誤り2023Q10001530721--04-0100015307212022-04-032022-07-0200015307212022-08-03Xbrli：共有00015307212022-07-02ISO 4217：ドル00015307212022-04-0200015307212021-03-282021-06-26ISO 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BanksMembers2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：その他の契約メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：その他の契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：その他の契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：その他の契約メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：その他の契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：その他の契約メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-07-020001530721アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-04-020001530721アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-04-020001530721CPRI：TermLoanMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-07-020001530721CPRI：TermLoanMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-07-020001530721CPRI：TermLoanMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-04-020001530721CPRI：TermLoanMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-04-020001530721US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-07-020001530721US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-07-020001530721US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ-アメリカ公認会計基準：横ばい報告金額公正価値開示メンバー2022-04-020001530721US-GAAP：LineOfCreditMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-04-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-04-032022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ユーロアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-04-032022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー貨幣：円US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-04-032022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ユーロアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバー貨幣：円US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ドルCPRI：CrossCurrencyInterestRateContractInstrumentGroupOneMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ユーロCPRI：CrossCurrencyInterestRateContractInstrumentGroupOneMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721CPRI：CrossCurrencyInterestRateContractInstrumentGroupTwoMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ドルアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721CPRI：CrossCurrencyInterestRateContractInstrumentGroupTwoMember貨幣：円US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2021-03-282021-06-260001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-04-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-07-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-020001530721米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-020001530721米国-公認会計基準：非指定メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-020001530721アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-07-020001530721アメリカ公認会計基準：キャッシュフローヘッジメンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-04-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-032022-07-020001530721US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2021-03-282021-06-260001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-04-032022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-282021-06-260001530721アメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2022-04-032022-07-020001530721CPRI：計画メンバーを優先する2021-06-260001530721CPRI：計画メンバーを優先する2021-11-030001530721CPRI：Fiscal2022計画メンバー2021-11-030001530721CPRI：Fiscal2022計画メンバー2021-11-032021-11-030001530721CPRI：Fiscal2022計画メンバー2022-06-010001530721CPRI：Fiscal2023計画メンバー2022-06-010001530721CPRI：Fiscal2023計画メンバー2022-04-032022-07-020001530721CPRI：Fiscal2023計画メンバー2022-07-020001530721CPRI：計画メンバーを優先する2021-03-282021-06-260001530721CPRI：税収保有メンバー2022-04-032022-07-020001530721CPRI：税収保有メンバー2021-03-282021-06-260001530721米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-04-020001530721US-GAAP：NetGainLossFromDesignatedOr 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QualifyingCashFlowHedgesMemberを累積2021-06-26CPRI：持分計画0001530721CPRI：StockOptionPlanTwentyZeroEightMember2007-04-012008-03-29CPRI：株式オプション計画0001530721CPRI：StockOptionPlanTwentyZeroEightMember2022-07-020001530721CPRI：全方位インセンティブ計画22メンバー2022-07-020001530721CPRI：StockOptionPlanTwentyZeroEightMember2022-04-032022-07-020001530721CPRI：全方位インセンティブ計画22メンバー2022-04-032022-07-020001530721米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-020001530721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-020001530721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-04-020001530721米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-032022-07-020001530721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-032022-07-020001530721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-04-032022-07-020001530721米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-020001530721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-020001530721アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-020001530721米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-03-282021-06-260001530721CPRI：MichaelKorsSegmentMember2022-07-020001530721CPRI：GianniVersaceSrlSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-04-032022-07-020001530721CPRI：GianniVersaceSrlSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-03-282021-06-260001530721アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCPRI：JimmyChooSegmentMembers2022-04-032022-07-020001530721アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCPRI：JimmyChooSegmentMembers2021-03-282021-06-260001530721アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCPRI：MichaelKorsSegmentMember2022-04-032022-07-020001530721アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCPRI：MichaelKorsSegmentMember2021-03-282021-06-260001530721アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-04-032022-07-020001530721アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-03-282021-06-260001530721アメリカ-公認会計基準：会社員2022-04-032022-07-020001530721アメリカ-公認会計基準：会社員2021-03-282021-06-260001530721国：アメリカ2022-04-032022-07-020001530721国：アメリカ2021-03-282021-06-260001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ユーロアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-032022-08-090001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember通貨：ユーロアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-08-090001530721アメリカ-公認会計基準：クロスマネー金利契約メンバーUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：NetInvestmentHedgingMembers2022-07-032022-08-090001530721アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-03

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒			1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末までJuly 2, 2022

あるいは…。

☐			1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります                    至れり尽くせり                    

依頼書類番号：001-35368

 

カプリホールディングス有限公司

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

英領バージン諸島			適用されない
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織)			(税務署の雇用主 識別番号)

キングスウェイ33号

ロンドン.ロンドン, イギリス.イギリス

WC 2 B 6 UF

(主にオフィスアドレスを実行)

(登録者の電話番号、市外局番を含む：44207632 8600)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル			取引コード			登録された各取引所の名称
普通株で額面がない			CPRI			ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す

☒

はい、そうです

☐

違います。

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す

☒

はい、そうです

☐

違います。

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

☒

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルサーバ

☐

規模の小さい報告会社

☐

新興成長型会社

☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。

☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。

☐

はい、そうです

☒

違います。

2022年8月3日までCapri Holdings Limitedは138,032,677普通株式を発行しました。

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カタログ

 

						ページ 違います。
			第1部財務情報
第1項。			財務諸表			3
			2022年7月2日と2022年4月2日までの連結貸借対照表(監査なし)			3
			2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の総合経営と全面収益表(未監査)			4
			2022年7月2日と2021年6月26日までの総合株主権益報告書(監査なし)			5
			2022年7月2日と2021年6月26日までの総合現金フロー表(監査なし)			6
			連結財務諸表付記(監査なし)			7
第二項です。			経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析			27
第三項です。			市場リスクの定量的·定性的開示について			41
第四項です。			制御とプログラム			43
			第二部その他の資料
第1項。			法律訴訟			44
第1 A項。			リスク要因			44
第二項です。			未登録株式証券販売と収益の使用			44
第六項です。			陳列品			44
サイン						45

2

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第1部-財務情報

項目1.財務諸表

カプリホールディングス有限公司とその付属会社

合併貸借対照表

(単位：百万、共有データを除く)

(未監査)

			七月二日 2022						四月二日 2022
資産
流動資産
現金と現金等価物			$	221					$	169
売掛金純額			394						434
在庫、純額			1,265						1,096
前払い費用と他の流動資産			201						192
流動資産総額			2,081						1,891
財産と設備、純額			466						476
経営的リース使用権資産			1,388						1,358
無形資産、純額			1,739						1,847
商誉			1,336						1,418
繰延税金資産			231						240
その他の資産			369						250
総資産			$	7,610					$	7,480
負債と株主権益
流動負債
売掛金			$	540					$	555
給与明細と給与明細に関する費用を計算しなければならない			123						165
課税所得税			136						52
短期経営賃貸負債			399						414
短期債務			37						29
費用とその他の流動負債を計算しなければならない			379						351
流動負債総額			1,614						1,566
長期経営賃貸負債			1,465						1,467
繰延税金負債			476						432
長期債務			1,382						1,131
その他長期負債			295						326
総負債			5,232						4,922
引受金とその他の事項
株主権益
普通株、額面なし650,000,000ライセンス株；223,503,792発行済みおよび発行済み株式137,956,9772022年7月2日まで返済されていない221,967,599発行済みおよび発行済み株式142,806,2692022年4月2日に返済されていません			—						—
在庫株は，コストで計算する85,546,815株式は2022年7月2日および79,161,3302022年4月2日の株)			(4,299)						(3,987)
追加実収資本			1,294						1,260
その他の総合収益を累計する			89						194
利益を残す			5,293						5,092
Capriの総株主権益			2,377						2,559
非持株権益			1						(1)
株主権益総額			2,378						2,558
総負債と株主権益			$	7,610					$	7,480

連結財務諸表の付記を参照。

3

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カプリホールディングス有限公司とその付属会社

合併業務表と包括収益表

(百万単位で、1株当たりのデータは含まれていません)

(未監査)

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
総収入			$	1,360					$	1,253
販売原価			459						397
毛利			901						856
販売、一般、行政費用			622						545
減価償却および償却			45						50
再編成やその他の費用			3						3
総運営費			670						598
営業収入			231						258
利息純額			(4)						1
外貨損失			4						1
所得税前収入			231						256
所得税支給			28						37
純収入			203						219
差し引く：非持株権益による純収入			2						—
Capriの純収入によるものです			$	201					$	219
加重平均発行された普通株式：
基本的な情報			141,913,586						151,312,103
薄めにする			143,733,984						154,890,483
Capriの普通株式1株当たり純収入に起因することができる
基本的な情報			$	1.42					$	1.45
薄めにする			$	1.40					$	1.41
全面収益表：
純収入			$	203					$	219
外貨換算調整			(107)						90
派生商品純収益			2						—
総合収益			98						309
差し引く：非持株権益による純収入			2						—
差し引く：非持株権益による外貨換算調整			—						(1)
Capriの全面的な収入によるものです			$	96					$	310

連結財務諸表の付記を参照。

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カプリホールディングス有限公司とその付属会社

合併株主権益報告書

(単位は百万であるが，共有データは千単位を除く)

(未監査)

			普通株												その他の内容 支払い済み 資本						国庫株												その他の総合収益を累計する						保留する 収益.収益						Capriの総株						非制御的権益						総株
			株						金額												株						金額
2022年4月2日の残高			221,967						$	—					$	1,260					(79,161)						$	(3,987)					$	194					$	5,092					$	2,559					$	(1)					$	2,558
純収入			—						—						—						—						—						—						201						201						2						203
その他総合損失			—						—						—						—						—						(105)						—						(105)						—						(105)
総合収益総額			—						—						—						—						—						—						—						96						2						98
裁決の帰属制限(控除没収)			1,420						—						—						—						—						—						—						—						—						—
従業員株式オプションの行使			117						—						6						—						—						—						—						6						—						6
シェアに基づく報酬費用			—						—						28						—						—						—						—						28						—						28
普通株買い戻し			—						—						—						(6,386)						(312)						—						—						(312)						—						(312)
2022年7月2日の残高			223,504						$	—					$	1,294					(85,547)						$	(4,299)					$	89					$	5,293					$	2,377					$	1					$	2,378

			普通株												その他の内容 支払い済み 資本						国庫株												その他の総合収益を累計する						保留する 収益.収益						Capriの総株						非制御的権益						総株
			株						金額												株						金額
2021年3月27日の残高			219,223						$	—					$	1,158					(67,943)						$	(3,326)					$	56					$	4,270					$	2,158					$	(1)					$	2,157
純収入			—						—						—						—						—						—						219						219						—						219
その他全面収益(赤字)			—						—						—						—						—						91												91						(1)						90
全面収益合計			—						—						—						—						—						—						—						310						(1)						309
裁決の帰属制限(控除没収)			1,591						—						—						—						—						—						—						—						—						—
従業員株式オプションの行使			160						—						7						—						—						—						—						7						—						7
シェアに基づく報酬費用			—						—						36						—						—						—						—						36						—						36
普通株買い戻し			—						—						—						(1,088)						(59)						—						—						(59)						—						(59)
2021年6月26日の残高			220,974						$	—					$	1,201					(69,031)						$	(3,385)					$	147					$	4,489					$	2,452					$	(2)					$	2,450

連結財務諸表の付記を参照。

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カプリホールディングス有限公司とその付属会社

統合現金フロー表

(単位：百万)

(未監査)

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
経営活動のキャッシュフロー
純収入			$	203					$	219
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却および償却			45						50
シェアに基づく報酬費用			28						36
所得税を繰延する			1						22
賃貸関連残高変動，純額			(33)						(36)
外貨損失(収益)			1						(12)
その他の非現金調整			1						(3)
資産と負債の変動状況：
売掛金純額			26						(7)
在庫、純額			(209)						(17)
前払い費用と他の流動資産			(13)						(9)
売掛金			6						(40)
費用とその他の流動負債を計算しなければならない			87						(6)
その他の長期資産と負債			(6)						7
経営活動が提供する現金純額			137						204
投資活動によるキャッシュフロー
資本支出			(36)						(23)
純投資ヘッジ決済			66						—
投資活動提供の現金純額			30						(23)
融資活動によるキャッシュフロー
借金の借り入れ			1,350						59
債務を返済する			(1,090)						(70)
起債コスト			(4)						—
普通株買い戻し			(312)						(59)
従業員株式オプションの行使			6						7
その他の融資活動			—						8
融資活動のための現金純額			(50)						(55)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響			(65)						(2)
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加			52						124
期日の初め			172						234
期末			$	224					$	358
キャッシュフロー情報の補足開示
利子を支払う現金			$	18					$	17
所得税を納めた現金純額			$	(72)					$	28
非現金投資·融資活動の追加開示
資本支出を計算する			$	43					$	14

連結財務諸表の付記を参照。

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カプリホールディングス有限公司とその付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

1. ビジネスとプレゼンテーションの基礎

Capri Holdings Limited(“Capri”とその付属会社“会社”)は2002年12月13日に英領バージン諸島に登録設立された。同社は持ち株会社で、トップのデザイナー、営業業者、流通業者、小売業者を持ち、ヴェルサーチ、Jimmy Choo、Michael Kors商標および関連商標とマークを持つブランドの男女アクセサリー、靴類、既製服を販売している。同社は以下の地域で運営している三つ報告可能な細分化市場：ヴェルサーチ、チョウ、マイケル·コルズ。その他の情報については、付記16を参照されたい。

中期総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成され、当社及びその全額或いは制御された付属会社の勘定を含む。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。2022年7月2日までおよび2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の中期総合財務諸表は監査されていない。同社はヴェルサーチ業務の業績を合併し、前の四半期と一致し、1カ月遅れている。さらに、米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は簡素化または省略されている。中期連結財務諸表はすべての正常かつ恒常的な調整を反映しており、経営陣はこれらの調整は米国公認会計基準に基づいて公平な列報を行うために必要だと考えている。中期総合財務諸表は、2022年6月1日に米国証券取引委員会に提出された2022年4月2日までの年度監査財務諸表とその付記とともに読み、会社のForm 10-K年度報告書に記載されている。臨時期間の業務結果を財政年度全体の予想結果と見なしてはならない。

当社は52~53週の財政年度を使用し、用語“財政年度”または“財政”とは52週間または53週の期間を指す。2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の結果は、13週間の期間に基づいている。同社の2023年度は52週の期間で、2023年4月1日現在。

2. 重要会計政策の概要

予算の使用

米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与える判断と推定を行う必要がある。基本取引が完了するまで，推定と仮定の不確実性の程度は時間の長さとともに増加する.財務諸表の作成に関連する最も重要な仮定と推定は、顧客減額、販売返品、販売割引、信用損失、在庫可現金価値推定、株式に基づく報酬推定値、繰延税項目、商業権、無形資産、経営賃貸使用権資産と財産および設備の推定値、およびこれらの資産に割り当てられた推定使用年数を含む。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

季節性

同社の業務はいくつかの季節的要因の影響を受けている。同社は第3四半期の売上高が一般的に高く、主に休日シーズンの売上高に押されているが、第1四半期の売上高が最も低い。

現金、現金等価物、および限定現金

すべての原始満期日が3ヶ月以下の高流動性投資は現金等価物とみなされる。会社が2022年7月2日と2022年4月2日までの現金と現金等価物にはクレジットカードの売掛金#ドルが含まれている28百万ドルとドル18通常2~3営業日以内に決済されます。

7

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2022年7月2日と2022年4月2日までの現金、現金等価物、および限定現金の合併貸借対照表から合併現金フロー表までの入金は以下の通り(百万単位)

			七月二日 2022						四月二日 2022
現金、現金等価物、および限定現金の入金
現金と現金等価物			$	221					$	169
前払い費用や他の流動資産に含まれる制限された現金			3						3
統合現金フロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額			$	224					$	172

在庫、純額

在庫は主に製造品からなり、原材料と製品在庫は除外されている。会社合併貸借対照表に記録されている原材料と製品在庫の純額の合計は#ドルです33百万ドルとドル31それぞれ2022年7月2日と2022年4月2日まで。

デリバティブ金融商品

長期外国為替契約

会社は長期外貨両替契約を使用して、ある取引における外貨変動に対するリスクの開放を管理している。同社はその正常な業務過程で外国のサプライヤーと取引を行い、これらの取引に関するリスクを最小限に抑えることを求めている。会社はこれらの契約を利用して会社のキャッシュフローをヘッジしています。外貨取引と関係があるからです。会計目的のため、いくつかの契約はヘッジ価値として指定されているが、他の契約はまだ指定されていない。当社のすべての派生ツールは、そのヘッジ名にかかわらず、公正価値に基づいて当社の総合貸借対照表に計上されている。

同社は在庫購入に関するいくつかの契約を現金流量ヘッジに指定しており、これらの契約はヘッジ会計の条件を満たしている。ヘッジされた保証項目およびヘッジされた保証ツールの説明および被ヘッジされたリスクを含む、ヘッジされた保証として指定されたすべての派生ツールのための正式なヘッジ·ファイルが用意される。キャッシュフローヘッジに指定された契約の公正価値変動計上権益は，他の全面収益を累積する構成要素として，ヘッジプロジェクトが収益に影響を与えるまでである.被納期保証の予想在庫購入に関する在庫を第三者に販売する場合には、他の全面収益の累計で繰延された収益または損失が販売商品コストで確認される。当社は回帰分析を用いてヘッジに指定されたデリバティブの有効性を評価し，デリバティブの公正価値変動を関連ヘッジプロジェクトの変動と比較した。ヘッジ価値が将来的に高い効率を持たなくなった場合、公正価値の将来の変化は収益で確認されるであろう。ヘッジに指定されていない契約については、価値変動を会社の総合経営報告書と全面収益中の外貨損失に計上することを公正に許可する。当社は在庫購入に関する長期外貨両替契約のキャッシュフローを分類し，ヘッジ項目の分類と一致し，経営活動のキャッシュフローに格納する。

当社はデリバティブ契約取引相手がその契約義務を履行できないリスクに直面しています。取引相手の信用リスクを低減するために、当社はその信用格付け及びあるその他の財務要素に基づいて、慎重に選択された金融機関と契約を結び、既定の信用リスク限度額を遵守するだけである。上記の長期契約の期限は一般的に12ヶ月を超えない。このような契約の期限は彼らがヘッジしようとしている海外取引と直接関連している。

純投資ヘッジ

同社はまた、固定対固定クロス通貨交換協定を用いて、将来のドルと関連外貨との為替レート変動の影響を避けるために、外国業務における純投資をヘッジしている。当社はASU 2017-12項の現品方式を選択してこれらの契約を指定した“派生ツールとヘッジ(テーマ815)：ヘッジ期間保証活動の会計計算を的確に改善する”これらの契約を純投資ヘッジとして指定した。純投資ヘッジの純収益または純損失は外貨換算損益(“CTA”)で報告されており、会社総合貸借対照表に他の全面収益を累積する構成要素となっている。計算すべき利息及び利息の支払を直接利息(収入)費用純額で確認し、会社の総合経営報告書と

8

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総合収益。ヘッジが終了した場合、純投資が売却されるまで、または清算されるまで、以前に確認されたすべての金額はCTAに残っている。

賃貸借証書

同社は経営賃貸契約に基づいて小売店、オフィス空間、倉庫空間をレンタルし、この協定は2043年9月まで異なる日に満了する。その会社の賃貸借契約条項は一般的に最高である10年間レンタル料は通常固定されていますが、店舗の売上が合意された金額を超えると、追加のレンタル料を支払う必要があるかもしれません。同社の大部分の設備は自社であるが、同社の限られた設備賃貸契約は2026年5月まで異なる日に満期となる。同社はある賃貸手配の中でテナントの役割を果たしており、主に以前の再編活動で閉鎖された店舗と関係がある。受け取った固定分譲支払いは転貸期限内の直線基礎で確認します。当社はそれに基づいて分譲者に占有権を分譲期間が満了する日まで提供し、分譲期間を決定する。

当社はリース開始日に予想されるレンタル期間内に固定リース支払い現在値でリース使用権資産及び賃貸負債を確認します。当社はその逓増借款金利を用いて、レンタル開始日に入手可能な情報に基づいて固定リース支払いの現在値を決定しており、レンタルに隠されている金利は当社のレンタルにとって確定しにくいためである。当社の逓増借款金利は、リース期限、リースの経済環境をもとに、担保ベースでの借入金の期待金利を反映しています。いくつかのレンタルには1つ以上の更新オプションが含まれています。賃貸継続選択権の行使は一般に当社が自ら決定するため、当社はこのような継続選択権を行使するのは合理的ではないと考えられています。そのため、当社は一般的に契約更新選択期間を予想レンタル期間に計上せず、関連賃貸支払いも経営賃貸使用権資産や賃貸負債の計量には計上しない。いくつかのレンタル契約には終了オプションも含まれており、関連する処罰が付加されています。一般的に、当社は合理的に当該等選択権を行使しないため、この等選択権は予想リース期間には含まれていない。当社はリース期間内の経営リース費用を直線法で確認しています。

初期賃貸期間が12ヶ月以下の賃貸は貸借対照表に計上されない。当社はレンタル期間内の短期レンタルのレンタル料金を直線法で確認しています。

同社のレンタルは、一般的に、公共エリアのメンテナンス、不動産税、賃貸物件に関連する他のコストのような非レンタル部分の支払いに使用される。当社は、その不動産賃貸のリース及び非賃貸組成物を単一賃貸組成物として会計処理を行うため、その不動産賃貸の経営賃貸使用権資産及び賃貸負債を計量する際に、非賃貸組成物の固定支払いを含む。変動賃貸支払いは、例えば売上高で計算される賃貸料パーセンテージ、インフレ定期調整、不動産税の返済、任意の変動公共地方整備及び賃貸物件に関する任意の他の変動コストは、変動賃貸コストとして支出に計上され、貸借対照表には計上されていない。当社の賃貸契約には、いかなる重大な剰余価値保証、重大な制限、またはチェーノも含まれていません。

以下の表に会社のレンタルに関する補足キャッシュフロー情報(単位：百万)を示す

												3か月まで
												July 2, 2022						June 26, 2021
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
経営的リース使用の経営的キャッシュフロー(1)												$	125					$	149

(1)2021年6月26日までの3ヶ月間、営業レンタルで使用する営業キャッシュフローにはドルは含まれていません4新型肺炎のせいで、数百万人の人々がレンタル料の支払いを延期した。

当社は2022年7月2日および2021年6月26日までの3ヶ月間、分譲収入$を記録しました2販売、一般、行政費の百万ドル。当社は2022年7月2日および2021年6月26日までの3ヶ月以内に記録しました2百万ドルとドル7新冠肺炎の影響について交渉したレンタル料割引はそれぞれ100万ポンドで、まるで既存の契約の一部のようだ。上記の賃貸料割引は、販売、一般、行政費用の削減における可変レンタル費用として記録されている。

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1株当たり純収益

会社の普通株当たりの基本純収入は、純収入を期間内に発行された普通株の加重平均数で計算します。1株当たりの普通株式償却純収益は、購入持分付与または任意の他の潜在的希薄化ツール(制限株式および制限株式単位(“RSU”)が行使されるか、または普通株に変換されたときに出現する可能性のある希薄化を反映する。これらの希薄化の潜在力を有する証券は、償却株式に計上され、その適用期間中の在庫株方法の希薄化程度を限度とする。報告期末に関する業績条件が満たされ、かつ在庫株方法で希釈される程度であれば、業績に基づくRSUは償却株式に計上される。

普通株の基本純収入と希釈後の普通株純収入の計算構成要素は以下の通りである(単位：百万、1株当たりと1株当たりのデータを含まない)

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
分子：
Capriの純収入によるものです			$	201					$	219
分母：
基本加重平均株			141,913,586						151,312,103
加重平均希釈株式等価物：
株式オプション及び制限株式/単位、並びに業績制限株式単位			1,820,398						3,578,380
加重平均株を希釈する			143,733,984						154,890,483
1株当たりの基本純収入(1)			$	1.42					$	1.45
希釈して1株当たり純収益(1)			$	1.40					$	1.41

(1)1株当たりの基本純収入と希薄純収入は四捨五入しない数字を用いて計算する。

2022年7月2日までの3ヶ月間で657,340その逆希釈作用により、株は上記の計算から除外された。共有等価物610,684株の逆希釈作用により、2021年6月26日までの3ヶ月間の上記計算から除外された。

会社の重要会計政策の完全開示については、2022年4月2日までの財政年度10-K表年次報告書の注釈2を参照されたい。

最近発表された会計公告

中間価格改革

FASBは2020年3月にASU 2020-04“参考為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”を発表し、2021年1月にASU 2021-01“参考為替レート改革：範囲”を発表した。この2回の更新はいずれも参考為替レート改革の計算上の潜在的な負担を軽減することを目的としている。いくつかの基準に適合する場合、これらの更新は、米国で一般的に受け入れられている会計原則を契約修正、ヘッジ関係、およびロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)および他の銀行間同業解体金利から代替基準金利(例えば、保証隔夜融資金利(SOFR)への移行)への移行の影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外的な状況を提供する。改正案は発表日から発効し、2022年12月31日までに修正案を前向きに採用することを許可する。現在の情報によると、会社がこの基準を採用することは、会社の経営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される

当社はすべての新しい会計声明を考慮しており、現在の情報によると、当社の運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性は何もないと結論した。

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3. 収入確認

当社が顧客と締結した契約を計算する際には、双方の承認と承諾を得なければならず、当事者の権利と支払い条件が確定しており、契約は商業的実質を持ち、対価格の収納を実現する可能性が高い。約束した商品やサービスの支配権が会社の顧客に移転すると、収入は確認され、金額は会社が商品やサービスの対価格を交換する権利があることを反映している。

会社は以下のルートでその製品を販売している三つ主な流通ルート：小売、卸売と特許経営。小売·卸売ルートでは、同社のほとんどの収入は、単一の義務履行を代表する製品の販売から来ており、これらの製品の制御権はある時点で顧客の手に移っている。ライセンス手配については、特許権使用料及び広告収入は、会社に提供される商標の使用権が時間の経過とともに確認される。

小売する

同社はアメリカ(アメリカ、カナダ、ラテンアメリカ)、ヨーロッパ、中東、アフリカのある地域(ヨーロッパ、中東、アフリカ)、アジアのある地域(アジアとオセアニア)で直営商店や電子商取引サイトを介して販売している。

ギフトカードです。同社は商品と交換できるギフトカードを販売しているため、発行時に契約責任を負う必要がある。ギフトカードが両替されたり、両替されないと予想されるギフトカードの推定部分が“破損”された場合には、収入が確認される。“破壊”収入は比例償還方法によって計算され、この方法は、当社が未償還ギフトカードの価値を無人受取財産として振り出す必要がない司法管轄区の歴史的償還モデルを考慮している。ギフトカードに関する契約負債は、推定された“破損”を差し引いた純額は#ドルです15百万ドルとドル132022年7月2日現在、2022年4月2日現在の課税費用およびその他の流動負債は、それぞれ、会社総合貸借対照表の課税費用およびその他の流動負債に含まれている。

忠誠度計画それは.同社は、Michael Kors米国の顧客が条件に合った購入時にポイントを獲得し、通貨と非通貨の奨励を得ることを可能にする忠誠度計画を提供し、Michael Kors小売店や電子商取引サイトで購入するとこれらのポイントを交換することができる。同社は、将来の償還および歴史的活動の予想時間に基づく収益の推定に基づいて、相対的に公正価値に基づいて初期販売取引の一部を遅延させた。これらの金額には、償還されないと予想されるポイントの推定“割引率”が含まれている。

卸売

同社の製品は主にアメリカ、ヨーロッパ、中東とアフリカとアジアの主要なデパート、専門店と観光小売店に販売されています。同社はまた、その製品をヨーロッパ、中東、アフリカ、アジア、南アメリカのある地域の地理ライセンス取得者に販売することを手配している

カードを配る

同社は、製品および地理的許可スケジュールに基づいて、Versace、Jimmy Choo、およびMichael Kors商標を使用する権利を第三者許可者に提供する。地理的許可手配によれば、第三者許可者は、ブラジル、中東、東欧、南アフリカ、およびアジアのある地域を含むいくつかの地理的地域の小売および/または卸売チャネルにおいて、同社の商標を有する製品を流通および販売する権利がある。

同社はライセンス者が販売したパーセンテージに基づいて特許使用料収入と広告貢献を確認した。一般的に、当社が被許可者に支払うべき保証最低特許権使用料金額は、12ヶ月以下の契約期間に関連していますが、ヴェルサーチのある保証最低使用料金額は長年に基づいています。

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2022年7月2日現在、今後の期間中に収入として確認される予定の会社ライセンス契約の契約保証最低費用は以下の通り(百万単位)

			契約保証の最低費用
2023年度残り時間			$	23
2024年度			29
2025年度			25
2026年度			22
2027年度			21
2028年度以降			46
合計する			$	166

販売返品

2022年7月2日までに記録された返金負債は$56百万ドル、2022年7月2日現在、返品製品追徴権関連資産は$13百万ドルです。2022年4月2日までに記録された返金負債は$52百万ドル、2022年4月2日現在、返品製品追徴権関連資産は$15百万ドルです。

契約残高

契約総負債は#ドルです26百万ドルとドル30それぞれ2022年7月2日と2022年4月2日まで。2022年7月2日まで3ヶ月間、当社は確認します52022年4月2日に存在する契約負債に関する収入は100万ドル。2021年6月26日まで3ヶ月間、当社は確認します62021年3月27日に存在する契約負債に関する収入は100万ドル。いくつありますか違います。2022年7月2日現在と2022年4月2日までに記録された材料契約資産。

実際の結果と大きく異なる履歴可変対価格推定数は変化しなかった.

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収入の分類

以下の表に同社の地理的位置別部門収入(単位：百万)を示す

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
ヴェルサーチ収入-アメリカ			$	115					$	87
ヴェルサーチ収入-ヨーロッパ中東アフリカ地域			107						87
ヴェルサーチアジア収入			53						66
ヴェルサーチ			275						240
ジミー·チャオ収入-アメリカ			54						38
ジミー·チャオ収入-ヨーロッパ中東アフリカ			66						50
ジミー·チャオ収入-アジア			52						54
完全にジミー·チャオだ			172						142
マイケル·コルズ収入-アメリカ			625						590
Michael Kors収入-ヨーロッパ中東アフリカ地域			191						165
マイケル·コーズ収入-アジア			97						116
マイケル·コルズの総人数は			913						871
総収入-アメリカ			794						715
総収入(EMEAと略記)			364						302
総収入-アジア			202						236
総収入			$	1,360					$	1,253

会社収入確認政策の完全開示については、2022年4月2日現在の財政年度のForm 10−K年度報告における会社の注釈3を参照されたい。

4. 売掛金純額

入金純額は(百万単位)：

			七月二日 2022						四月二日 2022
売掛金 (1)			$	426					$	461
被許可側売掛金			21						17
			447						478
差し引く：免税額			(53)						(44)
売掛金総額，純額			$	394					$	434

(1)2022年7月2日と2022年4月2日まで、ドル89百万ドルとドル83それぞれ100万ドルの貿易売掛金保険です。

売掛金は割引、減価、業務沖販売と信用損失を差し引いて報告したものです。割引は未決済領収書に基づいていて、取引割引はお客様に拡張されました。値下げは卸売顧客の販売業績、顧客との季節的交渉、歴史的減減傾向と現在の市場状況の評価に基づく。運営費用減額は，顧客が予想回収後の控除額を差し引くことに基づいている。このような準備と関連された回収は収入に反映される。

会社の信用損失準備は，売掛金に対応した定期的な帳簿分析と，歴史と期待傾向に基づく評価，会社顧客の財務状況，一般経済状況への影響評価により決定される。入金の超過状態はその契約条項に基づいています。回収できないと思われた金額が回収できない可能性が高い場合には、回収できないとされた金額は予備からログアウトされます。信用損失準備金は#ドルです102022年7月2日と2022年4月2日まで。同社の信用損失は#ドルである1百万ドルと$(1)は、それぞれ2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月である。

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5. 財産と設備、純額

財産と設備の純額は(百万ドル)：

			七月二日 2022						四月二日 2022
賃借権改善			$	553					$	575
コンピュータ装置及びソフトウェア			229						212
家具と固定装置			211						218
装備			79						81
家を建てる			46						48
店内商店			46						47
土地			18						19
財産と設備総額(毛額)			1,182						1,200
減算：減価償却累計と償却			(783)						(790)
小計			399						410
建設中の工事			67						66
財産と設備の合計			$	466					$	476

2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の財産·設備減価償却·償却は#ドル34百万ドルとドル38それぞれ100万ドルです“会社”ができた違います。2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の任意の財産·設備減価費用は記録されていない。

6. 無形資産と商業権

以下の表は、同社の無形資産と営業権の帳簿価値(単位：百万)を詳細に説明した

			七月二日 2022						四月二日 2022
生存が確定された無形資産：
再獲得の権利			$	400					$	400
商標			23						23
取引先関係(1)			386						414
確定無形資産総額			809						837
差し引く：累計償却			(231)						(228)
当座無形資産純資産			578						609
無期限-生きている無形資産：
ジミー·チャウブランド(2)			296						321
ヴェルサーチブランド(1)			865						917
無期限無形資産純資産額			1,161						1,238
無形資産総額は営業権を含まない			$	1,739					$	1,847
商誉(3)			$	1,336					$	1,418

(1)2022年4月2日以来の帳簿価値の変化は外貨換算の影響を反映している。

(2)累積減価を含めて#ドル2492022年7月2日と2022年4月2日まで。2022年4月2日以来の帳簿価値の変化は外貨換算の影響を反映している。

(3)累積減価を含めて#ドル2652022年7月2日と2022年4月2日までに、Jimmy Choo報告単位に関連する百万ドル。2022年4月2日以来の帳簿価値の変化は外貨換算の影響を反映している。

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当社の2022年7月2日および2021年6月26日までの3ヶ月間の定期無形資産償却費用は11百万ドルとドル12それぞれ100万ドルです

7. 流動資産と流動負債

前払い費用および他の流動資産には、以下のものが含まれる(単位：百万)

			七月二日 2022						四月二日 2022
税金を前払いする			$	79					$	86
前払い契約			17						15
前払い保険			12						2
純投資ヘッジに関する受取利息			11						13
その他売掛金			9						17
他にも			73						59
前払い費用とその他の流動資産総額			$	201					$	192

計算すべき費用および他の流動負債は、以下の部分からなる(単位：百万)

			七月二日 2022						四月二日 2022
その他は税金を払うべきだ			$	71					$	61
返品負債			56						52
資本支出を計算する			43						39
広告とマーケティングに応じて			22						21
応算賃料(1)			21						20
ギフトカードと小売店ポイント			15						17
専門サービス			14						15
訴訟に応じる			12						13
購入と見本を計算すべきである			12						11
慈善寄付金(2)			10						10
応算利息			3						10
他にも			100						82
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない			$	379					$	351

(1)課税賃貸料残高は可変賃貸料支払いと関係があります。

(2)慈善寄付残高は#ドルです102022年7月2日と2022年4月2日までに、ヴェルサーチ財団に100万ドルを無条件で約束した。

8. 再編成やその他の費用

カプリ小売店最適化計画

2022年度には、同社はCapri小売店最適化計画の一部である小売店を閉鎖する計画を完成させた。

2021年6月26日までの3ヶ月間、会社は閉鎖された10Capri小売店最適化計画に盛り込まれた小売店。2021年6月26日までの3ヶ月間、Capri小売店最適化計画に関する純再編費用は$(3)百万。

その他再構成費用

完成したCapri小売店最適化計画に関する再編費用を除いて、会社は2022年7月2日までの3カ月間のコストを記録していない。2021年6月26日までの3ヶ月間、会社が記録したコストは$1100万ドルは、主に特定の会社の場所の閉鎖と関連がある。

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その他のコスト

同社が記録した費用は#ドルです3百万ドルとドル52022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間、主にヴェルサーチ関連の株式奨励と関係がある。

9. 債務義務

次の表に同社の債務(百万ドル)を示す

			七月二日 2022						四月二日 2022
循環信用手配			$	922					$	175
優先債券は2024年に満期になります			450						450
定期ローン			—						497
他にも			49						42
債務総額			1,421						1,164
差し引く：未償却債務発行コスト			1						3
差し引く：優先手形の未償却割引			1						1
債務総帳簿価値			1,419						1,160
差し引く：短期債務			37						29
長期債務総額			$	1,382					$	1,131

2022年7月1日、当社はモルガン大通銀行(“JPMorgan Chase”)と循環信用手配(“2022信用手配”)を締結し、行政代理(“行政代理”)として、その現有の優先無担保循環信用のために再融資を手配した。当社、当社のアメリカ付属会社、当社のカナダ付属会社、当社のオランダ付属会社および当社のスイス付属会社は2022年に信用手配された借り手であり、当社の借主およびいくつかの付属会社は2022年の信用手配に無担保を提供しています。2022年の信用手配は、2018年11月15日の第3回改訂と再記述の優先無担保信用手配(“2018年信用手配”)に取って代わる。

2022年の信用計画は$を提供します1.510億の循環信用手配(“2022年循環信用手配”)は、ユーロ、カナダ元、ポンド、円、スイスフランを含むドルと他の通貨で価格を計算する可能性がある。2022年の循環信用スケジュールには、最高額#ドルの信用状を発行する二次手配も含まれています125百万ドルと運転限度額のローンは、行政代理によって適宜決定され、最高で$に達する100百万ドルです。会社は循環承諾または1回以上の定期融資の形式を増加させることによって、2022年の信用手配下での借入金を拡大することができ、最高で追加的に$を増加させることができる500100万ユーロは、貸主の合意といくつかの他の習慣条件に依存する。

2022年の信用手配による借入金利息は当社が選択し、金利は以下の通りです

•ドル建ての融資については、(A)予備基本金利は、(A)モルガン·チェースが時々発表する最優遇金利であり、(B)連邦基金の実質金利とニューヨーク連邦準備銀行の隔夜銀行融資金利のうちの大きな1つであるゼロ番号をつけて50基点，および(C)期間の長いSOFRは，期間は1カ月プラス1カ月である10基点和ゼロ番号をつけて100基点，(B)適用利息期間のSOFR期限が大きいものを加える10基点(“調整後期限SOFR”)とゼロまたは(C)毎日単純Sofr Plusの大きい者10基点和ゼロ;

•ポンド建ての融資については、隔夜指数の平均値(“SONIA”)とゼロ;

•スイスフラン建てのローンについては、スイスの隔夜平均金利(“Saron”)とゼロ;

•ユーロ建て融資については、法定準備金要求に応じて調整された適用利子期間のユーロ銀行同業借り換え金利(EURIBOR)(大きい者を基準とする)とゼロ;

•カナダドル建ての融資については、法定準備金要求により調整された適用利息期間に適用されるカナダ銀行引受為替手形の金利を大きい者を基準(“調整後CDOR金利”)とするゼロおよび

•円建て融資については，法定準備金要求に応じて調整する適用利子期の東京銀行間同業借り換え金利(Tibor)(大きい者を基準とする)とゼロ；それぞれの場合、会社の公共債務格付けおよび/または純レバレッジ率に基づく適用保証金が加算される。

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2022年の信用手配に規定されている年間管理費と承諾費は7.5基点とする17.5年利ベース、これは15.02022年7月2日までの基点。費用は会社の公共債務格付けおよび/または純レバー率に基づいており、2022年の信用手配の1日当たり未使用金額に適用される

2022年の信用手配下のローンは前払いすることができ、借り手はプレミアムや罰金を支払う必要がなく、承諾を終了または減少することができるが、調整後の期限SOFR、調整後のEURIBOR金利、調整後のCDOR金利、調整後のTibor金利建てのローンについては、割増や罰金を支払う必要はない。

2022年の信用手配は、各四半期の終了時に超えないように会社に要求します4.01.0に設定した。この純レバレッジ率の計算方法は，計量日までの総負債の和にすべての経営リース債務の資本化金額を加え，制限されない現金と現金等価物を引いて#ドルを超えない200過去4四半期連続の総合EBITDARに使用された100万ドル。総合EBITDARは、総合純収入に収入、利益或いは資本、純利息支出、減価償却と償却費用、総合賃貸料支出とその他の非現金損失、費用と費用に基づく税項目を加えて、いくつかの加計と控除の制限を受けると定義されている。2022年の信用手配には、追加債務、留置権、買収およびその他の投資の制限、支払いおよび付属取引の制限の契約も含まれる。

2022年の信用手配はまた、支払い違約、陳述と保証の重大な不正確、契約違約、ある債務の交差違約、ある破産或いは資金不担保事件、“従業員退職収入保障法”の下のある事件、重大な判決、2022年の信用手配の全面的発効を支持する任意の保証の実際または断言失敗、および制御権の変更を含むが、このような融資慣行でよく発生する違約事件も含まれている。もしこのような違約事件が発生して継続している場合、2022年の信用手配下の融資者は、約束を終了し、2022年の信用手配下の未返済金額を加速させることを含む様々な行動をとる権利があるだろう。

2022年7月2日現在、つまりこれらの財務諸表が発表された日まで、同社は2022年の信用手配に関するすべての契約を守っている。

2022年7月2日現在、同社は9222022年の循環信用計画で返済されていない借金百万ドルと1752022年4月2日現在、2018年の信用手配中に返済されていない左輪拳銃の借金は100万に達している。また、予備信用状の金額は1ドルです212022年7月2日と2022年4月2日までに、いずれも100万ドルが返済されていない。2022年7月2日まで、2022年の循環信用手配によると、将来借入金できる金額は#ドルです557百万ドルとドル8042022年4月2日現在、2018年の信用手配では左輪拳銃下の未来借金が100万ドル。

2022年7月2日現在、同社は未返済の定期ローンの手配をしていない。2022年4月2日現在、2018年の信用手配で定期ローンを返済していない帳簿価値は$495100万ドルは、会社総合貸借対照表の長期債務に記録されている

2022年7月2日現在、同社は72022年の信用手配に関する繰延融資費と#ドル32022年4月2日現在、2018年の信用手配に関する繰延融資費用は100万ドルで、会社総合貸借対照表の他の資産に計上されている

会社は、現在の支払い条件に基づいてより早期に支払うために、仕入先融資計画を提供し、仕入先が自己決定してその売掛金(すなわち、会社の仕入先に対する支払い義務)を請求権なしに金融機関に売却することができるようにする。当社の義務は、満期金額と予定支払日を含めており、仕入先の本計画への参加決定の影響を受けません。当社はサプライヤーがこの計画に参加することによって発生したいかなる費用も補償しません。彼らの参加は自発的です。2022年7月2日と2022年4月2日現在、この計画下の未返済額は$36百万ドルとドル21それぞれ100万ドルで、会社の総合貸借対照表に短期債務として列記されている。

2022年度中、会社の子会社であるヴェルサーチは、Banco BPM銀行グループ(“当銀行”)と、現金と交換するためにいくつかの課税税金をBanco BPM銀行に売却することで合意した。この手配は、銀行から現金を受け取った際に、入金のキャンセル確認基準を満たしていないため、融資手配として決定された。2022年7月2日現在、未返済残高は$10100万ドルと$と1百万ドルとドル9当社の総合貸借対照表には短期債務と長期債務の百万ユーロがそれぞれ記入されています。2022年4月2日現在、未返済残高は$18100万ドルと$と8百万ドルとドル10当社の総合貸借対照表には短期債務と長期債務の百万ユーロがそれぞれ記入されています。

会社の信用手配および債務義務に関するより多くの情報は、会社2022年度年報10-K表の付記11を参照されたい。

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10. 引受金とその他の事項

通常業務過程において、当社は各種法律訴訟やクレームの一方である。このようなクレームの結果は確定できないが、すべての未解決の法律手続きの結果は全体的にそのキャッシュフロー、経営業績、財務状況に大きな悪影響を与えないと信じている。

ご参照ください契約義務と商業承諾内部開示流動性と資本資源2022年4月2日までの会社年次報告Form 10−K部分は、2022年4月2日までの他の承諾と契約義務を詳細に開示する。

11. 公正価値計量

金融資産と負債は公正価値によって計量し、公正価値計量を開示する三級評価システムを採用した。特定の資産または負債の階層構造内の適用レベルを決定することは、計量日までに推定値で使用される投入、特に市場(観察可能)または内部派生(観察不可能)に基づく投入の程度に依存する。観察される投入は、独立したソースから得られた市場データに基づいて市場参加者が資産または負債価格を設定する際に使用される投入である。観察できない投入は，会社自身の市場参加者への仮定に基づく投入であり，その際に得られる最適な情報に基づいている.入力の信頼性により，階層構造は3つのクラスに分類され，以下のようになる

第1レベル-企業が計量日に取得する能力がある同じ資産または負債の見積に対するアクティブ市場の推定値に基づく。

第2レベル-推定値は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりまたは非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり、資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入、および主に観測可能な市場データからの、または観測可能な市場データによって確認された投入に基づく。

第3級-観察不可能と全体公正価値計量に重大な意義がある投入に基づいて推定した。

2022年7月2日と2022年4月2日に、会社デリバティブ契約の公正価値は、貸借対照表日の適用通貨レートと開始時契約特有の長期レートとを観察可能な市場情報から計算されたマネージャーオファーを用いて決定される。当社は、当該等の取引業者が取得した見積や価格を調整することはありませんが、取引相手の信用リスクを評価し、提供された取引相手の信用リスク推定値を適切に調整します。長期契約の公正価値は総合貸借対照表の前払い支出及びその他の流動資産、及び計算すべき支出及びその他の流動負債を計上し、それが当社の資産或いは負債を代表するものとする。純投資ヘッジ及び金利スワップの公正価値を総合貸借対照表の他の資産及びその他の長期負債に計上することは、当社の資産又は負債を代表するものとする。詳細は注釈12を参照されたい。

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すべての契約は、公正価値の経常的に計量され、記録され、公正価値レベルの第2級に分類され、以下の表に示すように(単位：百万)：

			2022年7月2日の公正価値使用：																		2022年4月2日の公正価値、使用：
			見積もりはありますか 活発な市場 同じ資産 (レベル1)						意味が重大である 他にも観察されるのは 入力 (レベル2)						意味が重大である 見えない 入力 (レベル3)						見積もりはありますか 活発な市場 同じ資産 (レベル1)						意味が重大である 他にも観察されるのは 入力 (レベル2)						意味が重大である 見えない 入力 (レベル3)
派生資産：
長期外貨両替契約			$	—					$	8					$	—					$	—					$	4					$	—
純投資ヘッジ			—						166						—						—						44						—
未指定デリバティブ契約			—						1						—						—						4						—
デリバティブ資産総額			$	—					$	175					$	—					$	—					$	52					$	—
派生負債：
純投資ヘッジ			$	—					$	4					$	—					$	—					$	37					$	—
派生負債総額			$	—					$	4					$	—					$	—					$	37					$	—

当社の長期債務はその総合貸借対照表に帳簿価値で入金されており、関連する公正価値とは異なる可能性がある。当社の長期債務の公正価値は、外部定価データから推定され、任意の既存の見積市場価格を含み、類似した特徴を有する他の債務ツールに基づいている。循環信用プロトコルの下の借金(例えば未返済)は帳簿額面に従って入金され、このような借金と返済は常に性質であるため、帳簿価値と公平価値は一致する。当社の未済債務帳簿価値の詳細については、付記9を参照されたい次の表は、二次計量に基づく会社の短期·長期債務の帳簿価値と推定公正価値(単位：百万)をまとめた

			July 2, 2022												April 2, 2022
			携帯する 価値がある						推定数 公正価値						携帯する 価値がある						推定数 公正価値
優先債券は2024年に満期になります			$	448					$	431					$	448					$	451
定期ローン			$	—					$	—					$	495					$	490
循環信用手配			$	922					$	922					$	175					$	175

当社の現金及び現金等価物、売掛金及び売掛金は帳簿価値で入金され、公正価値に近い。

非金融資産と負債

会社の非金融資産には、営業権、無形資産、経営リース使用権資産、財産と設備が含まれている。当該等の資産は帳簿価値に応じて報告され、経常的な公正価値の計量を受けない。当社の営業権とその無期限無形資産(ヴェルサーチとJimmy Chooブランド)は、少なくとも年に1回の減価評価を行っているが、その他の長期資産は、賃貸使用権資産、物件および設備、および定期無形資産を経営しており、事件や状況変化が発生して、そのような資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している場合に減値評価を行う。歴史経験、市場状況、現在の傾向と業績予想に基づいて、会社は会社の未来の現金フローの金額と時間に対する最適な推定を使用して、第三級計量に基づいてこれらの資産の公正価値を確定する。

“会社記録”違います。2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の減価費用。

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12. デリバティブ金融商品

長期外国為替契約

同社は長期外貨両替契約を使用して、ある取引における外貨変動に対するリスクの開放を管理している。同社はその正常な業務過程で外国のサプライヤーと取引を行い、長期外国為替契約を使用することで、ある予測された在庫購入に関するリスクを最小限に抑えることを求めている。当社は信用格付けの高い取引相手にのみデリバティブを締結しています。当社は取引や投機目的のために派生ツール契約を締結していません

純投資ヘッジ

同社は2023年度第1四半期に複数の固定·固定クロス通貨交換協定を修正し、名目総金額は#ドルとなった1.09410億ドルの純投資です900百万ユーロ建ての子会社とドル194100万ドルは円建ての子会社です。このようなスワップ修正は会社に#ドルを受け取ることになった662023年度第1四半期の現金収入は100万ドル。これらの契約は純投資ヘッジとして指定された

そのうちのいくつかの契約は、担保交換の最初の発効日が2027年5月であることを規定する信用支援添付ファイル(“CSA”)によってサポートされている。契約書の未平倉頭寸が上記CSAに規定する特定の敷居を超えた場合は、いずれも現金担保品を提出しなければならない

2022年7月2日現在、同社には固定クロス通貨交換協定に固定された複数の名義総金額が$410億ドル対ユーロ建て子会社への純投資とドル194円建て子会社への純投資で、将来のドルとこれらの通貨との為替変動に対応する。これらの契約の条項によると、同社は半年ごとにアメリカ建て債務の固定金利支払いを支払い、交換する0%から2.872%(ユーロ)と1.061%から2.858日本円で計算した%です。これらの契約の満期日は2024年3月から2051年2月までの間に、純投資ヘッジに指定されている

クロス通貨交換が現品法で評価された純投資ヘッジにおけるヘッジツールとして使用された場合、クロス通貨ベース差はヘッジ有効性の評価から除外され、会社の総合経営報告書および包括収益で利息支出の減少が確認された。したがって、会社が記録した利息収入は#ドルとなる17百万ドルとドル12それぞれ2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間で100万ユーロに達した

以下の表は、2022年7月2日と2022年4月2日までの総合貸借対照表に毛ベースで記録されている同社派生契約の公正価値を詳細に説明している(単位：百万)

															公正価値
			名目金額												資産												負債.負債
			七月二日 2022						四月二日 2022						七月二日 2022						四月二日 2022						七月二日 2022						四月二日 2022
指定長期外貨両替契約			$	100					$	119					$	8		(1)			$	4		(1)			$	—					$	—
純投資ヘッジを指定する			4,194						4,194						166			(2)			44			(2)			4			(3)			37			(3)
指定ヘッジ総額			4,294						4,313						174						48						4						37
未指定デリバティブ契約(4)			10						38						1						4						—						—
合計する			$	4,304					$	4,351					$	175					$	52					$	4					$	37

(1)会社総合貸借対照表に前払い費用とその他の流動資産を計上する。

(2)当社の総合貸借対照表の他の資産に計上します。

(3)会社合併貸借対照表に他の長期負債を計上する。

(4)在庫購入を示す非指定ヘッジ。

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上の表に示すように、当社はその総合貸借対照表に、そのすべての派生資産と負債の公正価値を毛数で記録し、列記したしかしながら、同社がその主要純額決済スケジュールの条項に従って、その派生ツールの資産および負債残高を純額で相殺して記録する場合、これらの条項は、同じ通貨で取引される類似取引の相殺金額の権利を規定している場合、2022年7月2日および2022年4月2日までの影響は以下のようになる(百万計)

			長期貨幣 外国為替契約												純投資 期日保証
			七月二日 2022						四月二日 2022						七月二日 2022						四月二日 2022
主要純額決算手配に制約された資産			$	9					$	8					$	166					$	44
総純額決済手配に拘束された負債			$	—					$	—					$	4					$	37
派生資産、純額			$	9					$	8					$	166					$	42
負債を発生させ、純額			$	—					$	—					$	4					$	35

現在、当社の主要純額決済手配は当社またはその取引相手に現金担保を要求していません

会計ヘッジに指定された会社の長期外貨両替契約の公正価値変動は権益の中で他の全面収入を累積する構成部分として記録され、ヘッジ取引の関連項目によって収益と確認された場合、累積他の全面収入の中から収益に再分類され、会社の総合経営報告書と全面収益の中で販売貨物コストの構成部分とする。純投資ヘッジの純収益または純損失はCTAにおいて会社総合貸借対照表に蓄積された他の全面収益の構成要素として報告されている。期間保証が終了した後、これらの金額は関連投資が売却または清算されるまでCTAに維持されるだろう

次の表は、会社が指定した長期外貨両替契約、純投資ヘッジと金利交換の税前損益影響(単位：百万)：

			3か月まで
			July 2, 2022						June 26, 2021
			税引き前収益 保険業保監所の認可を受ける						税引き前収益 保険業保監所の認可を受ける
指定長期外貨両替契約			$	6					$	(1)
純投資ヘッジを指定する			$	213					$	83

次の表は、2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の指定長期外貨両替契約に関する総合業務表と全面収益内損益の税前影響(単位：百万)をまとめた

3か月まで

税引き前損失 累積保証所

確認された損失の位置

July 2, 2022

June 26, 2021

指定長期外貨両替契約

$

(4)

$

1

販売原価

同社は、現在その長期外国為替契約の累計他の全面収入に記録されているほとんどの金額が、今後12ヶ月以内に在庫購入と売上の時間に応じて収益に再分類されると予想している。

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未指定制約条件

2022年7月2日までの3ヶ月間2非指定長期外貨両替契約公正価値の変化により、当社の総合経営報告書と全面収益における外貨損失では100万ドルの収益が確認された。2021年6月26日までの3ヶ月間、会社総合経営報告書と全面収益で確認された外貨損失で確認された非指定長期外国為替契約の公正価値変化の純影響は重要ではない。

13. 株主権益

株式買い戻し計画

2022年度第1四半期に同社はそれを回復した500百万株買い戻し計画は、これまで2021年度第1四半期に一時停止し、新冠肺炎の大流行の影響と2018年度信用手配の規定に対応する。その後、会社は2021年11月3日に、取締役会が会社の既存のドルを中止したと発表した500百万株買い戻し計画(“先行計画”)の金額は250そして、新しい株式買い戻し計画(“2022年度計画”)を承認し、この計画によると、会社は時々最高$を買い戻すことができる1.010億株発行された普通株は2年．案が発効した日から発効する

2022年6月1日、同社は取締役会が2022年度計画を終了したと発表した500そして、新しい株式買い戻し計画(“2023年度計画”)を承認し、この計画によると、会社は時々最高$を買い戻すことができる1.0この計画が発効した日から2年以内に、普通株の10億株を発行した。

2022年7月2日までの3ヶ月間に会社が購入しました6,120,174株式、総コストは約$300手数料を含む2023年度計画の100万ドル。2022年7月2日現在、会社の既存株式買い戻し計画下の余剰利用可能資金は$700百万ドルです

2021年6月26日までの3ヶ月間に会社が購入しました921,080株式、総コストは約$50百万ドル、手数料を含めて、先行計画に基づいて行われる公開市場取引を通じて。

株式買い戻しは、公開市場または私的協議の取引で行うことができ、市場状況、適用の法律規定、当社のインサイダー取引政策による取引その他の関連要因に依存する。その計画はいつでも一時停止または終了されるかもしれない。

当社はまた、当社がある主管者及び取締役に普通株を代理徴収することができ、その制限的な株式奨励に関連する最低源泉徴収税項目の責任を履行することができるように“源泉徴収代納”の買い戻し計画を設けている。2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間、会社は控除します265,311株と167,070公正価値$の株12百万ドルとドル9帰属制限株式奨励に関する最低源泉徴収義務をそれぞれ返済する。

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その他の総合収益を累計する

次の表は、2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の累計他の全面収益(AOCI)の税引き後純額構成要素の変化(単位：百万)を詳細に説明した

			外貨調整(1)						派生ツールの純収益(2)						Capriの他の全面的な収益に帰することができる
2022年4月2日の残高			$	184					$	10					$	194
改叙前のその他総合収入			(107)						6						(101)
減算：AOCIから報酬に再分類された金額			—						4						4
その他総合収入，税引き後純額			(107)						2						(105)
2022年7月2日の残高			$	77					$	12					$	89
2021年3月27日の残高			$	57					$	(1)					$	56
再分類前の他の総合収益(損失)			91						(1)						90
減算：AOCIから報酬に再分類された金額			—						(1)						(1)
その他の総合収益、税引き後純額			91						—						91
2021年6月26日の残高			$	148					$	(1)					$	147

(1)2022年7月2日までの3ヶ月の外貨換算調整は主に1ドルを含む151百万ドルの収益、税引後純額は$62百万ドルは、同社の純投資ヘッジと関係があり、純額は#ドルです253百万の翻訳損失。2021年6月26日までの3ヶ月の外貨換算調整は主に1ドルが含まれています64百万ドルの収益、税引後純額は$19百万ドルは会社の純投資ヘッジと関係があり、それ以外の純額は#ドルです27百万の翻訳収益。

(2)再分類された金額は、主に会社が在庫を購入する長期外貨両替契約に関連し、会社の総合経営報告書と全面収益における販売貨物コストを計上する。この報告書で言及されている間、すべての税金の影響は実質的ではない。

14. 株式ベースの報酬

会社は会社の給与と人材委員会が適宜、会社のある従業員と取締役に株式奨励を付与することを決定した。その会社は所有している二つ株式計画は1つは2008年度に採択された株式オプション計画(改正および再記載された、すなわち“2008計画”)および2012年度第3四半期に採択され、2015年5月および2020年6月に株主の承認を受けて改正および再記載された総合インセンティブ計画(“インセンティブ計画”)。2008年計画では、株式オプションのみが付与され、最大発行が許可された23,980,823普通株です。2022年7月2日までに違います。2008年計画によると、株式奨励金の株式を付与することができる

このインセンティブ計画は、株式オプション、制限株、RSUおよびその他の持分奨励を付与することを許可し、発行総額は最大で18,846,0002020年6月に改正された普通株。2022年7月2日には2,516,526インセンティブ計画によると、将来配当金奨励を付与する普通株に使用することができる。2008年に計画されたオプション贈与が一般的に満期になる10年授与日から、奨励計画に応じて支給される奨励金は通常満期となります7年になる授与の日から効力を発揮する.

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次の表は、2022年7月2日までの3カ月間の会社の株式報酬活動をまとめたもの

			オプション												サービスベースRSU						性能に基づくRSU
2022年4月2日現在の未償還/未帰属			355,448												3,827,700						210,192
授与する			—												1,430,545						152,921
行使/既得			(116,570)												(1,353,698)						(197,874)
取消·没収			—												(37,753)						—
2022年7月2日現在の未償還/未帰属			238,878												3,866,794						165,239

2022年7月2日までの3カ月間，サービス本位およびサービス表現を本とした登録サービス単位の重み付き平均ロット発行日公正価値を$とする49.02そして$47.41それぞれ，である.二零二一年六月二十六日までの三ヶ月間、サービス提供サービス単位で承認された加重平均承認日の公正価値は$である54.67.

株式ベースの給与費用

次の表は、2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の株式ベースの報酬による報酬支出(単位：百万)をまとめている

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
株式ベースの給与費用			$	28					$	36
株式ベースの給与支出に関する税金優遇			$	5					$	7

没収は交付時に見積もりを行い，実際に没収してこれらの見積もりと異なる場合は，その後の期間に必要な改訂を行う。同社は歴史的罰金率に基づいて罰金を推定しています。2022年7月2日現在、持分贈与の将来没収される推定価値は約#ドル23百万ドルです。

企業の株式ベースの報酬報酬に関するより多くの情報は、会社2022会計年度報告書の10-K表の付記16を参照されたい。

15. 所得税

当社の2022年7月2日までの3ヶ月間の実質税率は12.1%です。これらの税率はイギリス(“U.K.”)とは異なる。連邦法定金利は19%で、主に世界融資活動の影響によるものだ。

グローバル融資活動は、同社が2014年にその主要執行事務所を香港からイギリスに移転し、イギリスの税務住民になることを決定したことと関係がある。この決定について、会社は会社間債務融資手配を通じてその国際成長戦略に資金を提供している。このような債務資金調達計画はアメリカ、イギリス、ハンガリーのいくつかの子会社の間に存在する。これらの管轄区域の法定所得税税率の違いにより、当社は2022年7月2日までの3ヶ月間で低い有効税率を実現した。

16. 市場情報を細分化する

会社は以下のルートでその業務を経営している三つ運営部門であるヴェルサーチ、Jimmy Choo、Michael Korsは、その業務活動や組織に基づいています。報告可能支部とは，独立財務情報が得られる会社支部であり，会社首席運営意思決定者(“CODM”)は，資源をどのように割り当てるかを決定し，業績を評価する際にこれらの支部の経営結果を定期的に評価する。主な重要な業績指標は各部門の収入と営業収入だ。同社の報告可能部門は、類似商品、顧客体験、販売/マーケティング戦略の業務構成要素を提供する。

その会社の三つ報告可能な細分化市場は以下のとおりである

•ヴェルサーチ-細分化市場には、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカのある地域とある地域で直接運営されているヴェルサーチブティックがヴェルサーチ贅沢品の既製服、アクセサリー、靴類を販売することによって生じる収入が含まれています

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アジアの一部地域、ヴェルサーチ直売店や電子商取引サイト。さらに、収入は、分譲パートナーへの卸売販売(特定の地理的地域での第三者の小売および/またはヴェルサーチブランド製品の卸売販売を可能にする地理的許可スケジュールを含む)、世界的な多ブランド百貨店および専門店、ならびにジーンズ、香水、腕時計、宝石、眼鏡、およびホームの製造および販売に関連する製品許可協定からのものである。

•Jimmy Choo-細分化市場には、アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカの一部地域とアジアの一部地域で直接運営されているJimmy Choo小売·直売店、その電子商取引サイトを介して、流通パートナーに贅沢品を卸すこと(特定の地理的地域での第三者の小売および/または卸売を可能にする地理的許可手配を含む)、多ブランド百貨店や専門店、Jimmy Choo贅沢品靴、手袋、小型皮革製品、アクセサリーによる収入が販売されている。さらに、収入は、第三者が香水および眼鏡の製造および販売においてJimmy Chooブランド名および商標を使用することを可能にする製品許可プロトコルからのものである。

•Michael Kors-細分化には以下のようにMichael Kors製品を販売した収入が含まれています四つ主なMichael Kors小売店モデル：“Collection”ショップ、“Lifestyle”ショップ(特許権を含む)、直売店、電子商取引サイト、会社はこれらの店を介してアメリカ、EMEAのある地域とアジアのある地域の消費者にMichael Kors製品とMichael Korsブランドを持つ特許製品を直接販売している。同社はまた、Michael Korsの製品を主にアメリカとヨーロッパ各地にあるデパート、専門商店、観光小売店、その地理許可証取得者に直接販売している。また、収入は製品や地理的許可手配から来ており、第三者が腕時計、宝石、香水、眼鏡などの製品の製造·販売にMichael Korsブランド名や商標を使用することを許可している。

これらの報告可能な部門のほかに、同社にはブランドに直接起因しない会社コストがあるため、その部門に割り当てられていない。このような費用には、主にいくつかの行政、会社占有、共有事務、情報システム費用が含まれ、企業資源計画システムの実施費用が含まれる。また、一部の他のコストは、再編と他の費用、新冠肺炎関連費用を含む部分に割り当てられていない。部門構造は会社CODM計画と資源の分配、管理業務と業績評価の方式と一致する。すべての会社間収入は合併で相殺され、部門業績を評価する際には審査を行わない。

以下の表に会社報告可能部門の重要な業績情報(百万単位)を示す

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
総収入：
ヴェルサーチ			$	275					$	240
周ジミー			172						142
マイケル·コルズ			913						871
総収入			$	1,360					$	1,253
営業収入：
ヴェルサーチ			$	52					$	48
周ジミー			19						11
マイケル·コルズ			222						240
運営部門総収入			293						299
もっと少ない：会社費			(60)						(41)
再編成やその他の費用			(3)						(3)
新冠肺炎関連費用			1						3
営業総収入			$	231					$	258

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部門ごとの減価償却と償却費用は以下の通り(単位：百万)

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
減価償却と償却：
ヴェルサーチ			$	12					$	14
周ジミー			7						7
マイケル·コルズ			25						29
会社			1						—
減価償却および償却総額			$	45					$	50

地理的位置別の総収入(原籍国に基づく)は以下の通り(百万単位)

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
収入：
アメリカ(アメリカカナダラテンアメリカ)(1)			$	794					$	715
ヨーロッパ中東アフリカ地域では			364						302
アジア			202						236
総収入			$	1,360					$	1,253

(1)アメリカで得られた総収入は$733百万ドルとドル6712022年7月2日と2021年6月26日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。

17. 後続事件

純投資ヘッジ

2023年度第2四半期に、同社は複数の固定と固定クロス通貨交換協定を終了し、名目総金額は#ドルとなった4ユーロ建て子会社の純投資に関する10億ドルよりも、その後、これらの終了した契約の代わりに名目上の総金額を使用する210億ユーロはユーロ建て子会社での純投資だ。このようなヘッジの修正は会社に#ドルを受け取ることになった2372023年度第2四半期の現金収入は100万ドル。これらの契約は純投資ヘッジとして指定された。

3回目の改正と統合インセンティブ計画の再策定

2022年8月3日、当社は改正された“1933年証券法”の表S-8の要求に基づいて追加の登録声明を提出した3,625,000Capri Holdings Limitedによって3回目の改訂および再改訂された総合インセンティブ計画(“この計画”)によって発行された普通株を予約し、額面がない。2022年8月3日、会社株主は、その計画に基づいて付与可能な株式数を増加させる改正案を承認した。

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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の経営陣は、我々の財務状況と経営結果の検討と分析(“MD&A”)を本中間報告の一部である総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。展望性陳述は展望性があり、歴史事実に基づくのではなく、会社管理層の未来事件に対する現在の期待と予測に基づいているため、リスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定性は実際の結果と展望性陳述の明示或いは暗示の未来結果とは大きく異なる可能性がある。本プレスリリースでは，歴史的事実に関する陳述を除くすべての陳述が前向き陳述である.前向きな陳述は、ESG目標、イニシアティブおよび野心に関する情報、およびそのサービス戦略の説明を含む会社の将来の可能性または仮定された経営結果を含む会社の目標、将来の計画、および戦略に関する情報を含む。しかし、これらに限定されるものではなく、“計画”、“信じる”、“予想”、“意図”、“将”、“すべき”、“可能”、“将”、“可能”、“予想”、“可能”または同様の語またはフレーズの前または後の任意の表現が前向き表現である。このような展望的な陳述は未来の財政的表現に対する保証ではない。このような前向き表現は、既知および未知のリスクおよび不確実性を含み、これらのリスクおよび不確実性は、予想結果に重大な影響を与える可能性があり、いくつかの重要な仮定に基づいて、実際の結果は、任意の前向き表現における予測または示唆の結果と大きく異なる可能性がある。これらのリスクは, 不確定要素とその他の要素は新冠肺炎疫病の影響及び潜在的な重大かつ重大な影響を含み、もし小売店が再び閉鎖されて疫病の持続時間が延長されれば、会社の未来の財務と運営業績に重大な影響を与え、もし新冠肺炎疫病の深刻性が悪化した場合、あるいはサプライチェーンがさらに中断され、より多くの生産遅延とコスト増加を含む場合、この疫病が全世界範囲内で爆発する時間と重症度及び新冠肺炎疫病発生後の回復速度、キャッシュフローレベルと未来の信用可獲得性、会社信用協定下の制限的な契約の遵守状況は、私たちの推定は大きく異なる可能性がある。会社は統合に成功し、任意の買収の期待収益を実現し、私たちの成長戦略を実行することに成功した。会社の業務中断のリスク；国際市場での運営と私たちのグローバル調達活動に関連するリスク；ネットワークセキュリティ脅威とプライバシーまたはデータセキュリティ漏洩のリスク；会社普通株の市場価格とその経営業績に対するイベントの負の影響、重大な取引コスト、未知の負債、会社の業務に関連する訴訟および/または規制行動のリスク、会社製品への需要変動、負債レベル(買収関連負債を含む)。将来の株式買い戻しの時間及び範囲は、公開市場又は私的協議の取引において行われる可能性があり、市場状況、適用される法律の要求、会社のインサイダー取引政策下での取引制限及びその他の関連要因の影響を受け、当該等の株式の買い戻しは随時一時停止又は停止する可能性がある, これらのリスクには、他の投資活動のレベルと現金の用途、消費者流量および小売傾向の変化、消費者債務レベルの上昇、衰退とインフレ圧力、市場シェアの喪失と業界競争、資本市場の変動、金利と為替レートの変動、予測できない流行病と流行病、災害または災害の発生、極端な天気条件と自然災害、主要市場の政治的または経済的不安定、訴訟の不利な結果、戦争行為および他の地政学的衝突、およびプロジェクト1 Aに列挙されたリスクを含む一般的、地方および世界経済、政治、商業および市場状況が含まれる。我々が2022年6月1日に米国証券取引委員会に提出した2022年4月2日現在のForm 10−K年度報告には“リスク要因”が挙げられている。

概要

私たちの業務

Capri Holdings Limitedは全世界のファッション贅沢品グループであり、設計、スタイルと工芸の面で業界のリードする象徴的なブランドから構成され、世界的な管理チームと有名なデザイナーが指導する。私たちのブランドは全方位のファッション贅沢品のカテゴリを含んでいます。男女のアクセサリー、靴類と既製服、そしてウェアラブル技術、腕時計、宝石、眼鏡と全シリーズの香水製品を含みます。私たちの目標は、彼らが独立性と独占DNAを維持することを確保しながら、私たちのブランドの世界的な影響力を拡大し続けることだ。

私たちのヴェルサーチブランドは長い間世界をリードする国際ファッションデザイン会社の一つとして公認されており、イタリアの魅力とスタイルの代名詞です。ヴェルサーチは1978年にミラノで設立され、その象徴的で申し分のないスタイルと比類のない工芸で知られている。過去数十年間、ヴェルサーチ家族は高級カスタマイズ服から世界に発展し、アクセサリー、既製服、靴類、眼鏡、腕時計、宝石、香水と家庭の設計、製造、流通と小売業務に拡大した。ヴェルサーチのデザインチームはドナテッラ·ヴェルサーチがリードし、同ブランドの芸術取締役で20年以上働いている。ヴェルサーチは世界の流通ネットワークを通じてその製品を流通しており、その中には世界で最も魅力的な都市のブティック、その電子商取引サイト、世界で最も有名な百貨店や専門店が含まれている。

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私たちのJimmy Chooブランドは独特で魅力的でおしゃれな製品シリーズを提供して、世界有数の贅沢品アクセサリーブランドに発展させました。その核心製品は女性の贅沢品靴で、アクセサリーを補助して、ハンドバッグ、小型革具、スカーフとベルト、そして増加していく男性の贅沢品靴とアクセサリー業務を含みます。さらに、香水や眼鏡のようないくつかのカテゴリは、許可協定に従って生産されている。Jimmy ChooのデザインチームはSandra Choiがリードし、1996年に同ブランドが設立されて以来、同ブランドのアイデア取締役であった。Jimmy Chooの製品は唯一無二で、本能的に魅力的でユニークです。このブランドは古典と永遠の贅沢品と、ファッショントレンドをリードし、リードすることを目的とした革新製品を提供する。Jimmy Chooは，そのグローバル店舗ネットワーク，電子商取引サイト，世界で最も有名な百貨店や専門店を介して代理を行っている.

私たちのMichael Korsブランドは40年以上前にMichael Korsによって発売されたもので、会社をアメリカの贅沢なスポーツアパレル会社からグローバルアクセサリー、靴類、既製服会社に発展させ、世界の流通ネットワークを持ち、会社が運営する小売店や電子商取引サイト、リードするデパート、専門店、厳選されたライセンスパートナーを通じて、100カ国以上で業務を展開しています。Michael Korsはアメリカやヨーロッパで高く認められている贅沢なファッションブランドであり、他の国際市場でのブランド知名度も高まっている。Michael Korsは独特なデザイン、材料と工芸を特色とし、ジェット美学はファッションと優雅さと運動態度を結合した。Michael Korsは3つの主要シリーズを提供している：Michael Kors Collectionラグジュアリーシリーズ、Michael Kors Accesableラグジュアリーシリーズ、Michael Kors Mensシリーズ。Michael Korsシリーズはブランド全体の審美的権威を確立し、厳選された小売店、私たちの電子商取引サイト、世界最高の贅沢品デパートから提供されています。Michael Michael Korsは靴類や既製服を提供するほか、アクセサリーに集中し、贅沢品の大きな需要機会を解決している。Michael Korsブランドが確立したファッション権威と拡大していく紳士服市場が提供する重要な機会を認識するために、私たちの紳士服事業を発展させてきました。要するに、私たちのMichael Korsシリーズは、私たちの良質な贅沢品のイメージを維持しながら、幅広い顧客基盤を狙っている。

財務状況と経営業績に影響するいくつかの要素

新冠肺炎が大流行した。新冠肺炎疫病が我々の業務にもたらすリスクについてのより多くの議論は、2022年4月2日までの会計年度10-K表年次報告書の第1 A項“新冠肺炎疫病は引き続き私たちの業務と運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある”を参照されたい。

マクロ経済状況とインフレ圧力私たちの業務は世界の経済状況と世界の消費者支出レベルに関連する影響を受けている。2022年2月に開始されたウクライナ戦争は、この地域で大きな経済的不確実性をもたらし、同社はロシアとウクライナへのすべての卸売出荷を停止した。我々の2022年度の総純売上高に占めるロシアとウクライナの事業の割合は1%未満であるが、この戦争はより広範なマクロ経済影響をもたらしており、ユーロのドルへの持続的な疲弊、燃料価格の上昇、金融市場の変動、消費者支出の低下など、予測可能な未来に続くことが予想され、これは私たちの業務、財務状況、2023年度の運営結果に負の影響を与える可能性がある。また、インフレ圧力は、労働力、原材料、運賃コストの増加を含め、2023年第1四半期の収益に悪影響を与えている。可処分所得が低い場合、あるいは衰退、インフレ圧力、あるいは他の経済的不確定性が発生した場合、私たちが生産したアクセサリー、靴類、服装などの必須でない贅沢品の購入量は往々にして低下する。

贅沢品の傾向と私たちの部品や関連商品への需要それは.私たちの業績は贅沢品業界の傾向、全世界の消費者支出、マクロ経済要素、消費者旅行と非必需品支出の全体レベル及び人口構造変化と生活様式の選好変化の影響を受けている。2019年までに、個人贅沢品市場は過去20年間で1桁の中央値で増加している。しかし、2020年には、新冠肺炎危機の影響で、個人贅沢品市場は22%低下した。個人贅沢品市場は2021年に強い反発を経験し、売上高は疫病発生前の水準を超えた。市場研究では、2020年から2025年にかけて、個人贅沢品業界は2桁の低複合年成長率で成長すると予測されている。未来の成長は電子商取引、中国消費者、そして若い世代によって推進されると予想される。個人贅沢品市場の発展に伴い、カプリは世界的に魅力的な贅沢品体験の創造に力を入れている。私たちの考えでは、顧客の参加度を増加させ、顧客の買い物やコミュニケーションに応じて商品をカスタマイズすることが市場シェアを拡大する鍵となる。

小売チームは最適化していますそれは.私たちはまた、変化するビジネス環境に適応するために、私たちの小売経営戦略を調整し続けている。Capri小売店最適化計画に基づいて2022年度末までの店舗閉鎖計画を決定しました。2022年度末までに167店舗を閉鎖し、計画に関連した純再編費用総額は1400万ドルとなった。私たちは2022年度と2021年度にそれぞれこの計画に関連した純再編費用900万ドルと500万ドルを記録した。全体的には，店舗閉鎖や減価償却費用に関する減価償却減少による継続的な節約が予想される。

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外貨変動。我々の合併業務は、報告通貨ドルとその機能/ローカル通貨がドルではない非米国子会社との関係の影響を受け、主にユーロ、ポンド、人民元、円、ウォン、カナダ元などである。私たちは引き続き世界の外貨為替レートの変動を予想しています。これは米ドルに換算すると、私たちのいくつかの非米国子会社の未来報告の業績にマイナス影響を与える可能性があります

輸送と配送中断または遅延、その他のサプライチェーン制限それは.私たちは、港の渋滞、船の獲得性、コンテナ不足、臨時工場閉鎖による遅延など、世界的な物流課題を経験してきましたが、これらの課題は2023年度まで続くと予想されています。海運と空輸の運送者率の大幅な増加と、サプライチェーンの中断により、私たちは以前より頻繁に航空貨物を使用し、私たちの貨物輸送コストは増加した。私たちの輸送·流通ネットワークの将来のいかなる中断も、私たちの製造パートナーの一時的な閉鎖と輸送と履行制限による私たちのサプライチェーンへの影響を含めて、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。2022年4月2日までの財政年度Form 10-K年度報告書の第1 A項“リスク要因”を参照してください--“私たちは主に外国製造請負業者と独立した第三者エージェントを使用して完成品を購入しています。私たちの業務は、さらなる議論のために、製造または出荷の中断または遅延を含む世界的な調達活動に固有のリスクの影響を受けています”

製造コスト、関税、そして輸入規制。私たちの産業は私たちの製品を製造するいくつかの原材料に関連したコスト変動の影響を受けている。この変動性は主に大口商品価格によって駆動されるコストに適用され，これらのコストは短時間で大幅に増加または減少する可能性がある.また、貿易条件の変化により、私たちの製品に課される制裁関税は私たちのコストに影響を与える可能性があります。私たちはまた、アメリカ税関と国境保護局(“CBP”)の抑留釈放令を含む政府の輸入法規の制約を受けている。税金、関税および割当量の徴収、貿易協定からの離脱、または貿易協定の実質的な修正、および/またはCBPが抑留釈放令に従って私たちの貨物を抑留する場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。米国や他の国が追加の関税や貿易制限を実施すれば、私たちの製品のコストが増加する可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。また、大口商品の価格と関税は私たちの収入、運営結果、キャッシュフローに影響を与える可能性がある。私たちはビジネス上の合理的な努力を利用して、できるだけ効率的に私たちの製品を調達し、私たちが生産する国を多様化し、これらの影響を軽減します。また、製造業の労働力コストも現地と世界の経済状況に基づく程度の変動を受ける。私たちはビジネス上の合理的な努力を使って私たちの製造基準に合ったところから調達し、私たちの製品にもっと有利な労働力駆動コストをもたらします。

市場情報を細分化する

私たちは以下のように3つの報告可能な細分化市場で運営されている

ヴェルサーチ

北米(アメリカとカナダ)、ヨーロッパ、中東、アフリカのある地域(ヨーロッパ、中東、アフリカ)とアジアのある地域(アジアとオセアニア)で直営しているヴェルサーチブティックやヴェルサーチ直売店、電子商取引サイトでヴェルサーチ贅沢品アクセサリー、既製服、靴類を販売することで収入を創出しています。また、収入は、グローバル流通パートナー(地理許可手配を含む)、多ブランドデパートや専門店への卸売販売、ジーンズ、香水、腕時計、宝石、眼鏡、ホームなどの製品の製造と販売に関する製品ライセンス契約から来ている

周ジミー

私たちは、アメリカ(アメリカ、カナダ、ラテンアメリカ)、ヨーロッパ、中東、アフリカの一部の地域、およびアジアの一部の地域で直接運営されているJimmy Choo小売·直売店、私たちの電子商取引サイトを介して、贅沢品を流通パートナーに卸すことによって、(第三者が特定の地理地域での小売および/またはJimmy Chooブランド製品の卸売を可能にする地理的許可手配を含む)、世界の多ブランドデパート、専門店を通じて収入を創出しています。さらに、製品ライセンス契約から収入を得て、第三者が製品(香水および眼鏡を含む)を製造および販売する際にJimmy Chooブランド名および商標を使用することを可能にする。

マイケル·コルズ

私たちは4つの主要なMichael Kors小売店モデルを通じて収入を創出します。“Collection”商店、“Lifestyle”店(特許権を含む)、直売店、電子商取引、これらの店を通じて私たちのを販売しています

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製品、そして私たちの名前で命名された特許製品は、アメリカ、ヨーロッパ、中東とアフリカのある地域、アジアのある地域の消費者に直接販売されています。我々のMichael Kors電子商取引事業には，米国，カナダ，EMEA，アジアの電子商取引サイトがある.主にアメリカとEMEAにあるデパートにMichael Kors製品を直接販売し、アメリカ、ヨーロッパ、アジアの専門店と観光小売店に販売し、EMEA、アジア、ブラジルのある地域で地理ライセンス所持者に販売しています。さらに、収入は、第三者が製品(腕時計、宝石、香水および眼鏡を含む)を製造および販売する際にMichael Korsブランド名および商標を使用することを可能にし、地理的許可スケジュールによって、第三者が特定の地理地域で私たちのMichael Korsブランド製品を小売および/または卸売することを可能にする。

未分配会社費

上記で議論した報告可能な部門を除いて、私たちのブランドに直接起因しない会社コストがあるため、部門に割り当てられていません。このような費用は主にある行政、会社の占有、共有サービスと情報システム費用を含み、企業資源計画システムの実施費用とCapri改造方案費用を含む。また、一部の他のコストは、再編と他の費用、新冠肺炎関連費用を含む部分に割り当てられていない。部門構造は、我々の首席運営決定者が資源の計画と分配、業務管理、業績評価の方式と一致している。次の表は、2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月の総収入と運営総収入(単位：百万)を部門別に示しています

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
総収入：
ヴェルサーチ			$	275					$	240
周ジミー			172						142
マイケル·コルズ			913						871
総収入			$	1,360					$	1,253
営業収入：
ヴェルサーチ			$	52					$	48
周ジミー			19						11
マイケル·コルズ			222						240
運営部門総収入			293						299
もっと少ない：会社費			(60)						(41)
再編成やその他の費用			(3)						(3)
新冠肺炎関連費用			1						3
営業総収入			$	231					$	258

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次の表はブランド別に私たちの世界の小売店と卸売網を紹介します

			自分から
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
全価格小売店数量(割引含む)：
ヴェルサーチ			148						151
周ジミー			181						180
マイケル·コルズ			520						528
			849						859
直売店数：
ヴェルサーチ			60						57
周ジミー			55						53
マイケル·コルズ			301						292
			416						402
小売店の総数			1,265						1,261
卸門総数：
ヴェルサーチ			805						780
周ジミー			461						456
マイケル·コルズ			2,808						2,686
			4,074						3,922

次の表は私たちの小売店を地理的に示しています

			自分から																		自分から
			July 2, 2022																		June 26, 2021
			ヴェルサーチ						周ジミー						マイケル·コルズ						ヴェルサーチ						周ジミー						マイケル·コルズ
地域別の店舗数：
アメリカ.アメリカ			39						45						328						34						44						352
ヨーロッパ中東アフリカ地域では			57						70						175						58						76						175
アジア			112						121						318						116						113						293
			208						236						821						208						233						820

主な総合業績指標と統計データ

私たちは多くの重要な経営業績指標を使用して、以下の指標(百万ドル)を含む私たちの業績を評価します

			3か月まで
			July 2, 2022						June 26, 2021
総収入			$	1,360					$	1,253
総収入のパーセントを占める毛利			66.3		%				68.3		%
営業収入			$	231					$	258
総収入のパーセントを占める営業収入			17.0		%				20.6		%

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季節性

私たちの業務のために、私たちは季節的ないくつかの影響を経験した。私たちは第3四半期の売上高が一般的に高く、これは主に休日シーズンの売上高に押されているが、第1四半期の売上高が最も低い。

重要な会計政策と試算

アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成する際、管理層は財務諸表の期日に報告された資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内に提出した収入及び支出に影響を与える推定と仮定を行わなければならない。肝心な会計政策は私たちの経営結果と財務状況を記述する最も重要な政策であり、本質的に不確定な事項の影響を推定するために、最も困難で、最も主観的かつ最も複雑な判断を行う必要がある。このような政策を適用する際には，我々の知る限りの判断，確率評価，最適な推定に基づく何らかの仮定を用いなければならない.その性質については，見積りは主観的であり，現在と歴史的要因および経営陣の経験や判断を含む既存情報の分析に基づいている.私たちは持続的な基礎の上で私たちの仮説と推定を評価する。我々の重要会計政策は添付の連結財務諸表付記2で詳しく説明されているが、我々のキー会計政策は2022年4月2日までの財政年度Form 10−K年度報告のMD&A部分で全面的に開示されている。2022年4月2日以降、私たちの重要な会計政策と推定に大きな変化はない。

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経営成果

2022年7月2日までの3ヶ月と2021年6月26日現在の3ヶ月間の比較

次の表は、2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の運営結果を詳細に示し、いくつかの行のプロジェクトと総収入の関係を百分率(百万ドル単位)で示している

			3か月まで												$Change						変更率						総収入に占める割合は 現在までの3か月
			七月二日 2022						六月二十六日 2021																		七月二日 2022						六月二十六日 2021
運営報告書データ：
総収入			$	1,360					$	1,253					$	107					8.5		%
販売原価			459						397						62						15.6		%				33.8		%				31.7		%
毛利			901						856						45						5.3		%				66.3		%				68.3		%
販売、一般、行政費用			622						545						77						14.1		%				45.7		%				43.5		%
減価償却および償却			45						50						(5)						(10.0)		%				3.3		%				4.0		%
再編成やその他の費用			3						3						—						—		%				0.2		%				0.2		%
総運営費			670						598						72						12.0		%				49.3		%				47.7		%
営業収入			231						258						(27)						(10.5)		%				17.0		%				20.6		%
利息純額			(4)						1						(5)						NM						(0.3)		%				0.1		%
外貨損失			4						1						3						NM						0.3		%				0.1		%
所得税前収入			231						256						(25)						(9.8)		%				17.0		%				20.4		%
所得税支給			28						37						(9)						(24.3)		%				2.1		%				3.0		%
純収入			203						219						(16)						(7.3)		%
差し引く：非持株権益による純収入			2						—						2						NM
Capriの純収入によるものです			$	201					$	219					$	(18)					(8.2)		%

NMは意味がない

総収入

2022年7月2日までの3カ月で、総収入は1.07億ドル増加し、8.5%増の13.6億ドルに達したが、2021年6月26日までの3カ月間、総収入は12.53億ドルで、約8300万ドルの純不利外貨影響が含まれており、これは、我々が運営するすべての主要通貨に対してドルが2022年7月2日までの3カ月間強くなったためである。為替レートが変わらない上で、私たちの総収入は1.9億ドル増加し、15.2%に増加した。この増加はアメリカとヨーロッパ、中東とアフリカ地区の小売と卸売収入の増加によるが、新冠肺炎関連の中断による大中国地区の収入低下は部分的に相殺された。

毛利

2022年7月2日までの3カ月間、毛利益は4500万ドル増加し、5.3%増の9.01億ドルに達したが、2021年6月26日までの3カ月間の毛利益は8.56億ドルで、5800万ドルの純悪影響を含む。2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間、総収入に占める毛利益の割合はそれぞれ66.3%と68.3%であった。2021年6月26日までの3ヶ月と比較して、2022年7月2日までの3ヶ月間、我々の毛金利低下の主な原因は、サプライチェーンコストの増加と不利な地域販売組合である。

総運営費

2022年7月2日までの3カ月間で，総運営費は7200万ドル増加し，12.0%増の6.7億ドルに達したが，2021年6月26日までの3カ月間の総運営費は5.98億ドルであった。私たちの運営費用は約4600万ドルの純有利な外貨影響を含む。2022年7月2日までの3カ月間、総収入に占める総運営費の割合は49.3%に増加したが、2021年6月26日までの3カ月は47.7%だった。総運営費を構成する構成要素は以下のとおりである.

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販売、一般、行政費用

2022年7月2日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は7700万ドル増加し、14.1%増の6.22億ドルに達したが、2021年6月26日までの3カ月は5.45億ドルであり、2022年7月2日までの3カ月間の収入増加と企業コスト上昇により小売店や電子商取引支出が増加したことが主な原因である。

2022年7月2日までの3カ月間、総収入に占める販売、一般、行政費用の割合は45.7%に増加したが、2021年6月26日までの3カ月は43.5%であり、これは主に2022年7月2日までの3カ月の小売店、電子商取引、マーケティングコストが収入に占める割合が2021年6月26日までの3カ月より増加したためである。

2022年7月2日までの3カ月間で，未分配会社の支出は1900万ドル増加し46.3%と増加し，2021年6月26日までの3カ月の4100万ドルと比較して，主に行われているERPシステム実施やCapriモデルチェンジプロジェクトに関する専門費用の増加によるものである。

減価償却および償却

2022年7月2日までの3カ月間で、減価償却と償却は500万ドル減少し、減少幅は10.0%で4500万ドルに低下したが、2021年6月26日までの3カ月は5000万ドルだった。2022年7月2日までの3カ月間、総収入に占める減価償却と償却の割合は3.3%に低下したが、2021年6月26日までの3カ月は4.0%だった。減価償却·償却費減少の主な原因は、2022年度と2021年度の資本支出の減少による減価償却減少である。

再編成やその他の費用

2022年7月2日までの3ヶ月間、私たちは300万ドルの再編とその他の費用を確認し、主にヴェルサーチの買収に関する株式奨励に関連している。詳細については、添付の連結財務諸表付記8を参照されたい。

2021年6月26日までの3ヶ月間、600万ドルの他のコストを含む300万ドルの再編とその他の費用が確認され、主にヴェルサーチの買収に関する持分奨励に関連しているが、私たちのCapri小売店最適化計画に関連する300万ドルの収益部分はこのコストを相殺している。

再編その他の費用は、報告可能な部門の業績の一部として評価されていません(参照市場情報を細分化する以上の情報については、上記を参照されたい)。

営業収入

このような理由から，2022年7月2日までの3カ月の運営収入は2700万ドル減少し，2.31億ドルに低下したが，2021年6月26日までの3カ月の運営収入は2.58億ドルであった。2022年7月2日までの3カ月間、総収入に占める運営収入の割合は17.0%に低下したが、2021年6月26日までの3カ月は20.6%だった。参照してください市場情報を細分化する以上が我々の部門の営業収入と総営業収入の入金である。

利息純額

2022年7月2日までの3カ月間で400万ドルの利息収入が確認されたが、2021年6月26日までの3カ月の利息支出は100万ドルだった。利息支出純額が500万ドル増加したのは、主に今年度の純投資ヘッジ金利の方が優遇されていることと、平均未返済名義金額の増加による利息収入の増加が原因であるが、平均未返済借金の増加による利息支出の増加分はこの増加を相殺している(より多くの情報については、添付総合財務諸表付記9と付記12を参照されたい)。

外貨損失

2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間で、純外貨損失はそれぞれ400万ドルと100万ドルであることが確認され、主な原因はわが子会社間の会社間取引である。

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所得税支給

2022年7月2日までの3カ月分の所得税は2800万ドル、2021年6月26日までの3カ月分の所得税は3700万ドルに計上されている。2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ12.1%と14.5%です。当社の実際の税率の低下は主に前年のイギリス税率の変化による繰延税項の純負債の見直しによるものであるが、不利な収益地域の組み合わせによる高い税率部分はこの影響を相殺している。本会計年度四半期有効税率の詳細については、添付の連結財務諸表の付記15を参照されたい。

アメリカ各州と地方税及び外国司法管轄区の税率変化の影響により、私たちの有効税率は時々変動する可能性があります。また、収入の地域組み合わせ、制定された税収立法、各種グローバル税収戦略の結果なども、私たちの将来の有効税率に影響を与える可能性がある。

非持株権の純収入に起因することができます

2022年7月2日までの3ヶ月間、私たちは純収益200万ドルを記録し、2021年6月26日までの3ヶ月間、私たちは非物質純収益を記録しました。これは私たちの合弁企業の非持株権益によるものです。これらの金額は当社に属さない収入シェアを表しています。

Capriの純収入によるものです

このような理由から，2022年7月2日までの3カ月間の純収益は1800万ドル減少して2.01億ドルに低下したが，2021年6月26日までの3カ月の純収益は2.19億ドルであった。

市場情報を細分化する

ヴェルサーチ

			3か月まで																		変更率
(百万ドル)			七月二日 2022						六月二十六日 2021						$Change						AS すでに報告した						定数 貨幣
収入.収入			$	275					$	240					$	35					14.6		%				29.6		%
営業収入			52						48						4						8.3		%
営業利益率			18.9		%				20.0		%

収入.収入

ヴェルサーチの収入は2022年7月2日までの3カ月間で3500万ドル増加し、14.6%増の2.75億ドルに達したが、2021年6月26日までの3カ月は3600万ドルの悪影響を含む2億4千万ドルだった。不変為替レートで計算すると、収入は7，100万ドル増加し、増加は29.6%であり、主に小売収入の増加及びアメリカとヨーロッパ、中東及びアフリカ地区の卸売出荷量の増加によるものであるが、新冠肺炎関連中断による中国大区の収入減少により部分的に相殺された。

営業収入

ヴェルサーチの運営収入は2022年7月2日までの3カ月間で5200万ドルだったが、2021年6月26日までの3カ月で4800万ドルだった。営業利益率は2021年6月26日までの3カ月間の20.0%から2022年7月2日までの3カ月間の18.9%に低下し、主に不利な地域販売組合やマーケティング·広告投資によるものとなった。

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周ジミー

			3か月まで																		変更率
(百万ドル)			七月二日 2022						六月二十六日 2021						$Change						AS すでに報告した						定数 貨幣
収入.収入			$	172					$	142					$	30					21.1		%				30.3		%
営業収入			19						11						8						72.7		%
営業利益率			11.0		%				7.7		%

収入.収入

Jimmy Chooの収入は2022年7月2日までの3カ月間で3000万ドル増加し、21.1%増の1億72億ドルに達したが、2021年6月26日までの3カ月間の収入は1億42億ドルで、1300万ドルの悪影響が含まれている。為替レートが変わらない上で、収入は4300万ドル増加し、増加は30.3%であり、主にアメリカとヨーロッパ、中東とアフリカ地域の小売収入の増加によるものである。

営業収入

Jimmy Chooの運営収入は2022年7月2日までの3カ月間で1900万ドルだったが、2021年6月26日までの3カ月で1100万ドルだった。営業利益率は2021年6月26日までの3カ月間の7.7%から2022年7月2日までの3カ月間の11.0%に上昇し、主に利用運営費が収入を増加させたためだ。

マイケル·コルズ

			3か月まで																		変更率
(百万ドル)			七月二日 2022						六月二十六日 2021						$Change						AS すでに報告した						定数 貨幣
収入.収入			$	913					$	871					$	42					4.8		%				8.7		%
営業収入			222						240						(18)						(7.5)		%
営業利益率			24.3		%				27.6		%

収入.収入

2022年7月2日までの3カ月間、Michael Korsの収入は4200万ドル増加し、4.8%増の9.13億ドルに達したが、2021年6月26日までの3カ月間の収入は8.71億ドルで、3400万ドルの悪影響が含まれている。不変為替レートで計算すると、収入は7，600万ドル増加し、増幅は8.7%であり、主に卸売出荷量の増加及びアメリカとヨーロッパ、中東及びアフリカ地区の小売収入の増加によるものであるが、新冠肺炎関連業務中断の影響により、大中華区の中国の収入が減少して部分的に相殺された。

営業収入

2022年7月2日までの3カ月間のMichael Korsの運営収入は2.22億ドルだったが、2021年6月26日までの3カ月は2.4億ドルだった。営業利益率は2021年6月26日までの3カ月間の27.6%から2022年7月2日までの3カ月間の24.3%に低下し、主にサプライチェーンコストの増加によるものだ。

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流動性と資本資源

流動性

私たちの主な流動資金源は、運営によって生成されたキャッシュフローと、私たちのクレジットスケジュール下の利用可能な借金(以下の“循環クレジット配置”に関する議論を参照)および利用可能な現金および現金等価物である。私たちがこの流動性を使用する主な用途は、私たちの運営資金需要と私たちの業務における資本投資、債務返済、買収、資本リターンを含む持続的な現金需要に資金を提供することであり、株式買い戻しおよび他の会社活動を含む。私たちは、運営によって発生した現金は、私たちの循環信用手配及び利用可能な現金及び現金等価物が提供する借金とともに、私たちの店舗成長計画、会社及び流通施設投資、持続システム開発、電子商取引及び市場普及計画に関連する投資と支出を含む今後12ヶ月以降の運営資金の需要を満たすのに十分であると信じている。2022年7月2日までの3ヶ月間、私たちは資本支出に3600万ドルを費やした。

次の表に私たちの流動資金と資本資源の主要な指標(単位：百万)を示す

			自分から
			七月二日 2022						四月二日 2022
貸借対照表データ：
現金と現金等価物			$	221					$	169
運営資本			$	467					$	325
総資産			$	7,610					$	7,480
短期債務			$	37					$	29
長期債務			$	1,382					$	1,131

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
キャッシュフローは：
経営活動			$	137					$	204
投資活動			$	30					$	(23)
融資活動			$	(50)					$	(55)
為替レート変動の影響			$	(65)					$	(2)
現金と現金等価物の純増加			$	52					$	124

経営活動が提供する現金

2022年7月2日までの3カ月間で，経営活動が提供した純現金は6700万ドル減少して1.37億ドルに低下したが，2021年6月26日までの3カ月が2.04億ドルであったのは，非現金調整後の純収益の減少と運営資本の変化に関する減少によるものである。運営資本変動に関する減少は主に我々の在庫レベルの増加によるものであり，前年に比べて支払いと入金時間の変動部分がこの低下を相殺している

投資活動が提供する現金

2022年7月2日までの3カ月間、投資活動が提供した純現金は3000万ドルだったが、2021年6月26日までの3カ月間、投資活動で使用された純現金は2300万ドルだった。投資活動が提供する純現金の増加は、主に2022年7月2日までの3カ月間に6600万ドルのある純投資ヘッジが決済され、前年に比べて増加した1300万ドルの資本支出が部分的に相殺されたためだ。

融資活動のための現金

2022年7月2日までの3カ月間で、融資活動のための純現金は5000万ドルだったのに対し、2021年6月26日までの3カ月は5500万ドルだった。融資活動のための現金が500万ドル減少したのは、主に純債務返済が2.71億ドル減少したためだが、前年に比べて普通株を買い戻すための現金支払いが2億53億ドル増加し、この減少を部分的に相殺した。

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債務道具

次の表は、2022年7月2日と2022年4月2日までの私たちの借金能力と未返済金額(単位：百万)をまとめています

			自分から
			七月二日 2022						四月二日 2022
無担保循環信用手配を優先します
循環クレジット(5億ドルまでのアコーディオン機能は含まれていません)(1)
総利用可能性			$	1,500					$	1,000
未返済借金(2)			922						175
未払い信用状			21						21
残りの可用性			$	557					$	804
定期ローン手配(16億ドル)
未返済借款は，債務発行コストを差し引いた純額(2)			$	—					$	495
優先債券は2024年に満期になります
未返済借款は，債務発行コストと割引償却後の純額を差し引く(3)			$	448					$	448
その他の借金(4)			$	49					$	42
香港は信用手配を承諾していない：
総利用可能金額(1億香港ドルと8000万香港ドル)(5)			$	13					$	10
未返済借金			—						—
残りの利用可能金額(1億香港ドルと8000万香港ドル)			$	13					$	10
中国は信用手配を約束していない：
総供給量(7500万と4500万人民元)(5)			$	11					$	7
未返済借金			—						—
総利用可能金額と残り利用可能金額(7500万元と4500万元)			$	11					$	7
日本の信用手配：
総供給量(10億円)			$	7					$	8
未返済借金			—						—
残り利用可能時間(10億円)			$	7					$	8
ヴェルサーチは信用手配を約束していない
総供給量(4800万ユーロ)(5)			$	50					$	52
未返済借金			—						—
残り獲得可能性(4800万ユーロ)			$	50					$	52
未返済借款総額(1)			$	1,419					$	1,160
残りの総可用性			$	638					$	881

(1)私たちは2022年に信用手配された財務契約は4.00から1.0の四半期最高純レバー率テストを遵守することを要求します。私たちは、2022年7月2日と2022年4月2日まで、当時私たちの債務を効率的に管理していた合意に関するすべての条約を遵守しました。詳細については、添付の連結財務諸表付記9を参照されたい。

(2)2022年7月2日現在、私たちの2022年の信用手配の下では、すでに全額返済されているため、定期ローンの手配はありません。2022年4月2日現在、すべての金額が長期債務として我々の総合貸借対照表に記録されている。

(3)2022年7月2日と2022年4月2日現在、すべての金額が長期債務として我々の連結貸借対照表に記録されている。

38

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(4)2022年7月2日現在の残高には、サプライヤー融資計画に関する3600万ドル、いくつかのヴェルサーチ課税課税の売却に関する1000万ドル、それぞれ我々の総合貸借対照表の短期債務および長期債務に記録されている100万ドルと900万ドル、私たちの総合貸借対照表に長期債務として記録されている300万ドルの他の融資が含まれている。2022年4月2日現在の残高には、サプライヤー融資計画に関する2100万ドル、あるヴェルサーチが受け取るべき税金の売却に関する1800万ドルが含まれており、それぞれ我々の総合貸借対照表の短期債務および長期債務に記録されており、300万ドルの他の融資は長期債務として総合貸借対照表に記録されている。

(5)2022年7月2日と2022年4月2日までの残高は、銀行保証は含まれていない信用手配の総可獲得性を表す。

私たちは私たちの2022年の信用計画が十分に多様で、どの金融機関にも過度に集中しないと信じている。2022年7月2日現在、17の金融機関がこの手配に参加しており、最高コミットメント率は10%以上を維持している機関はない。私たちは参加機関が2022年の信用手配条項に基づいて融資を提供する義務を履行できないと信じる理由がない。

私たちの信用スケジュールおよび債務責任の詳細については、添付の財務諸表の付記9および2022年度年報の付記11を参照してください。

株式買い戻し計画

次の表は、2022年7月2日と2021年6月26日までの3ヶ月間の普通株の買い戻し(百万ドル単位)を示しています

			3か月まで
			七月二日 2022						六月二十六日 2021
株式買い戻し計画に基づいて株式を買い戻すコスト			$	300					$	50
制限付き株式奨励の納税義務を支払うために差し押さえられた株式の公正価値			12						9
在庫株の買い戻し総コスト			$	312					$	59
株式買い戻し計画に基づいて買い戻した株式			6,120,174						921,080
源泉徴収義務を支払うために源泉徴収された株式			265,311						167,070
			6,385,485						1,088,150

2022年度第1四半期には、2021年第1四半期に休止していた5億ドルの株式買い戻し計画を回復し、これまで新冠肺炎疫病の影響と2018年度信用手配の規定に対応するために、5億ドルの株式買い戻し計画を回復した。

その後、2021年11月3日に、我々の取締役会は既存の5億ドルの株式買い戻し計画(“先行計画”)を終了し、残り2.5億ドルを発表し、新たな株式買い戻し計画(“2022年度計画”)を承認し、この計画によると、計画発効日から2年以内に最大10億ドルの発行された普通株式を時々買い戻すことができる

2022年6月1日には、取締役会が2022年度計画を終了し、残り5億ドルを発表し、新たな株式買い戻し計画(“2023年度計画”)を承認し、この計画によると、計画発効日から2年間で最大10億ドルの発行済み普通株を時々買い戻すことができる。株式買い戻しは、公開市場又は私的協議の取引において行うことができ、市場状況、適用される法律規定、インサイダー取引政策下の取引制限及びその他の関連要因に依存する。その計画はいつでも一時停止または終了されるかもしれない。

より多くの情報は、添付の連結財務諸表付記13を参照されたい。

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契約義務と商業承諾

2022年4月2日までの他の契約義務及び承諾の詳細な開示については、2022年度Form 10-Kにおける“流動性及び資本資源”の節の“契約義務及び商業承諾”の開示を参照されたい。

表外手配

私たちは何の特別な目的や表外実体にも参加していません。目的は資本を調達し、債務を発生させたり、私たちの業務を経営することです。2022年7月2日まで、私たちの未返済信用状に関する表外約束は3500万ドルで、その中には2022年の信用手配以外に発行された1400万ドルの信用状が含まれている。また、2022年7月2日現在、私たちの各種信用手配は約3400万ドルの銀行保証を支持している。私たちは、私たちの財務状況、財務状況、収入、費用、経営結果、流動性、資本支出、または資本資源の変化に、現在または未来に重大な影響を及ぼす可能性がある他の表外配置または関係は、私たちの財務諸表に統合されていないエンティティとは何もありません。

最近の会計公告

最近発表された会計基準については、採用時に当社の財務諸表および/または開示に影響を及ぼす可能性がある中期総合財務諸表付記2を参照してください。

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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

私たちの正常な業務過程で、私たちは外貨為替レートの変動や金利変動によるリスクのようないくつかの市場リスクに直面している。このようなリスクを管理するために、私たちはこのような変動の影響を緩和するためにいくつかの戦略を採用した。私たちは外貨長期契約を締結して、私たちの外貨がある外貨変動に対するリスクを開放することを管理します。これらのツールの使用は主に外国調達に対する私たちの承諾の開放を管理し、製品コストをよりよくコントロールするのに役立ちます。私たちはデリバティブを取引や投機目的に使用しない。

外貨両替リスク

長期外国為替契約

私たちの外国サプライヤーに対するいくつかの調達約束はリスクに直面しており、これは、約束日のサプライヤーの通貨要求に対する当社の調達子会社の現地通貨の価値に基づいている。そのため、著者らは長期外貨両替契約を締結し、一般的に12ケ月或いはそれ以上の時間内に期限を期限し、そして関連する購入承諾と一致して、ユーロとカナダドル価値変動に対するリスクの開放を管理する。これらの契約は、我々の総合貸借対照表において公正価値を資産または負債として入金し、債務フローリスクに対する派生契約である。これらのうちのいくつかの契約は、ヘッジ会計目的のためのヘッジ値として指定され、いくつかの契約は、会計目的のためのヘッジ値として指定されない。そのため、大部分の当該等契約の決済日の公正価値は権益に変動して他の全面収益の一部として入金され、満期(決済)時に長期外貨両替契約が成立した取引に適用される総合経営報告書及び全面収益に計上または再分類されて販売貨物コストに分類される。

私たちは私たちの長期貨幣契約に対して敏感な分析を行い、外貨為替レート変動の影響を確定し、これらの契約が会計目的のヘッジ値に指定されているかどうかにかかわらず。この敏感性分析に対して、私たちはドルの為替レートが仮定的に変化したと仮定する。2022年7月2日までのすべての未完了外貨両替契約によると、2022年7月2日までの契約通貨の外貨為替レート水準と比較して、ドル高や10%切り下げは、これらの契約の公正価値をそれぞれ約1000万ドル増加·減少させる。

純投資ヘッジ

私たちは私たちの純投資ヘッジに関連した不利な外貨為替レート変動のリスクに直面している。2022年7月2日現在、固定クロスボーダー通貨スワップ協定に固定された複数の固定クロスボーダー契約があり、名目総金額は40億ドルで、ユーロ建て子会社への純投資と1.94億ドルをヘッジし、ドルとこれらの通貨との間の将来の為替レート変動に対応するために、円建て子会社への純投資をヘッジしている。これらの契約の条項によると、半年ごとに支払うアメリカ建て債務の固定金利支払いを、ユーロで0%~2.872%、円で1.061%~2.858%の固定金利で支払うことになります。2022年7月2日までの未返済の純投資ヘッジによると、2022年7月2日までの契約通貨の外貨為替レート水準と比較して、ドル高や10%切り下げは、これらの契約の公正価値をそれぞれ約3.94億ドル増加または減少させる。これらの契約の満期日は2024年3月から2051年2月の間である。さらに、いくつかの他の契約は、担保交換の最初の発効日が2027年5月であることを規定する信用支援添付ファイル(“CSA”)をサポートしている。契約書の未平倉頭寸が上記CSAに規定する特定の敷居を超えた場合は、いずれも現金担保品を提出しなければならない。

金利リスク

私たちは2022年の信用手配、香港の信用手配、日本の信用手配とヴェルサーチ信用手配の下での未返済借入金は金利リスクに直面している。私たちの2022年の信用スケジュールの金利は、添付の総合財務諸表付記9にさらに記載されているように、最優遇金利および他の機関ローン金利(借入金の特定の出所に依存)とリンクされています。私たちの香港信用ツールは香港銀行の同業解体とリンクした金利で利息を計算します。私たちの中国信用ツールの利息金利は人民銀行の基準ローン金利とリンクしています。私たちの日本の信用ツールは三菱UFJ金融グループが発表した金利で利息を計算します。私たちのヴェルサーチ信用ツールは、銀行が借金の日に設定した金利で利下げを行い、この金利は欧州中央銀行とリンクしている。そのため、私たちの総合経営報告書や包括的な収益やキャッシュフローは、これらの金利変化の影響を受けます。2022年7月2日まで、私たちは2022年の信用手配の下で9.22億ドルの未返済借金があり、ヴェルサーチ信用手配の下で未返済借金がない。2022年4月2日現在、我々の2018年の信用手配下の未返済借金は1.75億ドルであり、債務発行コストを差し引いて4.95億ドル、2018年の定期ローン手配による未返済借金、およびヴェルサーチ信用手配下の未返済借金。これらの残高は

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私たちの循環信用手配の下で未返済の可能性のある未来の残高は、金利変動の影響を受ける可能性がある。適用金利のいかなる増加も、その日のいかなる未返済残高に対しても利息支出を増加させることになる。

信用リスク

2022年7月2日現在、私たちの4.5億ドル優先債券は2024年に満期になり、固定金利で計算され、年利率は4.250%に相当し、半年ごとに支払われる。ムーディーズまたはスタンダード(または別の格付け機関)が高級債券に割り当てられた信用格付けを引き下げ(または格下げしてから引き上げる)場合、私たちが対応する高級債券の金利は時々調整される可能性がある

全体的に，我々の市場リスクに対する開放は，我々がForm 10−K年次報告で報告した状況と有意な変化はなかった。新型肺炎の流行は確かに金融市場に新しいと出現している不確実性をもたらした。第1 A項を参照。詳細については、2022年4月2日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の“リスク要因”を参照されたい。

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項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

評価は，我々の最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)を含む我々の経営陣の監督·参加の下で行われ，2022年7月2日までの我々の開示制御·手順(例えば，1934年“証券取引法”(以下，“取引法”と略す)第13 a-15(E)および15(D)-15(E)条で定義される)の設計と運用を評価した.この評価は次の基準に基づいて行った内部制御--統合フレームワークトレデビル委員会が主催した組織委員会が発行した“2013年の枠組み”だ。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、2022年7月2日まで、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、最高経営者および最高財務官を含む我々の管理職に蓄積され、伝達されることを確実にし、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化

以下に述べる以外に、2022年7月2日までの3ヶ月以内に、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響を与えないか、あるいは合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動を与える。

私たちは現在、世界各地の情報技術プラットフォームとシステムをアップグレードするために、長年にわたる大規模な企業資源計画実施を行っている。この仕事は数年以内に段階的に施行されるだろう。我々はすでに2023年度第1四半期に北米でERPシステムのMichael Kors財務機能を発売した。

長年実施された結果として、私たちのプロセスと手続きは何らかの変化が生じることが予想され、これは逆に財務報告に対する内部統制を変化させる可能性がある。この実施は、何らかの手動プロセスを自動化し、組織全体のワークフローや報告を標準化することで財務報告の内部統制を強化することが予想されるが、影響を受けた分野のプロセスやプログラムの発展に伴い、財務報告に対する内部統制の評価と監視を継続する。第1 A項を参照。詳細については、2022年4月2日現在の財政年度Form 10−K年度報告書の“リスク要因”を参照されたい。

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第2部-その他の資料

項目1.法的手続き

私たちは私たちの正常な業務過程に関連した様々な慣行的な法的手続きに参加した。全体的に、すべての係属中の法的手続きの結果は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を与えないと信じています。

第1 A項。リスク要因

本報告に記載されている他の情報に加えて、項目1 Aで議論されている要因も真剣に考慮すべきである。当社が2022年4月2日までの財政年度のForm 10−K年度報告で言及した“リスク要因”は、我々の業務、財務状況や将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちの業務運営は、現在私たちが知らないことや、現在私たちの運営にどうでもいいと思っている他の要素の影響を受ける可能性もあります

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

(c) 発行人が株式証券を購入する

次の表は、2022年7月2日までの3ヶ月以内に買い戻しまたは差し押さえた会社の普通株情報を提供します

			総数 の株						平均価格 株で支払う						総人数 株 以下の項目の一部として購入する 公に宣言する 番組(1)						計画に基づいて購入できる株の余剰ドル価値(百万単位)(1)
四月三日-四月三十日			—						$	—					—						$	500
May 1 – May 28			—						$	—					—						$	500
五月二十九日-七月二日			6,385,485						$	48.91					6,120,174						$	700
			6,385,485												6,120,174

(1)2022年6月1日、取締役会は、取締役会が既存の10億ドルの株式買い戻し計画(2022年度計画)を終了し、残り5億ドルが利用可能であり、新たな株式買い戻し計画(2023年度計画)を承認し、計画によると、会社は計画発効日から2年以内に最大10億ドルの発行済み普通株を時々買い戻すことができると発表した。当社は引き続き“源泉徴収代納”の買い戻し計画を実施し、当社がある幹部と取締役に普通株を代理納付することを許可し、その制限的な株式奨励に関する最低源泉徴収義務を履行する。

項目6.展示品

A.展示品

本報告書と共に提出または提供された証拠リストを取得するために、本報告書署名ページの後に添付される添付ファイルインデックスを参照してください。

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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2022年8月9日に以下の署名者代表登録者が本報告書に署名することを正式に許可した。

			カプリホールディングス有限公司
			差出人：			/s/ジョン·D·アイドル
			名前：			ジョン·D·アイドル
			タイトル：			会長兼最高経営責任者
			差出人：			トーマス·J·エドワーズ
			名前：			トーマス·J·エドワーズ
			タイトル：			執行副総裁総裁首席財務官兼首席運営官

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展示品索引

証拠品番号：						説明する
10.1						Capri Holdings Limited，Michael Kors(USA)，Inc.，借入先外国子会社Michael Kors(USA)，Inc.，保証側，融資先と開証行である金融機関，および行政代理であるモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)が2022年7月1日に署名した循環信用協定(当社が2022年7月1日に提出した現在の8−Kレポート(文書番号001−35368)の添付ファイル10.1として引用により組み込まれる。
31.1						2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。
31.2						2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。
32.1						2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2						2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。
101.1						当社の2022年7月2日までの10-Q表四半期報告における以下の財務情報は、(I)連結貸借対照表、(Ii)合併経営報告書と包括収益、(Iii)合併株主権益報告書、(Iv)連結キャッシュフロー表、および(V)連結財務諸表に付記されている。

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