カタログ表

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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

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表10-K/A

(第1号修正案)

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☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告

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本財政年度末まで2021年12月31日

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☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

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_から_への過渡期

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依頼書類番号：000-54457

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Trees社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

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登録者の電話番号、市外局番を含む：(303) 759-1300

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同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

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登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。そうだな違います。☒

登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。そうだな違います。☒

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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15条(D)に基づいて提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ No ☐

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再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

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登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

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登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☐

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登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)：はい☐ No ☒

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登録者普通株の2021年6月30日の終値によると、登録者の非関連会社が保有する議決権のある株の総時価は#ドルである36,737,102.

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2022年3月21日現在登録者は96,192,184普通株の発行済み株式と流通株。

引用で編入された書類

ない。

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監査役事務所ID：457監査役の名前：ハイニ社監査役位置：テキサス州ソルトレークシティ

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説明的説明

Trees Corporation(“私たち”、“私たち”、“会社”または“Trees”)は、2022年3月25日に米国証券取引委員会(“SEC”)(“Trees”)(“原始10-K”)に最初に提出された2021年12月31日までのForm 10-K年次報告(“本改訂”)の修正案第1号修正案を提出している。2022年6月22日の米国証券取引委員会コメント文への対応として、この修正案は、以下の改正を反映するために、元の10-Kをいくつか修正した
· 9 A項の下での私たちの開示を修正して拡大する。制御とプログラムです

また、改正された1934年証券法第12 b-15条の要求に基づき、添付ファイル31.1、31.2、32.1に示すように、会社最高経営責任者と最高財務責任者の新しい証明が本10-K/A表に添付されている。

上記の改訂された資料を除いて、最初の10-Kフォーム提出日後に発生したイベントを反映するために、本10-K/Aフォームに記載されている開示資料を更新していません。したがって、本10-K/A表を読む際には、最初の10-K表と、後に米国証券取引委員会に提出された文書とを結合しなければならない。
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カタログ表

カタログ

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第9条。制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

開示制御及び手続は、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを確実にするための制御及びその他の手続である。開示制御及び手続は、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が蓄積され、経営層に伝達されることを確実にすることを目的としているが、最高経営者及び最高財務官(状況に応じて)を含む制御及び手続は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために提供される。

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会社は、会社が“取引法”に基づいて提出又は提出した報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則及び表に規定されている時間帯に記録、処理、まとめ及び報告されることを確保するための制御及び手続を有する。2021年12月31日現在、会社経営者は、会社最高経営者(最高経営責任者)及び最高財務官(最高会計官)を含み、改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15及び15 d-15(E)条に規定する規則に基づいて、会社開示制御及び手続の有効性を評価している。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。

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上記の評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2021年12月31日に我々の開示制御および手続きが発効すると結論した。

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財務報告の内部統制に関する経営陣の報告

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会社経営陣は、取引法第13 a-15(F)条の規定に基づいて、財務報告の十分な内部統制を確立·維持する責任がある。財務報告の内部統制とは、会社の主要な幹部と主要な財務官が設計或いは監督し、そして取締役会、管理層とその他の人員によって実施されるプログラムであり、アメリカ公認会計原則(それらの政策とプログラムを含む)に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供する：(I)合理的で詳細、正確かつ公平に会社の資産取引と処分を反映する記録を維持することと関係がある：(Ii)米国公認会計原則に従って財務諸表を作成し、当社の管理層および取締役の許可のみに基づいて収入および支出を行うために、必要に応じて取引を記録することを保証する合理的な保証を提供し、(Iii)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用または処分会社資産の防止またはタイムリーな発見について合理的な保証を提供する。その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。将来的に任意の有効性評価を行う予測は，条件の変化により制御が不十分になったり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.

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Trees社の経営陣は、CEOと最高財務責任者の参加の下、2021年12月31日までの社内財務報告の内部統制の有効性を評価した。この評価には，トレデビル委員会後援組織委員会(COSO)が“内部統制である総合枠組み(2013)”で提案した基準を用いた。COSOの評価によると、経営陣は、2021年12月31日から財務報告書に対する内部統制が有効であると判断した。

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本年度報告には、当社の独立公認会計士事務所の財務報告内部統制に関する証明報告は含まれていません。当社が本年度報告で経営陣報告のみを提供することを許可する米国証券取引委員会規則によると、経営陣の報告は当社の公認会計士事務所に認証される必要はありません。

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財務報告の内部統制の変化

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2021年12月31日までの四半期内に、取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)に要求された評価によると、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりしている。

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プロジェクト15.展示品

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以下は、本報告書とともに提出された証拠である

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(**)アーカイブをお送りします。

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サイン

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。

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本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。

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