insg-20220930
誤り2022Q30001022652十二月三十一日P 3 YP 3 Y00010226522022-01-012022-09-3000010226522022-10-31Xbrli：共有00010226522022-09-30ISO 4217：ドル00010226522021-12-31ISO 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2018 Omnibus 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります                          至れり尽くせり                     .  
依頼書類番号：001-38358
INSEEGO社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州 81-3377646
(国やその他の管轄区域
会社や組織)		 (税務署の雇用主
識別番号)
スクラントン路9710号、200号スイートルーム 
サンディエゴ、カリフォルニア州92121
(主な行政事務室住所) (郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(858) 812-3400
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.001ドルの価値がありますINSGナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が幽霊会社かどうかをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条に記載のように). Yes ☐ 違います☒
登録者が発行した普通株式数2022年10月31日かつては…107,849,965.


カタログ
 
 ページ
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表
3
簡明総合貸借対照表(未監査)
3
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
4
簡明総合総合損失表(監査なし)
5
株主損失簡明連結報告書(未監査)
6
簡明合併現金フロー表(監査なし)
8
簡明合併財務諸表付記(未監査)
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
19
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
29
第四項です。
制御とプログラム
30
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
32
第1 A項。
リスク要因
32
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
32
第三項です。
高級証券違約
32
第四項です。
炭鉱安全情報開示
32
五番目です。
その他の情報
32
第六項です。
陳列品
33
サイン
34



第1部-財務情報
Item 1. 財務諸表。
INSEEGO社
簡明合併貸借対照表
(千単位、額面および共有データを除く)
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(未監査)
資産
流動資産：
現金と現金等価物$18,063 $46,474 
制限現金— 3,338 
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する371そして$408お別れします
28,668 26,781 
棚卸しをする42,406 37,402 
前払い費用とその他10,902 13,624 
流動資産総額100,039 127,619 
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル25,240そして$26,692お別れします
6,157 8,102 
賃貸料資産、減価償却累計額を差し引いた#ドル後の純額5,919そして$5,392お別れします
4,411 4,575 
無形資産、累計償却純額を差し引く#ドル63,425そして$48,404お別れします
44,406 46,995 
商誉21,922 20,336 
使用権資産、純額6,902 7,839 
その他の資産563 377 
総資産$184,400 $215,843 
負債と株主赤字
流動負債：
売掛金$39,537 $48,577 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない31,476 26,253 
流動負債総額71,013 74,830 
長期負債：
2025年手形、純額158,079 157,866 
循環信用手配、純額3,451 — 
繰延税金負債，純額816 852 
その他長期負債6,841 7,149 
総負債240,200 240,697 
引受金とその他の事項
株主赤字：
優先株、額面$0.001; 2,000,000ライセンス株：
Eシリーズ優先株、額面$0.001; 39,500株式を指定し25,000発行済み株式と発行済み株式、清算優先権は$1,0001株当たり(何も計算すべきが支払われていない配当を加える)
— — 
普通株、額面$0.001; 150,000,000株式を許可して107,846,082そして105,380,533発行と発行の株式
108 105 
追加実収資本790,460 770,619 
その他の総合損失を累計する(3,950)(8,531)
赤字を累計する(842,418)(787,047)
株主総損失額(55,800)(24,854)
総負債と株主赤字$184,400 $215,843 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。



INSEEGO社
業務報告書を簡明に合併する
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
純収入：
モノのインターネットとモバイルソリューション$62,633 $56,975 $172,129 $151,770 
企業SaaSソリューション6,534 9,242 20,279 37,737 
純収入合計69,167 66,217 192,408 189,507 
純収入コスト：
モノのインターネットとモバイルソリューション48,209 43,595 131,805 116,777 
企業SaaSソリューション3,002 3,679 9,505 14,965 
純収入総コスト51,211 47,274 141,310 131,742 
毛利17,956 18,943 51,098 57,765 
運営コストと支出：
研究開発15,417 12,626 47,597 38,954 
販売とマーケティング8,295 9,172 25,789 29,997 
一般と行政5,720 6,599 20,101 22,657 
無形資産を購入して償却する433 519 1,319 1,649 
資本化ソフトウェアの減価— — — 1,197 
総運営コストと費用29,865 28,916 94,806 94,454 
営業損失(11,909)(9,973)(43,708)(36,689)
その他(費用)収入：
CTrack南アフリカ社の収益を販売しています— 5,262 — 5,262 
債務転換と補償損失，純額— — (450)(432)
利子支出，純額(2,034)(1,655)(6,621)(5,178)
その他の収入，純額(1,758)(828)(3,145)291 
その他の収入総額(3,792)2,779 (10,216)(57)
所得税前損失(15,701)(7,194)(53,924)(36,746)
所得税を支給する42 (4)(582)445 
純損失(15,743)(7,190)(53,342)(37,191)
差し引く：非持株権益による純収入— — — (214)
Inseego社の純損失によるものです(15,743)(7,190)(53,342)(37,405)
Eシリーズ優先配当金(691)(1,843)(2,029)(3,596)
普通株主は純損失を占めなければならない$(16,434)$(9,033)$(55,371)$(41,001)
1株当たりのデータ：
普通株1株当たり純損失：
基本的希釈の$(0.15)$(0.09)$(0.52)$(0.40)
普通株当たり純損失を計算する際に使用する加重平均株式数：
基本的希釈の107,747,468 103,430,083 106,977,201 102,586,121 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4

INSEEGO社
簡明総合総合損失表
(単位：千)
(未監査)
 
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
 2022202120222021
純損失$(15,743)$(7,190)$(53,342)$(37,191)
外貨換算調整1,147 (2,571)4,581 (1,878)
南アフリカCTrackの販売で発表された累計外貨換算調整— 1,608 — 1,608 
全面損失総額$(14,596)$(8,153)$(48,761)$(37,461)
非持株権に帰属できる全面的な収益— — — (214)
Inseego社の全面的な損失に起因します$(14,596)$(8,153)$(48,761)$(37,675)
簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5


 
INSEEGO社
簡明合併株主損失表
(単位：千)
(未監査)

優先株普通株その他の内容
実収資本		赤字を累計する積算
他にも
総合収益(赤字)		非制御的権益合計する
株主権益
株金額株金額
バランス、2021年6月30日35 $— 103,109 $103 $761,412 $(764,150)(6,279)$8 $(8,906)
純損失— — — — — (7,190)— — (7,190)
外貨換算調整— — — — — — (2,571)— (2,571)
株式オプションの行使·制限株式単位の帰属と従業員による株式購入計画に基づいて発行された株— — 316 — 693 — — — 693 
制限株式単位の純弁済は源泉徴収税に帰属する— — — — (280)— — — (280)
南アフリカCTrackの販売で発表された累計外貨換算調整— — — — 8 (1,748)1,608 (8)(140)
株式ベースの報酬— — — — 3,062 — — — 3,062 
Eシリーズ優先配当金— — — — 739 (739)— — — 
Eシリーズ優先株取引所(10)1,525 2 1,102 (1,104)— — — 
バランス、2021年9月30日25 $— 104,950 $105 $766,736 $(774,931)$(7,242)$— $(15,332)
バランス、2022年6月30日25 $— 107,645 $108 $787,283 $(825,984)$(5,097)$— $(43,690)
純損失— — — — — $(15,743)— — (15,743)
外貨換算調整— — — — — $— 1,147 — 1,147 
株式オプションの行使·制限株式単位の帰属と従業員による株式購入計画に基づいて発行された株— — 201 — 101 $— — — 101 
制限株式単位の純弁済は源泉徴収税に帰属する— — — — (21)$— — — (21)
株式ベースの報酬
— — — — 2,406 $— — — 2,406 
Eシリーズ優先配当金— — — — 691 (691)— — — 
バランス、2022年9月30日25 $— 107,846 $108 $790,460 $(842,418)$(3,950)$— $(55,800)
















6

INSEEGO社
簡明合併株主損失表
(単位：千)
(未監査)


優先株普通株その他の内容
実収資本		赤字を累計する積算
他にも
総合収益(赤字)		非制御的権益合計する
株主損失額
株金額株金額
バランス、2020年12月31日35 $— 99,399 $99 $711,487 $(732,422)$(6,972)$(91)$(27,899)
純損失— — — — — (37,405)— 214 (37,191)
外貨換算調整— — — — — — (1,878)— (1,878)
株式オプションの行使·制限株式単位の帰属と従業員による株式購入計画に基づいて発行された株— — 2,081 2 3,535 — — — 3,537 
制限株式単位の純弁済は源泉徴収税に帰属する— — — — (1,105)— — — (1,105)
2025年債転換に関する普通株の発行— — 429 — 5,382 — — — 5,382 
公開発行に関する普通株発行は、発行コストを差し引く— — 1,516 2 29,368 — — — 29,370 
株式ベースの報酬
— — — — 14,467 — — — 14,467 
Eシリーズ優先配当金— — — — 2,492 (2,492)— — — 
Eシリーズ優先株取引所(10)— 1,525 2 1,102 (1,104)— — — 
南アフリカCTrackの販売で発表された累計外貨換算調整— — — — 8 (1,748)1,608 (8)(140)
買収した非持株権益純額— — — — — 240 — (115)125 
バランス、2021年9月30日25 — 104,950 $105 $766,736 $(774,931)$(7,242)$— $(15,332)
バランス、2021年12月31日25 $— 105,381 $105 $770,619 $(787,047)$(8,531)$— $(24,854)
純損失— — — — — (53,342)— — (53,342)
外貨換算調整— — — — — — 4,581 — 4,581 
2022年期の紙幣廃棄に関する調整1,727 — — — 1,727 
株式オプションの行使·制限株式単位の帰属と従業員による株式購入計画に基づいて発行された株— — 2,470 3 250 — — — 253 
制限株式単位の純弁済は源泉徴収税に帰属する— — (5)— (57)— — — (57)
株式ベースの報酬
— — — — 15,892 — — — 15,892 
Eシリーズ優先配当金— — — — 2,029 (2,029)— — — 
バランス、2022年9月30日25 $— 107,846 $108 $790,460 $(842,418)$(3,950)$— $(55,800)
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INSEEGO社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
9か月で終わる
九月三十日
 20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失$(53,342)$(37,191)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却20,936 19,131 
不良債権準備29 346 
資本化ソフトウェアの減価— 1,197 
超過と古い在庫準備金1,330 587 
株式ベースの給与費用15,892 14,467 
債務割引償却と債務発行コスト2,472 1,117 
派生ツールの公正価値調整(902)(3,435)
債務転換と補償損失，純額450 432 
CTrack南アフリカ社の収益を販売しています— (5,262)
所得税を繰延する(223)175 
使用権資産1,057 1,364 
他にも— 572 
資産と負債の変動、資産剥離の影響を差し引く：
売掛金(561)2,834 
棚卸しをする(5,926)(7,889)
前払い費用と他の資産2,723 1,429 
売掛金(13,548)(7,206)
費用、所得税、その他を計算すべきです6,276 4,797 
リース負債を経営する(1,366)(2,222)
経営活動のための現金純額(24,703)(14,757)
投資活動によるキャッシュフロー：
非制御的権益を買収する— (116)
家屋·工場·設備を購入する(1,203)(4,299)
財産·工場·設備を売却して得た収益— 1,143 
南アフリカのCTrackを販売する収益は、剥離した現金を差し引く— 31,526 
資本化されたソフトウェア開発コストを増やす(9,242)(20,589)
投資活動が提供する現金純額(10,445)7,665 
資金調達活動のキャッシュフロー：
銀行の純借款と貸越融資(458)315 
融資リース義務下の元金支払い(62)(3,138)
発行コストを差し引いた公開発行収益— 29,370 
融資資産の元金支払い(1,567)— 
循環信用で借金を手配する9,000 — 
循環信用手配の償還(4,500)— 
循環信用手配の債務発行コストを支払う(1,126)— 
株式オプションの行使と従業員の株式購入計画の収益は、既存の制限付き株式単位に支払われる税金を差し引く196 2,432 
融資活動が提供する現金純額1,483 28,979 
為替レートが現金に与える影響1,916 (293)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(31,749)21,594 
期初現金、現金等価物、および限定現金49,812 40,015 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$18,063 $61,609 
キャッシュフロー情報の補足開示：
年内に支払う現金：
利子$2,675 $2,782 
所得税$96 $378 
非現金活動の追加開示：
在庫を賃貸資産に移す$297 $4,394 
売掛金または負債から資金を調達する資本支出$4,402 $2,643 
経営性賃貸負債と引き換えに使用権資産$342 $544 
Eシリーズ優先株を普通株に交換する$— $11,982 
Eシリーズ優先株と引き換えに普通株を発行する$— $13,086 
E系列優先株交換普通株の場合は配当とする$— $1,104 
2025年手形変換には、全利息を支払うために発行された株式が含まれています
$— $5,383 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。
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INSEEGO社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

1. 陳述の基礎
本稿に含まれる簡明総合財務諸表は，Inseego Corp.(“会社”)が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中期財務情報規則に基づいて作成したものである。したがって、簡明な総合財務諸表はすべての正常な経常的な調整を反映しており、経営陣はこれらの調整が公正列報中期業績に必要であり、米国で一般的に受け入れられている会計原則(“GAAP”)によって要求されるすべての開示を含まない可能性があると考えている。2022年9月30日現在および2022年9月30日現在と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の情報は監査されていないが、2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、同社の同日までの監査された総合財務諸表から来ている。本簡明総合財務諸表とその付記は、当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告(以下、“Form 10−K”という。)における監査済み財務諸表とその付記と併せて読まなければならない
前の期間のある額を再分類して、今期の新聞に該当するようにした。これらの再分類は、総収入、コストと支出、純損失、資産、負債、または株主赤字に影響を与えない
これらの簡明な連結財務諸表を作成する際に用いる会計政策は、表格10−Kで述べたものと同様である。列挙された各一時期間の業務成果は、必ずしも他の中期または年間の予想される結果を表すとは限らない。
合併原則
簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
市場情報を細分化する
経営陣はその会社を確定しました1つは報告可能な部分。最高経営責任者は同時に経営意思決定者でもあり、会社のいかなる部分も単独で管理するわけではなく、資源配分及び業績評価は完全に会社の総合運営及び財務業績に基づいている。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成し、管理層に見積もりと仮定を要求する。これらの推定および仮定は、資産、負債、収入および支出の報告金額、および負債の開示に影響を与える。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.推定数は、現在の情報を反映するために、期間毎に評価され、更新される。重大な推定には、収入確認、資本化ソフトウェアコスト、信用損失準備、超過と時代遅れ在庫準備、無形資産と長期資産の推定値、営業権推定値、派生商品推定値、訴訟に関連する課税項目、所得税と株式に基づく給与支出が含まれる。
リスクと不確実性
2020年3月、世界保健機関は新型コロナウイルス(新冠肺炎)が全世界の大流行を引き起こすことを発表し、次の数ヶ月間に全世界の製造業と商業閉鎖を招いた。新冠肺炎疫病が会社の運営と財務業績に与える影響の程度は、疫病の持続時間、重症度と伝播範囲、新たな懸念される変種の出現、連邦、州、地方、外国政府が疫病をコントロールするための行動を含む未来の事態の発展に依存する。これらはすべて不確定で予測できない
また、世界の半導体供給不足は科学技術業界全体に広範な影響を与えている。不足は会社の運営や財務業績に実質的な影響を与えていないが、私たちの顧客や私たちのテストや生産スケジュールに必要な材料供給に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのサプライヤー、契約メーカー、顧客は半導体不足の影響を減らすために行動していますが、半導体不足が続くと、私たちの運営や財務業績への影響は実質的である可能性があります
グローバル·サプライチェーンに影響を与えるインフレ圧力は、現在と今後数年間の純収入コストを増加させる可能性がある。持続的なインフレ挑戦は私たちの未来の収入、利回り、財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。

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INSEEGO社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

CTrack南アフリカ社を販売しています
2021年7月30日、会社はアフリカ、パキスタン、中東(総称してCTrack南アフリカ)での販売業務を完了し、税引前収益1ドルを確認した5.3百万ドルです。売却から得られた現金収益の総額は$である31.5100万ドル剥離された現金を差し引くと正味$5.0百万ドルです
流動性
2022年9月30日まで、同社の無制限現金と現金等価物の合計はドルです18.1百万ドルとドル14.6その担保資産支援の循環信用手配の下で、数百万の超過可獲得性がある。注4を参照債務この新しい信用計画に関するより多くの情報を理解してください
同社には運営と純損失の歴史と、運営·投資活動における現金の全体的な使用状況がある。会社の管理層は、その手元の現金と現金等価物に、予想される運営キャッシュフロー、その保証された資産保証循環信用スケジュールの獲得性、および持続的なコスト削減努力の予想節約に加えて、本報告書が提出された日からの今後12ヶ月のキャッシュフロー需要を満たすのに十分であると信じている。同社がより利益のあるビジネスを達成し、正のキャッシュフローを生成し続ける能力は、その絶えず変化するコスト構造をサポートするのに十分な収入レベルおよび組み合わせを達成することに依存する。発生した事件または状況により、会社が予想される運営計画を達成できなかった場合、または会社が持続的な訴訟のために予見できない支出を支払う義務がある場合、会社は、資本の調達、計画の研究開発活動の削減、追加の再構成費用の発生、または他の運営費用および資本支出を減少させることを要求される可能性があり、これは、予想される業務目標を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
上記の見出しで述べた業務中断のように、会社の流動資金も業務運営の重大な中断によって損なわれる可能性があるリスクと不確実性または、その契約約束を履行できなかったか、または新製品または既存製品から収入を得ることができなかった。さらに、会社に有利な条項や全く存在しないように、任意の必要または期待された再編または融資が保証されない
現金、現金等価物、および限定現金
現金および現金等価物は、元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資を含む。同社の現金と現金等価物は通常、信用リスクのリスクを低減するために世界各地の大型金融機関に保管されている。現金、現金等価物、制限的現金は市価で記録されており、市価はコストに近い。同社の外貨建て当座預金に関する損益は総合経営報告書に他の収入純額の構成要素として記入されている。2021年12月31日現在、預けられた制限現金は2022年第3四半期に解放され、2022年9月30日現在、私たちの貸借対照表には制限的な現金はありません。
最近採用された会計公告
2020年8月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2020-06を発表した転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自己持分契約(主題815-40)-エンティティ自己持分変換可能手形および契約の会計それは.ASUは、現在のGAAPに要求されている主要な分離モデルをキャンセルすることにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。したがって、より多くの転換可能債務ツールは単一の負債ツールとして報告され、埋め込まれた変換機能を個別に計算することはない。ASUは株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、これにより多くの株式契約が資格を獲得することを許可する。ASUはまた，ある分野の希釈後の1株当たり純収益の計算を簡略化した。この指導意見は2021年12月15日以降に開始された年度と中期に適用される。同社は2022年度第1四半期にASUを採用し、簡明な連結財務諸表に影響を与えなかった。
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の資本契約(主題815-40)それは.ASU処理発行者による独立株式分類書面償還オプションのいくつかの修正または交換の会計処理。ASUは2021年12月15日以降に開始された年度と過渡期に有効である。同社は2022年度第1四半期にASUを採用し、簡明な連結財務諸表に影響を与えなかった。
最近採用されていない会計公告
2022年9月、FASBはASU 2022-04号を発表した負債-仕入先財務計画(サブトピック405-50)それは.ASUは未完成のサプライヤー融資計画のキー条項の開示を要求し、ロール関連義務を履行する
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INSEEGO社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

ASUはサプライヤーの財務計画義務の確認、計量、または財務諸表の列報に影響を与えません。ASUは2022年12月15日以降の年度と中期に有効であるが，前転要求は除外し，この要求は2023年12月15日以降の年度期間に有効である。同社は現在、このASUの連結財務諸表への影響を評価している。

2. 財務諸表明細
棚卸しをする
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
完成品$35,644 $33,112 
原材料と部品6,762 4,290 
総在庫$42,406 $37,402 
前払い費用とその他
前払い料金およびその他の料金には、以下の内容が含まれています(千単位)
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
返礼を受けるべきである$4,015 $6,398 
契約メーカーの売掛金3,239 2,626 
ソフトウェア許可証1,062 1,261 
保険218 1,269 
預金.預金870 1,023 
融資資産295 323 
他にも1,203 724 
$10,902 $13,624 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
計算すべき費用および他の流動負債には、以下の項目が含まれる(千で計算)
 九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
印税$1,970 $2,243 
給与明細及び関連費用10,106 9,326 
義務を保証する458 473 
専門費586 502 
応算利息2,410 877 
顧客契約責任8,554 3,832 
リース負債を経営する1,662 1,769 
応算契約製造負債1,599 927 
付加価値税は支払うべきだ424 642 
他にも3,707 5,662 
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない$31,476 $26,253 

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INSEEGO社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

3. バランスシートの公正価値計測
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信した金額または移転負債によって支払われた金額を表す脱退価格として定義される。公正価値は市場に基づく計量であり、市場参加者が資産または負債の定価のために使用する仮定に基づいて決定される。評価に使用される情報に基づいて、各公正価値計測は、以下のレベルのうちの1つに分類される
レベル1：活発な市場の見積もりのような投資が観察される。
第2レベル：活発な市場オファーを除いて、直接または間接的に観察できる投入。
第3レベル：第三級証券の公正な市場価値は、観察できない投入と主観的仮定の使用に高度に敏感である可能性がある。一般的に、重大な観察不可能な投入の変化は公正価値計量の大幅な低下或いは増加を招く可能性がある。
次の表は、同社が2022年9月30日と2021年12月31日までに公正価値で恒常的に計量している金融商品(単位：千)をまとめたものである
2022年9月30日2021年12月31日
公正価値レベル3レベル1公正価値レベル3レベル1
資産
現金等価物
貨幣市場基金$— $— $— $126 $— $126 
総資産$— $— $— $126 $— $126 
負債.負債
2025年ノート
利子補償--全額支払い$24 $24 $— $926 $926 $— 
総負債$24 $24 $— $926 $926 $— 
利子全額支払い派生負債の公正価値は、モンテカルロモデルを使用して決定され、その重要な仮定は以下のとおりである
2022年9月30日2021年12月31日
波動率50 %50 %
株価.株価
$2.071株当たり
$5.831株当たり
信用利回りが悪い30.78 %15.93 %
用語.用語2.59年.年3.34年.年
配当率— %— %
無リスク金利4.24 %1.02 %

違います。2022年9月30日までの3ヶ月間、支払利息デリバティブ負債に関する未実現収益が確認された1.62021年9月30日までの3カ月間、未実現収益は100万ドル。同社は$も確認しました0.9百万ドルとドル3.42022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の未実現収益はそれぞれ100万ドル。利子全支払デリバティブの未実現収益と損失は簡明総合経営報告書上の他の収入(費用)純額に計上される

当社は公正価値に応じて計量された金融商品の公正価値階層分類を四半期ごとに検討する。評価投入の観測可能性の変化は公正価値レベル中のある証券のレベルの再分類を招く可能性がある。2022年9月30日または2021年9月30日までの9ヶ月間、公正価値計量種別の間に資産や負債の移転はなかった。
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INSEEGO社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

他の金融商品
当社のその他の金融資産や負債の帳簿価値は短期的な性質により公正価値に近いが、2025年に満期となる3.25%に転換可能な優先手形(“2025年手形”)は除く。2025年に債券は償却コスト別に計上され、デリバティブを組み込んだ公正価値変動に応じて調整される。2025年手形の公正価値を計算する資料が不足しているため、2025年手形の公正価値を決定することは不可能である。2022年9月30日と2021年12月31日現在、2025年債券の帳簿金額は$158.1百万ドルとドル157.9それぞれ100万ドルです注釈4を参照されたい債務2025年債券に関するより多くの情報。
4. 債務
資産保証循環信用手配
当社は2022年8月5日に、Siena Lending Group LLC(“貸手”)、デラウェア州Inseego Wireless，Inc.(“Inseego Wireless”)及びオレゴン州有限責任会社Inseego North America LLC(“借主”)及び当社(借り手“貸手”とともに)と融資及び保証協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は保証資産保証のある循環信用手配を確立し、最高限度額は$です50百万循環信用手配(“信用手配”)で、最低引き出し金額は#ドルです4.5クレジット協定に署名した場合、当社は1，000，000，000ユーロを支払います。この信用計画は2024年12月31日に満期になるだろう。信用メカニズム下の可獲得性は毎月の借入基数によって確定され、借金基数は条件に符合する売掛金のパーセンテージと借り手の条件に合った在庫から構成される。借金ベースを超えた未返済金はすぐに返済されなければならない。貸付け契約の下での借り手の責任は当社が保証します。融資先の信用合意項の下での責任は各貸手のすべての財産の持続的な保証権益を担保とするが、いくつかの除外担保(信用協定の定義参照)の制限を受けなければならない。
信用手配下の貸借形式は基本金利(“基本金利”)ローンまたは担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)ローンとすることができる。SOFRローンの年利率はSOFR(クレジットプロトコルでは期限SOFR基準金利、期限は当日1ヶ月の基準金利と定義)に適用保証金(クレジット協定で定義されている)に等しくなり、期限SOFR下限は1%です。基本金利ローンの年利は、適用される保証金に(A)年利、すなわち通常“ウォール·ストリート·ジャーナル”の通貨金利部分で公表されている“最優遇金利”と決定された年利、(B)連邦基金金利(信用協定の定義参照)に等しい0.5%および(C)3.50年利率です。
適用される保証金は先月の平均未返済額に依存する。先月の平均未返済額が1，500万ドル以下であれば、適用される保証金は2.50基本金利ローンと3.50SOFRローンの%です。先月の平均未返済額が1，500万ドルから2，500万ドルの間であれば、適用される保証金は3.00基本金利ローンと4.00SOFRローンの%です。先月の平均未返済額が2，500万ドルを超えた場合、適用される保証金は4.5基本金利ローンと5.50SOFRローンの%です。
信用協定には財務契約が掲載されており、この契約によると、融資各方面は総合流動資金(信用協定の定義参照)が#ドル以下であることを許可してはならない10いつでも百万ドルあります。クレジットプロトコルはまた、債務、留置権、根本的な変更、限定的な支払い、資産売却および投資の制限、および様々な他の支払いの制限を含むが、これらに限定されないいくつかの習慣契約を含む。同社は2022年9月30日現在、すべての信用協定契約を遵守している
信用協定に署名した時、会社は#ドルを支払いました1.1百万ドルの債務発行コストは、合意期間全体で利息支出に償却される。2022年9月30日現在、同社はドルを借り入れている9.0100万ドルで合計$を返済しました4.5信用手配された100万ドル。2022年9月30日まで、信用手配の未返済借款は#ドルです4.5100万ドル借金ベース$19.1百万ドルです。当社の政策は、未返済借入金を長期借入金に分類し、当該等の借入金が貸借対照表後12ヶ月の借入基数を超えないと予想される限り、この場合、いかなる超過借入金も短期借入金に分類される。
2025年ノート

2020年5月12日、当社は公募株の登録を完了し、資金を募集しました100.02025年に発行された債券元金総額は百万元です80.42020年5月に登録発行と同時に完了した民間交渉交換協定では、元本金額は2025年債となる。
2021年9月30日までの9ヶ月間、2025年債の一部の所持者は合計約$に両替した5.02025年に発行される債券元本額は百万ドルです428,669会社の普通株の株式は
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INSEEGO社
簡明合併財務諸表付記(未監査)

含まれています32,221全利息を支払うために発行された普通株。この点で、会社は#ドルの損失を記録した0.4債務転換は、簡明総合経営報告書では純額である。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル161.92025年に発行された債券元金総額は百万元です80.4そのうち100万ドルは関係者が持っています0.4関係者の当算利息百万元は簡明総合貸借対照表の計上すべき支出及びその他の流動負債に計上されている。2025年5月1日までに債券の買い戻しや転換がないと仮定すると，2025年債は全元金残高を$とする161.9100万ドルは2025年5月1日に満期になる。2025年に発行される債券は当社の優先無担保債務で、年利率は3.25%は、毎年5月1日と11月1日に延滞している半年ごとに支払います。
2025年紙幣には以下のものが含まれる(千単位)
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
元金$161,898 $161,898 
付加：埋め込み派生ツールの公正価値24 926 
差し引く：未償却債務割引(2,140)(2,761)
差し引く：未償却発行コスト(1,703)(2,197)
帳簿純額$158,079 $157,866 
2025年の債券負債部分の実質金利は4.13%和4.122022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の4.18%和4.15%で使用する2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間次の表に利息費用記録総額を示します2025年紙幣関連NIZED(千)：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
契約利子支出$1,315 $1,315 $3,946 $3,899 
債務割引償却207 207 621 622 
債務発行原価償却165 165 494 495 
利子支出総額$1,687 $1,687 $5,061 $5,016 

5. 株式ベースの報酬
当社は、2022年9月30日までの9カ月間、2018年度総合インセンティブ報酬計画(前に改訂·改訂された2009年度総合インセンティブ報酬計画(“2018計画”)および2015年度インセンティブ報酬計画(“2015計画”)に基づいて奨励金を授与する。取締役会の報酬委員会はこのような計画を管理する責任がある。2018年計画によると、最大8,897,084普通株株は、株式オプションを行使する際に制限株式の形態で発行されてもよく、または制限株式単位(“RSU”)または他の奨励を決済する際に発行されてもよく、業績に基づく基準のような代替ホームスケジュールを有する報酬を含む
3か月と9か月までED 2022年9月30日と2021年9月30日次の表には、簡明合併業務報告書上の職能項目ごとのシェアに基づく報酬支出総額(千単位)を示しています
 3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
  2022202120222021
収入コスト$199 $416 $1,873 $2,228 
研究開発513 604 5,011 4,366 
販売とマーケティング489 614 3,086 3,161 
一般と行政1,205 1,428 5,922 4,712 
合計する$2,406 $3,062 $15,892 $14,467 
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簡明合併財務諸表付記(未監査)

株式オプション
取締役会報酬委員会は、株式オプションの資格、授与スケジュール、行使価格を決定した。当社では一般的にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いてその株式オプションの公正価値を推定しています。市場の帰属条件に基づいて制約された業績株奨励に対して、公正価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定された。株式オプションの期限は一般的に10年そして1つは三つ-行くぞ4年制ピリオド。
会社の活発な株式オプションを下表にまとめた2022年9月30日までの9ヶ月間の都市:
未返済-2021年12月31日8,085,793 
授与する1,422,500 
鍛えられた(264,343)
キャンセルします(831,400)
未返済-2022年9月30日8,412,550 
行使可能-2022年9月30日5,391,541 
2022年9月30日現在、賠償総額は確認されていませんN株式オプションに関する費用は$8.9百万重み付き平均期間内に確認する予定である2.76年.年.
限定株単位
2018年計画と2015年計画によると、会社はRSUを発行することができ、帰属条件を満たした後、受信者に普通株の獲得を許可することができる。このような奨励金の発行は、2018年計画と2015年計画で株式インセンティブ奨励に利用可能な普通株を減少させた。当社は公正価値に基づいてRSUの付与に関する補償コストを計量し、公正価値は通常付与日会社株の終値である。RSUは通常三つ-行くぞ4年制ピリオド。
以下の表に会社のRSU活動をまとめた2022年9月30日までの9ヶ月間:
非既得権益−2021年12月31日1,247,723 
授与する2,516,362 
既得(2,051,578)
没収される(220,883)
非既得権益−2022年9月30日1,491,624 
2022年9月30日現在、未確認の補償費用総額とRSUにあげるのは$5.0百万重み付き平均期間内に確認する予定である2.71年.年.

6. 1株当たりの収益
基本的に1株当たり収益(“EPS”)は希薄化を含まず、計算方法は普通株株主が純損失を当期に発行された普通株の加重平均で割るべきである。希釈1株当たり収益は、証券または他の普通株発行契約が行使されたり、在庫株方法を用いて普通株に変換された場合に発生する可能性のある希釈を反映している。潜在的希薄化証券(主にIF転換法で計算した2025年手形および在庫株方法で計算した引受権証、株式オプションおよびRSUを含む)は、損失期間および適用される行権価格が期間終了日の市価より大きい場合、その影響は逆薄になるため、償却1株当たりの収益計算には計上されない。
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基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下のとおりである(単位は千であり、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
普通株主は純損失を占めなければならない$(16,434)$(9,033)$(55,371)$(41,001)
加重平均普通株式発行済み107,747,468 103,430,083 106,977,201 102,586,121 
1株当たりの基本と償却純損失$(0.15)$(0.09)$(0.52)$(0.40)
以下は、希釈後の1株当たり純損失を計上していない反希釈潜在普通株を株主が占めるべき概要である
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
2025年ノート14,341 14,341 14,341 14,341 
株式承認証— 2,500 — 2,500 
非限定株式オプション8,557 8,169 8,787 8,169 
制限株式単位1,438 487 1,441 487 
従業員株購入計画984 250 984 250 
合計する25,320 25,747 25,553 25,747 

7. 私募と公募
2019年3月、当社は株式承認証を発行して購入します2,500,000ある認可投資家に普通株式を売却する(“2019株式承認証”)。2019年の株式承認証の初期行権価格は1ドルです7.001株当たり、株式分割、逆株分割、株式配当、類似取引の調整を受け、2019年9月28日から行使可能となった。当社は株式承認証が負債会計を行う必要がないことを確定し、株式承認証を持分に分類した。2022年6月30日、株式承認証が満期になり、行使されなかった。
2021年1月に、当社はCancord Genuity LLC(“代理店”)と持分割当契約を締結し、この合意により、当社は時々代理店を通じてあるいは代理店に最高$まで提供および販売することができる40.0百万株普通株(“ATM発行”)。2021年1月、同社は販売した1,516,073普通株、平均価格は$20.111株当たり、純収益は$29.4ATM発売により、引受業者料金と割引、その他の発売費用を差し引いて100万ドルとなります。
8. 地理情報とリスク集中度
地理情報
以下の表は、同社の出荷先に基づく地理的地域の純収入(千単位)について詳細に説明した
9月30日までの3ヶ月間9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
アメリカとカナダ$53,924 $56,614 $159,393 $150,822 
ヨーロッパ.ヨーロッパ6,954 5,828 20,176 17,425 
南アフリカ(a)
— 2,435 — 17,333 
オーストラリア(b)
7,543 982 9,966 2,883 
他にも746 358 2,873 1,044 
合計する$69,167 $66,217 $192,408 $189,507 
(a)2021年7月、同社は南アフリカでのCTrack事業を売却した
(b)オーストラリアとヨーロッパを他の地域から分けて示した前年期間。
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信用リスクの集中度
上には2022年9月30日までの3ヶ月間、2人のお客様が占めています33.9%そして29.3%純収入の割合はそれぞれ。この3ヶ月でD 2021年9月30日、2人のお客様が占めました40.4%和32.5それぞれ純収入の1%を占めている。
上には♪the the the9人2022年9月30日までの数ヶ月間、2人のお客様がいます上には50.8%和44.4それぞれ純収入の%を占めている。2021年9月30日までの9ヶ月間、2人のお客様が44.3%和23.5それぞれ純収入の1%を占めている。
2022年9月30日現在、3つの顧客口座テッド上には33.5%, 15.3%和13.3売掛金のパーセンテージは，それぞれ純額である.2021年12月31日現在、2社のお客様がございます61.7%和12.6売掛金のパーセンテージは，それぞれ純額である.

9. 引受金とその他の事項
キャンセル不可購入義務
同社は通常、貸借対照表の日付後の3~4四半期以内に将来の商品またはサービスを購入することを要求する契約メーカーと約束をしている。このような約束はキャンセルできない(“キャンセル不可購入義務”)。2022年9月30日現在，これらのキャンセル不可能な購入義務により，将来の支払いは約$である104.7百万ドルです。2021年12月31日現在，これらのキャンセル不可能な購入義務により，将来の支払いは約$である165.8百万ドルです。
賠償する
通常の業務過程において、当社は定期的に協定を締結し、当社の製品が第三者特許又はその他の知的財産権を侵害していると主張するクレームを含む顧客の賠償及び保護を要求する。当社のこのような賠償条項の下での最大のリスクは推定できませんが、当社は個別や集団に何か事項があることがその経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。

10. 賃貸借証書
使用権資産と賃貸負債の構成は以下のとおりである(千計)
貸借対照表分類九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
経営性使用権資産、純額使用権資産、純額$6,902 $7,839 
流動経営賃貸負債費用とその他の流動負債を計算しなければならない$1,662 $1,769 
非流動経営賃貸負債その他長期負債6,056 7,112 
リース負債総額を経営する$7,718 $8,881 
加重平均残存賃貸年限(年)4.45.3
加重平均割引率9.0 %9.1 %
レンタル料の構成は以下のとおりである(千計)：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
運営コストと料金に含まれる運営リースコスト$589 $200 $1,789 $1,000 

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簡明合併財務諸表付記(未監査)

レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(千計)：
9月30日までの9ヶ月間
20222021
経営リースに関する経営キャッシュフロー$1,857 $1,858 
賃貸負債と引き換えに経営的使用権資産$342 $544 
F2022年9月30日現在、運営リース下の将来最低支払いは以下の通り(千単位)
2022年(残り)$783 
20232,146 
20241,959 
20251,684 
20261,687 
20271,125 
その後…— 
最低経営賃貸支払総額$9,384 
差し引く：利息を表す額(1,666)
最低経営賃貸支払純額の現在価値7,718 
マイナス：現在の部分(1,662)
賃貸債務の長期部分を経営する$6,056 
11. 所得税
同社の所得税引当(福祉)は#ドルである42千元(42022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ千ドルと(0.6)100万ドルと$0.42022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。すべての期間の所得税は主に同社のある国際実体の外国所得税とその米国実体の最低州税を含む。同社の所得税支出が法定税率に基づく予想支出と異なるのは、主にすべての米国実体といくつかの外国子会社の全額推定手当によるものである。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の所得税(福祉)準備金は、主に会社の海外子会社の外貨損失と収益によって推進されている。
2021年3月11日、国会が可決され、総裁は法律に署名し、2021年の米国救援計画法案(略称ARP)には、いくつかの営業税条項が含まれている。同社はARPが当社の2022年12月31日までの年度の有効税率や所得税支出に実質的な影響を与えないと予想している。
2022年8月16日、国会は“2022年インフレ低減法案”(以下、“アイルランド共和軍”)を可決し、総裁はいくつかの営業税条項を含む法律に署名した。同社は、個人退職口座が会社の2022年12月31日までの年度の有効税率や所得税支出に実質的な影響を与えないと予想している。
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Item 2. 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
前向きに陳述する
本報告には，1933年証券法(“証券法”)第27 A節と1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節の意味を満たす前向き陳述が含まれている。あなたはこの陳述に過度に依存してはいけない。これらの展望的な陳述は、私たちの現在のInseegoと私たちの業界に対する私たちの上級管理職の期待、仮説、推定、予測の観点を反映する陳述を含む。このような展望的な陳述はただ本報告日までの状況を代表する。私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、またはそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を更新または修正することを約束しない。“可能”，“可能”，“すべき”，“会する”，“見積もる”，“予想する”，“信じる”，“予想する”，“初歩的”，“予定”，“計画”，“プロジェクト”，“展望”，“会する”および類似語彙やフレーズを含む陳述は前向き陳述である.展望性陳述はリスクと不確定要素に関連する事項に関連し、これらのリスクと不確定性は実際の結果を本報告の日までのこれらの展望性陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある。これらの要因には，以下のような要因が含まれていると考えられる
•無線広帯域データアクセス製品、無線モデム製品および資産管理、監視、遠隔情報処理、車両追跡、およびチーム管理製品市場における競争能力；
•私たちは新製品やサービスの開発と発売に成功しました
•我々は発展し続ける5 G新無線(“5 G NR”)製品および技術の価格および性能基準の能力を満たしている
•お客様のカバー範囲を拡大し/お客様の集中度を低下させる能力を拡大します
•私たちは北米以外でモノのインターネット(IoT)とモバイル製品を組み合わせる能力を開発しています
•私たちは北米でCTrack/資産追跡解決策の能力を発展させています
•私たちの収入の大部分は少数の顧客に依存しています
•債務を所定の支払いまたは再融資する能力は、私たちの転換可能な手形義務を含む
•現在発展しつつある業界基準と政府法規に適合した新製品を発売して販売することができます
•私たちは新しい市場の能力を開拓するために戦略関係を発展させ、維持する
•私たちは私たちの管理と運営に大きな圧力を与え、私たちの業務に妨害を与えないように、私たちの業務成長を適切に管理することができる
•私たちは第三者に依存して製品を生産しています
•私たちの契約製造業者は私たちの設備を製造するために必要な供給を確保することができる
•コスト増加、供給中断、または製品の半導体または他の重要な部品不足；
•関税や他の政府制裁の影響を軽減する能力
•お客様のニーズを正確に予測し、十分な数の製品を注文してタイムリーに渡すことができます
•解決策で使用されているいくつかの製品および設備の独占的なソース供給者への依存
•インフレのような不確定な世界経済状況、私たちの製品の需要、そして私たちの将来の収入、利回り、財務業績への持続的な影響
•地政学的不安定が私たちの業務に与える影響は
•全世界の突発公共衛生事件の出現、例えば2019年の新型コロナウイルス新冠肺炎の発生は、著者らのサプライチェーンの前期を延長し、顧客との販売周期を延長する可能性がある
•新冠肺炎の直接と間接的な影響は、政府が疾病伝播を減少する努力、私たちの従業員、顧客とサプライチェーン及び経済と金融市場への影響を含む
•私たちは顧客の上場時間の要求を満たすと同時に、コスト競争力を持つ能力を持っている
•私たちは産業モノのインターネット(“IIoT”)市場における無線広帯域データアクセス顧客の製品性能需要を満たすことができます
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•チーム、車両、および資産管理ソフトウェア、すなわちサービス(SaaS)遠隔情報処理ソリューションの必要性
•無線通信事業者が受け入れ可能な無線サービスを提供することに依存しています
•知的財産権訴訟を含む未解決または未来の訴訟の結果
•知的財産権侵害に対する私たちの解決策に含まれています
•私たちは引き続き私たちの解決策を開発して販売するために必要な第三者技術を許可することができる
•エラーや欠陥を含む可能性のある新製品を導入すること；
•ロシア-ウクライナ危機などの国際紛争や外国為替リスクを含む海外での業務を展開する
•世界の5 G無線ネットワークの敷設と顧客が採用する速度
•私たちは研究と開発に集中することができます
•私たちは私たちの業務を維持して拡大するために、より多くの合格者を雇用、維持、管理する能力がある。
上記の要因は、詳細と解釈されてはならず、本報告および“第1 A項”の情報を含む、本報告および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出または提出された他の報告書に含まれる他の警告声明と共に読まれなければならない。リスク要因“は，2021年12月31日現在の10−K表年次報告第I部(以下，”10−K表“と呼ぶ)に掲載されている。これらまたは他のリスクまたは不確実性に関連する1つまたは複数のイベントが現実になる場合、または私たちの基本的な仮定が誤りであることが証明された場合、実際の結果は私たちが予想しているものと大きく異なる可能性がある。本報告が表10-Qで使用されるように、用語“私たち”、“会社”および“Inseego”は、文意に加えて、Inseego社、デラウェア州の会社およびその完全子会社を意味する
商標
“Inseego”、“Inseego Subscribe”、“Inseego Manage”、“Inseego Secure”、“Inseego Vision”、“Inseego識別子”、“MiFi”、“MiFiスマートモバイルホットスポット”、“Wavemaker”、“Clarity”、“Skyus”は、Inseegoおよびその子会社の商標または登録商標である。本報告で使用される他の商標、商号、またはサービスマークは、それぞれの所有者の財産である

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以下の資料は，本報告の第1項第1項に記載されている簡明総合財務諸表及び付記，並びに我々の表格10−Kに記載されている年度総合財務諸表及び付記，並びに2021年12月31日までの年度の財務状況及び経営成果の検討及び分析と併せて読まなければならない。
業務の概要
Inseego Corp.は、グローバル·フォーチュン500企業、サービスプロバイダ、中小企業、政府と消費者のための固定および移動無線ソリューション(先進的な4 Gと5 G NR)、IIoTおよびクラウドソリューションを設計·開発するリーディング企業です。私たちの製品の組み合わせは固定デバイスとモバイルデバイスからクラウドソリューションで構成されており、非常に魅力的で、スマートで、信頼性があり、安全なエンドツーエンドモノのインターネットサービスと深い商業知能を提供することができます。Inseegoが米国で設計および開発した製品および解決策は、我々の5 G固定無線アクセス(“FWA”)ゲートウェイソリューション、4 Gおよび5 Gモバイルブロードバンド、IIoTアプリケーション(例えば、ソフトウェア定義広域ネットワーク(“SD−WAN”)フェイルオーバ管理、資産追跡、およびチーム管理サービスのようなタスクキーアプリケーションに“ゼロ計画外停止”許可を提供する。我々の解決策は、5 G NR標準を採用した一連の製品と、専用に構築されたSaaSクラウドプラットフォームを含む、移動およびFWA技術における我々の重要な無線革新によってサポートを提供する。
我々は，世界の連絡を保ち，情報にアクセスし，情報を保護し，そこから情報を得る方式の最前線に立ってきた.30年以上、Inseegoは技術進歩と業界変革を推進し、5 Gを含む多種の無線技術の初の市場革新と、IIoT解決策に対する強力かつ持続的に増加するハードウェアとソフトウェア革新の組み合わせによって発展してきた。このような成熟した専門知識、品質に対する約束、革新に対する執着と実行に対するたゆまぬ関心は、私たちを全世界のサービス提供者、流通業者、付加価値販売店、システム集積業者と企業の第一選択のグローバルパートナーにさせた。
私たちの収入源は
我々はグローバル移動通信とIIoT市場にスマート無線4 Gと5 Gハードウェア製品を提供する。当社のハードウェア製品は、専用LTE/5 Gネットワーク、FirstNet、SD-広域ネットワーク、遠隔情報処理、遠隔監視および監視、および固定無線アクセスおよびモバイルブロードバンドデバイスを含む複数の垂直市場向けです。当社の製品範囲は広く、主にスマート4 Gおよび5 G固定無線ルータおよびゲートウェイ、モバイルホットスポット、IIoTアプリケーションのための無線ゲートウェイおよびルータ、ギガビット速度4 G LTEホットスポットおよびUSBモデム、統合遠隔情報処理およびモバイル追跡ハードウェアデバイスを含み、これらのデバイスは、クライアントがデータ洞察および遠隔構成/管理ハードウェアを容易に分析できるようにするためのアプリケーションソフトウェアおよびクラウドサービスをサポートしている。私たちの製品は現在ほとんどの主要な世界的なセルラ無線ネットワーク上で動作しています。著者らはMiFiブランドで販売されたモバイルホットスポットはすでに数百万のエンドユーザーに販売され、インターネットと企業ネットワークを介してユーザーに安全と便利な高速アクセス会社、公共と個人情報を提供した。私たちの無線独立とUSBモデムとゲートウェイは急速な成長と浸透不足のモノのインターネット細分化市場を満たすことができます。我々の遠隔情報処理およびモバイル資産追跡ハードウェア装置は、キー車両データおよび運転者行動を収集して制御し、これらの情報を確実にクラウドに送信することができ、これらはすべて我々のサービス支援プラットフォームによって管理される。
我々のMiFiクライアント群は無線オペレータで構成されており，我々は彼らにスマート固定と移動無線機器を提供する.これらの無線事業者には，米国のVerizon Wireless，T-MobileとU.S.Ccell，カナダのRogersとTelus，オーストラリアのTelstra，スイスのSwissom，その他の垂直市場や地域の他の国際無線事業者，流通業者，様々な会社がある.
我々は、IoT用の無線ルータ、統合遠隔情報処理、およびモバイル追跡ハードウェアデバイスを、当社の直販チーム、付加価値ディーラ、流通業者を介して販売しています。当IIoT製品の顧客群には、チームと車両輸送、航空地上サービス管理、エネルギーと工業自動化、安保と安全、医療監視、政府を含む異なる業界の輸送会社、工業企業、製造業者、アプリケーションサービス提供者、システム集積業者、流通業者が含まれています。統合されたリモート情報処理および資産追跡装置も、当社のCTrackブランドで販売され、統合SaaSソリューションの一部として提供されます。
私たちは、チーム管理、車両遠隔情報処理、盗難車両追跡、資産追跡、監視、ビジネス接続、および加入管理を含む、複数のモバイルおよびIIoT垂直市場でSaaS、ソフトウェアおよびサービスソリューションを販売しています。当社のSaaS配信プラットフォームには、チーム、車両、航空、資産、および他の遠隔情報処理アプリケーションを提供する当社の遠隔情報処理および資産追跡および管理プラットフォームが含まれています。我々のSaaSプラットフォームは、設備に関係なく、遠隔資産を注文、接続、管理し、業務運営を改善するための標準化された拡張可能な方法を提供する。これらのプラットフォームは非常に柔軟で、ローカルサーバの配備もサポートし、クラウドベースの展開もサポートしており、複数の業界で広域モノのインターネットサービスを提供するための基礎となっている。

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我々は，製品とサービスの販売収入を2つの異なるカテゴリ，特にモノのインターネットとモバイルソリューションおよび企業SaaSソリューションに分類した.モノのインターネットおよびモバイルソリューションおよび企業SaaSソリューションの収入は、それぞれの解決策に必要な任意のハードウェアおよびソフトウェアを含む
当社のSaaS配信プラットフォームには、チーム、車両、航空、資産、および他の遠隔情報処理アプリケーションを提供する当社のCTrackプラットフォームが含まれています。2021年7月30日にCTrack南アフリカ事業の販売が完了して以来、我々SaaS収入の一部は生じなくなったが、Inseegoは北米、ヨーロッパ、オーストラリアを含む世界の他の地域で遠隔情報処理ソリューションを提供し続けている
将来の経営業績に影響を与える可能性のある要素
純収入。私たちの将来の純収入は複数の要因の影響を受ける可能性があると考えています
•インフレのような経済環境と関連する市場状況
•他のチームおよび車両遠隔情報処理ソリューションおよび無線データアクセスまたはデバイス管理機能を含む新興デバイスベンダからの競争が激化する
•私たちの製品は新しい垂直市場に受け入れられています
•航空地上は垂直に増加した
•新製品更新率
•5 Gインフラストラクチャの導入；
•5 G端末製品を採用します
•5 G技術分野の競争
•私たちの契約製造業者は必要な半導体と他の重要な部品の供給を確保して、私たちの設備を製造することができます
•製品の定価
•新冠肺炎の流行が私たちの業務に与える影響は
•技術の変化。
私たちの収入はまだ私たちのハードウェア製品が使用する材料と部品の可用性に大きく依存しています。
私たちは他の製品とサービスに大量の投資を行い、SaaSと他のサービス製品、工業モノのインターネットハードウェアとサービス、その他の新興5 G市場のための移動と固定無線デバイスを含む。私たちはVerizon Wireless、T-Mobile、Qualcommの発展と戦略関係を維持するなど、事業者と他の無線業界の先頭に立っている。戦略関係を通じて、私たちは彼らが流通資源を獲得し、増加した販売機会と市場機会を含む、私たちのチャネルパートナーの資源を利用して、市場浸透率を維持することができる。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの5 G製品の需要環境は私たちの予想と一致しています。しかし、新冠肺炎の大流行需要の緩和に伴い、著者らは最近モノのインターネットとモバイル解決方案中のLTEギガホットスポットの販売低下を経験した。マクロ経済環境はまだ不確定で、前年の私たちの製品に対する需要は長期的に持続できないかもしれない。私たちは引き続き新冠肺炎の疫病が私たちの業務と私たちの顧客とサプライヤー業務に与える影響を監視します
純収入コスト。純収入コストには、当社の契約製造業者、流通、履行および修理サービス、SaaSサービスの交付、保証コスト、無形資産の償却、特許使用料、運営管理費用、調達注文のキャンセルに関連するコスト、および外部サービスに関連するコストが含まれます。純収入コストには，在庫調整に関するコストと，過剰と古い在庫および廃棄製品ラインの任意の減記が含まれている。在庫調整は主に製品需要の影響を受けるが、需要は上記の要素の影響を受ける。グローバル·サプライチェーンに影響を与えるインフレ圧力は、現在と今後数年間の純収入コストを増加させる可能性がある。
運営コストと支出。私たちの運営コストには、研究開発、販売、マーケティング、一般と行政コストの3つの主要なカテゴリが含まれています。
研究開発は私たちが革新的で先端的な製品を生産する能力の核心だ。これらの費用には主に高度に複雑な製品を設計してテストするエンジニアと技術者、調達テストと認証サービスが含まれています
販売とマーケティング費用は主に私たちの販売チームと製品マーケティングの専門家で構成されています。強力な販売関係を維持するために、共同マーケティング、展示会支援と製品訓練を提供します。私たちはまた
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意識や潜在顧客開発計画、製品マーケティングなど、様々なマーケティング活動がある。他のマーケティング措置には、公共関係、シンポジウム、パートナーとの共同ブランド普及が含まれている。
一般と行政費用は主に会社の機能、例えば会計、人力資源、法律、行政支援と専門費用を含む。このカテゴリーには、改正された2002年のサバンズ-オキシリー法案の遵守、米国証券取引委員会の届出書類、株式取引費、投資家関係費用など、上場企業としての運営に必要な費用も含まれる。一般と行政費用は収入レベルと直接関係がないが、ある費用、例えば法律費用と不良債権準備は、未来の一般と行政費用の大幅な変動を招き、更に純収入レベルに影響を与える可能性がある。
私たちの業務戦略の一部として、私たちの業務発展に有利または相補的と考えられる買収または剥離機会を検討することができます。現在の現金状況と最近の損失を考慮して、私たちが行っているいかなる追加買収も株式の発行や私たちの循環信用手配を使用して、買収の購入対価格を提供することに関連する可能性があります。もし私たちが任意の追加的な買収を行えば、買収過程およびその後買収された任意の業務、製品、技術、または人員の同化過程で大量の支出が生じるかもしれない。
重要な会計政策と試算
我々の連結財務諸表の付記と、我々の10-Kレポートに含まれる“第7項.経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”では、我々の経営結果及び財務状況を決定するために重要な意味を有すると考えられる会計政策を開示している。私たちが10-K表を提出して以来、私たちはこの保険証書に大きな変化が生じていないと思う。我々が監査されていない簡明な連結財務諸表を作成する際に使用する会計原則は、すべての重要な点で米国が公認している会計原則に適合している
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
純収入それは.2022年9月30日までの3カ月の純収入は6920万ドルだったが、2021年同期は6620万ドルだった
次の表は、私たちの2つの製品別に純収入(千単位)をまとめています
3か月まで
九月三十日		変わる
製品別20222021$%
モノのインターネットとモバイルソリューション$62,633 $56,975 $5,658 9.9 %
企業SaaSソリューション6,534 9,242 (2,708)(29.3)%
合計する$69,167 $66,217 $2,950 4.5 %
モノのインターネットとモバイル解決策です2021年同期と比較して、モノのインターネットとモバイルソリューションの純収入が570万ドル増加したのは、主にMiFi業務に関連する第2世代5 Gホットスポットの売上増加と、我々の企業FWAと購読業務の増加によるものであるが、この部分は私たちの4 G製品収入の低下によって相殺されている。
企業SaaSソリューションです。 2021年同期と比較して、企業SaaSソリューションの純収入が270万ドル減少したのは、主にCTrack南アフリカ資産剥離による売上高の低下と、世界の他地域からの企業SaaSソリューション収入の減少である。
純収入コスト。2022年9月30日までの3ヶ月間の純収入コストは5120万ドルで、純収入の74.0%を占めたが、2021年同期は4730万ドルで、純収入の71.4%を占めた
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次の表は、純収入コスト(千単位)を私たちの2つの製品別にまとめています
3か月まで
九月三十日		変わる
製品別20222021$%
モノのインターネットとモバイルソリューション$48,209 $43,595 $4,614 10.6 %
企業SaaSソリューション3,002 3,679 (677)(18.4)%
合計する$51,211 $47,274 $3,937 8.3 %
モノのインターネットとモバイル解決策です2021年同期と比較して、モノのインターネットとモバイルソリューションの純収入コストが460万ドル増加したのは、主に私たちの第2世代5 Gホットスポットの販売と生産コストが増加したためだ。
企業SaaSソリューションです。年内に70万元減少しました 企業SaaS解決策 年間純収入コスト2021これは主にCTrack南アフリカの資産剥離によるコスト低下だ。
毛利。2022年9月30日までの3カ月の毛利は1，800万ドル、毛金利は26.0%であったのに対し、2021年同期は1，890万ドル、毛金利は28.6%であった。毛利益の低下は主に低い利益率の5 G製品の収入、サプライチェーンコストの上昇及びCTrack南アフリカ資産の剥離による利益率の低下の更に高い組み合わせである。
次の表に運営コストと支出(単位：千)：
9月30日までの3ヶ月間変わる
運営コストと支出20222021$%
研究開発$15,417 $12,626 $2,791 22.1 %
販売とマーケティング8,295 9,172 (877)(9.6)%
一般と行政5,720 6,599 (879)(13.3)%
無形資産を購入して償却する433 519 (86)(16.6)%
合計する$29,865 $28,916 $949 3.3 %
研究と開発費用。2022年9月30日までの3ヶ月間の研究開発費は1540万ドルで、純収入の22.3%を占めている2021年同期は1，260万ドルで、純収入の19.1%を占めた費用増加は主に今期内に主要な5 G製品を発売したことによる追加認証コストであり、最近発売されたプロジェクトの償却費用が増加し、今期内の新プロジェクトの減少により可資本化コストが純減少した。
販売とマーケティング費用。2022年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用は830万ドルで、純収入の12.0%を占めたが、2021年同期は920万ドルで、純収入の13.9%を占めた。費用減少の主な原因は，手数料コストや他の販売者に関するコスト低下であり，これは前年同期に比べて販売総人数が減少したためである。
一般と行政費用です。2022年9月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用は570万ドルで、純収入の8.3%を占めたが、2021年同期は660万ドルで、純収入の10.0%を占めた。費用減少の要因はCTrack南アフリカ資産剥離のコスト低下であるが，他の一般や行政費用の増加分で相殺されている
次の表は、他の収入(単位：千)：をまとめています
9月30日までの3ヶ月間変わる
その他の収入20222021$%
CTrack南アフリカ社の収益を販売しています$— $5,262 $(5,262)100.0 %
利子支出，純額$(2,034)$(1,655)$(379)22.9 %
その他の収入，純額(1,758)(828)(930)112.3 %
合計する$(3,792)$2,779 $(6,571)(236.5)%
CTrack南アフリカ会社の収益を売っています。2021年9月30日までの3カ月間、CTrack南アフリカ社の売却に関連した530万ドルの収益を記録した。2022年同期にはこのような増加はなかった
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利息支出、純額。2021年同期に比べて支出が40万ドル増加したのは、主に会社の新しい循環信用手配が利息支出を増加させたためだ
その他(費用)収入，純額。2021年同期に比べて支出が90万ドル増加したのは、主に外貨為替損失が増加したためだ
次の表は、所得税引当金(福祉)とEシリーズ優先株配当金(単位：千)：をまとめています
9月30日までの3ヶ月間変わる
20222021$%
所得税を支給する$42 $(4)$46 (1150.0)%
Eシリーズ優先配当金(691)(1,843)1,152 (62.5)%
Eシリーズ優先配当金2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間に、固定金利累積永久優先株Eシリーズの1株当たり額面0.001ドルの配当はそれぞれ70万ドルと180万ドル(“Eシリーズ優先株”)を記録した。減少の要因は経常的な優先株配当が減少したことであり，従来の35，000株のうち10，000株が2021年9月に廃止され，2022年9月30日までの課税優先株配当が低かったためである
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純収入それは.2022年9月30日までの9カ月間の純収入は1兆924億ドルだったが、2021年同期は1兆895億ドルだった
次の表は、私たちの2つの製品別に純収入(千単位)をまとめています
9月30日までの9ヶ月間変わる
製品別20222021$%
モノのインターネットとモバイルソリューション$172,129 $151,770 $20,359 13.4 %
企業SaaSソリューション20,279 37,737 (17,458)(46.3)%
合計する$192,408 $189,507 $2,901 1.5 %
モノのインターネットとモバイル解決策です2021年同期と比較して、モノのインターネットとモバイルソリューションの純収入が2，040万ドル増加したのは、主に私たちの第2世代5 Gホットスポットの売上が増加し、私たちの企業FWA業務が強いことと、私たちのInseego加入者業務の加入者増加が増加したが、私たちの4 G製品収入の低下部分がこの増加を相殺したためである。
企業SaaSソリューションです。企業SaaSソリューションの純収入は1，750万ドル減少2021年同期と比較して，主にCTrack南アフリカ資産剥離による売上高の低下と，世界の他の地域企業SaaSソリューション収入の低下である。
純収入コスト。2022年9月30日までの9カ月間の純収入コストは1兆413億ドルで、純収入の73.4%を占めたが、2021年9月30日までの9カ月間の純収入コストは1兆317億ドルで、純収入の69.5%を占めた
次の表は、純収入コスト(千単位)を私たちの2つの製品別にまとめています
9月30日までの9ヶ月間変わる
製品別20222021$%
モノのインターネットとモバイルソリューション$131,805 $116,777 $15,028 12.9 %
企業SaaSソリューション9,505 14,965 (5,460)(36.5)%
合計する$141,310 $131,742 $9,568 7.3 %
モノのインターネットとモバイル解決策です 2021年同期と比較して、モノのインターネットとモバイルソリューションの純収入コストが1，500万ドル増加したのは、主に私たちの第2世代5 Gホットスポットの販売増加と、運賃コストの増加によるものですが、この部分は私たちの4 G製品の販売低下によるコスト低下によって相殺されます。
企業SaaSソリューションです企業レベルSaaSソリューションの価値は550万ドル削減 2021年同期の純収入のコストは主にCTrack南アフリカ資産剥離。
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毛利。最初の9ヶ月の毛利一段落した2022年9月30日5，110万ドル、毛の利率は26.6%ですが、2011年は5，780万ドル、毛の利率は30.5%です2021年同期。毛金利の低下は主に低い利益率の5 G製品収入、高いサプライチェーンコスト(すなわち運賃コスト)およびCTrack南アフリカ資産剥離による利益率の低下である。
次の表に運営コストと支出(単位：千)：
9月30日までの9ヶ月間変わる
運営コストと支出20222021$%
研究開発$47,597 $38,954 $8,643 22.2 %
販売とマーケティング25,789 29,997 (4,208)(14.0)%
一般と行政20,101 22,657 (2,556)(11.3)%
無形資産を購入して償却する1,319 1,649 (330)(20.0)%
資本化ソフトウェアの減価— 1,197 (1,197)(100.0)%
合計する$94,806 $94,454 $352 0.4 %
研究と開発費用。2022年9月30日までの9カ月間の研究開発費は4760万ドルで、純収入の24.7%を占めたが、2021年同期は3900万ドルで、純収入の20.6%を占めた。費用増加の主な原因は，本期間に展開された新プロジェクトの減少，資本化可能コストの純減少，最近スタートしたプロジェクトの償却費用の増加，その他の費用の増加であり，認証や起動に関する費用が含まれている5 G製品計画およびシェアベースの補償。
販売とマーケティング費用。9社の販売とマーケティング費用2022年9月30日までの月は純収入の13.4%を占める2580万ドル2021年同期は3，000万ドルで、純収入の15.8%を占めた。支出減少は主にCTrack南アフリカ資産剥離による賃金コストの低下と，人員削減による手数料や他の販売員関連費用の減少であるが，5 G製品マーケティングに関するコスト増加分はこの影響を相殺している
一般と行政費用です。2022年9月30日までの9カ月間、一般·行政費は2010万ドルで純収入の10.4%を占めたが、2021年同期は2270万ドルで純収入の12.0%を占めた。費用減少の主な原因はCTrack南アフリカ資産剥離の賃金費用とその他の一般的かつ行政費用の減少によることができる一部は株式ベースの給与費用の増加によって相殺される。
無形資産を購入して償却する.2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、購入した無形資産の償却はそれぞれ130万ドルと160万ドルだった。費用の減少は主に購入された無形資産が前年に完全に償却されたためだ。
資本化ソフトウェアの減価.2021年9月30日までの9ヶ月間で、資本化ソフトウェア開発コストで120万ドルの損失を記録しました。2022年9月30日までの9ヶ月間、このような費用はありません。
次の表は、他の収入(単位：千)：をまとめています
9月30日までの9ヶ月間変わる
その他の収入20222021$%
CTrack南アフリカ社の収益を販売しています$— $5,262 $(5,262)100.0 %
債務転換と補償損失，純額(450)(432)(18)4.2 %
利子支出，純額(6,621)(5,178)(1,443)27.9 %
その他の収入，純額(3,145)291 (3,436)(1180.8)%
合計する$(10,216)$(57)$(10,159)17822.8 %
CTrack南アフリカ会社の収益を売っています。2021年9月30日までの9カ月間、CTrack南アフリカ社の売却に関連した530万ドルの収益を記録した。2022年同期にはこのような増加はなかった。
利息支出、純額。2022年と2021年9月30日までの9カ月間の純利息支出はそれぞれ660万ドルと520万ドルだった。この成長は主に本年度期間に記録された数年前の債務返済に関するいくつかの調整と、当社の新しい循環信用手配による増分支出によるものである。
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その他(費用)収入，純額。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、その他の収入(費用)純額はそれぞれ310万ドルの支出と30万ドルの収入となった。費用増加は主に外国為替取引損失の増加によるものであるが、一部は私たちの利息全体デリバティブ負債の公正価値調整の未実現収益によって相殺される
次の表は、所得税(福祉)の準備、非持株権益に起因する純収入とEシリーズ優先株配当金(単位：千)をまとめた
9月30日までの9ヶ月間変わる
20222021$%
所得税を支給する$(582)$445 $(1,027)(230.8)%
非持株権の純収入に起因することができます— (214)214 (100.0)%
Eシリーズ優先配当金(2,029)(3,596)1,567 (43.6)%
所得税(福祉)条項。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の所得税(福祉)はそれぞれ60万ドルと40万ドルに支出された。2022年の税収優遇と2021年の税収支出は、それぞれわが海外子会社の外貨損失と収益によって大きく推進されている。
非持株権の純収入に起因することができる。2022年9月30日までの9ヶ月間、CTrack南アフリカ資産剥離の一部として非持株権益を売却したため、非持株権益による純収入はなかった。
Eシリーズ優先配当金。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちのEシリーズ優先株はそれぞれ200万ドルと360万ドルの配当を記録した。減少の要因は経常的な優先株配当が減少したことであり，従来の35，000株のうち10，000株が2021年9月に廃止され，2022年9月30日までの課税優先株配当が低かったためである
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源は、私たちの既存の現金と現金等価物と、私たちの新しい循環信用計画の下での利用可能性です。2022年9月30日まで、私たちの循環信用スケジュールでは、無制限現金と現金等価物の合計1810万ドルと超過1460万ドルが利用できます。
私たちは運営と純損失の歴史と、運営と投資活動の現金全体の使用状況を持っている。私たちの経営陣は、私たちの現金および現金等価物に、予想される運営キャッシュフロー、私たちの資産支援を保証する循環信用スケジュール下の可用性、および持続的なコスト削減努力の予想節約に加えて、本報告書が提出された日から今後12ヶ月のキャッシュフロー需要を満たすのに十分であると信じています。発生した事件や状況により、予想される運営計画を達成できなかった場合、または持続的な訴訟で予見できない支出を支払う義務がある場合、資本の調達、計画の研究開発活動の削減、追加の再構成費用の発生、または他の運営費用の削減が要求される可能性があり、予想される業務目標を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちの業務運営が中断され、私たちの契約約束を履行できなかった場合、あるいは新製品や既存製品から収入が発生できなかった場合、私たちの流動性は影響を受ける可能性があります。結局、私たちが利益を達成し、正のキャッシュフローを生成する能力は、私たちの絶えず変化するコスト構造と増加する運営資本需要をサポートするのに十分な収入レベルを達成することに依存する。発生した事件や状況により、予想される運営計画を達成できなかった場合、追加資本の調達、計画の研究開発活動の削減、追加の再構成費用の発生、または他の運営費用および資本支出の削減が要求される可能性があり、予想される業務目標を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちに有利な条項を提供するために必要または期待される再構成または融資が保証されないか、または根本的にはできない。株式証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、会社株主の所有権権益が希釈される可能性があり、発行された証券は会社の普通株式保有者よりも優先する権利を持つ可能性がある。債務証券を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの業務は追加的に制限されるかもしれない。また、私たちは新冠肺炎の疫病が私たちの業務、運営と財務業績にどの程度影響するかを確定しない。
循環信用手配
当社は2022年8月5日に、Siena Lending Group LLC(“貸手”)、デラウェア州Inseego Wireless，Inc.(“Inseego Wireless”)及びオレゴン州有限責任会社Inseego North America LLC(“借主”)及び当社(借り手“貸手”とともに)と融資及び保証協定(“信用協定”)を締結した。“信用協定”
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最高5，000万ドルの循環信用手配(“信用手配”)を含む担保資産支援付き循環信用手配を構築し、信用協定に署名する時に最低450万ドルを抽出する。この信用計画は2024年12月31日に満期になるだろう。信用手配下の可獲得性は借入基数(定義は信用プロトコル参照)によって毎月確定され、借金基数は条件に符合する売掛金のパーセンテージと借り手の条件に符合する在庫から構成される。借金ベースを超えた未返済金はすぐに返済されなければならない。貸付け契約の下での借り手の責任は当社が保証します。融資先の信用合意項の下での責任は各貸手のすべての財産の持続的な保証権益を担保とするが、いくつかの除外担保(信用協定の定義参照)の制限を受けなければならない。
信用手配下の貸借形式は基本金利(“基本金利”)ローンまたは担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)ローンとすることができる。SOFRローンの年利率はSOFR期限(クレジットプロトコルではSOFR期限参照金利、期限は当日1ヶ月と定義)に適用保証金(クレジット協定に定義されている)に等しくなり、SOFR期限下限は1%である。基本金利ローンの年利は、適用される保証金に(A)年利、すなわち通常“ウォール·ストリート·ジャーナル”通貨金利部分で公表されている“最優遇金利”を加え、(B)連邦基金金利(クレジット協定の定義による)に0.5%と(C)3.50%を加えた年利の中で最大となる。
適用される保証金は先月の平均未返済額に依存する。先月の平均未返済額が1，500万ドル未満であれば、基本金利ローンの適用保証金は2.50%、SOFRローンの適用保証金は3.50%となる。先月の平均未返済額が1，500万ドルから2，500万ドルの間であれば、基本金利ローンの適用保証金は3.00%、SOFRローンの適用保証金は4.00%となる。先月の平均未返済額が2，500万ドルを超えると、基本金利ローンの適用保証金は4.5%、SOFRローンの適用保証金は5.50%となる。
信用協定には財務契約が掲載されており、この契約によると、融資各方面は総合流動資金(信用協定の定義参照)がいつでも1，000万ドル以下であることを許容してはならない。クレジットプロトコルはまた、債務、留置権、根本的な変更、限定的な支払い、資産売却および投資の制限、および様々な他の支払いの制限を含むが、これらに限定されないいくつかの習慣契約を含む。同社は2022年9月30日現在、すべての信用協定契約を遵守している
信用協定に署名した時、会社は110万ドルの債務発行コストを支払った。同社は2022年9月30日現在、信用手配により合計900万ドルを借り入れ、合計450万ドルを返済した。2022年9月30日現在、信用手配の未返済借款は450万ドル、借金基数は1910万ドルである。

2025年ノート
2020年5月12日、当社は元金総額1.00億ドルの2025年債の登録公開を完了し、2020年5月に登録発行と同時に終了した私的協議の交換協議で元金8040万ドルの2025年債を発行した。
2022年9月30日と2021年12月31日までの2025年債の元本残高は1兆619億ドル。2025年5月1日までに債券の買い戻しや転換がないと仮定すると、全元金残高1.619億ドルは2025年5月1日に満期となる。2025年債券は当社の優先無担保債務で、年利率は3.25%で、半年ごとに支払い、それぞれ毎年5月1日と11月1日に支給される。
契約義務と約束
同社は通常、貸借対照表の日付後の3~4四半期以内に将来の商品またはサービスを購入することを要求する契約メーカーと約束をしている。このような約束はキャンセルできない購入義務とみなされている。これらのキャンセル不可購入義務下の将来の支払いは、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ約1.047億ドルと1兆658億ドルである。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの他の契約義務に実質的な変化はありません
歴史のキャッシュフロー
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次の表は、示されている期間に監査されていない簡明な統合現金フロー表(単位：千)をまとめている 
 9か月で終わる
九月三十日
 20222021
経営活動のための現金純額$(24,703)$(14,757)
投資活動が提供する現金純額(10,445)7,665 
融資活動が提供する現金純額1,483 28,979 
為替レートが現金に与える影響1,916 (293)
現金、現金等価物、および制限的現金純増加(31,749)21,594 
期初現金、現金等価物、および限定現金49,812 40,015 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$18,063 $61,609 

経営活動。2022年9月30日までの9カ月間の経営活動用の純現金は2470万ドルだったのに対し、2021年同期の経営活動用の純現金は1480万ドルだった
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動で使用された現金純額は、主にこの間に発生した5330万ドルの純損失、運営資本のための現金純額1240万ドル、派生ツールの公正価値調整後の90万ドルの非現金収益を調整し、一部は2090万ドルの減価償却と償却、1590万ドルの株式ベースの給与支出、250万ドルの債務割引と債務発行コストの償却を含む非現金費用によって相殺された
2021年同期に経営活動で使用された現金純額は、主に純損失3720万ドル、運営資本用の現金純額830万ドル、派生ツール公正価値調整後の340万ドルの非現金収益によって調整されたが、非現金費用によって部分的に相殺され、非現金費用には1910万ドルの減価償却と償却、1450万ドルの株式ベースの給与支出が含まれている
投資活動。2022年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額は1040万ドルですが、2021年同期投資活動で提供された現金純額は770万ドルです。
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は主に920万ドル我々の5 G製品とサービスを支援するソフトウェア開発に関する灰流出と120万ドル財産·工場·設備を購入する
2021年の同期投資活動で提供される現金純額は、主にCTrack南アフリカ会社の売却に関連する3，150万ドルの現金流入を含み、私たちの5 G製品やサービスを支援するソフトウェア開発に関する現金流出2，060万ドルおよび430万ドルの不動産、工場、設備購入によって一部相殺されている
融資活動。2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した純現金は150万ドル、c対照的に、2021年同期の融資活動で提供された現金純額は2900万ドルだった
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供する現金純額は、主に私たちの新しい循環信用手配に関する340万ドルの現金流入(450万ドルの純借款、110万ドルの債務発行コストを含む)を含み、一部は元金160万ドル融資資産への支払い
2021年の同期融資活動で提供される現金純額は、主に約150万株の普通株を売却して受け取った2，940万ドルの純収益と、我々の従業員の株式購入計画による株式オプションの行使と株式購入によって得られた240万ドルの収益が含まれ、一部は融資リース義務下の310万ドルの元金支払いによって相殺される

Item 3. 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
当社は正常な業務の過程で市場リスクに直面しています。外貨為替レートの変化により、私たちの収入、収益、キャッシュフロー、売掛金、支払金は変動の影響を受けます。現在行われている新冠肺炎の大流行は世界金融市場の変動性を増加させ、これは私たちの外貨両替リスクを増加させる可能性がある
金利リスク
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2025年手形と埋め込みデリバティブ
2022年9月30日と2021年12月31日現在、2025年債での固定金利借入総額は1.619億ドルである。私たちは償却コストで私たちのすべての固定金利借金を記録していますので、金利のいかなる変化も、総合財務諸表でこれらの優先手形のために報告した帳簿価値に影響を与えません
2025年債券には埋め込みデリバティブが含まれ、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に公正価値を計上し、それぞれ20万ドルと90万ドルである。派生製品の評価の公正価値投入は配当率、期限、変動率、株価と無リスク金利を含む。したがって，株価，変動性，無リスク金利が報告期間ごとに変化した場合，デリバティブに収益や損失が生じる可能性がある。我々の2025年チケットおよび埋め込みデリバティブに関するより多くの詳細は、プロジェクトI Part 1 Note 3に含まれるバランスシートの公正価値計測そして注4債務本四半期報告表格10-Qでは。
循環信用手配
私たちは私たちの循環信用計画の金利変動と関連した金利リスクに直面している。2022年9月30日まで、私たちの循環信用手配は1910万ドルの借金基数に完全に使用されていると仮定し、金利が1%上がるごとに、年化利息支出は20万ドルの変化が生じる
貨幣リスク

外貨取引リスク
私どもの経営業績と現金フローは外貨為替レートの変化によって変動します。私たちの収入の大部分はドルで価格を計算しているので、私たちの収入は外国為替リスクの影響を直接受けません。しかし、私たちは海外で業務があるので、主にヨーロッパで、ドルの強さは私たちの製品とサービスを外国でもっと高くし、需要を減らすかもしれません。ドルが弱くなると逆の効果が生じるかもしれません。このような通貨経済への開放はイオンは測定や予測が困難であり，我々の売上は他の多くの要因の影響を受けているからである。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、外貨建ての売上高は約総収入の22.0%と17.2%を占めている私たちの費用は普通私たちの業務の通貨で計算します。主にアメリカで、次はEです大頭筋。そのため、私たちの経営業績や現金フローは外貨為替レートの変化によって変動し、将来的には為替レートの変化によって悪影響を受ける可能性があります。これらの外国機能通貨はポンド、ユーロ、オーストラリアドル(総称して“外国機能銅”と呼ばれますRrentions‘)。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月海外の機能は10%変化する可能性があります通貨為替レートは私たちの収入を増加または減少させますそれぞれ150万ドルと330万ドルに相当します外貨レート変動の時間や額の変化により，将来の実損益は上記で議論した仮定損益と大きく異なる可能性がある。
外貨両替リスク
外貨の変動は、各報告期間内と報告期間終了までに海外子会社が報告した総資産、負債、収益、現金流量をドルに換算した場合の金額に影響します。特に、ドルが強くなると、通常、私たちが報告した外貨建ての現金、現金等価物、有価証券、総収入、および総支出の金額を減少させ、これらの現金、現金等価物、有価証券、総収入および総支出は、各報告期間および各報告期間の終了時にドルに換算し、私たちの合併財務諸表で報告される
Item 4. 制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
当社は、取引法公布の第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に規定されている開示制御プログラム及びプログラムを維持し、取引法に基づいて当社が提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、集計及び報告され、これらの情報を蓄積し、その主要幹部及び主要財務官を含めて会社管理層に伝達し、速やかに必要な開示決定を行うことを目的としている
取引法第13 a-15条の要件に基づいて、会社は、会社の主要執行者及び主要財務官を含む会社経営陣の監督及び参加の下で、会社開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した
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2022年9月30日まで、すなわち本報告書に関連する期間が終了した時点である。以上に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日から発効すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、取引所法案が公布した第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則に基づいて定義された会社財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に社内統制に大きな影響を与える可能性がある。
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第2部-その他の資料
第1項。    法律訴訟
当社は通常業務の過程で現れる様々な法的手続きに時々参加しています。吾らは現在何の訴訟にも参加していないが、訴訟結果は吾などに不利であり、個別或いは全体が吾等の業務、財務状況又は経営業績に重大な悪影響を与えることを合理的に予想することができる。
第1 A項。    リスク要因です
私たちのリスク要因は“第1 A項”に開示されたリスク要因と実質的に変化しない。リスク要因“表格10-K、表格10-Q、および私たちは米国証券取引委員会の他の報告書に提出した。このような報告書で議論されているいかなるリスクも、私たちが現在知らない、または現在重要ではないと考えている他のリスクや不確実性は、私たちの運営結果、財務状況、または見通しに重大で不利な影響を与える可能性がある

第二項です。     未登録株式証券の販売及び収益の使用。
ない。


第三項です。    高級証券は約束を破った
ない

第四項です。    炭鉱の安全情報開示
適用されません

Item 5. 他の情報
ない。
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Item 6. 展示品です
証拠品番号：説明する
3.1
改訂および再発行された会社登録証明書(2016年11月9日に提出された会社現在の報告書8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。
3.2
規約の改正と再改訂(2016年11月9日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル3.2を参照して編入)。
3.3
2019年8月8日にデラウェア州州務卿に提出されたEシリーズ固定金利累積永久優先株指定証明書(2019年8月13日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル3.1を参照して組み込む)。
3.4
Eシリーズ固定金利累積永久優先株指定証明書修正書証明書(当社が2020年3月10日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して編入)。
10.1
改訂されたInseego Corp.2018総合インセンティブ報酬計画(添付ファイル10.1を参照して登録者に組み込まれ、2022年8月9日に提出された現在の8−Kテーブル報告書(ファイル番号001−38358)に組み込まれる)。
10.2
Inseego Corp.2000従業員株式購入計画の改訂および再改訂(添付ファイル10.2を参照して登録者が2022年8月9日に提出した8-Kフォーム現在報告書(文書番号001-38358)に組み込まれる)。
10.3
融資と担保合意は，2022年8月5日にSiena Lending Group LLC(貸手として)，Inseego Wireless，Inc.とInseego North America LLC(借り手として)とInseego Corp.(保証人として)で達成された。
31.1*
2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された最高経営責任者証明書。
31.2*
2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された首席財務官証明書。
32.1#
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2#
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
101.INS
連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。
101.衛生署署長
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.
101.CAL
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.DEF
XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.
101.LAB
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.
101.価格
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.
104表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
*
本局に提出します。
#同封して提供する

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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
日付：2022年11月3日 Inseego社
 差出人：/s/Ashish Sharma
  アシュシュ·シャルマ
  最高経営責任者
 
 差出人：ロバート·G·バビエリ
  ロバート·G·バビエリ
  首席財務官



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