.9100万ドル税引前収入は#ドルです4.4百万ドルとドル9.22021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ100万ドルであり、これにより有効所得税税率は29.3%和32.2%は、主に株式ベースの報酬、一部の繰延税金資産の評価準備の変化、および控除不可能な費用の影響を受けます

ASC 740-10によると所得税当社は、繰延税金資産推定準備の需要を、より可能な基準に基づいて評価します。繰延税金資産を実現する能力は、税法が適用される各税務管轄区域に規定される繰越または繰越期間内に十分な課税収入を生成する能力に依存する。当社は繰延税金資産の現金化を評価する際に、以下の可能な課税所得源を考慮しています

•現在の課税の一時的な違いの未来の輸出

•一時的な販売の違いや繰越の将来の課税所得は含まれていない

•過去繰越年度の課税所得額

•税務で策略を計画する

評価免除額を必要または調整すべきかどうかに関する評価は、限定されないが、含まれるすべての利用可能な積極的および消極的な証拠要因も考慮される

•最近の損失の性質、頻度、深刻さ

•法定終期の期限

•税務属性の満期未使用の歴史的経験；

•最近と中期財政展望

同社は近年の累計収入/損失の主要な測定基準として、3年連続の実際と今年度の予想結果を用い、恒久的な差異を調整した。繰延税金資産の評価は以下の点で判断する必要がある

会社の財務諸表または納税申告書で確認されたイベントによって将来生じる可能性のある税務結果および将来の収益性を評価します。同社の繰延税金項目の結果に対する会計はこれらの未来の事件に対する最適な推定である。新冠肺炎疫病の最終財務影響や回復など予期せぬ事件による会社の現在の見積もりの変化は、会社の財務状況や経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。その会社は1ドル持っている2.42022年9月30日現在、一部の繰延税金資産の推定手当は100万ポンド。

同社の現在の評価によると、2022年9月30日までの余剰繰延税純資産がより実現可能であると考えられている。推定免税額は#ドルです2.4状況が変化したり、会社がいくつかの利用可能な税務計画戦略を実施できない場合、百万ドルを増加または減少させる可能性がある。当社の繰延税項純資産の実現は、最終的には将来の課税収入、既存の課税臨時差額の償却または赤字での繰越にかかっています。

5. 長期債務

長期債務は以下の部分から構成される


	2022年9月30日		2021年12月31日

循環ローン4.3%そして1.72022年9月30日と2021年12月31日の金利	$	42,500	$	46,250
各種融資リース4.8% そして4.7% それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日、元金と利息は月ごとに支払い、2028年3月まで	26,342		31,992

	68,842		78,242
比較的小さな電流部分	(11,611)		(13,816)
	$	57,231	$	64,426

信用協定

当社は2021年4月22日、行政代理及び融資先である米国銀行全国協会と信用協定(“2021年信用協定”)を締結した。2021年の信用協定では、循環ローンを延長する元金総額は#ドルを超えないと規定されている70二零一四年十一月二十日に改訂された信用協定(“二零一四年信用協定”)の代わりになった。2021年の信用協定の条項は、1ドルまでの過剰現金を使用できることを含む2014年の信用協定と同様である15株式買い戻しや配当金などの制限的な支払いに毎年使用される費用は100万ドル。2021年の信用協定下の義務は2026年4月22日に満了する。

2022年9月30日現在、循環融資約束項の下での会社の借入可獲得性は25.3百万ドル、未払い信用状を差し引くと#ドル2.2100万ドルと未返済サイクルローン42.5百万ドルです。

“2021年信用協定”が借り入れたローンによると、ロンドン銀行の同業借り換え金利については、利息を支払う必要があり、年利は適用されるロンドン銀行の同業解体(金利はゼロを下回ってはならない)に等しく、以下の保証金が必要である1.25%から1.75%は、会社の総レバレッジ率に基づいています(2021年信用協定を参照)。2021年の信用協定によって借り入れられた非LIBORローンの年利率(金利がゼロを下回ってはならない)は(I)(A)連邦基金金利プラス最大者0.50%は、(B)1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体プラス1.00%、年利率、及び(C)米国銀行全国協会が時々発表しているその“最優遇金利”としての金利に、(Ii)以下の範囲の差額を加える0.25%から0.75%、会社の総レバレッジ率に基づいています。2022年9月30日現在、2021年の信用協定に基づいて借り入れたLIBORローンの受取利息は4.3%.

当社は、行政代理に支払う行政費を含む2021年の信用協定に関するいくつかの日常的な費用を支払います。

いくつかの例外を除いて、(場合によっては)再投資権を含み、信用協定に基づいて発行される融資は、以下の事項に関する慣用的強制前払い条項を遵守しなければならない：いくつかの資産売却によって得られた金の純額、複数の発行または招いた債務(2021年の信用協定条項によって許容される債務を除く)によって得られた純額、いくつかの持分証券発行による純額、および当社のいくつかの保険追討および非難事件によって得られた純額。

2021年の信用協定には、慣例的な陳述および保証が記載されているが、制限および例外状況、および慣例契約は、当社およびその付属会社の能力を制限しなければならない(様々な例外を除いて)：追加債務(保証義務を含む)、留置権の発生、いくつかの財産または資産の売却、合併またはその他の基本的な変更を行うこと、買収を完了すること、投資を行うこと、いくつかの割り当てまたは当社またはその付属会社の持分を買い戻すこと、その業務性質を変更すること、いくつかの負債を前払いまたは修正すること、連合会社とのいくつかの取引、その組織文書の修正、またはいくつかの限定的な合意を締結することが必要である。また、2021年の信用協定には財務契約が記載されており、当社はいつでも(I)総レバレッジ率を維持しなければならないことを要求している2.751.00まで、および(Ii)固定料金カバー率(“2021年信用協定”で定義されているように)、各財政四半期の最後の日まで、金額は以下のものではない1.151.00まで。ARCは2022年9月30日までその条約を遵守している。

2021年の信用協定には、会社の配当金の支払い、株式の買い戻し、および他の制限的な支払いを行うために必要ないくつかのテストも含まれる。“2021年信用協定”に規定されているいくつかの習慣的条件に適合した場合にそのようなお金を支払うために、そのような支払いのすべての金額は#ドルに制限される15いつでもいいです12か月ピリオド。固定料金カバー率を計算する際には、会社は最大$を含まないことができます10百万のこのような制限的な支払いは何でも構成されます12か月ピリオド。

2021年信用協定は配当金の支払いを許可する。2022年7月、会社の取締役会は四半期現金配当金を#ドルと発表した0.051株当たり2022年11月30日に2022年10月31日までに登録されている株主に支払わなければならない。そこで、会社は配当金#ドルを記録した2.12022年9月30日までの課税費用は100万ドル。

2021年の信用協定には、元金、利息、手数料または他の金額が支払われていないこと、契約を履行または遵守できなかったこと、陳述または保証を行う際に重大な不正確さが存在すること、他の重大な債務に交差すること、破産、資金不償還および解散事件、債務の償還ができないこと、通貨判決が違約すること、任意の最終融資文書が実際にまたは主張する無効または欠陥、担保または付属条項の拒否、いくつかのERISAに関連する事件、または制御権変更を含む、慣例的な違約事件が記載されている。

2021年の信用協定によると、当社の付属会社である借入者の債務は、当社と当社の各他の米国附属会社によって保証されます。2021年のクレジット協定およびクレジット手配の任意の貸手または融資者の任意の共同事業会社によって提供される任意の金利保障および他のヘッジ手配は、借り手、当社および保証者1人当たりの実質的にすべての資産の完全な担保権益を第一の担保とする(いくつかの例外を除いて)。

6. 引受金とその他の事項

賃貸借契約を経営する。同社は，通常業務中に使用されている取消不可能な経営リースプロトコルに基づいて機器，設備および事務·運営施設をレンタルしている。同社施設のある賃貸契約には一般的に継続オプションが含まれており、現地の消費者物価指数に基づいて毎年レンタル料を増加させることが規定されている。注7を参照してくださいレンタルして会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kには、会社の将来最低経営賃貸支払いのスケジュールが記載されている。

法律訴訟。当社は現在、商業および雇用に関する訴訟を含む当社の経営業務による法的訴訟に引き続き関与しています。いくつかの訴訟は、実質的な損害賠償を求める集団訴訟として主張または決定される可能性があり、他のいくつかの訴訟は数年以内に懸案される可能性がある。当社は、損失が発生する可能性があり、損失金額を合理的に見積もることができると考えた場合、特定の法的プログラムのための計上項目を作成します。当社の損失が合理的かどうかの可能性の評価は、当社のこの最終結果の評価と法律顧問との協議に基づいています。当社は2022年9月30日までに、可能性があり、合理的に推定可能な、あるいは損失の潜在的な影響について計算した。当社は現在、上記のいずれの事項の最終的な解決がその経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。しかしながら、これらの問題の結果は、1つまたは複数の問題の不利な解決が、会社の運営結果、財務状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があることを正確に予測することはできない。

環境問題です。当社は前身会社が過去にある場所で行ってきたARCの現在の運営とは無関係な環境評価と救済事項について負債を負担している。当社がこれらの負債を蓄積しているのは、損失やコストが発生する可能性が高いためであり、損失やコストの金額は合理的に見積もることができる。これらは，計画された救済行動，救済技術，場所条件，救済完了予定時間，環境法律法規，その他の要因の変化によって変化する可能性が予想される。環境アセスメントや救済活動に関する不確実性により，同社の将来的なこれらの事項に関連する支出は負債よりも高い可能性がある。現在の情報によると、当社は、これらの問題の解決がその財務状況、経営業績又はキャッシュフローに与える影響は、その財務状況、経営業績又はキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えている。

7. 株に基づく報酬

2021年4月29日、会社の株主は会社の2021年激励計画を承認し、改訂された2014年の持分激励計画に代わり、この計画は会社が現在唯一持分激励奨励を付与できる持分激励計画である。2021年インセンティブ計画は、会社の普通株または会社の普通株単位に会社の普通株または会社の普通株単位に奨励および非法定株式オプション、株式付加権、制限株、制限株式単位、株式配当およびその他の形態の奨励、および現金配当奨励を与えることを規定している。その会社は最も多く発行する権利がある3.5百万株と、上記追加数量を加えた普通株(最大6,132,5932014年奨励計画および当社2005年株式計画に基づいて付与された普通株式数、すなわち奨励満期、終了または当社が契約に基づいて権利を買い戻し、返送、ログアウト、没収または買い戻した普通株式数。2022年9月30日までに1.42021年のインセンティブ計画によると、まだ100万株が発行される

会社の株式計画によると付与される株式オプションは一般に遅くはない10年授与の日から効力を発揮する.オプションは通常一定期間にわたって付与され，完全に行使される三つ至れり尽くせり4年付与された日から，非従業員取締役に付与されたオプションは，比較的短い時間で付与することができる。オプションの行権価格は少なくとも等しい100会社普通株は付与された日の公平な市場価値の%である。同社は既得の未返済オプションの無現金行使を許可している。

2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は合計を授与しました1.7ある肝心な従業員に100万株の会社普通株を売却することは、価格を行使することは日会社普通株に付与された公平な市場価値に等しい。これらの株式オプションは毎年超過付与されている3年至れり尽くせり4年許可日から満了まで10与えられた日から数年後。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は授与します0.1あるキー従業員に100万株の制限株を授与し、1株当たり発行価格は会社普通株の制限株を付与した日の終値に等しいとみなされる。これらの制限的な株式奨励は毎年以上に授与されます3年授与の日から。また、同社は約16会社のすべての株主に1000株の制限株を授与する三つ取締役会非従業員メンバーは、その1株当たり発行価格は、制限性株が付与された日の会社普通株の終値に相当する。

株式ベースの報酬支出は$0.4百万ドルとドル1.32022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ100万ドルですが、株式ベースの報酬支出は0.5百万ドルとドル1.22021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。

2022年9月30日現在，未帰属株式支払いに関する未確認補償コスト総額は1ドルである3.1百万ドル、加重平均期間中に約2.1何年もです。

8. 公正価値計量

ASC 820によると公正価値計量当社は、公正価値によって計量された資産と負債を三級公正価値レベルに分類した。公正価値を計量するための投入が階層構造の異なるレベルに属する場合、分類は公正価値計量に重要な最低レベルの投入に基づく。この階層構造の3つのクラスを以下のように定義する

推定方法の第1レベル投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。

評価方法の第2レベルの投入は、市場における同様の資産および負債のオファーをアクティブにすることと、金融商品期間全体にわたって実質的に直接的または間接的に観察可能な資産または負債の投入とを含む。

評価方法の第三級投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。

2022年9月30日現在、同社が公正価値で計量した資産と負債は重要ではない。

金融商品の公正な価値。同社は、開示のために金融商品の公正価値を推定する際に、以下の方法および仮定を使用した

現金等価物：現金等価物とは、購入時の期限が3ヶ月以下の定期預金であり、高い流動性を有し、現金への変換が容易である。会社中期簡明総合貸借対照表で報告されている現金等価物は#ドルです1.82022年9月30日までの百万ドルと13.82021年12月31日現在，これらのツールの満期日は100万ユーロであり，これらのツールの満期日は相対的に短いため，コストと約公正価値で計測されている。

短期債務と長期債務：当社は中期簡明総合貸借対照表に報告された融資リース帳簿額面に基づいて、当社が類似タイプの借入金手配の現行逓増借入金金利計算に基づいて、公正価値と比較している。当社が2022年9月30日までの中期簡明総合貸借対照表で報告した2021年信用協議下での借入金の帳簿金額は42.5百万ドルです。当社はすでに観察可能な市場オファーを利用して、その2021年の信用協定に基づいて借金の公正価値を#ドルと決定しました42.52022年9月30日まで。

プロジェクト2それは.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の議論は、2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告および2022年9月30日現在のForm 10-Q四半期報告に含まれる財務状況および運営結果の検討および分析と共に、我々の中期簡明総合財務諸表および本報告の他の部分に関する付記およびその他の財務情報および経営層について読まなければならない。

業務概要

Arc Document Solutions Inc.はデジタル印刷会社である.私たちはますます多くの産業の顧客にデジタル印刷と文書関連サービスを提供している。私たちの主なサービスと製品は：

•デジタル印刷は、マーケティングおよび広告、エンジニアリングおよび建築、および他の業界の文書のような一般的かつ専門的な商業文書を印刷し、様々なタイプおよびサイズの高度にカスタマイズされた表示パターンを作成する

•当社のクライアントオフィスおよび勤務先では、独自機器を用いてARC認証を取得し、配置し、管理するオフィス印刷装置を追跡し、印刷する

•ファイルをスキャンし、ファイルインデックスを作成し、デジタルファイル管理、ファイルファイルおよび施設管理のためのデジタル検索機能を追加し、他のデジタル撮像サービスを提供することと、

•デジタル印刷装置と消耗品を転売する。

これらのサービスの各々は、完成文書を配布および配信し、グラフィックまたはグラフィックファイルを表示するデジタル記憶をインストールする形態の追加の後方勤務サービスをしばしば含む。

私たちはすでに私たちのサービスと製品を分類して、違う売上を報告しました認識しています

デジタル印刷：普通の紙、ビニル、織物、金属、木材、その他の三次元基板を含む、様々な材料に任意の大きさのカラーと白黒文書を印刷します。マニュアルやカタログのような高ページ数の作業を確実に印刷することができるが、通常作成されているファイルは、通常、高品質、低数、高速回転の特徴を有し、高度に複雑なデジタル印刷装置を用いて作成される。

ホスト印刷サービス：私たちは、サービスレベルプロトコルに基づいて、デジタル印刷装置を調達して管理し、顧客の施設に置いて使用します。私たちは自分で設備をレンタルしたり、持っていて、私たちの顧客は彼らが使用している設備にお金を払います。毎回使用される最低費用は一般的に私たちのサービス協定の一部だ。私たちは10，500以上の受管印刷サービスやMPS場所を運営しており、大きさは単一のオフィスの1件から2つの設備まで、世界各地のオフィスの数百件の設備まで運営している。私たちはまた、彼らの印刷費用を制御し、彼らの遠隔従業員を彼らのオフィスやARC全国印刷センターに関連付けるための独自ソフトウェアを提供している。このソフトウェアはARCによって開発·統合されている

スキャンとデジタル画像：我々はハードコピーの小判または大判のカラーまたは白黒文書をスキャンし，通常検索可能なPDFファイルの形でクライアントに提供する.我々は，我々の特許光学文字認識技術を用いて文書を検索可能にし，我々のARC施設解決策の一部として独自のアプリケーションにホストしている.私たちがスキャンした文書タイプには、事務文書、施工図、その他の大小の文書が含まれている。私たちはまた、お客様のためにキャプチャされたオンデマンド画像を処理、配布、印刷します。我々の大型集中型スキャンとデジタル撮像センターは1996年の“健康保険携帯性と責任法案”(HIPAA)に適合しているため，保護された健康情報を含む文書を変換することができる。私たち独自のソフトウェアは、検索と検索のために、スキャンされたデータ上に効率的な検索タグを作成します。クラウドベースの文書管理ソフトウェアおよび他のデジタルホストサービスをクライアントに提供したり、ファイルをクライアント自身で管理することができるようにする

設備と用品販売：私たちは一部の顧客に設備と用品を販売します。設備サービスやメンテナンスなどの支援サービスも提供しており、通常は使い捨て販売以外に日常的な収入を発生させる方法として利用されています。さらに、私たちのMPS製品を販売または使用することができる認証された中古機器を提供します

数年前、私たちのサービスは、販売の主要な業界/市場を特徴としており、例えば、建築業またはファイル保存および保存市場である。ここ数年私たちのサービスの市場や業界の種類を拡大した後、私たちは生産方式で私たちのサービスを報告した方が有用だと思います。具体的には、我々は、以前にデジタル印刷を“施工文書および情報管理”または“CDIM”として記述し、スキャンおよびデジタル画像を“アーカイブおよび情報管理”または“AIM”として記述してきた

私たちが改称したサービスプロジェクトの財務報告と収入確認方法は変わらない。同様に，“印刷事務管理”や“MPS”や“設備販売·用品”の報告も数年前と同様である。

私たちのほとんどの製品とサービスは私たちのすべてのサービスセンターから得ることができます。私たちの主な運営目標は私たちのサービスセンターネットワークを通じて、私たちの生産インフラ、労働力と生産レベル設備をできるだけ多く利用して、顧客の仕事を推進し、それによって私たちの業務業績を最適化することです。我々のすべての生産センターはデジタル接続されており，クライアントデジタルデータやARCシステム内のどこでもシームレスな移動を支援するための標準ソフトウェアやシステムを動作させている.

さらに、私たちは顧客のオフィスで多くのサービスを提供することができる。私たちの地理的位置はアメリカに集中しており、カナダ、アラブ首長国連邦(UAE)、中国、インド、イギリスに他のサービスセンターが設置されています。会社として、私たちはカリフォルニア州から始まり、最初の業務拡張はそこに集中していた。私たちの総収入の約32%はカリフォルニアで提供されている製品とサービスから来ている。

我々のすべての生産施設は，ソフトウェアで定義された広域ネットワーク(SD-WAN)で接続されている.私たちのクラウド製品はアマゾンネットワークサービスによって管理されています。私たちは、独自技術と業界をリードする技術を組み合わせて、私たちのシステムのすべてのデータに冗長性、バックアップ、セキュリティを提供します。私たちのすべての技術運営はデータセキュリティの国際標準化組織29001標準に符合し、私たちのいくつかのサービスセンターもHIPAA標準に符合し、文書変換とその他の保護された健康情報に関するスキャン任務を管理することができます。

コストと支出

私たちの販売コストは主に材料(紙、トナー、その他の消耗品)、人工、“間接コスト”を含む。間接コストには、主に私たちのMPSサイト(通常は私たちの顧客オフィスと勤務先)と当社のサービスセンターに関連する設備費用が含まれています。施設と設備費用には、メンテナンス、修理、レンタル料、保険、減価償却が含まれています。紙は私たちの材料コストの中で最大の構成要素だ；しかし、紙の価格が私たちの運営利益率に与える影響は緩和され、場合によっては除去された。それらはよく私たちの顧客に転嫁されるからだ。数量と浪費を測定し、より低い在庫レベルを維持するために、材料コストが純売上高に占める割合を密接に監視している。また、労働力利用率、または従業員1人当たりの純売上高を追跡して、生産性と人員配置レベルを決定します

グローバルサプライチェーン中断の影響は、主に、より良い経済効果を利用するため、または既存の材料によって生産の連続性を確保するための大量調達のような、生産材料の価格上昇と在庫やり方に対するより大きな柔軟性の需要に限定される。上述したように、価格上昇は通常私たちの顧客に転嫁されるだろう。価値のある従業員を引き留めたり、新入社員を奪い合うために、労働コストは適度に上昇している。このような成長は影響を与えているが、私たちは私たちのコスト最適化計画がそれらを未来に制御可能にし続けると信じている。

歴史的に見ると、私たちの資本支出要求はMPS場所とサービスセンターの印刷装置に対する需要によって異なります。過去2年間、疫病は私たちの顧客所在地の従業員数を減少させ、これは逆に設備に対する需要を減少させた。この設備傾向は恒久的になる可能性があると考えられるので、過去2年間は歴史的傾向ではなく、未来の資本需要をより反映していると考えられる

私たちは信用提供者との関係で魅力的なレンタル率を得ることができ、この2年間、私たちは私たちの設備の大部分を購入するのではなくレンタルを選択した。

研究開発コストには、カリフォルニア州サンラモンとインドカルカッタでのデータ保存と開発センターに関する給料、建築空間のレンタル、コンピュータ設備が主に含まれています。このようなコストは主に販売コストに計上される。

新冠肺炎が大流行する

2021年，新冠肺炎の流行は我々の財務業績に悪影響を与え続けているが，ウイルスのさらなる負の発展と個人や経済福祉への影響がない限り，最悪の影響は経過していると予想される。2022年も混合オフィスが常態化すると予想されるが、雇用主が従業員をオフィスに連れ戻す比率が2021年の水準を上回るため、印刷量はやや増加する。私たちは在宅勤務実践が私たちのスキャン業務に有利であると信じています。従業員は文書にアクセスする必要があるので、彼らがどこで働いていても、文書スキャンは雲の中でアクセスできるようにする最初のステップです

2022年第3四半期全体で、私たちは新冠肺炎疫病に関連する業務中断がほぼ消えたと信じており、私たちの現在の作業条件は予測可能な未来に続く可能性がある。この流行病の持続的な影響は私たちの多くの事務室の顧客が混合作業スケジュールを使用しているように見える。この状況は変わる可能性があり，より多くの人がオフィスに戻って仕事をしている可能性があるが，全国各地のオフィスが大規模に復帰する気配はないため，大流行前の時期に比べて規制されている印刷サービスラインが低迷している可能性があると考えられる。これは私たちのこの部分の業務の前年比増加を排除するものではありませんが、現在私たちは収入が2020年前の水準まで急速に増加しないと予想しており、最終的には決してそうしないかもしれません。我々の管理チームは、新冠肺炎疫病の持続的な影響を積極的に監視しており、従業員と顧客を保護するために、さらなる自発的または必要な行動を取って、私たちの業務運営を変えることができる。以下の議論は，我々が行っている業務運営に対する新冠肺炎疫病の将来の影響に依存する

経営成果


	9月30日までの3ヶ月間				(減少を)増やす				9か月で終わる九月三十日				(減少を)増やす
(単位：百万、百分率を除く)	2022(1)		2021(1)		$		%		2022(1)		2021(1)		$		%
デジタル印紙	$	44.7	$	44.9	$	(0.2)	(0.5)	%	$	132.8	$	125.4	$	7.4	5.9	%
MPS	19.4		18.5		0.9		5.0	%	57.3		53.8		3.5		6.5	%
スキャンとデジタル画像化	4.8		4.1		0.7		17.3	%	13.3		10.4		2.9		27.8	%

設備と用品販売	4.3		5.0		(0.7)		(13.8)	%	13.8		13.3		0.5		3.8	%
総純売上高	$	73.1	$	72.4	$	0.7	1.0	%	$	217.2	$	203.0	$	14.2	7.0	%

毛利	$	24.8	$	23.8	$	1.0	4.3	%	$	72.8	$	65.4	$	7.4	11.4	%
販売、一般、行政費用	$	19.1	$	18.8	$	0.3	1.3	%	$	58.4	$	54.4	$	4.0	7.4	%
無形資産の償却	$	—	$	—	$	—	(54.1)	%	$	0.1	$	0.2	$	(0.1)	(48.2)	%



利子支出，純額	$	0.5	$	0.5	$	—	(8.3)	%	$	1.3	$	1.7	$	(0.4)	(21.3)	%
所得税支給	$	1.6	$	1.3	$	0.3	21.5	%	$	4.4	$	2.9	$	1.4	48.4	%
ARCによる純収入	$	3.7	$	3.2	$	0.6	17.6	%	$	9.0	$	6.5	$	2.4	37.2	%
非公認会計原則(2)
ARCの調整後の純収入に起因する(2)	$	3.7	$	3.2	$	0.5	15.4	%	$	9.4	$	6.8	$	2.6	38.4	%
EBITDA(2)	$	10.8	$	11.0	$	(0.3)	(2.3)	%	$	30.3	$	30.1	$	0.2	0.6	%
調整後EBITDA(2)	$	11.2	$	11.5	$	(0.3)	(2.5)	%	$	31.6	$	31.3	$	0.3	0.9	%

1.列は足ではなく四捨五入であった。

2.当社の非GAAP開示の定義、入金、およびより多くの情報については、“経営結果”の後の“非GAAP財務測定基準”を参照されたい。

次の表は、選択された財務データのいくつかの項目が示された期間の純売上高のパーセントを占める情報を提供する


	純売上高のパーセントを占める				純売上高のパーセントを占める
	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022 (1)		2021 (1)		2022		2021(1)
純売上高	100.0	%	100.0	%	100.0	%	100.0	%
販売コスト	66.1		67.2		66.5		67.8
毛利	33.9		32.8		33.5		32.2
販売、一般、行政費用	26.1		26.0		26.9		26.8
無形資産の償却	—		0.1		—		0.1


営業収入	7.8		6.8		6.6		5.3

利子支出，純額	0.6		0.7		0.6		0.8
所得税前所得分配	7.2		6.1		6.0		4.5
所得税支給	2.2		1.8		2.0		1.5
純収入	5.1		4.3		4.0		3.1
非持ち株権に帰属できる損失	—		0.1		0.1		0.2
ARCによる純収入	5.1	%	4.4	%	4.1	%	3.2	%
非公認会計原則(2)
EBITDA(2)	14.7	%	15.2	%	13.9	%	14.8	%
調整後EBITDA(2)	15.3	%	15.9	%	14.6	%	15.4	%

(1)列は足ではなく四捨五入であった。

(2)当社の非GAAP開示の定義、入金、およびより多くの情報については、“経営結果”の後の“非GAAP財務測定基準”を参照されたい。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

純売上高

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純売上高はそれぞれ1.0%と7.0%増加した。2022年の純売上高の増加は、我々の顧客基盤の拡大と多様化、既存顧客への追加サービスの販売によるものである。私たちは現在の市場の変動が私たちの販売に否定的な影響を与えていないが、この状況が未来に続くという保証はないと信じている。

デジタル印紙.2022年9月30日までの3カ月間、デジタル印刷サービスの売上高は前年比20万ドル減少し、下げ幅は0.5%だった。2022年第3四半期のデジタル印刷売上高がやや低下したのは、2021年同期の新冠肺炎標札に関する売上高が相対的に大きかったためである。この部分は、新しい顧客および既存の顧客からのデジタルカラーグラフィック印刷の増加と、建築の顧客向けデジタル平面印刷の販売増加によって相殺される。2022年9月30日までの9カ月間のデジタル印刷サービスの売上高は前年比740万ドル増の5.9%だった。この増加は、私たちの建物向けの顧客のデジタル平面図印刷に対する需要を含む、私たちの大多数の顧客のデジタルカラー図形印刷に対する持続的な需要によるものである。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のデジタル印刷サービスは総純売上高の61%を占めているが、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純売上高は62%を占めている

MPS. MPSサービスの売上高は2022年9月30日までの3カ月間で前年比90万ドル増加し、5.0%増となった。MPSサービスの売上高は2021年9月30日までの9カ月間で前年比350万ドル増加し、6.5%増となった。MPS売上高の増加が現場印刷量の増加を反映しているのは，この間，建設現場の活動継続や，サプライチェーンにおけるインフレの影響を相殺するための値上げを実施し，在宅勤務の指令の緩和により多くの従業員がオフィスに戻ることを奨励しているためである。

MPSの売上高は2022年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ総純売上高の27%と26%を占めているが、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純売上高はそれぞれ26%と27%を占めている

MPS店舗数は2022年9月30日と2021年9月30日まで前年同期並みで、約10，800店

スキャンとデジタル画像化. 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、スキャンとデジタル画像サービスの売上高はそれぞれ70万ドルと290万ドル増加し、17.3%と27.8%増加した。我々のスキャンやデジタル映像サービスの売上が増加しているのは，主に日常業務運営で使用されている紙文書からデジタル文書への変換の需要が増加していることと，長期保存されている紙文書保存の代わりにデジタルアーカイブを作成することである.私たちは、マーケティング活動を増加させることによって、スキャンおよびデジタルイメージングサービスの潜在的な市場の拡張を推進し、必要に応じてそのレガシーファイルにアクセスして、その資産を効率的に運営する建物所有者および施設マネージャーを目指しています。私たちのサービスの市場や業界の拡大と、私たちの既存の顧客のファイルデジタル化へのアクセスへの渇望に伴い、私たちのスキャンとデジタル画像化サービスは将来的に増加し続けると信じています

設備と用品販売. 2022年9月30日までの3ヶ月間、中国経済が引き続き挑戦に直面しているため、私たちの中国合弁企業の売上高は60万ドル減少し、設備と用品の売上高は前年比70万ドル減少し、減少幅は13.8%だった。2022年9月30日までの9カ月間、設備·用品の売上高は前年比50万ドル増加し、3.8%増となった。この成長は、今年初めに従業員に再開放されたため、米国のオフィスや勤務先への高い需要によって推進されている。

毛利

2022年9月30日までの3ヶ月間で、毛利益は2480万ドル、あるいは33.9%に増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月は2380万ドル、あるいは32.8%であり、主に純売上高70万ドルの増加と減価償却費用の100万ドルの減少に押されている

2022年9月30日までの9カ月間で、毛利益は7280万ドル、または33.5%に増加したが、2021年9月30日までの9カ月間は6540万ドル、または32.2%であり、主に純売上高が1420万ドル増加したためである。

毛金利の向上は、私たちが2020年に実施した新しいコスト構造と、私たちのサービスセンターを通じてより多くの仕事を推進するために推進されています。これらのサービスセンターは、私たちのインフラ(施設と設備)、交差訓練された労働力と生産レベルの設備を利用できるようにしています。私たちはコストの能力をよりよく利用して毛金利の向上を推進したが、この部分は現在のインフレ圧力による労働力と材料コストの増加によって相殺された

販売、一般、行政費用

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売、一般·行政費は30万ドル、または1.3%増加した。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の販売，一般·行政費は400万ドル増加し，7.4%増となった。この増加は、労働コストの上昇と、販売と利益の増加による手数料、ボーナス、出張の増加によるものである

無形資産の償却

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、無形資産の償却が10万ドル未満に減少したのは、歴史的買収に関連する特定の顧客関係の無形資産の償却が完了したためである。

利子支出，純額

2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純利息支出はそれぞれ45万ドルと130万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純利息支出はそれぞれ50万ドルと170万ドルだった。この減少は私たちが長期債務を返済し続けているからだ。循環ローンの特徴は柔軟な支払いスケジュールがあり、いつでも返済したり引き出したりできるようにしていることです。したがって、私たちは年間利用可能な現金を使用して私たちの利息支出を管理するつもりだ。

所得税

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、それぞれ530万ドルと1310万ドルの税引き前収入について160万ドルと440万ドルの所得税を記録し、実際の所得税税率はそれぞれ29.9%と33.5%となった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの有効所得税税率は、主に国家税収、控除不可能な給与、いくつかの株式ベースの給与、その他の控除不可能な費用の影響を受けます。株式ベースの報酬の影響を除いて、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちの有効所得税率はそれぞれ30.4%と30.0%です

対照的に、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、それぞれ440万ドルと920万ドルの税引き前収入は130万ドルと290万ドルの所得税支出を記録し、実際の所得税税率はそれぞれ29.3%と32.2%となった。私たちが2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効所得税税率は、主にいくつかの株式ベースの給与、いくつかの繰延税金資産推定手当の変化、差し引くことができない費用の影響を受ける。推定免税額の変化、ある差し引くことのできない株式給与とその他の離散税目の影響を除いて、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの有効所得税税率はそれぞれ29.1%と28.5%になる。

2022年9月30日現在、私たちはいくつかの繰延税金資産に対して240万ドルの推定準備金を持っている。

非持株権益

非持株権益による純損失はUDS及びその子会社の収入/損失の35%を占め、これらの収入/損失を合わせて我々の中国合弁業務を構成している。

ARCによる純収入

ARCの純収入は2022年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ370万ドルと900万ドルに増加したが，2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純収入はそれぞれ320万ドルと650万ドルであった。ARC純収入の増加は主に純売上高の増加と今年これまでの減価償却費用の320万ドル減少によるものであるが，上記販売，一般，行政費用の増加分で相殺されている。混合作業計画がオフィス印刷量を減少させたため、印刷装置に対する需要が大幅に減少し、減価償却費用が削減された

EBITDA

EBITDA利益率と調整後のEBITDA利益率は公認された指標ではない。我々の経営業績を分析する際には、投資家は、営業収入または公認会計基準に基づいて提出された任意の他の業績測定基準の代替指標として、代替としてではなく、EBITDA利益率と調整後のEBITDAを用いるべきである。それは私たちが私たちの業績と流動性を測定するための指標だ。EBITDA利益率と調整後のEBITDAは別の見方を反映していると考えられる

我々の業務は、我々のGAAP結果と共に見ると、我々の業務に影響を与える要因や傾向をより包括的に理解することができる。私たちはこの指標が投資家によって使用され、私たちの業績を評価する有用な指標だと信じている。すべての会社が同じ計算方法を用いているわけではないため，EBITDA利益率や調整後EBITDAの列報は他社の類似見出し尺度と比較できない可能性がある。他の説明については、以下の非GAAP財務測定基準を参照されたい。

EBITDA利益率は2022年9月30日までの3カ月間で2021年同期の15.2%から14.7%に低下した。株価の影響を除いて、2022年9月30日までの3カ月間、調整後のEBITDA利益率は15.3%に低下したが、2021年同期は15.9%だった。2022年9月30日までの3カ月と9カ月間、調整後のEBITDA利益率が低下したのは、絶対ドルで計算される直接材料と労働コストおよび売上に占める割合のインフレが増加したためである

EBITDA利益率は2022年9月30日までの9カ月間で2021年同期の14.8%から13.9%に低下した。株価の影響を除いて、2022年9月30日までの9カ月間、調整後のEBITDA利益率は14.6%に低下したが、2021年同期は15.4%だった。2022年9月30日までの9カ月間，調整後のEBITDA利益率が低下したのは，直接材料と労働コストが絶対ドルで計算される増加と，インフレによる売上高の割合によるものである。

インフレの影響

紙や燃料費などの原材料コストの上昇は、通常業務中の価格上昇により顧客に転嫁されることが大きい。このような価格上昇は2022年のインフレが私たちの直接的な費用に与える影響を緩和した。しかし、これらのインフレ圧力の持続に伴い、労働力、材料、その他の間接コストの増加は、私たちのコスト構造に実質的な影響を与えないように密接かつ積極的な管理が必要である

非公認会計基準財務指標

本報告に記載されているEBITDAおよび関連比率は，我々の業績に対する補完尺度であり，米国公認の会計原則(“GAAP”)が要求または提示しているものではない。これらの測定基準は公認会計原則に基づいて私たちの財務表現を評価するのではなく、公認会計原則に基づいて派生した純収入、運営収入、純利益率或いは任意の他の業績評価基準の代替指標、或いは運営、投資或いは融資活動のキャッシュフローの代替指標として、私たちの流動資金を測定すると見なすべきではない。

EBITDAは利息，税項，減価償却，償却前の純収益を差し引くことを表す。EBITDA利益率は非GAAP指標であり，計算方法はEBITDAを純売上高で割った。

我々は，我々の業績と流動性の重要な補完指標であると考えられるため，EBITDAと関連比率を報告した。私たちの経営陣がこれらの措置をどのように利用するかを考慮すると、投資家もこれらの措置に意味があることを発見するかもしれないと信じている。以下は私たちがこのような措置を使用した討論だ。

我々はEBITDAを用いて我々の運営部門の業績を測定·比較した。私たちの運営部門の財務業績には、債務や税収以外のすべての運営活動が含まれており、これらの活動は会社レベルで米国の運営部門を管理している。我々はEBITDAを用いて我々の運営部門の業績を比較し，業績を測定して総合レベルの報酬を決定した。また，EBITDAを用いて潜在的買収と潜在的資本支出を評価した。

EBITDAと相関比率は分析ツールとして限界があり，単独で考慮したり，GAAPから報告された我々の結果分析の代替として考えるべきではない。その中のいくつかの制限は以下のとおりである

•それらは私たちの現金支出や未来の資本支出と契約約束の需要を反映しない

•私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していません

•これらは、債務利息または元金を支払うために必要な大量の支払利息または現金需要を反映しない

•減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要になることが多く、EBITDAはこの交換に必要な現金を反映していない

•他の会社は，我々の業界の会社を含めて，これらの指標を計算する方式が我々と異なる可能性があり，比較指標としての有効性を制限している.

これらの制限のため、EBITDAおよび関連比率は、業務成長または債務削減に利用可能な自由支配可能現金の測定基準と見なすべきではない。我々は主に我々のGAAP結果に依存し，これらの制約を補うためにEBITDAと相関比率のみを用いた.

私たちの列報の調整後純収入と調整後EBITDAはある時期に私たちの既存と未来の投資家に私たちの歴史表現との有意義な比較を提供しようとしています。過去数年間、私たちの端末市場はかつてない変化があり、これは私たちの歴史上唯一無二の措置を取り、具体的な状況に向けた具体的な措置をとることが求められている。これらの行為を含めた比較は，厳しいGAAP列報では正常な財務や他の業績パターンを判別することが困難である.ただし、以下の入金表は、各非公認会計基準の列報を詳細に説明している。

具体的には、私たちはすでに2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のARCが調整された純収入とARC株主が調整された1株当たり収益を占めるべきであることを報告し、いくつかの繰延税項と他の離散税項目に関する推定免税額の変化を反映する。このプレゼンテーションは、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績を有意に比較するのに役立ちます。これらの変化は，我々の実際の経営実績を反映できないプロジェクトによるものと考えられる.

株式ベースの報酬支出を含まないように、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の調整後EBITDAを発表しました。株式に基づく報酬費用をEBITDAに計上する調整は，2021年の信用協定における調整後のEBITDAの定義と一致していることから，これらの情報は投資家が我々の財務パフォーマンスを評価するのに有用であると信じている。

以下は，経営活動がEBITDAに提供するキャッシュフローの入金である


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
(単位：千)	2022		2021		2022		2021
経営活動が提供するキャッシュフロー	$	14,869	$	11,285	$	26,398	$	28,174
経営性資産と負債の変動	(4,056)		(328)		3,623		1,001
減価償却と償却を含む非現金支出	(7,107)		(7,820)		(21,333)		(22,958)
所得税支給	1,577		1,298		4,376		2,949
利子支出，純額	454		495		1,330		1,691
非持ち株権に帰属できる損失	31		41		283		324
減価償却および償却	4,982		6,029		15,599		18,928
EBITDA	$	10,750	$	11,000	$	30,276	$	30,109

以下にARC Document Solutions，Inc.の純収入とEBITDAと調整後のEBITDAの入金：


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
(単位：千)	2022		2021		2022		2021
ARC Document Solutions，Inc.の純収入.	$	3,737	$	3,178	$	8,971	$	6,541
利子支出，純額	454		495		1,330		1,691
所得税支給	1,577		1,298		4,376		2,949
減価償却および償却	4,982		6,029		15,599		18,928
EBITDA	10,750		11,000		30,276		30,109




株に基づく報酬	441		481		1,331		1,224
調整後EBITDA	$	11,191	$	11,481	$	31,607	$	31,333

以下にARC Document Solutions，Inc.の純収入利益率とEBITDA利益率と調整後のEBITDA利益率の入金：


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		2022		2021
ARC Document Solutions，Inc.の純利益率.	5.1	%	4.4	%	4.1	%	3.2	%
利子支出，純額	0.6		0.7		0.6		0.8
所得税支給	2.2		1.8		2.0		1.5
減価償却および償却	6.8		8.3		7.2		9.3
EBITDA利益率	14.7		15.2		13.9		14.8




株に基づく報酬	0.6		0.7		0.6		0.6
調整後EBITDA利益率	15.3	%	15.9	%	14.6	%	15.4	%

以下にARC Document Solutions，Inc.の純収入とARC Document Solutions，Inc.の調整後の純収入と調整後の1株当たり収益の入金：


	3か月まで九月三十日				9か月で終わる九月三十日
(千単位で、1株当たりを除く)	2022		2021		2022		2021
ARC Document Solutions，Inc.の純収入.	$	3,737	$	3,178	$	8,971	$	6,541







繰延税額、推定値、免税額、その他の離散税目	(28)		37		410		236
ARC Document Solutions，Inc.調整後の純収入.	$	3,709	$	3,215	$	9,381	$	6,777

実際：
ARC Document Solutions，Inc.株主の1株当たり収益：
基本的な情報	$	0.09	$	0.08	$	0.21	$	0.15
薄めにする	$	0.09	$	0.07	$	0.21	$	0.15
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報	42,283		42,073		42,209		42,213
薄めにする	42,956		42,724		43,414		42,629
調整後：
ARC Document Solutions，Inc.株主の1株当たり収益：
基本的な情報	$	0.09	$	0.08	$	0.22	$	0.16
薄めにする	$	0.09	$	0.08	$	0.22	$	0.16
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報	42,283		42,073		42,209		42,213
薄めにする	42,956		42,724		43,414		42,629

流動性と資本資源

私たちの主な現金源はキャッシュフローの運営と私たちの債務と賃貸協定による借金です。私たちの最近の現金用途は、持続的な経営、未済債務の元金と利息、資本支出、株式買い戻しのためのものだ

2022年9月30日現在、現金と現金等価物の総額は5060万ドル。このうち、430万ドルは外国で、250万ドルは中国で保有されている。私たちの海外でのいくつかの現金と現金等価物の送金は現地国の承認を遅らせる可能性があり、潜在的な不利な税金結果をもたらす可能性がある。アメリカ国外で現金と現金等価物を持っているため、私たちの財政的柔軟性は低下する可能性がある。2022年5月、私たちは中国合弁企業の1，120万ドルの資本分配を完了した。株式の65%を保有していたので730万ドルがアメリカに進出しました

35%または390万ドルが合弁パートナーに流れ、私たちの総合現金および非持株権益貸借対照表アカウントが390万ドル減少しました

我々の歴史における現金源と用途に関する補足情報は以下のとおりであり，本報告の他の部分に含まれる中期現金流量簡明総合報告書とその付記とともに読むべきである


	9か月で終わる九月三十日
(単位：千)		2022		2021
経営活動が提供する現金純額		$	26,398	$	28,174
投資活動のための現金純額		$	(4,074)	$	(3,100)
融資活動のための現金純額		$	(26,494)	$	(25,307)

経営活動

運営からのキャッシュフローは主に売上高とこれらの販売による純利益によって推進され、非現金費用は含まれていない。

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間で、運営からのキャッシュフローが減少したのは、主に売掛金の入金時間と賃金支給の時間によるものである。未返済販売日数は2022年9月30日まで51日、2021年9月30日現在で50日となっている。私たちは新冠肺炎の発生以来変わらない現金収集を密接に管理している。

売掛金残高は、当該四半期の純売上高に加え、当該四半期の総日数を乗じることで、1年ごとの売掛金残高を算出することができる。他の会社は、私たちの業界の会社を含めて、DSOを計算する方法が私たちとは違うかもしれませんが、比較指標としての有効性を制限しています。

我々がDSOを提案したのは，業務効率とキャッシュフロー品質の価値のある指標であるため，重要な指標であると考えたからである.運営キャッシュフローの重要性や経営陣が運営資本を効率的に管理する能力を考慮すると，投資家もこの指標に意義がある可能性があると信じている。

私たちはDSOを使って私たちの運営部門の現金管理業績を測定して比較した。

投資活動

投資活動のための現金純額は主に資本支出と関連がある。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちが発生した資本支出総額はそれぞれ430万ドルと340万ドルだった。資本支出の前年比増加は主に前年の私たちの購入量が正常水準を下回ったためだ

信用提供者との関係で魅力的なレンタル率を得ることができるので、私たちは通常、納得できる理由がない限り、設備を購入するのではなくレンタルを選択します

融資活動

2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は2650万ドルで、主に私たちのリボルバー債務協定、融資リース、配当金、株式買い戻し、中国合弁企業の非持株株主への390万ドルの資本配分に使われている

我々の2022年9月30日と2021年12月31日までの現金状況、運営資本、債務は以下のように、本報告の他の部分に含まれる中期簡明総合貸借対照表と関連付記とともに読まなければならない。


(単位：千)	2022年9月30日		2021年12月31日
現金と現金等価物	$	50,648	$	55,929
運営資本	$	36,158	$	37,082

循環信用から借金を手配する	$	42,500	$	46,250
その他の債務	26,342		31,992
債務総額	$	68,842	$	78,242

運営資本が90万ドル減少したのは、主に私たち中国合弁企業の非持株権益所有者に390万ドルの資本現金を割り当てたが、一部は売掛金の170万ドルの増加と在庫の70万ドルの増加によって相殺された。私たちの運営資本を管理するために、私たちは主に私たちのDSOに注目して、私たちの売掛金の帳簿年齢を監視します。売掛金は私たちの運営資本の中で最も重要な要素だからです

私たちは、現在5060万ドルの現金および現金等価物残高、2021年の信用協定での利用可能性、当社の設備レンタル限度額での利用可能性、および運営によって提供されるキャッシュフローは、これらの項目が既知である限り、または現在の業務および市場状況に基づいて合理的に決定できる限り、今後12ヶ月以降の運営資金需要、計画元金および利息支払いを含む債務需要、および計画中の資本支出を満たすのに十分であると信じています。参照してください“債務義務私たちの2021年の信用協定に関連したさらなる情報を理解するために部分的に。

私たちのすべての製品とサービスの大部分はAEC/O業界の顧客からの収入です。そのため、著者らの経営業績と財務状況はAEC/O業界に影響する経済要素の著しい影響を受ける可能性があり、新冠肺炎疫病を含む。また、全面的な経済低迷は、私たちの顧客やサプライヤーが重大な業務や調達のために融資を得る能力や、私たちとの合意に基づいて負う義務を履行する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。金融市場の信用緊縮は既存業務の減少や廃止を招く可能性があり、新しい業務を制限する可能性があり、売掛金をタイムリーに回収する能力に悪影響を及ぼす可能性があると信じている。

2009年以来、買収による成長を積極的に求めてきたわけではなく、機会に日和見主義的な態度を持っていますが、近い将来にこれらの機会を追求するつもりはありません。

債務義務

信用協定

2021年4月22日、行政代理·融資先である米国銀行全国協会と信用協定(“2021年信用協定”)を締結した。2021年信用協定は、元金総額が7，000万ドル以下の循環融資を延長し、改訂された2014年11月20日までの信用協定(“2014信用協定”)の代わりに延長することを規定している。2021年の信用協定の条項は、年間1500万ドルまでの過剰現金を株式買い戻しや配当などの制限的な支払いに使用できることを含む2014年の信用協定と同様だ。2021年の信用協定下の義務は2026年4月22日に満了する。

2021年の信用協定には、配当金の支払い、株式の買い戻し、その他の制限支払いを行うために、私たちが満たさなければならないいくつかのテストも含まれています。2021年のクレジット協定に規定されているいくつかの習慣的条件に適合してこのような支払いを行うために、任意の12ヶ月の間、そのようなすべての支払いの金額は1500万ドルに制限される。固定料金の保証比率を計算する時、最大1，000万元のこのような制限支払いを差し引くことができます。そうでなければ、任意の12ヶ月の間に固定料金を構成します。

2022年9月30日現在、220万ドルの未返済信用状と4250万ドルの未償還循環ローンを差し引いた後、循環ローン約束項の下での借入可獲得率は2530万ドルである。

“2021年信用協定”に基づいて借り入れたローンは、LIBORローンについては、適用されたLIBOR(金利がゼロを下回ってはならない)に1.25%から1.75%の保証金を加えて利息を計算し、私たちの総レバレッジ率(“2021年信用協定”を参照)で計算する。2021年の信用協定により借り入れられた非LIBORローンの年利(ゼロを下回ってはならない)は、(I)最大値(A)連邦基金金利プラス0.50%、(B)1ヶ月LIBOR金利プラス1.00%、年利率、および(C)アメリカ銀行全国協会が時々発表した金利はその“最優遇金利”であり、(Ii)は私たちの総レバレッジ率に基づいて、0.25%~0.75%の利益率である。2022年9月30日現在、2021年の信用協定に基づいて借り入れられたLIBORローンの受取利息は4.3%である。2021年の信用協定に関連するいくつかの日常的な費用を支払います

行政代理。

我々は、LIBORローン金利を使用することなく、2023年3月31日までに保証付き隔夜融資金利(SOFR)に移行する。私たちはこの移行が過渡期の私たちの利息支出に実質的な影響を与えないと信じている。

ある例外を除いて、場合によっては再投資権を含み、“2021年信用協定”に基づいて発行されるローンは、ある資産を売却して得られたお金の純額、特定の債務の発行または発生(“2021年信用協定”条項によって許可された債務を除く)によって得られた純額、特定の持分証券所得金の純額の発行、および特定の保険回収および非難事項によって得られた純額を遵守しなければならない。

2021年の信用協定は、慣例的な陳述および保証を含むが、制限および例外的な状況および吾などの付属会社の能力を制限しなければならない慣例チノに規定されている：追加債務(保証義務を含む)、留置権の生成、いくつかの財産または資産の売却、合併または他の根本的な変化の実施、買収の完了、投資の決定、いくつかの割り当てまたは吾などの付属会社の株式証券の買い戻し、その業務性質の変更、特定の負債の前払いまたは修正、連合会社とのいくつかの取引、その組織文書の修正、またはいくつかの制限的な合意を締結する。また、2021年の信用協定は財務契約を含み、私は各財政四半期の最終日に(I)総レバレッジ率が2.75~1.00を超えないことを維持することを要求する；および(Ii)固定料金カバー率(2021年信用協定の定義参照)を含み、金額は1.15~1.00を下回らない。2022年9月30日現在、私たちは2021年の信用協定での契約を守っています

私たちの子会社、すなわち2021年の信用協定下の借り手であり、その債務は私たちと私たちのすべての他のアメリカ国内子会社によって保証されます。2021年のクレジット協定およびクレジットスケジュールの任意の貸手または融資者の任意の関連会社によって提供される任意の金利保護および他のヘッジスケジュールは、私たちおよびすべての保証人の実質的にすべての資産の完全な保証権益を第一の保証とする(いくつかの例外を除く)。

融資リース

2022年9月30日現在、2630万ドルの融資リース債務が返済されておらず、加重平均金利は4.8%で、期限は2022年から2028年の間である。注7を参照してくださいレンタルして我々が先に2021年12月31日までの財政年度の10-K年表で開示したように、融資リース負債満期日に関するスケジュールは、2022年9月30日までに大きな変化がないため報告する必要がある。

契約義務その他の約束

賃貸借契約を経営する。私たちは各種の取消不可能な経営レンタルを締結しました。主に正常な業務過程で使用される施設、設備、車両に関連しています。注7を参照してくださいレンタルする我々が先に2021年12月31日までの財政年度の10-K年表で開示したように、経営賃貸負債満期日のスケジュールについては、2022年9月30日現在実質的に変化していないためである。

法律訴訟。私たちは、ビジネスや雇用に関する訴訟を含む、私たちの業務を経営することによる法的訴訟に引き続き参加しています。いくつかの訴訟は、実質的な損害賠償を求める集団訴訟として主張または決定される可能性があり、他のいくつかの訴訟は数年以内に懸案される可能性がある。損失が発生した可能性があり，損失の金額が合理的に推定できると考えた場合，特定の法的手続きのための計上項目を作成する.私たちはこの問題の最終結果の評価と法律顧問との協議に基づいて、損失が合理的かどうかを評価する。私たちは2022年9月30日まで、可能性と合理的に推定された、あるいは損失の潜在的な影響について計算した。我々は現在，これらの問題の最終的な解決は，我々の運営結果，財務状況，あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと考えている.しかしながら、これらの問題の結果は、1つまたは複数の問題の不利な解決が、私たちの運営結果、財務状態、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があることを正確に予測することはできない。

環境問題です。前身会社が過去にある場所で行ってきた我々の現在の業務とは無関係な環境評価や救済事項に計上すべき負債を生じた。私たちがこれらの負債を蓄積しているのは損失やコストが発生する可能性が高く、損失やコストの金額が

合理的に見積もる。これらは，計画された救済行動，救済技術，場所条件，救済完了予定時間，環境法律法規，その他の要因の変化によって変化する可能性が予想される。環境アセスメントや救済活動に関する不確実性により，将来的にはこれらの事項に関連した支出が蓄積された負債よりも高くなる可能性がある。現在の情報によると、これらの問題の解決が我々の財務状況、経営業績またはキャッシュフローに与える影響は、私たちの財務状況、経営業績またはキャッシュフローに大きな影響を与えないと考えられる。

重要な会計政策と重大な判断と見積もり

私たちの経営陣は公認会計基準に従って財務諸表を作成します。このような総合財務諸表を作成する際に、私たちは財務諸表の期日に報告された資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに提出された収入及び支出に影響を与えるために、推定と仮説を立てなければならない。継続的な基礎の上で、私たちは売掛金、在庫、繰延税金資産、営業権と無形資産、長期資産と賃貸に関する推定と判断を含む私たちの推定と判断を評価する。私たちは歴史的経験と当時の状況で合理的な様々な他の要素を推定し、判断した結果、これらの要素の結果は私たちの資産と負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しているが、これらの資産と負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの将来の財務諸表列報、財務状況、経営結果、キャッシュフローは影響を受けるだろう。2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書には、営業権、収入確認、所得税に関する政策を含むいくつかの重要な会計政策の記述が含まれており、これらの政策は、経営陣の判断と推定のより重要な分野に関連しているため、私たちの歴史と将来の業績を知るために重要であると考えられる。2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kに記載されているキー会計政策、重大な判断、見積もりに実質的な変化はありません。

営業権の減価

ASC 350によると無形資産-営業権とその他私たちは毎年9月30日までの営業権に対して減値評価を行い、もし事件と状況が営業権が減値する可能性があることを表明すれば、私たちはもっと頻繁に営業権を評価します。2022年9月30日に、当社は評価を行い、営業権が損なわれていないことを確定した。

営業権減価テストは報告単位レベルで行われた。営業権は最初に営業権を記録した日に報告機関に割り当てられる。事業者が報告単位に割り当てられると、それはもはや特定の買収と連絡を維持することはなく、報告単位内のすべての活動は、買収であっても内部で生成されたものであっても、営業権の価値を支援するために使用することができる。2017年、私たちは事前にASU 2017-04を採用することを選択し、営業権減値テスト中の第2ステップを廃止することで、後続の営業権計量を簡略化した

私たちは収益法を使用して報告書単位の公正な価値を決定する。収益法の下で、各報告単位の推定に基づいて将来のキャッシュフローを割引して公正価値を決定する。報告単位の公正価値を決定することは本質的に判断され，収入増加率やEBITDA利益率，割引率，将来の市場状況など，重大な見積もりや仮定を用いる必要がある新冠肺炎疫病による不確定性を考慮すると、現在の環境下で、判断と推定のレベルは本質的にもっと高い。私たちは多くの私たちの業務を乱す要素を評価し、私たちの業務中断の深刻さと持続時間、経済回復のタイミングと程度、そして最終的にこれらの仮定が私たちの未来の経営業績とキャッシュフローに与える総合的な影響を含む重大な仮説を立てた。

2022年9月30日までの年間営業権減値テストの結果は以下の通り


(千ドル)	量報道職場.職場	代表者の商業権
営業権残高がない	6	$	—

報告単位の公正価値は帳簿価値の35%以上を超えている	1	121,051
	7	$	121,051

感度分析により，他のすべての仮定が不変であると仮定すると，2022年以降の予測EBITDAが約50ベーシスポイント減少することは商誉減値を招くことはない。

別の敏感性分析によると、加重平均資本コストの50ベーシスポイントの増加は、営業権のさらなる減少を招くことはない。

新冠肺炎疫病の最終財務影響と進行中の経済回復の不確実性を考慮して、私たちの顧客の絶えず変化する文書と印刷需要、そして私たちに関する

ビジネスにとって、2022年の営業権減価テストのために私たちが行った推定および仮定は、未来の正確な予測であることが証明される保証はありません。もし私たちの仮説が、ある報告単位のEBITDA予測が実現できなかったこと、または疫病による中断および新冠肺炎回復への影響を含む仮説が変化した場合、私たちは、2023年第3四半期の次の年度減値テストに関連しても、一時的にも、このような変化がトリガイベントを構成する場合には、将来の間に営業権減価費用を記録する必要があるかもしれない(ASC 350で定義されているように、無形資産-営業権とその他)年間営業権減価テストを定期的に実施している四半期を除いて。将来このような減価費用が発生するかどうか，あるいはそうであれば，そのような費用が大きな影響を与えるかどうかは判断できない.

所得税

繰延税金資産と負債は、財務·税務報告における資産と負債額の間の一時的な差を反映する。この等金額は，一時的な差異逆転時に発効すると予想される税率変動を反映するように適切に調整される。私たちの繰延税金資産をより現金化する可能性のある金額に減らすために推定値準備を計上する。税法や会計基準や方法の変化は、将来の期間記録の繰延税金に影響を与える可能性がある。

推定免税額を設定する際には、既存の課税一時的差異の将来の輸出、一時的な価格差を含まない将来の課税収入、繰越および税務計画策のような将来の課税収入源を考える。税務計画策略は：慎重かつ実行可能である；企業は通常は取らないかもしれないが、営業損失或いは税収の繰越満期未使用を防止するために行動する；そして繰延税金資産の現金化を招く。もし私たちが私たちの繰延税金資産が将来的に現金化されない可能性が高いと判断すれば、繰延税金資産の推定調整は私たちがこの決定を下した期間の収益に計上されるだろう。2022年9月30日現在、私たちはいくつかの繰延税金資産に対して240万ドルの推定準備金を持っている。

今後数四半期で、私たちの繰延税金資産を利用するのに十分な課税収入が生じるかどうか、評価準備金が必要かどうかを決定するために、前12四半期の歴史的業績と将来の予測を評価し続ける。

私たちは、その後数年に提出された所得税申告書に反映される可能性のある実際の結果とは異なる推定および仮定に基づいて、私たちの現在および繰延税金支出を計算する。提出された申告書に基づく調整は確定時に記録される。

これらの収益は恒久的再投資とされているため、外国子会社のいくつかの未分配収益には所得税が規定されていない。

私たちが異なる税務管轄区に報告した課税所得額あるいは課税損失額は連邦、州と外国税務機関の持続的な監査を受ける。いかなる不確定税務問題の潜在的結果の推定は、当時存在していた関連リスク、事実、状況に対する管理層の評価に依存する。私たちは財務諸表を確認し、納税申告書の中ですでに取られているか、あるいは採用されると予想されている納税ヘッドを測定するために、より可能なハードルを使用する。私たちはその納税申告書に確認され計量された利益と取られたまたは予想された税収頭寸との差額の負債を記録した。もし私たちがこのような税務状況の評価が変わったら、推定の変化は決定された期間内に記録されるだろう。私たちは税金に関連した利息と罰金を所得税費用の構成要素として報告する。


展示品番号をつける						説明する

3.1						登録者の再記載登録証明書(2013年3月13日に提出された登録者10−K表の添付ファイル3.2として提出され、引用により本明細書に組み込まれる)

3.2						第二次改正及び再改訂登録者定款(2009年10月6日に提出された登録者表格8−Kの添付ファイル3.1として提出され、引用により本明細書に組み込まれる)

31.1						2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)条及び第15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者証明書

31.2						2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)条及び第15 d-14(A)条に基づく首席財務官の認証

32.1						2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明。*

32.2						2002年にサバンズ·オックスリー法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。*

101.INS						XBRLインスタンスドキュメント*

101.衛生署署長						XBRL分類拡張アーキテクチャ*

101.CAL						XBRL分類可能リンクライブラリ*

101.DEF						XBRL分類拡張Linkbase*の定義

101.LAB						XBRL分類拡張ラベルLinkbase*

101.価格						XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase*

104						表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)


Arc Document Solutions，Inc.

/s/KUMARAKULASINGAM SURIYAKUMAR
Kumarakulasingam Suriyakumar
会長兼最高経営責任者

/s/ホルヘ·アヴァロス
ホルヘ·アヴァロス
首席財務官


(単位は千で、1株当たり価格は含まれていません)	(A)総人数購入した株式(%)1	(B)1株平均支払価格(元)		(C)公開発表された計画又は案の一部として購入した株式総数	(D)計画または計画に従ってまだ購入されていない可能性のある株式の約ドル価値(1)
期間
July 1, 2022 - July 31, 2022	—	$	—	—	$	6,968
August 1, 2022 - August 31, 2022	—	$	—	—	$	6,968
2022年9月1日-2022年9月30日	—	$	—	—	$	6,968
総買い戻し	—			—


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