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InterestMembers2022-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300000780571US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310000780571US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2021-12-310000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-09-300000780571US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2021-12-310000780571US-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：製品細分化メンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：製品細分化メンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：製品細分化メンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-公認会計基準：製品メンバー工研院：製品細分化メンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：設備ソリューションのメンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：製品細分化メンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：製品細分化メンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：製品細分化メンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：サービスメンバー工研院：製品細分化メンバー2021-01-012021-09-300000780571工研院：設備ソリューションのメンバー2022-07-012022-09-300000780571工研院：設備ソリューションのメンバー2021-07-012021-09-300000780571工研院：設備ソリューションのメンバー2021-01-012021-09-300000780571工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2022-07-012022-09-300000780571工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2021-07-012021-09-300000780571工研院：ネットワークソリューション細分化市場メンバー2021-01-012021-09-300000780571工研院：製品細分化メンバー2022-07-012022-09-300000780571工研院：製品細分化メンバー2021-07-012021-09-300000780571工研院：製品細分化メンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-300000780571工研院：アメリカとカナダのメンバー2022-07-012022-09-300000780571工研院：アメリカとカナダのメンバー2021-07-012021-09-300000780571工研院：アメリカとカナダのメンバー2022-01-012022-09-300000780571工研院：アメリカとカナダのメンバー2021-01-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-07-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-07-012021-09-300000780571アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2022-01-012022-09-300000780571アメリカ-GAAP：ヨーロッパ中東アフリカメンバー2021-01-012021-09-300000780571工研院：その他の国·地域メンバー2022-07-012022-09-300000780571工研院：その他の国·地域メンバー2021-07-012021-09-300000780571工研院：その他の国·地域メンバー2022-01-012022-09-300000780571工研院：その他の国·地域メンバー2021-01-012021-09-3000007805712022-10-012022-09-3000007805712023-01-012022-09-300000780571工研院：DresserMemberUS-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2022-06-300000780571工研院：DresserMemberUS-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2022-04-012022-06-300000780571US-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2021-01-012021-12-310000780571工研院：DresserMemberUS-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2021-01-012021-12-310000780571US-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2021-10-012021-12-3100007805712021-10-012021-12-310000780571US-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2022-01-012022-03-310000780571工研院：DresserMemberUS-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2022-01-012022-03-310000780571工研院：DresserMemberUS-GAAP：販売メンバーによる運営中止処分2022-07-012022-09-30


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
手数料書類番号000-22418
Itron社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
ワシントン 91-1011792
(法団として成立した状況) (国際税務局雇用主身分証明書番号)
モルテ路北区間2111号, 自由湖, ワシントン99019
(509) 924-9900
(登録者の主な実行事務室の住所と電話番号) 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株で額面がない工研院ナスダック世界ベスト市場

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☐
規模の小さい報告会社
☐
新興成長型会社
☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒
2022年10月31日現在、未返済のものがございます45,177,993登録者の普通株は、額面がなく、これは登録者の唯一の普通株種別である。


カタログ表
Itron社
カタログ表
 
 ページ
第1部：財務情報
第一項：財務諸表(監査なし)
連結業務報告書
1
総合総合収益表(損益表)
2
合併貸借対照表
3
合併権益表
4
統合現金フロー表
5
連結財務諸表付記
6
第二項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
30
第3項：市場リスクの定量的·定性的開示について
49
第四項：制御とプログラム
50
第2部：その他の情報
第一項：法律訴訟
51
第1 A項：リスク要因
51
第二項：未登録株式証券販売と収益の使用
51
第5項：その他の情報
51
第六項：陳列品
52
サイン
53


カタログ表
第1部：財務情報
項目1：財務諸表(監査なし)
Itron社
連結業務報告書
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千単位で1株当たりのデータを除く2022202120222021
収入.収入
製品収入$347,791 $410,947 $1,107,499 $1,265,470 
サービス収入73,069 76,002 220,574 230,465 
総収入420,860 486,949 1,328,073 1,495,935 
収入コスト
収入の製品コスト258,541 306,168 818,639 908,923 
収入のサービスコスト42,257 45,818 128,043 135,130 
収入総コスト300,798 351,986 946,682 1,044,053 
毛利120,062 134,963 381,391 451,882 
運営費
販売、一般、行政63,446 71,838 212,724 221,974 
研究開発43,820 46,889 138,471 147,379 
無形資産の償却6,413 8,944 19,451 26,914 
再編成する(1,272)958 (11,097)(830)
売却業務の損失767 2,171 3,182 28,274 
営業権の減価— — 38,480 — 
総運営費113,174 130,800 401,211 423,711 
営業収入(赤字)6,888 4,163 (19,820)28,171 
その他の収入(費用)
利子収入801 352 1,367 1,326 
利子支出(1,679)(2,628)(4,931)(27,107)
その他の収入，純額(1,065)(1,761)(3,140)(16,684)
その他収入合計(1,943)(4,037)(6,704)(42,465)
所得税前収入4,945 126 (26,524)(14,294)
所得税支給(473)(1,136)(4,973)(5,581)
純収益(赤字)4,472 (1,010)(31,497)(19,875)
非持株権の純収入に起因することができます355 859 447 2,514 
Itron社の純収益(赤字)に起因する$4,117 $(1,869)$(31,944)$(22,389)
普通株1株当たりの純収益(損失)-基本$0.09 $(0.04)$(0.71)$(0.51)
普通株1株当たりの純収益(赤字)-減額$0.09 $(0.04)$(0.71)$(0.51)
加重平均発行済み普通株式-基本45,139 45,240 45,075 43,983 
加重平均発行普通株式-希釈45,330 45,240 45,075 43,983 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
1
カタログ表
Itron社
総合総合収益表(損益表)
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
純収益(赤字)$4,472 $(1,010)$(31,497)$(19,875)
その他総合収益(損失)、税引き後純額：
外貨換算調整
(28,197)(7,764)(55,716)(17,118)
外貨換算調整を売却または処分業務の純収益(損失)に再分類する1,885 — 57,321 — 
派生ツールは純収益を実現しておらず、キャッシュフローのヘッジとして指定されています— 510 — 1,818 
年金福祉義務調整
196 687 4,672 2,087 
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計(26,116)(6,567)6,277 (13,213)
総合収益総額，税引き後純額(21,644)(7,577)(25,220)(33,088)
非制御的権益の総合収益に起因して税金を差し引くことができる355 859 447 2,514 
ITRON社の全面収益(赤字)に帰することができる$(21,999)$(8,436)$(25,667)$(35,602)
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
2
カタログ表
Itron社
合併貸借対照表
(未監査)
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産
現金と現金等価物$215,413 $162,579 
売掛金純額266,669 298,459 
棚卸しをする203,612 165,799 
その他流動資産122,948 123,092 
流動資産総額808,642 749,929 
財産·工場·設備·純価値138,768 163,184 
税金資産を繰延し，純額188,728 181,472 
その他長期資産44,433 42,178 
経営的リース使用権資産純額54,814 65,523 
無形資産、純額70,346 92,529 
商誉1,011,051 1,098,975 
総資産$2,316,782 $2,393,790 
負債と権益
流動負債
売掛金$235,812 $193,129 
その他流動負債46,555 81,253 
給料と福祉に対処する77,613 113,532 
課税税金を納める13,663 12,208 
保証の当面の部分17,943 18,406 
未収入を稼ぐ110,531 82,816 
流動負債総額502,117 501,344 
長期債務、純額451,947 450,228 
長期保証7,515 13,616 
年金福祉義務71,111 87,863 
繰延税金負債，純額1,723 2,000 
リース負債を経営する47,147 57,314 
他の長期債務118,049 138,666 
総負債1,199,609 1,251,031 
権益
優先株は額面がありません10,000株式を許可して違います。発行済みまたは発行済み株式
— — 
普通株には額面がありません75,000株式を許可して45,154そして45,152発行済みおよび発行済み株式
1,783,193 1,779,775 
累計その他総合損失純額(141,821)(148,098)
赤字を累計する(547,544)(515,600)
Total Itron，Inc.株主資本1,093,828 1,116,077 
非制御的権益23,345 26,682 
総株1,117,173 1,142,759 
負債と権益総額$2,316,782 $2,393,790 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
Itron社
合併権益表
(未監査)
普通株その他の総合損失を累計する赤字を累計するドダルItron社の株主権益非制御的権益総株
千の計で株金額
2022年1月1日の残高45,152 $1,779,775 $(148,098)$(515,600)$1,116,077 $26,682 $1,142,759 
純収益(赤字)906 906 (10)896 
その他総合収益(損失)、税引き後純額52,815 52,815 52,815 
発行·買い戻し済みの純株165 784 784 784 
株に基づく報酬費用6,127 6,127 6,127 
株買い戻し計画(280)(16,629)(16,629)(16,629)
2022年3月31日の残高45,0371,770,057 (95,283)(514,694)1,160,080 26,672 1,186,752 
純収益(赤字)(36,967)(36,967)102 (36,865)
その他総合収益(損失)、税引き後純額(20,422)(20,422)(20,422)
非持株権への分配(3,784)(3,784)
発行·買い戻し済みの純株33 1,014 1,014 1,014 
株に基づく報酬費用6,405 6,405 6,405 
2022年6月30日の残高45,070 1,777,476 (115,705)(551,661)1,110,110 22,990 1,133,100 
純収入4,117 4,117 355 4,472 
その他総合収益(損失)、税引き後純額(26,116)(26,116)(26,116)
発行·買い戻し済みの純株84 833 833 833 
株に基づく報酬費用4,884 4,884 4,884 
2022年9月30日の残高45,154 $1,783,193 $(141,821)$(547,544)$1,093,828 $23,345 $1,117,173 

普通株その他の総合損失を累計する赤字を累計するドダルItron社の株主権益非制御的権益総株
千の計で株金額
2021年1月1日の残高40,444 $1,389,419 $(138,526)$(434,345)$816,548 $23,725 $840,273 
純収入12,603 12,603 977 13,580 
その他総合収益(損失)、税引き後純額(11,783)(11,783)(11,783)
発行·買い戻し済みの純株206 2,009 2,009 2,009 
株に基づく報酬費用6,270 6,270 6,270 
株式発行に関連する既発行株4,472 389,419 389,419 389,419 
株式取得証を売却して得た収益45,349 45,349 45,349 
転換手形ヘッジ契約を購入し，税引き後純額(63,576)(63,576)(63,576)
登録料(373)(373)(373)
2021年3月31日の残高45,1221,768,517 (150,309)(421,742)1,196,466 24,702 1,221,168 
純収益(赤字)(33,123)(33,123)678 (32,445)
その他総合収益(損失)、税引き後純額5,137 5,137 5,137 
発行·買い戻し済みの純株28 458 458 458 
株に基づく報酬費用6,316 6,316 6,316 
登録料24 24 24 
2021年6月30日の残高45,150 1,775,315 (145,172)(454,865)1,175,278 25,380 1,200,658 
純収益(赤字)(1,869)(1,869)859 (1,010)
その他総合収益(損失)、税引き後純額(6,567)(6,567)(6,567)
発行·買い戻し済みの純株110 1,080 1,080 1,080 
株に基づく報酬費用5,665 5,665 5,665 
2021年9月30日の残高45,260 $1,782,060 $(151,739)$(456,734)$1,173,587 $26,239 $1,199,826 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
Itron社
統合現金フロー表
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
経営活動
純損失$(31,497)$(19,875)
純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する
無形資産の減価償却と償却50,612 64,252 
非現金でレンタル料金を扱っております12,250 12,962 
株に基づく報酬17,416 18,251 
債務前払い費用を償却する2,610 17,383 
税金を繰延し，純額(6,428)(5,170)
売却業務の損失3,182 28,274 
債務返済損失純額— 10,000 
営業権の減価38,480 — 
再編成、非現金(879)951 
その他の調整、純額2,148 3,720 
営業資産と負債の変動、買収·売却業務後の純額を差し引く：
売掛金12,270 40,624 
棚卸しをする(48,377)2,150 
その他流動資産(15,907)26,072 
その他長期資産(7,897)5,058 
売掛金、その他流動負債、支払税42,550 (27,124)
給料と福祉に対処する(30,877)14,110 
未収入を稼ぐ32,151 (13,158)
保証付き(5,031)(5,969)
その他の運営、純額(29,246)(31,364)
経営活動が提供する現金純額37,530 141,147 
投資活動
業務売却に関する純収益55,933 3,142 
財産·工場·設備を購入する(14,886)(27,781)
企業買収、現金及び現金等価物を差し引いた純額23 — 
その他の投資、純額2,424 2,820 
投資活動提供の現金純額43,494 (21,819)
融資活動
借入金収益— 460,000 
債務を返済する— (946,094)
普通株発行2,631 4,351 
普通株発行で得た金— 389,419 
株式取得証を売却して得た収益— 45,349 
転換手形ヘッジ契約を購入する— (84,139)
普通株買い戻し(16,972)— 
債務費用を前払いする(697)(12,021)
その他の融資、純額(4,358)6,327 
融資活動のための現金純額(19,396)(136,808)
為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響(8,794)(762)
現金と現金等価物を増やす(減らす)52,834 (18,242)
期初現金及び現金等価物162,579 206,933 
期末現金および現金等価物$215,413 $188,691 
キャッシュフロー情報の追加開示：
期間内に支払われた現金：
所得税，純額$9,954 $5,989 
利子1,409 8,655 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表
Itron社
連結財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
本Form 10-Q四半期報告において、用語“私たち”、“Itron”、“会社”とは、Itron，Inc.およびその子会社を意味する。

Note 1: 重要会計政策の概要

財務諸表作成
本四半期報告Form 10-Qにおける総合財務諸表は監査されておらず、公正列報の2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書と総合全面収益(赤字)表、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月の総合権益表、2022年と2021年3月31日までの総合権益表、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の総合現金流動表、および2022年9月30日と2021年12月31日までの総合資産負債表を反映している。すでに開示されている以外、財務諸表を公報するために必要なすべての分録は正常な経常的な性質である。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、年間または任意の他の時期の予想結果を示すとは限らない。

米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)の中期業績に関する規則および規定によると、米国公認会計原則(GAAP)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および注釈は、部分的または完全に漏れている。これらの連結財務諸表は、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年報(2021年年報)に提出された2021年12月31日までの財政年度の連結財務諸表とその付記とともに読まなければならない。2021年12月31日以降、財務諸表作成や重大会計政策に大きな変化はない。

リスクと不確実性
新冠肺炎疫病は顧客需要と全世界サプライチェーンを混乱させ、市場変動を招くことを含む全世界経済に影響を与えた。最近の大流行の程度と私たちの業務への持続的な影響は不安定ですが、私たちの経営陣は密接に監視しています。このウイルスの新しい変種は，回復前にキャンセルされた制限を招く可能性があり，より多くの干渉を招く可能性がある.経済の再開放に伴い、グローバル·サプライチェーンは急速な変化の需要に追いつくことが困難になってきた。これによる供給制限はサプライチェーンの機械，電気，物流など多くの分野に現れており，タイムリーな出荷能力に影響を与えている。特に、十分な半導体素子供給を得る能力は、回復している顧客ニーズにサービスを提供する能力に影響を与えている。現在の需給不均衡は一時的だと考えているにもかかわらず、回復のスケジュールは不確定だ。現在、代替源の承認を含めて供給者たちと供給を増加させるために努力している。最近、疫病の持続的な影響や不確定な経済環境などにより、私たちの原材料と部品コスト、送料と労働力コストのインフレは過去の水準を超えている。私たちは顧客との価格設定行動によってこれらの増加したコストを完全に回収しないかもしれない。現在、私たちの製品やサービスに対する顧客の長期的な需要の著しい低下は見られません。しかし、私たちのいくつかの顧客プロジェクトは配送に遅延があり、最初に前期に予測された収入が今後の時期に移行した。

ロシア、ベラルーシ、ウクライナでの私たちの直接業務の開放は限られているが、ロシアの軍事行動とそれに伴う制裁は世界経済に悪影響を与え、サプライチェーンをさらに混乱させる可能性がある。グローバル経済とサプライチェーンの重大な中断は、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。軍事行動、制裁、それによる市場および/または供給中断の程度や持続時間は予測できないが、巨大である可能性がある. 2022年第3四半期に、私たちはロシアの法人実体を大幅に清算し、1ドルの損失を確認しました1.9蓄積された他の包括的収入(AOCI)から貨幣換算調整を再分類するために用いられる。損失は、総合業務報告書における販売、一般、行政費用に分類される。
6
カタログ表
最近採用された会計基準
2021年5月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2021-04改正を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、ならびに派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)独立株式分類書面コールオプションが修正または交換された場合、この改訂はエンティティに影響を与え、修正または交換後も持分分類を維持する。2022年1月1日から、私たちはこの修正案を採択した。この修正案の採択は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えなかった。

2021年7月、FASBはASU 2021-05を発表したレンタル(テーマ842)：レンタル者-レンタル料金が可変のレンタルそれは.今回の更新における改訂は、特に初日損失会計において、テーマ840での実践と一致するように、レンタル者のレンタル分類要求を修正した。レンタル者は参考指数或いは料率に依存しない可変レンタル料を経営性賃貸に分類し、計算し、ある基準に符合すれば、経営性賃貸と計算すべきである。この修正案の施行日は2022年1月1日だ。この修正案の採択は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えなかった。

2021年11月、FASBはASU 2021-10改正案を発表した政府援助：(テーマ832)それは.財務会計基準委員会は、(1)援助の種類の開示、(2)実体の援助に対する会計処理、および(3)実体財務諸表への援助の影響を含む政府援助の透明性を増加させるための最新状況を発表した。この修正案の施行日は2022年1月1日だ。この修正案の採択は私たちの財務諸表に実質的な影響を与えなかった。

未採用の最新の会計基準
FASBは2021年10月、ASU 2021-08改訂を発表業務グループ：(主題805)，2014年~09年には必要だったので顧客と契約を締結する収入(主題606)財務会計基準委員会がこの最新状況を発表したのは、企業合併における顧客との買収収入契約の会計処理を改善し、(1)買収契約負債の確認と(2)支払い条件及び買収側確認の後続収入への影響に関する実践における多様性及び不一致問題を解決するためである。この改正案の発効日は2023年1月1日以降のすべての移行期間だ。このような改正は改正発効日または後に発生した企業合併に前向きに適用されるだろう。私たちは現在、未来のどの買収にも必要に応じて実際の便宜策を適用する予定です。実際の便宜策には，購入日までに修正された契約と，購入者が購入日契約における契約義務ごとの独立販売価格を決定しなければならないことを決定することがある.

Note 2: 1株当たりの収益

以下の表に基本と希釈後の1株当たり収益(EPS)の計算方法を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千単位で1株当たりのデータを除く2022202120222021
普通株主に使える純収益(損失)$4,117 $(1,869)$(31,944)$(22,389)
加重平均発行済み普通株式-基本45,139 45,240 45,075 43,983 
株式奨励の希釈効果191 — — — 
転換可能手形の希釈効果— — — — 
加重平均発行普通株式-希釈45,330 45,240 45,075 43,983 
普通株1株当たりの純収益(損失)-基本$0.09 $(0.04)$(0.71)$(0.51)
普通株1株当たりの純収益(赤字)-減額$0.09 $(0.04)$(0.71)$(0.51)

7
カタログ表
株に基づく奨励
株に基づく奨励については，希釈効果は在庫株方法を用いて計算した。この方法によれば、希薄化効果の計算は、報酬が期初め(または発行時に遅くなるように)に行使されるように計算され、関連収益は、期間内の平均市場価格で我々の普通株を買い戻すために使用されると仮定する。関連収益には、従業員が株式を行使する際に支払わなければならない金額と、株式奨励に関する将来補償コストが含まれる。大ざっぱに0.4百万ドルと0.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算には、逆希釈されているため、100万株の奨励は含まれていない。大ざっぱに0.4百万ドルと0.52021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算には、逆希釈されているため、100万株の奨励は含まれていない。株式ベースのこのような奨励金は未来に希釈されるかもしれない

転換可能手形及び持分証明書
我々が2021年3月に発行した変換可能チケットについては，削減効果はIF-変換手法を用いて計算した.私たちの転換手形を管理する契約により、吾らは転換可能手形の元本金額を現金で決済し、残りの転換債務(株価が転換価格よりも高い)を現金、株式または両者の組み合わせで決済することを選択することができる。IF-変換法では，すべての交換可能チケットが変換されたと仮定し，残りの変換義務を満たすために必要な株式数を計上した.我々の普通株の2022年9月30日までの四半期の平均終値は、1株当たり収益希釈効果を決定するための基礎として使用されている。私たちの普通株の四半期平均終値は転換価格$を超えません126.00したがって、すべての関連株は逆希釈されている。

交換手形を発行すると同時に、株式承認証を販売して購入しました3.7万株ITRON普通株。これらの株式承認証の実行価格は$である180.00一株ずつです。権証の希釈効果を計算するために在庫株方法を用いた。この方法では，期初に引受権証を行使したり，遅れて発行時に行使し，行使時に普通株式を発行したりすることを想定している.株式承認証を行使して得られた金は、期間内の平均市価で当社株を買い戻すためのものとする。増発株式、すなわち株式承認証で行使された株式数から買い戻した株式数を引いたと仮定し、希釈後の加重平均既発行普通株を計上する。権利証に対する執行価格は$180.00この期間のItron株の平均株価より1株当たりの株価が高ければ、株式承認証は逆償却作用を持つことになる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの普通株の四半期平均株価は引受権証の執行価格を超えていないので、3.7100万株は逆希釈とされている。

転換可能な手形ヘッジ取引
交換可能手形の発行については，いくつかの商業銀行(相手側)と普通株についてひそかに協議したコールオプション契約(交換可能株式手形ヘッジ取引)を締結した。変換可能チケットのヘッジ取引のカバー範囲は，変換可能チケットとほぼ類似した希薄化調整の影響を大きく受ける3.7百万株我々の普通株は，最初に転換可能な手形ベースとなった株式数と同じであり，実行価格は約$である126.00慣例に応じて調整する。交換可能手形のヘッジ取引は交換可能手形の満期時に満期になるが、事前に行使するか終了するかに依存しなければならない。転換手形の行使ヘッジ取引は私たちが発行した普通株の数を減らすので、逆希釈になるだろう。

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カタログ表
Note 3: ある貸借対照表の構成要素

お客様と締結した契約売掛金の概要は以下の通りです
売掛金純額
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
売掛金(#ドルを差し引くと引当)4,506そして$5,730)
$231,998 $261,124 
未開票売掛金34,671 37,335 
売掛金総額，純額$266,669 $298,459 

信用損失準備口座活動9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
期初残高$5,630 $1,107 $5,730 $1,312 
不良債権準備，純額(1,062)2,164 (544)2,122 
帳簿を取り戻して純額にする(214)(440)(458)(582)
為替レート変動の影響152 (33)(222)(54)
期末残高$4,506 $2,798 $4,506 $2,798 

棚卸しをする
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
原料.原料$160,000 $122,434 
Oracle Work in Process8,359 7,856 
完成品35,253 35,509 
総在庫$203,612 $165,799 

財産·工場·設備·純価値
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
機械と設備$296,488 $314,502 
コンピュータとソフトウェア115,822 111,540 
建築、家具、改善125,911 131,764 
土地8,221 8,952 
建設中の工事には購入した設備を含む20,212 39,527 
総コスト566,654 606,285 
減価償却累計(427,886)(443,101)
財産·工場·設備·純価値$138,768 $163,184 

減価償却費用9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
減価償却費用$10,948 $12,389 $31,161 $37,338 

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カタログ表
Note 4: 無形資産と無形負債

営業権を除いて、私たちの無形資産と負債の帳簿総額と累積償却(付加価値)は以下の通りです
2022年9月30日2021年12月31日
千の計で毛収入積算
カルキュレーション		ネットワークがあります毛収入積算
カルキュレーション		ネットワークがあります
無形資産
コア開発技術$491,898 $(484,225)$7,673 $505,429 $(491,047)$14,382 
顧客契約と関係307,838 (247,555)60,283 336,421 (261,043)75,378 
商標と商品名69,562 (67,416)2,146 74,551 (72,133)2,418 
他にも12,011 (11,767)244 12,021 (11,670)351 
無形資産総額
$881,309 $(810,963)$70,346 $928,422 $(835,893)$92,529 
無形負債
顧客契約と関係$(23,900)$23,785 $(115)$(23,900)$23,441 $(459)

無形資産と負債活動の概要は以下のとおりである
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
無形資産、期初総残高$928,422 $1,000,037 
為替レート変動の影響(47,113)(21,109)
無形資産·期末残高総額$881,309 $978,928 
無形負債，期初総残高$(23,900)$(23,900)
為替レート変動の影響— — 
無形負債、期末総残高$(23,900)$(23,900)

想定される無形負債は、既存契約の予想現金流出現在値を反映しており、既存契約の余剰コストは予想収入を超えると予想される

今後の年間償却(累積)は以下のように予想される
十二月三十一日までの年度償却する吸引積年度の割り増しを見積もって純額
千の計で
2022年(2022年9月30日現在の残高)$6,457 $(115)$6,342 
202318,616 — 18,616 
202414,748 — 14,748 
202514,080 — 14,080 
202610,160 — 10,160 
その後…6,285 — 6,285 
償却すべき無形資産総額(付加価値)$70,346 $(115)$70,231 

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カタログ表
Note 5: 商誉

次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の営業日帳簿金額の変化を反映しています
千の計で設備解決策ネットワーク解決策結果は…会社の総数
2022年1月1日の営業権残高$39,377 $918,005 $141,593 $1,098,975 
商標権を獲得した調整— (23)— (23)
営業権の減価(38,480)— — (38,480)
為替レート変動の影響(897)(42,105)(6,419)(49,421)
2022年9月30日の営業権残高$— $875,877 $135,174 $1,011,051 

2021年10月12日、我々はセンサス計量システム(LUXCO 3)S.áR.L.からSELC Group Limited(SELC)を買収した。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、取得した営業権は調整された

原材料、コンポーネント、労働力、その他のコストが増加したため、2022年第2四半期に決定した設備ソリューション運営部門と報告部門の予想収入の低下に加え、私たちは中期営業権減値テストを行った。テスト終了時には，営業権の減価は#ドルとなった38.52022年6月30日現在、わが社は分配部門で100万ユーロを確認していません。ネットワーク解決策または成果報告単位は中間減値テストを行う必要がないことが確認された。第2部第8項：財務諸表および2021年12月31日現在の会計年度Form 10-Kの財務諸表および補足データの注釈1：重要会計政策の概要を参照して、私たちの報告単位および報告単位の公正価値を決定し、任意の営業権減価額を決定するための方法を理解する。

Note 6: 債務

私たちの借金の構成要素は以下の通りです
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
信用手配
多通貨循環信用限度額$— $— 
転換可能な手形460,000 460,000 
債務総額460,000 460,000 
差し引く：未払い前払い債務費用-転換可能手形8,053 9,772 
長期債務、純額$451,947 $450,228 

信用手配
私たちの現在の信用計画は、最初に2018年1月5日に締結され(改訂された2018年の信用手配)、約束された信用手配に#ドルの融資を提供しました1.210億ドルですこの施設は最初は1ドルで構成されていた650100万ドルの定期融資(定期融資)と元金最大#ドルまでの多通貨循環信用限度額(左輪拳銃)500百万ドルです。このリボルバーは1ドルも含まれています300百万予備信用状二次ローンと一ドル50百万のSwingline子施設。この定期ローンは2021年8月に全額返済された。

2018年の信用スケジュールは2019年10月18日に改訂され、今回の改訂は満期日を2024年10月18日に延長する。改正案はまた、必要な利息支払いを修正し、総レバーではなく総純レバーに基づく契約を加えた。2020年10月19日、仮契約減免を得るための第2の改正案に署名するとともに、債務の残り期間内に有効な追加価格水準を設定グリッドに追加した。2021年3月8日、我々は2018年の信用手配に対して3回目の改訂を行い、条項を修正し、転換可能な手形、転換可能な手形のヘッジ取引と引受権証取引の時に現金決済を行い、ある転換可能な債務の決済準備金を調整することを許可した。交換可能手形ヘッジ取引および株式証明書取引のさらなる詳細については、付記7：派生金融商品を参照されたい。

2022年2月25日、我々は2018年の信用スケジュールを4回目の改訂を行い、改正後、2021年12月31日までの四半期に発生した再編費用に関する非現金費用を振り戻すことを許可し、2022年第1四半期から2022年第4四半期までの最高総純資産率ハードルを調整し、運営の柔軟性を高めた。最高レバレッジ率を4.75：2022年シーズン1から第3期まで4.50：2022年第4四半期：1。

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カタログ表
2018年の信用手配は、私たちと私たちのいくつかの外国子会社とドル、ユーロでお金を借りることができます。あるいは貸主が承認した場合、他の通貨でいつでもドルに両替することができます2018年に信用手配されたすべての債務は、Itron，Inc.とMATERIAL米国国内子会社によって保証され、Itron，Inc.とMATERIAL米国国内子会社のほとんどの資産の質権によって保証される。これには質権材料米国国内子会社100%の株式と一流外国子会社の66%にのぼる議決権付き株(100%無議決権株)が含まれる。また、2018年の信用手配の定義によると、外国借主であるいかなる外国子会社の債務も、当該外国子会社及びその直接及び間接的な外国親会社によって保証される。2018年の信用スケジュールには、いくつかの財務的ハードルが含まれており、債務、投資、配当金の発行にいくつかの制限が加えられている債務契約が含まれている。2022年9月30日まで、我々は2018年の信用手配下の債務契約を遵守した。

2018年の信用手配によると、私たちは定期ローンと任意の未返済循環ローンのために適用される市場金利を選択します。私たちはまた適用された保証金を支払い、これは私たちが信用協定で定義した総純資産率に基づいている。適用される年会費は以下のいずれかで計算できる：(1)ロンドン銀行の同業借り換え金利あるいは…Euribor金利(0%を下限とする)，適用される保証金，または(2)予備基本金利そして、適用される保証金が追加されます。予備基本金利選挙は、3つの金利のうち最大の1つに等しい：(I)最割引金利, (ii) FRB有効金利追加する0.50%、または(Iii)1か月間ロンドン銀行の同業解体追加する1.00%.

2022年9月30日には違います。信用手配された未返済ローン残高と#ドル55.9未返済予備信用状は100万ドル使用され、#ドルが発生した444.1百万ドルは追加借款やリボルバー内の予備信用状に使用することができる。2022年9月30日、$244.1信用状の二次手配の下で、百万ドルが追加の予備信用状に使えます違います。Swingline二次ローンでの未返済金額。

転換可能な手形
2021年3月12日、私たちは私募で合資格機関のバイヤーへの転換可能なチケットの販売を完了し、純収益$をもたらしました448.5今回の発売に対する初期購入者の割引を差し引くと、100万ユーロとなる。転換可能手形は正常利息に計上されておらず、元金金額も付属していません。変換可能なチケットは、その条項に基づいて事前に買い戻し、償還、または変換しない限り、2026年3月15日に満期になります。交換手形は債務返済基金に計上されていない

交換可能手形の初期為替レートは1，000ドル手形元本あたり7.9365株普通株を持ち，初期交換株価約1，000ドルに相当する126.00一株ずつです。交換可能手形の割引率はある指定事項の発生によって調整される。また、重大な変動(規制変更可能手形の契約を参照)や償還通知が発生した場合には、そのような重大な変動や償還通知についてその交換手形を転換することを選択した所有者の転換率を向上させる場合がある。

2025年12月15日前の営業日の営業終了直前に、変換可能手形は、(1)2021年6月30日までのカレンダー四半期以降の任意のカレンダー四半期内(かつ、このカレンダー四半期内のみ)、普通株式が前のカレンダー四半期の最終取引日までの30取引日以内の最終取引日内の最終取引日内の最終報告販売価格が前のカレンダー四半期の最後の取引日までの30取引日以内の最終取引日内の最終報告販売価格以上である場合にのみ変更可能である130適用される各取引日の換算価格のパーセンテージ；(2)任意の5取引日(精算期間)後の5営業日期間において、測定期間内の1取引日あたり千ドル当たりの変換可能手形元金の取引価格は、以下のようになる98最後に報告された普通株販売価格の積のパーセンテージとその取引日ごとの転換率、(3)特定の会社イベントが発生した場合、または(4)償還された場合。2025年12月15日またはその後、2026年3月15日直前の第2の予定取引日の取引が終了するまで、変換可能チケットの所持者は、その全部または一部を随時変換することができる。変換時には、吾等は、変換される変換可能なチケット元金総額を超えない現金を支払い、吾等の選択に応じて、現金、普通株式または現金と普通株との組み合わせを支払いおよび/または交付して、変換中の変換可能な手形元金総額を超える残りの部分(例えば、ある)を支払いおよび/または交付する。

2024年3月20日以降と2025年12月15日までに、最終報告の普通株販売価格が少なくとも130吾等が償還に関する通知を発行する日までのいずれかの連続する30取引日(吾等が償還通知を発行する日前の取引日を含む)内で、少なくとも20取引日(連続するか否かにかかわらず)内で、その時点で有効な両替価格のパーセンテージを算出する。償還された変換可能な手形の償還価格は、その手形の元金金額となり、別途、支払されていない特別な利息(あれば)が加算される。根本的な変化(定義は変換可能チケットを管理する契約)が発生すると，変換可能チケットを管理する契約に記述されている有限例外を除いて，所持者はその全部または一部のチケットを現金価格で買い戻すことを要求することができる
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カタログ表
価格は基本変動買い戻し日(交換手形を管理する契約を定義)の課税および未払い特別利息に等しいが，含まれていない.

交換可能手形は優先無担保債務であり、我々のすべての既存および未来の無担保債務と同等の支払権を有し、支払権において交換可能手形に明らかに従属する任意の未来債務は同等の優先支払権を有する。交換可能手形は実際には私たちの既存と未来に属する任意の保証債務からなるが、そのような債務を担保する資産を限度とする。構造的には、転換可能な手形は、私たちの子会社に属するすべての既存債務、任意の未来債務、および任意の他の債務からなるだろう。

債務期日
今後5年以内に、私たちの長期債務の最低返済額は以下の通りです
十二月三十一日までの年度最低返済額
千の計で
2022年(2022年9月30日現在の残高)$— 
2023— 
2024— 
2025— 
2026460,000 
その後…— 
債務の最低支払総額$460,000 

Note 7: デリバティブ金融商品

私たちのリスク管理戦略の一部として、私たちはデリバティブツールを使って、ある外貨と金利を開放しています。派生ツールの追加開示については、付記13：株主権益および付記14：金融商品の公正価値を参照されたい。

我々の派生ツールの公正価値は、収益法および他の重大な観察可能な投入(“公正価値レベルでは”第2レベル“に分類される)を用いて決定される。我々は，派生ツールのタイプと標的ツールの性質に応じて観察可能な市場投入を用いた.重要な入力には，金利収益率曲線(スワップ金利と先物)および外貨スポットや長期レートが含まれており，これらはすべて活発な市場で獲得できる.このような投入に対して、私たちはミドルエンド市場の価格設定慣行を利用した。私たちの派生ツールの公正価値純資産額が純資産の頭寸である場合、私たちは現在公表されている信用違約交換金利に基づく取引相手の信用リスクの影響を計上し、派生資産への割引とする。私たちの派生ツールの公正純価値が純負債状況にある時、私たちは私たちの派生ツールの負債を割引して、すべてのキャッシュフローに現在の市場指示性信用利差を適用することによって、取引相手に対する潜在的な信用リスクを反映し、それによって私たち自身の不履行リスクを考慮する。
私たちの派生ツールの公正な価値は以下の通りです
公正価値
デリバティブ資産貸借対照表位置2022年9月30日2021年12月31日
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定されていない派生ツール千の計で
外国為替長期契約その他流動資産$570 $37 
総資産デリバティブ$570 $37 
デリバティブ負債
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定されていない派生ツール
外国為替長期契約その他流動負債$862 $135 
総負債誘導ツール$862 $135 
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カタログ表
ヘッジツールとして指定されている派生および非デリバリーヘッジツールの累積その他の総合収益(損失)(税引き後純額)の変化は以下のとおりである
千の計で20222021
1月1日のヘッジツールは純収益(赤字)を実現していない$14,590 $(16,001)
派生ツールの未実現収益(損失)— 1,085 
実現した損失を純収益に再分類する— 733 
9月30日のヘッジツールは純収益(赤字)を実現していない$14,590 $(14,183)

ヘッジツールに関する金額の再分類は総合経営報告書の利息支出に計上される。2022年9月30日と2021年9月30日のヘッジツール未実現純収益(赤字)に含まれる損失は#ドル14.4我々の非デリバティブ純投資ヘッジに関する税引き後純額は、2011年に終了した。我々の純投資ヘッジ損失はAOCIに残され、関連する海外業務の売却や清算が収益に影響を与えるまで残る。

私たちが総純額決済手配または類似プロトコルによって確認した派生ツールの資産と負債について、純額決済手配が私たちの財務状況に与える影響の概要は以下の通りである
デリバティブ資産の相殺総合貸借対照表列報の確認された資産総額総合貸借対照表における未相殺の総額
千の計でデリバティブ金融商品受け取った現金担保純額
2022年9月30日$570 $(567)$— $3 
2021年12月31日37 (37)— — 
デリバティブ負債の相殺総合貸借対照表の確認済負債総額総合貸借対照表における未相殺の総額
千の計でデリバティブ金融商品現金抵当品純額
2022年9月30日$862 $(567)$— $295 
2021年12月31日135 (37)— 98 

純額決済スケジュールの制約を受けた派生資産および負債は、長期外貨および金利契約を含む三つ2022年9月30日の取引相手と三つ2021年12月31日の取引相手。2022年9月30日または2021年12月31日まで、我々のどの取引相手とのデリバティブ資産や負債残高も顕著ではない。我々がこれらすべての取引相手と締結したデリバティブ契約は，契約に基づいて締結されており，これらの合意は，違約が発生した場合には，単一通貨で一度に支払うことですべての契約を純決済することができると規定されている.私たちは現金で担保していないし、取引相手が関連するデリバティブ契約に基づいて作った現金担保品質担保品も受け取っていない。

キャッシュフローヘッジ
私たちが予測した非機能的通貨で購入された在庫のため、私たちは外国為替リスクに直面している。私たちはこれらの購入の一部をヘッジする。2021年2月の間、私たちは外国為替オプション契約を締結し、名目総金額は#ドルです76.5100万ドルコストは$1.1百万ドルです。これらの契約は1年間に比例して満期になり、最終満期日は2021年10月となる。オプション契約公正価値の変動は、他の包括収益(OCI)の1つの構成要素として確認され、被約束保証項目が収益に影響を与える場合に製品収入コストで確認される。私たちは2022年に似たような計画を達成しなかった
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カタログ表

私たちはヘッジに指定された派生ツールがAOCIの税引前に与える影響は以下の通りである
ASC 815-20の派生製品
キャッシュフロー
ヘッジ関係		額を得る
以下の日に保監所の認可を受ける
導関数		損益再分類は
オーストラリアドルを収入に転換する
位置金額
千の計で2022202120222021
9月30日までの3ヶ月間
外国為替オプション$— $478 収入の製品コスト$— $(32)
9月30日までの9ヶ月間
金利交換契約$— $73 利子支出$— $(229)
金利交換契約— — その他の収入，純額— (1,681)
外国為替オプション— 367 収入の製品コスト— (40)
クロス通貨交換契約— 669 利子支出— 94 
クロス通貨交換契約— — その他の収入，純額— 656 

ヘッジ関係に指定されていないデリバティブ
私たちが非機能的通貨取引に入る時、会社間でも第三者でも、私たちは外国為替リスクに直面している。期末ごとに、非機能通貨資産と負債は、我々の総合経営報告書の他の収入(費用)で確認された変化に基づいて再評価されます。私たちは月間外貨長期契約を締結し、ヘッジ会計を指定するのではなく、通貨開放に関する収益変動性を下げることを目的としている。2022年9月30日までに32契約はユーロ、ポンド、インドネシア盾、カナダドル、オーストラリアドルとその他の貨幣に対する開放を相殺して、名目金額は1ドルから1ドルまで様々です135,000$まで57.8百万ドルです。

私たちがヘッジに指定されていない派生ツールが総合経営報告書に与える影響は以下の通りです
ASC 815-20に従ってヘッジツールとして指定されていない派生ツール位置他の収入(費用)で確認された派生収益(損失)
千の計で20222021
9月30日までの3ヶ月間
外国為替長期契約その他の収入，純額$1,338 $673 
9月30日までの9ヶ月間
外国為替長期契約その他の収入，純額$1,299 $210 

私たちは引き続き私たちの金利と外国為替リスクを監視して評価し、将来的にはこれらのリスクを管理するためのより多くの派生ツールを構築する可能性がある。

転換可能な手形ヘッジ取引
私たちは全部で$を支払った84.1百万ドルは転換手形のヘッジ取引に使われます。変換可能チケットのヘッジ取引のカバー範囲は，変換可能チケットとほぼ類似した希薄化調整の影響を大きく受ける3.7百万株我々の普通株は，最初に転換可能な手形ベースとなった株式数と同じであり，実行価格は約$である126.00慣例に応じて調整する。交換可能手形のヘッジ取引は交換可能手形の満期時に満期になるが、事前に行使するか終了するかに依存しなければならない。交換可能な手形のヘッジ取引は一般的に、転換可能な株式手形の潜在的な希薄化影響を減少させることができ、及び/又は吾等が支払わなければならない転換手形の元金を超える任意の現金支払いを減少させることができる(状況に応じて決定される)、前提は交換可能手形のヘッジ取引の条項によって評価され、私たちの普通株の1株当たりの市価はそのような交換可能な手形のヘッジ取引の実行価格より高い。変換可能な手形ヘッジ取引は、会計基準アセンブリ(ASC)815-40の基準に適合し、株主権益に分類されるので、取引は発行後に再評価されない。

私たちは転換可能な手形とコールオプションを統合するための税務選択を行った。私たちは私たちの帳簿と記録に識別報告書を保存し、債務ツールの計算項目を合成するスケジュールを提供します。会計計算
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カタログ表
この税務選択の影響により、引受オプションは、税務目的のために、転換可能な手形の期限内に元の発行割引控除として利用できるようになり、$20.6株式で確認された百万繰延税金資産。

権証取引
また、交換可能株式手形のヘッジ取引を締結するとともに、吾らはそれぞれ私的協議権証取引(株式証取引)を締結し、これにより、吾らは取引相手に株式承認証を売却し、逆償却調整後の集団買収を行う3.7100万株私たちの普通株、初期執行価格は$です180.001株当たり、これはプレミアム価格に相当します100普通株式発行で公開発行価格%を超える。私たちが受け取った総収益は#ドルです45.3取引相手の株式証取引所から得た金から、一部は交換可能な株式手形のヘッジ取引のコストを相殺した。これらの株式承認証は2026年6月に満期になる。もし株式承認証取引によって測定された普通株の1株当たりの時価が引受権証の実行価格を超えた場合、株式承認証は私たちの1株当たりの収益に希薄効果を与え、私たちがいくつかの条件下で現金で権利証を決済することを選択しない限り、私たちの1株当たりの収益に希薄効果を与える。この等株式承認証はASC 815-40が株主権益に分類される基準に符合するため、この等株式証は発行後に再評価されない。

Note 8: 固定収益年金計画

私たちは資金と資金のない固定収益年金計画を支援し、私たちのいくつかの国際従業員に死亡と障害、退職、特別解雇福祉を提供し、主にドイツ、フランス、インドネシア、インド、イタリアにある。固定福祉債務は毎年予測単位クレジット法を用いて計算される。年金計画の測定日は2021年12月31日だ。

総合貸借対照表で確認された金額には、：
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
負債.負債
賃金·福祉における年金給付債務の当期分に対応する$2,915 $3,088 
他の流動負債内に販売すべき年金福祉債務を保有する— 11,513 
年金給付債務の長期部分71,111 87,863 
年金給付債務，純額$74,026 $102,464 

2021年11月2日、Itronは、いくつかのガス設備事業と運営を売却することで合意したDresser実用ソリューション(Dresser)それは.関連売却グループは2021年第4四半期に保有販売待ちに分類された。取引が2022年2月28日に完了した時点で、売却グループは私たちの貸借対照表から削除されました。取引に関するその他の資料は、付記17：販売業務を参照してください。

我々の資産投資戦略は、主に保険資金を使用するポートフォリオを維持することに重点を置いており、これらの資金は投資として入金され、公正な価値で計量され、リスク調整に基づいて長期投資目標を実現している。これらの適格年金計画に対する一般的な資金政策は、それぞれの国の規制資金基準を満たすために、各計画に十分な資金を提供することである。

私たちが計画している定期年金福祉純費用は以下の構成要素を含む
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
サービスコスト$739 $1,125 $2,241 $3,376 
利子コスト403 345 1,269 1,046 
計画資産の期待リターン(75)(87)(238)(264)
以前のサービス費用を償却する17 17 53 51 
純損償却に精を出す187 681 618 2,070 
定期純収益コスト$1,271 $2,081 $3,943 $6,279 

定期福祉純コストの構成要素は、サービスコスト構成要素を除いて、連結業務報告書の他の収入(費用)総額に含まれる。

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カタログ表
Note 9: 株に基づく報酬

我々は、第2次改正·再改訂された2010年株式インセンティブ計画(株式インセンティブ計画)に基づいて、限定株式単位、影株、非限定株式単位を含む株式ベースの報酬報酬を発行する。2020年12月31日までに、株式オプションも株式報酬報酬の一部として付与されている。株式インセンティブ計画では12,623,538株式分割、配当、その他の類似イベントの影響を受けて、予約と許可発行された普通株。2022年9月30日4,626,437株は譲渡することができる.私たちは株式オプションを行使したり、制限株式単位の帰属条件を完全に満たしたときに新しい普通株を発行します。これらの株式は，置換可能株式条項の制約を受け，付与された認可株式から(I)を差し引くことができる1つは当該計画に基づいて付与される株式引受権又は株式付加価値権に規定される1株1株当たり株式；及び(Ii)1.7普通株ごとに奨励された普通株と交換されるが、引受権や株式付加価値権は含まれていない。

我々はまた、帰属時に現金で決済し、責任に基づく報酬を計上し、付与可能な株に影響を与えない影の株式単位を奨励する。

また従業員の株式購入計画(ESPP)も維持しています91,074普通株式は2022年9月30日に未来に発行できる。

ESPP活動および株式オプションおよび制限株式単位以外の株式付与は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月および9カ月間は顕著ではなかった。

株に基づく報酬費用
株式に基づく報酬支出総額と関連税収割引は以下の通りである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
株式オプション$236 $344 $798 $1,055 
制限株式単位4,430 5,104 15,883 16,546 
非限定株奨励218 217 735 650 
仮想在庫単位(176)519 596 2,861 
株に基づく報酬総額$4,708 $6,184 $18,012 $21,112 
関連税収割引$1,195 $1,159 $4,264 $3,840 

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カタログ表
株式オプション
私たちの株式オプション活動の概要は以下の通りです
株重みをつける
平均運動量
1株当たりの価格		加重平均
残り
契約期限		骨材
内在的価値		重みをつける
平均補助金
期日公正価値
(単位：千)(年)(単位：千)
未返済、2021年1月1日433 $61.95 6.9$14,697 
授与する— — $— 
鍛えられた(34)67.21 1,215 
没収される(6)83.33 
優秀で2021年9月30日393 $61.18 6.1$6,496 
未返済、2022年1月1日393 $61.18 5.9$4,737 
授与する— — $— 
鍛えられた— — — 
没収される(2)87.27 
キャンセルします(8)78.76 
優秀で2022年9月30日383 $60.69 5.1$729 
行使可能、2022年9月30日361 $59.26 5.0$729 

2022年9月30日現在、非既得株式オプションに関する未確認株式ベース報酬支出総額は$0.2100万ドル、加重平均期間中に約0.7何年もです。

限定株単位
次の表は制限在庫単位の活動をまとめた
千の計で公平な価値を除く量
限定株単位		重みをつける
平均補助金
期日公正価値		骨材
内在的価値
未返済、2021年1月1日544 
授与する212 $97.96 
釈放されました(1)
(288)$28,494 
没収される(46)
優秀で2021年9月30日422 
未返済、2022年1月1日430 $85.77 
授与する371 53.32 
釈放されました(1)
(220)79.96 $11,441 
没収される(62)71.77 
優秀で2022年9月30日519 66.83 
許可されたが釈放されず、2022年9月30日11 $481 
(1)     解放された株式は総株式の形で示されており、従業員の賃金税義務により差し押さえられた株式は反映されていません。

制限株式単位の未確認補償費用総額は2022年9月30日現在$26.4100万ドル、加重平均期間中に約1.7何年もです。

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カタログ表
サービスおよび市場条件によって付与された業績に基づく制限株式単位の公正価値およびそれによって生成される加重平均公正価値を推定するための加重平均は、以下のように仮定される
9月30日までの9ヶ月間
20222021
予想変動率55.7 %50.5 %
無リスク金利1.7 %0.2 %
所期期間(年)2.92.9
加重平均公平価値$57.88 $113.75 

Note 10: 所得税

年度有効税率の見積もりを今年までの税引き前帳簿収益(赤字)に適用し，報告期間内の離散項目(ある場合)を調整することで中期税収割引(計上)を決定した。税収割引を実現できない損失の税務管区、及び個別に報告された重大な異常又はまれな項目は、年間有効税率には含まれていない。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税率10%と(19)%、それぞれ連邦法定税率21%繰延税金資産に対する推定手当の影響、国内および国際司法管轄区域の予想収益の組み合わせ、GILTI(世界無形低税収入)、F支部およびECI(有効関連収入)を含む外国収益への米国の課税、Dresser剥離に関連する離散税収支出、営業権減値による離散税収優遇、株式報酬に関連する支出、税収相殺、および不確定な税収状況。

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税率902%と(39)%、それぞれ連邦法定税率21%は、主に2020年のラテンアメリカ業務活動の大部分を剥離することに関連した第2四半期の繰延販売価格売掛金確認の準備金です。そのプロジェクトは離散税として確認され、どんな税金も発生しないだろう。その他の金利駆動要因には、繰延税金資産推定手当により利益が確認されていない司法管轄区の損失、国内と国際司法管轄区の予測収益の組み合わせ、株式報酬に関する福祉、および不確定な税収状況がある。

2022年1月1日から、2017年の減税·雇用法案は、現在の研究開発支出を差し引く選択肢を廃止し、支出が発生した地理的位置に応じて、5年または15年以内に資本化·償却することを納税者に要求している。国会は資本化や償却要求の立法を延期することを検討しているにもかかわらず、この条項が廃止されたり、他の方法で修正される保証はない。米国以外で行われている研究や開発により、外国収益を我々に計上することが予想される米国の課税所得額は研究開発コスト資本化によって大きく推進されており、これらの規則が延期または廃止されれば、2022年から発効し、大幅に減少する可能性がある。所得税条項は現在公布されている税法に基づいて制定されているが，研究開発支出資本化に関する税法の変化は我々の年間有効税率に実質的な有利な影響を与える。

私たちは利息支出と未確認税負担に関する罰金と税金の多払いによる利息収入を所得税費用の構成要素に分類します確認された利息と罰金の純額は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
純利息と罰金支出$373 $195 $989 $153 

確認された受取利息と罰金は以下の通りです
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
応算利息$3,637 $2,964 
罰金を累算する613 747 

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カタログ表
不確定な税収状況に関する未確認税収割引および確認された場合の有効税率に影響を及ぼす未確認税収割引額は以下のとおりである
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
不確定な税収状況に関する未確認税収割引$136,559 $139,529 
未確認の税収割引金額は、確認すれば、有効税率に影響を与えます
136,552 139,503 

2022年9月30日、私たちは特定の税務機関の検討を受けている。吾らは吾らがすべての税務事項の予想結果を適切に蓄積していると信じており、そのような審査の最終結果が吾らの財務状況、将来の経営業績やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは期待していない。

審査、訴訟の時間と結果、立法、規制、司法発展の影響、およびこれらの項目が訴訟時効に与える影響により、関連する未確認税収割引が今後12ヶ月以内に変化する可能性がある。しかし、未確認の税収割引残高を合理的に調整する範囲を見積もることはできない。

私たちは違う管轄区で所得税申告書を提出します。私たちが検討された主な管轄区域はアメリカ、フランス、ドイツ、イタリア、インドネシア、イギリスを含む

2020年3月27日、アメリカ連邦政府は新型肺炎に対する経済救済を提供するために、コロナウイルス援助、救済、経済安全(CARE)法案を可決した。CARE法案はまた、新冠肺炎の発生期間中に働けない従業員に支払われる賃金に雇用主賃金税の免除を提供し、賃金税の支払いを延期するオプションを提供する。同社は賃金やその他の税金の送金を同法案に規定されている未来に延期することを選択した。

Note 11: 引受金とその他の事項

保証と補償
私たちはしばしば顧客契約に対する義務を支援するために、予備信用状(LOC)や債券を取得することを要求されます。これらの予備LOCや債券は、通常、私たちの将来の業績を顧客に保証してくれます。これは通常、契約のインストール段階をカバーし、アウトソーシング契約の運営や保守段階をカバーする場合もあります。

私たちの使用可能な信用限度額、未返済予備LOC、債券は以下の通りです
千の計で2022年9月30日2021年12月31日
信用手配
多通貨循環信用限度額$500,000 $500,000 
発行済みと未完了の予備LOC(55,937)(64,374)
多通貨循環信用限度額での追加借款に利用可能な純額$444,063 $435,626 
Netはサブ施設での他の予備LOCに利用可能である$244,063 $235,626 
様々な金融機関との無担保多通貨循環信用限度額
多通貨循環信用限度額$71,594 $94,845 
発行済みと未完了の予備LOC(18,365)(19,957)
短期借款— — 
超過借入やLOCに利用可能な純値$53,229 $74,888 
有効無担保債券$281,343 $281,270 

このような予備LOCや債券をリコールする場合には、予備LOCや債券の発行者の返済が義務付けられますが、2022年11月3日現在、返済されていない予備LOCや債券はリコールされないと考えられます。

私たちは、通常、ソフトウェアまたはデバイスを侵害する任意の特許、著作権、商標または他の知的財産権に関連する賠償を販売契約で提供して、顧客を補償し、そのようなクレームのために顧客に支払う費用、損害賠償、および弁護士費を支払います。条件は、(A)顧客
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カタログ表
迅速に書面で請求を通知し、(B)私たちは弁護側とすべての関連する和解交渉の独占的な統制権を持っています。従業員/代理人が何らかの契約を履行する際の不注意や故意の不正行為により損害を与えた第三者のクレームについても、お客様に賠償を提供する可能性があります。私たちの賠償条項は一般的に可能な限りの支払いを制限しません。これらや同様の合意によると、将来支払う可能性の高い金額を予測することはできない。

法律事務
私たちは様々な法的手続きとクレームの影響を受け、その結果には重大な不確実性がある。私たちの政策は、法務に関連する任意の不利な判決または結果の可能性、および可能な損失範囲を評価することだ。各既知問題を分析した後、これらまたは事項に必要な債務額を決定する。損失が発生する可能性があり、金額を合理的に見積もることができると判断した場合、負債は確認され、運営費用に計上される。さらに、私たちはまた重大な損失が合理的だが起こり得ないことや事件があることを開示する。

保証付き
保証対象口座のアクティビティの概要は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
期初残高$28,709 $36,210 $32,022 $41,390 
新製品保証1,166 1,925 3,600 3,611 
その他の調整と満期、純額(1,092)(975)(1,157)631 
クレーム活動(2,299)(2,156)(7,071)(10,040)
為替レート変動の影響(1,026)(317)(1,936)(905)
期末残高25,458 34,687 25,458 34,687 
保証の現在の部分を差し引く17,943 18,089 17,943 18,089 
長期保証$7,515 $16,598 $7,515 $16,598 

総保証費用は、リリースされた新製品保証、保険およびサプライヤーの回復に関連するコスト、保証の他の変更および調整、およびお客様のクレームを含む収入コストに分類されます保証費用は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
総保証費用$74 $950 $2,443 $4,242 


注12：再編

2021プロジェクト
2021年10月29日、当社の取締役会は、再編計画(2021年プロジェクト)を承認しましたいくつかのガス設備の製造事業を売却することを発表しました(付記17：販売業務を参照)には、ある場所および機能支援分野で削減を推進する活動が含まれている。このようなプロジェクトは2024年末にほぼ完了するだろう。Itronの従業員の一部は労働組合や労使委員会によって代表されており、これは相談が必要であり、潜在的な再編プロジェクトは規制部門の承認を必要とする可能性があり、両者は特定の管轄区域計画における時間節約に影響を与える可能性がある。

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カタログ表
2021年プロジェクトに関連する予想再構成費用総額、確認された再構成費用、および残りの予想再編成費用は以下の通りです

千の計で2022年9月30日の総予想コスト前期確認のコスト2022年9月30日までの9ヶ月間で確認された調整残りコストは2022年9月30日に確認される予定です
従業員解散費$40,709 $49,013 $(8,304)$— 
資産減価及び売却又は処分の純損失(収益)8,371 9,246 (875)— 
他の再構成コスト5,468 2,452 516 2,500 
合計する
$54,548 $60,711 $(8,663)$2,500 

2020年プロジェクト
2020年9月、我々の取締役会は、グローバル·サプライチェーンや製造業務、販売·マーケティング組織、その他の管理費の最適化に努力する活動を含む再編計画(2020プロジェクト)を承認しました。このようなプロジェクトは2022年末にほぼ完了する予定だItronの従業員の一部は労働組合や労使委員会によって代表されており、これは相談が必要であり、潜在的な再編プロジェクトは規制部門の承認を必要とする可能性があり、両者は特定の管轄区域計画における時間節約に影響を与える可能性がある。

2020年プロジェクトに関する予想再編費用総額、確認された再編費用、残りの予想再編成費用は以下のとおりである

千の計で2022年9月30日の総予想コスト前期確認のコスト2022年9月30日までの9ヶ月間で確認された調整残りコストは2022年9月30日に確認される予定です
従業員解散費$21,534 $24,532 $(2,998)$— 
資産減価及び売却又は処分の純損失(収益)6,438 6,442 (4)— 
他の再構成コスト7,480 6,170 568 742 
合計する
$35,452 $37,144 $(2,434)$742 

次の表は、2021年プロジェクトと2020年プロジェクトの2022年9月30日までの9ヶ月間の再編に関する貸借対照表口座内の活動をまとめています
千の計で従業員の退職を計算する資産減価及び売却又は処分の純損失(収益)その他の課税費用合計する
期初残高
2022年1月1日		$79,876 $— $5,130 $85,006 
費用のコストを計上する
(11,302)(879)1,084 (11,097)
現金払い(14,937)(116)(2,599)(17,652)
現金領収書— 1,783 — 1,783 
処分·減価された純資産— (788)— (788)
為替レート変動の影響(8,441)— (276)(8,717)
期末残高、2022年9月30日$45,196 $— $3,339 $48,535 

2022年9月30日までの9ヶ月間、従業員の自然減員と他の従業員の合意により、1130万ドルの計上された従業員解散費が解放された。

資産減価は資産グループレベルで決定される。再編プロジェクトによると、私たちが脱退した活動の収入と純営業収入は、私たちの運営部門や総合業績にとって重要ではありません。

その他の再編コストには，従業員移転費用，従業員解散費に関する専門費用，これらの施設の運営停止後の施設撤退コスト，任意の影響を受けた法人実体清算に関する他のコストがある。再構成活動に関するコストは一般に列報されている
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カタログ表
在庫減記に関する何らかのコスト(入金収入コスト)と加速減価償却費用(資産の用途による確認)を除いて，他の業務は再編である。再編費用は会社の未分配部門の一部であり、わが経営部門の業績に影響を与えません。

再構成負債の現在の部分は#ドルだ15.3百万ドルとドル29.7資産負債総額は、2022年9月30日と2021年12月31日現在で100万ドルであり、総合貸借対照表上の他の流動負債に分類される。再構成負債の長期的な部分は#ドルだ33.2百万ドルとドル55.32022年9月30日と2021年12月31日まで。再編負債の長期部分は、解散費および施設脱退コストを含む総合貸借対照表上の他の長期債務に分類される。

注13：株主権益

優先株
発行を許可しました10百万株の優先株を含みます違います。額面価値。清算、解散、または会社事務を終了する場合、任意であっても非自発であっても、発行された優先株の所有者は、普通株式保有者に任意の金を支払う前に、取締役会によって決定された1株当たりの優先額を得る権利がある。あったことがある違います。2022年9月30日又は2021年12月31日に発行又は発行された優先株。

株式買い戻し許可
ITRON取締役会は2021年11月1日から最高ドルの株式買い戻しを許可した10018ヶ月以内に私たちの普通株100万株を購入します(2021年株買い戻し計画)。買い戻しは，公開市場または私的協議の取引において適用される証券法に基づいて行われる.2022年第1四半期に買い戻しました279,9682021年株式買い戻し計画によると、私たちの普通株。1株当たりの平均支払価格は1ドルです60.60(手数料を除く)総額$17.0百万ドルです違います。株は2022年第2四半期と第3四半期に買い戻しが行われた。この計画が発表された後、2022年9月30日まで購入しました405,282平均株価$$の株61.67(手数料を除く)総額$25.0百万ドルです。

転換可能な手形ヘッジ取引
私たちは全部で$を支払った84.1百万ドルは転換手形のヘッジ取引に使われます。変換可能チケットのヘッジ取引のカバー範囲は，変換可能チケットとほぼ類似した希薄化調整の影響を大きく受ける3.7百万株我々の普通株は，最初に転換可能な手形ベースとなった株式数と同じであり，実行価格は約$である126.00慣例に応じて調整する。交換可能手形のヘッジ取引は交換可能手形の満期時に満期になるが、事前に行使するか終了するかに依存しなければならない。変換可能なチケットのヘッジ取引は、一般に、変換可能なチケットの潜在的な希薄化影響を低減することができることが予想され、および/または、変換可能なチケットのヘッジ取引条項に従って測定された普通株式の1株当たり価格が変換可能なチケットのヘッジ取引の実行価格よりも高い場合、相殺吾などが支払わなければならない変換された手形元本を超える任意の現金支払いを相殺することができる。変換可能な手形ヘッジ取引は、ASC 815−40が株主権益に分類される基準に適合するので、変換可能な手形ヘッジ取引は発行後に再評価されない。

私たちは転換可能な手形とコールオプションを統合するための税務選択を行った。私たちは私たちの帳簿と記録に識別報告書を保存し、債務ツールの計算項目を合成するスケジュールを提供します。今回の税務選択の会計影響は、コールオプションが転換可能な手形の期限内に元の発行割引として控除され、税収目的の割引として、$を招くことができます20.6株式で確認された百万繰延税金資産

権証取引
また、交換可能な株式手形のヘッジ取引を締結するとともに、吾らはそれぞれ私的協議権証取引を締結し、これにより、吾らは引受株式証を取引相手に売却し、反ダンピング調整後に集団買収する3.7100万株私たちの普通株、初期執行価格は$です180.001株当たり、これはプレミアム価格に相当します100普通株式発行で公開発行価格%を超える。私たちが受け取った総収益は#ドルです45.3取引相手の株式証取引所から得た金から、一部は交換可能な株式手形のヘッジ取引のコストを相殺した。これらの株式承認証は2026年6月に満期になる。もし株式承認証取引によって測定された普通株の1株当たりの時価が引受権証の実行価格を超えた場合、株式承認証は私たちの1株当たりの収益に希薄化効果を与え、私たちがある条件下で現金で株式証明書を決済することを選択しない限り、株式証明書は私たちの1株当たり収益に希薄効果を与える。この等株式証はASC 815-40が株主権益に分類される基準に符合するため、この等株式証は発行後に再評価されない。

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カタログ表
その他の総合収益を累計する
AOCIの税引き後純額構成部分の変化は以下のとおりである
千の計で外貨換算調整デリバティブは純収益を実現していない非デリバティブ·ツールは純収益を実現していない年金福祉義務調整その他の総合収益を累計する
2021年1月1日の残高$(84,843)$(1,621)$(14,380)$(37,682)$(138,526)
カテゴリ変更前の保監所(17,118)1,085 — — (16,033)
AOCIから再分類された金額— 733 — 2,087 2,820 
その他全面収益合計(17,118)1,818 — 2,087 (13,213)
2021年9月30日の残高$(101,961)$197 $(14,380)$(35,595)$(151,739)
2022年1月1日の残高$(111,766)$(210)$(14,380)$(21,742)$(148,098)
カテゴリ変更前の保監所(55,716)— — 4,183 (51,533)
AOCIから再分類された金額57,321 — — 489 57,810 
その他全面収益合計1,605 — — 4,672 6,277 
2022年9月30日の残高$(110,161)$(210)$(14,380)$(17,070)$(141,821)

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カタログ表
保険業保監所の各構成部分に関連する税前、所得税(支出)の利益と税引き後の純額は以下の通りである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
税引き前金額
外貨換算調整
$(28,380)$(7,827)$(55,917)$(16,941)
外貨換算調整を売却または処分業務の純収益(損失)に再分類する1,885 — 57,321 — 
デリバティブは純収益(損失)を実現しておらず、キャッシュフローヘッジに指定されている
— 478 — 1,103 
ヘッジ(収益)純損失を純収益(損失)に再分類する— 32 — 1,200 
固定福祉計画の未実現純収益(赤字)
— — 4,205 — 
純固定収益計画(収益)損失を純収益(損失)に再分類する204 698 492 2,121 
税引き前その他全面収益合計$(26,291)$(6,619)$6,101 $(12,517)
税収割引
外貨換算調整
$183 $63 $201 $(177)
外貨換算調整を売却または処分業務の純収益(損失)に再分類する— — — — 
デリバティブは純収益(損失)を実現しておらず、キャッシュフローヘッジに指定されている
— — — (18)
ヘッジ(収益)純損失を純収益(損失)に再分類する— — — (467)
固定福祉計画の未実現純収益(赤字)
(6)— (22)— 
純固定収益計画(収益)損失を純収益(損失)に再分類する(2)(11)(3)(34)
その他総合収益税(準備)利益総額$175 $52 $176 $(696)
税引き後純額
外貨換算調整
$(28,197)$(7,764)$(55,716)$(17,118)
外貨換算調整を売却または処分業務の純収益(損失)に再分類する1,885 — 57,321 — 
デリバティブは純収益(損失)を実現しておらず、キャッシュフローヘッジに指定されている
— 478 — 1,085 
ヘッジ(収益)純損失を純収益(損失)に再分類する— 32 — 733 
固定福祉計画の未実現純収益(赤字)
(6)— 4,183 — 
純固定収益計画(収益)損失を純収益(損失)に再分類する202 687 489 2,087 
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計$(26,116)$(6,567)$6,277 $(13,213)

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カタログ表
付記14：金融商品の公正価値

2022年9月30日および2021年12月31日の公正価値は、その後の経済、金利、税率、および公正価値決定に影響を与える可能性のある他の変数の変化を反映しない。
2022年9月30日2021年12月31日
千の計で携帯する
金額		公平である
価値がある		携帯する
金額		公平である
価値がある
信用手配
多通貨循環信用限度額$— $— $— $— 
転換可能な手形451,947 363,363 450,228 422,749 

公正価値を推定する際には、以下の方法および仮定が使用される

現金と現金等価物：これらの手形の流動性により，帳票価値は公平価値(第1級)に近い.

信用手配-多通貨循環信用限度額：リボルバーは公開取引されていない。公正価値は、想定される市場参加者によって決定され、類似期限、満期日、信用状況の債務の増分借入金金利の推定を含む第2レベル投入を含む割引キャッシュフローモデルを用いて計算される。私たちの債務のさらなる議論については、付記6：債務を参照してください。

変換可能な手形：転換可能な手形はどの証券取引所にも上場していないが、取引が活発になる可能性がある。公正価値は、これらのツールのアクティブ市場でのオファーに基づいているため、公正価値は一次投入を使用して推定される。

派生商品：注7：デリバティブ金融商品を参照して、私たちが派生ツールの公正な価値を決定する方法と仮説の説明を理解し、このような方法と仮定は第2レベルの投入によって決定される。各派生資産と負債の帳簿価値はすべて公正価値に等しい。

注15：市場情報を細分化する

我々は世界規模でITRONブランドで運営し、3つの運営部門を通じて管理と報告を行った：設備解決策、ネットワーク解決策と成果。

私たちは三つGAAPは部門業績：収入、毛利(毛利)と営業収入(営業利益率)を測定した。部門間の収入はわずかである.ある経営費用は内部で確立された分配方法によって経営部門に分配される。会社の営業費用、利息収入、利息支出、その他の収入(支出)と所得税の支出(福祉)は各部門にも分配されておらず、部門の業績を測る指標にも含まれていない。営業権減価費用は会社の未分配項目で確認します。2022年第2四半期に確認された営業権減価の検討については、付記5：営業権を参照されたい。しかも、私たちは特定の生産資産と無形資産だけを私たちの運営部門に分配する。私たちは貸借対照表に基づいて各部門の業績を管理しません。

製品を細分化する

設備解決策この細分化された市場は、主に、より広範なITRONシステム使用のための通信機能を組み込んでいない、すなわち、完全なエンドツーエンド解決策に属さないハードウェアベースの製品を含む測定、制御、またはセンシングのためのハードウェア製品を含む。Device Solutions製品の組み合わせにおける例は、出荷時にITRON通信を使用していない標準端末、例えば、様々なグローバル市場に対して、これらの市場の法規および標準を遵守する標準ガス、電力および水計、および我々の熱供給および分配製品、Smart SpecメータのようなITRONエンドツーエンドソリューションの一部に属さない通信メータ、および非通信装置の実装および実装を含む。

ネットワーク解決策この細分化された市場は、主に、信頼できるアプリケーション特定データを取得および送信するために、通信デバイス(例えば、スマートメータ、モジュール、端末およびセンサ)、ネットワークインフラストラクチャ、および完全な解決策として設計および販売された関連アプリケーションソフトウェアを含む。ネットワーク解決策は、通信装置およびデータネットワークを実装、インストール、および管理するための製品およびソフトウェアを含む。ネットワークソリューション製品の組み合わせの例としては、我々のITRON OpenWay®CentroNおよびRivaメータ、ITRON従来型ERT®技術、インテルスマートガスメータ、500 Gガス通信モジュール、500 W水などの通信測定、制御、またはセンサ端末が挙げられる
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カタログ表
通信モジュール、GenXネットワークインフラストラクチャ製品およびネットワークインターフェースカード(NIC)、知的都市制御と管理ソフトウェア、配電自動ブリッジ装置、および特定のネットワーク制御と管理ソフトウェアアプリケーション。この細分化市場が支持する工業モノのインターネット(IIoT)解決方案は自動検針(AMR)、高級計量インフラ(AMI)、スマートグリッドと配電自動化、スマート街照明、及び交通管理、スマート駐車、空気品質モニタリング、電気自動車充電、顧客参加、デジタル標識、音響(例えば、銃声)測定及びガスと給水システムの漏れ検出と緩和などの一連の成長するスマート都市応用を含む。私たちのIIoTプラットフォームは、これらのすべての業界およびスマートシティアプリケーションが単一の多目的ネットワーク上で動作および管理することを可能にします。

結果は…この細分化された市場は、主に、決定を改善し、運営収益性を最大限に向上させ、資源効率を向上させ、電力網分析を改善し、消費者、公共事業、およびスマート都市に結果を提供するために、これらのソフトウェアおよびサービスにおいて、元、匿名、および集約データを管理、組織、分析および解釈するための当社の付加価値、拡張ソフトウェア、およびサービスを含む。その結果，我々のデバイス解決策とネットワーク解決策部門の足跡を利用することで，ITRONクライアントに高い価値の鍵を渡すデジタル体験を提供することを強調した.これらの製品の収入は主に日常的な収入であり、私たちの最終顧客を代表するデバイス解決策、ネットワーク解決策、および他の製品の任意の直接管理を含むだろう。成果製品の組み合わせにおける例は、我々のメータデータ管理および分析製品と、ネットワークすなわちサービス(NAAS)およびプラットフォームであるサービス(PaaS)と、予測ソフトウェアおよびサービスと、私たちの分散エネルギー管理製品およびサービスキットと、分散型スマートアプリケーションおよびサービスキットと、任意のコンサルティングベースの参加とを含む当社のホスト·サービス解決策を含む。成果部では、公共事業と都市との間のより広範なポートフォリオ製品を推進するための業績ベースの契約を含む新たなビジネスモデルも決定した。
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カタログ表

私たちの経営部門に関する収入、毛利、営業収入は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
製品収入
設備解決策$92,893 $149,830 $334,212 $480,808 
ネットワーク解決策240,498 242,527 731,358 736,397 
結果は…14,400 18,590 41,929 48,265 
会社の総数$347,791 $410,947 $1,107,499 $1,265,470 
サービス収入
設備解決策$1,110 $2,404 $4,166 $7,174 
ネットワーク解決策29,374 31,971 86,796 91,473 
結果は…42,585 41,627 129,612 131,818 
会社の総数$73,069 $76,002 $220,574 $230,465 
総収入
設備解決策$94,003 $152,234 $338,378 $487,982 
ネットワーク解決策269,872 274,498 818,154 827,870 
結果は…56,985 60,217 171,541 180,083 
会社の総数$420,860 $486,949 $1,328,073 $1,495,935 
毛利
設備解決策$14,805 $22,480 $50,489 $85,228 
ネットワーク解決策81,895 89,915 263,155 298,627 
結果は…23,362 22,568 67,747 68,027 
会社の総数$120,062 $134,963 $381,391 $451,882 
営業収入(赤字)
設備解決策$7,066 $12,095 $24,103 $53,784 
ネットワーク解決策54,640 61,150 177,929 205,071 
結果は…11,339 11,774 28,789 34,647 
企業が未分配である(66,157)(80,856)(250,641)(265,331)
会社の総数6,888 4,163 (19,820)28,171 
その他収入合計(1,943)(4,037)(6,704)(42,465)
所得税前収入$4,945 $126 $(26,524)$(14,294)

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、会社の総収入の10%以上を占める顧客はいません
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カタログ表
地域別の収入は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
アメリカとカナダ$317,960 $323,784 $947,684 $957,993 
ヨーロッパ中東アフリカ80,735 126,548 306,962 437,768 
アジア太平洋地域22,165 36,617 73,427 100,174 
会社の総数$420,860 $486,949 $1,328,073 $1,495,935 

減価償却費用は、業務部門ごとに資産の使用状況に応じて各業務部門に割り当てられる。すべての償却費用は会社の未分配項目で確認されました私たちの経営部門に関連する無形資産減価償却と償却費用は以下の通りです
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千の計で2022202120222021
設備解決策$3,566 $5,911 $11,049 $17,708 
ネットワーク解決策4,401 4,274 13,126 12,801 
結果は…2,057 1,068 4,184 3,431 
企業が未分配である7,337 10,080 22,253 30,312 
会社の総数$17,361 $21,333 $50,612 $64,252 

備考16：収入

本期間の契約資産と契約負債残高の重大な純変動の概要は以下のとおりである
千の計で契約負債、契約資産を差し引く
期初残高、2022年1月1日$83,180 
期初契約負債から確認した収入(47,909)
累計追跡調整998 
受取または満期の金額で増加する246,723 
今期の伸びから確認した収入(192,423)
他にも(2,755)
期末残高、2022年9月30日$87,814 

2022年1月1日現在、契約総資産は#ドル33.7100万ドル契約総負債は$116.9百万ドルです。2022年9月30日現在、契約総資産は$58.3100万ドル契約総負債は$146.1百万ドルです。契約資産は、主に保留条項を含む契約と、複数の履行義務を有する契約に関する分配に関するものである。契約負債は主に延長保証と保守コストのような繰延収入に関するものだ。累積的追跡調整は，契約修正，進捗測定の変化，取引価格推定の変化に関連する.

余剰履行債務に割り当てられた取引価格
残りの履行義務に割り当てられた総取引価格とは、期末契約と調達注文の承諾が未交付の製品やサービスを意味する。12ヶ月の残余履行債務とは、残りの履行債務に割り当てられた総取引価格部分を指し、これらの部分は今後12ヶ月で収入として確認されると予想される。残りの履行義務に割り当てられた総取引価格は、お客様が合法的な停止権を持っているかもしれませんが、終了する可能性はあまりない注文を受けるため、私たちの将来の収入の完全な測定基準ではありません。

契約に関する余剰履行義務に割り当てられた総取引価格は約#ドルである1.4次の10億ドルを使って12数ヶ月と約$1.610億ドルが期限を超えています12何ヶ月になりますか。残りのすべての履行義務は製品とサービス部分からなる。サービス構成部分は主に顧客が年間整備費を前払いするメンテナンスプロトコルに関連しており，サービス収入は一般にサービス期間中に確認される.残りの契約義務に割り当てられた総取引価格には、私たちの延長保証契約も含まれています
29
カタログ表
収入は保証期間内に確認し、ハードウェア(部品であることを確認)を渡します。残りの履行債務がいつ確認されるかの推定には重大な判断が必要だ。

契約取得コストと顧客との契約履行コスト
契約を獲得するコストと契約を履行するコストは、顧客の基礎契約制御権の移転と一致するように、システム理性的な方法で資本化と償却を行う。金額は資本化されているが、それらは実質的ではない。

収入の分解
注15：収入および現金流量が経済的要因の影響をどのように受けるかが記載されている収入分類の状況を開示するために、区分情報および総合経営報告書を参照してください。具体的には，我々が開示した運営部門と地理的地域，およびハードウェア，ソフトウェア，サービスを含む製品種別を紹介した。

備考17：営業販売

Dresserに販売します
2021年11月2日、Itronは、欧州および北米における特定のガス設備製造および事業をDresserに売却する最終的な証券および資産購入合意に達した。今回の売却には，ドイツ子会社であるItron GmbHとそのカールスルーエでの業務運営，人員，所有する製造施設，フランスアルゼンチンのレンタル製造施設に関する業務運営，人員および資産，および北米の契約メーカーでメンテナンスされている業務と製造資産が含まれている。この資産剥離の基本価格は$です75.0(1)Dresserは関連在職従業員が負担する年金負債と(2)最終運営資金残高である。今回販売された現金収益は#ドルです55.9百万ドルです

この取引は2022年2月28日に完了した。最終販売価格と販売損失は運営資金調整が最終的に決定して確認され、2022年第4四半期に完了する予定だ。 2021年12月31日現在、税引前減価損失は1ドルであることが確認されました34.4百万ドルとドル3.1Dresserへの売却計画に関する専門サービス費用100万ドル(総合業務報告書では売却業務損失に分類)。この取引資産の2021年第4四半期の減価損失額を決定する際には、#ドルを計上した59.7外貨両替損失百万ドルとドルを累計します0.9固定収益年金計画の未実現損失100万ドルは、いずれもAOCIに分類されている。売却取引が2022年第1期に完了した時点で、当時友邦保険の未返済金は売却業務損失の純収入に再分類され、合計$となった55.4百万ドルは、それに応じて最初に2021年第4四半期に計上された減価損失を計上した。2021年第4四半期の減価損失額と2022年第1四半期の減価損失額との差は、ユーロの対ドルレートの変化および2022年期間の経営業績によって推進されている。

2022年第1四半期に追加損失を確認しました2.2運転資金残高の変化と追加の専門サービスのために100万ドル。2022年第2四半期、赤字は#ドル増加した0.2資産剥離に関連する専門サービスのために100万ドル。2022年第3四半期に追加損失を確認しました0.8100万ドルは主に実際の運営資金残高と関連がある。

第二項：経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

以下の議論及び分析は、本報告に含まれる監査されていない総合財務諸表及び付記、並びに2022年2月28日に米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出された10−K表年次報告書(2021年年報)に提出された2021年12月31日現在の財政年度の総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。

経営陣の議論と分析の目標は、流動性や資本資源、年内に発生する重大な事件の評価を含む財務状況や運営結果の評価を提供することです。経営陣に知られている重大な事件と不確実性に集中して議論と分析を行うことは、これらの事件および不確実性が合理的に報告された財務情報が将来の経営業績または将来の財務状況を示すとは限らない。また、経営陣の評価によると、将来の運営に実質的な影響を与える可能性のある事項も扱っています。私たちはこの分析が私たちの財務状況、キャッシュフロー、財務状況と経営結果の他の変化に対する読者の理解を強化することを願う。

私たちがアメリカ証券取引委員会に提供した書類は私たちのサイトの投資家の一部で無料で得ることができます。サイトはWwwn.itron.com米国証券取引委員会に届出または提供を行った後、確実で実行可能な範囲内でできるだけ早く提出する。また、これらの書類は米国証券取引委員会のウェブサイトで調べることもできますWwwv.sec.gov).
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カタログ表

いくつかの前向きな陳述

本報告書には、“1995年の米国個人証券訴訟改革法”の安全港条項が指す“前向きな陳述”が含まれており、私たちの官僚や代表は時々これらの陳述をするかもしれない。展望的陳述は歴史的要素でもなく、未来の業績の保証でもない。これらの陳述は、収入、運営、財務業績、収益、流動資金、1株当たり収益、キャッシュフロー、再編活動(リストラおよび他のコスト節約措置を含む)に対する私たちの期待に基づいている。本文書は、我々の現在の戦略、計画、および予想を反映し、本四半期までの報告10-Qフォームの日付の既存の情報に基づいています。将来の時期に関連する表現を含む“予想”、“意図”、“予想”、“信じ”、“計画”、“目標”、“求める”、“プロジェクト”、“推定”、“未来”、“戦略”、“目標”、“可能”、“可能”、“すべき”、“将”、“継続”などのような表現を使用する場合、それらは、前向き表現を識別することを目的とする。展望的陳述はいくつかの仮定と推定に依存する。これらの前向き陳述に基づく推定および仮定は合理的であると考えられるが、これらの推定または仮定のいずれも不正確であることが証明される可能性があり、これらの推定および仮定に基づく前向き陳述は正しくない可能性がある。私たちの業務はリスクと不確実性に関連しており、その多くは私たちがコントロールできないものであり、そのいずれかまたは両方の組み合わせが、私たちの業務結果および展望的陳述が最終的に正しいことが証明されたかどうかに大きな影響を与える可能性がある。様々な要因によって、未来の実際の結果および傾向は、展望性陳述によって提案または示唆されたものと大きく異なる可能性がある。だから…, あなたはこのような展望的な陳述のいずれかに依存してはいけない。私たちの業績に影響を与える可能性のある要素は、私たちが再編計画を実行する能力、私たちの予想コスト節約を実現する能力、私たちの製品に対する顧客の需要の速度と時間、現在の顧客注文の再配置、製品保証推定負債の変化、訴訟の悪影響、法律法規の変化、私たちの新製品開発と知的財産権への依存、将来の買収、株式とボーナス報酬推定の変化、為替レート変動の増加、国際商業リスク、不利な経済状況による不確実性を含むと考えられます。しかし、新冠肺炎の流行やその他の要因のような非常事態や状況によるリスクに限定されず、これらの要因は、第1部第1 A項：米国証券取引委員会に提出された2021年年次報告書および他の報告書にリスク要因をより全面的に説明している。私たちは書面でも口頭でも、どんな前向きな声明書を更新したり修正したりする義務がない。

概要

私たちは技術とサービス会社で産業モノのインターネット(IIoT)のリーダーです私たちが提供した解決策は、公共事業会社と市政当局がその重要なインフラを安全かつ確実に運営できるようにする。私たちの解決策はスマートネットワーク、ソフトウェア、サービス、設備、センサとデータ分析を展開し、私たちの顧客が資産を管理し、収入を確保し、運営コストを低減し、顧客サービスを改善し、安全性を高め、そして貴重な資源の効率的な管理を実現できるようにすることを含む。著者らの全面的な解決方案とデータ分析は絶えず増加する資源需要、非技術損失、漏れ測定、環境と法規の適合性及び運営信頼性の向上を含むエネルギー、水と市政部門が直面している独特な挑戦を解決した。

我々は世界規模でITRONブランドで運営し、3つの運営部門を通じて管理と報告を行った：設備解決策、ネットワーク解決策と成果。この3つの細分化市場の製品と経営は以下のように定義される

設備解決策この細分化された市場は、主に、より広範なITRONシステム使用のための通信機能を組み込んでいない、すなわち、完全なエンドツーエンド解決策に属さないハードウェアベースの製品を含む測定、制御、またはセンシングのためのハードウェア製品を含む。Device Solutions製品の組み合わせにおける例は、出荷時にITRON通信を使用していない標準端末、例えば、様々なグローバル市場に対して、これらの市場の法規および標準を遵守する標準ガス、電力および水計、および我々の熱供給および分配製品、Smart SpecメータのようなITRONエンドツーエンドソリューションの一部に属さない通信メータ、および非通信装置の実装および実装を含む。

ネットワーク解決策この細分化された市場は、主に、信頼できるアプリケーション特定データを取得および送信するために、通信デバイス(例えば、スマートメータ、モジュール、端末およびセンサ)、ネットワークインフラストラクチャ、および完全な解決策として設計および販売された関連アプリケーションソフトウェアを含む。ネットワーク解決策は、通信装置およびデータネットワークを実装、インストール、および管理するための製品およびソフトウェアを含む。ネットワークソリューション製品の組み合わせの例としては、ITRON OpenWay®CentroNおよびRIVAメータ、ITRON従来型ERT®技術、インテルスマートガスメータ、500 Gガス通信モジュール、500 W水通信モジュール、GenXネットワークインフラストラクチャ製品およびネットワークインターフェースカード(NIC)、スマート都市制御および管理ソフトウェア、配電自動ブリッジ装置、および特定のネットワーク制御および管理ソフトウェアアプリケーションなどの通信測定、制御またはセンサ端末が挙げられる。この細分化市場でサポートされている産業モノのインターネット(IIoT)解決策には自動検針表が含まれている
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カタログ表
これらの技術はスマートグリッド(AMR)、先進的な計量インフラ(AMI)、スマートグリッドと配電自動化、スマート街照明、および交通管理、スマート駐車、空気品質監視、電気自動車充電、顧客参加、デジタル標識、音響(例えば、銃声)検出、および天然ガスと水システムの漏れ検出と緩和などの一連の増加するスマート都市応用を含む。私たちのIIoTプラットフォームは、これらのすべての業界およびスマートシティアプリケーションが単一の多目的ネットワーク上で動作および管理することを可能にします。

結果は…この細分化された市場は、主に、決定を改善し、運営収益性を最大限に向上させ、資源効率を向上させ、電力網分析を改善し、消費者、公共事業、およびスマート都市に結果を提供するために、これらのソフトウェアおよびサービスにおいて、元、匿名、および集約データを管理、組織、分析および解釈するための当社の付加価値、拡張ソフトウェア、およびサービスを含む。その結果，我々のデバイス解決策とネットワーク解決策部門の足跡を利用することで，ITRONクライアントに高い価値の鍵を渡すデジタル体験を提供することを強調した.これらの製品の収入は主に日常的な収入であり、私たちの最終顧客を代表するデバイス解決策、ネットワーク解決策、および他の製品の任意の直接管理を含むだろう。成果製品の組み合わせにおける例は、我々のメータデータ管理および分析製品と、ネットワークすなわちサービス(NAAS)およびプラットフォームであるサービス(PaaS)と、予測ソフトウェアおよびサービスと、私たちの分散エネルギー管理製品およびサービスキットと、分散型スマートアプリケーションおよびサービスキットと、任意のコンサルティングベースの参加とを含む当社のホスト·サービス解決策を含む。成果部では、公共事業と都市との間のより広範なポートフォリオ製品を推進するための業績ベースの契約を含む新たなビジネスモデルも決定した。

私たちは部門の業績を測る三つの指標があります：収入、毛利(利益率)、営業収入(利益率)。部門間の収入はわずかである.ある経営費用は内部で確立された分配方法によって経営部門に分配される。利息収入、利息支出、その他の収入(支出)、所得税支出(福祉)とある会社の運営費用は各部門にも分配されておらず、部門の業績測定にも含まれていない。

非GAAP測定基準
私たちがアメリカ公認会計原則(GAAP)に基づいて作成した連結財務諸表を補充するために、著者らはいくつかの調整後或いは非GAAP財務指標を使用し、非GAAP運営費用、非GAAP運営収入、非GAAP純収益、非GAAP希釈1株当たり収益(EPS)、調整後のEBITDA、不変貨幣と自由現金流量を含む。これらの非公認会計基準財務指標を提供するのは、より大きな透明性を提供し、経営陣がその財務·運営決定に使用する補足情報を代表していると考えられるからである。私たちは純結果が私たちの核心業務の測定であると信じているので、非GAAP財務指標からいくつかのコストを除去した。これらの措置は、ある費用項目の存在とタイミングによる潜在的な差異を除去することによって、異なる時期の経営業績の比較を促進し、そうでなければ、これらの費用項目はGAAPに基づいて明らかにならないと信じている。非公認会計基準の業績評価は、代替ではなく、公認会計基準に基づいて作成された結果の補充とすべきである。私たちは、単一の財務測定基準に依存しないように、投資家と株主が私たちの財務諸表と公開提出された報告書を全面的に検討することを強く奨励します。私たちの非GAAP財務指標は他の会社の報告書とは異なるかもしれない。

以下の経営業績の検討では、外貨為替レート変動の影響について言及することがあり、これは、経営業績を現地通貨からドルに変換して報告するための外貨為替レート間の差異である。私たちもこの言葉を使います"不変貨幣",これは外貨為替レートの影響を排除するように調整された結果を表す。我々は今期の通貨レート換算の今期の結果と今期の通貨為替レートを用いて述べた前期結果との差額を用いて不変貨幣変動を計算した。外貨為替レートの変動に鑑み、不変通貨変化への入金は投資家に有用な補足情報を提供していると考えられる。

ご参照ください非GAAP測定基準以下46~49ページは、これらの非GAAP対策に関する情報と、一覧表示期間中に自由現金流量、非GAAP運営費用、非GAAP運営収入、非GAAP純収入、調整後EBITDAおよび非GAAPの1株当たり収益に影響を与える項目の詳細な入金を提供する。

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カタログ表
会社のハイライト総数

重要なポイントと発展があります3か月まで 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
•2021年の4.869億ドルと比較すると、収入は4.209億ドルで14%減少した
•毛利率は28.5%2021年は27.7%です
•2021年に比べて運営費は1760万ドル減少し、減少幅は13%だった
•Itron，Inc.の純利益は410万ドルであったが，2021年の純損失は190万ドルであった
•GAAP希釈後1株当たり収益が増加$0.132022年までに希釈すると1株当たり0.09ドルになります
•Itron，Inc.の非GAAP純収入は1050万ドルであり，2021年には950万ドルであるからである
•非公認会計基準は希釈後の1株当たりの収益は0.23ドルで、2021年より0.02ドル増加した
•調整後のEBITDAは2430万ドル，2021年は2610万ドルであった

重要なポイントと発展があります9人現在までの月2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月
•収入は13億ドルだったが、2021年には15億ドルと1兆679億ドル減少し、減少幅は11%だった
•毛利率は28.7%ですが、2021年は30.2%です
•2021年に比べて運営費は2250万ドル減少し、下げ幅は5%でした
•Itron，Inc.の純損失は3190万ドルであるのに対し，#年純損失は2240万ドルである2021
•GAAPの1株当たり損失は0.20ドル増加し、1株当たり損失に$0.71 in 2022
•Itron，Inc.の非GAAP純収入は1880万ドル.に比べて4400万ドル in 2021
•非公認会計基準は希釈した1株当たりの収益は0.42ドルで、2021年より0.57ドル減少した
•調整後のEBITDAは6070万ドルですが2021

予約量と滞貨
この四半期の予約量は5.78億ドルであり，図書と請求書の比率は1.4：1であった総在庫額は42億ドル、12カ月の滞納額は16億ドル2022年9月30日は、2021年9月30日の34億ドルと14億ドルと比較した。

営業権の減価
原材料、コンポーネント、労働力、その他のコストが増加したため、2022年第2四半期に決定した設備ソリューション運営部門と報告部門の予想収入の低下に加え、私たちは中期営業権減値テストを行った。テスト終了時には、2022年6月30日現在、当社は3850万ドルの営業権減価を部分的に確認していません。ネットワーク解決策または成果報告単位は中間減値テストを行う必要がないことが確認された。第2部第8項：財務諸表および2021年12月31日現在の会計年度Form 10-Kの財務諸表および補足データの注釈1：重要会計政策の概要を参照して、私たちの報告単位および報告単位の公正価値を決定し、任意の営業権減価額を決定するための方法を理解する。

業務を売却する
2021年11月2日、ITRONは、欧州および北米における特定のガス設備製造および事業事業を売却する最終的な証券および資産購入合意に達したDresser実用ソリューション(Dresser)それは.今回の売却には，ドイツ子会社であるItron GmbHとそのカールスルーエでの業務運営，人員，所有する製造施設，フランスアルゼンチンのレンタル製造施設に関する業務運営，人員および資産，および北米の契約メーカーでメンテナンスされている業務と製造資産が含まれている。今回の資産剥離の基本価格は7500万ドルで、(1)Dresserが関連在職従業員に負担する年金負債と(2)最終運営資金残高の調整を含む。今回販売された現金収益は5590万ドルだった。
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カタログ表

この取引は2022年2月28日に完了した。最終販売価格と販売損失は運営資金調整が最終的に決定して確認され、2022年第4四半期に完了する予定だ。2021年12月31日現在、税引前減価損3，440万ドルと、Dresserへの売却を予定している専門サービス損失310万ドル(総合経営報告書では売却業務損失に分類)を確認した。今回の取引資産の2021年第4四半期の減価損失額を決定する際には、5970万ドルの累積外貨換算損失と90万ドルの固定収益年金計画の未実現損失を計上し、両者とも累積他の全面収益(AOCI)に計上した。2022年第1期に売却取引を完了した後、当時友邦保険の未返済額は売却業務損益純収入に再分類され、総額は5540万ドルで、2021年第4期に入金された減価損失に計上された。2021年第4四半期の減価損失額と2022年第1四半期の減価損失額との差は、ユーロの対ドルレートの変化および2022年期間の経営業績によって推進されている。

2022年第1四半期には、運営資金残高の変化や追加の専門サービスと関係がある220万ドルの追加損失を確認しました。2022年第2四半期、資産剥離に関する専門サービス損失は20万ドル増加した。2022年第3四半期に、我々は80万ドルの追加損失を確認し、主に運営資金残高の真の調整と関係がある

新冠肺炎の影響、サプライチェーン挑戦とウクライナ紛争
新冠肺炎疫病は顧客需要と全世界サプライチェーンを混乱させ、市場変動を招くことを含む全世界経済に影響を与えた。最近の大流行の程度と私たちの業務への持続的な影響は不安定ですが、私たちの経営陣は密接に監視しています。このウイルスの新しい変種は，回復前にキャンセルされた制限を招く可能性があり，より多くの干渉を招く可能性がある.経済の再開放に伴い、グローバル·サプライチェーンは急速な変化の需要に追いつくことが困難になってきた。これによる供給制限はサプライチェーンの機械，電気，物流など多くの分野に現れており，タイムリーな出荷能力に影響を与えている。特に、十分な半導体素子供給を得る能力は、回復している顧客ニーズにサービスを提供する能力に影響を与えている。現在の需給不均衡は一時的だと考えているにもかかわらず、回復のスケジュールは不確定だ。現在、代替源の承認を含めて供給者たちと供給を増加させるために努力している。最近、疫病の持続的な影響や不確定な経済環境などにより、私たちの原材料と部品コスト、送料と労働力コストのインフレは過去の水準を超えている。私たちは顧客との価格設定行動によってこれらの増加したコストを完全に回収しないかもしれない。現在、私たちの製品やサービスに対する顧客の長期的な需要の著しい低下は見られません。しかし、私たちのいくつかの顧客プロジェクトは配送に遅延があり、最初に前期に予測された収入が今後の時期に移行した。新冠肺炎疫病に関するリスクに関するより多くの情報は、2021年年度報告における第1部第1 A項目のリスク因子を参照されたい

新冠肺炎疫病は依然として迅速に変化する情勢であり、著者らが業務を展開する場所に異なる影響を与えた。私たちの異なる地域の業務の収益や赤字の組み合わせの変化、および将来の任意の税収立法やその他の要素の制定は、四半期と年度の有効税率をより不安定にする可能性がある。米国または私たちが業務を展開している市政当局からの財政援助は、新冠肺炎の流行中に仕事ができない従業員に支払われる賃金を含む雇用主の賃金税控除を含む財務業績への悪影響を部分的に相殺する可能性がある。その他のメリットには、賃金税の支払い延期や追加控除の選択肢が含まれ、2020年には現金支払いが減少したが、2021年と2022年の間に現金支出が増加した。

ロシア、ベラルーシ、ウクライナでの私たちの直接業務の開放は限られているが、ロシアの軍事行動とそれに伴う制裁は世界経済に悪影響を与え、サプライチェーンをさらに混乱させる可能性がある。グローバル経済とサプライチェーンの重大な中断は、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。軍事行動、制裁、それによる市場および/または供給中断の程度や持続時間は予測できないが、巨大である可能性があるそれは.2022年第3四半期、私たちはロシアにおける法人実体を大幅に清算し、累積された他の全面収入から通貨換算調整を再分類した損失190万ドルを確認した。損失は、総合業務報告書における販売、一般、行政費用に分類される。

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カタログ表
会社公認会計原則と非公認会計原則要点と単位出荷量：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
利益率と1株当たりのデータを除いて千単位で20222021変更率20222021変更率
会計原則を公認する
収入.収入
製品収入$347,791 $410,947 (15)%$1,107,499 $1,265,470 (12)%
サービス収入73,069 76,002 (4)%220,574 230,465 (4)%
総収入420,860 486,949 (14)%1,328,073 1,495,935 (11)%
毛利120,062 134,963 (11)%381,391 451,882 (16)%
運営費113,174 130,800 (13)%401,211 423,711 (5)%
営業収入(赤字)6,888 4,163 65%(19,820)28,171 NM
その他の収入(費用)(1,943)(4,037)(52)%(6,704)(42,465)(84)%
所得税支給(473)(1,136)(58)%(4,973)(5,581)(11)%
Itron社の純収益(赤字)に起因する4,117 (1,869)NM(31,944)(22,389)43%
非公認会計原則(1)
非公認会計基準運営費$105,262 $118,609 (11)%$348,265 $369,721 (6)%
非公認会計基準営業収入14,800 16,354 (10)%33,126 82,161 (60)%
ITRON社の非GAAP純収入によるものです。10,513 9,452 11%18,817 44,043 (57)%
調整後EBITDA24,328 26,123 (7)%60,700 111,982 (46)%
公認会計基準利益率と1株当たり収益
毛利率
製品毛利率25.7 %25.5 %26.1 %28.2 %
毛利に奉仕する42.2 %39.7 %42.0 %41.4 %
総毛利率28.5 %27.7 %28.7 %30.2 %
営業利益率1.6 %0.9 %(1.5)%1.9 %
普通株1株当たりの純収益(損失)-基本$0.09 $(0.04)$(0.71)$(0.51)
普通株1株当たりの純収益(赤字)-減額$0.09 $(0.04)$(0.71)$(0.51)
非公認会計基準1株当たり収益(1)
非GAAP希釈1株当たり収益$0.23 $0.21 $0.42 $0.99 
(1)このような措置は私たちが私たちの核心経営業績を代表しないと思ういくつかの費用を含まない。これらの非GAAP測定基準および最も比較可能なGAAP測定基準との入金情報については、46~49ページを参照されたい。

管理された端末の定義
管理中のエンドポイント“は、一意のエンドポイントまたはエンドポイントからのデータであり、ITRONは、我々のネットワークプラットフォームまたは1つまたは複数のタイプのエンドポイントに接続された第三者プラットフォームを介してエンドポイントを管理する。我々のクライアントに代わって1つまたは複数の物理端末、オペレーティングシステム、データ、アプリケーション、データ分析、および/またはその一意の端末から派生した結果を管理すると、Itronによる端末の管理が発生する。ITRONは，NAAS，ソフトウェアであるサービス(SaaS)および/または我々のクライアントが指定した遠隔地の許可製品を介して，端末や端末からのデータを監視および/または管理することができる.当社の製品は、一般に、一方向通信または双方向データ通信の能力を有するItron製品またはItron認証パートナー製品をお客様に提供することに限定されないが、遠隔製品構成およびアップグレード性を含むことができる。これらの製品の例としては、Temetra、OpenWay®、OpenWay®Riva、X世代が挙げられます。

この指標は主に電力、水と天然ガス公共事業業界及び全世界の各都市と市政当局内に配備されたITRON或いは第三者端末を含む。管理されている端末には，ITRONプラットフォーム内の知的通信モジュールやネットワークインターフェースカード(NIC)も含まれる.これらのNICは，ITRON製品販売とは独立したモジュールを，たとえば端末のためにクライアントや第三者メーカーに直接渡す場合がある
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カタログ表
電気メーター、水道メーターとガスメーター；街灯と他のタイプのIIoTセンサとアクチュエータ；センサと最終顧客はITRONが彼らの接続と管理の他の機能を代表することを望んでいる。

エンドポイントは、複数のアプリケーション、サービス、結果、およびより高い利益率の経常的製品が関連付けられている可能性があるが、“管理中のエンドポイント”指標は、特定の一意のエンドポイント自体のみを示す。この指標は，個々のサイト自体から派生可能なマルチアプリケーション値を反映していない.また，この指標には，非通信，非ITRONシステムハードウェアコンポーネントが販売されている端末や，ITRONがデバイスやそのデバイスからのデータを直接管理しない許可アプリケーションは含まれていない.

プラットフォームと端末の一次販売は主に私たちのネットワークソリューション部門を介して提供されていますが、私たちの強化ソリューション、持続的な監視、維持、ソフトウェア、分析、分散型スマートアプリケーションは主に私たちの成果部門で認められています。我々が管理する端末の増加にともない，結果アプリケーション，ソフトウェア，ホストアプリケーションへの浸透率を増加させる機会があると予想される.管理層は、管理中の端末指標を使用することで、顧客が端末を一度にインストールした後に、顧客に長年のサービスを提供するために、ネットワーク解決策および結果部門の戦略および運営方向に対する洞察力を強化することができると信じている。

我々が管理する端末の概要は以下のとおりである
9月30日まで
単位(千)20222021
管理的端末91,541 78,487 

経営成果

収入と利回り

外貨為替レート変動が収入と毛利の実際の結果と影響を与えるのは以下のとおりである
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの3ヶ月間
千の計で20222021
会社の総数
収入.収入$420,860 $486,949 $(21,317)$(44,772)$(66,089)
毛利120,062 134,963 (3,887)(11,014)(14,901)
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
会社の総数
収入.収入$1,328,073 $1,495,935 $(52,019)$(115,843)$(167,862)
毛利381,391 451,882 (10,832)(59,659)(70,491)

収入-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2021年同期に比べ、総収入は6610万ドル減少し、減少幅は14%だった。私たちは世界的な部品制限の悪影響を受けており、これらの制限は私たちが顧客のニーズを満たす能力を制限している。製品収入は6320万ドル減少し、サービス収入は290万ドル減少した。昨年同期と比較して、設備ソリューションは5820万ドル減少し、ネットワーク解決策は460万ドル減少し、結果は320万ドル減少した。Device Solutionsの収入が減少した理由は、欧州および北米のいくつかのガス設備製造および業務業務をDresserに売却することである。為替レートの変化は総収入に2130万ドルの悪影響を与え、その中で1670万ドルはDevice Solutionsに悪影響を与えた。

収入-2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月
総収入は前年同期に比べて1兆679億ドル減少し，減少幅は11%であった2021年。私たちは世界的な部品制限の悪影響を受けており、これらの制限は私たちが顧客のニーズを満たす能力を制限している。製品収入は1.58億ドル減少し、サービス収入は990万ドル減少した設備ソリューションは1億496億ドル減少しました
36
カタログ表
解決策が減った970万ドル昨年同期に比べ、成果は850万ドル減少したDevice Solutionsの収入が減少した理由は、欧州および北米のいくつかのガス設備製造および業務業務をDresserに売却することであるC為替レートの変動は総収入に悪影響を与えた5200万ドルその中で4，110万ドル不利な影響を受けた設備ソリューション。

毛金利-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
毛利率は28.5%ですが、前年同期は27.7%でした2021. 2022年は2021年と比較して，2021年と比較して2022年と比較して，2021年に比べて2022年と比較して，2022年の部品不足に関する低効率部分が有利な影響を相殺している。製品販売毛利率は25.7%に増加し、前年同期は25.5%だった2021それは.サービス収入の毛利率は42.2%に増加したが、前年同期は39.7%だった2021.

毛金利-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
毛利率は28.7%ですが、前年同期は30.2%です2021それは.2022年に比べて、私たちはより高い投入コストと製造効率の低下の悪影響を受けています2021.製品の販売毛の利率は26.1%に下がりましたが、前年同期は28.2%でした2021,サービス収入毛率は昨年の41.4%から42.0%に上昇した2021.

会社の総収入と毛金利の詳細については、以下の運営部門業績部分を参照されたい。

運営費

外貨為替レート変動が営業費用に及ぼす実際の結果と影響は以下のとおりである
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの3ヶ月間
千の計で20222021
会社の総数
販売、一般、行政$63,446 $71,838 $(4,370)$(4,022)$(8,392)
研究開発43,820 46,889 (175)(2,894)(3,069)
無形資産の償却6,413 8,944 (246)(2,285)(2,531)
再編成する(1,272)958 (118)(2,112)(2,230)
売却業務の損失767 2,171 (34)(1,370)(1,404)
営業権の減価— — — — — 
総運営費$113,174 $130,800 $(4,943)$(12,683)$(17,626)
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
会社の総数
販売、一般、行政$212,724 $221,974 $(10,104)$854 $(9,250)
研究開発138,471 147,379 (964)(7,944)(8,908)
無形資産の償却19,451 26,914 (539)(6,924)(7,463)
再編成する(11,097)(830)116 (10,383)(10,267)
売却業務の損失3,182 28,274 (1,226)(23,866)(25,092)
営業権の減価38,480 — — 38,480 38,480 
総運営費$401,211 $423,711 $(12,717)$(9,783)$(22,500)

2021年同期と比較して、2022年第3四半期の運営費は1760万ドル減少した。これは主に販売，一般，行政管理が840万ドル，研究·開発支出が310万ドル，無形資産償却が250万ドル，再編が220万ドル減少したためである。販売、一般と行政及び研究開発費の減少は主に管理職のコスト節約行動及び労働力コストと可変報酬の減少によって推進される。

2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の運営費は2250万ドル減少した。これは主に一般と行政の売上高が930万ドル減少したためだ
37
カタログ表
研究開発費、無形資産償却750万ドル、再編1，030万ドル及び主にラテンアメリカ資産剥離に関する業務売却損失2，510万ドルが2020年に発生したが、2022年の3，850万ドルの営業権減値部分に相殺された。販売、一般と行政及び研究開発費の減少は主に管理職のコスト節約行動及び労働力コストと可変報酬の減少によって推進される。

その他の収入(費用)

次の表に他の収入(費用)の構成要素を示す
9月30日までの3ヶ月間変更率9月30日までの9ヶ月間変更率
千の計で2022202120222021
利子収入$801 $352 128%$1,367 $1,326 3%
債務前払い費用を償却する(890)(1,949)(54)%(2,610)(17,383)(85)%
その他の利子支出(789)(679)16%(2,321)(9,724)(76)%
利子支出(1,679)(2,628)(36)%(4,931)(27,107)(82)%
その他の収入，純額(1,065)(1,761)(40)%(3,140)(16,684)(81)%
その他収入合計$(1,943)$(4,037)(52)%$(6,704)$(42,465)(84)%

2022年9月30日までの3カ月と9カ月の他の収入(支出)総額は純支出190万ドルと670万ドルだったが、2021年同期の純支出は400万ドルと4250万ドルだった

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の総支出は低く、主に債務費用の償却により110万ドル減少した。

2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の総支出が低かったのは，主に2021年の活動：優先二次手形の償還に関する前払い債務費用の1220万ドルの解約，債務費用の償却260万ドルの減少，その他の収入(支出)純額における債務の清算に関する1170万ドル，債券利息コストの540万ドルの減少，定期融資220万ドルの減少によるものである。

所得税支給

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの所得税支出はそれぞれ50万ドルと500万ドルですが、2021年同期の所得税支出はそれぞれ110万ドルと560万ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの税率は10%と(19)%であり、連邦法定税率21%とは異なり、繰延税金資産推定手当の影響、国内と国際司法管轄区域で予測された収益の組み合わせ、GILTI(世界無形低税収入)、F支部とECI(有効関連収入)を含む外国収益への米国の課税、Dresser剥離に関する離散税収支出、商誉減価による離散税収割引、株式に基づく給与関連支出、税収控除、および不確定な税収状況が原因である。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの税率はそれぞれ902%と(39%)で、連邦法定税率21%とは異なり、これは主に第2四半期に確認された繰延販売価格売掛金準備金が2020年に私たちのラテンアメリカの業務活動の大部分を剥離することと関係があるからである。そのプロジェクトは離散税として確認され、どんな税金も発生しないだろう。その他の金利駆動要因には、繰延税金資産推定手当により利益が確認されていない司法管轄区の損失、国内と国際司法管轄区の予測収益の組み合わせ、株式報酬に関する福祉、および不確定な税収状況がある。

2022年1月1日から、2017年の減税·雇用法案は、現在の研究開発支出を差し引く選択肢を廃止し、支出が発生した地理的位置に応じて、5年または15年以内に資本化·償却することを納税者に要求している。国会は資本化や償却要求の立法を延期することを検討しているにもかかわらず、この条項が廃止されたり、他の方法で修正される保証はない。米国以外で行われている研究·開発により、外国収益を我々に計上することが予想される米国の課税所得額は研究開発コスト資本化によって大きく推進されており、これらの規則が延期されたり、2022年に発効したりすれば、大幅に減少する可能性がある。所得税条項は現在公布されている税法に基づいて制定されているが，研究開発支出資本化に関する税法の変化は我々の年間有効税率に実質的な有利な影響を与える。

所得税のその他の検討については，項目1：財務諸表(監査なし)，付記10：本四半期報告10−Q表に記載されている所得税を参照されたい。
38
カタログ表

細分化市場を運営した結果

当社の経営部門については、項目1：財務諸表(監査なし)、注15：本四半期報告書10-Q表に含まれる部門情報を参照されたい。次の表と議論は、各運営部門の傾向または構成要素の大きな変化を強調しています
9月30日までの3ヶ月間9か月で終わる
九月三十日
千の計で20222021変更率20222021変更率
市場収入を細分化する
設備解決策$94,003 $152,234 (38)%$338,378 $487,982 (31)%
ネットワーク解決策269,872 274,498 (2)%818,154 827,870 (1)%
結果は…56,985 60,217 (5)%171,541 180,083 (5)%
総収入
$420,860 $486,949 (14)%$1,328,073 $1,495,935 (11)%
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
千の計で毛収入
利益.利益		毛収入
保証金		毛収入
利益.利益		毛収入
保証金		毛収入
利益.利益		毛収入
保証金		毛収入
利益.利益		毛収入
保証金
分部毛利と利益率
設備解決策$14,805 15.7%$22,480 14.8%$50,489 14.9%$85,228 17.5%
ネットワーク解決策81,895 30.3%89,915 32.8%263,155 32.2%298,627 36.1%
結果は…23,362 41.0%22,568 37.5%67,747 39.5%68,027 37.8%
毛利と利回りの合計
$120,062 28.5%$134,963 27.7%$381,391 28.7%$451,882 30.2%
9月30日までの3ヶ月間9か月で終わる
九月三十日
千の計で20222021変更率20222021変更率
分部運営費
設備解決策$7,739 $10,385 (25)%$26,386 $31,444 (16)%
ネットワーク解決策27,255 28,765 (5)%85,226 93,556 (9)%
結果は…12,023 10,794 11%38,958 33,380 17%
企業が未分配である66,157 80,856 (18)%250,641 265,331 (6)%
総運営費$113,174 $130,800 (13)%$401,211 $423,711 (5)%
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
千の計で運営中です
収入(損)		運営中です
保証金		運営中です
収入(損)		運営中です
保証金		運営中です
収入(損)		運営中です
保証金		運営中です
収入(損)		運営中です
保証金
分部営業収入(赤字)と営業利益率
設備解決策$7,066 7.5%$12,095 7.9%$24,103 7.1%$53,784 11.0%
ネットワーク解決策54,640 20.2%61,150 22.3%177,929 21.7%205,071 24.8%
結果は…11,339 19.9%11,774 19.6%28,789 16.8%34,647 19.2%
企業が未分配である(66,157)NM(80,856)NM(250,641)NM(265,331)NM
営業総収入(赤字)と営業利益率$6,888 1.6%$4,163 0.9%$(19,820)(1.5)%$28,171 1.9%

39
カタログ表
設備解決策

ある設備ソリューション部門の財務業績において、外貨為替レートの変化と持続的な通貨変化の影響は以下の通りである
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの3ヶ月間
千の計で20222021
設備ソリューション細分化市場
収入.収入$94,003 $152,234 $(16,714)$(41,517)$(58,231)
毛利14,805 22,480 (2,014)(5,661)(7,675)
運営費7,739 10,385 (468)(2,178)(2,646)
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
設備ソリューション細分化市場
収入.収入$338,378 $487,982 $(41,118)$(108,486)$(149,604)
毛利50,489 85,228 (5,668)(29,071)(34,739)
運営費26,386 31,444 (1,157)(3,901)(5,058)

収入-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入は5820万ドル減少し、減少幅は38%だった。外貨為替レートの変化は1670万ドルの収入に悪影響を与えた。いくつかの伝統製品の生産停止と2022年にDresserにあるGas製品シリーズを販売すること、及び部品不足の影響により、私たちは顧客の需要を満たす能力を制限し、収入は前年より低下した。

収入-2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月
収入は1兆496億ドル減少し、減少幅は31%だった。外貨為替レートの変化は4110万ドルの収入に不利に影響した。2022年第1四半期にいくつかの伝統製品の生産停止とDresserへのいくつかのGas製品シリーズの販売、及び部品不足の影響により、顧客の需要を満たす能力を制限し、収入は前年より低下した

毛金利-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2022年9月30日までの3カ月間、毛金利は15.7%だったのに対し、2021年同期は14.8%だった。前年より90ベーシスポイント増加したのは，主に製品組合せの改善により，上昇し続けている投入コストと部品不足に関する製造効率の低下によって部分的に相殺された。

毛金利-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2022年9月30日までの9カ月間、毛利率は14.9%だったのに対し、2021年同期は17.5%だった。前年より260ベーシスポイント減少した要因は，投入コストの上昇と部品不足に関する製造効率の低下である。

運営費-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2021年同期と比較して、2022年の運営費は260万ドル減少し、減少幅は25%であり、経営陣のコスト節約行動により販売とマーケティング費用が130万ドル減少したためである 130万ドルの研究開発費を削減しています

運営費-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2021年同期と比較して、2022年前の9カ月の運営費は510万ドル減少し、減少幅は16%だった。減少の要因は、経営陣のコスト節約行動により販売·マーケティング費が300万ドル減少し、研究·開発費が210万ドル減少したことである。

40
カタログ表
ネットワーク解決策

あるネットソリューション部門の財務業績において、外貨為替レートの変化と持続的な通貨変化の影響は以下の通りである
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの3ヶ月間
千の計で20222021
ネットワーク解決策細分化市場
収入.収入$269,872 $274,498 $(2,349)$(2,277)$(4,626)
毛利81,895 89,915 (830)(7,190)(8,020)
運営費27,255 28,765 (111)(1,399)(1,510)
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
ネットワーク解決策細分化市場
収入.収入$818,154 $827,870 $(5,797)$(3,919)$(9,716)
毛利263,155 298,627 (2,717)(32,755)(35,472)
運営費85,226 93,556 (264)(8,066)(8,330)

収入-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2021年に比べて収入は460万ドル減少し、減少幅は2%だった。この変化は主にコンポーネント不足によるものであり，顧客ニーズを満たす能力を制限しているが，新展開の増加部分はこの影響を相殺している.製品収入は200万ドル減少し、メンテナンスサービス収入は260万ドル減少した。

収入-2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月
2021年同期と比較して、2022年前の9カ月の収入は970万ドル減少し、減少幅は1%だった。この変化は主にコンポーネント不足によって顧客のニーズを満たす能力を制限していますが、一部は新たに配備された斜面によって相殺されています。製品収入は500万ドル減少し、メンテナンスサービス収入は470万ドル減少した。

毛金利-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2022年9月30日までの毛金利は30.3%に低下したが、2021年は32.8%となった。250ベーシスポイント低下の要因は，不利な製品組合せ，より高い投入コスト，および部品不足に関する製造効率の低下である。

毛金利-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2022年期間の毛金利は32.2%であるのに対し、2021年は36.1%である。390ベーシスポイントの低下は、主に投入コストの上昇、製品組合せの不利、および部品不足に関する製造効率の低下によるものである。

運営費-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2021年同期と比較して、2022年の運営費は150万ドル減少し、下げ幅は5%だった。この減少は主に研究と開発費用の減少によるものである。

運営費-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2021年同期と比較して、2022年前9カ月の運営費は830万ドル減少し、減少幅は9%だった。この減少は主に研究と開発費用の減少によるものである。
41
カタログ表
結果は…

ある成果部分の財務結果の中で、外貨為替レートの変化と貨幣の絶えず変化の影響は以下の通りである
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの3ヶ月間
千の計で20222021
結果細分化市場
収入.収入$56,985 $60,217 $(2,253)$(979)$(3,232)
毛利23,362 22,568 (1,043)1,837 794 
運営費12,023 10,794 (78)1,307 1,229 
外貨為替レート変動の影響持続的貨幣変動総変化
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
結果細分化市場
収入.収入$171,541 $180,083 $(5,103)$(3,439)$(8,542)
毛利67,747 68,027 (2,447)2,167 (280)
運営費38,958 33,380 (164)5,742 5,578 

収入-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2021年同期に比べ、収入は320万ドル減少し、減少幅は5%だった。この低下はヨーロッパ、中東、アフリカ(EMEA)の前払い売上高の低下に押されている。

収入-2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月
2021年と比較して、2022年前の9カ月の収入は850万ドル低下し、下げ幅は5%だった。この低下はヨーロッパ、中東、アフリカ地域の前払い売上高の低下に推進されている。

毛金利-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
2022年第3四半期の毛金利は41.0%に増加したが、前年同期は37.5%だった。350ベーシスポイントの増加は、より有利なホスト·サービスの組み合わせおよび他の費用効果によって推進される。

毛金利-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2022年までの一定期間、毛金利は39.5%に増加したが、昨年は37.8%だった。170ベーシスポイントの増加は、有利なホスト·サービスの組み合わせおよび他の費用便益によって推進される。

運営費-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
前年同期と比較して、2022年期間の運営費は120万ドル増加した。この増加は主に研究·開発投資が160万ドル増加したが、マーケティング費用が40万ドル減少したためだ。

運営費-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
前年同期に比べ、2022年までの9カ月間の運営費は560万ドル増加し、17%増となった。これは主に研究と開発費用が550万ドル増加したからだ。

企業が未分配である

会社の未分配費用-2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
運営部門に直接関連していない運営費用は会社未分配に分類される。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、これらの支出は1470万ドル減少し、減少幅は18%だった。これは主に労働力コストと可変報酬が760万ドル減少し、無形資産償却が250万ドル減少し、再編が220万ドル減少したためだ。

42
カタログ表
会社の未分配費用-2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
2021年同期と比較して、2022年前の9ヶ月間、会社の未分配費用は1470万ドル減少し、下げ幅は5.5%だった。これは主に2020年にラテンアメリカの資産剥離に関連する業務売却損失が2，510万ドル減少し、労働コストと可変報酬が1，800万ドル減少し、再編が1，030万ドル減少し、無形資産償却が750万ドル減少したが、3850万ドルの営業権減額となったためである
専門サービスのために830万ドル増加した。

予約量と滞貨注文

報告期間の予約量とは、報告期間内に受信されたハードウェア、ソフトウェア、およびサービスの顧客契約および購入注文を意味し、これらのハードウェア、ソフトウェアおよびサービスは、法規および/または契約承認のようないくつかの条件を満たしている。総在庫とは、期末契約と購入注文の承諾が提供されていない製品とサービスのことです。12ヶ月の在庫とは、今後12ヶ月で収入として確認されると予想される総在庫の部分を意味します。在庫は私たちの未来の収入を測る完全な指標ではありません。大量の注文と出荷注文、フレームワーク契約も受けているからです。大型プロジェクトの受賞スケジュールにより、予約量や在庫が大きく変動する可能性がある。また、契約の長期性により、顧客は年間または複数年の契約を再手配·キャンセルすることができる。各種の契約調整、外貨変動、その他の要素のため、期初総在庫に予約量を加えて収入を引くことは期末総在庫に等しくない。総予約量および在庫は、財務諸表(監査されていない)に開示された残りの履行義務に割り当てられた総取引価格、注16：本四半期報告書10-Q表に含まれる収入に適合しないいくつかの便利な終了条項を有する契約を含む。

現在の四半期季刊
予約する		終わりにする
合計する
たまっている		終わりにする
12か月
たまっている
百万の計
2022年9月30日$578 $4,201 $1,612 
June 30, 2022612 4,063 1,746 
March 31, 2022417 3,897 1,557 
2021年12月31日1,076 4,017 1,539 
2021年9月30日395 3,433 1,442 

2022年第1四半期には、2022年2月28日からDresserにあるGas製品ラインを販売する状況を反映するため、総在庫注文を5570万ドル減少させた。

財務状況

キャッシュフロー情報
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
経営活動が提供する現金純額$37,530 $141,147 
投資活動提供の現金純額43,494 (21,819)
融資活動のための現金純額(19,396)(136,808)
為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響(8,794)(762)
現金と現金等価物の増加$52,834 $(18,242)

2022年9月30日現在、現金と現金等価物は2兆154億ドルだったが、2021年12月31日現在で1兆626億ドルだった。2022年の間に現金と現金等価物は5280万ドル増加し、これは主に私たちのガス設備業務と運営をDresserに売却する収益と経営活動のキャッシュフローであり、株の買い戻しと購入物件、工場、設備によって支払われた現金によって相殺された。

経営活動
2022年の最初の9ヶ月、業務活動が提供した現金は3750万ドルだったが、2021年の同時期は1兆411億ドルだった。減少の主な原因は、2022年の収入低下と可変報酬支出の増加だ。

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カタログ表
投資活動
2022年までの9ヶ月間、投資活動が提供した現金は2021年より6530万ドル高い。現金の増加は主に5590万ドルで私たちのガス設備業務と運営をDresserに売却した収益が、2021年同期に比べて2022年に不動産、工場、設備を購入した収入が1290万ドル減少したためだ。

融資活動
2022年の最初の9カ月の融資活動に用いられた現金純額は1940万ドルだったが、2021年同期の現金純額は1兆368億ドルだった。2021年3月には，株式発行に関連する普通株の発行から3.894億ドルを獲得し，引受業者の発行割引を差し引いて8，410万ドルの転換手形ヘッジ契約，および株式承認証を売却して得られた4，530万ドルを購入した.同じく2021年3月に転換可能な優先手形を締結し、総収益は4.6億ドルで、未返済の定期ローン残高の返済に用いられている。2021年4月、株式発行で得られた金と手元現金で合計4.1億ドルの優先二次手形(1000万ドルの早期償還割増を含む)を返済した。2022年9月30日までの9ヶ月間、合計1700万ドルの株を買い戻しました。

現金および現金等価物に対する為替レートの影響
為替レートが2022年9月30日に保有する外貨現金残高に与える影響は880万ドル減少したが、2021年同期には80万ドル減少した。私たちの外貨の開放は私たちの国際子会社の非ドル建て残高に関連しています。

自由キャッシュフロー(非公認会計基準)
我々がGAAPに基づいて提案したキャッシュフロー表を補完するために，我々は自由キャッシュフローの非GAAP尺度を用いて我々の業務によるキャッシュフローを分析した.非公認会計基準自由キャッシュフローの列報は孤立的に考慮されてはならないし、純収益(損失)の代替案として我々の業績の指標として、あるいは経営活動のキャッシュフローの代替案として流動性を測定してはならない。キャッシュフロー統合レポート中の金額を用いて自由キャッシュフローを計算すると，以下のようになる
9月30日までの9ヶ月間
千の計で20222021
経営活動が提供する現金純額$37,530 $141,147 
財産·工場·設備を購入する(14,886)(27,781)
自由キャッシュフロー$22,644 $113,366 

自由キャッシュフローの変動は主に経営活動によって提供される現金が変化するためである。経営活動に関する資金繰りの議論を参照してください。

表外手配

2022年9月30日と2021年12月31日まで、S-K法規第303項で定義された表外融資協定または担保はなく、これらの合意または保証は、私たちの財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに現在または将来的な影響を与える可能性があると合理的に考えています。

流動性と資本資源

私たちの主な流動性源は運営、借金、そして普通株の売却からのキャッシュフローだ。キャッシュフローは変動する可能性があり、運転資金の変化及び資本支出と債務返済の時間と規模を含む多くの要素に敏感である。運営資本、すなわち流動資産から流動負債を差し引いて、純有利な地位にあり続ける。私たちは、少なくとも今後12ヶ月と予測可能な未来に、既存の現金、キャッシュフローを運営し、資本市場に参入する機会は、物質的資本支出および債務義務のような、私たちの経営活動および現金約束に資金を提供するのに十分であると予想する。

借金をする
2019年10月18日、2018年1月5日に最初に施行されたクレジットスケジュールを改訂しました(改訂内容とともに、2018年のクレジットスケジュールも改訂しました)。2018年の信用手配は、元金額が5億ドルに達する多通貨循環信用限度額(左輪拳銃)を提供する。リボルバーには3億ドルの予備信用証明書サブローンと5000万ドルのSwinglineサブローンも含まれている。2019年10月18日の改正案は期日を2024年10月18日に延長する。2022年9月30日現在、2018年の信用手配で未清算金はなく、未返済金は5590万ドル使用されています
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カタログ表
予備信用状は、したがって、リボルバー下の借金または予備信用状に使用することができる4.441億ドルがある。2022年9月30日現在、信用証二次ローンの場合、追加の予備信用状に使用できる2.441億ドルがあり、Swingline二次ローンの場合、未返済の金額はありません。リボルバーの下で借りた金額は、リボルバーが2024年10月18日に満期になるまで返済と再借入が可能で、すべての未返済ローンとすべての未払い利息を返済しなければならない。

2021年3月12日、私たちは4.6億ドルの転換可能な手形を適格機関のバイヤーに売却する取引を私募で完了した。転換可能手形は正常利息に計上されておらず、元金金額も付属していません。変換可能なチケットは、その条項に基づいて事前に買い戻し、償還、または変換しない限り、2026年3月15日に満期になります。

私たちの借金のさらなる説明については、項目1：財務諸表(監査なし)、注6：本四半期報告10-Q表の債務を参照してください。

私たちの信用状と履行保証金の説明、および私たちの信用限度額の下で追加の借金または信用状に使用できる金額については、私たちの信用手配の一部としてリボルバーを含みます。本四半期報告書Form 10-Qの第1項：財務諸表(監査されていません)、注11：支払いの引き受けおよびまたは事項を参照してください。

再編成する
2020年9月17日、取締役会は再編案(2020プロジェクト)を採択した。2020年のプロジェクトには、グローバル·サプライチェーンや製造運営、販売·マーケティング組織、その他の管理費用の最適化に努めていく活動が含まれています。これらのプロジェクトは2022年末にほぼ完了する予定で、2022年9月30日までに1100万ドルの現金支払いがあると予想される。

2021年10月29日、当社の取締役会は、特定のガス設備製造事業の売却を発表するとともに、いくつかの場所や機能支援分野で削減活動を推進することを含む再編計画(2021年プロジェクト)を承認した(項目1：財務諸表(監査なし)、付記17：売却事業参照)。これらのプロジェクトは2024年末にほぼ完了する予定で、2022年9月30日までに3400万ドルの現金支払いがあると予想される。

2022年9月30日までの9ヶ月間、すべての再編プロジェクトに関する純支出は1770万ドルだった。これらの再編プロジェクトは2022年9月30日までに累計4850万ドルが支払われており、そのうち1530万ドルは今後12カ月以内に支払われる予定だ

再編活動のさらなる詳細については、本四半期報告書の第1項：財務諸表(監査なし)、付記12：再編を参照されたい。

株式買い戻し許可
ITRON取締役会は2021年11月1日から、18カ月以内に最大1億ドルの普通株を買い戻す計画(2021年株買い戻し計画)を承認した。買い戻しは，公開市場または私的協議の取引において適用される証券法に基づいて行われる.この計画発表後2022年9月30日までに、405，282株を61.67ドルの平均株価(マージンを除く)で買い戻し、総買い戻し額は2500万ドルであった。2022年9月30日から、最大の買い戻し権があります
2023年5月1日までに私たちの普通株式価値は7500万ドルです。

他の流動性考慮要因
私たちは違う司法管轄区に税金控除と純営業損失の繰越があり、現金税を減らすことができます。しかし、税収控除と純営業損失の利用はいくつかの司法管轄区域では限られている。現在の予測によると、2022年の間に、返金を差し引いて、約100万ドルのアメリカ連邦税、400万ドルの州税、600万ドルの地元と外国税を支払う予定だ。当社の税引当金および未確認税収割引の検討については、第1項：財務諸表(監査なし)、注10：本四半期報告書10-Q表に含まれる所得税を参照されたい。

2022年9月30日まで、私たちは特定の税務機関の審査を受けている。私たちは、すべての税務問題の予想結果について適切に蓄積しており、現在、これらの審査の最終結果が私たちの財務状況、未来の経営業績、あるいは流動資金に重大な悪影響を及ぼすことは期待されていないと信じている。

2022年9月30日現在、一部の外国子会社は4420万ドルの現金と短期投資を保有しており、税収目的でこれらの投資に永久的に再投資する。最近の米国の税収立法の変化により、将来のいかなる送還も米国連邦所得税を招くことはない。したがって、この現金はアメリカの繰延税金で準備されていない。もしこれらの現金がアメリカに送金され、アメリカ業務に資金を提供すれば、追加の源泉徴収コストが発生する可能性がある。税収はただ
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カタログ表
私たちが世界的な現金を管理する時に考慮する多くの要素。そのため、私たちが外国の現金を送金するために必要な課税額と支払う税額は大きく異なるかもしれません。

私たちのいくつかの合併された国際子会社の中には、少数の株主である合弁パートナーがいます。これらのエンティティはItron，Inc.の完全所有ではありませんが、私たちがそれらを統合するのは、私たちが50%以上の所有権を持っているため、および/または私たちが運営を制御しているからです。当社の総合貸借対照表中の非持株権益残高は合営実体権益中の割合シェアを代表し、少数の株主に帰属することができる。2022年9月30日現在、私たちの合併現金残高のうち950万ドルが私たちの合弁実体に保管されています。したがって、これらのエンティティの少数株主は、現金残高における彼らの比例シェアを得る権利があり、これらのエンティティから現金を米国に送金する能力が制限される可能性がある。

流動性の概要
新冠肺炎に関連する供給不足は中短期的な影響を与えることが予想されるが、内部の新研究開発、他人からの技術許可の獲得或いは他人への付与、流通協定、協力手配、技術或いはその他の会社の買収を通じて成長を実現することが予想される。私たちはこれらの活動の資金が既存の現金、運営キャッシュフロー、借金、または私たちの普通株または他の証券からのものになると予想している。私たちは、既存の流動性源は、私たちの今後12ヶ月と予測可能な未来の既存の業務と債務に資金を提供するのに十分であるが、何の保証も提供しないと信じている。私たちの流動性は電力、天然ガス、水道業界の安定性、競争圧力を受けるかもしれません私たちは重要な供給者やコンポーネントに依存していますこれらの展望的表現は、製品保証および/または訴訟の推定負債変動、“新冠肺炎”の大流行の持続時間およびそれによる供給制限、将来の業務組み合わせ、資本市場変動、国際リスクおよび2021年年次報告第I部分1 A項目のリスク要因の下に記載された他の要因、および本四半期報告における10-Q表第I部分第3項で行われた市場リスク開示を含むが、これらに限定されない。

事件があったり

項目1：財務諸表(監査されていない)、注11：本四半期報告書に記載されている引受金およびまたは事項を参照してください。

重要な会計見積もりと政策

私たちの総合財務諸表と付記は公認会計基準に基づいて作成されました。連結財務諸表の作成は、管理層に資産、負債、収入、費用報告金額に影響を与える推定および仮定を行うことを要求する。このような推定と仮定は、管理職が会計政策を適用することによって影響を受ける。我々は，見積もりと仮定を用いたキー会計政策の2021年年次報告での詳細な検討を求めており，実質的な変化はない。

新しい会計声明のさらなる開示については、項目1：財務諸表(監査されていない)、注1：本四半期報告書に含まれる重要な会計政策の概要を参照されたい。

非GAAP測定基準

GAAPに基づいて作成した連結財務諸表を補充するために、非GAAP営業費用、非GAAP営業収入、非GAAP純収入、非GAAP希釈1株当たり収益、調整後のEBITDA、自由現金流量と不変貨幣を含むいくつかの非GAAP財務計量を使用した。このような財務情報の列報は、孤立的に考慮されるつもりではなく、または公認会計基準に基づいて作成および列報される財務情報の代替またはより良いものとして、他の会社は、このような測定基準を異なる方法で定義することができる。公認会計原則に基づいて作成と提出された各非GAAP財務測定基準と最も比較可能な財務測定基準との入金状況については、“非GAAP財務測定基準と最も直接比較可能なGAAP財務測定基準の調整”というタイトルの表を参照してください。

我々は、これらの非公認会計基準財務指標を財務および運営決定に使用し、および/または役員報酬を決定する手段とする。経営陣は、これらの非公認会計基準財務指標は、私たちの恒常的なコア経営業績を反映できない可能性のある費用を排除することで、私たちの業績や債務返済能力に関する有意義な補足情報を提供していると考えている。これらの非公認会計基準財務指標は、経営陣と私たちの歴史的業績の内部比較や、私たちの競争相手の経営業績との比較が容易です。私たちの役員報酬計画には、無形資産の償却に関連する非現金費用や、買収および統合に関連する費用、事業売却損失、戦略計画費用、ロシア通貨換算抹消、営業権減価、再編費用など、いくつかの離散現金および非現金費用は含まれていません。私たちの業績を評価し、計画、予測、分析する時、管理層と投資家はこれらの非公認会計基準の財務指標を参考にすることから利益を得ることができると信じている。私たちは
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カタログ表
私はこれらの非GAAP財務測定基準は投資家に有用であると信じている。なぜなら、それらは経営陣が財務と運営決定に使用する重要な指標により大きな透明性を提供しているからであり、また私たちの機関投資家とアナリストグループがそれらを使用して私たちの業務健康状態を分析するためである。

非公認会計基準運営費そして非公認会計基準営業収入非GAAP営業費用は、無形資産の償却、再編、事業売却損失、戦略的措置、ロシア通貨換算抹消、営業権減価、および買収および統合に関連するいくつかの費用を含まない営業費用として定義されます。非GAAP営業収入を営業収入と定義し、無形資産の償却、再編、業務売却損失、戦略的措置、ロシア通貨換算抹消、営業権減値、買収と統合に関する費用は含まれていない。買収および統合関連費用には、専門費用、統合に関連する特定の従業員の留任および賃金、解散費、契約終了、知識移転に関連する出張コスト、システム転換コスト、および資産減価費用などの影響および統合業務合併によって生じるコストが含まれる。これらの非公認会計基準財務指標は、買収や再編プロジェクトに関連する費用の影響を排除しているため、経営層や投資家にとって有用な指標であると考えられる。これらの費用を除くことで、経営陣と投資家は、複数の時期の財務結果を比較し、私たちの業務の傾向を分析しやすいと信じています。例えば、ある時期には、無形資産の償却に関する費用が減少する可能性があり、GAAPの営業利益率を向上させる, しかし，この低い費用によるGAAP営業利益率の改善は，必ずしも我々のコア業務の改善を反映しているとは限らない.非GAAP営業費用と非GAAP営業収入を使用する場合は、GAAPから計算される営業費用や営業収入に比べていくつかの制限がある。我々は，非GAAP営業費用と非GAAP営業収入から除外されたGAAP金額に関する具体的な情報を提供し，非GAAP営業費用と非GAAP営業収入およびGAAP営業費用と営業収入を評価することでこれらの制限を補う.

非公認会計基準純収益そして非GAAP希釈1株当たり収益非GAAP純収入は、無形資産の償却、債務構成費用の償却、債務清算、再編、事業損失の売却、戦略的措置、ロシア通貨換算抹消、買収および統合、営業権減価、およびこれらの費用を含まない税金の影響に関連する費用を含まないItron社の純収益(損失)によるものと定義します。我々は、非GAAP償却1株当たりの収益を、非GAAP純収入をGAAPで計算された期間内に発行された希薄化加重平均株式で割ったものと定義し、その後、2021年3月に満了した0%転換可能手形に関連する変換可能手形ヘッジ取引の逆希釈影響を反映するように減算する。これらの財務指標は、経営陣や投資家にとって有用な測定基準であると考えられ、その理由は、非公認会計基準の営業収入を使用している理由と同じである。上記の非GAAP営業収入の使用に関する制限は、非GAAP純収入と非GAAPを用いて1株当たり収益を希釈することにも適用可能である。著者らはこれらの非GAAP測定基準に含まれていないGAAP金額に関する具体的な情報を提供することによって、非GAAP純収入と非GAAPの1株当たり収益を評価し、およびITRON会社とGAAPの1株当たり収益に起因するGAAP純収入を評価することによって、これらの制限を補う。

中期は、予算年間有効税率(Aetr)を採用し、会計基準編纂(ASC)740−所得税に定義された任意の離散項目に基づいて調整される。予算中のAetrは財政年度開始時に確定される。Aetrは年間を通じて私たちの年間予測の変化に基づいて修正されるだろう。年内通年予測の変化により、改正Aetrが予算のAetrよりも200ベーシスポイント以上増加または減少した場合、修正Aetrは、200ベーシスポイント閾値を超える四半期から予算のAetrの代わりに使用され、今年度に続くすべての中期四半期まで前進する。我々は、年間の最新の予測に基づいてAetrを評価し続け、前の中期より200ベーシスポイント以上増加または減少すれば、最新のAetrをいつでも使用する。

調整後EBITDA-調整されたEBITDAを、純収益(損失)(A)利息収入の減算、(B)利息支出、減価償却および償却、債務清算、再編、売却業務損失、戦略的措置、ロシア通貨換算抹消、営業権減価、買収および統合、および(C)所得税引当金または収益を含まないこととして定義します。経営陣は役員報酬の業績評価基準として調整後のEBITDAを用いた。調整されたEBITDAの使用制限の1つは、その間の現金残高の全ての増加または減少を表すものではなく、この計量は、他の非現金項目を含まないいくつかの非現金項目を含むことである。また，調整後のEBITDAを計算する際に除外した項目は，我々の同業者が業績報告時に除外した項目とは異なる可能性がある。私たちはこの測定基準を公認会計基準の純収益(損失)と照合することで、これらの制限を補う。

自由キャッシュフロー-私たちは、自由キャッシュフローを、経営活動のために提供される現金正味額から、財産、工場、および設備を購入するための現金を差し引くと定義します。私たちは、自由キャッシュフローが投資家に関連する流動性測定基準を提供し、私たちが運営に資金を提供し、債務を返済する能力を評価するために有用な基礎を提供すると信じている。上記の我々の調整後EBITDAを用いた制限については，我々が使用している自由キャッシュフローにも同様に適用可能である.私たちは公認会計基準の金額に関する具体的な情報を提供し、自由キャッシュフローと入金することで、これらの制限を補う。
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カタログ表

不変貨幣財務業績を検討する際に外貨為替レート変動の影響を言及する。これは、経営業績を実体の機能通貨からドルに換算して財務報告を行うための外貨為替レート間の差を意味する。私たちはまた“不変通貨”という言葉を使います。これは調整された財務結果であり、外貨為替レートの前年同期為替レートと比較した変動は含まれていません。当期外貨為替レートを重記した今期の業績と前期比業績との差額を用いて不変貨幣変動を計算します。

非GAAP財務指標と最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金

下表は営業費用，営業収入，純収入，1株当たり収益の希釈，調整後のEBITDAと自由現金流量などの非GAAP財務計測と最も直接比較可能なGAAP財務計測を協調した。

会社掛け金総額9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千単位で1株当たりのデータを除く2022202120222021
非公認会計基準運営費
公認会計基準運営費$113,174 $130,800 $401,211 $423,711 
無形資産の償却(6,413)(8,944)(19,451)(26,914)
再編成する1,272 (958)11,097 830 
売却業務の損失(767)(2,171)(3,182)(28,274)
戦略主動性35 — (675)— 
ロシアの通貨換算は無効にします(1,885)— (1,885)— 
営業権の減価— — (38,480)— 
買収と統合(154)(118)(370)368 
非公認会計基準運営費$105,262 $118,609 $348,265 $369,721 
非公認会計基準営業収入
公認会計基準営業収入$6,888 $4,163 $(19,820)$28,171 
無形資産の償却6,413 8,944 19,451 26,914 
再編成する(1,272)958 (11,097)(830)
売却業務の損失767 2,171 3,182 28,274 
戦略主動性(35)— 675 — 
ロシアの通貨換算は無効にします1,885 — 1,885 — 
営業権の減価— — 38,480 — 
買収と統合154 118 370 (368)
非公認会計基準営業収入$14,800 $16,354 $33,126 $82,161 
非公認会計基準純収益と希釈後の1株当たり収益
ITRON社のGAAP純収益(損失)によるものです。$4,117 $(1,869)$(31,944)$(22,389)
無形資産の償却6,413 8,944 19,451 26,914 
債務配給費用の償却846 1,905 2,478 17,252 
債務が返済される— — — 11,681 
再編成する(1,272)958 (11,097)(830)
売却業務の損失767 2,171 3,182 28,274 
戦略主動性(35)— 675 — 
ロシアの通貨換算は無効にします1,885 — 1,885 — 
買収と統合154 118 370 (368)
営業権の減価— — 38,480 — 
非公認会計原則調整による所得税への影響(2,362)(2,775)(4,663)(16,491)
ITRON社の非GAAP純収入によるものです。$10,513 $9,452 $18,817 $44,043 
非GAAP希釈1株当たり収益$0.23 $0.21 $0.42 $0.99 
非GAAP加重平均発行普通株式-希釈45,330 45,506 45,267 44,330 
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カタログ表
会社掛け金総額9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
千単位で1株当たりのデータを除く2022202120222021
調整後EBITDA
ITRON社のGAAP純収益(損失)によるものです。$4,117 $(1,869)$(31,944)$(22,389)
利子収入(801)(352)(1,367)(1,326)
利子支出1,679 2,628 4,931 27,107 
所得税支給473 1,136 4,973 5,581 
債務が返済される— — — 11,681 
減価償却および償却17,361 21,333 50,612 64,252 
再編成する(1,272)958 (11,097)(830)
売却業務の損失767 2,171 3,182 28,274 
戦略主動性(35)— 675 — 
ロシアの通貨換算は無効にします1,885 — 1,885 — 
営業権の減価— — 38,480 — 
買収と統合154 118 370 (368)
調整後EBITDA$24,328 $26,123 $60,700 $111,982 
自由キャッシュフロー
経営活動が提供する現金純額$14,874 $18,467 $37,530 $141,147 
財産·工場·設備を購入する(4,223)(7,305)(14,886)(27,781)
自由キャッシュフロー$10,651 $11,162 $22,644 $113,366 

項目3：市場リスクに関する定量的·定性的開示

正常な業務過程で、私たちは金利と外貨為替レートのリスクに直面して、これらのリスクは私たちの財務状況と経営業績に影響を与える可能性があります。私たちのリスク管理戦略の一部として、私たちは派生金融商品を使用して、ある外貨と金利の開放を解決するかもしれません。我々の目標は、これらのリスク開放による収益と収益をデリバティブ契約の損失と収益で相殺し、変動が収益に与える影響を減少させ、あるいは資産と負債の公正価値を保護することである。私たちはデリバティブ契約を使用して既存の基礎リスクを管理するために開放しています。したがって、私たちはデリバティブ契約を取引や投機目的に使用しない。

金利リスク
私たちの可変金利債務ツール、すなわち多通貨循環信用限度額を通じて、私たちは金利リスクに直面する可能性があります。2022年9月30日まで、私たちは返済されていない変動金利債務を持っていない。

私たちは私たちの金利リスクを監視して評価し続けています。もし私たちが将来可変金利債務の未返済があれば、私たちはこのようなリスクを管理するために追加の金利スワップや他のデリバティブツールを発売するかもしれません。

外貨為替リスク
私たちは多くの国で業務を展開している。2022年9月30日までの3カ月と9カ月は、ドル以外の機能通貨建ての収入がそれぞれ総収入の28%と31%を占めているのに対し、2021年同期はそれぞれ36%と38%だった。これらの取引は私たちの口座残高を外貨為替変動の影響を受けさせ、これは私たちの財務業績に実質的な影響を与える可能性がある。私たちの主な外貨開放は私たちの国際子会社の非ドル建て取引と関係があり、その中で最も重要なのはユーロです

私たちが非機能的な通貨取引に入る時、私たちはまた外国為替リスクに直面して、会社間取引でも第三者取引でも。期末ごとに、非機能通貨資産と負債は、我々の総合経営報告書の他の収入(費用)で確認された変化に基づいて再評価されます。私たちは月間外貨長期契約を締結し、ヘッジ会計を指定するのではなく、通貨開放に関する収益変動性を下げることを目的としている。2022年9月30日まで、32件の契約はユーロ、ポンド、インドネシア盾、カナダ元、オーストラリアドルと各種他の通貨に対する開放を相殺し、名目金額は13.5万ドルから5780万ドルまで様々だ。2022年9月30日までの敏感性分析によると、これらの金融商品の外貨為替レートが2022年に平均10ポイント高ければ、2022年の財務業績は実質的な影響を受けないと予想される。

今後しばらく、私たちは追加のデリバティブ契約を使って外貨為替レートのリスクを防ぐことができるかもしれない。

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カタログ表
項目4：制御とプログラム

開示制御とプログラムの評価
当社経営陣(CEO及び最高財務官を含む)の監督·参加の下、改正された1934年の証券取引法(規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されている)に基づく会社の開示制御及びプログラムの設計及び操作の有効性を評価した。この評価に基づき、会社経営者は、CEO及び最高財務官を含み、2022年9月30日までに、会社の開示制御及び手続が有効であり、1934年の証券取引法に基づいて提出又は提出された報告書において発行者の開示を要求する情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを確実にするために、我々の主要幹部及び主要財務官を含む、又は必要な開示に関する決定を速やかに行うために、同様の機能を適宜履行する者であると結論付けた。いかなる開示制御やプログラム制度の有効性にも固有の限界があり、人為的な誤りの可能性や制御やプログラムを回避または凌駕する可能性がある。したがって，効率的な開示制御やプログラムであっても，その制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできない.

財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。
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カタログ表
第2部：その他の情報

項目1：法的訴訟
項目1：財務諸表(監査されていない)、注11：本四半期報告書に記載されている引受金およびまたは事項を参照してください。

プロジェクト1 A：リスク要因
リスク要因の完全なリストについては、2022年2月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の財政年度Form 10−K年度報告の第1部1 A項目：リスク要因を参照されたい。


第二項：未登録持分証券販売及び収益の使用

(a)適用されません。

(b)適用されません。

(c)株式証券の発行者が買い戻す。
期間
総人数
購入株(1)
1株平均支払価格(2)
公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数計画または計画によって購入可能な株の最高ドル価値
千の計で
2022年7月1日から2022年7月31日まで— $— — $75,000 
2022年8月1日から2022年8月31日まで— — — 75,000 
2022年9月1日から2022年9月30日まで— — — 75,000 
合計する— — 

(1)ITRON取締役会は2021年11月1日から、18カ月以内に最大1億ドルのITRON普通株を買い戻す計画を承認した。買い戻しは，公開市場または私的協議の取引において適用される証券法に基づいて行われる.
(2)手数料は含まれていません。

第5項：その他の資料

(a)2022年第3四半期に報告されていないForm 8-K報告では、いかなる情報の開示も要求されていない。

(b)適用されません。
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カタログ表
第六項：展示品

展示品
番号をつける		展示品の記述
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく認証
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく認証
32.1
2002年のサバンズ·オクスリ法第906条による認証
101Itron社の2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qの財務情報は、(I)総合経営報告書、(Ii)総合収益表(損失)、(Iii)総合貸借対照表、(Iv)総合利益表、(V)総合現金フロー表、(Vi)総合財務諸表を含むイントラネットXBRL(拡張可能商業報告言語)フォーマットを採用している。
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
Itron社
2022年11月3日差出人：/s/Joan S.Hooper
日取りジョン·S·フーパー
上級副社長と首席財務官

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