カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
依頼書類番号:
ロキブランド会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| 違います | |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
| ||
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む) | ||
登録者の電話番号、市外局番を含む:( | ||
クラス名 | 取引記号 | 所在する取引所名を登録する | ||
| | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)少なくとも過去90日以内に届出要求を遵守したかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 B-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大規模加速ファイルサーバ | ☒ | |
Σ非加速ファイルサーバ | ||
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
いくつありますか
カタログ
ページ |
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第1部 |
財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表 |
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2022年6月30日現在(未監査)、2021年12月31日、2021年6月30日までの簡明総合貸借対照表(未監査) |
2 |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合業務報告書(監査なし) |
3 |
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2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の株主権益簡明総合報告書(未監査) |
4 |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間簡明総合現金フロー表(監査なし) |
5 |
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
6 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
19 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
25 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
25 |
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第II部 | その他の情報 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
25 |
第六項です。 |
陳列品 |
26 |
サイン |
27 |
第1部-財務情報
プロジェクト1--財務諸表
ロキブランド会社とその子会社
簡明総合貸借対照表
(単位は千で、シェアは含まれていない)
(未監査)
六月三十日 | 十二月三十一日 | 六月三十日 | ||||||||||
2022 | 2021 | 2021 | ||||||||||
資産: | ||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | $ | |||||||||
売掛金--純額 | ||||||||||||
契約売掛金 | ||||||||||||
その他売掛金 | ||||||||||||
在庫--純額 | ||||||||||||
課税所得税 | ||||||||||||
前払い費用 | ||||||||||||
流動資産総額 | ||||||||||||
賃貸資産 | ||||||||||||
財産·工場·設備--純価値 | ||||||||||||
商誉 | ||||||||||||
確認された無形資産--純額 | ||||||||||||
その他の資産 | ||||||||||||
総資産 | $ | $ | $ | |||||||||
負債と株主資本: | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
売掛金 | $ | $ | $ | |||||||||
契約責任 | ||||||||||||
長期債務の当期部分 | ||||||||||||
課税費用: | ||||||||||||
給料と給料 | ||||||||||||
税金-その他 | ||||||||||||
課税運賃 | ||||||||||||
手数料 | ||||||||||||
課税税 | ||||||||||||
応算利息 | ||||||||||||
他にも | ||||||||||||
流動負債総額 | ||||||||||||
長期債務 | ||||||||||||
長期課税税 | ||||||||||||
長期賃貸 | ||||||||||||
所得税を繰延する | ||||||||||||
繰延負債 | ||||||||||||
総負債 | ||||||||||||
株主権益: | ||||||||||||
普通株 額面価値 | ||||||||||||
ライセンス株式;2022年6月30日発行·発行株式- ; December 31, 2021 - ; June 30, 2021 - | ||||||||||||
利益を残す | ||||||||||||
株主権益総額 | ||||||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
ロキブランド会社とその子会社
簡明総合業務報告書
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
3か月まで |
6か月まで |
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六月三十日 |
六月三十日 |
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2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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純売上高 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売原価 |
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毛利率 |
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運営費 |
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営業収入 |
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利子支出とその他の費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
所得税前収入支出 |
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所得税費用 |
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純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの収益 |
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基本的な情報 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
薄めにする |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
発行済み普通株式加重平均 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
ロキブランド会社とその子会社
株主権益総合報告書を簡明に
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
普通株と | 積算 | |||||||||||||||||||
追加実収資本 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
株 | 全面的に | 保留する | 株主の | |||||||||||||||||
卓越した | 金額 | 収入.収入 | 収益.収益 | 権益 | ||||||||||||||||
残高-2020年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
2021年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||||||||||||||
普通株払い配当金 1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | - | - | - | |||||||||||||||||
オプション行使のために発行された株は税収割引を含む | $ | - | ||||||||||||||||||
株補償費用 | - | |||||||||||||||||||
残高-2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||||||||||||||
普通株払い配当金 1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | - | - | - | |||||||||||||||||
オプション行使のために発行された株は税収割引を含む | $ | - | ||||||||||||||||||
株補償費用 | - | |||||||||||||||||||
残高-2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
残高-2021年12月31日 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||||||||||||||
普通株払い配当金 1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | - | - | - | |||||||||||||||||
オプション行使のために発行された株は税収割引を含む | $ | |||||||||||||||||||
株補償費用 | ||||||||||||||||||||
残高-2022年3月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||||||||||||||
普通株払い配当金 1株当たり) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
普通株買い戻し | - | - | - | |||||||||||||||||
オプション行使のために発行された株は税収割引を含む | - | |||||||||||||||||||
株補償費用 | $ | |||||||||||||||||||
残高-2022年6月30日 | $ | $ | $ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
ロキブランド会社とその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位:千)
(未監査)
6か月まで |
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六月三十日 |
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2022 |
2021 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
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純収入 |
$ | $ | ||||||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
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減価償却および償却 |
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債務発行原価償却 |
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所得税を繰延する |
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固定資産処分損失 |
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株補償費用 |
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資産と負債の変動状況: |
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売掛金 |
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契約売掛金 |
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棚卸しをする |
( |
) | ( |
) | ||||
その他流動資産 |
( |
) | ||||||
その他の資産 |
( |
) | ||||||
売掛金 |
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負債その他の負債を計上しなければならない |
( |
) | ||||||
所得税 |
( |
) | ||||||
契約責任 |
( |
) | ( |
) | ||||
経営活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
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固定資産購入 |
( |
) | ( |
) | ||||
買収業務は,現金買収後の純額を差し引く |
( |
) | ||||||
投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: |
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循環信用手配からの収益 |
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循環信用手配の償還 |
( |
) | ( |
) | ||||
定期融資収益 |
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定期ローンを返済する |
( |
) | ( |
) | ||||
起債コスト |
( |
) | ||||||
株式オプション収益 |
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普通株払いの配当 |
( |
) | ( |
) | ||||
融資活動が提供する現金純額 |
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現金と現金等価物の減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
現金と現金等価物: |
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期日の初め |
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期末 |
$ | $ |
監査されていない簡明な連結財務諸表の付記を参照
ロキブランド会社とその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1.業務の性質と列報根拠
私たちは、ロッキー、Georia Boot、Durango、LeHigh、オリジナルMuck Boot Company(“Muck”)、Xtratuf、Servus、NEOS、Rangerを含む一連の有名ブランドでマーケティングを行っている良質な靴類やアパレルのデザイナー、メーカー、営業業者です。私たちのブランドは高品質、快適、実用と耐久性のある靴類を代表して、すでに長い歴史があります。私たちの製品は6人ターゲット市場:屋外、オフィス、オフィス、商業、軍事、軍事、西部。また、私たちが頭から足まで消費者に装備を提供する戦略の一部として、私たちは相補的なブランド服とアクセサリーをマーケティングし、これらの服とアクセサリーは私たちの各ブランドの実力と位置を利用していると信じています。
経営陣は、添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表は、公正列報財務結果に必要なすべての調整を反映していると考えている。審査簡明総合財務諸表に反映されていないすべてのこのような調整は正常および経常的な性質とみなされている。操作の結果です三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021あります注釈これは必然的に年間の予想結果を見せてくれる。それは..2021年12月31日財務諸表は監査された財務諸表から来ていますが注釈米国公認会計原則(“GAAP”)によって要求されるすべての開示を含む。本四半期報告書10-Q年次報告書と一緒に読まなければなりません10-今年度までのK2021年12月31日GAAP要件のすべての開示を含む。
財務会計基準委員会(FASB)会計基準コード(ASC)テーマの規定に基づいて、私たちの支部情報を報告します280, 細分化市場報告それは.著者らはいくつかの指標に基づいて業務業績を評価し、部門利益を主要な財務測定基準として使用した.の間に三つ現在までの月 June 30, 2021, 私たちの年次報告書と比較して、報告部分を変更しました10-今年度までのK2020年12月31日我々の軍事報道部分を“契約製造”に変更し、米国軍への販売(“軍事契約”)を引き続き含み、当社の卸売·小売ルートを介して販売される自社ブランドまたは他の特定の履物製品の製造契約下の販売(“私的契約”)を含む組成を変更する。以前、軍事契約だけがこの部分に含まれていた。個人契約販売の特徴は軍事契約に似ており、似たような販売、交付プロセスと毛金利を持っている。この支部報告書の変化は、当社のCEOおよび最高財務責任者、私たちのCEO(“CODM”)が財務情報を審査して資源を分配し、業績を評価する方法の変化を反映している。以前は、卸売部門に民間契約が含まれていましたが、ホネウェルのライフスタイルや高性能靴業の買収に伴い、私たちの卸売部門の規模は大幅に増加しており、私たちのCODMは、このときの部門報告の変化が、彼らが私たちの業務をどのように評価し、管理しているかを反映するのに適切だと考えています。
もうあります違います。報告可能な部門の変化により、私たちの総総合財務状況、運営結果、あるいは以前に報告された部門情報は私たちがしたように変化しました違います。前期までの個人契約売上高2020年12月31日四半期終了期間が終了します March 31, 2021. 私たちの各報告書部門は一貫した会計政策を採用し続けている。この評価の結果として,我々の活動を以下に報告する
報告部門:卸売、小売、代理製造。私たちの卸売部分は、スポーツ用品店、屋外専門店、オンライン小売業者、海洋商店、独立小売業者、大衆業者、小売制服店、専門安全靴店を含む複数のカテゴリーの小売業者に靴類とアクセサリーを販売することを含む。私たちの小売部門には、私たちの電子商取引サイト、市場、私たちのRocky Outletショップ、LeHigh業務を通じて消費者に私たちの製品を直接販売することが含まれています。私たちの契約製造部門には、アメリカ軍への販売、自社ブランド販売、および顧客と契約を締結して、顧客のために特定の靴類製品を製造または購入する任意の販売が含まれています。備考をご参照ください14-市場情報を細分化し、より多くの情報を知る。
2.会計基準が更新される
最近発表された会計公告
私たちは現在、以下の会計基準更新(“ASU”)が監査されていない簡明総合財務諸表または監査されていない簡明総合財務諸表に与える影響を評価している
基準 | 説明する | 期待採用期間 | 財務諸表またはその他の重大事項への影響 | |||
ASU2016-13,金融商品信用損失の計量 | この公告は、財務諸表使用者に金融商品の予想信用損失に関するより多くの決定有用な情報を提供することと、報告エンティティが各報告日に信用を延長するために行った他の約束とを提供することを目的としており、方法は、現在の米国公認会計原則における発生した損失減少方法を反映する方法であり、より広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮して信用損失推定値を提供することを要求する。 | Q1 2023 | 私たちは貿易売掛金を含む私たちの既存の金融商品に対する新しい基準の影響を評価している。 |
本年度に採用した会計基準
基準 | 説明する | 財務諸表またはその他の重大事項への影響 | ||
ASU2019-12,所得税(主題740所得税の会計計算を簡素化する | この声明は所得税会計と関連した様々な側面を単純化することを目的としている。ASU2019-12主題の一般原則のいくつかの例外を削除する740一貫した適用を改善するために、既存のガイドラインを明確にして修正した。 | 私たちは#年に新しい基準を採用しましたQ1 2021基準は確かにできました注釈私たちの連結財務諸表に大きな影響を及ぼす。 |
3.公正価値
公認会計基準は計量公正価値のための枠組みを構築した。公正価値会計基準は公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。本基準はどのように他の会計声明によって許可された公正な価値を計量するかを明らかにした。
公正価値会計基準は、公正価値を、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために受け取るまたは支払う交換価格(退出価格)として定義する。この基準はまた三つ−公正価値を測定するための投入を優先順位付けする公正価値階層構造。この階層では,各エンティティが観察可能な入力を最大限に利用し,観察できない入力を最大限に削減することが要求される.それは..三つ公正価値を計量するための投入レベルは以下のとおりである
● | 水平1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり。 |
● | 水平2-レベルに含まれる見積市場価格以外の観察可能な投入1,活発な市場における同様の資産及び負債の見積もり;次の市場における同様の資産及び負債の見積もり注釈アクティブな;または観察可能な他の、または観察可能な市場データによって確認されることができる投入。 |
● | 水平3-観察できない入力は少数か違います。市場活動および資産または負債の公正な価値に重大な意味を持つ資産または負債。これには、いくつかの定価モデル、キャッシュフロー方法、および重大な観察不可能な投入を使用する類似技術が含まれる。 |
これらのツールの短期的な性質により,現金および現金等価物,売掛金,売掛金の公正価値はその帳簿価値に近い.売掛金は主に私たちの顧客の売掛金、手当を差し引いた純額、従業員が対応した金(販売員が手数料を超えた下敷き金と従業員出張立て替え金)、他の顧客の売掛金、手当純額と予想される保険回収が含まれる。私たちの長期信用手配と他の短期融資債務の帳簿価値も公正価値に近い。それらは年内市場での利用可能な融資に相当するからである。私たちの信用計画の公正な価値は水準に分類される2.
私たちは繰延給与計画に関連する単独信託に資産と負債を持っている。これらの資産の公正価値は、活発な市場における十分な数と頻度(レベル)の資金の未調整オファーに基づいている1).
4.買収する
ホネウェルのショーとライフスタイル靴類のビジネスです
開ける January 24, 2021, 吾らはホネウェルのいくつかの付属会社(総称して“ホネウェル”と呼ぶ)と購入契約(“購入契約”)を締結し、ホネウェルの性能およびライフスタイル靴類業務を買収し、ホネウェルの性能およびライフスタイル靴類業務(“買収”)に関するブランド名、商標、資産および負債(“買収”)を含み、総購入価格は$としている
開ける March 15, 2021 (買収日“)は、購入契約に記載されている条項や条件に基づいて、吾らが買収を完了し、初歩的な成約価格は合わせて$となる
今回の買収は、Muck、Xtratuf、Servus、NEOS、Rangerブランド(“買収したブランド”)を含む我々のブランドグループを拡大した。私たちが得たのは
今回の買収により、私たちは私たちの靴ブランドの組み合わせを大きく強化し、私たちの売上を著しく増加させました。私たちは経営の良い企業を買収し、私たちと似たような企業文化と顧客基盤を持っており、これは私たちの既存の製品カテゴリに有意義な成長機会を提供し、新たな細分化市場に進出した。その革新と本格的な製品シリーズは私たちの既存の製品と相互補完し、重複が最も少なく、これは私たちの卸売関係を強化し、より広範な消費者の受け手にサービスすることができるだろう。これに伴い,我々の既存の先進的な履行能力を利用して,卸顧客への流通買収のブランドを改善し,消費者への直接浸透を加速させる予定である。
今回の買収については,以下の会社とも雇用協定を締結した7人ホネウェル性能とライフスタイル靴業務の重要な従業員は、これらの従業員に基づいて、私たちは付与することに同意します
買収を通じて、私たちはイリノイ州ロック島と中国の製造施設とマサチューセッツ州ウェストウッドにあるオフィスビルをレンタルすることを含む多くのレンタルを獲得しました。
この買収は純売上高に貢献した共$
買収に関連するコスト
完成と統合買収によるコストは発生した費用として添付されている経営報告書を簡明に合併する。.の間に三つ現在までの月 June 30, 2022 そして2021約$が
購入価格配分
今回の買収はすでに企業合併会計基準の下で入金されている。そこで、買収を要求した資産と負担した負債は、買収日の公正価値で確認しなければならない買収会計を採用した。上述の総収入市価はすでに主要レベルで買収日の公正価値によって主要カテゴリの買収資産と負担した負債に割り当てられている2関所と3投入する。これらのレベルは2関所と3推定投入には,将来のキャッシュフローと割引率の推定が含まれる.また、公正価値の推定は、明確に確認された無形資産を含む、特定の資産の外部推定値に部分的に基づく。
取得された資産及び負担された負債に対する購入価格の割り当ては、営業権に割り当てられた残りの金額を含み、最後に決定され、違います。資産の買収や負債負担に関する最終的な推定値が得られているため、調整する必要はない。
次の表は、買収日までに支払われた対価および買収された資産と負担した負債の推定公正価値をまとめたものである。
(千ドル) | 公正価値 | |||
現金 | $ | |||
売掛金(1) | ||||
棚卸しをする(2) | ||||
財産·工場·設備 | ||||
商誉(3) | ||||
無形資産 | ||||
その他の資産 | ||||
売掛金 | ( | ) | ||
費用を計算する | ( | ) | ||
純資産総額が確認できます | ||||
得られた現金 | ( | ) | ||
支払われた現金の総額は,得られた現金を差し引く | $ |
(1)売掛金の入金金額が予想できないとされている金額は約 $
(2)生産品在庫の公正価値には約#ドルの初歩的な上昇価値が含まれている
(3)商業的名声は主に買収の労働力、予想されるコスト協同効果と買収による規模経済である。
監査を受けていない備考財務情報
以下監査を受けていない予想経営実績買収は、先に掲げる期間の開始を想定している。これらの未監査の予備試験の結果は参考に供するだけであり,注釈買収が本報告で述べた期間当初に発生すれば、必然的に業務結果が何になるかを示し、将来の業務結果を表明することもできない。以下に示す予想結果は,買収に関する項目について調整したの費用約$
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
(千円単位で、1株を除く) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
希釈して1株当たり収益する | $ | $ | $ | $ |
5.収入.収入
義務を果たす性質
私たちの製品は
異なるルートは、私たちの業務の細分化を代表します:卸売、小売と代行製造。私たちの卸売業務では幅広い流通ルートで製品を流通させています1万アメリカ、カナダ、世界各地の小売店にあります。私たちの卸売ルートは製品ラインによって違います。スポーツ用品店、アウトドア専門店、オンライン小売業者、海運商店、独立小売業者、大衆小売業者、小売制服店と専門安全靴店を含みます。私たちの小売業務には、私たちの電子商取引サイト、市場、私たちのRocky直売店、LeHigh業務を通じて消費者に私たちの製品を直接販売することが含まれています。私たちの契約製造部門によると、ロッキーブランドでアメリカ軍に靴類を販売し、顧客の契約に基づいて自社ブランドの靴類や他の靴類を生産しています。
重大な会計政策と判断
収入は顧客との契約条項の下での義務を履行する際に確認されます。これは通常、私たちの製品が私たちの顧客に出荷されたとき、つまり私たちの製品の制御権が顧客の手に移った時に発生します。取引先との契約期間は通常
一年以下です。収入とは、ある時点で私たちの製品を譲渡することによって得られる予定の対価格金額であり、固定または可変対価格、あるいは両方を含む。
販売収入は販売純価格で入金され、その中には引当金を計算した可変対価格推定数が含まれている。可変価格の構成要素には即時支払い割引、一括リベート、製品返品が含まれています。以下に述べるように、これらの準備金は、稼いだ金額や関連販売について請求された金額に基づいて決定され、売掛金の減価(例えば顧客に対応)や流動負債(顧客以外の場合)に分類される。
取引価格に含まれる可変対価金額5月.純販売価格には以下の場合にのみ含まれる:契約によって確認された累積収入額の大きな逆転は、注釈未来の間に起こります我々の分析では,指導意見に基づいて制限を実施することも考えられ,指導意見によると,収入の実質的な逆転が決定される注釈以下に詳述する推定数の将来の期間に発生する June 30, 2022それは.最終的に受け取った実際の掛け値金額5月.私たちの見積もりとは違います。もし未来の実際の結果が私たちの推定と異なる場合、私たちはこれらの推定値を調整し、これはこれらの差異が既知の期間の純収入および収益に影響を与えるだろう。
顧客が即時支払い割引を取得する権利がある場合には、履歴データを用いて顧客が割引を取得する可能性を推定し、顧客が割引を取得する可能性の推定値が変化した場合や、価格が固定されている場合(以前に発生したものを基準として)に我々の推定値を調整する。可変対価格の推定金額は、可変対価格の不確実性が緩和されるまで、売掛金の貸出や収入の減少として確認されている。私たちのほとんどの顧客の支払い条件は低いからです6人数ヶ月、あります注釈これは私たちが顧客と締結した契約の重要な資金調達部分だ。
さかのぼって顧客に購入リベートを提供する場合、これは、現在および過去の購入の考慮要因が注釈割引を稼いだかどうかがわかるまで固定します。私たちは、履歴データと予測を使用して、顧客が契約開始時に得られる予想割引を推定し、予測が大きく変化したり、考慮要因が固定されたときに推定値を更新します。推定されたリベートは、リベートまたは収益期間が終了するまで、貿易売掛金の信用として確認され、収入と相殺される。
返品権が顧客との手配の一部である場合、履歴データの分析から期待収益を推定する。私たちが予想していた最も可能な対価格金額が変化した時、あるいは対価格が固定になった時(以前に発生したものを基準に)私たちの推定を調整します。備考をご参照ください6備考と7より多くの情報を得るために。
売掛金は私たちが無条件支払いを得る権利を表し、この支払いは時間の推移に依存するだけだ。
契約売掛金とは,米国軍や他の顧客と締結した取消不能契約に基づいて要求される契約の最低支払であり,期限は1つは一年以下です。
契約責任は私たちが来月以内に履行または解除することを期待する履行義務だ12個履行義務を履行する前に取得した事前対価格、又は顧客に貨物又はサービスを譲渡する前に、取消不能契約に基づいて貨物又はサービスを提供する無条件義務。私たちの契約責任は無条件義務、すなわちアメリカ軍や他の顧客と締結された取消不能契約に基づいて貨物を提供することを表しています。
契約の範囲内でどうでもいいとされる項目は費用として確認された。
政府当局により評価された税収は、特定の創収取引において徴収され、特定の創収取引と同時に行われる場合には、顧客から徴収され、収入には含まれない。
製品保証に関する指導に従って製品が販売される場合、メーカー保証に関連するコストは引き続き費用として確認されます。
製品制御権が顧客の手元に移行した後、発着運賃に関する輸送·搬送コストが履行コストに計上され、運営費用が計上される。
契約取得に関する費用はASCの実際の方便に基づいて発生した費用を計上する340-40償却期間は
一年以下です。私たちは、契約を得るために生じるほとんどの費用が、この実際の便宜的な制約を受けることを予想している。
契約残高
次の表は私たちの顧客との契約責任に関する情報を提供します。
六月三十日 | 十二月三十一日 | 六月三十日 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | 2021 | |||||||||
契約責任 | $ | $ | $ |
本報告で述べた期間における契約負債残高の大きな変化は以下のとおりである
(千ドル) | 契約責任 | |||
バランス、2021年12月31日 | $ | |||
期限内にお客様と締結した取消不可契約 | ||||
期日内にお客様が締結した取消不能契約に関する収入が確認されました | ( | ) | ||
バランス、2022年6月30日 | $ |
収入の分類
すべての収入は私たちの製品の制御権が出荷先が顧客の手に移った時に確認されます。すべての収入はある時点で確認され,チャネルごとに分類されるため,我々の部門はASCと一致することを開示している606要求を分解する。備考をご参照ください14パート開示に使われています。
6.売掛金
売掛金は関連不良債権を差し引いて約#ドルの後記を用意した純額である
ASCによって606,売掛金から差し引かれた返品準備金負債は約#ドル
7.棚卸しをする
在庫には以下の内容が含まれている
六月三十日 | 十二月三十一日 | 六月三十日 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | 2021 | |||||||||
原料.原料 | $ | $ | $ | |||||||||
製品の中で | ||||||||||||
完成品 | ||||||||||||
合計する | $ | $ | $ |
ASCによって606,在庫に含まれる戻り準備金資産は約#ドルである
8.商誉
営業権とは購入価格が価格を超えた部分のことです買収された企業の有形かつ識別可能な無形資産純資産。商誉は買収に由来し、主に買収の労働力、予想されるコスト協同効果と業務合併による規模経済を含む。税務目的で控除できる営業権金額は#ドルと予想されます
GAAPは会社の経営部門の情報を報告するためにガイドラインを作成し、会社の製品とサービス、地理区域と主要な顧客に関する開示を含む。私たちは権威の指針に基づいて、私たちの支部報告構造を監視し、審査して、私たちの報告可能な支部と私たちの報告単位に影響を与える可能性のある変化が発生したかどうかを決定します。先に述べたように私たちの行動は
営業権は少なくとも年に1回減価テストが行われる。私たちは少なくとも毎年あるいは減価指標が発生した時に報告単位で営業権の帳簿金額を審査して、営業権があるかどうかを決定します5月.損害を受ける。私たちは、公正な価値を見積もる割引キャッシュフロー分析の一部として、将来の経営業績を予想する仮定を含む。もしこれらの資産の帳簿価値が注釈割引現金流量分析によると、管理層は資産の公正価値と帳簿価値を比較する。記録価値が公正価値を超える場合、営業権は減値とみなされる。
私たちは5月.1つ目はより可能かどうかを決定するために定性的な要素を評価します注釈商業権の公正価値はその帳簿価値より低い。私たちは注釈定性的評価に基づいてそれがそれを超える可能性が高いと判断しない限り、商業権の公正な価値を定量的に決定しなければならない注釈その公正価値は帳簿価値より低い。個別無期限無形資産の将来のキャッシュフローは,その公正価値を計測するために用いられ,成長率や資本コストを予測するなど,何らかの仮定を考慮したものであり,これらの仮定は内部予測と運営計画に基づいて得られている.私たちは年度開始時に営業権テストを行います第四に各財政年度の四半期ごとに、私たちの財政年度の終わりから始めます2021年12月31日。
9.確認された無形資産
確定した無形資産明細書は以下のとおりである
毛収入 | 積算 | 携帯する | ||||||||||
(千ドル) | 金額 | 償却する | 金額 | |||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||
商標 | ||||||||||||
卸売(1) | $ | - | $ | |||||||||
小売する(2) | - | |||||||||||
特許 | $ | |||||||||||
取引先関係(3) | ||||||||||||
総無形資産 | $ | $ | $ |
(1) $
(2) $
(3)私たちの買収は March 15, 2021.
毛収入 | 積算 | 携帯する | ||||||||||
(千ドル) | 金額 | 償却する | 金額 | |||||||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
商標 | ||||||||||||
卸売(1) | $ | $ | ||||||||||
小売する(2) | ||||||||||||
特許 | $ | |||||||||||
取引先関係(3) | ||||||||||||
総無形資産 | $ | $ | $ |
毛収入 | 積算 | 携帯する | ||||||||||
(千ドル) | 金額 | 償却する | 金額 | |||||||||
June 30, 2021 | ||||||||||||
商標 | ||||||||||||
卸売(1) | $ | - | $ | |||||||||
小売する(2) | - | |||||||||||
特許 | $ | |||||||||||
取引先関係(3) | ||||||||||||
総無形資産 | $ | $ | $ |
(1)$45.4そのうち100万ドルは私たちから来ました March 15, 2021.
(2)$6.3そのうち100万ドルは私たちから来ました March 15, 2021.
(3)私たちの買収は March 15, 2021.
特許の加重平均寿命は
有限年限無形資産に関する近似償却費用表三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021以下に示す
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
費用を償却する | $ | $ | $ | $ |
有限年限無形資産に関する年度までの約予想残余償却費用表十二月三十一日以下に示す
償却する | ||||
(千ドル) | 費用.費用 | |||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028+ |
10.長期債務
開ける March 15, 2021, 我々は,TCW Asset Management Company,LLC(TCW)と代理として,融資先に#ドルの優先保証定期融資手配(“定期融資”)を締結した
私たちの定期ローンは二番目-売掛金、在庫、現金、および関連資産に対応し、1つ目は-他のほとんどの資産の保有権。定期ローンの満期日は March 15, 2026.
開ける March 15, 2021, 私たちもアメリカ銀行(以下“アメリカ銀行”と呼ぶ)と高級担保資産を基礎とした信用手配(“ABLローン”)を締結し、融資先に融資を提供した。ABLローンは新しい高級保証資産を基礎とした循環信用手配を提供し、元金は最高#ドルに達する
ABLローンは1軒から1つ目は-売掛金、在庫、現金、および関連資産に対応し、二番目-他のほとんどの資産の保有権。ABL基金は March 15, 2026. ABLローンの利息は借入可能な金額に基づいており、次の表に示すように
平均的な可用性は | ||||||||||||||||||
リボルバーの定価水準(1) | 支払引受率 | 基本料率 | 定期SOFRローン | FILO基本為替レート | SOFR FILO定期ローン | |||||||||||||
I | > 66.7% | % | % | % | % | |||||||||||||
第2部: | >33.3% and | % | % | % | % | |||||||||||||
(三) |
| % | % | % | % |
(1)それまでは June 30, 2021, 第二級が適用される。
定期ローンとABLローンについては、資本化されており、各ローンの有効期限内に償却されるいくつかの費用を支払わなければなりません。また、ABLローンは私たちに毎年担保管理費#ドルを支払うことを要求しています
普通債務と長期債務には以下の債務が含まれる
六月三十日 | 十二月三十一日 | 六月三十日 | ||||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | 2021 | |||||||||
2026年満期の定期ローン、実際の金利は %, %和 2022年6月30日まで、2021年12月31日、2021年6月30日までの割合 | $ | $ | $ | |||||||||
ABLローンは2026年に満期になります | ||||||||||||
ロンドン銀行間同業借り換え金利 %, %和 2022年6月30日、2021年12月31日、2021年6月30日 | ||||||||||||
一番お得な借金、実際の利率は %, %和 2022年6月30日まで、2021年12月31日、2021年6月30日までの割合 | ||||||||||||
債務総額 | ||||||||||||
差し引く:未償却債務発行コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
債務総額,債務発行コストを差し引く | ||||||||||||
減額:1年以内の満期債務 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
長期債務 | $ | $ | $ |
信用手配契約
融資ツールという言葉には制限的な契約が含まれており,プロトコルで定義されている最高総レバー率と最低固定費用カバー率を維持することが求められている.私たちはすべての信用協定を守りました June 30, 2022, 2021年12月31日そして June 30, 2021.
我々のABL施設には,トリガイベント発生時に一定の費用カバー率(ABL施設プロトコルで定義されているような)を維持することが要求される限定的な条約が含まれている..の間に三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021いくつありますか違います。引き起こした事件と聖約は注釈実際には。
定期ローンとABLローンには配当金の支払い金額の制限が含まれています。
11.税金.税金
私たちは他の税務管轄区で税務審査を受けなければならない。最初の開放試験の年は以下の通りです
最初の試験年 | ||
税務機関の管轄: | ||
アメリカ連邦政府は | | |
アメリカの各州 | | |
プエルトリコ(アメリカ領) | | |
カナダ | | |
中国 | ||
メキシコだ | ||
イギリス.イギリス | ||
オーストラリア |
私たちの政策は、所得税費用の構成要素として、いかなる不確定な税収状況にも利息と罰金を計上することである
これらの費用は年内に確認します三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021それは.私たちは注釈私は私たちの不確定な税金状況が次の年に実質的な変化があると信じている12何ヶ月になりますか。
所得税における不確実性会計要求は、企業財務諸表で確認された不確定税収状況に対して財務諸表確認、計量及び開示を行うことを要求する。この指導の下で、所得税の額は比を満たさなければならない注釈基準が採択された時に認められた発効日の承認ハードル。私たちはやった
認められていない税金の割引はありますか違います。私たちの財務状況や経営結果に及ぼす影響。
私たちの税金計算された有効税率は彼は…三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021具体的には以下のとおりである
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
実際の税率 | % | % | % | % |
12.1株当たりの収益
1株当たり基本収益(“EPS”)の算出方法は、普通株主に適用される純収入を1期ごとに発行された普通株の加重平均で割る。希釈後の1株当たり収益の計算は、希釈時に普通株等価物を含む。
基本と希釈後の普通株当たりの収益を計算するための株式を入金する三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021以下に示す
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
(千株) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
基本加重平均流通株 | ||||||||||||||||
希釈性株式オプション | ||||||||||||||||
希釈加重平均流通株 | ||||||||||||||||
逆希釈証券 |
13.キャッシュフロー情報を補充する
補完キャッシュフロー情報6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021具体的には以下のとおりである
6か月まで | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | ||||||
支払の利子 | $ | $ | ||||||
連邦、州、地方所得税の純額 | $ | $ | ||||||
契約売掛金変動純額 | $ | $ | ||||||
契約負債変動,純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
帳簿中の財産·工場·設備購入を支払うべきである | $ | ( | ) | $ | ||||
被買収企業に関する運営資金実収 | $ | $ |
14.市場情報を細分化する
もうあります違います。報告可能な部門の変化により、私たちの総総合財務状況、運営結果、あるいは以前に報告された部門情報は私たちがしたように変化しました違います。前期までの個人契約売上高2020年12月31日四半期終了期間が終了します March 31, 2021.
私たちは確定しました
報告が必要な細分化された分野:卸売、小売、代行製造。私たちの卸売部分は、スポーツ用品店、屋外専門店、オンライン小売業者、海洋商店、独立小売業者、大衆業者、小売制服店、専門安全靴店を含む複数のカテゴリーの小売業者に靴類とアクセサリーを販売することを含む。私たちの小売部門には、私たちの電子商取引サイト、市場、私たちのRocky Outletショップ、LeHigh業務を通じて消費者に私たちの製品を直接販売することが含まれています。私たちの契約製造部門には、アメリカ軍への販売、自社ブランド販売、および顧客と契約を締結して、顧客のために特定の靴類製品を製造または購入する任意の販売が含まれています。以下に卸売·小売·契約製造部門の部門結果の概要を示す三つそして6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021.
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
(千ドル) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
純売上高: | ||||||||||||||||
卸売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
小売する | ||||||||||||||||
代理製造 | ||||||||||||||||
総純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
毛利率: | ||||||||||||||||
卸売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
小売する | ||||||||||||||||
代理製造 | ||||||||||||||||
総毛利率 | $ | $ | $ | $ |
15.偶然性を得る
はい June 2022, 米国税関·国境保護局(U.S.Customer)に提出された買収ブランドに関するいくつかの米国に輸入された製品には,協調関税表(HTS)コードの誤分類が存在することに注目した2021そして2022.HTSコードの誤分類のため、必要金額を超える関税を支払いました。私たちは、正しいHTSコードを超える税金の払い戻しを求めるために、米国税関に複数回の投稿要約訂正を提出している。自分から June 30, 2022, 我々には回復の可能性があるE超過総額援助関税は約#ドルの返金につながる可能性があります
16.再編成費用
はい June 2022, 私たちは運営効率を向上させるためのコスト節約審査を完了し、より良い利益成長に備えている。買収後に買収したブランドを統合した後、リストラを含むいくつかの運営協同効果とコスト節約の機会を発見した。私たちが記録した再構成コストは約$です
.の間に6人現在までの月 June 30, 2022, 以下の活動を記録した
従業員の離職金、福祉、 | ||||
(千ドル) | 関連費用 | |||
費用を計算して、2022年3月31日 | ||||
再編成費用 | $ | |||
現金払い | ( | ) | ||
費用を計算して、2022年6月30日 | $ |
第二項:経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析。
概要
2022年第2四半期に、私たちは私たちのブランドに対する強い需要を経験し、これは私たちの卸売と小売部門と私たちの多様な流通ルートの組み合わせ(西部、仕事、農場と牧場、屋外と家庭小売を含む)の成長を実現させた。健康な在庫状況と追加的な履行能力を組み合わせることで、私たちが製品を通じて作った市場機会をよりよく利用し、優れた運営に専念することができます。
2021年第1四半期には、ホネウェルの性能とライフスタイル靴類事業の買収を完了しました。買収に関連した巨額の費用が発生しました。
新冠肺炎-著者らは新型コロナウイルスの大流行(“新冠肺炎”或いは“大流行”)の変化性質及び私たちの全世界業務への影響をモニタリングと対応している。私たちのチームメンバーの健康と安全は私たちの最優先事項であり、私たちの従業員を保護するために、私たちは疾病管理·予防センター(CDC)が提案したすべての措置を実施している。私たちは疫病期間中に会社とその運営を積極的に管理し続けますが、現在私たちは新しい冠肺炎の短期と長期需要に対する最終的な影響を予測できません。これは(他を除く)新冠肺炎疫病の深刻さと持続時間に依存するからです。新冠肺炎の更なる伝播及び行動は疾病伝播の要求を制限することを助け、私たちの通常通り業務を展開する能力に影響を与える可能性があり、そして全世界の経済状況、私たちの業務、運営業績と財務状況に実質的な不利な影響を与える可能性がある。
行動の結果
以下の表に示す期間の情報を示し、これらの情報は、純売上高の割合で表される監査されていない簡明総合財務諸表から来ている。各表の後の議論は、監査されていない簡明な総合財務諸表と、2021年12月31日までのForm 10-K年次報告と一緒に読まなければなりません。
3か月まで |
6か月まで |
|||||||||||||||
六月三十日 |
六月三十日 |
|||||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
純売上高 |
100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||||||
販売原価 |
66.8 | 62.6 | 64.6 | 61.6 | ||||||||||||
毛利率 |
33.2 | 37.4 | 35.4 | 38.4 | ||||||||||||
運営費 |
29.7 | 30.9 | 29.7 | 31.6 | ||||||||||||
営業収入 |
3.5 | % | 6.5 | % | 5.7 | % | 6.8 | % |
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年6月30日までの3ヶ月
3か月まで |
||||||||||||||||
六月三十日 |
||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
Inc./(12月) |
||||||||||||
純売上高: |
||||||||||||||||
卸売 |
$ | 131,155 | $ | 101,142 | $ | 30,013 | 29.7 | % | ||||||||
小売する |
26,015 | 22,344 | 3,671 | 16.4 | ||||||||||||
代理製造 |
4,869 | 8,116 | (3,247 | ) | (40.0 | ) | ||||||||||
総純売上高 |
$ | 162,039 | $ | 131,602 | $ | 30,437 | 23.1 | % |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間を含む卸売純売上高は約i約6190万ドルと4690万ドルですそれぞれOn、oF純売上高は買収したブランドによるものです。我々の伝統的なブランドと買収ブランドの増加は、健康な在庫状況と追加的な履行能力支援の需要増加によるものであり、製品とマーケティング戦略によって作られた市場機会をよりよく利用することができる。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の小売純売上高にはアプリが含まれていますr最高480万ドルと380万ドルです純売上の買収したブランドによるものです小売額の増加は、新冠肺炎の後、企業が再開業し、満負荷運転を再開したため、私たちのリハイ事業が2022年第2四半期に力強く増加したことによる
米軍との契約が切れたため、2022年第2四半期の代行売上高が低下した
3か月まで |
||||||||||||
六月三十日 |
||||||||||||
(千ドル) |
2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
|||||||||
毛利率: |
||||||||||||
卸売毛利$%s |
$ | 40,509 | $ | 36,291 | $ | 4,218 | ||||||
利益率% |
30.9 | % | 35.9 | % | -5.0 | % | ||||||
小売利益率$s |
$ | 12,730 | $ | 11,094 | $ | 1,636 | ||||||
利益率% |
48.9 | % | 49.7 | % | -0.7 | % | ||||||
契約製造保証金$s |
$ | 512 | $ | 1,769 | $ | (1,257 | ) | |||||
利益率% |
10.5 | % | 21.8 | % | -11.3 | % | ||||||
総毛利$%s |
$ | 53,751 | $ | 49,154 | $ | 4,597 | ||||||
利益率% |
33.2 | % | 37.4 | % | -4.2 | % |
前年同期と比較して、2022年第2四半期の卸売毛金利が低下したのは、製品コスト、入国運賃及びその他の輸送と物流コストの増加が原因である。正しいHTSコードを超える160万ドルを超えて支払われた関税は含まれておらず、2022年6月30日までの3カ月間の卸売毛金利は32.1%の要約訂正を何度も求めている(付記15参照)。
製品コストと運賃コストが上昇したため、2022年6月30日までの3ヶ月間の小売毛金利は前年同期に比べて低下した
前年同期と比較して、2022年第2四半期の契約製造毛金利が低下したのは、製品コストの増加と、我々プエルトリコ製造施設の労働力コストの増加が原因である。
3か月まで |
||||||||||||||||
六月三十日 |
||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
Inc./(12月) |
||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||
運営費 |
$ | 48,155 | $ | 40,717 | $ | 7,438 | 18.3 | % | ||||||||
純売上高のパーセント |
29.7 | % | 30.9 | % | -1.2 | % |
2021年第2四半期と比較して、2022年第2四半期の運営費が増加したのは、出国貨物輸送の増加と、販売増加に関する可変費用の増加によるものだ再構成コストも含めて買収に関するコストは含まれていません210万ドルと230万ドルの買収関連コストです、形容詞2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、調整後の運営費用はそれぞれ4600万ドルと3850万ドル
3か月まで |
||||||||||||||||
六月三十日 |
||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 |
2021 |
Inc./(12月) |
Inc./(12月) |
||||||||||||
所得税: |
||||||||||||||||
所得税費用 |
$ | 353 | $ | 1,164 | $ | (811 | ) | -69.7 | % | |||||||
実際の税率 |
27.7 |
% | 23.0 | % | 4.7 |
% |
前年同期に比べて2022年第2四半期の実質税率が上昇したのは、2022年12月31日までの年度の予想税率を引き上げたためで、21.8%と推定されている
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月
6か月まで | ||||||||||||||||
六月三十日 | ||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 | 2021 | Inc./(12月) | Inc./(12月) | ||||||||||||
純売上高: |
||||||||||||||||
卸売 |
$ | 265,116 | $ | 160,261 | $ | 104,855 | 65.4 | % | ||||||||
小売する |
54,641 | 46,328 | 8,313 | 17.9 | ||||||||||||
代理製造 |
9,306 | 12,679 | (3,373 | ) | (26.6 | ) | ||||||||||
総純売上高 |
$ | 329,063 | $ | 219,268 | $ | 109,795 | 50.1 | % |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の卸売純売上高にはアプリが含まれていますロケット.ロケットそれぞれ1.22億ドルと5240万ドルですre具体的には、買収されたブランドの純売上によるものだ。我々の伝統的なブランドと買収ブランドの増加は、健康な在庫状況と追加的な履行能力支援の需要増加によるものであり、製品とマーケティング戦略によって作られた市場機会をよりよく利用することができる。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の小売純売上高に含まれています最高910万ドルと480万ドルです買収されたブランドの純売上によるものです。小売額の増加分は私たちのリハイ事業の2022年上半期は新冠肺炎疫病発生後、企業は引き続き再開業し、満負荷運転を回復した。私たちの電子商取引業務は2022年上半期にも売上を増加させました。
米国軍との契約が満期になったため、2022年上半期の契約製造売上高は低下した。
6か月まで | ||||||||||||
六月三十日 | ||||||||||||
(千ドル) |
2022 | 2021 | Inc./(12月) | |||||||||
毛利率: |
||||||||||||
卸売毛利$%s |
$ | 88,768 | $ | 58,530 | $ | 30,238 | ||||||
利益率% |
33.5 | % | 36.5 | % | -3.0 | % | ||||||
小売利益率$s |
$ | 26,578 | $ | 22,643 | $ | 3,935 | ||||||
利益率% |
48.6 | % | 48.9 | % | -0.3 | % | ||||||
契約製造保証金$s |
$ | 1,231 | $ | 3,119 | $ | (1,888 | ) | |||||
利益率% |
13.2 | % | 24.6 | % | -11.4 | % | ||||||
総毛利$%s |
$ | 116,577 | $ | 84,292 | $ | 32,285 | ||||||
利益率% |
35.4 | % | 38.4 | % | -3.0 | % |
6か月まで | ||||||||||||||||
六月三十日 | ||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 | 2021 | Inc./(12月) | Inc./(12月) | ||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||
運営費 |
$ | 97,785 | $ | 69,275 | $ | 28,510 | 41.2 | % | ||||||||
純売上高のパーセント |
29.7 | % | 31.6 | % | -1.9 | % |
同社は運営費が増加している2021年6月30日までの6カ月と比較して,2022年6月30日までの6カ月は,販売増加に関する可変費用の増加によるものである。ネバダ州のリノ新配送センターの開業に関連した臨時支出を含む、より高い物流と履行コストを経験したAを含まない関連費用を徴用するReも含めて構造コストは320万ドル、買収に関連する費用は750万ドルですRは2022年と2021年6月30日までの6カ月間、調整後のベースで、業務費はそれぞれ9460万ドルと6180万ドルだった
6か月まで | ||||||||||||||||
六月三十日 | ||||||||||||||||
(千ドル) |
2022 | 2021 | Inc./(12月) | Inc./(12月) | ||||||||||||
所得税: |
||||||||||||||||
所得税費用 |
$ | 2,304 | $ | 2,506 | $ | (202 | ) | -8.1 | % | |||||||
実際の税率 |
21.8 | % | 23.0 | % | -1.2 | % |
私たちの税率はLは21.8%に低下しましたARは2022年12月31日まで、私たちの実績と買収による追加外国税控除に基づいています。
流動資金と資本資源
概要
私たちの主な流動資金源は私たちの信用手配の下で運営と借金収入と他の債務だった。
.の間に2022年6月30日までの6ヶ月間私たちの主な現金源は私たちの信用手配の下の借金から来ている私たちの運営資本は主に売掛金と在庫からなり、債務と売掛金で相殺されます。私たちの季節的な商業周期と業務拡張のため、私たちの運営資本は年間を通じて変動しており、通常毎年1月から3月までの月が最も低く、毎年5月から10月までの月が最も高い。私たちは通常私たちの循環信用計画を利用して、私たちの季節的な運営資金需要に資金を提供します。したがって、私たちの循環信用計画の残高は年間を通じて大幅に変動するかもしれない。
私たちの資本支出は主に我々の製造·流通業務に関連する会社オフィス、物件、商品固定装置、金型と設備、および情報技術面のプロジェクト。資本支出はそれぞれ550万ドルと1060万ドルです2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間。
私たちは運営賃貸契約に基づいていくつかの機械、靴センター、オハイオ州ランカスト、ネバダ州リノ市にある配送センター、製造施設をレンタルしました。これらのレンタルは通常更新オプションを提供します。
私たちのABLローンは、運営によって発生した現金に加えて、十分な流動資金を提供し、少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの運営と債務に資金を提供すると信じています。しかし、私たちの持続的な流動資金は、未来の経営業績、キャッシュフロー、そして私たちが信用手配下の財務契約を履行する能力にかかっている。私たちの信用スケジュールについてもっと多くの情報は付記10を参照してください。
キャッシュフロー
6か月まで |
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六月三十日 |
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(百万ドル) |
2022 |
2021 |
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経営活動 |
$ | (8.6 | ) | $ | 11.0 | |||
投資活動 |
(3.5 | ) | (216.7 | ) | ||||
融資活動 |
12.0 | 185.7 | ||||||
現金と現金等価物の純変化 |
$ | (0.1 | ) | $ | (20.0 | ) |
経営活動2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用されている現金は主に在庫購入に使われている。2021年6月30日までの6カ月間、業務部門が提供した現金は主に売掛金や売掛金の負債増加の影響を受けているが、在庫増加はこの影響を相殺している。
投資活動2022年6月30日までの6ヶ月間の投資活動で使用された現金は、主に私たちの製造業務、情報技術、当社の流通施設の改善に関連する金型や設備の投資を購入するために使用されます。2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動で使用された現金は主に私たちの買収に資金を提供するために使われている。買収に関するより多くの情報は、付記4を参照されたい
融資活動。2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金は主に私たちの循環信用手配の収益と関係がある。2021年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金は主に私たちの循環信用手配と定期信用手配の収益と関係がある。
重要な会計政策と試算
会社が監査を受けていない簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則に基づいて作成されたものであり、作成過程において、管理層は財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。持続的な基礎の上で、経営陣はこのような推定値を評価する。過去の経験や関連する場合に合理的とされる他の様々な仮定に基づいて行われ,その結果,資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となるが,そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるものではないと考えられる。歴史的に見ると、実際の結果は会社の見積もりと実質的な差はない。しかしながら、異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。
我々は、2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告書の“経営陣検討·財務状況·経営結果分析”で報告された金額の中で、推定·仮定を決定するためのキー会計政策を決定した。
1995年民間証券改革法の下での安全港声明
この報告書には、経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析が含まれており、1934年証券取引法第21 E節(改正)と1933年証券法第27 A節(改正)の意味の展望的な陳述が含まれており、これらの陳述は、それによって創出された安全港のカバーを目的としている。これらの陳述は、私たちの将来の収益性および私たちの運営および成長戦略に関する陳述など、私たちと経営陣の意図、信念、および予想に関するすべての陳述を含むが、これらに限定されない。“信じる”、“予想する”、“予想する”、“そうなる”、“可能”、“すべき”、“計画”、“計画”、“推定”、“予測”、“潜在”、“継続”、“可能”などの言葉、および同様の表現は、前向き陳述を識別することが意図されている。投資家に注意してください。展望的な陳述は、販売予測への依存、消費者需要の変化、季節性、天気の影響、競争、サプライヤーへの依存、国際貿易固有のリスク、変化する小売傾向、当社の製造·流通業務の損失または中断、ネットワークセキュリティの破壊または当社のデジタルシステムの中断、外貨為替レートの変動、経済変化、および12月31日までの10-K表年次報告書“第1 A項リスク要因”に列挙された他の要因を含むが、これらに限定されないリスクおよび不確実性に関連していることに注意してください。2021年(2022年3月15日提出)と2022年3月31日現在のForm 10-Q四半期報告書(2022年5月9日提出)と、米国証券取引委員会に提出された文書で時々詳細に説明されている他の要因。私たちは本文に記載された前向きな陳述の仮定が合理的だと思うにもかかわらず, このような仮定のいずれも不正確かもしれない。したがって、本明細書に含まれる前向きな陳述が正確であることが証明されることは保証されない。本明細書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性を考慮して、このような情報を含むことは、私たちまたは他の誰もが、私たちの目標および計画が達成されることを示しているとみなされてはならない。私たちはどんな展望的な陳述も更新する義務がない。
市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目
2021年12月31日までの年度10−K表年次報告では,我々の市場リスクに大きな変動はなく,7 A項“市場リスクに関する定量化および定性的開示”を詳細に参照されたい。
項目4.制御とプログラム
制御と手続きを開示する。開示制御及び手続は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための制御及びその他の手続である。開示制御および手順は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において、開示を要求する情報が蓄積され、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の管理層に蓄積され、適切に伝達されることを保証するために、制御および手順に限定されない。
本報告で述べた期間が終了するまで、我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者の参加の下、取引所法案が公布した第13 a−15及び15 d−15条の規則に基づいて、我々の開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2022年6月30日まで、(1)当社に関する重要な情報が蓄積されることを確保し、特に本報告書の作成期間中に、特に本報告書の作成期間中に、特に本報告書の作成中に、(2)取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求した情報が米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計、報告されることを合理的に保証することを目的としていると結論した。
しかし、経営陣は、制御システムの設計や動作がどんなに良くても、制御システムの目標が実現されることを絶対に保証することはできず、どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件が発見されたことを絶対に保証することはできないと考えている。
内部制御の変化2022年6月30日までの財政四半期において、財務報告の内部統制(“取引法”に基づく規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義)に大きな変化は生じておらず、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。私たちは私たちが買収したブランドの財務報告と関連があるので、私たちの内部統制を必要かつ適切に更新しました。これらは実質的ではありません
第2部-その他の情報
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
株式証券の未登録販売
ない。
収益の使用
適用されません。
私たちの株主の買い戻し計画は2022年3月4日に満期になります。
項目6.展示品
展示品 番号をつける |
説明する |
10.1*** | ABL融資·担保協定第2修正案は、期日が2022年6月8日であり、当社、米国銀行、N.A.と他の貸主と締結される(当社日付が2022年6月6日である現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を引用して編入され、2022年6月10日に提出される) |
10.2*** | 当社、TCW Asset Management Company、LLCおよび他の融資先が2022年6月8日に署名した定期融資と保証協定第2修正案(当社日付が2022年6月6日である現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2を引用して組み込まれ、2022年6月10日に提出されます) |
31.1* |
取引法ルール13 a~14(A)および15 d−14(A)によるCEOの認証。 |
31.2* |
取引法規則13 a~14(A)および15 d−14(A)による首席財務官の認証。 |
32** |
第1350条首席行政官/首席財務官証明書。 |
101* |
本報告添付ファイルは、当社が2022年6月30日までの四半期報告Form 10-Q(“拡張可能商業報告言語”)フォーマットの以下の財務諸表である:(I)簡明総合貸借対照表、(Ii)簡明総合経営報告書、(Iii)簡明株主権益総合報告書、(Iv)簡明現金フロー表、および(V)これらの財務諸表に関する付記である。 |
104* | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである |
*このレポートとともに提出します。
**本レポートに従って提供されます。
*S-Kルール601(A)(5)によれば、展示品および添付表は省略されています。登録者は、米国証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れたスケジュールまたは証拠品のコピーを提供することを約束する。
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
ロキブランド会社 |
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日付:2022年8月9日 |
差出人: |
トーマス·D·ロバートソン |
トーマス·D·ロバートソン |
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執行副総裁、首席財務官兼財務担当者 | ||
(首席財務及び会計主任及び正式に許可された者) |