nkla-20220930
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2017 StockOptionPlanMembersSRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300001731289SRT：最大メンバ数NKLA：LegacyNikola 2017 StockOptionPlanMembers2022-01-012022-09-300001731289NKLA：LegacyNikola 2017 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IncMember2022-07-302022-07-300001731289アメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバーNKLA：SecuredOvernightFinancingRateSOFRメンバーNKLA：RomeoPower IncMember2022-07-302022-07-300001731289NKLA：ニコラ社のメンバーアメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバーNKLA：RomeoPower IncMember2022-07-012022-09-300001731289NKLA：ニコラ社のメンバーアメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバーNKLA：RomeoPower IncMember2022-09-300001731289NKLA：ニコラ社のメンバーアメリカ-GAAP：高齢者ローンのメンバー2022-09-300001731289NKLA：RomeoPower IncMember2022-09-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-07-012022-09-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-07-012021-09-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2022-01-012022-09-300001731289アメリカ公認会計基準：転換可能債務証券メンバー2021-01-012021-09-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-07-012022-09-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-07-012021-09-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-300001731289アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-09-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001731289米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001731289米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001731289NKLA：RomeoPower IncMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-142022-10-14

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-38495
ニコラ社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州82-4151153
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(税務署の雇用主
識別番号)
ブロードウェイE号4141号
鳳凰(ほうおう), AZ
85040
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(480) 666-1038
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)


同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株、1株当たり0.0001ドルNKLAナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者が承認を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)条に基づいてイによって指導されなければならないすべての報告を指導したかどうか、および(2)このようなLing要求を過去90日以内に遵守してきたことを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がこのようなホスホニLEの提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐




登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒

2022年10月31日までにエル478,851,041株登録者は普通株式の一部を発行した。



ニコラ社
連結財務諸表
カタログ
ページ
リスク要因をまとめる
1
第1部-財務情報
第1項。財務諸表
合併貸借対照表
3
連結業務報告書
4
合併全面損失表
5
株主権益合併報告書
6
統合現金フロー表
8
連結財務諸表付記
10
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
34
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
48
第四項です。
制御とプログラム
48
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
49
第1 A項。
リスク要因
49
第六項です。
陳列品
77
サイン
79

リスク要因の概要
私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクと不確実性は、私たちが業務戦略を成功させる能力に影響を与え、私たちの財務業績に影響を与える可能性があります。本報告書のすべての情報、特に以下の主要なリスクおよび項目1 Aに記載されている他のすべての具体的な要因を真剣に考慮すべきである。この報告書の“リスク要因”は、わが社に投資するかどうかを決定する前に。
•私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
•私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
•私たちのビジネスモデルはまだテストが必要で、私たちの戦略計画を商業化できなかったいかなるやり方も私たちの経営業績と業務に悪影響を与え、私たちの名声を損ない、私たちの資源の範囲を超えた巨額の負債を招く可能性があります。
•私たちの限られた経営履歴は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。
•私たちは追加的な資金を集める必要があるだろうが、このような資金は私たちが必要な時には得られないかもしれない。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務と見通しは否定的な影響を受けるかもしれない。
•もし私たちが未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの車をマーケティングして販売することに成功できないかもしれない。
•私たちのバンドルレンタルモデルは独特の問題をもたらす可能性があり、私たちの経営業績や業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なうかもしれません。
1

•私たちは1つ以上の州で法的挑戦に直面し、顧客に製品を直接販売しようとする可能性があり、これは私たちのコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査に関連するリスクと不確実性に直面している。
•私たちの成功は、お客様の業務ニーズを満たすためにトラックを経済的に大規模に製造し、水素ガソリンスタンドを建設する能力に依存しますが、十分な品質と計画的かつ規模で顧客を引き付ける能力を持つトラックを開発·製造する能力は実証されていません。
•私たちはトラックの設計、製造、発売と融資に重大な遅延があるかもしれません。私たちの製造工場の拡張を含めて、これは私たちの業務と将来性を損なうかもしれません。
•リチウムイオン電池とバッテリーパック、チップセット、ディスプレイを含むコスト増加、供給中断、または原材料不足は、私たちの業務を損なう可能性があります。
2

第1部-財務情報
項目1.財務諸表
ニコラ社
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
九月三十日十二月三十一日
20222021
(未監査)
資産
流動資産
現金と現金等価物$315,731 $497,241 
制限された現金と現金等価物600 — 
売掛金純額37,662 — 
在庫品81,069 11,597 
前払い費用と他の流動資産51,858 15,891 
流動資産総額486,920 524,729 
制限された現金と現金等価物87,459 25,000 
長期預金37,161 27,620 
財産·工場·設備·純価値365,049 244,377 
無形資産、純額93,609 97,181 
関連会社への投資76,505 61,778 
商誉5,238 5,238 
その他の資産7,484 3,896 
総資産$1,159,425 $989,819 
負債と株主権益
流動負債
売掛金$92,511 $86,982 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない170,707 93,487 
債務と融資リース負債、流動14,357 140 
流動負債総額277,575 180,609 
長期債務と融資リース負債、当期分を差し引く283,258 25,047 
リース負債を経営する5,410 2,263 
株式証法的責任791 4,284 
その他長期負債28,349 84,033 
繰延税金負債，純額13 11 
総負債595,396 296,247 
引受金及び又は有事項(付記9)
株主権益
優先株、$0.0001額面は150,000,000株式を許可して違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式
— — 
普通株、$0.0001額面は800,000,000そして600,000,0002022年9月30日と2021年12月31日までに認可された株455,205,699そして413,340,5502022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株
46 41 
追加実収資本2,379,191 1,944,341 
赤字を累計する(1,812,784)(1,250,612)
その他の総合損失を累計する(2,424)(198)
株主権益総額564,029 693,572 
総負債と株主権益$1,159,425 $989,819 

連結財務諸表の付記を参照。
3

ニコラ社
連結業務報告書
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査)
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
収入：
トラック販売$23,853 $— $41,236 $— 
サービスとその他388 — 3,026 — 
総収入24,241 — 44,262 — 
収入コスト：
トラック販売54,080 — 100,861 — 
サービスとその他330 — 2,396 — 
収入総コスト54,410 — 103,257 — 
毛損(30,169)— (58,995)— 
運営費用：
研究開発66,683 78,896 204,346 201,785 
販売、一般、管理132,865 192,929 289,916 329,028 
総運営費199,548 271,825 494,262 530,813 
運営損失(229,717)(271,825)(553,257)(530,813)
その他の収入(支出)：
利子支出，純額(7,735)(118)(10,754)(219)
株式証法的責任のリスコアリング586 4,467 3,493 2,907 
その他の収入、純額2,617 1,057 4,423 174 
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(234,249)(266,419)(556,095)(527,951)
所得税費用1 1 3 4 
関連会社の純損失中の権益前損失(234,250)(266,420)(556,098)(527,955)
関連会社の純損失中の権益(1,984)(1,147)(6,074)(3,067)
純損失$(236,234)$(267,567)$(562,172)$(531,022)
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.54)$(0.67)$(1.32)$(1.34)
薄めにする$(0.54)$(0.68)$(1.32)$(1.35)
加重平均流通株：
基本的な情報438,416,393 400,219,585 426,382,736 395,691,795 
薄めにする438,416,393 400,230,669 426,382,736 395,860,876 
連結財務諸表の付記を参照。
4

ニコラ社
総合総合損失表
(単位：千)
(未監査)
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
2022202120222021
純損失$(236,234)$(267,567)$(562,172)$(531,022)
その他の全面的な損失：
外貨換算調整，税引き後純額(1,237)(123)(2,226)(358)
総合損失$(237,471)$(267,690)$(564,398)$(531,380)
連結財務諸表の付記を参照。
5

ニコラ社
合併株主権益報告書
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主権益総額
株金額
2022年6月30日までの残高433,475,084 $43 $2,176,945 $(1,576,550)$(1,187)$599,251 
株式オプションの行使1,296,206 1 1,404 — — 1,405 
RSU賞を獲得するために株を発行する1,425,182 — — — — — 
株式分配協定に基づいて発行された普通株，純額19,009,227 2 97,997 — — 97,999 
株に基づく報酬— — 102,845 — — 102,845 
純損失— — — (236,234)— (236,234)
その他総合損失— — — — (1,237)(1,237)
2022年9月30日までの残高455,205,699 $46 $2,379,191 $(1,812,784)$(2,424)$564,029 
2022年9月30日までの9ヶ月間
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主権益総額
株金額
2021年12月31日現在の残高413,340,550 $41 $1,944,341 $(1,250,612)$(198)$693,572 
株式オプションの行使1,581,791 1 1,969 — — 1,970 
RSU賞を獲得するために株を発行する4,025,887 — — — — — 
ツミム購入契約により発行された普通株17,248,244 2 123,670 — — 123,672 
株式分配協定に基づいて発行された普通株，純額19,009,227 2 97,997 — — 97,999 
株に基づく報酬— — 211,214 — — 211,214 
純損失— — — (562,172)— (562,172)
その他総合損失— — — — (2,226)(2,226)
2022年9月30日までの残高455,205,699 $46 $2,379,191 $(1,812,784)$(2,424)$564,029 

連結財務諸表の付記を参照。
6

2021年9月30日までの3ヶ月
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主合計
権益
株金額
2021年6月30日現在の残高397,077,561 $40 $1,668,362 $(823,629)$4 $844,777 
株式オプションの行使252,442 — 355 — — 355 
RSU賞を獲得するために株を発行する453,459 — — — — — 
承諾株発行の普通株252,040 — 2,939 — — 2,939 
中間層持分から持分への再分類を廃止する— — 5,532 — — 5,532 
ツミム購入契約により発行された普通株6,270,740 — 72,866 — — 72,866 
株に基づく報酬— — 49,047 — — 49,047 
純損失— — — (267,567)— (267,567)
その他総合損失— — — — (123)(123)
2021年9月30日現在の残高404,306,242 $40 $1,799,101 $(1,091,196)$(119)$707,826 

2021年9月30日までの9ヶ月間
普通株余分な実収
資本		積算
赤字.赤字		その他の総合収益を累計する株主合計
権益
株金額
2020年12月31日の残高391,041,347 $39 $1,540,037 $(560,174)$239 $980,141 
株式オプションの行使3,182,359 1 3,980 — — 3,981 
RSU賞を獲得するために株を発行する1,721,686 — — — — — 
承諾株発行の普通株407,743 — 5,564 — — 5,564 
関連会社に投資するために発行された普通株は，見下げオプションを組み込んだ普通株を差し引く1,682,367 — 19,139 — — 19,139 
中間層持分から持分への再分類を廃止する— — 5,532 — — 5,532 
ツミム購入契約により発行された普通株6,270,740 — 72,866 — — 72,866 
株に基づく報酬— — 151,983 — — 151,983 
純損失— — — (531,022)— (531,022)
その他総合損失— — — — (358)(358)
2021年9月30日現在の残高404,306,242 $40 $1,799,101 $(1,091,196)$(119)$707,826 
連結財務諸表の付記を参照。
7

ニコラ社
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(562,172)$(531,022)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却16,472 5,959 
株に基づく報酬211,214 151,983 
非現金実物サービス— 40,230 
関連会社の純損失中の権益6,074 3,067 
金融商品の再評価(94)(3,226)
普通株を発行して承諾株と交換する— 5,564 
在庫減記16,617 — 
非現金利子支出8,890 — 
その他の非現金活動476 1,010 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金純額(37,662)— 
在庫品(97,952)(3,644)
前払い費用と他の流動資産(10,371)(7,090)
売掛金、売掛金、その他流動負債25,128 147,160 
長期預金(8,356)(4,705)
その他の資産(912)— 
リース負債を経営する(416)— 
その他長期負債1,605 (655)
経営活動のための現金純額(431,459)(195,369)
投資活動によるキャッシュフロー
財産·工場·設備を購入·保管する(118,436)(113,680)
関連会社への投資(23,027)(25,000)
買収に関する優先保証受取手形と前払い価格を発行する(21,910)— 
第二次価格差の決済(6,588)— 
設備を売却して得た収益18 200 
投資活動のための現金純額(169,943)(138,480)
融資活動によるキャッシュフロー
株式オプションを行使して得られる収益1,645 4,194 
トゥミム購入契約に基づいて株式を発行して得た金123,672 72,866 
転換手形を発行して得られた金は，割引と発行コストを差し引く183,504 — 
持分分配協定により普通株の収益を発行し，支払われた手数料を差し引いた純額100,512 — 
保証本券を発行して得た金54,000 — 
融資券を発行して得られた金は発行コストを差し引く44,007 — 
保険料融資収益6,637 — 
債務償還および手形(28,125)(4,100)
保険料支払い融資(2,635)— 
融資リース負債と融資義務の支払い(266)(759)
発行コストを支払う— (644)
融資活動が提供する現金純額482,951 71,557 
限定的な現金を含む現金および現金等価物の純減少(118,451)(262,292)
制限された現金を含む期初現金と現金等価物522,241 849,278 
制限された現金、期末を含む現金と現金同等物$403,790 $586,986 
連結財務諸表の付記を参照。
8

補足キャッシュフロー開示：
利子を支払う現金$2,643 $573 
受け取った現金利息$257 $456 
非現金投資と融資活動の追加開示：
負債に入れた財産·工場·設備を購入する$28,912 $21,001 
支払すべき実物利子$7,284 $— 
持分分配協定項の下の手数料$2,513 $— 
変換可能な手形由来の埋め込み派生資産$1,500 $— 
株式オプション受取収益$325 $— 
債務発行コストを計算しなければならない$311 $— 
繰延発行コストを計算する$— $439 
賃貸資産を新たな融資リース負債と交換する$698 $11,125 
承諾株発行の普通株$— $5,564 
関連会社に投資するために発行された普通株は、見下げオプションを埋め込む普通株を含む$— $32,376 
得られた無形資産を負債に計上する$— $47,181 
連結財務諸表の付記を参照。
9
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)

1.陳述の基礎
(a)概要
ニコラ社は大型商用電池電気と水素電気自動車及びエネルギーインフラソリューションの設計者とメーカーである。
(b)監査されていない連結財務諸表
添付されていない未監査総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規定に基づいて作成されたものである。経営陣は、監査されていない財務情報は、正常な経常的な調整を含むすべての調整を反映しており、これらの調整は、会社の財務状況、経営業績、示された期間のキャッシュフローを公平に陳述するために必要であると考えられている。報告された一時期間の結果は、必ずしも年間の予想結果を表すとは限らない。これらの総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる監査された総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。会社間口座と取引はキャンセルされた。
ある前期残高はすでに再分類され、合併財務諸表と付記中の今期の列報方式に符合する。 A他に説明がない限り、すべての金額は千単位である。
2022年第1四半期末にTRE電池電気自動車(“BEV”)トラックの生産が開始される前に、製造準備、プロセス検証、プロトタイプ製造、運賃、在庫減記、アリゾナ州コーリ芝にある製造施設の運営を含む生産前活動は、会社の総合運営報告書における研究開発活動として記録されている。操業に見合ったのは，2022年第2四半期から，製造コスト，労働力や間接費用，およびTre Bevトラックに関する在庫費用や関連施設コストを含めて収入コストに記録されていることである。
公認会計基準に従って財務諸表を作成し、管理層にいくつかの報告金額と開示に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。したがって，実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある.
(c)融資リスクと持続的な経営
初期成長期にある会社として、会社が資本を得る能力は重要だ。会社がその運営費、運営資本、資本支出を支払うのに十分な収入を生み出すことができる前に、会社は追加の資本を調達する必要があるだろう。
追加株式融資は優遇条項で提供されない可能性があり、既存株主の権益を希釈する可能性がある。債務融資が可能であれば、制限的な契約と希釈性融資ツールに関連する可能性がある。
会社が必要なときに資本を得る能力は保証されず、会社が必要な資金を得ることができない場合、会社は開発計画やその他の業務の一部または全部を延期、削減または放棄することを要求される可能性があり、会社の業務、財務状況、運営結果に大きな損害を与える可能性がある。
これらの財務諸表は、経営陣が公認会計原則に基づいて作成されており、この基礎は、会社が継続的に経営している企業として、正常な業務過程において資産現金化および負債や承諾の償還状況を考慮していると仮定している。このような財務諸表は、このような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まない。
本四半期報告10-Q表までに、会社の既存の現金資源および既存の借入金能力は、今後12カ月の計画運営をサポートするのに十分です。したがって、経営陣は、会社の既存の財務資源は、財務諸表の発表日から少なくとも1年以内に経営活動を継続するのに十分であると信じている。
10
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
2.重要会計政策の概要
(a)現金、現金等価物および制限現金および現金等価物
当社は純資産額が変動する通貨市場基金投資を現金等価物と見なしている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は315.7百万ドルとドル497.2百万ドルの現金と現金等価物を含んでいますゼロそして$463.92022年9月30日と2021年12月31日までの高流動性投資はそれぞれ100万ドル。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は88.1百万ドルとドル25.0それぞれ流れと非流動制限現金である。限定現金とは、会社信用状、リース、債務の証券化を含む、引き出しまたは使用が制限された現金のことである。注5を参照債務と融資リース負債もっと詳しい情報を知ります。
現金および現金等価物および制限された現金および現金等価物と統合現金フロー表に記載された額との入金は以下のとおりである
自分から
2022年9月30日2021年12月31日2021年9月30日
現金と現金等価物$315,731 $497,241 $586,986 
制限された現金と現金等価物-流れ600 — — 
制限された現金と現金等価物-非流動87,459 25,000 — 
現金、現金等価物、および制限された現金および現金等価物$403,790 $522,241 $586,986 
(b)売掛金純額
売掛金純額は領収書金額から潜在不良債権を引いて準備して報告します。その会社は所有している違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの不良債権準備
(c)金融商品の公正価値
当社の金融商品の帳簿価値と公正価値は以下の通りである
2022年9月30日まで
レベル1レベル2レベル3合計する
資産
派生資産
$— $— $500 $500 
高級保証受取手形
— — 10,081 10,081 
負債.負債
株式証法的責任$— $— $791 $791 
2021年12月31日まで
レベル1レベル2レベル3合計する
資産
現金等価物--通貨市場$463,867 $— $— $463,867 
負債.負債
株式証法的責任
$— $— $4,284 $4,284 
派生負債
— — 4,189 4,189 
11
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
株式証法的責任
当社は二零二年六月にVectoIQ買収会社(“VectoIQ”)と業務合併(“業務合併”)を行ったため、当社はVectoIQ初公開に関する先に発行された私募株式証に関する引受権証責任(“株式承認証責任”)を担当した。株式証負債は各報告期間と決済時にその公正価値まで再計量された。公正価値変動は、総合経営報告書の権証負債再評価で確認された株式証券負債の公正価値変動は以下の通りである
株式証法的責任
2021年12月31日の推定公正価値
$4,284 
価値変動を公平に見積もる(3,493)
2022年9月30日の推定公正価値
$791 
未弁済株式証の公正価値はブラック-スコアモデルを用いて推定した。ブラック·スコアモデルの応用には波動性を含むいくつかの投入と重要な仮定が必要である以下に使用する投入と仮定を反映している
自分から
2022年9月30日2021年12月31日
株価.株価$3.52 $9.87 
行権価格$11.50 $11.50 
残り期間(年単位)2.683.42
波動率90 %90 %
無リスク金利4.24 %1.03 %
期待配当収益率— %— %
下落オプションと差額デリバティブ負債
2021年6月22日(“WVR締め切り”)に，当社はWabash Valley Resources LLC(“WVR”)および売り手(総称して“売り手”)と会員権益購入プロトコル(“元MIPA”)を締結し，これにより当社が購入する20WVR株式%は、現金および会社普通株の株式と交換されます(付記4参照投資する)である。最初の“MIPA”によると、各売り手は権利を持っているが、会社に指定された禁止ウィンドウ外で売り手の株式の一部を#ドルで購入させることを自ら決定する義務はない14.86普通株1株(“見下げオプション”)で、最高株買い戻し額は$10.0合計百万ドルになります。WVR決算日に、引受権利制約を受けた普通株株式の最高潜在現金決済額及び引受権利を埋め込む公正価値を仮権益に計上する。下落オプションの公正価値は$である3.2100万ドルWVR締め切りまでです
二零二一年九月十三日に、当社はWVR及び売り手と改訂会員権益購入協定(“改訂MIPA”)を締結し、この合意に基づいて、販売権はすべて撤回し、代わりに第一の差額及び第二の差額(“差額”と総称する)を発行した。修正されたMIPAのため、引受権利を有する普通株株式は、修正され、#ドルとみなされる13.2百万ドルは総合貸借対照表で一時的権益から権益に再分類される。差額は独立した金融商品であり、派生負債として入金される。修正された価格差公正価値は#ドルです7.7100万ドル派生負債と確認されました純影響は#ドルです5.52021年第3四半期、1000万ドルを株式に変換する。
改訂された“MIPA”の条項によると、最初の差額は2021年第4四半期に#ドルに決済される3.4百万とt第2の価格差は2022年第3四半期に決済され、価格は1ドルだった6.6100万ドルで会社をなくすことは2022年9月30日。
派生負債は各報告期間ごとに再計量し、その公正価値変動を他の収入に計上し、総合経営報告書の純額に計上する派生負債の公正価値変動は以下のとおりである
12
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
派生負債
2021年12月31日の推定公正価値$4,189 
価値変動を公平に見積もる2,399 
2回目の差額決済(6,588)
2022年9月30日の公正価値$— 
派生負債の公正価値は3級測定基準であり、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定され、2021年12月31日までである。モンテカルロシミュレーションモデルの応用は波動性を含むいくつかの投入と重要な仮定を使用する必要がある以下に使用する投入と仮定を反映している
自分から
2021年12月31日
株価.株価$9.87 
実行価格$14.86 
波動率100 %
無リスク金利0.18 %
プレミアムデリバティブ資産を
2022年6月、同社は私募を完了し、資金を募集した200百万無担保元金総額8.00% / 11.00%変換可能な高度な実物支払い(“PIK”)切替チケット(“変換可能チケット”)です。交換可能手形を発行する際には，当社は交換可能手形の購入者(“手形購入者”)と割増書簡協定(“引受割増”)を締結し，手形購入者に$の支払いを要求する9.0その日までの期間内に当社にお支払いください30か月方向性増発転換手形の締め切り後、会社普通株の最終報告販売価格は少なくとも$20.00少なくともあるのは20連続した取引日に40取引日期間
割増価格は埋め込み派生資産であり、主契約から分離し、公正価値に従って帳簿を作成する標準に符合する。デリバティブは最初およびその後の期間は公正価値で計量され，公正価値変動は総合経営報告書の純額の他の収入で確認された。派生資産の公正価値は、総合貸借対照表中の他の資産に計上される派生資産の公正価値変動は以下の通りである
派生資産
2022年6月1日までの推定公正価値$1,500 
価値変動を公平に見積もる(1,000)
2022年9月30日までの推定公正価値$500 
派生資産の公正価値は3級評価指標であり、モンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定を行う。モンテカルロシミュレーションモデルの応用は波動性を含むいくつかの投入と重要な仮定を使用する必要がある以下に使用する投入と仮定を反映している
自分から
2022年9月30日June 1, 2022
株価.株価$3.52 $6.77 
開始価格$20.00 $20.00 
残り期間(年単位)2.172.50
波動率100 %90 %
無リスク金利4.18 %2.73 %
支払人債務コスト6.25 %4.30 %
13
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
高級保証受取手形
当社は2022年7月30日にロミオ電力会社(“ロミオ”)および当社の完全子会社J買い手会社(“買い手”)と合併再編協議および計画(“合併合意”)を締結した。合併協定を実行すると同時に、ロミオとロミオシステム会社(Romeo and Romeo Systems，Inc.)(デラウェア州の会社とロミオシステム会社(“Romeo Systems”)の完全子会社)は、同社と融資者として融資·保証協定(“融資協定”)を締結した。融資協定は、元金総額が最大#元に達する流動資金支援優先担保債務手配(“融資”)を規定している30.0百万ドル(いくつかの増加に応じて最高$に達する20.0百万ドル)は、抽出することができるが、ローン協定に掲載されているいくつかの条項と条件の制限を受けなければならない。2022年9月30日までに会社はドルを発行しました10.0レンタル契約の条項によると、ロミオは100万ユーロを得るだろう。ASC 825項下の公正価値選択権に基づいて、会社は優先担保受取手形を会計処理することを選択した。2022年9月30日まで、受取手形を優先的に保証する公正価値は#ドルです10.1百万ドル、最近の取引価格に基づいています。
(d)収入確認
トラック販売
トラック販売には会社Bevトラック販売確認の収入が含まれている。制御権が顧客(ディーラー)に移行した時点で、トラックの販売は単一の履行義務であることが確認された。運送業者が商品を受け取る場合、制御権は移転とみなされ、顧客(ディーラー)は製品の使用を指導し、製品から実質的にすべての残りの利益を得ることができる。同社はトラック販売の見返りを提供しない
販売されたトラックの支払いは会社の慣例的な支払い条件に従って行われます。会社は、契約開始時に、会社が顧客に約束した貨物またはサービスを譲渡してから顧客がその貨物またはサービスのために支払うまでの時間が1年以上となるため、重大な融資部分の影響に対して約束された対価格金額を調整しない会計政策を選択する。顧客から徴収される販売税は収入とはみなさず、税務機関に送金する前に計算しなければならない。輸送·運搬活動は，顧客が製品制御権を獲得した後に発生するため，会社はこれらの費用を付加的に約束したサービスではなく，履行コストとして収入コストに計上することを選択した。
サービスとその他
サービスおよびその他の収入には、モバイル充電トレーラー(“MCT”)の販売が含まれる。制御権が顧客に移譲された場合，MCTの販売は単一の履行義務であることが確認された.製品が顧客に交付されると、制御権は移転とみなされ、顧客は製品の使用を指導し、資産から基本的にすべての余剰利益を得ることができる。同社ではMCTの販売返品は提供しておりません。販売製品の支払いは会社の慣用的な支払い条件に基づいて行われ、会社のMCT契約には重要な融資部分はない。同社は販売税を取引価格の計量から除外することを選択した。
(e)保証付き
保証コストはトラック制御権がディーラーに移譲された時に確認し、保証期限、製品コスト、サプライヤー保証と製品故障率などの要素に基づいて推定する。保証準備金は、四半期ごとに審査と調整を行い、予想される将来保証義務を満たすのに十分な金額を保証する。頭文字をとる
14
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
保証データは新製品発表の初期には限られているため、将来的に保証対応金額の調整は実質的である可能性がある。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の保証責任変化の概要は以下の通りです
3か月まで9か月で終わる
2022年9月30日2022年9月30日
課税保証--期初$2,203 $— 
発生保証コスト(200)(200)
保証責任のある純変化(213)— 
新保証に関する規定2,611 4,601 
累積保証--期末$4,401 $4,401 
2022年9月30日までの保証累計金額は1.1百万ドルは計算すべき費用と他の流動負債と#ドルに計上される3.3連結貸借対照表の他の長期負債は百万ドルだ。
(f)最近の会計公告
最近発表された未採用の会計声明
2021年11月、財務会計基準委員会(FASB)は、政府援助の透明性を向上させるための会計基準更新(ASU)第2021-10号を発表し、これらの取引は、贈与金または寄付会計モデルを適用することにより類比計算される政府実体との取引の開示を要求している。ASU 2021−10は2021年12月15日以降の年次期間で有効であり，早期採用が許可されている。当社は2022年12月31日までの年度にASU 2021-10を採用し、当社の連結財務諸表に大きな影響を与えます。
3.貸借対照表の構成要素
在庫品
2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の在庫はそれぞれ：
自分から
2022年9月30日2021年12月31日
原料.原料$63,398 $7,344 
Oracle Work in Process5,547 4,253 
完成品10,935 — 
サービス部品1,189 — 
総在庫$81,069 $11,597 
在庫コストは標準コストを用いて計算され，標準コストは先進的な先出の原則で実コストに近似している.在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。在庫品が過剰や時代遅れで、純資産(推定販売価格をもとに)が帳簿価値を超えている場合は減記します。在庫を減記すると、在庫のための新しい低コストベースが構築され、その後の事実および状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはありません。
15
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
前払い費用と他の流動資産
前払い費用とその他の流動資産は、2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ含まれている
自分から
2022年9月30日2021年12月31日
前払い買収に関する考慮事項$11,910 $— 
前払い費用11,750 5,116 
高級保証受取手形10,081 — 
非貿易売掛金7,206 2,717 
本部販売協定は帳簿を受領しなければならない4,528 — 
預金.預金4,204 5,615 
執行延期費用2,179 2,443 
前払い費用とその他の流動資産総額$51,858 $15,891 
前払い買収に関する考慮事項
ロミオと締結された融資協定の一部として、同社は短期的な電池価格の引き上げに同意しており、これは取引完了時に合併考慮の一部とみなされる。
執行延期費用
繰延実施費用は関連ソフトウェアの推定耐用年数内に直線的に償却する。2022年第2四半期、継続的な再実施のため、当社はその既存企業資源計画システムの推定耐用年数を再評価し、耐用年数の短縮と償却の予想変化を招いた
同社は$を記録した1.2百万ドルとドル2.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書の償却費用はそれぞれ百万ドルであり、繰延実行コストと関係がある。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内の償却は無形の.

16
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
財産·工場·設備·純価値
2022年9月30日と2021年12月31日までの財産、工場、設備の純額は以下の通り
自分から
2022年9月30日 2021年12月31日
建設中の工事$161,798 $103,515 
建物.建物127,797 104,333 
機械と設備51,178 36,551 
土地20,762 15 
デモ車12,751 888 
ソフトウェア8,449 7,562 
他にも3,473 3,011 
賃借権改善2,953 2,883 
家具と固定装置1,492 1,480 
融資リース資産1,338 646 
財産·工場·設備の損失額391,991 260,884 
減算：減価償却累計と償却(26,942)(16,507)
財産·工場と設備を合計して純額$365,049 $244,377 
会社の2022年9月30日までの総合貸借対照表の建設は、主にアリゾナ州コーリ芝の製造工場の拡張、水素インフラの開発、アリゾナ州フェニックスにおける会社の本部と研究開発施設の拡張に関連している
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は3.9百万ドルとドル2.2それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用は10.5百万ドルとドル5.9それぞれ100万ドルです
費用とその他の流動負債を計算しなければならない
2022年9月30日と2021年12月31日まで、計算すべき費用およびその他の流動負債は、
自分から
2022年9月30日2021年12月31日
責任を和解する$70,000 $50,000 
無形資産の課税購入29,398 11,344 
その他の課税費用20,318 8,699 
受け取った在庫はまだ開票されていない19,017 8,253 
法律費用を計算する17,784 5,664 
給与明細と給与明細に関する費用を計算しなければならない7,570 2,521 
不動産·建屋·設備の購入額6,620 2,817 
派生負債— 4,189 
費用とその他の流動負債総額を計算しなければならない$170,707 $93,487 
17
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
4. 付属会社への投資
権益法により入金された未合併付属会社への投資には、以下の内容が含まれている
自分から
所有権2022年9月30日2021年12月31日
ニコライ·エヴィコーヨーロッパ有限公司50 %$17,636 $4,083 
ヴァバシュ·バレー資源有限責任会社20 %57,869 57,695 
ニコラ-TA HRS 1，LLC50 %1,000 — 
$76,505 $61,778 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書のうち、関連会社の純損失の株式は以下の通り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
付属会社の純損失中の株：
ニコライ·エヴィコーヨーロッパ有限公司$(1,959)$(1,359)$(5,998)$(3,279)
ヴァバシュ·バレー資源有限責任会社(25)212 (76)212 
関連会社の純損失中の総株$(1,984)$(1,147)$(6,074)$(3,067)
ニコライ·エヴィコーヨーロッパ有限公司
2020年4月、当社はエヴィコーとヨーロッパに合弁企業ニコラエヴィコーヨーロッパ有限会社を設立した。この合弁企業の業務はドイツのウルムにあり、ヨーロッパと北米市場向けのBEVとFCEV 8級トラックを生産している。2022年6月、当社とエビコーは、合弁業務の範囲を拡大し、ニコラ·トレイ·ベフ欧州プラットフォームの工事と開発を含む改訂された協定に調印した。
これらの合意は50/50合弁企業の所有権と50/50合弁企業の生産量と利益は会社とエビコーの間で分配される。ニコラ·エビコー欧州有限公司は、追加の従属財務支援なしに、株式がその活動に資金を提供するのに十分ではないので、可変利益エンティティ(VIE)とみなされている。同社は合意条項に基づいて経済表現に最も影響を与える活動を指導する権限がないため、主な受益者とはみなされていない。したがって、VIEは権益法によって計算される。
2022年第1四半期、当社はニコラエヴィコー欧州有限会社にユーロを支払いました3.0百万ドル3.3百万)。2022年第2四半期に同社はユーロに追加的に貢献した17.0百万ドル18.4百万)。2022年9月30日現在、同社の最大損失リスクは27.9百万ドル、会社の株式と保証債務を代表する帳簿価値#ドル10.3百万ドルです。
ヴァバシュ·バレー資源有限責任会社
2021年6月22日、当社はWVR及び売り手と元のMIPAを締結し、これにより、当社は購入しました20WVRの%持分$と交換する25.0百万ドルの現金と1,682,367会社普通株の株です。WVRはインディアナ州シートレハウスで水素生産施設を含むクリーン水素プロジェクトを開発している。普通株対価は根拠である30日間会社株の平均終値、または$14.861株につき会社が発行する1,682,367普通株式の株式です
当社はWVRの権益を権益法で入金し、当社の総合貸借対照表に連結会社への投資を計上しています。初期帳簿価値には基礎差#ドルが含まれている55.5投資コストと当社のWVR純資産における比例シェアとの差額により、当社の純資産は600万ユーロとなります。基本的な差額は主に不動産、工場及び設備及び無形資産を含む。
2022年9月30日現在、同社の最大損失リスクは58.1百万ドル、会社の株式の帳簿価値と2022年第2四半期にWVRに提供する融資を代表して、金額は0.3百万ドルです。
18
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
ニコラ-TA HRS 1，LLC
2022年3月、会社はアメリカ旅行センター会社(“TA”)と一連の協定を締結し、合弁企業であるニコラ-TA HRS 1，LLCを設立した。合弁企業が実施する事業には、水素ガスステーションの開発、運営、メンテナンスが含まれると予想される。2022年9月30日現在、運営はまだ開始されていない。
これらの合意は50/50合弁企業の所有権。双方は合弁企業の管理委員会に同数の取締役会メンバーを任命する権利がある。協定条項によると、同社は#ドルを出資する1.02022年第2四半期、Nikola-TA HRS 1，LLCに100万ドルを提供した
ニコラ-TA HRS 1、LLCは、追加の付属財務サポートなしに、その活動に資金を提供するのに十分な株式がないので、VIEとみなされる。同社は合意条項に基づいて経済表現に最も影響を与える活動を指導する権限がないため、主な受益者とはみなされていない。したがって、VIEは権益法によって計算される。
当社は当該実体の債務を担保していないか、あるいは当該実体に対して他の財務支援責任を有しており、その実体への継続的な参加により被る最大損失リスクは投資の帳簿価値に限られている。
5. 債務と融資リース負債
2022年9月30日と2021年12月31日までの債務と融資リース負債は以下の通り
自分から
2022年9月30日2021年12月31日
現在：
本票$10,000 $— 
保険料融資4,002 — 
融資リース負債355 140 
債務と融資リース負債、流動$14,357 $140 
現在ではない
転換可能な手形$193,205 $— 
融資義務48,558 — 
本票40,876 24,639 
融資リース負債619 408 
長期債務と融資リース負債、当期分を差し引く$283,258 $25,047 
債務の公正価値は、株価と無リスク金利を含む第2級公正価値投入推定を用いて推定される。以下の表に帳簿価値と見積公正価値を示した
2022年9月30日まで
帳簿価値公正価値
転換可能な手形$193,205 $185,788 
抵当手形46,987 45,652 
2枚目の抵当手形3,888 3,792 
転換可能な手形
2022年6月、同社は私募を完了し、資金を募集した200.0百万無担保元金総額8.00% / 11.00%変換可能な高度PIKトリガーチケットは、2026年5月31日に有効になります。交換可能手形は2022年6月1日の契約(“契約”)によって発行される
19
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
転換可能手形の利息は8.00年利率、現金で支払う程度(“現金利息”)、及び11.00年利%は、追加交換可能手形(“実物利息”)を発行することで支払います。利息は半年ごとに支払い、2022年11月30日から毎年5月31日と11月30日に延滞する。当社は現金利息、実物利息、または両方の任意の組み合わせで任意の利息を支払うことができます。
適用される換算率に応じて、変換可能手形に任意の課税利息と未払い利息を加えて、会社が選択した場合に現金、会社普通株の株式、または両者の組み合わせに変換することができる。初期交換株価は1，000元ごとに交換可能な手形元金114.3602株であり、ある情況下で通常の反ダンピング調整を行う必要があり、初歩的な交換株価は約1，000元である8.74一株ずつです。
2026年2月28日までに、変換可能チケットは、特定のイベントが発生したときおよびある期間内に所有者によってのみ選択され、変換可能チケットは、変換可能チケットの期限の直前の第2の所定の取引日の取引が終了するまで、2026年2月28日またはその後の任意の時間に変換可能になるであろう。
変換可能手形保持者は、(I)普通株の最終報告販売価格が少なくとも2022年9月30日までの財政四半期後に開始される任意の財政四半期期間(かつ、この財政四半期期間のみ)に、2026年2月28日の前の営業日取引終了前にその全部または一部の変換可能手形を変換する権利がある場合にのみ、20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前四半期の最終取引日に終了し、それを含む連続取引日以上130交換可能手形の適用取引日毎の交換株価のパーセンテージ5人いつでも後の営業日の間10個変換可能手形の取引日ごとに1，000元あたりの元金の取引価格の連続取引日期間10個連続取引日の期間が少ない98各取引日：(Iii)当社のように、償還日直前の第2の営業日受信市の任意の時間に当該等交換手形を償還するか、又は(Iv)指定会社事項が発生したときに当該等交換手形を償還する。
会社は転換債券の初発行日から3周年前に転換可能債券を償還してはならない。当社はその日またはその後およびその選択に従ってすべてまたは一部の交換可能な手形を償還することができます26満期日直前の予定取引日において、現金購入価格は、償還された転換可能手形のいずれかの元金総額に課税および未払いの利息を加算することに相当する。
また、場合によっては、満期日前または当社が償還通知を出した後にいくつかの企業イベントが発生した後、場合によっては、当社は、そのような企業イベントに関連して、その交換手形を変換することを選択する所有者または関連する償還期間中に、償還を必要とする任意の交換可能手形を変換する所有者を選択する株式交換比率を増加させる。また、根本的な変化や支配権取引の変化(例えば、契約で定義された各項目)が発生した場合、変換可能チケットの所有者は、以下の価格に相当する価格で変換可能チケットの全部または一部を買い戻すように会社に要求する権利がある100変換可能な手形の資本化元金の%は、根本的な変化が生じた場合、あるいは130支配権取引が変化した場合には、いずれの場合も、転換手形資本化元金のパーセンテージに、買い戻し日(ただし買い戻し日を含まない)のいずれかの課税利息及び未払い利息を加えることができる。
契約には限定的な契約が含まれており、特定の例外を除いて、これらの契約は会社及びその子会社が#ドルを超える担保債務を発生させる能力を制限する500.0百万元で、他の付属会社の担保を生成し、交換可能な手形に保証を提供する任意の付属会社の株式を販売する。また、契約には、いくつかの違約事件を含む慣例条項と契約が含まれており、違約事件が発生した後、所持者は転換可能な手形の満期日を加速し、直ちに満期と支払いを行うことができる
交換可能株式手形を発行するとともに、当社は宿主から分流する基準に適合する埋め込みデリバティブとして決定された見越割増を実行した。受信したすべての収益は，まず分岐派生資産の公正価値に割り当てられ，残りの収益は主催国に割り当てられ，初期購入者の債務割引の調整につながる.
交換手形の売却による純額は$である183.2百万ドル、初期購入者の割引と債務発行コストを差し引く。未償却債務割引と発行コストは変換可能手形の額面から直接差し引かれる。
20
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
転換可能な手形債務部分の帳簿純価値は以下のとおりである
自分から
2022年9月30日
元金金額$200,000 
課税利息7,284 
未償却割引(6,898)
未償却発行コスト(7,181)
帳簿純額$193,205 
2022年9月30日現在、転換可能手形の実質金利は 12.99%. A債務割引および発行コストの償却は、利息支出の一部として報告され、転換可能な手形期限内の直線法で計算され、この方法は実際の利息法と同等である。次の表は、同社の転換可能債務に関する利息支出を示している
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222022
契約利子支出$5,500 $7,284 
債務償却割引と発行コスト922 1,228 
利子支出総額$6,422 $8,512 
融資義務
当社は2022年5月10日(“販売日”)に、当社がアリゾナ州フェニックス本社にある土地及び物件を販売し、購入価格を$とする販売契約(“販売契約”)を締結しました52.5百万ドルです。販売日まで、$13.1本部が現在建設中の部分に関する収益から100万ドルを差し押さえた。販売契約の条項によると、当社は建設工事完了期間中に残りの金を受け取ります。販売と同時に、当社は賃貸契約(“賃貸契約”)を締結し、この合意に基づき、当社は本社に関連する土地及び物件を借り戻し、予備賃貸期間は#年とする20数年の間四つオプションを拡張する7一年一年です。販売日に当社はすでに考えております1つは延期選択権は合理的に確実に行使されるだろう。
買い手は、このリースが融資リースとして分類されるので、本部への支配権を獲得したとはみなされない。このため、本社の売却は確認されず、財産や土地は引き続き会社の総合貸借対照表で確認されている。販売日に当社は$を録音した38.3百万ドルは会社の総合貸借対照表上の融資義務として、債務発行コストの純額を差し引いて受け取る収益である1.1百万ドルです。賃貸契約条項に基づいて支払われる賃貸料は、実際の利息方法で利息支出と元金返済の間で分担されます。また、債務発行コストはリース期間内に利息支出として償却される。
販売日の後、2022年9月30日まで、会社は追加のドルを確認しました10.3当社が販売日後に完成した総合貸借対照表での融資債務は100万ユーロである。2022年9月30日現在、会社は本社販売契約の売掛金を確認しました$4.5百万ドルで、費用と他の流動資産でまだ受け取っていない建設資金を前払いするために使用される。また、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は確認しました0.9百万ドルとドル1.4融資債務利息と債務発行コスト償却に関する利息支出はそれぞれ100万ユーロである。
本票
2022年5月10日，執行会社本部の売却と借り戻しに関係して，会社は返済した25.0当社は2021年第4四半期に本社を購入する際に署名した百万本券(“本票”)を発行します。
21
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
2022年9月30日まで9ヶ月間、当社は確認します0.4元票の利息と償還前の債務発行コストの償却に関する利息支出は100万ドルである。2022年第2四半期, t彼の会社は$を使った0.3このチケットに関する未償却債務発行コストは100万ドルである。

本券を保証する
2022年6月7日、会社は本チケットと総保証協定(“総保証協定”)に署名し、金額は#ドルとなった50.0百万ドル、金利は4.26%(“抵当手形”)。担保手形は、総担保合意のように、いくつかの個人財産資産を担保に完全に担保されている。また、抵当手形については、会社は質権協定に署名し、同協定に基づき、会社は#ドルを質抵当した50.0百万の現金を追加担保として、もっと優遇された金利を得る。2022年9月30日現在、質押額は“制限された現金と現金等価物”に記録されている。抵当手形がついている60月賦で支払う必要がある60等額連続の毎月満期分割払い
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は確認します0.5百万ドルとドル0.7抵当手形の利息支出はそれぞれ百万ドルです。
2022年8月4日、会社は本チケットと保証契約に調印し、金額は#ドルだった4.0100万ドルで隠れた金利は7.00%(“第2抵当手形”)。保証協定で述べられたように、第2の担保手形は、特定の個人財産資産を完全に担保にしている。二番目の保証手形は一枚持っています60月賦で支払う必要がある60等額の毎月の借金は分割払いです
2022年9月30日までの3カ月間、第2期抵当手形に関する利息支出は重大ではない。

保険料融資
当社は保険料融資協定に調印し、この協定に基づき、当社はいくつかの年度保険料に#ドルの融資を提供した6.6百万ドルで、主に役員と上級管理者保険の保険料が含まれています。支払うべき保険料発生利息は2.95%、月賦で、2023年3月27日に満期になります。
2022年9月30日までの3ヶ月間、保険料融資の利息支出は重要ではない。
信用状
2022年第3四半期に会社は0.62023年8月31日まで、税関保証金の百万信用状を取得します。2022年9月30日までに信用状には何の金額も引き出していません。
2022年第2四半期に、賃貸契約を締結すると同時に、当社は撤回不可能な予備信用状に署名し、金額は$とした12.51，000，000，000，000ドルで、会社の賃貸義務を担保します。賃貸契約によると、信用状の年間増幅は基本賃貸料の増幅に比例しなければならない。クレジットは、リースプロトコルの満了時に満了するが、リースプロトコルに記載されているいくつかの条件を満たした後、クレジットは、減少または早期に終了する可能性がある。
2021年第4四半期に、会社は撤回できない予備信用状に署名し、金額は$25.02024年12月31日までに、仕入先との製品供給協定の実行に関する費用は100万ドルである。2022年9月30日までに信用状には何の金額も引き出していません。
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(未監査)
6. 資本構造
授権株
2022年9月30日までに会社は950,000,000発行された株式には800,000,000普通株式に指定された株式と150,000,000優先株の株式に指定する
株式承認証
2022年9月30日までに会社は760,915未返済の個人持分証明書。各個人持分証は登録所有者に購入権を持たせます1つは普通株式、価格は$11.50各株は、いつでも調整できます30業務合併完了後の日数。2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、会社は収益$を記録しました0.6百万ドルとドル4.5それぞれ総合経営報告書における株式証負債の再評価に用いられる。2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は収益$を記録しました3.5百万ドルとドル2.9それぞれ総合経営報告書における株式証負債の再評価に用いられる。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は0.8百万ドルとドル4.3それぞれ、総合貸借対照表上で返済されていない個人株式承認証に関連する引受権証負債に使用される。
場合によっては、配当金の発行、資本再編、合併または合併を含む場合、私募株式証を行使する際に普通株を発行できる使用価格や株式数が調整される可能性がある。しかし、非公開株式証は、普通株の発行価格がその行使価格を下回ることで調整されることはない。
株式購入協定
Tumim Stone Capital LLCと最初の購入合意に達しました
2021年6月11日、当社はTumim Stone Capital LLC(“Tumim”)と普通株購入協定(“第1 Tumim購入協定”)および登録権協定(“登録権協定”)を締結し、これにより、Tumimは最大$の購入を約束した300.01，000，000，000株当社の普通株式は、最初のトゥミム購入プロトコルによって規定されるいくつかの制限および条件によって制限されます。会社は最初のTumim購入契約に従って任意の普通株を発行または売却してはならないが、この普通株はTumim実益が所有する他のすべての普通株と合併した後、超過が発生する4.99会社普通株流通株の%を占めています。
最初のTumim購入契約の条項によると、当社は最初のTumim購入契約の日(“Tumim成約日”)から来月の初日までの間にTumimに普通株を売却する義務はない36ヶ月Tumim成約日周年であるが、米国証券取引委員会は、最初のTumim購入協定に基づいて発行される可能性のある普通株式転売を含む登録声明を発表しなければならない。最も多くの提供と販売を含む登録声明18,012,845そして17,025,590Tumimの普通株はそれぞれ2021年6月30日と2022年3月22日に発効を発表した。購入価格は97年間通常取引時間内の会社普通株式出来高加重平均価格のパーセンテージ三つ購入通知日からの連続取引日。
2021年第2四半期には、最初のトゥミム購入協定に署名すると同時に、会社発行155,703その普通株を承諾料としてトゥミム(“承諾株”)に売却する。承諾料$のために発行された株式の総公正価値2.6会社の総合経営報告書の“販売、一般、行政”費用に100万ドルを計上した。
以下の期日までの3か月と9か月2022年9月30日、会社が販売ゼロそして17,248,244普通株の株式は、別々に交換しますゼロそして$123.7最初のトゥミム購入協定の条項によると、それぞれ600万ドルだ。.の間に2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社は販売しています 6,270,740最初のトゥミム購入契約の条項によると、普通株収益は#ドルです72.9百万.2022年9月30日現在、最初のTumim購入協定での残り約束額は$12.5百万ドルです。
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(未監査)
Tumim Stone Capital LLCと2つ目の購入合意に達しました
2021年9月24日、当社はTumimと2つ目の普通株購入協定(“第2 Tumim購入協定”)及び登録権協定を締結し、この合意に基づき、Tumimは最大#ドルの購入を約束した300.01，000，000，000株当社の普通株式は、第2のトゥミーム購入契約によって規定されるいくつかの制限および条件によって制限されます。当社は第二Tumim購入契約に基づいていかなる普通株も発行または売却することはなく、Tumim実益が所有する他のすべての普通株と合併した後、超過が発生する4.99会社普通株流通株の%を占めています。
2通目のTumim購入契約の条項によると、当社は2件目のTumim購入契約の日(“第2 Tumim成約日”)から来月の1日目までの間、Tumimに普通株式を売却する義務はない36ヶ月二番目のトゥミム閉鎖日の周年記念ですが、いくつかの条件を満たさなければなりません。これらの条件は、登録宣言の有効性を含み、第2のツダム購入プロトコルに従って発行され、発行可能な普通株式の転売と、第1のトゥミム購入プロトコルの終了とを含む。提供と販売を含む声明を登録します29,042,827トゥミムに対する普通株は、コミットメント株を含め、2021年11月29日に発効を発表した。購入価格は97年間通常取引時間内の会社普通株式出来高加重平均価格のパーセンテージ三つ購入通知日からの連続取引日。
2021年第3四半期に、2件目のトゥミム購入協定に署名するとともに、当社は発表しました252,040その普通株を承諾料としてトゥミムに売ります。承諾料$のために発行された株式の総公正価値2.9会社の総合経営報告書の“販売、一般、行政”費用に100万ドルを計上した。
自分から2022年9月30日会社は2つ目のTumim購入契約に基づいてTumimにいかなる普通株も売却せず、残りの承諾額は#ドルであった300.0何百万も使えます。
株式分配協定
当社は2022年8月にCiti Global Markets，Inc.(“Citi”)と持分割当協議(“持分割当協議”)を締結し、この合意により、当社はその普通株式を発行および販売することができ、総最高発行価格は$となる400株式割当協定の下の百万ドル。同社がシティに支払う固定手数料率は2.5株式割当契約に基づいて売却された株式発売による総額のパーセンテージ。2022年9月30日までの3ヶ月間に会社が販売しました19,009,227株式割当協議項下の普通株は，1株当たり平均価格は$である5.29総収益は$100.5百万ドルとDの純収益は約#ドルだった98.0百万の後$2.5百万手数料として販売代理に支払います。持分分配協定に関する手数料は、会社総合貸借対照表に追加実収資本の減少に反映される。自分から2022年9月30日、$2.5会社総合貸借対照表の課税費用と他の流動負債で100万ドルの手数料を確認した。
7. 株に基づく報酬費用
2017年と2020年の株式計画
“2017年度株式オプション計画”(以下、“2017年度計画”と略す)は、役員、従業員、取締役、コンサルタントに普通株購入の奨励性と非制限オプションを付与することを規定している。オプションは、付与された日に公平な市場価値を下回らない価格で付与され、通常は1つはそして4年日付を承認した後。オプションは通常満期になる10年授与の日から効力を発揮する.2017年計画下の未完了報酬は、2017年計画の条項と条件によって引き続き制約されています。
2020年6月2日、株主はニコラ社の2020年度株式激励計画(以下、“2020計画”と略す)とニコラ社の2020年度従業員株購入計画(以下、“2020 ESPP”)を承認した。2020年には、会社員、外部取締役、コンサルタントに奨励性と非制限株式オプション、制限株式単位(“RSU”)、制限株式奨励、株式増価奨励、現金奨励を付与する計画だ。2020年と2020年にはESPPが業務統合終了直後に発効する予定です。今まで、会社の取締役会はESPPの許可に基づいて何も発行していなかった。
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(未監査)
株式オプション
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与されたオプションの公正価値を推定している。オプションは授権書に規定されている条項によって付与される。時間ベースのオプションは通常36何ヶ月になりますか株式オプションの変動状況は以下のとおりである
オプション重みをつける
平均値
行権価格
1株当たり		加重平均
残り
契約条項
(年)
2021年12月31日現在の未返済債務28,996,160 $1.28 6.87
授与する— — 
鍛えられた1,581,791 1.25 
キャンセルします29,281 3.39 
2022年9月30日に返済されていません27,385,088 $1.28 6.09
2022年9月30日から付与され行使可能27,275,672 $1.27 6.08
限定株単位
RSUの公正価値は，日社普通株に付与された終値をもとにしている。時間ベースのRSUは通常半年ごとに授与されます3年制授与日から3周年後、執行幹事であれば、崖ベストとなる。キー従業員に付与されたあるRSUには、戦略と運営マイルストーンの実現に関連する業績条件(“業績RSU”)が含まれている。2022年9月30日現在、すべての業績条件が達成可能であるわけではない。補償費用は発生する可能性があると仮定して確認します。同社は、報酬が付与されるか没収されるまで、運営マイルストーンを実現する確率と時間に関する推定を毎期更新する。また一部の技術工学者には崖ベストの後3年制特定の運営マイルストーンの完了状況に応じて定められた期限や奨励。役員への返事にはホームの崖がある1年授与の日の後に。
RSUの変化は以下のとおりである
RSU数
2021年12月31日の残高
12,178,672 
授与する14,196,410 
釈放されました4,025,887 
キャンセルします1,978,005 
2022年9月30日の残高
20,371,190 
市場に基づくRSU
同社の市場ベースRSUは帰属の基準として株価指数を含む。2022年第2四半期までにこれらの賞は三つ連続的な20-会社普通株の取引日目標株価。同社の目標株価は1ドルから1ドルまで251株あたり$に減少する55一株ずつです
2022年9月30日までの3ヶ月間、市場ベースのRSUはドルを受けた40そして$55株価マイルストーンは廃止され、会社は#ドルを支出した55.8キャンセルされた奨励に関する百万ドル、すなわちキャンセル日までの残りの未償却費用。
2022年9月30日までの3ヶ月間、市場ベースのRSUの履行期間はドルを受ける25株価マイルストーンは2023年6月3日から2024年6月3日まで延長された。この修正によって生成される増分補償費用は#ドルである4.3百万は、修正された奨励の推定公正価値と推定公正価値を比較することによって決定される
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(未監査)
公演直前に修正される前の元の報酬の価値。原賠償金に関する余剰賠償費用と逓増賠償費用は，賠償金の余剰必要サービス期間内に確認する。2024年6月3日までの必要なサービス期間が終了した場合と、自社取締役会の業績認証を取得した後、改正された奨励に関する既存株式を奨励所有者に譲渡する。もし$が25必要なサービス期限終了までに目標価格に達しておらず，市場によるRSUは没収される
2022年第1四半期に当社は949,026この間、その募集に関連するために、市場ベースのRSUの株式を一人の幹部に売却する。市場に基づくRSUの総授権日公正価値は$として決定される2.2百万ドルで、必要なサービス期間内に確認しますまた、2022年第3四半期に、当社は402,335市場ベースのRSUのシェアは二つ今年度中に社内指導部で新しい役割を担う役員を務めます。賞の授与は連続するものにかかっている20-取引日会社普通株目標株価は$25. 市場に基づくRSUの総授権日公正価値は$として決定される1.1百万ドルで、必要なサービス期間内に確認します
これらの奨励授権日または修正日(場合に応じて)までの推定公正価値は、変動率を含む授権書の公正価値を計算するために使用される許可書によって規定される市場条件を満たす可能性を決定する重大な仮定を使用してモンテカルロシミュレーションモデルを用いて推定される以下は、これらの市場ベースのRSUの付与日または修正日公正価値を決定するための仮定範囲である

9か月で終わる
2022年9月30日
株価.株価
$5.32 - $9.66
期限(年)
0.80 - 1.80
無リスク金利
1.7% - 3.5%
予想変動率
100%

市場によるRSUの変化は以下のとおりである
市場に基づくRSUの数
2021年12月31日の残高
13,317,712 
授与する1,351,361 
釈放されました— 
キャンセルします11,128,458 
2022年9月30日の残高
3,540,615 
株補償費用
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の連結業務報告書に及ぼす株式報酬支出の影響を示しています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
研究開発$10,105 $6,418 $28,112 $26,968 
販売、一般、管理92,740 42,629 183,102 125,015 
株式に基づく報酬総支出$102,845 $49,047 $211,214 $151,983 
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(未監査)
2022年9月30日現在、未確認補償支出総額は以下の通り
未確認補償費用
オプション$184 
市場に基づくRSU20,943 
RSU157,502 
2022年9月30日までの未確認補償費用総額
$178,629 
8. 所得税
中期税引当金を計算するために、会社は中期終了ごとに年間有効税率を推定し、その一般四半期収益に適用する。制定された税法又は税率の変化の影響は変化する過渡期内に確認される。中期ごとの年度推定実税率を算出する際には、当該年度の予想営業収入、外国司法管轄区で稼いだ収入と納税の収入割合の予測、帳簿金額と税額との永久的な差、今年度に生じた繰延税金資産を回収する可能性を含む何らかの推定と判断が必要である。所得税を計算するための会計推定は、新しいイベントの発生、追加情報の取得、または税収環境の変化に伴って変化する可能性がある。
2022年から、減税·雇用法案(TCJA)は、納税者に国内税法第174節の規定に基づいて、ある研究開発コストを資本化し、5年または15年以内に償却することを要求する。以前、このような費用は発生した費用の間に差し引くことができました。この規定は私たちの有効税率に影響を与えないと予想され、私たちの連邦所得税を現金で支払うことにもならないだろうエースです。
累積税収損失により、所得税支出は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月では重要ではない。
9. 引受金とその他の事項
法律訴訟
当社は時々現れる法律と規制行動の影響を受けています。損失が可能であるか、または合理的に可能であるかどうか、およびこのような損失または一連の損失が推定可能であるかどうかの評価は、しばしば未来の事件の重大な判断に関連し、訴訟の結果は本質的に不確実である。当社が発生した専門法律費用は、連結財務諸表の販売費用、一般費用、行政費用に計上されています。以下に述べる以外に、2022年9月30日現在、当社に対する重大な未解決または脅威訴訟は未解決である。
規制と政府調査および関連する内部審査
2020年9月、ある空売り者は会社の業務と運営のいくつかの側面を報告した。当社とその取締役会はKirkland&Ellis LLPを招いて空売り者文章の内部審査(“内部審査”)を行い、Kirkland&Ellis LLPは直ちに米国証券取引委員会執行部に連絡し、内部審査が開始されたことを通知した。同社はその後、執行司とニューヨーク南区連邦検事室(“SDNY”)のスタッフが調査を行ったことを明らかにした。
2021年12月21日の命令により、当社と米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会による当社の調査による和解について和解した。和解条項によると、米国証券取引委員会の調査結果を認めたり否定したりすることなく、当社は、今後1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)及びその規則第10 b-5及び13 a-15(A)条及び1933年“証券法”(“証券法”)第17(A)条に違反する行為を停止することに同意し、特定の自発的な承諾の違反を停止することに同意し、支払うことに同意する125百万ドルの民事罰金は5人分割払いが終わる2年．. 最初の$252021年末に100万の分割払いを支払い、残りの分割払いは2023年まで半年ごとに支払います。会社はこれまで2021年9月30日までの四半期にすべての和解金額を確保していた
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(未監査)
会社が2021年11月4日に米国証券取引委員会に提出した同四半期のForm 10-Q四半期報告。米国証券取引委員会の停止令は米国証券取引委員会のサイトで見ることができる。2022年7月、会社と米国証券取引委員会は最初の代替支払い計画に同意した二つ支払い金額：$52022年7月と2022年12月に100万ドルが支払われる。会社は2022年7月のお金を支払った。支払い計画の残りの部分は確定しなければならない。自分から2022年9月30日会社は残りの負債#ドルを反映した70計算すべき費用とその他の流動負債は百万ドルです25連結貸借対照表の他の長期負債は百万ドルだ。
2021年7月29日、SDNYの米国検事は、トレバー·ミルトン元執行議長が証券詐欺や電気通信詐欺を犯したことを告発する刑事起訴状の解任を発表した。同じ日、米証券取引委員会はミルトンが連邦証券法違反を告発したと発表した。2022年10月14日ニューヨーク南区連邦地方裁判所陪審員はミルトンさん有罪と判断しました1つは証券詐欺罪と二つ電気通信詐欺の告発。同社はSDNYの調査に全力で取り組んでいる
当社が2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に内部審査により生じる法律その他の専門コストには約$が含まれています6.0百万ドルとドル25.5ミルトンさんと同社の賠償契約によると、ミルトンさんの弁護士費はそれぞれ100万ポンド。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を支出しました6.4百万ドルとドル12.6ミルトンさんと会社の賠償契約によると、ミルトンさんの弁護士費はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社累計は約24.0百万ドルとドル22.7ミルトンの賠償協定によると、ミルトンの弁護士費と他の専門費用はそれぞれ100万ドルだ。同社は、2022年度にSDNYと協力し続けることで、発生した支出として追加コストが発生し、これらのコストを記録している間に大きくなる可能性があると予想している。
同社はSDNY調査の最終結果を予測できず、他の政府当局が単独の調査や訴訟を起こすかどうかも予測できない。SDNY調査および任意の関連する法律および行政訴訟の結果には、会社および/またはミルトンさん以外の会社および/または現職または前任者、上級管理職および/または役員に対して、行政、民事禁止または刑事訴訟を提起し、罰金およびその他の処罰、救済および/または制裁を適用し、ビジネス慣行およびコンプライアンス計画を修正し、および/または他の政府機関に移管する他の適切な行動が含まれる場合があります。SDNY調査に関連する事項がいつ完了するか、SDNY調査の最終結果、SDNYや他の政府機関がとる可能性のある追加行動(ある場合)、あるいはそのような行動が当社の業務、見通し、経営業績および財務状況に大きな影響を与える可能性があることを正確に予測することはできない。
SDNYの調査は、内部審査で決定された任意の事項を含み、(1)第三者が会社にクレームを出す可能性もあり、利息、費用および支出を含むが、これらに限定されない金銭損害のクレームを含む可能性があり、(2)会社の業務または名声に対する損害、(3)キャッシュフロー、資産、営業権、運営結果、業務、見通し、利益、または商業価値の損失または悪影響、会社のいくつかの既存の契約がキャンセルされる可能性を含む。(4)会社が現在または将来のプロジェクトのために融資を獲得または継続する能力に及ぼす不利な結果および/または(5)会社またはその子会社の取締役、高級管理者、従業員、関連会社、コンサルタント、弁護士、代理人、債務保持者または他の利益保持者または株主のクレームは、いずれも、会社の業務、見通し、経営業績および財務状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、これらの調査およびそれによって生じる任意の第三者クレームが時間の経過とともに不利な結果が生じた場合、これらの結果は、会社の運営を危うくし、その現金備蓄を枯渇させ、株主が全投資を損失させる可能性がある。
同社は現在、政府や規制当局が調査した行動で発生した費用や損害を補償するため、ミルトンさんに補償を求めている。
株主証券訴訟
2020年9月15日から6人同社及びその特定の現職及び前任上級管理者及び取締役に対して可能な集団訴訟を提起し、連邦証券法第10条及び第20条(A)条に違反し、カリフォルニア州法律下の不正競争法(“株主証券訴訟”)に違反したと主張した。起訴状は一般的に、会社とそのいくつかの高級管理者と取締役が虚偽および/または
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プレスリリースと公開文書における会社の業務計画と将来性に関する誤った陳述。これらの操作にはBorteanuはニコラ社らの事件を訴えた。(案件番号2：20-cv-01797-jzb)、Daniel·ボルティアヌが2020年9月15日にアリゾナ州地方裁判所に提訴したSalemはニコラ社らの事件を訴えた。(第1号事件：20-cv-04354)、アラブセレムが2020年9月16日に米ニューヨーク東区地方裁判所に提訴したWojichowskiはニコラ社らの事件を訴えた。(事件番号2：20-cv-01819-dlr)、John Wojichowskiによって2020年9月17日に米アリゾナ州地方裁判所に提訴されたマロ V.Nikola社ら。(案件番号5：20-cv-02168)、ダグラス·マローによって2020年10月16日に米国カリフォルニア州中心区地方裁判所に提訴され、Holzmacherらの研究成果。V.Nikola社ら。(事件番号2：20-cv-2123-jjt)、Albert Holzmacher、Michael Wood、Tate Woodが2020年11月3日に米アリゾナ州地方裁判所に提訴し、エブスはニコラ社らの事件を訴えた。(案件番号2：20-cv-02168-dlr)、William Evesが2020年11月10日に米アリゾナ州地方裁判所に提訴した。2020年10月、ある訴訟では、当事者が主な原告、首席弁護士、執行訴えが確定するまで、被告が訴えに回答する時間を延長することを規定している。それぞれ2020年11月16日と2020年12月8日に、マロとセレム訴訟での命令が入力され、訴訟を米アリゾナ州地方裁判所に移管した。
2020年11月16日10個合併係属中の証券訴訟と主要原告に任命された動議は，想定したカテゴリメンバによって提出された.2020年12月15日、米アリゾナ州地方裁判所はLead事件下の訴訟を合併したBorteanuはニコラ社らの事件を訴えた違います。Cv-20-01797-PXL-SPLは、Angelo Baioを“首席原告”に任命した。2020年12月23日，裁判所が首席原告の任命を命じた再審議の動議を提出した。2020年12月30日、米国第9巡回控訴裁判所は、地域裁判所の主要原告命令の撤回を要求し、裁判所に別の主要原告、案件番号20-73819を任命するように指示した訴状を提出した。再議動議は2021年2月18日に却下された。2021年7月23日、第9巡回裁判所はマンダマーズ請願書を部分的に承認し、地域裁判所の2020年12月15日の命令を撤回し、事件を地域裁判所に返送して首席原告の任命を再評価した。2021年11月18日、裁判所はNikola Investor Group IIを首席原告に任命し、Pmerantz LLPとBlock&Leviton LLPを連合席首席弁護士に任命した。2021年12月10日、裁判所は、首席原告修正後の起訴状は2022年1月24日に満了し、被告の答弁または他の方法で回答の締め切りを2022年3月10日とし、原告が任意の回答メモを提出する締め切りを2022年4月11日、被告の回答締め切りを2022年5月11日とするスケジュール命令を発表した。2022年1月24日、主な原告は総合改訂集団訴訟を起こした。2022年2月5日，裁判所は当事者の共同申請を承認し，被告の答弁書提出または動議却下の最終期限を2022年4月8日に延長し，原告の反対満期を延長した30却下動議を提出した数日後，被告のいかなる回答も満期になった30原告が反対した数日後。裁判所の日程令によると、被告は2022年4月8日に却下動議を提出した。2022年5月9日、原告は被告の却下動議に異議を唱え、2022年6月8日、被告は答弁状を提出した。最高裁判所はまだ動議に対する裁決を下していない。
原告は額不詳の損害賠償、弁護士費、その他の救済を求めた。その会社は自分を大いに弁護しようとしている。当社はこれらの訴訟に関連する潜在的損失や損失範囲(あれば)を見積もることができず、これらの損失は重大である可能性がある。2021年12月17日，首席原告はPSLRAの証拠解除を求めて執行を見合わせた動議を提出した。2022年1月18日，ニコラは先頭原告が提出したPSLRA証拠解除中止に反対する動議を提出し，2022年1月25日，先頭原告に答弁状を提出した。2022年4月21日，裁判所は原告がPSLRAの執行差し止めを求めた動議を却下した。
派生訴訟
2020年9月23日から二つ株主派生訴訟は米国デラウェア州地方裁判所に提出されたと言われていますビリーはミルトンらの事件を訴えた。, Case No. 1:20-cv-01277-UNA; Salguocarはギリンスキーを訴えた。エル、アル事件1：20-cv-01404-una)、会社を代表して会社の一部の現職および元取締役を起訴し、受託責任の違反、取引所法第14条(A)条の違反、および深刻な管理の不備を告発したという。それは..Byun訴訟は不当な利益と統制権の乱用というクレームを出したサルグカール訴訟は会社の資産浪費に対するクレームをもたらした。2020年10月19日Byun行動は棚上げにされた30(A)株主証券訴訟は損害により全体的に却下される，(B)被告は株主証券訴訟における任意の苦情に対して回答するか、または(C)原告と被告が共同で中止解除を請求してから数日後である。2020年11月17日Byunそしてサルグカール行動は統合されRe Nikola Corporationデリバティブ訴訟では鉛箱番号20-cv-01277-cfc。合併行動はまだ保留されている。
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連結財務諸表付記
(未監査)
2020年12月18日、米アリゾナ州地方裁判所はいわゆる株主派生訴訟を起こしたHuhnはMiltonらを訴えました第2号事件：20-cv-02437-dwlは、会社を代表して会社のある現職と元取締役を起訴し、受託責任違反、取引法第14条(A)条違反、不当利益、および会社取締役会メンバー、Jeff·烏本被告、インサイダー販売、流用情報を告発したという。2021年1月26日フーン行動は棚上げにされた30(A)株主証券訴訟は損害によりすべて却下される，(B)被告は株主証券訴訟における任意の苦情に対して答弁するか，または(C)原告と被告が共同で中止解除を請求してから数日後である.
2022年1月7日、同社の株主とされるパバラ·ロッズは、デラウェア州衡平裁判所に確認された株主デリバティブ訴訟を提出したローズはミルトンらの事件を訴えた。ニコライ社と。, C.A. No. 2022-0023-KSJM (the “ロズ行動“)。2022年1月10日、Zachary BeHageとBenjamin Rowe(通称BeHage Rowe原告)は、会社の株主といわれ、デラウェア州衡平裁判所に確認された株主派生訴訟を提出したBeHageはミルトンらの事件を訴えた。ニコライ社と。C.A.No.2022−0045−KSJM(The BeHage Rowe Action) “ロッズ行動”“関連行動”とともに)。関連行動は、会社の一部の現職と元役員に対して、受託責任違反、インサイダー取引、ブロフィーインサイダー販売の協力と教唆、受託責任違反、不当な利益獲得、会社資産の浪費を協力·教唆する。2022年1月28日、ロッズとBeHage Rowe原告は規定を提出し、合併関連訴訟の命令を提出した。提案された命令は，被告は関連訴訟で提起された訴えに回答，移動，または他の方法で応答する必要はなく，原告の弁護士は合併訴えを提出しなければならないか，またはその中にあると考えられる14日間また、被告または任意の他の当事者の弁護士と面会し、被告が申し立ての実行に回答するスケジュールについて協議しなければならない。裁判所は2022年2月1日にこの提案された命令を承認した。2022年2月15日、RhodesとBeHage Rowe原告は関連訴訟において、確認された総合改訂株主派生商品起訴状(以下、“改正起訴状”と呼ぶ)を提出した。2022年4月4日、双方は、関連訴訟の当事者が同意し、被告が修正された訴えのいくつかの疑惑に答える、移動する必要がない、または他の方法で応答する規定および提案命令を提出した。裁判所の裁定の規定によると、被告は2022年4月13日に動議を提出し、改正された起訴状の残りの罪を棚上げした。原告は2022年5月4日に異議を提出し、被告は2022年5月25日に答弁を提出した。2022年6月1日の電話口頭弁論後の裁判官裁決では、裁判所は被告の動議を承認し、修正された訴えの残りの罪を棚上げした。裁判所は被告に2022年10月31日に状況報告書を提出するよう命じた、または3日間株主証券訴訟で動議を却下する決定を受けた後、被告は関連訴訟の棚上げを請求することができる。2022年3月10日、ミシェル·ブラウンとクリサント·ゴメス(共同で会社の株主と呼ばれる)は、デラウェア州衡平裁判所に確認された株主派生訴訟を提出したブラウンはミルトンらの事件を訴えた。ニコライ社と。C.A.2022-0223-KSJM号(“ブラウンとゴメス行動”)ブラウンとゴメスの訴訟は、同社の一部の現職および元役員を対象としており、これらの被告は受託責任違反と不当所得の疑いがあると告発されている。2022年3月14日、ブラウンとゴメス原告は、ブラウンとゴメス訴訟が適切に合併関連訴訟の一部に属すると考えている関連訴訟で裁判所に通知した。
これらの苦情は，指定されていない金銭損害賠償，提訴に関連するコストと費用，会社ガバナンス，リスク管理，運営実践の改革を求めている。当社は上記のクレームについて有力な抗弁をしようとしている.当社はこれらの訴訟に関連する潜在的損失や損失範囲(あれば)を見積もることができず、これらの損失は重大である可能性がある。
また、2021年3月8日、当社は、当社のいわゆる株主を代表する弁護士事務所から要求状を受け取り、告発の事実とクレームは、提起されたデリバティブ株主訴訟の多くの事実とクレームとほぼ同じである。要求状は、取締役会(I)が特定の取締役会メンバーおよび管理職がデラウェア州および/または連邦法に違反した疑いのある行為に対して独立した内部調査を行うことを要求し、(Ii)受託責任違反の疑いのある行為について、これらの取締役会メンバーおよび管理職に対して民事訴訟を提起することを要求する。2021年4月、取締役会は、独立取締役ブルース·L·スミスとマリー·L·ペトロビッチからなり、このようなニーズの審査を担当し、会社に意見を提供し、独立した弁護士を招聘する需要審査委員会を設立した。主張する株主が要求書に掲載されているクレームについて当社が提起したり、当社に対して任意の訴訟を提起したり、または任意のこのような訴訟が実質的である可能性があるかどうかは保証されない。
30
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
デラウェア州一般会社法第220条の帳簿及び記録要求によると
当社は、デラウェア州一般会社法(“DGCL”)第220条に基づく要求書簡を複数受け取り、当社の何らかの記録の開示を求めています。同社はこれらの要求に対応しており，この等請求書簡はDGCL第220条の要求に完全に適合していないと信じていると述べている。しかし、問題を解決し、被告のすべての権利を維持するために、当社は株主と交渉し、当社が合理的に把握しているいくつかの情報を提供した。
2021年1月15日、原告フランシスコ·ガトーはDGCL第220条に基づいて帳簿と記録を強制的に検査することを要求するため、デラウェア州衡平裁判所に訴訟を提起した。2021年1月26日、原告の弁護士と会社は連名で裁判所に手紙を提出し、双方が原告の要求について対話していることを通知し、会社はこの時点で回答したり、他の方法で訴状に答える必要がない。2021年10月20日，原告は偏見なしにこの訴訟を却下した。
2021年10月8日、原告Zachary BeHageとBenjamin RoweはDGCL第220条に基づいて帳簿と記録を強制的に検査することを要求する訴訟をデラウェア州衡平裁判所に提起した。2021年10月19日、原告弁護士と会社は連名で手紙を送り、双方が原告の訴えについて対話していることを裁判所に通知し、会社は訴状に対する答弁や他の方法で対応する必要がない。2022年1月14日，原告は偏見なしに訴訟を却下した。
2022年1月19日、原告メリッサ·パテルはDGCL第220条に基づいて帳簿と記録を強制的に検査することを求めてデラウェア州衡平裁判所に訴訟を起こした。2022年2月20日、双方の当事者は規定を提出し、無偏見撤回令を提出し、裁判所は2022年2月21日に承認した。
引受金とその他の事項
コーリ芝土地輸送
2019年2月、当社は430アリゾナ州コーリ芝にある1エーカーの土地は、Pinal Land Holdings(“PLH”)が持っている。土地譲渡の目的は、同社がその製造施設をアリゾナ州コーリ芝に設置し、地域により多くの雇用を提供することを奨励することである。会社は協定で定められた期限内に建設を開始するという要求を満たし，要求されている5年2019年2月(“製造施設締め切り”)。
製造施設の最終期限内に完成できなければ，PLH$を支払うことで完成期限を延長することができる0.2建設が完了するまで毎月100万ドルを支払う(“月賦オプション”)。製造施設の締め切りの延長2年．公衆衛生庁の明確な書面同意が必要になるだろう。会社が月賦選択権を行使していない場合、月賦選択権をタイムリーに支払うことができなかった場合、または延長された製造施設の締め切りまでに工事を完了できなかった場合、PLHは$を得る権利があります4.0保証金或いは当社及びPLHによって選定された独立見積師が価値を評価して当該土地及び物件を再買収することができる。
FCPMライセンス
2021年第3四半期、同社は燃料電池動力モジュール(“FCPM”)の知的財産権許可を取得し、燃料電池動力モジュールを適応、さらに開発、組み立てするために使用される。許可証の支払いは2022年から2023年の間に分割払いになる。2022年9月30日まで、会社はドルを計算しなければなりません29.4連結貸借対照表上の課税費用とその他の流動負債は百万ドルである。
ロミオと合併する
当社は契約を締結したロミオと調達業者との合併協定は、後者は同社の完全子会社である。ロミオ社はカリフォルニア州サイプラスに本社を置き、設計とメーカーの車での応用に専念するリチウムイオン電池モジュールとコンポーネントのエネルギー貯蔵技術会社である
合併協定を実行すると同時に、ロミオとロミオシステム会社は貸手として当社と融資協定を締結した。融資協定は融資元金総額が最高#ドルに達することを規定している30.0百万ドル(いくつかの増加に応じて最高$に達する20.0何百万人もの人が
31
ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
融資協定に規定されているいくつかの条項と条件に制限されている。ローンは(A)項の早い者の前に発行することができる6か月合併協定と融資協定に署名·交付された日から、および(B)合併協定が終了した日から。融資メカニズムの下のすべての未払い金は次の日の早い日に満期になります6か月合併協定終了周年記念日および(B)2023年7月30日、ローン協定に記載されているいくつかの事件が発生した場合は、加速を基準とする。ローンの利息は毎日ソフォプラス利息で計算されます8.00%です。ロミオの融資協定下での義務は、基本的にロミオとロミオシステム会社のすべての個人財産を担保としているが、いくつかの慣例によって排除されている。
2022年9月30日までにロミオは10.0融資メカニズムの下で100万ドルと$20.0まだ100万台あります2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は確認します0.1未返済ローン残高の受取利息は百万ドルです。さらに1つは合併協定の一部として、会社が電池価格の短期的な引き上げに同意したことは、合併考慮の一部とみなされる。自分から2022年9月30日同社は$を記録した11.9当社の総合貸借対照表では前払い費用と他の流動資産の価格が増加し、業務合併対価格に計上される。
ロミオとの合併は2022年10月14日に完了した。詳細については、付記11、後続イベントを参照されたい。
サインしましたがまだ始まっていない賃貸証書です
当社は2022年9月30日現在、水素燃料インフラに関する各種まだ開始されていない賃貸契約を締結している。これらの債務に関連した未割引賃貸支払いは#ドルだ13.3百万ドルです。
購入義務
同社は2022年9月30日までの3ヶ月間、水素インフラやソフトウェアライセンスに関する各種キャンセル不可能な購入義務を履行した。2022年9月30日までの余剰購入債務総額14.3百万ドルです。
10. 1株当たり純損失
次の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本と希釈後の1株当たり純損失の計算方法を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
分子：
純損失$(236,234)$(267,567)$(562,172)$(531,022)
差し引く：株式証明書負債リスコアリング— (4,467)— (2,907)
調整後純損失$(236,234)$(272,034)$(562,172)$(533,929)
分母：
加重平均流通株、基本株438,416,393 400,219,585 426,382,736 395,691,795 
株式承認証の仮定行使発行可能普通株に対する希釈効果— 11,084 — 169,081 
加重平均流通株、希釈した後438,416,393 400,230,669 426,382,736 395,860,876 
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.54)$(0.67)$(1.32)$(1.34)
薄めにする$(0.54)$(0.68)$(1.32)$(1.35)
1株あたりの基本純損失の計算方法は，当期純損失を当期発行普通株の加重平均で割る。
1株当たり純損失の計算方法は、私募認株式証の権証負債リスコアリング調整後の純損失を当期に発行された普通株の加重平均で割って、希薄効果に応じて調整する
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ニコラ社
連結財務諸表付記
(未監査)
株式承認証の仮定行使によって生じる普通株等価物の株式。在庫株方法は、これらの普通株等価物の潜在的希釈効果を計算するために使用される。
潜在的希薄化株式の影響が反希薄化である場合、その希薄化純損失の計算には潜在的希薄化株式は含まれていない以下に発行された普通株等価物は、これらを計上することが逆償却作用を有するので、本報告に記載されている間の1株当たり償却純損失の計算には含まれていない。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
転換可能手形(換算で計算)22,872,040 — 22,872,040 — 
未弁済持分証760,915 — 760,915 — 
業績株価オプションを含む株式オプション27,385,088 29,299,842 27,385,088 29,299,842 
市場ベースのRSUを含む制限株式単位23,911,805 24,319,237 23,911,805 24,319,237 
合計する74,929,848 53,619,079 74,929,848 53,619,079 
11. 後続事件
2022年10月14日、会社はニコラ、ロミオと買い手の間で2022年7月30日に達成した合併合意に基づいて、先に発表したロミオへの買収を完了した合併合意の条項によると、買い手はロミオと合併してロミオ(“合併”)に組み込まれ、ロミオは存続している法団やニコラの完全子会社として機能し続けている。合併では、合併発効時刻(“発効時間”)直前に発行·発行されたロミオ1株当たり普通株式(合併協定の条項に従って除外された任意の株式を除く)は、発効時間に収受権利に変換される0.1186ニコラ普通株の一部は、ニコラ普通株に最も近い整数に四捨五入していた。発効直前に発行されたが決済されていない各ロミオ制限株式単位(“RSU”)およびロミオ業績関連株式単位(“PSU”)は、場合によってはニコラ普通株として決済されるRSUまたはPSUに変換され、その決定方法は、発効直前に有効なロミオRSUまたはロミオPSUによって制限されたロミオ普通株の株式数に乗じることである0.1186ニコラ普通株の最も近い整数に下方に丸め込む。ニコラはロミオ普通株式行使のために行使可能なロミオ株式承認証を負担し、ニコライ普通株式株式で価格を計算する相応の株式承認証に変換した(株式承認証の数は、ロミオ株式承認証に制約されたロミオ普通株式数を乗算することによって0.1186ニコラ普通株に四捨五入した最も近い整数と、株式承認証の行使時に発行可能なニコラ普通株の1株当たりの株式権価格を会社が四捨五入する方法であって、この株式証の規則に制限されたロミオ普通株の1株当たりの権価を割る方法である0.1186).
予備調達価格計算は、2022年12月31日までの10-Kレポートに反映される。
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
この報告書は、“予想”、“信じる”、“予想”、“推定”、“意図”、“計画”、“将”および同様の表現によって識別されることができる前向きな陳述を含む。これらの陳述は、私たちの財務と業務パフォーマンスを含む未来の時期と関連している；私たちはエビコーの合弁企業と製造施設の予想時間を拡大し、そして私たちのBevとFCEVトラックの生産と属性；私たちの水素ガソリンスタンド敷設計画と水素戦略の期待；検証テスト、量産とその他のマイルストーンの時間を完成する；受け入れ可能な条件で私たちのトラックの部品をタイムリーまたは根本的に確保できない；私たちの戦略、未来の運営、財務状況、推定収入と損失、予想コスト、見通しと計画の変化；私たちの業務パートナーとの計画と協力；私たちの将来の資本需要と現金の出所と用途；調査、訴訟、クレーム、製品責任クレームおよび/または不利な宣伝の潜在的結果；私たちのビジネスモデルの実施、市場受け入れと成功、私たちの競争相手や業界に関する事態の発展；健康流行病(新冠肺炎を含む)の私たちの業務への影響、そして私たちが取る可能性のある対応行動；私たちの知的財産権保護および他人の権利を侵害しない能力の獲得と維持への期待；私たちの会社の運営のために資金を得る能力；既知で未知の規制訴訟の結果；私たちの業務、拡張計画とチャンス；ロミオを買収することへの私たちの期待は, そして取引に関連する潜在的な利益と責任；そして私たちの業務と私たちが経営している市場で予想される傾向と挑戦。
展望性陳述はリスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と予想との大きな違いを招く可能性がある。これらのリスクおよび不確実性には、本報告第1 A項で議論されたリスクおよび私たちの計画中の製品およびサービスに対する市場の受け入れの程度、法律または法規の変化、任意の法律、規制または司法訴訟結果に関連するリスク、新冠肺炎の大流行が私たちの業務に与える影響、サプライチェーン制限、インフレの影響、私たちの資金調達能力、私たちの競争能力、私たちの業務協力の成功、アメリカと外国の規制の発展、これらのリスクおよび不確実性が含まれているが、これらに限定されない。私たちは他の経済、商業、および/または競争要素の悪影響を受ける可能性がある；私たちはロミオの予想収益を買収する能力、および買収に関連する債務、および私たちの運営損失の歴史を達成する。これらの展望的陳述は、本プレスリリースの日までの状況のみを代表する。私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、または任意のそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を更新することを義務または承諾しないことを明確に示す。
この報告書では、“ニコライ”、“私たち”、“私たち”または“私たち”と言及されたすべてがニコラ社を指す。
ニコラ™はニコライ社の商標です。この報告書では、私たちはまた他の会社と組織の商標を言及した。
以下の議論は、経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析、および2021年12月31日までのForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
概要
私たちは技術革新者と集積業者で、革新的なエネルギーと交通ソリューションの開発に取り組んでいます。我々は、企業顧客が次世代トラック技術、水素燃料インフラ、関連メンテナンスを統合できるようにビジネスモデルを開発している。この生態系を作成することにより、私たちと私たちの戦略的業務パートナーとサプライヤーは、クリーン技術自動車と次世代燃料解決策の面で長期的な競争優位性を確立することを望んでいる。
私たちの専門は設計、革新、ソフトウェア、工学にある。私たちは私たちの業務パートナーとサプライヤーと協力して、私たちの車両を組み立て、統合して依頼します。私たちの方法は戦略的パートナー関係を利用してコストの低減、資本効率の向上と上場速度の加速を助けることを含む。
私たちは二つの業務部門で運営している：トラックとエネルギー。トラック業務部門はBevとFCEV Class 8トラックを開発して商業化しており，これらのトラックは短，中，長距離トラック輸送部門に環境に優しく，コスト効果の高い解決策を提供している。エネルギー事業部門は主に水素燃料生態系と充電ステーションを開発し，我々のBevとFCEV顧客を支援している。
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我々が計画している水素燃料生態系には，水素生産および/または水素調達，水素分配および水素貯蔵と分配が含まれる予定である。我々の水素戦略の一部として，2021年6月22日にWabash Valley Resources LLC(“WVR”)と購入契約(“購入契約”)を締結し，この合意により，WVRは水素の販売に同意し，完成すればWVRがインディアナ州West Terre Hauteで開発している水素生産施設(“工場”)から水素を生産することに同意した。2022年第3四半期、アリゾナ州で土地を購入し、パートナーと水素ハブを建設するために使用される。
2020年、私たちはエヴィコーと合弁企業、ニコラエヴィコーヨーロッパ有限会社を設立した。アリゾナ州コーリ芝の緑地製造工場にいるほか、エビコーとの合弁企業は北米市場のためにBevトラックを製造するインフラを提供してくれました。合弁企業は2020年第4四半期に運営を開始する。2021年第2四半期、合弁企業は製造施設の建設を完了し、ドイツウルムの組立ラインでNikola Tre Bevの試作生産を開始した。2022年6月、私たちはエヴィコーと改訂された協定に調印し、ニコライ·トレイ·ベフ欧州プラットフォームの工事と開発を含む合弁企業の運営範囲を拡大した。
私たちは私たちが行っている活動によって、私たちの資本と運営支出が大幅に増加すると予想している
·大型トラックや他の製品を商業化する
·製造施設や設備の拡大と維持；
·修理およびサービス部品を含む投資修理保証期間内の車両；
·水素ガス供給ステーションを開発する
·私たちの技術に投資し続ける；
·製品およびサービスへのマーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、
·当社の業務、財務、管理情報システムの維持と改善
·より多くの人を雇う
•2022年10月に完成した合併により、ロミオの業務を統合する
·知的財産権の取得、維持、拡大、保護の組み合わせ；
·上場企業として運営している。
最新の発展動向
2022年8月1日、私たちは全株式取引の形でロミオと最終的な合併合意に達した。合併は2022年10月14日に完了し、内部需要を満たすために鍵となる電池パック工程と生産を制御できるようになる見通しだ。
ロミオはカリフォルニア州のセプラスに本社を置き、商用車のための電池モジュール、コンポーネント、電池管理システム(“BMS”)を応用している。ロミオ最大の生産顧客として、合併により、私たちのバッテリーパック生産は運営を著しく改善し、コストを下げることが予想されます。ロミオ電池やBMSエンジニアリング能力の増加も製品開発の加速と顧客体験の改善をサポートする見通しだ
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重要なチャンスをもたらしているが、以下と“リスク要素”の節で議論する要素を含むリスクと挑戦ももたらしていると信じている
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我々は2022年3月にコーリ芝製造工場で量産を開始し、2022年第2四半期にTre Bevトラックの販売を開始した。第3四半期に、私たちは75台のTre Bevトラックを生産し、私たちのディーラーネットワークに63台のTre Bevトラックを出荷した
Tre BEVQ2 2022Q3 2022YTD 2022
出品5075125
すでに発送した4863111
私たちはインフレによる大口商品価格の上昇を含むサプライチェーンの挑戦に直面し続けている。私たちが増加した部品コストを顧客に転嫁することに成功したことと、彼らが私たちのトラックを購入する決定にどのように影響を与えるかもしれないという保証はありません。
私たちはトラックを私たちのネットワークのディーラーに売却し、ディーラーに依存してエンドユーザーに販売した。私たちが最近私たちのTre Bevを販売し始めるにつれて、私たちはすでにディーラーから追加購入注文を受ける遅延に出会う可能性があります。Tre Bevのエンドユーザは、その充電能力を継続的に評価する必要があり、ディーラーからトラックを注文または受信する前にインフラを確立または拡大する必要があるかもしれない。ディーラは、カリフォルニアハイブリッドゼロ排出トラックおよびクーポンインセンティブ計画(“HVIP”)の収益を受信する上で遅延に遭遇し続ける可能性があり、ニューヨークトラック金券インセンティブ計画(“NYTVIP”)または他の政府インセンティブ計画からの収益の受信を遅延させる可能性があり、多くのディーラーがこれらの計画を初めて利用する。HVIPとNYTVIPの資格を取得するためには、ディーラーは広範な訓練を完了し、各販売注文の申請を開始し、完了し、エンドユーザーに渡す際にクーポン交換プロセスを完了しなければならない。また，一般的な経済状況により，エンドユーザの購入注文が遅延する可能性があり，逆に我々へのディーラーへの調達注文を遅らせる可能性がある.低下しつつあるマクロ経済環境や貨物市場状況は、エンドユーザが必要な充電インフラに大量の資本支出を投入したくなくなり、トラックの需要に影響を与え続ける可能性がある
私たちは私たちの製品を開発するために多くの追加資金が必要であり、Tre FCEVトラックと、予測可能な未来にサービスと資金運営を提供することを含む。私たちが十分な収入を生み出すことができる前に、私たちは既存の現金、後続の公開発行、私募、債務融資、戦略的パートナーシップ、許可手配を通じて私たちの運営に資金を提供する予定だ。私たちの未来の資金需要の額と時間は、私たちの発展努力の速度と結果を含む多くの要素に依存するだろう。
陳述の基礎
現在、私たちは運営部門を通じて業務を展開している。詳細については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kにおける注釈2を参照されたい
経営成果の構成部分
収入.収入
トラック販売台数：2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちのトラックは私たちのTre Bevトラックからの配送を販売します。
サービスとその他：2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、サービスおよび他の収入には、ディーラーおよび顧客に移動充電トレーラー(MCT)および他の充電製品の販売が含まれる。
収入コスト
トラック販売台数：収入コストには、直接部品、材料と労働力コスト、製造管理費用(償却の工装コストとコーリ芝製造施設の減価償却を含む)、輸送コストおよび予想保証費用と在庫減記準備金が含まれる
サービスとその他：MCTおよび他の有料製品販売に関連する収入コストは、主に直接材料、アウトソーシング製造サービス、および履行コストを含む。
研究開発費
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研究開発費には主に私たちの車両の発見と開発によるコストが含まれています
·コンサルタントや請負業者などの第三者に支払う外部開発費用；
·プロトタイプツールおよび非日常的なエンジニアリングを含む材料、用品、およびサードパーティサービスに関する費用；
·工学および研究機能者のための賃金、福祉、および株式ベースの報酬費用を含む人員関連費用
·プロトタイプ設備と研究開発施設の減価償却；
•コーリ芝製造工場を運営して商業生産が開始されるまでの費用。Tre Bevの商業化生産開始に伴い，製造コスト，労働力や管理費用，およびTre Bevトラックに関する在庫費用や関連施設コストは，研究開発に記録されず，収入コストに反映されている。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの研究開発費は主に私たちのFCEVトラックの開発に使われています。
私たちは、予測可能な未来に、私たちの技術と製品路線図の目標を達成するために投資を続けるにつれて、私たちの研究開発コストが増加すると予想している。
販売、一般、管理費用
販売、一般および行政費用は、会社、行政、財務および他の行政機能の人事関連費用、外部専門サービスの費用、法律、監査および会計サービス、ならびに施設費用、減価償却、償却、出張、マーケティングコストを含む。人事関連費用には賃金、福祉、株式給与が含まれている。
予想される未来には、業務の増加に伴い従業員数の拡大や、上場企業運営の結果として、販売、一般、管理費用が増加することが予想されます。
利子支出，純額
利息支出には債務利息、融資義務、融資リース負債が含まれる。利息収入には主に私たちの現金と現金等価物、残高と受取ローンから受け取ったり稼いだりする利息が含まれています
株式証の責任を再評価する
権証負債の再評価には、権証負債の純収益と純損失の再計量が含まれている。負債と記入された権利証は、その公正価値に基づいて入金され、各報告期間に再計量される
その他の収入，純額
その他の収入以外に、純額は主にその他の雑項目の非経営性プロジェクトを含み、例えば政府の贈与、補助金、商品販売、派生ツールが損益を再評価し、外貨損益と投資未実現損益を評価する。
所得税費用
私たちの所得税の準備には、制定された税率に基づいてアメリカ連邦と州所得税の推定を行い、許可された控除、控除、不確定な税収状況、繰延税金資産と負債の変化、税法の変化に基づいて調整することが含まれる。累積損失のため、私たちは私たちのアメリカと州繰延税金資産に対して推定準備金を維持します。
関連会社の純損失中の権益
関連会社の純損失における権益には、当社が権益法投資から得た純収益と純損失のシェアが含まれています。
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経営成果
2022年9月30日までの3カ月と2021年9月30日までの3カ月を比較する
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
9月30日までの3ヶ月間$%
20222021 変わる変わる
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
収入：
トラック販売$23,853 $— $23,853 NM
サービスとその他388 — 388 NM
総収入24,241 — 24,241 NM
収入コスト：
トラック販売54,080 — 54,080 NM
サービスとその他330 — 330 NM
収入総コスト54,410 — 54,410 NM
毛損(30,169)— (30,169)NM
運営費用：
研究開発66,683 78,896 (12,213)(15.5)%
販売、一般、管理132,865 192,929 (60,064)(31.1)%
総運営費199,548 271,825 (72,277)(26.6)%
運営損失(229,717)(271,825)42,108 (15.5)%
その他の収入(支出)：
利子支出，純額(7,735)(118)(7,617)6455.1%
株式証法的責任のリスコアリング586 4,467 (3,881)(86.9)%
その他の収入，純額2,617 1,057 1,560 147.6%
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(234,249)(266,419)32,170 (12.1)%
所得税費用1 1 — NM
関連会社の純損失中の権益前損失(234,250)(266,420)32,170 (12.1)%
関連会社の純損失中の権益(1,984)(1,147)(837)73.0%
純損失$(236,234)$(267,567)$31,333 (11.7)%
1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.54)$(0.67)$0.13 NM
薄めにする$(0.54)$(0.68)$0.14 NM
加重平均流通株：
基本的な情報438,416,393 400,219,585 38,196,808 NM
薄めにする438,416,393 400,230,669 38,185,724 NM
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間の収入は2420万ドルで、うち2390万ドルのトラックがTre Bevトラックからの販売、40万ドルのサービスおよびその他の販売がMCTや他の充電ユニットからの交付を販売している。
収入コスト
トラック販売
2022年9月30日までの3カ月間、トラック販売に関する収入コストは5410万ドルだった。トラック収入コストには、部品輸送の直接材料、送料と関税、製造労働力および管理費用(コーリ芝工場施設コストと減価償却を含む)、現金化可能な純価値および古い在庫減記、および予想保証費用準備金が含まれる。私たちの在庫は可変現純価値で申告されていることを考慮して、すなわち
38

現在は実際のコストを下回っており、運賃を含むいかなる間接費用も発生した期間内に支出されており、在庫に資本化するのではない。
2022年第1四半期末の操業に伴い、生産量が低いことによる高い固定コストを経験し、迅速な空輸に依存して生産期限を満たしている。私たちの数量の増加とサプライチェーン物流の成熟に伴い、これらのコストは低下すると予想される。
サービスとその他
2022年9月30日までの3カ月間、サービスやその他の収入に関する収入コストは30万ドルで、これは直接材料、アウトソーシングサービス、および2022年第3四半期に交付されたMCTや他の充電製品に関する履行コストによって推進されている。
研究と開発
研究開発費は1220万ドル減少し15.5%減少しました2021年9月30日までの3カ月は7890万ドル、2022年9月30日までの3カ月は6670万ドル。減少の要因は，外部開発が1450万ドル減少したことと，BEVとFCEVプロトタイプ構築に関するプロトタイプ部品，部品および関連運賃と関税支出が610万ドル減少したことである。私たちの内部工事員数の増加と株ベースの報酬が280万ドル増加し、従業員コストが580万ドル増加したため、この減少を部分的に相殺した。
販売、一般、管理
販売し、一般·行政費は6010万ドル、あるいは31.1%減少し、2021年9月30日までの3カ月の1兆929億ドルから2022年9月30日までの3カ月の1兆329億ドルに減少した。この低下は、2021年第3四半期に確認された米証券取引委員会調査和解に関する1.25億ドルによって推進された。また、2021年にTumim Stone Capital LLCの株式信用限度額に関する非現金承諾株式発行コストは290万ドル減少した。これらの減少幅は、2022年第3四半期の市場ベースRSUの廃止に関する補償コストが加速したため、株式ベースの報酬増加5，020万ドルによって部分的に相殺された。しかも、人件費は730万ドル増加した。
利子支出，純額
利息支出は，純額が10万ドルから760万ドルに増加した2021年9月30日までの3ヶ月間から2022年9月30日までの3ヶ月は770万ドルです。私たちの転換手形の利息は640万ドルで、私たちの融資債務の利息は90万ドルで、私たちの保証本券の利息は60万ドルで、利息支出は増加しますが、一部は私たちの優先保証受取ローンで確認された利息収入によって相殺されます。
株式証の責任を再評価する
権証負債公正価値の変化により、権証負債のリスコアリングは390万ドル減少し、2021年9月30日までの3カ月間の450万ドル収益から2022年9月30日までの3カ月間の60万ドル収益に減少した。
その他の収入、純額
その他の収入は、純増加160万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の110万ドルから2022年9月30日までの3カ月の260万ドルに増加したそれは.この増加は主に170万ドルの外貨両替収益、政府支出収入および派生ツールがリスコアリングした純収益によるものだが、派生資産の30万ドルの損失部分によって相殺されている
収入ラベルX費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、所得税支出は重要ではない。私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積し、私たちの純繰延税に対して全額推定手当を維持した。
39

関連会社の純損失中の権益
関連会社の純損失中の株Es増加bY 80万ドル、2021年9月30日までの3ヶ月の110万ドルから2021年9月30日の200万ドルに増加2022年9月30日までの月。この増加は、本四半期のニコラ·エビコー欧州有限公司とWVRに関する追加損失によって推進された。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
9月30日までの9ヶ月間$%
20222021 変わる変わる
(千単位のドル額)
収入：
トラック販売$41,236 $— $41,236 NM
サービスとその他3,026 — 3,026 NM
総収入44,262 — 44,262 NM
収入コスト：
トラック販売100,861 — 100,861 NM
サービスとその他2,396 — 2,396 NM
収入総コスト103,257 — 103,257 NM
毛損(58,995)— (58,995)NM
運営費用：
研究開発204,346 201,785 2,561 1.3%
販売、一般、管理289,916 329,028 (39,112)(11.9)%
総運営費494,262 530,813 (36,551)(6.9)%
運営損失(553,257)(530,813)(22,444)4.2%
その他の収入(支出)：
利子支出，純額(10,754)(219)(10,535)4810.5%
株式証法的責任のリスコアリング3,493 2,907 586 20.2%
その他の収入，純額4,423 174 4,249 2442.0%
所得税前損失と関連会社の純損失における権益(556,095)(527,951)(28,144)5.3%
所得税費用3 4 (1)NM
関連会社の純損失中の権益前損失(556,098)(527,955)(28,143)5.3%
関連会社の純損失中の権益(6,074)(3,067)(3,007)98.0%
純損失$(562,172)$(531,022)$(31,150)5.9%
1株当たり純損失：
基本的な情報$(1.32)$(1.34)$0.02 NM
薄めにする$(1.32)$(1.35)$0.03 NM
加重平均流通株：
基本的な情報426,382,736 395,691,795 30,690,941 NM
薄めにする426,382,736 395,860,876 30,521,860 NM
収入.収入
2022年9月30日までの9ヶ月間の収入は4430万ドルで、Tre Bevトラック販売による4120万ドルのトラック販売と、MCTおよび他の充電製品の交付による300万ドルのサービスおよびその他の販売が含まれている。
40

収入コスト
トラック販売
2022年9月30日までの9カ月間、トラック販売に関する収入コストは1兆009億ドルだった。トラック収入コストには、部品輸送の直接材料、送料と関税、製造労働力および管理費用(コーリ芝工場施設コストと減価償却を含む)、現金化可能な純価値および古い在庫減記、および予想保証費用準備金が含まれる。私たちの在庫は可変現純値で表されていることから、現在は実際のコストを下回っており、運賃を含むいかなる間接費用も発生した期間内に支出されており、在庫に資本化するのではない。
2022年第1四半期末の操業に伴い、生産量が低いことによる高い固定コストを経験し、迅速な空輸に依存して生産期限を満たしている。私たちの数量の増加とサプライチェーン物流の成熟に伴い、これらのコストは低下すると予想される。
サービスとその他
2022年9月30日までの9カ月間で，サービスや他の収入に関する収入コストは240万ドルであり，これは直接材料，アウトソーシングサービス，MCTや他の充電製品交付に関する履行コストによって推進されている。
研究と開発
2021年9月30日までの9カ月間で研究開発費は260万ドル増加し、1.3%増の2.018億ドルから2.043億ドルに増加した2022年9月30日までの9カ月。この増加は主に私たちの内部工事員数の増加により人員コストが2360万ドル増加したためだ。我々はプロトタイプ部品およびTre BevとFCEVプロトタイプ製造に関する運賃や関税への支出も780万ドル増加した.追加増加の理由は、研究·開発活動のための設備やソフトウェアの減価償却·占有費用が280万ドル増加し、専門サービスが170万ドル増加し、出張が150万ドル増加したからだ。これらの増加額は外部開発経費が3440万ドル減少した部分で相殺された。
販売、一般、管理
2021年9月30日までの9ヶ月間で、販売、一般、行政費用は3.29億ドルから2.899億ドルに低下し、3910万ドル減少し、11.9%減少した2022年9月30日までの9カ月。この低下は、2021年第3四半期に確認された米国証券取引委員会調査和解に関する1.25億ドルと、2021年のトゥミム石資本有限責任会社の株式信用限度額に関する非現金承諾株式発行コストによるものである。この減少幅は株式報酬の5820万ドル増加によって部分的に相殺されたが、これは主に2022年第3四半期の市場ベースRSUの廃止に関する報酬コストの加速と従業員数の増加によるものだ。また、従業員数の増加、専門サービスの増加、650万ドルの増加、法的費用の440万ドルの増加により、人員コストは1570万ドル増加した。
利子支出，純額
利子支出E、純増2021年9月30日までの3カ月間の20万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の1080万ドルに増加した。利子支出私たちの転換手形の利息は850万ドルなので、私たちの融資義務の利息は140万ドルで、私たちの本チケットと保証手形の利息は110万ドルで、Enseは増加しました。
株式証の責任を再評価する
権証負債公正価値の変化により、権証負債のリスコアリングは60万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月の290万ドル収益から2022年9月30日までの9カ月間の350万ドル収益に増加した。
その他の収入、純額
その他の純収入純額は、2021年9月30日までの3カ月分の20万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の440万ドルに増加した。増加は主に外貨収益と関係がある
41

590万ドル、政府の贈与収入、およびデリバティブリスコアリングの純収益に換算した。これらの増加は約束手形上の未償却債務発行費用の解約部分によって相殺される
所得税費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、所得税支出は重要ではない。私たちは連邦と州レベルで純運営損失を蓄積し、私たちの純繰延税に対して全額推定手当を維持した。
関連会社の純損失中の権益
関連会社の純損失中の権益Sは300万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の310万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の610万ドルに増加した。この増加は、本四半期のニコラ·エビコー欧州有限公司とWVRに関する追加損失によって推進された。
非公認会計基準財務指標
我々がGAAPから決定した結果に加えて，以下の非GAAP評価基準は運営実績を評価する上でも有用であると考えられる.我々は、以下の非公認会計基準財務情報を用いて、進行中の業務および内部計画および予測目的を評価する。非公認会計基準の財務情報を統合すると、投資家が経営業績を評価するのに役立つかもしれないと信じている。
EBITDAと調整後のEBITDA
“EBITDA”は、利息収入または費用、所得税費用または利益、ならびに減価償却および償却前の純損失を差し引くと定義される。“調整後のEBITDA”は、株式報酬や経営陣が決定した他の項目に基づいて調整するEBITDAと定義されている。調整後のEBITDAは，我々の業績の補完として，GAAP要求でもGAAPによる報告でもないことを目指している。EBITDAと調整後EBITDAの使用は、持続的な経営結果や傾向を評価し、当社の財務指標を比較可能な会社の財務指標と比較するための追加的なツールを投資家に提供し、後者は投資家に類似した非公認会計基準財務指標を提供する可能性があると考えられる。しかし，EBITDAや調整後のEBITDAを評価する際には，これらの措置を計算する際に排除された費用と類似した将来の費用が生じる可能性があることを認識すべきである。しかも、このような措置に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。調整後EBITDAの計算は，すべての会社が同じ方法で調整後EBITDAを計算しない可能性があるため，他社が計算した他の類似名称の測定指標と比較できない可能性がある。
これらの制限により，EBITDAや調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，公認会計基準に基づいて計算される業績評価の代替指標とすべきではない。我々は主に我々のGAAP結果に依存し，これらの制約を補うためにEBITDAと調整後のEBITDAを用いた.以下のEBITDAと調整後EBITDAの純損失台帳を審査し、単一の財務指標に依存せずに私たちの業務を評価しなければなりません。
42

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のEBITDAと調整後EBITDAの純損失を照合しました
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
純損失$(236,234)$(267,567)$(562,172)$(531,022)
利子支出，純額7,735 118 10,754 219 
所得税費用1 1 3 4 
減価償却および償却6,796 2,249 16,472 5,959 
EBITDA(221,702)(265,199)(534,943)(524,840)
株に基づく報酬102,845 49,047 211,214 151,983 
金融商品の再評価(286)(4,786)(94)(3,226)
関連会社の純損失中の権益1,984 1,147 6,074 3,067 
規制と法律事項 (1)
11,227 9,771 38,319 35,657 
アメリカ証券取引委員会決済— 125,000 — 125,000 
調整後EBITDA$(105,932)$(85,020)$(279,430)$(212,359)
(1) 規制·法務には、2020年9月から空売り者の文章に関する法律、相談、その他の専門サービス費用、それに関連する調査·訴訟が含まれている。
基本と希釈1株当たりの非GAAP純損失と非GAAP純損失
非GAAP純損失と非GAAP 1株当たり純損失、基本純損失と赤字償却純損失はすべて私たちの業績の補充評価基準としている。非公認会計原則純損失とは、経営陣によって決定された株式補償費用とその他の項目調整後の基本と希薄化後の純損失のことである。非GAAP 1株当たり基本と希釈純損失の定義は非GAAP純損失を加重平均流通株、基本と希釈後の株式で割ったものである。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
純損失$(236,234)$(267,567)$(562,172)$(531,022)
株に基づく報酬102,845 49,047 211,214 151,983 
金融商品の再評価(286)(4,786)(94)(3,226)
規制と法律事項(1)
11,227 9,771 38,319 35,657 
アメリカ証券取引委員会決済— 125,000 — 125,000 
非公認会計基準純損失$(122,448)$(88,535)$(312,733)$(221,608)
非公認会計基準の1株当たり純損失：
基本的な情報$(0.28)$(0.22)$(0.73)$(0.56)
薄めにする$(0.28)$(0.22)$(0.73)$(0.56)
加重平均流通株：
基本的な情報438,416,393 400,219,585 426,382,736 395,691,795 
薄めにする438,416,393 400,230,669 426,382,736 395,860,876 
(1) 規制·法務には、2020年9月から空売り者の文章に関する法律、相談、その他の専門サービス費用、それに関連する調査·訴訟が含まれている。
流動性と資本資源
設立以来、私たちの運営資金は主に償還可能な転換可能な優先株と普通株の売却、企業合併、投資家との私募(“パイプ”)、トゥミム購入契約の収益、引受権証の償還と債務から来ている。2022年9月30日現在、私たちの主要な流動性源は3.157億ドルの現金と現金等価物だ。D.D2022年第2四半期に私たちは
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元金総額2億ドルの8.00%/11.00%転換可能優先実物オプション手形(“転換可能手形”)元金総額は8.00%/11.00%であり、2026年5月31日に満期となる。今回発行された純収益は1兆832億ドルだった。
2021年にはTumimと普通株購入協定(“最初のTumim購入協定”)を締結し、Tumimに普通株を発行することを許可し、収益は最高3.00億ドルに達した。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、最初のトゥミム購入契約の条項に基づいて、それぞれゼロと17，248，244株の普通株を売却し、得られた金額はそれぞれゼロと1.237億ドルだった。2022年9月30日現在、私たちは最初のTumim購入契約の条項に基づいてTumimに合計31，461，742株の普通株を発行し、総収益は2.875億ドルであり、Tumimに発行された155，703株の約束株は含まれておらず、Tumimが最初のTumim購入合意に従って私たちの普通株を購入した撤回不可能な約束の代価として。残り登録株式は2022年9月30日現在、株式3，420，990株であり、第1部トゥミム購入合意により残り利用可能承諾額は1，250万ドルである。
また、2021年には、Tumimと2件目の普通株購入契約(“2件目のTumim購入契約”と、1部目のTumim購入契約と一緒の“Tumim購入協定”)を締結し、Tumimに普通株式を発行することを許可し、追加収益は最高3.0億ドルに達し、ある条件を満たすことを前提としている。これらの条件は、登録宣言の有効性を含み、第2のツダム購入プロトコルに従って発行され、発行可能な普通株式の転売と、第1のトゥミム購入プロトコルの終了とを含む。2022年9月30日現在、私たちは第2のTumim購入契約の条項に基づいてTumimに任意の普通株を売却しておらず、残り28，790，787株の登録株と残りは3，000万ドルを約束している。
2022年第3四半期に、Citi Global Markets，Inc.(“Citi”)と株式分配協定(“株式分配協定”)を締結したこの協定によると、私たちは私たちの普通株を発行して販売することができて、総発行価格は4億ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、株式分配協定に従って19，009，227株の普通株を売却した。私たちは株式分配協定から1.05億ドルの毛収入を得て、販売代理に250万ドルの手数料を受け取り、2022年第3四半期に確認された純収益は9800万ドルだった。
短期流動資金需要
2022年9月30日現在、私たちの流動資産は4.869億ドルで、主に3.157億ドルの現金と現金等価物を含み、私たちの流動負債は2.776億ドルで、主に売掛金と売掛金を含む。
私たちは私たちの現金と現金等価物と利用可能な流動性と資本資源が今後12ヶ月の市場収益率で私たちの業務戦略を継続するのに十分であると信じているFCEVトラックの開発と産業化，BEVトラック販売量の増加，計画中の商業水素インフラの建設，人員募集，RIODの完成により。
しかしながら、いくつかの要因のため、実際の結果は、以下のような大きな違いおよび負の影響をもたらす可能性がある
•私たちは製造とサービスコストを管理する能力Bevトラック
•私たちのBevトラックを販売して得た収入は
•私たちの製造施設と設備のコストを拡大して維持します
•私たちの保証クレームの経験は実際の保証クレームと見積もりが大きく違います
•私たちのFCEVカード車開発の範囲、進捗、結果、コスト、時間、結果
•私たちの車を市場に出す時間とコスト
•水素燃料インフラを開発し配置しています
•潜在的な訴訟コストと責任を含む、私たちの知的財産権の組み合わせを維持、拡大、保護するコスト
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•会計および財務、法律および人的資源、ならびに訴訟、調査または和解に関連する費用を含む一般的および行政職の費用を増加させる；
•2022年10月に完了したロミオ買収に関するコスト
•私たちの税金能力は
•“リスク要因”と題する節で議論される他のリスク."
長期流動資金需要
トラック販売やリースから十分な収入を生み出して運営費、運営資本、資本支出を支払うことができる前に、賃貸証券化、戦略協力、許可手配を含む現金需要を株式と債務融資の組み合わせで満たすことが予想される。もし私たちが株式証券を発行することで資金を調達すれば、株主に希釈されるかもしれない。発行された任意の株式証券もまた、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を規定することができる。もし私たちが債務証券を発行することで資金を調達すれば、これらの債務証券は私たちの普通株保有者よりも優先的な権利、優先権、特権を持つかもしれない。債務証券や借金の条項は私たちの業務に大きな制限を与えるかもしれない。もし私たちが協力と許可手配を通じて資金を調達すれば、私たちは私たちの技術や製品に対する重大な権利を放棄するか、または私たちに不利な条項で許可を与えることを要求されるかもしれない。信用市場と金融サービス業は過去と未来に一定期間の動揺を経験する可能性があり、これは株式と債務融資の獲得可能性とコストに影響を与える可能性がある。
将来的にはより多くの資本を調達する予定ですが、十分な資金がなければ、私たちの拡張計画を制限したり、私たちの研究開発活動を制限したりする必要があり、私たちの業務の見通しや運営業績に大きな悪影響を与えます。
私たちが設立した日から、私たちはアメリカ証券取引委員会の規則と規定で定義された表外手配に従事したことがありません。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの重大な契約義務に他の大きな変化はありません。これは、2021年12月31日までの10-K表年次報告書で開示されています。
次の表は、キャッシュフローデータの要約を提供します
9月30日までの9ヶ月間
20222021
(単位：千)
経営活動のための現金純額$(431,459)$(195,369)
投資活動のための現金純額(169,943)(138,480)
融資活動が提供する現金純額482,951 71,557 
経営活動のキャッシュフロー
私たちの経営活動のキャッシュフローは私たちの主な研究開発活動に関する業務成長の大きな影響を受けています。我々の運営キャッシュフローも，人事関連支出の増加や売掛金や他の流動資産や負債の変動を支援するために運営資金需要の影響を受けている。
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は4億315億ドル。この間、私たちが使用している現金の中で最も重要な部分は、株式給与に関する非現金支出2.112億ドル、在庫減額1660万ドル、減価償却·償却1650万ドル、その他の非現金費用1530万ドル、および主に在庫と売掛金の増加による経営資産や負債の変化による1億289億ドルの現金純流出を含み、一部は売掛金や売掛金の増加によって相殺されている。
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は1兆954億ドル。この間、私たちが使用した現金の中で最も重要な部分は純損失5.31億ドルで、その中には株式ベースの報酬に関する非現金費用1.52億ドル、実物サービス費用4020万ドル、その他の非現金費用が含まれている
45

1，240万ドルと1.311億ドルの現金純流入は，主に売掛金や売掛金の増加による業務資産と負債の変化である。
投資活動によるキャッシュフロー
私たちが事業とインフラを拡大するにつれて、私たちは投資活動からの負のキャッシュフローを経験し続けている。投資活動からのキャッシュフローは主に私たちの成長を支持する資本支出と関連がある。アリゾナ州コーリ芝の製造施設の拡大と装備に伴い、ドイツのウルムでの合弁企業の運営に資金を提供し、水素ガスステーションネットワークを発展させ、投資活動のための純現金は引き続き大幅に増加することが予想される。2022年9月30日現在、2022年度の残り時間の資本支出は3，000万~4，000万ドルと予想されている oその大部分はアリゾナ州コーリ芝でのトラック製造施設の拡張と関連設備の調達と関係がある。
2022年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額は1.699億ドルであり、これは主に資本設備の購入と保管、当施設拡張のコストと私たちの水素インフラへの投資の1.184億ドル、付属会社への投資の2，300万ドル、優先保証債務の発行と前払い買収に関する対価格2，190万ドル、およびWVRに関する第2の価格差660万ドルの決済によるものである。
2021年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額は1兆385億ドルであり、これは主にコーリ芝製造施設の拡張コストと資本設備とサプライヤーツールの購入と手付金コスト、およびWVRへの2500万ドルの現金投資によるものである。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間，融資活動が提供した現金純額は4.83億ドルであり，これは転換可能手形の発行収益，債務発行コスト1.835億ドル，トゥミム購入合意の収益約1.237億ドルを差し引くと，株式分配協定により普通株の収益1.05億ドル，担保手形発行収益5400万ドル，本社レンタル売却収益4400万ドル，保険料融資収益660万ドル，株式オプション行使収益160万ドルのためである。このチケットは2，810万ドルと他の財務費用290万ドルで相殺された。
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は7160万ドルであったが、これは主にトゥミム購入合意の収益が約7290万ドル、株式オプション行使の収益が420万ドルであったが、410万ドルの定期融資支払いと140万ドルの他の財務支払い部分によって相殺されたためである。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。このような原則は私たちに特定の推定と仮定を要求する。これらの推定数および仮定は、アセットバランスシート日報告までの資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を及ぼす。私たちの最も重要な推定と判断は、普通株と市場に基づく制限株式単位の公正価値、株式証明負債、派生負債の推定値、私たちの賃貸仮説に関する推定、または負債(訴訟準備金を含む)と在庫推定値を含む株式ベースの報酬の推定値に関するものである。管理職は過去の経験や他の様々な合理的と考えられる仮説に基づいて推定し，これらの仮定の結果は資産や負債額面を判断する基礎となっている.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
これらの推定またはそれに関連する政策には、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に実質的な変化はない。これらの見積もりおよび政策の全面的な議論については、年報第7項の“キー会計見積もり”を参照されたい表格10-K2021年12月31日までの年度。
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最近の会計公告
最近の会計声明、これらの声明を採用した時間、およびこれらの声明が私たちの財務状況および経営業績に及ぼす潜在的な影響の評価については、本四半期報告書10-Q表の他の部分の未監査総合財務諸表の付記2を参照されたい。
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは金利、インフレ、外貨為替レート変化の影響、資金源のリスク、危険事象、特定の資産リスクを含む様々な市場リスクとその他のリスクに直面している。
金利リスク
私たちの金融商品と私たちの財務状況に固有の市場リスクは、金利の不利な変化による潜在的な損失を代表する。2022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ3兆157億ドルと4.972億ドルの現金と現金等価物を持っています。2021年12月31日現在、現金と現金等価物残高は通貨建て市場口座で構成されており、その公平な市場価値は米国金利の総水準変化の影響を受ける。2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物残高は、利息計算通貨市場口座に投資されていません
外貨リスク
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ260万ドルと70万ドルの外貨両替収益を記録した。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、外貨両替でそれぞれ650万ドルと60万ドルの収益を記録した。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
吾らは、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示すべき情報が米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、総括及び報告され、最高経営者(私たちの最高経営責任者)及び最高財務官(我々の最高財務官)を含む我が国の経営陣に蓄積及び伝達されるために、開示制御及びプログラム制度(定義は1934年証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)条参照)を維持している。
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日現在、すなわち本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了した時点で、取引所法案による開示制御及び手続の有効性を評価している。この評価に基づき、我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、その日までに、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルで有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は、取引法ルール13 a-15(D)およびルール15 d-15(D)要求の評価と関連がある。

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第2部-その他の資料
項目1.法的手続き
私たちの保留法的手続き材料の説明については、付記9を参照されたい引受金とその他の事項本四半期報告の他の部分のForm 10−Q表において、これらの内容は、2021年12月31日までの年間報告Form 10−Kにおける監査された総合財務諸表の付記14において、参照によって本明細書に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
私たちの 商工業
私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じることが予想される。
2021年12月31日までの年度および2021年9月30日と2022年9月30日までの9カ月間，それぞれ6.904億ドル，5.31億ドル，5.622億ドルの純損失が発生し，ニコラ社(デラウェア州の会社)またはLegacy Nikola社の設立から2022年9月30日までの累計赤字は約18億ドルであった私たちは四半期ごとに運営と純損失を受け続け、私たちのトラックが著しい利益率を出し始めるまで、このようなことは起こらないかもしれないと思います。私たちの潜在的な収益力は私たちのトラックと水素ステーションプラットフォームの成功した開発と成功した商業導入と検収にかかっていますが、これは起こらないかもしれません。
私たちは将来的に損失率が高いと予想しています
•トラックを設計し開発し製造し続けています
•アリゾナ州の製造工場の拡張と装備を続けています
•ヨーロッパでトラックを生産するためにドイツのエヴィコー製造工場を改装して装備し続けています
•トラックのための材料と部品の在庫を作りました
•私たちのトラックの利用可能な在庫を作り
•水素添加場を開発し配置しています
•私たちの設計、開発、メンテナンス、メンテナンス能力を拡大します
•私たちの販売とマーケティング活動を増やし、流通インフラを発展させ、
•私たちの持続的な運営を支援するために、私たちの一般的で行政的な機能を増加させる。
私たちはこのような努力と他の努力でコストと支出を生み出しているので、私たちがこれに関連した増加収入を得る前に、私たちの未来の損失は巨大になるだろう。さらに、私たちはこのような努力が私たちが現在予想しているより高いこと、またはこれらの努力が十分な収入をもたらさないかもしれないことを発見するかもしれないが、これは私たちの損失をさらに増加させるだろう。
私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない。
私たちは私たちの業務を発展させて強化するために多くの資金が必要だ。研究開発費、原材料調達コスト、レンタル、許可証、ブランドとマーケティングのトラックとバンドルレンタルモデルを構築する際の販売と流通費用、私たちの業務規模の拡大に伴う一般的な管理費用など、私たちの収益力に影響を与える巨額の費用が引き続き発生すると予想されています。また、水素ガススタンドの建設や、私たちのバンドルレンタルプログラムでのメンテナンス約束の履行など、私たちのサービスに関連した巨額のコストが発生し続ける見通しです。私たちの将来の収益力は、私たちの車両や他の製品やサービスを成功的にマーケティングする能力だけでなく、コストをコントロールする能力にもかかっています。もし支払うことができなければ-
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もし私たちが私たちのトラックを効率的に設計、製造、マーケティング、販売、流通、サービスし、費用効果的な方法で私たちの水素燃料サービスを開発すれば、私たちの利益率、収益性、見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちのビジネスモデルはまだテストが必要で、私たちの戦略計画を商業化できなかったいかなるやり方も私たちの経営業績と業務に悪影響を与え、私たちの名声を損ない、私たちの資源の範囲を超えた巨額の負債を招く可能性があります。
投資家は新しい企業が通常遭遇する困難を認識すべきであり、その中の多くは私たちがコントロールできないものであり、新しい市場の設立或いは参入、組織運営とマーケティング活動を行う過程における重大なリスクと費用を含む。私たちが成功する可能性は、このようなリスク、費用、複雑な状況、遅延、そして私たちが運営している競争環境を考慮しなければならない。したがって、私たちの商業計画が成功したことが証明されると仮定できるものは今のところ何もありません。私たちは大量の収入を生み出し、追加資本を調達したり、利益を上げたりすることができないかもしれません。私たちは、私たちのインフラや従業員の数を拡大し、私たちの成長に関連する予測不可能な費用、困難、遅延に遭遇することを含む、早期の商業会社がよく遭遇するリスクと困難に直面し続ける。また、我々の業務は資本集約型であるため、支出を支払うのに十分な収入を生じることなく、大量の運営支出を維持し続けることが予想される。したがって、わが社へのいかなる投資も高度に投機的であり、あなたのすべての投資損失を招く可能性があります。
私たちの限られた経営履歴は、私たちの業務と将来の見通しを評価することを困難にし、あなたの投資リスクを増加させる可能性があります。
私たちがスタートアップ企業として直面しているリスクと困難を考慮しなければなりません。私たちの経営歴史は限られていて、ビジネス計画は斬新です。もし私たちがこれらのリスクに成功的に対応できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況は実質的で不利な損害を受けるだろう。私たちの経営歴史は非常に限られていて、投資家はこれらの歴史に基づいて私たちの業務、経営結果と将来性を評価することができます。私たちは私たちの車両プラットフォームの販売とレンタルからほとんどの収入を得るつもりです。これらのプラットフォームはまだ商業化と開発の初期段階にあります。私たちの収入はまた私たちの計画中の水素ガスステーションの水素燃料販売に依存しており、これらの水素ステーションは2023年以降に使用されると予想されています。私たちが未来の主要トラック輸送会社や独立トラック運転手との業務を確保できるという保証はない。
私たちの将来の収入と適切な支出予算を予測することは困難であり、私たちの業務の傾向に現れ、影響する可能性のある洞察力は限られている。もし実際の結果が私たちの見積もりと違ったり、将来の間に私たちの見積もりを調整したりすれば、私たちの経営業績や財務状況は大きな影響を受ける可能性があります。
私たちは追加的な資金を集める必要があるだろうが、このような資金は私たちが必要な時には得られないかもしれない。もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの業務と見通しは否定的な影響を受けるかもしれない。
車両と関連水素ガスステーションの設計，製造，レンタル，販売，サービスは資本集約型である。私たちは私たちの今後12ヶ月の計画運営に資金を提供する十分な資本があると予想している。私たちは私たちの製造規模を拡大し、私たちの水素ガソリンスタンドやその他の活動を開始するために追加的な資金を調達する必要があるだろう。私たちは、株式、株式関連証券または債務証券、戦略的パートナーシップ、許可手配を発行することによって、または政府または金融機関から信用を得ることで追加資金を調達することができる。この資金は，我々が行っている運営に資金を提供し，研究，開発，設計努力を継続し，インフラの改善，新車の導入，水素ガスステーションの建設に必要となる。私たちは必要な時や特別な条件で私たちに追加的な資金を提供できないということを確認することができない。もし私たちが株式証券を発行することで資金を調達すれば、私たちの株主は希釈されるだろう。発行された任意の株式証券もまた、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を規定することができる。発行された又は借金した債務証券の条項があれば、我々の業務に重大な制限を加える可能性がある。もし私たちが協力と許可手配を通じて資金を調達すれば、私たちは私たちの技術や製品に対する重大な権利を放棄するか、または私たちに不利な条項で許可を与えることを要求されるかもしれない。
もし私たちが必要な時にもっと多くの資金を集めることができなければ、私たちの財政状況、経営業績、業務、見通しは重大な悪影響を受ける可能性があります。また、私たちの普通株の大量の株を公開市場で販売したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたり、既存の株式信用限度額や私たちの株式分配協定に基づいて、私たちの普通株の市場価格を低くしたり、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性があります。
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もし私たちが未来の成長を効果的に管理できなければ、私たちは私たちの車をマーケティングして販売することに成功できないかもしれない。
私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは私たちの業務を大幅に拡大するつもりだ。私たちの未来の拡張には
•採用と訓練を行い
•生産量と収入を予測し
•支出と投資をコントロールし、業務規模の拡大を図る
•設計、製造、販売、サービス施設の構築または拡大
•私たちの水素燃料能力を確立し
•行政インフラ、システム、そしてプロセスを実施して強化する。
私たちは設計と製造者、そして私たちのトラックのサービス技術者を含むもっと多くの人員を募集し続けるつもりです。私たちのトラックは従来の内燃機関とは異なる技術プラットフォームに基づいており、代替燃料や電気自動車で十分な訓練を受けた人は採用できない可能性があるため、私たちが実際に採用した従業員を訓練するのに時間と費用がかかるだろう。
私たちのバンドルレンタルモデルは独特の問題をもたらす可能性があり、私たちの経営業績や業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なうかもしれません。
我々のバンドルレンタルモデルは，FCEVトラック，水素燃料，メンテナンスを1マイルあたり固定価格で顧客に提供することを目的としており，FCEVトラック上で最低水素燃料効率を実現する能力に依存する。もし私たちがこのような燃料効率を達成したり維持できなければ、コスト以下の価格で私たちのバンドルレンタル顧客に燃料を提供することを余儀なくされるかもしれません。そうでなければ、お客様との関係を損なう可能性があります。このような状況はすべて私たちのバンドルレンタルモードを危険にさらし、私たちの業務、将来性、経営業績と財務状況に重大な悪影響を与える可能性があります。
私たちは1つ以上の州で法的挑戦に直面し、顧客に製品を直接販売しようとする可能性があり、これは私たちのコストに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務計画には、私たちのディーラーネットワークを介して自動車を直接販売し、個人顧客に販売することが含まれています。ほとんどの州は、すべての州でなければ、州内で車を販売するために免許が必要だ。多くの州はメーカーが顧客に直接自動車を販売することを禁止している。他の州では、メーカーはその州で実体ディーラーを運営しなければならず、顧客に車両を渡すことができる。したがって、私たちはアメリカ各州の顧客に直接製品を販売することができないかもしれない。
多くの州では，メーカーとして許可を得て，顧客に直接車両を販売·納入できるかどうかは不明である。私たちが車の販売や納入を許可していない州にある顧客には、他の車両を渡す方法を手配しなければならないかもしれません。これは、隣接または近くの州に車両を輸送することを含むことができ、これらの州では、車両の直接販売と輸送を許可され、顧客が彼らの故郷の州に車両を輸送するように手配されている。これらの融通方法は複雑性を著しく増加させ、したがって、私たちの業務コストを増加させるかもしれない。
私たちは訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査に関連するリスクと不確実性に直面している。
私たちは様々な訴訟、他のクレーム、訴訟、規制行動、そして政府の調査と調査の側になる可能性があります。例えば、2020年9月、ニコライと私たちの上級職員は、調査調査の一部として、私たちの業務に関連する様々な側面と、空売り者が2020年9月10日に発表した記事や空売り者の文章に記載されているいくつかの事項を調査するために、米国証券取引委員会から伝票を受け取った。アメリカ証券取引委員会は2020年9月30日に私たちの役員に召喚状を出した。また、ニコライと私たちの創始者で元執行議長のトレバー·R·ミルトンも、2020年9月に米ニューヨーク州検事室とニューヨーク県地域検事室から大陪審の召喚状を受け取った。2021年7月29日、SDNYの連邦検事は、ミルトンの2つの証券詐欺と電気通信詐欺を告発する刑事起訴状を解除したと発表した。同じ日、米証券取引委員会はミルトンが連邦証券法違反を告発したと発表した2022年10月14日、ニューヨーク南区連邦地域裁判所陪審員はミルトンに証券詐欺罪と2つの電気通信詐欺罪があると判断した

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私たちは協力して、これらと他のどんな規制や政府の要求とも協力し続けるつもりだ。空売り者の文章に関連した規制と法務のため、私たちは多くの費用を発生させた。これらの事項に関連する総費用は、これらの事項の持続時間および任意の関連する調査結果を含む多くの要因に依存する。
2021年12月21日の命令により、米国証券取引委員会とニコラに対する米国証券取引委員会の調査について和解した。和解条項によると、米国証券取引委員会の調査結果を認めたり否定したりすることなく、将来の“取引法”違反、その下の規則10 b-5および13 a-15(A)、および証券法第17条(A)条を停止し、停止することに同意する；いくつかの自発的約束に対する違反；a1.25億ドルの民事罰金を支払い、2年以内に5回に分けて支払う。最初の2500万ドルの分割払いは2021年末に支払い、残りの分割払いは2023年まで半年ごとに支払われる。2022年7月、私たちは米国証券取引委員会と代替支払い計画を達成し、最初の2つの500万ドルはそれぞれ2022年7月と2022年12月に支払う。2022年7月の支払いはすでに支払いました。支払い計画の残りの部分は確定しなければならない。
また、我々は、連邦証券法第10(B)節および第20(A)節に違反していると主張し、カリフォルニア法下の不正競争法に違反している場合には、Nikolaおよび我々のいくつかの上級管理者および取締役が、我々の業務計画および見通しに関するプレスリリースおよび公開文書において虚偽および/または誤った声明を行ったことを告発する6つの可能性のある集団訴訟を、私たちおよび私たちの一部の現職および元上級管理者および取締役に対して提起した。これらの訴訟は合併された。また、米国地方裁判所は、受託責任の違反、取引所法案第14条(A)条の違反、深刻な管理の不備などのクレームを告発するニコラ株主派生訴訟と呼ばれる3件の訴訟を私たちの現職と元役員に提起した。私たちはこれらの訴訟に関連する潜在的な損失や損失範囲を推定することができない(もしあれば)。
私たちはまた、ロミオの最近の買収に関連するいくつかの集団訴訟および他の訴訟に直面する可能性があり、私たちはまた、ロミオに関連する訴訟、調査および規制行動に関連するコストおよび潜在的な責任、またはロミオがその一方の訴訟、調査、および規制行動を含む意外または追加の支出、コストまたは負債に直面する可能性がある。また、雇用問題、パートナーとの関係、知的財産権紛争、その他のビジネスに関する訴訟や調査を含む日常業務の過程で生じる法的訴訟や調査にも時々参加することが可能である。このようなクレームや調査は時間がかかり、高いかもしれません管理リソースを移転するか、または他の方法で私たちの業務または運営結果に大きな悪影響を与えます。
訴訟及びその他の法的手続きの結果は、付記9に記載の他のクレームを含む引受金とその他の事項当社の2021年12月31日までの年度のForm 10−Q四半期報告およびForm 10−K年度報告書に付記されている14に記載されている総合財務諸表は、それ自体に不確実性があり、これらの法的紛争の一部または全部で不利な判決や和解を行うことで、吾などに重大な不利益を与える金銭的損害や禁制令救済を行う可能性がある。いかなるクレームや訴訟も、完全な賠償や保険加入を受けても、私たちの名声を損なう可能性があり、将来的に効果的に競争したり、十分な保険を受けることを難しくしたりする。注9で述べた訴訟やその他の法律手続きは、引受金とその他の事項本四半期報告における他の部分のForm 10−Qおよび2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける付記14の連結財務諸表は，将来の発展の影響を受ける可能性があり，これらの問題に対する経営陣の見方は将来的に変化する可能性がある。
私たちの成功は、お客様の業務ニーズを満たすためにトラックを経済的に大規模に製造し、水素ガソリンスタンドを建設する能力に依存しますが、十分な品質と計画的かつ規模で顧客を引き付ける能力を持つトラックを開発·製造する能力は実証されていません。
私たちの将来の業務は、私たちがBevとFCEVトラックを開発、製造、マーケティング、販売する計画を実行する能力があるかどうかに大きく依存し、私たちの商業顧客の輸送需要を満たすために、十分な能力で私たちのFCEVトラックに関連する水素ガソリンスタンドを配置することができます
私たちのトラックプラットフォームの持続的な発展は、以下のようなリスクに直面するだろう
•必要な資金を得る能力があります
•私たちが計画している設備は指定された設計公差内で正確に車両を製造することができる
•商業トラック輸送環境の日常摩耗において、私たちの水素燃料電池および電動伝動システム技術に関連する部品の長期的および短期的耐久性
•環境、職場の安全、そして似たような法規を遵守する
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•必要な部品の安全を許容可能な条件でタイムリーに確保する
•最終部品設計の供給者への移行を遅延させます
•熟練した従業員を誘致し採用し雇用し訓練する能力は
•品質管理
•私たちのサプライチェーンの遅延や中断、持続的な供給制限と不足を含む；
•他の遅延とコスト超過。
私たちの製造経験は限られており、今までトラックを大量生産した経験はありません。効率的、自動化、低コストの製造能力とプロセス、信頼できる部品供給源を開発できるかどうかはわかりませんが、私たちのトラックの大規模販売に成功するために必要な品質、価格、工事、設計と生産基準、生産量を満たすことができます。私たちが大量製造能力やプロセスを発展させ、私たちの部品供給を確実に調達したとしても、私たちは、サプライヤーやサプライヤーの問題など、私たちの車両の商業化スケジュールを適時に満たしたり、顧客の要求を満たすことができるかどうかを含めて、重大な遅延やコスト超過を避ける方法でできるかどうかを知ることができません。私たちの予想コストとスケジュール内でこのような製造プロセスと能力を開発·維持できなかった場合は、私たちの業務、将来性、経営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはトラックの設計、製造、発売と融資に重大な遅延があるかもしれません。私たちの製造工場の拡張を含めて、これは私たちの業務と将来性を損なうかもしれません。
私たちのトラックの融資、設計、製造と発売方面のいかなる遅延も、アリゾナ州の製造工場の拡張を含めて、すべて私たちのブランド、業務、将来性、財務状況と経営業績に実質的な損害を与える可能性があります。自動車メーカーはよく新製品の設計、製造、商業発表の面で遅延に遭遇する。もし私たちがFCEVトラックの発売を延期すれば、私たちの成長見通しは私たちの市場シェアを拡大できないかもしれないので、不利な影響を受けるかもしれない。また、私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの車両で使用される多くの重要な部品と材料を提供し、開発します。もし私たちのサプライヤーが私たちに必要なコンポーネントを提供したり開発したりする上で何か遅延があったら、私たちは私たちのスケジュールで遅延に遭遇するかもしれません。
コスト増加、供給中断、または原材料不足(リチウムイオン電池、チップセット、ディスプレイを含む)は、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは、電池とバッテリーパック、半導体と集積回路を含むコスト上昇や供給の持続的な中断または原材料不足を経験し続ける可能性があり、これらは主に私たちの情報娯楽システムとコントローラに影響を与える。このような増加または供給中断は、将来的に私たちの業務、見通し、財務状況、および経営業績に大きなマイナス影響を与える可能性があります。現在、私たちは電池、集積回路、車両制御チップ、ディスプレイを含むサプライチェーン不足を経験している。ウクライナの戦争、そして最近の新冠肺炎の発生と中国の封鎖は、より多くのボトルネックとコスト圧力をもたらしている。これは遅延をもたらし、販売可能なNikola Tre Bevトラックの供給遅延を招き続ける可能性がある。
アルミニウム、鋼、炭素繊維、銅などの非鉄金属、コバルトなどの様々な原材料を使用しています。これらの原材料の価格は市場状況や世界的な需要によって変動し、我々の業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば，リチウムイオン電池の価格変動に関する様々なリスクに直面している。これらのリスクには
•現在の電池メーカーは、このような電池の需要が増加しているので、電気自動車業界の増加を支援するために必要な数のリチウムイオン電池を供給するために、電池製造工場を建設または運営することができないか、または運営することができない
•電池品質の問題や電池メーカーのリコールによりバッテリ供給が中断され、
•コバルトなどのリチウムイオン電池用原材料コストの増加。
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バッテリ、半導体、または集積回路供給の任意の中断は、他のサプライヤーが完全に合格するまで、または既存のベンダーからの供給が回復するまで、将来的に私たちTre Bevトラックの生産を一時的に中断する可能性がある。また、石油、インフレ、その他の経済状況の変動や不足は、運賃、原材料、部品コストの大幅な上昇を経験し続ける可能性がある。もし私たちの原材料や部品価格が大幅に上昇すれば、私たちの運営コストを増加させ、増加したコストが電気自動車の価格を上げることで回収できなければ、利益率を下げるかもしれません。私たちは車の価格を上げることで増加している原材料や部品コストを補うことができる保証はありません。
私たちの運営と生産は複雑な機械に依存しており、運営実績やコストの面で大きなリスクと不確実性に関連している。
私たちの運営は複雑な機械に深刻に依存しており、私たちの生産は運営業績とコストの面で大きな不確実性とリスクがある。我々のトラック製造工場は大型機械で構成されており，多くの部品を組み合わせている.製造工場の部品は時々意外な故障に遭遇し，修理や備品に依存して運転を再開する可能性があるが，これらの部品は必要に応じて使用できない可能性がある。製造工場部品の意外な故障は予想される運転効率に著しく影響する可能性がある。運営実績やコストは予測が困難である可能性があり，自然資源の希少，環境被害や救済，機器退役に関連するコスト，労使紛争やストライキ，政府の許可を得る困難や遅延，電子システムの破損や欠陥，工業事故，火災，地震活動，自然災害など，我々のコントロール以外の要因の影響を受けることが多い。運営リスクが現実になれば、労働者死傷、生産設備損失、生産施設損傷、金銭損失、生産遅延と意外な変動、環境破壊、行政罰金、増加した保険コストと潜在的な法的責任を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、キャッシュフロー、財務状況、あるいは将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがアリゾナ州の製造工場で運営できなければ、私たちは私たちのトラックを生産できなくなり、私たちの業務は損害を受けるだろう。
私たちは早くて2023年に工場二期が完成した後、私たちのすべてのトラックはアリゾナ州の製造工場で生産される予定です。私たちの工場と私たちがトラックを製造するための設備の交換コストが高く、交換と合格使用に長い準備時間がかかるかもしれません。私たちの工場は自然災害や人為的災害(地震、洪水、火災および停電を含む)や衛生流行病(例えば、新冠肺炎疫病)によって被害を受けたり、運転できなくなる可能性があり、これらの流行病は私たちを一定期間トラックを生産することを困難にするか不可能にするかもしれない。私たちのトラックや在庫を生産することができず、私たちの製造工場が稼働できなければ、短い時間であっても、顧客の流失や名声を損なう可能性があります。私たちの財産損失と業務中断に保険を提供していますが、この保険は私たちのすべての潜在的損失をカバーするのに十分ではないかもしれませんし、受け入れ可能な条項でサービスを提供し続けないかもしれません。
私たちが水素ガスステーションネットワークを構築する計画は大量の現金投資と管理資源が必要であり、電気自動車の追加販売に対する期待に達することができないかもしれない。しかも、私たちは特定の州に駅を開設できないかもしれない。
我々が米国で水素ガソリンスタンドネットワークを構築する計画には大量の現金投資と管理資源が必要であり，FCEVトラック販売での期待には達しないかもしれない。計画中の水素ステーション建設は顧客を説得して私たちのトラックにもっと高いプレミアムを支払うように説得するために重要だ。
私たちはモデルステーションを建設したが、その運行能力は非常に限られている。また，ユーザに実際に給油ソリューションを提供する経験は非常に限られており，適切な地域に我々のガソリンスタンドやチームネットワークを敷設する後方勤務，ある地域の容量不足や過剰，安全リスク，充電や給油中に車両を破損するリスク，顧客が私たちのサービスを受け入れない可能性などの課題に直面している.私たちは、必要な許可証や土地使用権を取得することを含む、私たちのガソリンスタンドが司法管轄区域に適用される任意の法規要件を遵守することを確保する必要があり、これは、かなりの時間と費用を必要とする可能性があり、いくつかの分野での政府の支援が中断される可能性があり、または費用効果的な方法で満たすことができないかもしれない条件を受けるリスクに直面する可能性がある。また、ガソリンスタンドを建設·運営した経験がないことから、お客様へのバンドルレンタル能力の提供を阻害したり、予想以上のコストを提供したりすることになる可能性があるという意外な挑戦があるかもしれません。もし私たちが
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もし私たちが私たちの水素ガスステーションネットワークを構築し、成功して運営できない場合、あるいは建設遅延や運営問題に遭遇した場合、私たちは顧客と束ねてレンタル手配した給油約束を履行できず、私たちの車両販売やレンタルの減少を経験することができないかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績にマイナスの影響を与えるかもしれません。
私たちは計画中の水素ガスステーションを作るために必要な水素を生産したり得ることができないかもしれない。
私たちのビジネスモデルの重要な構成要素として、一連の水素ガスステーションを設立する予定で、私たちは水素コストを私たちのトラックの調達価格に計上するつもりです。コスト効果のある方法で電力を得ることができる場合には，水素燃料は電解現場で生産されることが予想される。他の場合、水素燃料は場外で生産され、供給される“ハブとスポーク”構造でガソリンスタンドに輸送されることが予想される。2021年6月22日，吾らはWVRと水素売買協定(“水素購入協定”)を締結し，WVRがインディアナ州シートレハウスで開発した水素製造施設(“工場”)で生産された水素を購入した。WVRはまだこの工場で着工していない。WVRがこの施設に関する開発スケジュールを満たしたり，水素の大規模化に成功したりする保証はない。もし私たちが水素を生産したり得られなかったり、安い価格で水素を得ることができなければ、私たちはこれらのガソリンスタンドを設立することができず、私たちのトラックの用途を深刻に制限することができないかもしれません。あるいは、もし私たちがまだこれらのガスステーションを設立することができれば、私たちは私たちの約束を維持するために水素を赤字で売ることを余儀なくされるかもしれません。この水素励起は私たちのトラック購入の重要な駆動力になると信じていますので、私たちの予想通りにこれらの水素ガソリンスタンドを設立し、敷設できなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を与えます。
私たちはガソリンスタンドで電解に必要なエネルギーを経済的に効率的に得ることができません。これは他の自動車燃料源に比べて私たちの水素が経済的ではないので、私たちが束ねてレンタルする収益性に影響を与えるかもしれません。
私たちのFCEVトラックの水素を経済的に生産する能力は、私たちの各現場ガスステーションと大型生産センターのために信頼できる電力源を確保することを要求しています。1キロワット時あたりの価格は私たちの目標地域の卸売価格と似ていて、私たちが計画している水素ステーションが全面的に配備されていると仮定して、数が多いです。我々が最初に水素ステーションを発売している間，各水素生産拠点が利用可能な最も経済的な電力の組み合わせに応じて，非再生エネルギーの電力網からの電力を含む電力を供給する予定である。電解により水素を発生させるエネルギー価格の上昇は，我々のFCEVトラックの燃料コストを上昇させ，流通，輸送，交付コストを増加させる可能性がある。私たちのFCEVトラックバンドルレンタルモデルのため、これらのコスト増加を相殺したり、価格上昇の形でこのようなコスト増加を顧客に転嫁することができない可能性があり、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。電力生産コストに加えて，エネルギー伝送，分配，貯蔵に関する余分なコストが発生することが予想される。
私たちのトラックの予約はキャンセルできます。
私たちニコラFCEVトラックの予約は、お客様がレンタル契約を締結するまで、またはアンヘス·ブヒ有限責任会社(“AB”)であれば、私たちのトラックがAB契約に規定されている車両仕様および交付スケジュールに適合していない場合、以下でさらに説明するように、お客様によってキャンセルされる可能性があります。私たちのすべての予約はキャンセルできますので、私たちのトラック予約を提出した相当数のお客様はこれらの予約をキャンセルするかもしれません。また、我々の伝統的な非拘束性FCEV予約には、個人または注文が100台以下のトラックの小チームからの予約が含まれており、これらの注文を合わせると私たちのFCEV予約全体の約47%を占めている。これらの個人または小型チームは、水素ステーションネットワークの密度が彼らの給油需要を満たすのに十分な密度になるまで、約2030年以下に発生する可能性があるFCEVトラックを受信しない可能性がある。
顧客予約とトラック交付の間の予想納期を考慮すると、顧客選好の潜在的な変化、競争発展とその他の要素により、予約した顧客は最終的に車両を受信できないリスクが増加する可能性がある。そのため，予約がキャンセルされない保証もなく，予約が最終的に車両の購入やレンタルにつながる保証もない.どんな廃止も私たちの財務状況、業務、見通し、そして経営業績を損なう可能性がある。
しかも、私たちの未来の収入予想は、私たちのトラックの予想購入価格を含む一連の仮定に基づいている。もしトラックの購入価格が最終的に予想と異なる場合、私たちはすべての予約されたトラックが販売またはレンタルされていても、予想される将来の収入レベルを達成できないかもしれない。
私たちは現在ABと契約を持っていて、800台までのNikola 2台のFCEVトラックをレンタルしていますが、契約に規定されている車両仕様と交付スケジュールに基づいてトラックを渡すことができなければ、ABはそれをキャンセルする権利があります
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トラックを注文する。また，AB契約は，現在の設計パラメータとコスト推定に基づいてトラックや水素ネットワークを開発する能力に依存して，我々が満たすことが困難である可能性のあるレンタル条項やレンタル料を規定している。AB注文に関連するいかなる不良事件も、私たちの財務状況、業務、将来性、経営業績を損なう可能性があります。
私たちはまだ最終的にレンタルスケジュールを決定していませんが、将来的に顧客にバンドルレンタルや他の代替構造を提供する予定で、これは私たちを信用リスクに直面させます。
我々は現在、第三者融資パートナーを介して潜在的な顧客にトラックまたは他の代替構造のバンドルレンタルを提供する予定であるが、第三者融資パートナーが私たちが発表した資料に記載されている条項に従ってレンタルサービスを提供することができるか、または任意の融資を提供することができるか、または提供することができる保証はない。また、顧客にレンタル代替案を提供することは、通常信用拡張に関連するリスクに直面させるだろう。信用リスクとは，顧客が満期になって契約義務を履行する能力や意思が故障した場合に生じる可能性のある潜在的損失である。競争圧力と挑戦的な市場は、財務状況の悪い顧客にリースし、支払い期限を延長し、新しい未熟な市場にレンタルすることで、信用リスクを増加させる可能性がある。これは私たちの業務、見通し、財務結果、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはトラックを生産する上で大きな障害物に直面しており、もし私たちがこれらの障害物を克服できなければ、私たちの業務は否定的な影響を受けるだろう。
トラック輸送業の伝統的な特徴は参入障壁が大きいことであり、資本要求が高く、設計と製造車両の投資コスト、概念と設計段階から車両を市場に出すのに長い時間がかかり、専門的な設計と開発専門知識、監督管理要求、ブランドとイメージの構築、及び販売、レンタル、給油とサービス場所を構築する必要がある。もし私たちがこれらの障害を克服できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況は負の影響を受け、私たちの業務成長能力は損なわれるだろう。
私たちの未来の成長はトラック産業がBevとFCEVトラックを採用することを望むかどうかにかかっている。
私たちの成長は代替燃料と電動トラックのトラック輸送業の採用に非常に依存している。もし私たちのBevとFCEVトラック市場が私たちが予想した速度や程度で発展しなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は損害を受けるだろう。代替燃料と電動トラック市場は新しい、試練のない市場であり、その特徴は技術の迅速な変化、価格競争、多くの競争相手、絶えず変化する政府の監督管理と業界標準及び不確定な顧客の需要と行為である。
代替燃料や電気自動車の採用に影響を与える可能性がある要素は
•BevまたはFCEVトラックの品質、安全、設計、性能およびコストの見方、特に代替燃料または電気自動車の品質または安全に関連する有害事象または事故が発生した場合；
•車両電子、水素燃料および貯蔵、および回生ブレーキシステムのような先進的な技術を使用することを含む、車両安全に対する全体的な見方
•バッテリ充電能力の経時的悪化による車両効率の低下と、
•水素ステーションの利用可能性に対する懸念は、我々が計画している水素ステーションの開発と配備を含み、これは、現在のFCEVトラックをディーゼルトラックの理想的な代替品として推進する努力を阻害する可能性がある
•内燃機関の燃費を改善し
•代替燃料や電気トラックのサービスを提供します
•エネルギー、石油、ガソリン、水素コストの変動
•燃料効率と代替エネルギー形式の政府法規と経済奨励を促進する
•代替燃料や電動トラックを購入して運営するための税金および他の政府インセンティブを提供するか、または将来的には汚染のないトラックをより多く使用する必要がある法規を提供する
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•州政府独自の法規やディーラーの法律に依存して、トラックを企業や顧客に直接販売したりレンタルしたりすることができます
•水素を売る税金と他の政府インセンティブの利用可能性
•代替燃料に対する見方と実際のコスト
•マクロ経済的要因です
また、私たちは規制の制約を受けるかもしれません。これらの法規は私たちにトラックの設計を変更することを要求するかもしれません。これはお客様の私たちの製品に対する興味にマイナスの影響を与えるかもしれません。
また、私たちはトラックを私たちのネットワークのディーラーに販売し、ディーラーに依存してエンドユーザーに販売します。私たちはディーラーから追加購入注文を受けた時に遅延に遭遇した。Tre Bevのエンドユーザは、その充電能力を継続的に評価する必要があり、ディーラーからトラックを注文または受信する前に追加のインフラストラクチャを確立する必要があるかもしれない。ディーラは、カリフォルニアハイブリッドゼロ排出トラックおよびクーポンインセンティブ計画(“HVIP”)の収益を受信する上で遅延に遭遇し続ける可能性があり、ニューヨークトラッククーポンインセンティブ計画(“NYTVIP”)または他の政府インセンティブ計画の収益の受信を遅延させる可能性があり、私たちの多くのディーラーは、これらのインセンティブ計画を初めて利用する。HVIPとNYTVIPの資格を取得するためには、ディーラーは広範な訓練を完了し、各販売注文の申請を開始し、完了し、エンドユーザーに渡す際にクーポン交換プロセスを完了しなければならない。
もし私たちのトラックが予想された表現に達しなければ、私たちが代替燃料と電動トラックを開発、マーケティング、販売、またはレンタルする能力が損なわれる可能性がある。
私たちのトラックは設計と製造に欠陥があるかもしれません。予想通りに運行できないかもしれません。あるいは修理が必要かもしれません。私たちは現在、私たちのトラックの性能を評価するための限られた参照フレームワークを持っており、私たちの業務の将来性はこれに依存している。例えば、我々のトラックは、車両の使用寿命内に修正および更新を行う必要がある大量のソフトウェアを使用して動作する。ソフトウェア製品は本質的に複雑であり，1回目の導入時に欠陥や誤りを含むことが多い.
お客様が販売を開始する前に、トラックハードウェアやソフトウェアの欠陥を検出して修復することができる保証はありません。私たちはすでに将来的にリコールを経験する可能性があり、これはターゲット市場における私たちのブランドに悪影響を与え、私たちの業務、将来性、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのトラックの性能は顧客の期待と一致しないかもしれないし、他の発売可能な車両と一致しないかもしれません。私たちのトラックのいかなる製品欠陥あるいは他のいかなる故障も私たちの名声を損なう可能性があり、負の宣伝、収入損失、納品遅延、製品リコール、製品責任クレームと重大な保証及びその他の費用を招き、私たちの業務、財務状況、経営業績と将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
BevやFCEV Class 8トラックを市場に出した最初の会社の一つになりたいが、競争相手はすでに私たちのトラックに先立って市場に進出し続ける可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは激しい競争に直面して、私たちのBEVとFCEVトラックプラットフォームを市場に出す最初の会社になるように努力して、私たちの目標市場から来た会社を含み、これらの会社はより多くの財務資源、より広範な開発、製造、マーケティングとサービス能力、より高いブランド認知度、そしてより多くの管理と技術者を持っている。もし競争相手のトラックが私たちのトラックより先に市場に投入されれば、私たちの潜在的な市場シェアは減少するかもしれない。
私たちの多くの既存と潜在的な競争相手、特に国際競争相手は、私たちよりも多くの財務、技術、製造、マーケティング、その他の資源を持っており、彼らの製品を設計、開発、製造、流通、普及、販売、支援するためにより多くの資源を投入することができるかもしれない。
私たちは急速な発展と競争の激しい業界で競争し、多くの民間と上場企業はすでにBevおよび/またはFCEVトラックを提供する計画を発表しており、ダイムラー、Hyliion、現代、Hyzon、Lion、テスラ、トヨタ、ボルボなどの会社を含む。公開されて得られた情報によると、その中のいくつかの競争相手はプロトタイプトラックを展示し、目標供給と生産スケジュールを発表し、他の競争相手はいくつかの市場で試験計画を開始した。また、私たちは潜在的な競争相手の比亜迪が現在8級Bevトラックを製造·販売していることを知っている。一部の競争相手はBevトラックの提供を選択する可能性があるが、現代などの他の競争相手はFCEVトラックを提供し、水素ステーションに投資する計画だと発表している。しかも、私たちのトラックに対する主な競争はまたディーゼル内燃機関トラック製造業者から来るだろう。
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代替燃料や電気自動車の需要増加と規制の推進に伴い、将来的には我々の業界の競争が激化すると予想される。私たちは私たちのトラックが市場に進出した最初のトラックの一つになることを保証できないし、競争相手が水素ガスステーションを建設しないという保証もない。私たちのトラックが市場に最初に入ったトラックの一つであっても、お客様が私たちの競争相手の車両ではなく、ディーゼルトラックを選択することを保証することはできません。
内燃機関代替技術の発展と改善は私たちのトラックの需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
先進的なディーゼル、エタノールまたは圧縮天然ガス、または内燃機関の燃費の改善など、代替技術の重大な発展は、現在予想されていない方法で私たちの業務および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。他の燃料やエネルギーは顧客の第一選択のトラックプラットフォームの代替品になるかもしれない。私たちが新しい技術や強化された技術やプロセスを開発できなかったり、既存技術の変化に反応できなかったりすると、私たちの新しい強化された代替燃料や電動トラックの開発と導入が大幅に遅れる可能性があり、これは私たちのトラックの競争力を失い、収入が減少し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。私たちの研究開発努力は代替燃料や電気自動車技術の変化に適応するのに十分ではないかもしれない。技術の変化に伴い、私たちはトラックをアップグレードしたり調整したりして、トラックに最新の技術、特に電池技術を提供し続けることを計画しています。
私たちの車両修理の経験は限られています。もし私たちが顧客のサービス要求を満たすことができなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう。
私たちは最近商業生産を始めたので、私たちの車両に対するサービスや修理経験は限られています。代替燃料や電気自動車の修理は内燃機関車両の修理とは異なり、高圧訓練とメンテナンス技術を含む専門的な技能が必要である。私たちは第三者と協力して、私たちのトラックの一部または全部を維持することを決定するかもしれませんが、私たちがこのような第三者サプライヤーと受け入れ可能な手配を達成できる保証はありません。もし私たちが顧客のサービスニーズを満足させることに成功できなければ、私たちの業務と見通しは実質的な悪影響を受けるだろう。
また、多くの州の自動車業界は、同州の各地点で実際に販売されている車両を修理するための修理施設の提供を法律で求めている。これらの状況で規制機関を満足させるサービス計画が開発されることが予想されるが，我々のサービス計画の詳細はまだ開発中であり，ある時点で州法律に適合するように再構成する必要がある可能性があり，これは我々の業務，財務状況，運営結果，見通しに影響を与える可能性がある。
製品リコールは私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は最近，シートベルト肩アンカー装着に関する製品のリコールを発表した。今回のリコールと未来のどのリコールもマイナス宣伝を招き、私たちのブランドを損害し、私たちの業務、将来性、経営業績と財務状況に実質的な悪影響を与える可能性がある。将来、私たちの任意の車両または電気アセンブリ(燃料電池または電池を含む)が欠陥があることが証明された場合、または適用される連邦自動車安全基準に適合していないことが証明された場合、私たちは自発的または非自発的にリコールを開始するかもしれない。このようなリコールは、巨額の費用および経営陣の注意力や他の資源の移転に関連しており、ターゲット市場における私たちのブランドイメージや、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
保証クレームを支払うのに不十分な保証準備金は、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
保証準備金を保留して、保証関連のクレームをカバーします。もし私たちの保証準備金が私たちの車両に対する保証クレームを支払うのに十分でなければ、私たちの業務、将来性、財務状況と経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。私たちは巨額と思わぬ保証費用を負担しなければならないかもしれない。保証準備金がすべてのクレームをカバーするのに十分な保証はありません。
戦略的パートナーとの協力には危険がある。
2019年、私たちはエヴィコーと協力し、エヴィコーとの合弁企業を通じてドイツウルムのエヴィコー製造工場でBevトラックを生産し、この合弁企業は2020年第4四半期に運営を開始した。私たちは現在、エビコーとニコラが合計約4000万ユーロを製造工場に投資し、その組み立ての準備をする予定で、その中の2740万ユーロは2022年9月30日まで資金を提供する。2021年第3四半期には
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Ventureは5年間の1500万ユーロの定期融資協定と4年間の600万ユーロの循環信用手配協定に署名した。ニコラとエビコーは各合意に50%の保証を提供する。
水素購入協定を締結したほか、二零二一年六月二十二日に、吾らもWVRの20%株式を買収し、WVRのいくつかの改訂及び再予約された有限責任会社協定を締結し、これにより、吾らはWVRが水素タービン所有権をこの実体に最大20%の権益(“引受権”)を譲渡することを一任することを決定したが、さらなる代価を支払う必要はないが、いくつかの条件の制限を受けなければならない。この引受権を行使するには、私たちが大量の資本を投入して液化、貯蔵、輸送サービスを建設する必要があるかもしれない。また、引受権によっては、水素コストの予想が不正確である可能性があり、これは、私たちのバンドルリース選択権を含むFCEV業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、水素生産と調達、サービスの提供、水素ガスステーションの維持と配備を含む各方面との計画協力を発表した。我々の戦略パートナーとの議論が進行中であり，双方が最終文書に入ることが待たれ，合意の条項が変化する可能性がある.したがって，我々が最初に想定した条件で合意する保証はなく，本当に合意すれば.
第三者との協力は私たちがコントロールできない操作危険と関連がある。もし私たちのパートナーが合意されたスケジュールを守ることができなかったり、能力制限に遭遇したら、私たちは遅延に遭遇するかもしれない。潜在的な紛争、パートナーとの分岐または結果、契約を履行できない、または他方との契約を実行しない、および/またはそのような契約が終了する可能性があるリスクがあり、私たちトラックの生産はしたがって中断される可能性がある。私たちは、このような宣伝が彼らが私たちの協力に関連しているかどうか、あるいは私たちのパートナーとの関係に関する否定的な宣伝にかかわらず、私たちのパートナーに関する否定的な宣伝の影響を受けるかもしれない。私たちがハイエンドブランドを構築することに成功した能力は、私たちのパートナーの製品の品質に対する見方に不利な影響を受ける可能性もあります。また、サプライチェーンと製造プロセスの各ステップに参加していますが、私たちはまた、私たちの品質基準を満たすためにパートナーと第三者に依存しているため、品質基準を維持することに成功する保証はありません。
私たちは私たちが受け入れられる条項や条件に従って戦略パートナーと新しい合意を締結したり、既存の合意を延長することができないかもしれませんので、他の第三者と契約を締結したり、私たち自身の生産能力を大幅に増加させる必要があるかもしれません。この場合、私たちが他の第三者と接触したり、私たちの需要を満たすために自分たちの生産能力を確立したり拡大したりすることができる保証はありません。条件は受け入れられますか、または根本的にはできません。任意の移行を完了し、新しいメーカーの工場で生産された車両が私たちの品質基準および規制要件に適合することを保証するのに必要な費用と時間は、予想よりも大きい可能性があります。上記のいずれも、我々の業務、経営結果、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは戦略連合や買収に関連したリスクの影響を受けているか、または影響を受ける可能性がある。
我々は、今後、様々な第三者との合弁企業や少数の株式投資を含めて、我々の業務目標を促進するために、より多くの戦略連合に加入することが可能である。これらの連合は、独自の情報の共有に関連するリスク、第三者の不履行、および新しい戦略連合を設立する費用の増加を含む多くのリスクに直面する可能性があり、いずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらの第三者の行動を監視または制御する能力は限られている可能性があり、もしこれらの戦略的第三者がその業務に関連するイベントによって否定的な宣伝または名声の被害を受けた場合、私たちは、そのような任意の第三者との関連によって否定的な宣伝または名声の被害を受ける可能性もある。
適切な機会が発生した場合、私たちは既存の業務を補完するために、他の資産、製品、技術、または業務を買収することができる。可能な株主承認に加えて、買収を行うために関連政府部門の承認やライセンスが必要となる可能性があり、適用可能な法律や法規を遵守することで、より多くの遅延やコストを招く可能性があり、そうしなければ、私たちの業務戦略を乱す可能性があります。また、買収とその後、新しい資産や業務を私たち自身の資産や業務に統合するには、私たちの経営陣が大きな関心を寄せ、既存業務の資源移転を招く可能性があり、逆に私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があります。買収された資産や業務は私たちが予想していた財務結果を生成しないかもしれない。買収は大量の現金の使用、株式証券の潜在的希釈発行、重大な営業権減価費用の発生、その他の無形資産の償却費用及び買収された業務の潜在的未知負債に対するリスクの開放を招く可能性がある。しかも、買収を確定して完成するコストは高いかもしれない。
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私たちは私たちのサプライヤーに依存しています。その大部分は単一ソースまたは限られたソースのサプライヤーであり、これらのサプライヤーは私たちが受け入れられる価格と数量で私たちの車両の必要な部品を渡すことができず、私たちの業務、将来性、経営業績に重大な悪影響を与えます。
可能な限り多くの供給源から部品を得る予定ですが、私たちの車両で使用されている多くの部品は、特に水素燃料電池や電池については、単一源から購入するか、または購入します。私たちはこのような部品供給者を私たちの単一供給者と呼んでいる。例えば、私たちはロバート·ボッシュ有限責任会社(“博世”)と合意し、2023年6月1日から2030年12月31日までボッシュから燃料電池動力モジュールのいくつかのコンポーネント要求を購入することを約束した。また，我々は現在，我々の電池パックの唯一のサプライヤーとしてロミオに依存しており，必要な数の電池パックの取得を遅延させている.代替供給関係を構築し、私たちの単一ソースコンポーネントのために代替コンポーネントを獲得または設計することができるかもしれないと信じていますが、私たちに有利な価格や品質レベルで短期間(または根本的に)それをすることはできないかもしれません。
私たちが外部製造パートナーと協力する重要な利点の1つは、それぞれの既存の部品分類を利用して、私たちの調達費用を減らすことができることです。これらの関係は，既存のサプライヤー基盤を利用して，割引価格で部品調達を加速させたいと考えているが，このような状況になる保証はない.また、私たちのサプライヤーが合意したスケジュールを満たしたり、生産能力制限に遭遇したりできなければ、私たちは遅延に遭遇する可能性があります。
様々な外部条件によって、私たちの車両の予想走行距離は実現できないかもしれません。これは潜在顧客が私たちのトラックを購入するかどうかの決定にマイナス影響を与える可能性があります
私たちのNikola Tre BevとNikola Tre FCEV車の充電または給油が必要になるまでの航続距離はそれぞれ330マイルと500マイルで、具体的には車両タイプに依存すると予想されます。実際の走行距離は，外部環境，平均車速，停車回数，経路レベル，総組合せ重量，トレーラータイプ，運転者行動などの条件によって異なる.製品仕様が変わる可能性があります。
電気トラックの電池効率は時間の経過とともに低下し、潜在顧客が私たちのトラックを購入するか否かの決定に悪影響を及ぼす可能性がある。
電池の悪化に伴い、私たちの車両の航続距離は時間の経過とともに低下するだろう。他の要因、例えば使用状況、時間、圧力モードは、バッテリの充電能力に影響を与える可能性もあり、これは私たちのトラックの航続距離を減少させる。このようなバッテリ劣化や関連する航続距離の減少は、潜在顧客の意思決定に悪影響を及ぼす可能性がある。
FCEVトラックの燃料電池効率は時間の経過とともに低下し，潜在顧客が我々のトラックを購入するかどうかの決定に悪影響を及ぼす可能性がある。
燃料電池の悪化に伴い、私たちのFCEVトラックの航続距離は時間とともに低下するだろう。使用、時間、圧力モードのような他の要因も燃料電池の効率に影響を与える可能性があり、これは私たちのFCEVトラックの航続距離を減少させるだろう。このような燃料電池の劣化や関連航続距離の減少は，潜在顧客が我々のトラックを購入する決定に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのトラックはリチウムイオン電池を使用して、この電池が煙や炎を発火または排出することが観察された。
私たちのトラック内のバッテリーパックはリチウムイオン電池を使っています。ごく少数の場合、リチウムイオン電池は、煙および火炎を排出することによって、それらに含まれるエネルギーを迅速に放出することができ、このようにして、近傍の材料および他のリチウムイオン電池に点火することができる。バッテリーパックは、隣接する電池に拡散することなく、任意の単一の電池のエネルギー放出を含むように設計されているが、私たちが生産した車両または他のバッテリーパックは現場またはテスト故障になる可能性があり、これは私たちを訴訟、製品のリコール、または再設計作業に直面させる可能性があり、これらはすべて時間がかかり高価になるだろう。さらに、リチウムイオン電池が自動車用途に適しているかどうかに対する公衆の否定的な見方や、車両や他の火災のようなリチウムイオン電池に関する将来のいかなる事件も、このような事件が私たちのトラックに関連していなくても、私たちの業務や名声を深刻に損なう可能性がある。
さらに、私たちは私たちの施設に大量のリチウムイオン電池を貯蔵した。どんな処理が不適切な電池でも私たちの工場の運転を中断させる可能性があります。電池処理に関するセキュリティプログラムを実施しているが，電池に関するセキュリティ問題や火災は我々の運営を乱す可能性がある.このような損傷や傷害は否定的な宣伝を招く可能性があり、安全リコールを招く可能性がある。さらに、競争相手の電気自動車やエネルギー貯蔵製品のどんな故障も可能です
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私たちと私たちの製品に間接的な否定的な宣伝をもたらした。このような負の宣伝は私たちのブランドにマイナスの影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
私たちの車両システムに対するいかなる不正な制御や操作も、私たちと私たちの車両に対する自信を失い、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちのトラックは複雑な情報技術システムと内蔵データ接続を含み、機能を改善または更新するために定期的な遠隔更新を受け入れてインストールすることができます。私たちは、私たちの情報技術ネットワーク、私たちのトラック、および関連システムへの不正アクセスを防ぐためのセキュリティ対策を設計、実施、テストしました。しかしながら、ハッカーは、私たちのトラックの機能、ユーザインタフェース、および性能特徴を制御または変更するために、またはトラックに格納または生成されたデータにアクセスするために、そのようなネットワーク、トラック、およびシステムを修正、変更および使用するために、許可されていないアクセスを取得しようと試みる可能性がある。未来の抜け穴は認識されるかもしれないし、私たちがこのような抜け穴を修復する努力は成功しないかもしれない。我々のトラックまたはそのシステムに対する任意の許可されていないアクセスまたは制御、または顧客データの任意の損失は、法的クレームまたは訴訟を引き起こす可能性がある。さらに、その真実性にかかわらず、不正に私たちにアクセスしたトラック、システムまたはデータに関する報告、および私たちのトラック、システムまたはデータが“ハッカー”に攻撃される可能性がある他の要素は、私たちのブランドに負の影響を与え、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性がある。
私たちの情報技術と通信システムの中断や障害は、サービスを効率的に提供する能力に影響を与える可能性があります。
私たちのトラックには、データ接続を利用して性能を監視し、タイムリーに捕捉する機会を利用して、コストを節約して予防的なメンテナンスを行う車載サービスと機能を搭載しています。我々のサービスの提供と有効性は，情報技術や通信システムの継続的な動作に依存する.我々のシステムは、火災、テロ、自然災害、停電、電気通信障害、コンピュータウイルス、コンピュータサービス拒否攻撃、または我々のシステムを損なう他の企みの破壊または中断を受けやすい可能性がある。我々のデータセンターは，入室窃盗，破壊，故意破壊行為の影響を受け，潜在的な中断を招く可能性もある.私たちのいくつかのシステムは完全に冗長ではなく、私たちの災害復旧計画は起こりうるすべての状況を考慮することができない。私たちのデータセンターのどんな問題も私たちのサービスを長時間中断させる可能性がある。さらに、私たちのトラックは高度な技術的および複雑性を持っており、エラーまたは脆弱性を含む可能性があり、これは私たちの業務中断またはシステム障害を引き起こす可能性がある。
私たちは大量の法規の制約を受けて、これらの法規の不利な変化、あるいは私たちがこれらの法規を守らないことは私たちの業務と経営業績に重大な損害を与えるかもしれません。
私たちの代替燃料と電動トラック、そして一般自動車の販売と修理は、国際、連邦、州と地方法律の厳格な規制を受けている。私たちはこのような規定を遵守することで巨大な費用が発生し続けると予想している。電気自動車業界や代替エネルギーに関する規制が現在進化しており、これらの規制の変化に関連するリスクに直面しているが、これらに限定されない
•エタノールまたはエタノールとガソリン混合物を使用する車両の運転コストを低減することができるトウモロコシおよびエタノール生産への補助金を増加させること
•監督管理機関は老舗自動車メーカーの需要に対して感度を高め、これらの老舗自動車メーカーは巨大な雇用基礎、比較的に高い固定コストと内燃機関に基づく商業モデルを持っており、これは彼らが法規を通じて、これらの古い自動車メーカーのコンプライアンスコストを下げ、あるいは政府が代替燃料自動車を普及させる努力の影響を軽減する可能性がある。
もし法律が変化すれば、私たちのトラックは適用される国際、連邦、州、または現地の法律に適合しない可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう。持続的に変化する規制を遵守することは重く、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。新法規を遵守するコストが尻込みすれば、私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
私たちは様々な環境法律や規制に制約されており、これらの法律と法規は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの製造施設の建設を遅延させる可能性がある。
私たちの業務は、使用、処理、貯蔵、処置、および人間の接触危険材料に関する法律を含む国際、連邦、州、および/または地方環境法律および法規によって制約されるだろう。環境、健康、安全の法律と法規は複雑かもしれません。私たちは将来これらの法律と法規の改正の影響を受けることが予想されます
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法律やその他の新しい環境、健康と安全に関する法律と法規は、私たちの運営を変えることを要求するかもしれません。私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼすかもしれません。これらの法律は行政監督費用、整理費用、財産損害、人身傷害、罰金と処罰の責任を引き起こす可能性がある。環境法令遵守に必要な資本や運営費が高くなる可能性があり，違反行為は巨額の罰金や罰金，第三者の損害，生産停止や運営停止を招く可能性がある。
私たちは、以前に所有または経営していた、または有害物質を輸送した不動産が汚染され、汚染された土壌や地下水、建築汚染、人間の健康への影響、自然資源への損害を考慮せずに、救済に関連するすべての費用を規定することができる“総合環境反応、賠償および責任法”を含むが、これらに限定されない環境法律や法規に基づいて責任を負うことになる。環境法律法規を遵守するコスト、及び遵守しないことに関するいかなるクレーム、又は将来の汚染に関する責任は、我々の財務状況又は経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、私たちの製造施設に関連する必要な許可や承認を得る上で予期せぬ遅延に直面する可能性があり、これには多くの時間と財務資源が必要である可能性があり、これらの施設を運営する能力を遅らせることは、私たちの業務の将来性や経営業績に悪影響を与えることになります。
私たちは、データプライバシーやセキュリティに関連して変化する法律、法規、基準、政策、契約義務に支配されており、これらの義務を遵守しないと思われるいかなる実際的な行為も、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちを巨額の罰金と責任に直面させ、あるいは他の方法で私たちの業務に影響を与える可能性がある。
私たちの運営過程で、私たちは、名前、アカウント、ユーザIDおよびパスワード、ならびに支払いまたは取引に関連する情報を含む、私たちと業務を行っている消費者、従業員、および第三者の個人情報を収集、使用、記憶、開示、転送、および他の方法で処理します。また，トラックの電子システムを用いて各車の使用情報を記録し，車両診断，メンテナンス，メンテナンスを支援する予定である.私たちの顧客はこれらのデータの使用に反対するかもしれません。これは私たちの車両メンテナンスコストを増加させ、私たちの業務の将来性を損なう可能性があります。業務を展開する際に私たちの顧客情報を保有して使用することは、米国とEUの立法と規制の負担に直面する可能性があり、これは、データ漏洩を通知し、このような情報の使用を制限し、新しい顧客の獲得や既存の顧客へのマーケティング能力を阻害することを要求する可能性があります。規則に合わない、または私たちのネットワークセキュリティおよびシステムに深刻な違反は、可能な罰金、処罰、損害、私たちの車両に対する顧客の需要を減少させ、私たちの名声とブランドを損なうことを含む、私たちの業務および将来の見通しに深刻な負の結果をもたらすかもしれません。したがって、私たちは複数の連邦、州、地方と国際法律法規、契約義務と業界標準の影響を受け、これらの法律と法規はデータのプライバシーと安全にいくつかの義務と制限を加え、私たちが収集、保存、保存、保護、使用、処理、転送、共有、開示する個人情報を規範化し、私たちと業務を往来している従業員、顧客、その他の第三者の情報を含む。これらの法律、法規、基準は時間の経過と管轄区域によって異なる解釈と適用があるかもしれない, また、それらの解釈や適用は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性があります。
世界のデータ保護構造は急速に変化しており、予測可能な未来には、実施基準と法執行のやり方は依然として不確定である可能性がある。私たちはすべての状況をタイムリーに監視して対応できないかもしれない。EUは2018年5月に施行された“一般データ保護条例”(GDPR)を採択し、カリフォルニア州では2018年1月に施行された“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)が採択された。GDPRとCCPAはいずれも，会社に個人データの処理に追加的な義務を課し，データを収集する人に何らかのプライバシー権を提供している.既存の、提案され、最近公布された法律および法規(GDPRおよびCCPA要求を実施するプライバシーおよびプロセスの改善を含む)を遵守することは、コストが高い可能性があり、これらの規制基準を遵守しない行為は、私たちを法的および名声のリスクに直面させる可能性がある。
具体的には，CCPAはカバーする企業のためのプライバシーの枠組みを構築し，カリフォルニアの消費者の個人情報やデータプライバシー権の広範な定義を含む.CCPAは、違反行為に深刻な法的損害賠償をもたらし、特定のデータ漏洩行為に対して個人的な訴権を有する可能性があるフレームワークを含む。CCPAは、カバーする企業がカリフォルニアの消費者にプライバシーに関する新たな開示を提供することと、個人情報を使用しないことおよび開示する新しい方法を選択することを要求する。私たちが業務を拡大するにつれて、CCPAは私たちのコンプライアンスコストと潜在的な責任を増加させるかもしれない。一部の観察者は、CCPAは米国のより厳しいプライバシー立法傾向の開始を示している可能性があると指摘している
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各州です。また、2023年1月1日から施行されるカリフォルニアプライバシー権法案(“CPRA”)は、カリフォルニアの消費者の特定の敏感な個人情報に対する権利を拡大することを含むCCPAを大幅に改正する。CPRAはまた、CCPAおよびCPRAを実施し実行する権限を付与される新しい国家機関を作成した。
他の州でも似たような法律が提案され始めた。適用されるプライバシーとデータセキュリティの法律と法規を遵守することは厳格で時間のかかる過程であり、これらの法律と法規を遵守するための追加のメカニズムを構築する必要があるかもしれません。これは、私たちのデータ慣行を含めて、私たちの業務に不利な方法で私たちの業務のやり方を変えることを要求することになります。特に、いくつかの新たに出現したプライバシー法は、解釈と適用において依然として高い不確実性を持っている。適用される法律や法規を遵守しないこと、または個人情報を保護することは、私たちに対する調査、法執行行動、および他の手続きを招く可能性があり、これは、巨額の罰金、損害賠償、および他の責任、および私たちの名声と信用を損なう可能性があり、これは収入および利益に悪影響を及ぼす可能性がある。
個人情報の収集、処理、使用、開示に関する公共プライバシーポリシーおよびその他の文書を発行します。私たちが発表した政策や他の文書を守るために努力しているにもかかわらず、私たちは遵守できないかもしれないし、守られていないとみなされるかもしれない。また、私たちは努力しているにもかかわらず、私たちの従業員、請負業者、サービスプロバイダ、サプライヤー、または他の第三者が私たちが発表した政策や文書に従わなかった場合、コンプライアンスを成功させることができないかもしれません。もしこのような失敗が詐欺的で不公平で、私たちの実際のやり方を歪曲していることが発見されたら、似たような結果をもたらすか、あるいは私たちを潜在的な場所、州、そして連邦行動に直面させるかもしれない。プライバシー権を侵害したり、データ保護法や適用されたプライバシー通知を遵守できなかったりすると主張しており、責任がないことが発見されても、弁護は高価で時間がかかる可能性があり、負の宣伝を招き、業務を損なう可能性があります。
ほとんどの管轄区域は法律を制定し、会社にあるタイプのデータのセキュリティホールに関連する時に個人、監督管理機関、その他の第三者に通知することを要求している。そのような法律は一致しないかもしれないし、変わるかもしれないし、他の法律を通過するかもしれない。さらに、私たちの特定の顧客との合意は、私たちがセキュリティホールが発生した時に彼らに通知することを要求するかもしれない。このような強制的な開示はコストが高く、否定的な宣伝、処罰または罰金、訴訟、および私たちの顧客が私たちのセキュリティ対策の有効性に自信を失ってしまう可能性があり、実際または予想されるセキュリティホールによる問題に対応または緩和するために大量の資本と他の資源を必要とすることが要求される。上記のいずれの事項も、当社の業務、見通し、経営業績及び財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、不利な規制、政治、税金、労働力条件を含む、私たちの国際業務に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは、私たちの業務を損なう可能性のある不利な規制、政治、税金、労働力条件を含む、私たちの国際業務に関連するリスクに直面しています。私たちはドイツ、イタリア、カナダに国際業務と子会社を持っていて、これらの司法管轄区域の法律、政治、規制と社会要求、経済条件の制約を受けています。また、私たちの成長戦略の一部として、私たちは国際的に私たちの販売、維持、修理サービスを拡大するつもりです。しかし、これまで、私たちの自動車を国際的に販売·修理した経験はなく、このような拡張は、地元従業員の雇用や施設の設立など、任意の収入が生じる前に大きな支出をする必要があるだろう。私たちは国際商業活動に関連する多くのリスクに直面しており、これらのリスクは私たちのコストを増加させ、代替燃料や電動トラックを販売する能力に影響を与え、多くの経営陣の関心を必要とするかもしれない。これらのリスクには
•私たちのトラック販売地の様々な国際規制要件に合っていたり、同質化されています
•我が国の水素注入ネットワークを開発し建設しました
•外国人業務員の配置と管理が困難である
•新しい管轄区で顧客を引き付けるのは難しい
•アメリカが私たちに徴収した税金を相殺できないかもしれない外国の税金や、私たちがアメリカに資金を送金する能力を制限する外国の税金や他の法律を含む外国政府の税収、法規、許可要件
•私たちが行っている任意の金利交換や他の対沖活動に関連するリスクを含む外貨為替レートと金利の変動
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•米国と外国政府の貿易制限、関税と価格、または外国為替規制
•外国人労働者の法律、法規、規制
•外交と貿易関係の変化
•現在ウクライナとロシアの紛争を含む政治的不安定、自然災害、戦争、またはテロ事件
•国際経済力。
もし私たちがこれらのリスクに成功的に対応できなければ、私たちの業務、見通し、経営業績、財務状況は実質的な損害を受ける可能性がある。
純営業損失を利用して将来の納税を減らす能力は国内税法で規制される可能性があり、将来の取引によってさらに制限される可能性がある。
1986年に改正された国内税法(以下、“税法”)第382条および383条には、所有権変更を経験した会社が純営業損失および税収控除を利用して繰り越し、所有権変更後数年で確認されたいくつかの内在的損失を利用する能力を制限する規則が含まれている。所有権変更とは、通常、3年以内に50%を超える株式所有権の累積変更を意味する。これらのルールは，通常，会社の5%以上の株を直接または間接的に所有する株主の所有権変更や，会社の新規発行株による所有権変更に重点を置いている.一般に，所有権変更が発生した場合，純営業損失と税収控除を用いた年間課税所得額制限は，適用される長期免税率と所有権変更直前の我々の株式価値との積に等しい.そのため、これらの損失と相殺期限が切れる前に、純営業損失で私たちの課税収入を相殺することができないかもしれません。
また、将来の取引(私たちの普通株を発行する新株や私たちの普通株を売却する株を含む)は、1回または複数回の追加所有権変更を経験する可能性があります。この場合、所有権変更前の純営業損失を使用して、第382条及び383条に規定する年間制限を超える将来の課税所得額を相殺することができない場合があります。
私たちは新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病に関連するリスクに直面しており、これは私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
著者らは公衆衛生問題に関連する各種のリスクに直面し、流行病、大流行とその他の疫病を含み、1種の新冠肺炎と呼ばれる新型コロナウイルスによる呼吸器疾患の大流行を含む。新冠肺炎の影響は、消費者と企業行為の変化、疫病懸念と市場低迷、グローバルサプライチェーン制約、及び商業と個人活動に対する制限を含み、全世界経済の大幅な変動を招き、経済活動の減少を招く。新冠肺炎の蔓延は，最近の新冠肺炎の中国での爆発を含め，我々を含む自動車メーカーやサプライヤーの製造，交付と全体のサプライチェーンを乱し，世界市場の自動車販売台数の低下を招いている。
疫病により、政府当局は旅行禁止と制限、隔離、家あるいはその場の避難命令、企業の閉鎖など、ウイルスをコントロールしようとする多くの措置を実施した。これらの措置は、私たちの従業員と運営、そして私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤー、ビジネスパートナーの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの販売とマーケティング活動、アリゾナ州における私たちの水素ガソリンスタンドと製造工場の建設計画、そして私たちのトラックの生産計画に悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、私たちのパートナーであるエヴィコーのイタリア本部は新冠肺炎のために2ヶ月間閉鎖され、その結果、Bevトラックの試験生産が延期された。また，我々の業務の各方面では，製造工場や水素ガスステーションの建設過程を遠隔で行うことはできない。政府当局のこれらの措置は、かなりの期間継続して実施される可能性があり、私たちの製造および建築計画、販売およびマーケティング活動、業務および運営結果に悪影響を与え続ける可能性がある。
新冠肺炎の伝播はすでに私たちに業務やり方(従業員の出張を含む、すべての不要な人員が家で仕事をして、実際の販売活動、会議、活動と会議への参加をキャンセルまたは減少することを提案する)を変更しました。私たちは政府当局が要求するかもしれない、あるいは私たちの従業員、顧客、サプライヤー、サプライヤーと業務パートナーの最適な利益に最も符合すると考える更なる行動を取るかもしれません。確たる証拠がない
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これらの行動はウイルス構成のリスクを軽減するのに十分であるか、または他の側面で政府当局を満足させるだろう。もし私たちの大部分の従業員が効果的に働くことができなければ、疾病、隔離、社会距離、政府行為或いは他の新冠肺炎疫病に関連する制限を含めて、私たちの運営は影響を受けるだろう。
新冠肺炎疫病の著者らの業務、将来性と運営結果に対する影響程度は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、予測できないが、疫病の持続時間と蔓延、ウイルスの追加的な変動、その深刻性、ウイルスの制御或いはその影響を治療する行動(ワクチン接種作業を含む)、ウイルスの新変種に対するワクチン計画の効力、及び正常な経済と経営活動の回復の速度と程度を含む。新冠肺炎疫病は私たちの顧客、サプライヤー、サプライヤーと業務パートナーの履行能力を制限する可能性があり、第三者サプライヤーが私たちのトラックに使用する部品と材料を提供する能力を含む。私たちはまた商業トラック生産のための原材料コストが上昇している状況に直面するかもしれない。新型肺炎の流行が後退した後であっても、すでに発生しているか、将来発生する可能性のあるいかなる衰退も含めて、その世界経済の影響が私たちの業務に悪影響を受け続ける可能性がある。
具体的には、1人当たりの収入や可処分所得水準の低下、失業の増加と延長、または米国のインフレ加速や新冠肺炎の流行により消費者信頼が低下し、企業支出が減少し、トラック需要に悪影響を与え続ける可能性があるなど、困難なマクロ経済状況がある。困難な経済的条件の下で、潜在顧客は私たちのトラックを放棄し、代わりに他の伝統的な選択を選択して、支出を減らし、私たちのトラックの予約をキャンセルすることを求めるかもしれない。また、現在のインフレ環境では、エンド顧客が必要な充電インフラに投資する可能性が高く、これは私たちのトラックの需要に影響を与える。私たちのトラックの需要が減少し、特にアメリカとヨーロッパでは、私たちの業務に負の影響を与えるだろう。
最近では類似した事件はなく，新冠肺炎の伝播や大流行の影響を指導することができるため，新冠肺炎大流行や類似した衛生流行病の最終的な影響は高度に不確定であり，変化する可能性がある。私たちはまだ新冠肺炎が私たちの業務、私たちの運営、ひいては全世界経済にどの程度影響を与えているのか分からない。しかし、これらの影響は私たちの運営結果に実質的な影響を与える可能性があり、私たちは状況を注視し続けるつもりだ。
政府や経済的インセンティブを獲得、減少、または廃止できないことは、私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在、私たちの車両、特に私たちのBevとFCEVトラックの開発と採用を支援するために、いくつかの政府補助金と経済インセンティブから引き続き利益を得ることが予想されている。政策変化のために政府補助金および経済的インセンティブを減少、廃止または差別的に適用し、新しい法律法規の公布を遅延させ、電気自動車の成功または他の理由でこのような補助金およびインセンティブ措置の需要を減少させるか、または他の理由で、代替燃料および電気自動車業界全体または特に私たちのBevおよびFCEVトラックの競争力を弱める可能性がある。これは代替燃料自動車市場の成長や我々の業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
これらのインセンティブには，米国環境保護局の温室効果ガス規則，カリフォルニア空気資源委員会，ニューヨーク州エネルギー研究開発局の温室効果ガス(GHG)排出免除など，代替エネルギー生産，代替燃料および電気自動車に対する税控除，税金還付，その他のインセンティブが含まれている。過去にこのような利点が提供されたが、未来にこのような計画が提供される保証はない。このような税金優遇や他の福祉が将来的に得られないか減少したり制限されたりすれば、私たちの財務状況は損なわれる可能性がある。
また、2022年の“インフレ率低減法”の署名が法律となり、税収条項は主に世界調整後の財務諸表収入に対して15%の最低税率を実施し、2022年12月31日以降の納税年度から発効し、2022年12月31日以降の株式買い戻しに1%の消費税を課すことに重点を置いている。私たちが事業を展開している米国または他の税収司法管轄地域では、税収法令またはその解釈のこれらおよびその他の変化は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは私たちが申請する可能性のあるすべてまたは大部分の政府支出、融資、および他のインセンティブについて受け入れ可能な条項と条件を得ることができないかもしれない。したがって、私たちの業務と展望は不利な影響を受けるかもしれない。
経済を刺激し、代替燃料、電気自動車、関連技術の生産および水素販売を支援するための政府計画に基づき、連邦と州政府の支出、融資、税収割引を申請する予定だ。例えばカリフォルニア州に水素ガスステーションを設立しようとしていました
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既存のインセンティブがあります私たちは将来、アメリカ、州、外国政府に贈与、ローン、その他のインセンティブを申請する新しい機会があると予想しています。私たちが政府から資金や報酬を得る能力は、適用される政府計画の下での資金利用可能性と、私たちがこのような計画に参加する申請が承認されるかどうかに依存する。このような基金と他のインセンティブを申請する過程は競争が激しいかもしれない。私たちはあなたに私たちがこのような追加的な寄付、融資、そして他のインセンティブを得ることに成功するということを保証することはできません。もし私たちがこのような追加的なインセンティブのいずれかを得ることができず、私たちが計画した資本需要を満たすための他の資金源を見つけることができなければ、私たちの業務と見通しは大きな悪影響を受けるかもしれない。
さらに、政府エンティティの資金を受け入れるか、または政府エンティティと共同所有する第三者から特許権許可を得ることは、米国政府がこのような特許権およびそのような特許権によって開発された任意の製品または技術に対して、いわゆる進行権を含むいくつかの権利を有することをもたらす可能性がある。米国政府の援助の下で新しい技術を開発する場合、米国政府は、米国政府がこの発明を非商業目的に使用することを許可する非排他的許可を含む、生成された任意の特許のいくつかの権利を得ることができる。これらの権利は、米国政府が第三者に私たちの機密情報を開示し、第三者が私たちが許可した技術を使用または許可する権利を行使することを可能にするかもしれない。米国政府が、政府が援助する技術の実用化を実現できなかったため、健康や安全需要を緩和し、連邦法規の要求を満たすために行動する必要があると考えている場合、あるいは米国工業を優先しなければならないため、米国政府はそのデモ権利を行使することができる。さらに、このような発明に対する私たちの権利は、そのような発明を含む製品を米国で製造するいくつかの要件によって制約される可能性がある。米国政府のこのような権利のいかなる行使も、私たちの競争地位、業務、財務状況、運営結果、将来性を損なう可能性がある。
自動運転車規制枠組みの変化は私たちの制御範囲内ではなく、私たちのトラックが予想される時間枠内で必要な自主レベルを実現し、無人運転システムを実現する保証はありません。
現在、アメリカには自動運転車両の安全に関する連邦法規はまだない。しかし、国家ショッキング金属加工交通安全局は推薦案内書を設立した。ある州は自動運転車に法的制限があり、他の多くの州もこのような制限を考慮している。このような寄せ集めは私たちの車両の合法的なコンプライアンスの難しさを増加させる。ヨーロッパでは、ある車両安全規制は自動運転ブレーキやステアリングシステムに適用され、いくつかの条約はまた、あるレベルのより高い自動運転車両の合法性を制限している。自動運転法や規制は、米国や他国の多くの司法管区で発展を続けることが予想され、配備可能な自動運転機能を制限する可能性がある。
私たちは自動運転技術に関連したリスクの影響を受けるかもしれない。
私たちのトラックは、将来的に自動ハードウェアキットをインストールするために接続能力を持つように設計することができ、将来的に第三者ソフトウェア提供者と協力して、自動運転能力を潜在的に実施する予定です。しかしながら、許容可能な時間枠内で満足する条項を提供するために、第三者が必要なハードウェアおよびソフトウェアを提供することを見つけることができる保証はなく、または無人運転レベル4またはレベル5自動運転を実現することは全く提供されていない。自動運転技術にはリスクがあり，このような技術に関する事故や死亡事件が発生したことがある。これらの技術の安全性は、ユーザのインタラクションにある程度依存し、ユーザおよび道路上の他の運転手は、これらの技術の使用に慣れていないか、または適応している可能性がある。もし私たちの自動運転システムに関連した事故が発生すれば、私たちは責任、否定的な宣伝、政府の審査、さらに規制の影響を受ける可能性がある。上記のいずれも、我々の経営業績、財務状況、成長見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
否定的な宣伝、または否定的な宣伝に効果的に対応できなかったことは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に悪影響を与える可能性がある。
スタートアップ企業として、私たちのブランドと名声を維持し、向上させることは、従業員、パートナー、顧客、投資家を誘致し、維持し、立法または監督審査、訴訟と政府調査の能力を軽減するために重要である。深刻な否定的な宣伝は私たちのブランドと名声と私たちの株価に悪影響を与えた。否定的な宣伝はすでに行われ、未来に訴訟および/または政府調査を引き起こす可能性がある。私たちまたは私たちと関連のある人には、私たちの前執行議長を含めて、不利な宣伝が将来的に会社全体のパブリックイメージに悪影響を及ぼす可能性があります。負の宣伝とそれが私たちのブランド全体に対する大衆の認知に与える影響、あるいは私たちは否定的な宣伝に効果的に対応できず、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。
否定的な宣伝は私たちのブランドと名声と私たちの株価に不利な影響を与えました
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私たちは従業員、パートナーと顧客を誘致し、維持することが困難であり、人々の私たちの製品とサービスに対する信頼を低下させ、投資家の自信と私たちの証券の市場価格を損害し、立法と監督審査を引き起こし、訴訟と政府調査を招いた。したがって、顧客、潜在的顧客、パートナー、および潜在的パートナーは、私たちに追加的な業務を与えることができなかったか、または既存の契約または他の方法をキャンセルまたはキャンセルしようと試み、将来の業務を私たちの競争相手に導き、将来的に同様の行動をとる可能性があり、投資家は私たちではなく、私たちの競争相手に投資するかもしれない。注9を参照引受金とその他の事項本四半期報告の他の部分のForm 10-Q総合財務諸表と、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの付記14を参照して、より多くの情報を取得します。
わがブランドの成功的な修復は、良好な名声を再獲得し、業務マイルストーンを達成し、顧客の要求を満たすことに大きく依存し、未来のバンドルレンタル手配あるいは他の顧客手配での燃料約束の履行、私たちの未来のバンドルレンタル手配の下で高品質のサービスを維持し、私たちのコンプライアンス計画を改善し、私たちのマーケティングと広報努力を継続することに依存する。私たちのブランド普及、名声建設、メディア戦略に関する支出はずっと大きく、私たちの努力は成功しないかもしれない。私たちは、他の競争相手や潜在的な競争相手が彼らの製品供給を拡大し、私たちの名声やブランドを維持し、強化することがますます難しくなり、高価になると予想している。もし私たちが現在または未来の競争環境で私たちのブランドの修復に成功できなければ、あるいは未来に負の宣伝のような事件が発生すれば、私たちのブランドと名声はさらに損なわれ、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
私たちは業務中断保険、董事保険と高級職員責任保険を維持していますが、これらの保険証書は私たちのすべての潜在的な損失をカバーするのに十分ではなく、受け入れ可能な条項でサービスを提供し続けることができないかもしれません。
ソーシャルメディアプラットフォームによるリスクと挑戦は、私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、私たちに責任、処罰、および他の制限的な制裁を受ける可能性があります。
ソーシャルメディアプラットフォームによるリスクと挑戦は、将来的に私たちのブランドや名声を損なう可能性があり、責任、処罰、および他の制限的な制裁に直面させる可能性があります。私たちのソーシャルメディアに関する内部政策やプログラムは、ブログ、ソーシャルメディアサイト、その他の形式のインターネットベースのコミュニケーションを含むソーシャルメディアプラットフォームの不適切な使用を防ぐ上で効果的ではないかもしれません。これらのプラットフォームは、個人が消費者、投資家、および他の関心者の広範な受け手に接触することを可能にする。近年、ソーシャルメディアの使用は大幅に拡大し、これらのイベントによって生成され、伝播される負の宣伝の数および速度が増加し、その中のいかなる不正確な点にも迅速に応答したり、修正したり、そのような報道によって生じる否定的な見方を十分に解決することができない可能性がある。私たちの高級職員、他の従業員、および元従業員はこのようなプラットフォームを使用して、私たちのコスト、私たちのブランドと名声に悪影響を与え、未来に悪影響を及ぼす可能性があり、将来的に機密情報の漏洩、訴訟、規制調査を招く可能性がある。このような訴訟や規制調査は、重大な処罰と他の制限的な制裁と不利な結果をもたらす可能性がある。さらに、ソーシャルメディアプラットフォーム上の私たちの否定的または不正確な投稿やコメントは、私たちの名声、ブランドイメージ、および営業権を損なう可能性があり、私たちは、これらの情報が事実であるかどうかにかかわらず、私たちがどのような措置を取っても、これらの問題を解決するための顧客とパートナーの信頼を失う可能性がある。私たちは現在ソーシャルメディア声明に関連した訴訟と規制手続きの一部に参加している。付記9の法律訴訟を参照してください引受金とその他の事項本四半期報告の他の部分のForm 10-Q総合財務諸表と、2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Kの付記14を参照して、より多くの情報を取得します。
我々の役員や取締役及びその付属会社の所有権が集中していることは、新投資家が重大な会社決定に影響を与えることを阻止する可能性がある。
2022年9月30日現在、私たちの最高経営責任者総裁と取締役は、私たちが発行した普通株の約10.5%を保有しており、私たちの役員と役員は、グループ実益として、私たちが発行した普通株の約16.9%を持っています。したがって、これらの株主は、取締役の選挙、私たちの第2回改正および再記載された会社登録証明書(“会社登録証明書”)の任意の改正、および重大な会社取引の承認を含む、株主の承認を必要とするすべての事項に対してかなりの統制権を行使することができる。このような制御は、制御権の変更や管理層の変更を延期または防止する効果がある可能性があり、これらの株主の支援なしに特定の取引が承認されることが困難または不可能になるであろう。
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2022年9月30日現在、私たちの創業者で元執行議長のトレバー·R·ミルトン氏は、私たちの約11.5%の発行済み普通株を直接または間接的に実益しています。彼の部署に関する情報Re-2020年9月20日から3年間の期間にわたって、ミルトンさんは、同意しない(I)所有権を取得することを含むいくつかのポーズ条項に同意しています(b合計1，900万株を超えて発行された普通株は、その連合会社及び連合会社が保有する株式とともに、(Ii)吾等について任意の特別取引を提出又は達成し、(Iii)取締役の選挙又は罷免又は任意の他の提案について任意の委託書又は同意を求め、(Iv)吾等の取締役会代表又は取締役会の任意のメンバーを罷免することを求め、又は(V)任意の株主提案を提出する。また、ミルトンさんは、2020年9月20日から3年以内に、取締役会の任意株主総会で投票することに同意しており、(X)取締役会推薦を受けていない取締役リストを支持し、かつ(Y)取締役会推薦·指名されていない取締役に対してもその会議で著名人に選出されるこれらのポーズおよび投票制限は、制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する可能性があり、特定の取引が、我々執行役員および取締役およびその関連会社の支援なしに承認されることが困難または不可能になるであろう。
私たちがトゥミム購入プロトコルによって売却される実際の株式数や、これらの売却による実際の毛収入は予測できない。
2021年6月11日と2021年9月23日に、私たちはそれぞれTumimと1つ目のTumim購入契約と2つ目のTumim購入協定を締結し、この合意によると、Tumimは合計6.0億ドルの普通株の購入を約束したが、適用協定に規定されているいくつかの制限と条件を守らなければならない
Tumim購入協定によると、私たちは通常、Tumimに私たちの普通株を売却する任意の時間と金額を統制する権利がある
TumimがTumim購入プロトコルによってTumimに売却された普通株について支払う1株当たりの購入価格は、Tumim購入プロトコルによる購入毎の適用購入評価期間内に我々の普通株の市場価格によって変動するため、Tumim購入プロトコルによってTumimに売却される普通株の総数、Tumim購入プロトコルに基づいて将来私たちが購入した株式から支払う1株当たりの購入価格、またはTumim購入プロトコルによってTumimから購入された株式が総収益を得ることは予測できない。ツミム購入契約に基づいて私たちの普通株の株式を売却すると株主の権益を希釈します。
また，Tumim購入プロトコルでは，吾らはTumimに総額600，000，000ドルの普通株を売却できると規定しているが，(I)第1部Tumim購入プロトコルによりTumim転売に登録された普通株のみ35，038，435株，および(Ii)2部目のTumim購入合意によりTumim転売のために登録された29，042，827株の普通株のみである.もし私たちがTumim購入契約に基づいてTumimに発行および売却する必要がある株式が、相応の登録声明に基づいて転売された株式を登録し、対応するTumim購入協定によって約束された総額合計6.00億ドルに相当する毛収入総額を受け取る必要がある場合、私らは証券法に基づいてTumim転売を登録するために、米国証券取引委員会に1部以上の追加登録声明を提出しなければならない。私たちは米国証券取引委員会の発効を宣言しなければならない。適用されたナスダック規則によると、トゥミム購入協定で規定されている取引上限を超える普通株を発行するためには、株主の承認を得る必要があるかもしれない
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちは特許や商標侵害や他の知的財産権のクレームに対して自分を弁護する必要があるかもしれません。これらは時間がかかり、巨額の費用を招く可能性があります。
私たちの競争相手を含む会社、組織、または個人は、特許、商標または他の独自の権利を所有または取得し、私たちの車両または部品を製造、使用、開発または販売する能力を阻止または制限することができ、これは、私たちの業務運営をさらに困難にする可能性がある。私たちは特許や商標所有者から問い合わせを受け、私たちが彼らの独占権を侵害しているかどうかを聞くかもしれない。電池パック、電動モータ、燃料電池または電子電源管理システムに関連する特許または他の知的財産権を有する会社は、これらの権利の侵害を告発する可能性がある。私たちが第三者の知的財産権を侵害していると判断した後、私たちは以下の1つ以上の操作を要求されるかもしれません
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•主張された知的財産権を含む車両の開発、販売、または使用を停止すること
•実質的な損害賠償金を支払うのは
•主張された知的財産権所有者から許可を得ることができ、その許可は合理的な条項で取得できないか、または全く得られない可能性がある
•私たちのトラックの1つまたは複数の側面やシステムを再設計する。
私たちの権利侵害クレームが成功すれば、私たちの業務、将来性、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。どんな訴訟やクレームも、有効または無効にかかわらず、巨額の費用と資源移転を招く可能性がある。
私たちはまた、サプライヤーやサービスプロバイダを含む第三者から特許や他の知的財産権の許可を得ることを計画しており、このようなライセンス内の技術を使用して他の人の知的財産権を侵害しているという疑惑に直面する可能性があります。この場合、私たちは私たちの許可者たちに補償を求めるつもりだ。しかし、私たちが補償を受ける権利は私たちの費用と損失を補うことができないか、または十分ではないかもしれない。
私たちはまた、オープンソースコードソフトウェアを使用して、オープンソースコード許可条項を遵守するというクレームに直面する可能性があります。オープンソースソフトウェアの使用を監視し、ソフトウェアの使用方法がないことを確認するために努力していますが、私たちの独自のソースコードやオープンソースコードプロトコルの条項に違反してもよいかもしれませんが、このような使用は無意識に発生しているか、または発生していると主張する可能性があります。このようなオープンソースの許可に違反したり、開示を要求したりする場合、私たちの独自のソースコードの行動は、私たちのビジネス、財務状態、運営結果、および将来性を損なう可能性があるかもしれません。
もし私たちが私たちの知的財産権を第三者によって不正に使用されないように保護できなければ、私たちの業務は悪影響を受けるかもしれない。
私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手に似たような製品を提供することを招き、私たちのいくつかの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすだろう。私たちの成功は少なくとも私たちが核心技術と知的財産権を保護する能力にかかっている。これを達成するために、私たちは、特許、商業秘密(技術的ノウハウを含む)、従業員および第三者セキュリティプロトコル、著作権、商標、知的財産権ライセンス、および他の契約権利に依存して、私たちの技術的権利を確立し、保護します。私たちは、私たちの技術およびプロセスを含む私たちのビジネス秘密または独自の情報に可能または接触したすべての当事者とそのような合意に到達したことを保証することはできない。我々の協力、パートナー関係、および許可協定については、このような合意に従って許可または共通に所有する技術および知的財産権を使用する権利は、これらの合意条項の継続および遵守に依存する可能性がある。場合によっては、許可されているか、または共同所有されている特許権の起訴、保守または届出を制御することができないか、または第三者に対してそのような特許を強制的に実行することができない可能性がある。
私たちの知的財産権を保護することは私たちの未来のビジネス機会に重要になるだろう。しかし、私たちの知的財産権を他人の不正使用から保護するための措置は、様々な理由で無効になる可能性があります
•私たちが提出した特許出願は特許の発行につながらないかもしれません
•私たちが発行する特許の範囲は十分ではなく、私たちの固有の権利を保護するのに十分ではないかもしれない
•私たちが発行した特許は、私たちの競争相手によって挑戦され、および/または無効に発表されるかもしれない
•特許、秘密および発明協定または他の知的財産権の強制執行に関連するコストは、急進的な強制執行を非現実的にする可能性がある
•現在と未来の競争相手は私たちの特許を迂回するかもしれない；
•私たちの許可内で特許が失効する可能性があります。あるいはこれらの特許の所有者は私たちの許可手配に違反する可能性があります。
69

世界各地の特許法，商標法，商業秘密法は大きく異なる。一部の外国の知的財産権の保護の程度はアメリカの法律に及ばない。しかも、外国の管轄区域で私たちの知的財産権を無許可に使用することは難しいかもしれない。したがって、私たちの知的財産権はアメリカ以外の国のように強力で容易に実施されないかもしれない。
私たちの特許出願は特許として発行されないかもしれませんが、これは私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが特定の特許出願の標的を提出した最初の発明者であるか、または私たちがこのような特許出願を提出する最初の当事者であるかどうかを確認することはできません。もしもう一方が私たちと同じ標的について特許出願を提出した場合、私たちは特許出願が求める保護を得る権利がないかもしれない。さらに、発行された特許請求の範囲の保護範囲は、しばしば決定が困難である。したがって、私たちが提出した特許出願が発表されるか、または私たちが発行した特許は、類似した技術を持つ競争相手から保護されることを確認することはできない。また、私たちの競争相手は、私たちが発行した特許をめぐって設計されるかもしれません。これは、私たちの業務、将来性、財務状況、または経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの転換可能な優先チケットに関するリスク
債務の返済には大量の現金が必要かもしれませんが、私たちの業務には私たちの巨額の債務を支払うのに十分なキャッシュフローがないかもしれません
2020年6月には、元金総額2.0億ドルの8.00%/11.00%転換高度PIKトリガー手形を私募で発行し、2026年に満期となります。
私たちが計画通りに転換可能な手形の元金を支払うことができるかどうか、転換可能な手形の利息を支払うか、あるいはそれを再融資することができるかどうか、あるいは私たちが将来発生する可能性のある任意の債務の再融資を行うことができるかどうかは、私たちの未来の表現にかかっており、これは私たちがコントロールできない経済、金融、競争、その他の要素の影響を受ける。変換可能手形の現金利息を支払うのではなく、実物利息を支払うことを選択することができるが、この選択は変換可能手形の元金総額を増加させる。 私たちの業務は将来的に運営から十分なキャッシュフローを生み出して債務返済や必要な資本支出を行うことはできないかもしれません。もし私たちがキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を取得するような1つまたは複数の代替案を取ることを要求されるかもしれない。私たちが債務を再融資する能力は資本市場と私たちの現在の財務状況に依存するだろう。私たちはこのような活動のいずれにも従事できないかもしれないし、理想的な条件でこれらの活動に従事することができないかもしれません。これは私たちの債務不履行をもたらす可能性があります。
私たちは大量の債務や他の行動を招く可能性があり、これは上記のリスクを悪化させ、深刻な債務は私たちが私たちの最良の利益に最も合っていると思う行動を取ることを阻止するかもしれない。
私たちの債務ツールの制限によって、私たちと私たちの子会社は将来的に大量の追加債務を発生するかもしれないが、その中のいくつかは保証された債務かもしれない。私たちの転換可能な手形を管理する契約は私たちが5.0億ドルまでの保証債務を発生させることを可能にする。
しかも、私たちの債務に加えて、私たちの他の財務的義務と契約約束に加えて、他の重要な結果が生じるかもしれない。例えばこれは
•アメリカと世界経済、業界、競争状況の不利な変化、政府規制の不利な変化の影響を受けやすくします
•業務や業界の変化を計画または対応する上での私たちの柔軟性を制限する
•私たちは負債の少ない競争相手に比べて劣勢になる
•可能な買収または投資補充業務、製品、サービス、および技術に資金を提供することを含む、運営資金および他の一般企業目的のためにより多くの資金を借り入れる能力を制限する。
これらの要素のいずれも、私たちの業務、財務状況、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
70

私たちは必要な資金を調達して、現金で私たちの転換可能な手形の転換を決済したり、基本的な変更や支配権が取引を変更したときに手形を買い戻す能力がないかもしれませんが、将来の債務は、手形の転換や買い戻し時に現金を支払う能力を制限するかもしれません。
手形所有者は，基本的な変動や変動取引を制御する権利がある場合，当社は買い戻し手形の資本化元金に等しい100%の買い戻し価格，あるいは支配権変動に属する手形の資本化元金の130%を要求し，当社に全部または任意の部分手形の買い戻しを要求する追加する未払い利息を計上する。また、チケット変換時には、このような変換(細かい株式を渡すのではなく現金を支払う)を決済するために、普通株の株式のみを渡すことを選択しない限り、変換されたチケットについて現金を支払うことが要求される。しかし、私たちがそれのために渡された手形や転換されている手形を買い戻すことを要求された時、私たちは十分な利用可能な現金を持っていないか、融資を受けることができるかもしれない。さらに、私たちが手形を買い戻したり、手形変換時に現金を支払う能力は、法律、規制機関、または私たちの将来の債務を管理する協定によって制限される可能性があります。我々は，契約がチケットの買い戻しを要求した場合にチケットを買い戻すことができなかった場合や，後日チケットを変換する際に支払うべき現金を契約の要求に応じて支払うことができなかった場合には，契約項での違約を構成する.契約が違約したり、根本的に変化したりすることによって、私たちの将来の債務を管理することによる合意違約につながる可能性もあります。適用される通知又は猶予期間の後に関連債務の返済を加速させる場合、債務返済及び買い戻し手形を返済するのに十分な資金がない場合、又は手形を変換する際に現金を支払うことができる。
私たちが手形を変換できる条件転換機能がトリガされると、私たちの財務状況と経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
チケットの条件変換機能がトリガされると，チケット保持者は指定された期間内に自分の選択に応じて随時チケットを変換する権利がある.1つ以上の所持者が彼らのチケットを変換することを選択した場合、私たちが普通株のみを渡すことで私たちの転換義務を履行することを選択しない限り、私たちは現金を支払うことで転換義務の一部または全部を返済することを要求されます。これは私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性があります。また，所有者が転換手形を選択しなくても，適用される会計規則により，手形のすべてまたは一部の未償還元金を長期負債ではなく流動負債に再分類することが要求される可能性があり，純運営資本が大幅に減少する。
上場企業の運営に関するリスク
上場企業として、大幅に増加した費用や行政負担を招いており、これは我々の業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、私たちはより多くの法律、会計、行政、その他のコストと支出を招いたが、私たちは民間会社としてこれらのコストと支出を招かなかった。2002年のサバンズ-オキシリー法案(“サバンズ-オキシリー法案”)は、404節の要求と、その後の米国証券取引委員会、2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法、およびこの法案に基づいて公布され、公布される規則と条例に基づいて実施される規則および条例、上場企業会計監督委員会および証券取引所によって上場企業の追加的な報告およびその他の義務が規定されている。私たちの経営陣と他の人たちはこのようなコンプライアンスと開示義務を履行するために多くの時間を投入しなければならない。これらの要求が私たちの経営陣と従業員の注意を私たちの業務の他の側面から移すと、それらは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、上場企業に適用されるこれらの規則と法規は、私たちの法律、会計、財務コンプライアンスコストを大幅に増加させ、私たちにより多くの人員を雇用し、いくつかの活動をより時間と高価にすることを要求している。私たちにとっても、役員や上級職員責任保険を購入した方が高いかもしれません。
もし私たちが財務報告に対して有効な内部統制を維持できなければ、投資家は私たちが報告した財務情報の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格はマイナスの影響を受ける可能性がある。
私たちは財務報告書に対して内部統制を維持し、そのような内部統制のすべての重大な弱点を報告することを要求された。サバンズ·オキシリー法404条は、財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を評価し、決定することを要求し、財務報告に対する私たちの内部統制に関する管理報告書を提供する。財務報告書の内部統制に重大な弱点があれば、私たちは直ちに間違いを発見できないかもしれません
71

財務諸表には重大な誤報が存在する可能性がある。私たちは“サバンズ-オキシリー法案”第404条に準拠するために必要な評価を実行するために必要なシステムとプロセス文書を作成した。私たちが最近ロミオのような会社を買収する際には、十分な統制を確立し、それらを私たちの内部統制システムに統合する必要があるだろう。私たちの発展に伴い、私たちはこのような手続きと統制を維持して強化する必要があり、私たちはすでに必要であり、そうするためにより多くの人員と資源が必要であるかもしれない。
評価·テスト過程において、内部統制において1つ以上の重大な弱点を発見すれば、我々の経営陣は、財務報告の内部統制に有効であるという結論を得ることができないであろう。私たちの独立公認会計士事務所は各会計年度に私たちの財務報告書の内部統制の有効性に関する証明報告書を発行しなければなりません。私たちの経営陣が財務報告の内部統制に有効であると結論しても、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちの内部統制や私たちの内部統制が記録され、設計、実施、または審査されているレベルに大きな弱点があると結論する可能性があります。
もし私たちが財務報告の内部統制に有効であると判断できなければ、あるいは私たちの監査人が私たちに1つ以上の重大な弱点があるため、財務報告の内部統制の有効性に否定的な意見を表明すれば、投資家は私たちの財務開示の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、これは私たちの普通株価格の下落を招き、私たちが訴訟を受け、私たちの資本市場に入る能力に負の影響を与える可能性がある。内部統制の欠陥は過去と将来に私たちの財務業績を再説明する可能性があります.
一般リスク因子
私たちは私たちの配当金に配当金を支払ったことがなく、私たちは予測可能な未来にも配当金を支払わないと予想している。
私たちは私たちのどの株にも配当金を支払ったことがありません。現在はどんな未来の収益を維持して、私たちの業務成長に資金を提供するつもりです。将来配当金を派遣するかどうかは私たちの取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営業績、資本要求、一般業務状況及び私たちの取締役会が関連する他の要素を考慮する可能性がある。したがって、予測可能な未来には、私たち普通株の資本付加価値(あれば)が唯一の収益源になるだろう。
私たちの株価の変動は大きくて、あなたはあなたが支払った価格あるいはあなたが支払った価格以上で私たちの普通株を売ることができないかもしれません。
私たちの普通株の取引価格の変動は大きく、様々な要素の影響を受けて大幅に変動する可能性があり、その中のいくつかの要素は私たちがコントロールできない。例えば、私たちの普通株の取引価格は空売り者の文章が発表された後に下落し、この文章は私たちに対するいくつかの疑いを含んでいる。私たちの株価変動を引き起こす可能性がある他の要因には限定されない
•事業のマイルストーンと目標を達成するための私たちの進展
•経営業績の実際または予想変動
•投資界や私たちが大衆に提供している財務的推定および予測を達成できなかったか、またはそれを超えることができなかった
•証券アナリストは、新しいまたは最新の研究または報告書を発表したり、私たちの株式または輸送業全体に対する提案を変化させたりする
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な買収、戦略協力、合弁企業、協力、または資本約束を発表します
•投資家は私たちに相当する他社の経営業績と株価表現を考えている
•短期的な結果ではなく長期的な目標を重視しています
•ビジネス成長に投資するタイミングと規模
•私たちの業務に影響を与える法律法規の実際または予想される変化
•重要な管理者や他の人員の増減
•訴訟を含む私たちの知的財産権または他の所有権に関する紛争または他の発展；
72

•私たちは新しい製品と強化された製品と技術をタイムリーに販売することができます
•私たちの役員、役員、または大株主の売却、またはそのような売却が起こりうると考える場合を含む、私たちの普通株を大量に売却する
•将来の証券の発行や債務の発生を含む資本構造の変化
•一般的な経済、政治、そして市場条件。
また、株式市場全体、特にナスダック株式市場有限責任会社は、極端な価格と出来高変動を経験しており、これらの変動は往々にしてこれらの会社の経営業績に関係なく、あるいは比例しない。
ナスダックでの普通株の終値は2.88ドルから6月3日に業務統合が完了した後、79.73ドル2020年から2022年10月31日まで。2020年9月、あるエンティティは、私たちが否定的な影響を及ぼすと考えられるいくつかの疑惑を含む記事を発表した私たちの普通株の取引価格。私たちが発表した後、私たちの普通株の価格も大幅に下がった。また、新しい冠肺炎疫病とウクライナ戦争を含む広範な市場と業界要素は、私たちの実際の経営業績にかかわらず、私たちの普通株の市場価格に深刻な影響を与える可能性がある。
私たちの普通株へのいかなる投資も極端な変動の影響を受け、あなたのすべての投資損失を招く可能性があります。また、過去には、全体市場やある会社証券の市場価格が変動した後、これらの会社は証券集団訴訟を起こされることが多かった。この訴訟は将来的に私たちに訴訟を提起する可能性があり、巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意と資源を移す可能性がある。注9を参照引受金とその他の事項2021年12月31日現在の年次報告Form 10-Qおよび付記14に含まれる連結財務諸表は、より多くの情報を取得する。
もし私たちが肝心な従業員を引きつけて維持することができなければ、合格した管理、技術と工学者を雇うことができなければ、私たちの競争能力は損害を受ける可能性がある。
私たちの成功は私たちがキーパーソンを維持する能力にある程度かかっている。私たち一人以上の肝心な従業員の意外な流失や維持できなかったことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功はある程度また、管理、技術と工学者を含む他の高素質の人員を発見、採用、吸引、訓練と発展させる能力があるかどうかにかかっている。合格した人材の需要量は大きく、特に自動車技術業界では。電気自動車の設計、製造と修理経験を持つ個人に対する競争は非常に激しく、私たちは未来により多くの高素質の人材を誘致、統合、訓練、激励或いは維持することができないかもしれない。しかも、私たちが彼らを雇用し、吸引し、維持する能力は、私たちが競争力のある報酬を提供する能力にかかっているかもしれない。私たちは株式奨励を使って才能のある従業員を引き付けるが、もし私たちの普通株の価値が大幅に低下した場合、最近発生したように、低迷が続いていれば、私たちが合格従業員を募集し、維持することを阻止するかもしれない。私たちは未来に人材を誘致、統合、育成、あるいは維持することができないかもしれない。しかも、私たちは私たちの需要を満たすために十分な速度で新入社員を募集することができないかもしれない。これができなければ、私たちのグローバル業務戦略の実行を含めて、私たちの業務や将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの会社登録証明書は、限られた例外を除いて、デラウェア州衡平裁判所は、特定の株主訴訟事項の唯一かつ独占的なフォーラムとなり、これは、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、従業員または株主との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限することができる。
わが社の登録証明書要求は、法律で許可された最大範囲内で、私たちの名義で提起された派生訴訟、取締役、高級管理者および従業員に対する受託責任違反訴訟および他の類似訴訟は、デラウェア州の衡平裁判所で提起することができ、当該裁判所に標的管轄権がない場合は、デラウェア州の別の連邦または州裁判所で提起することができる。任意の個人またはエンティティが自社株の株式を購入またはその他の方法で取得する任意の権益は、当社の登録証明書中のフォーラム条項に了承され、同意されたとみなされるべきである。また、当社の登録証明書および私たちが改正して再記載した付例(“付例”)は、米国連邦地域裁判所が証券法および取引法に基づいて訴訟理由を提起する任意のクレームの独占的解決機関となることを規定する。
73

2020年3月にデラウェア州最高裁が判決を発表しましたSalzburgら。V.Sciabacucchi証券法に基づいて連邦裁判所にクレームを出す排他的フォーラム条項は，デラウェア州の法律に基づいて表面的に有効であると考えられる.この決定が上訴されるかどうかは不明であり、この事件の最終結果が何になるかも不明である。私たちはこの条項を実行するつもりだが、私たちは他の管轄区域の裁判所がこの決定に同意したり実行したりするかどうか分からない。
このような裁判所条項の選択は、我々または私たちの任意の取締役、上級管理者、他の従業員または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを司法裁判所において株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。あるいは、裁判所が私たちの会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、このような訴訟の解決に関連する追加費用を他の管轄区域で発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性があります。
証券や業界アナリストが私たちの株に不利な推薦を発表したり、わが社に関する研究や報告を発表していない場合、私たちの株価や取引量は低下する可能性があります。
私たちの普通株の取引市場は株式研究アナリストが発表した私たちと私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存しています。私たちはこのようなアナリストや彼らの報告書に含まれている内容と観点を統制しない。証券アナリストはわが社の研究報告を提供しないことを選択するかもしれませんが、このような研究報告の不足は私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。1人以上の株式研究アナリストが私たちの普通株格付けを引き下げ、彼らの目標価格を変更し、他の不利なコメントを発表したり、私たちまたは私たちの業務に関する報告を停止したりすれば、私たちの普通株の価格も下落する可能性がある。例えば、2020年9月、あるエンティティは、私たちのいくつかの疑惑が含まれており、私たちはこれらの疑惑が私たちの普通株の取引価格に否定的な影響を与えていると考えている記事を発表した。1つ以上の株研究アナリストがわが社への報道を中止すれば、市場で知名度を失う可能性があり、逆に私たちの株価を下落させる可能性がある。
私たちの持分証は負債に計上されており、私たちの株式証の価値変化は私たちの財務業績に重大な影響を与える可能性があります。
2021年の再説明のため、私たちの権利証は負債に分類される。このような会計処理の下で、著者らは各報告期間の終了時に株式証の公正価値を計量し、今期の経営業績の中で公正価値が前の期間より変化することを確認しなければならない。経常的公正価値計量を採用しているため、私たちの財務諸表と経営結果はコントロールできない要素によって四半期変動が発生する可能性があります。私たちは株式証の四半期公平評価により、非現金収益或いは損失を確認し、これらの収益或いは損失は実質的である可能性があると予想しています。
私たちが最近完成したロミオ買収に関するリスクは
私たちはロミオを私たちの業務に統合することに成功できないかもしれないし、買収のすべての期待された利益を実現できないかもしれないし、これらのメリットは期待よりも長い時間を要するかもしれない。
ロミオは電池モジュールのサプライヤーであり、それを私たちが設計した電池パックに組み立てていますが、両社は以前は独立して運営し、異なる製品を生産していました。合併の成功はロミオ事業を成功的に統合する能力にある程度かかっているだろう ニコライとの協力を通じて、私たちはロミオの電池製品の製造に成功し、現有の顧客、サプライヤーと従業員の関係に実質的な影響を与えることなく、協同効果、コスト節約、革新機会と運営効率を含む合併から期待されるメリットを実現することができる。もし私たちが予想される時間枠内でこれらの目標を達成できない場合、あるいはこれらの目標を全く達成できない場合、予想される利益は完全に達成できないかもしれないし、達成できないかもしれないし、達成するには予想よりも長い時間が必要かもしれない場合、私たちの普通株価値は低下するかもしれない。
ロミオが私たちの業務に統合することは実質的な挑戦をもたらすかもしれないが、これらに限定されない
•経営陣の関心を継続的な業務関心から移行させる
•より複雑な統合業務を管理します
•ロミオ電池製品の生産業務を拡大し、このような製品の製造経験の不足を克服した
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•従業員の士気を維持し、重要なロミオ従業員を維持し、統合過程と組織変革は従業員関係を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
•ロミオの既存の顧客を新しいサプライヤーに変換し、サプライヤー、パートナー、従業員、および他の取引相手を含む業務および運営関係を維持する
•ロミオの既存顧客契約に関するリスクと顧客とのトラブル
•融合プロセスまたはロミオ行動に関する誤った仮定または予想が存在する可能性があることを含む、融合プロセスは予期されていない
•訴訟、紛争、調査、または他の事件に関連するリスクは、私たちの費用を増加させ、責任を招き、または他の行動を要求する可能性がある
•企業、行政、コンプライアンスインフラを統合し、重複業務を解消する
•地理的に異なる場所を調整し
•情報技術、通信、および他のシステムを統合する上で予想されない問題が発生した
•統合または統合に関連する予測不可能な費用、コスト、負債、または遅延。
その中の多くの要素は私たちがコントロールできないものであり、その中のどの要素も遅延、コスト増加、予想コスト節約或いは協同効果の減少、管理層の時間と精力の移転を招く可能性があり、これは私たちの財務状況、運営結果とキャッシュフローに重大な影響を与える可能性がある。
ロミオの資産は2022年9月30日に減価費用に計上されると予想される。このような潜在的な費用は減少し、買収時に得られる安価な買収価格収益を解消することが可能となる。減価費用の実金額と低購入価格収益に及ぼす影響は不明である
もし私たちが合併完了後に私たちのバッテリーパック生産を効率的に管理できなければ、私たちの未来の業績は不利な影響を受けるかもしれません。
買収の結果、私たちは今まで製造したことのない部品を製造しており、この部品は、予想される数量と時間枠に応じてトラックを製造·納入する能力に重要である。私たちは今予想されているよりもっと高い管理費用が必要かもしれない。私たちが私たちの業務をうまく管理できるかどうかという新しい面は、経営陣が戦略的措置を設計·実施する能力にある程度依存し、これらの措置はロミオが私たちの問題に溶け込むだけでなく、合併後の業務範囲の拡大とその関連コストと複雑性の増加も解決している。バッテリーパックの製造に成功する保証はありませんし、予想される運営効率、コスト節約、合併後に期待される他のメリットを実現する保証もありません。
私たちはロミオの電池製品の製造に成功できないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
電池製品の製造過程は複雑で技術性が強く、サプライチェーンの中断や部品不足の影響を受ける可能性がある。電池製品の製造に関連する機械は多くの部品から構成されており、これらの部品は時々意外な故障が発生する可能性があり、運転を回復するために修理と準備が必要である。私たちは高度に技術的で複雑なソフトウェアとハードウェアを操作する方法を学ばなければならないだろう。このようなハードウェアおよびソフトウェアは、バッテリパックの使用寿命内に修正および更新を行う必要がある可能性があり、エラー、エラー、または脆弱性が含まれている可能性があり、どのように正しく対応するか分からないかもしれません。リチウム電池固有の高エネルギー密度のため、製造過程は火災リスクと死亡、人身傷害或いは財産損失を招く可能性のある事故を含む一定の安全リスクをもたらす可能性があり、このような安全リスクは私たちがこのような製品を製造する経験の不足によって激化する。電池パックは単一製造施設で生産されているため，上記のリスクのいずれかで運転できない場合には，どの電池製品も生産できなくなる。ロミオの電池製品の製造に成功できなければ、生産遅延、あるいは製造された電池製品に欠陥や電池製品の他の故障が含まれていれば、私たちの名声は損なわれる可能性があり、私たちは納品遅延、製品のリコール、負の宣伝、製品を経験するかもしれません
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責任クレームは、これらすべてが私たちの業務、財務状況、経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。このような事件のいずれかの事件の発生は最終的に私たちのトラックの生産を混乱させたり延期したりする可能性がある。
76

項目6.展示品

証拠品番号：説明する
2.1
ニコライ社、J買い手会社とロミオ電力会社との間の合併および再編協定および計画は、2022年7月30日(登録者が2022年8月2日に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル2.1を参照して組み込まれる)である。
3.1
2回目の改訂および再予約された会社登録証明書(登録者登録声明を参照することによる表S−1(文書番号333−239185)の添付ファイル3.1に組み込む(改訂された転売S−1))。
3.2
修正および再改訂されたニコライ社登録証明書の第2の部分(2022年8月29日に提出されたS-4表登録者登録者登録声明の添付ファイル3.2を参照して編入される)。
3.3
改訂および再改訂の付例(2022年5月31日に改訂された)(添付ファイル3.1を参照して登録者が2022年6月1日に提出した現在のタブ8−K報告書に組み込まれる)。
4.1
ニコライ社、ニコライ子会社会社とアメリカ銀行信託会社との間で署名された日付は、2022年6月1日の契約(手形形式を含む)である(登録者が2022年6月3日に提出した8-K表現在の報告書の添付ファイル4.1を引用して合併した)。
10.1
入札および支援契約は、日付が2022年7月30日であり、ニコラ社とロミオ電力会社のいくつかの株主によって締結される(登録者が2022年8月2日に提出された8-K表現在の報告書の添付ファイル10.1を参照して編入される)。
10.2
融資および保証協定は、2022年7月30日にニコライ社、ロミオ電力会社、ロミオシステム会社によって締結される(登録者が2022年8月2日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.2を参照して編入される)。
10.3
#
ニコラ社とMichael Lohschellerは、2022年8月15日に幹部雇用協定の修正案を修正した(添付ファイル10.1を参照して登録者が2022年8月15日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる)。
10.4
#
ニコラ社とキム·J·ブレイディ社は2022年8月15日に幹部雇用協定の修正案を提出した(添付ファイル10.2を参照して登録者が2022年8月15日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれている)。
10.5
#
“行政人員採用協定”を改正する ニコライ社とブリトン·M·ワトソンは、2022年8月15日(添付ファイル10.3を参照して登録者が2022年8月15日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれている)である。
10.6
#
ニコラ社とパブロ·M·コシンナーは、2022年8月15日に幹部雇用協定の修正案を提出した(添付ファイル10.4を参照して登録者が2022年8月15日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれている)。
10.7
#
ニコラ社とジョセフ·R·パーカーは、2022年8月15日に幹部雇用協定の修正案を提出した(添付ファイル10.5を参照して登録者が2022年8月15日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれている)。
10.8
#
ニコライ社とケリー·メンデスとの間で2022年8月30日に締結された役員採用協定(添付ファイル10.1を参照して登録者が2022年9月6日に提出した現在の8-K表報告書に組み込まれる)。
10.9
*
ニコライ社とエヴィコー社との間の技術サービス協定第一修正案は、2022年6月17日。
10.10
+
ニコライ社とエビコー社との間のS-Wayプラットフォームと製品共有契約の第1修正案は、2022年6月17日。
10.11
*
+
ニコライ社とニコラ·エヴィコー欧州有限公司(元ニコライ·エヴィコー欧州社)が締結したニコライ技術許可協定第1修正案は、2022年6月17日となっている。
10.12
+
ニコライ社、ニコラエヴィコー欧州有限会社(元ニコラエヴィコー欧州会社)とエヴィコー社の間で調印されたエヴィコー技術許可協定第一修正案は、2022年6月17日である。
77

31.1
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。
31.2
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。
32.1
^
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2
^
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
101.INSXBRLインスタンスを連結する.
101.衛生署署長XBRL拡張計算リンクライブラリを連結する.
101.CAL
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ.
101.DEFインラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する.
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する.
101.価格インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase.
104表紙インタラクションデータファイル(フォーマットはイントラネットXBRL)。
________________
#は、管理契約または補償計画またはスケジュールを示します。
^ S-K法規第601(B)(32)(Ii)項および米国証券取引委員会第34-47986号プレスリリースによれば、本プレスリリース添付ファイル32.1および32.2に提供される証明は、本10-Q表四半期報告書と共に提出されるものとみなされ、取引所法第18条については、“既存枠”とはみなされず、参照によって取引法または証券法に基づいて提出されたいずれの文書にも含まれるものとはみなされない。
* S-K条例第601(A)(5)項によれば、添付ファイル、添付表、および/または証拠品は省略されている。ニコラ社は、米国証券取引委員会の任意の漏れたスケジュールまたは同様の添付ファイルのコピーの追加提供を要求しなければならないことに同意した。
+ 特定の機密情報--括弧内の星番号で表示されています“[*]“-S-K規則601(B)(10)項に従って、本展覧会から省略されている。ニコラ社は要求に応じて編集されていないコピーのコピーを米国証券取引委員会に追加提供することに同意した。
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サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

ニコラ社
差出人：/s/Mark A.Russell
マーク·ラッセル
最高経営責任者
首席執行幹事
差出人：/s/Kim J.Brady
キム·J·ブレイディ
首席財務官
首席財務·会計幹事
日付：2022年11月3日
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