Smid_10 q.htm

 

  

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q 

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年9月30日

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

手数料書類番号1-13752

 

スミス·ミデラン社は

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州

 

54-1727060

(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)

 

(国際税務局雇用主身分証明書番号)

 

嘉礼道5119号, 郵便ポスト300号

ミデラン, バージニア州22728

(主な執行機関住所、郵便番号)

 

(540) 439-3266

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

 

取引記号

 

登録された各取引所の名称

 普通株は、1株当たり0.01ドルです

 

 シュミット

 

 ナスダック

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

  ☐

ファイルマネージャを加速する

  ☐

 非加速ファイルサーバ

  ☐

規模の小さい報告会社

  ☒

新興成長型会社

  ☐

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

 

最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。

 

普通株は、1株当たり0.01ドルで、2022年10月24日までに発行された5,230,658在庫純株

 

 

 

 

スミス·ミデラン社は

表格10-Qインデックス

 

第1部財務情報

 

ページ

 

 

項目1.財務諸表(監査なし)

 

3

 

 

 

簡明総合貸借対照表

 

3

 

 

 

簡明総合損益表

 

5

 

 

 

株主権益簡明合併報告書

 

6

 

 

キャッシュフロー表簡明連結報告書

 

7

 

 

 

簡明合併財務諸表付記

 

8

 

 

 

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

 

14

 

 

 

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

22

 

 

 

項目4.制御とプログラム

 

22

 

 

 

第2部：その他の情報

 

 

 

項目1.法的訴訟

 

23

 

 

 

第1 A項。リスク要因

 

23

 

 

 

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

23

 

 

 

項目3.高級証券違約

 

23

 

 

 

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

 

23

 

 

 

項目5.その他の情報

 

23

 

 

 

項目6.展示品

 

23

 

 

 

サイン

 

24

 

 
2

カタログ表

  

第1部-財務情報

 

項目1.財務諸表

 

スミス·ミデラン社は

簡明合併貸借対照表

(単位：千、共有データを除く)

 

資産

 

2022年9月30日

(未監査)

 

 

十二月三十一日

2021

 

流動資産

 

 

 

 

 

 

現金

 

$10,808

 

 

$13,492

 

売掛金純額

 

 

 

 

 

 

 

 

取引請求書(約$を差し引いた不審な勘定金の準備438そして$437契約保留を含む

 

 

13,175

 

 

 

10,013

 

取引--無料

 

 

278

 

 

 

439

 

在庫、純額

 

 

 

 

 

 

 

 

原料.原料

 

 

2,097

 

 

 

1,143

 

完成品

 

 

1,887

 

 

 

1,702

 

前払い費用

 

 

622

 

 

 

551

 

払戻可能な所得税

 

 

176

 

 

 

411

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資産総額

 

 

29,043

 

 

 

27,751

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財産と設備、純額

 

 

24,165

 

 

 

21,926

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

賃貸資産の買い戻しを延期し，純額

 

 

825

 

 

 

3,390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の資産

 

 

244

 

 

 

258

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総資産

 

$54,277

 

 

$53,325

 

 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

 

 
3

カタログ表

 

 

スミス·ミデラン社は

簡明合併貸借対照表

(単位：千、共有データを除く)

(続)

 

負債と株主権益

 

2022年9月30日

(未監査)

 

 

十二月三十一日

2021

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

売掛金--貿易

 

$4,577

 

 

$2,071

 

費用とその他の負債を計算すべきである

 

 

427

 

 

 

657

 

収入を繰り越す

 

 

2,006

 

 

 

2,454

 

補償すべきである

 

 

592

 

 

 

1,036

 

課税所得税

 

 

115

 

 

 

2,033

 

レンタル債務の買い戻しを延期する

 

 

925

 

 

 

3,776

 

リース負債を経営する

 

 

89

 

 

 

89

 

手形の当期満期日

 

 

619

 

 

 

468

 

取引先預金

 

 

1,508

 

 

 

1,325

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債総額

 

 

10,858

 

 

 

13,909

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

収入を繰り越す

 

 

2,539

 

 

 

1,865

 

リース負債を経営する

 

 

55

 

 

 

122

 

支払手形--当期満期日を差し引く

 

 

5,948

 

 

 

3,724

 

繰延税金負債

 

 

1,953

 

 

 

1,955

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総負債

 

 

21,353

 

 

 

21,575

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で額面0.01ドル1,000,000未発行株式

 

 

—

 

 

 

—

 

普通株、額面0.01ドル8,000,000株式；5,353,095そして5,353,095発表されました5,230,658そして5,229,658それぞれ傑出した

 

 

53

 

 

 

53

 

追加実収資本

 

 

7,313

 

 

 

6,935

 

国庫株は、原価で計算する40,920株

 

 

(102)

 

 

(102)

利益を残す

 

 

25,660

 

 

 

24,864

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益総額

 

 

32,924

 

 

 

31,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総負債と株主権益

 

$54,277

 

 

$53,325

 

 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

 

 
4

カタログ表

  

スミス·ミデラン社は

簡明総合損益表

(未監査)

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

  2021

 

 

2022

 

 

2021

 

収入.収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品販売

 

$7,076

 

 

$7,205

 

 

$19,714

 

 

$21,868

 

障害リース

 

 

1,369

 

 

 

1,708

 

 

 

4,816

 

 

 

8,667

 

特許使用料収入

 

 

833

 

 

 

676

 

 

 

2,031

 

 

 

1,788

 

輸送と設置収入

 

 

2,678

 

 

 

3,511

 

 

 

9,083

 

 

 

8,302

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総収入

 

 

11,956

 

 

 

13,100

 

 

 

35,644

 

 

 

40,625

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売原価

 

 

9,874

 

 

 

9,898

 

 

 

28,683

 

 

 

28,388

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

2,082

 

 

 

3,202

 

 

 

6,961

 

 

 

12,237

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般と行政費用

 

 

1,229

 

 

 

1,215

 

 

 

3,797

 

 

 

3,880

 

販売費用

 

 

849

 

 

 

719

 

 

 

2,236

 

 

 

2,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総運営費

 

 

2,078

 

 

 

1,934

 

 

 

6,033

 

 

 

5,890

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業収入(赤字)

 

 

4

 

 

 

1,268

 

 

 

928

 

 

 

6,347

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子支出

 

 

(69)

 

 

(47)

 

 

(187)

 

 

(145)

利子収入

 

 

3

 

 

 

10

 

 

 

9

 

 

 

29

 

資産売却の収益

 

 

29

 

 

 

205

 

 

 

94

 

 

 

293

 

PPPローンの猶予権を得る

 

 

—

 

 

 

2,692

 

 

 

—

 

 

 

2,692

 

その他の収入

 

 

26

 

 

 

8

 

 

 

208

 

 

 

41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他収入合計

 

 

(11)

 

 

2,868

 

 

 

124

 

 

 

2,910

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前収益(赤字)費用

 

 

(7)

 

 

4,136

 

 

 

1,052

 

 

 

9,257

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税支出

 

 

(12)

 

 

442

 

 

 

256

 

 

 

1,711

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

$5

 

 

$3,694

 

 

$796

 

 

$7,546

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株基本収益と希釈した1株当たり収益(損失)

 

$0.00

 

 

$0.71

 

 

$0.15

 

 

$1.45

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行済み普通株式加重平均：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的な情報

 

 

5,231

 

 

 

5,202

 

 

 

5,230

 

 

 

5,202

 

薄めにする

 

 

5,286

 

 

 

5,220

 

 

 

5,281

 

 

 

5,217

 

 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

 

 
5

カタログ表

  

スミス·ミデラン社は

株主権益報告書を簡明に合併する

(未監査)

(単位：千、共有データを除く)

 

 

 

ごく普通である

在庫品

 

 

財務局

在庫品

 

 

その他の内容

支払い済み

 

 

保留する

 

 

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収益.収益

 

 

合計する

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年12月31日

 

 

5,353,095

 

 

 

53

 

 

 

(40,920)

 

 

(102)

 

 

6,935

 

 

 

24,864

 

 

 

31,750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株の帰属

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(119)

 

 

(119)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年3月31日

 

 

5,353,095

 

 

$53

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$7,061

 

 

$24,745

 

 

$31,757

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株の帰属

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

910

 

 

 

910

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年6月30日

 

 

5,353,095

 

 

$53

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$7,187

 

 

$25,655

 

 

$32,793

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株の帰属

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

—

 

 

 

126

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

5

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年9月30日

 

 

5,353,095

 

 

$53

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$7,313

 

 

$25,660

 

 

$32,924

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2020年12月31日

 

 

5,279,411

 

 

$52

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$6,405

 

 

$17,294

 

 

$23,649

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株の帰属

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

41

 

 

 

—

 

 

 

41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,867

 

 

 

2,867

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年3月31日

 

 

5,279,411

 

 

$52

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$6,446

 

 

$20,161

 

 

$26,557

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

47,184

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株の帰属

 

 

—

 

 

 

1

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

130

 

 

 

—

 

 

 

131

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

985

 

 

 

985

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年6月30日

 

 

5,326,595

 

 

$53

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$6,576

 

 

$21,146

 

 

$27,673

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行制限株

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

制限株の帰属

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

87

 

 

 

—

 

 

 

87

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,694

 

 

 

3,694

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年9月30日

 

 

5,326,595

 

 

$53

 

 

 

(40,920)

 

$(102)

 

$6,663

 

 

$24,840

 

 

$31,454

 

 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

 

 
6

カタログ表

  

スミス·ミデラン社とその子会社

簡明合併現金フロー表

(未監査)

(単位：千)

 

 

 

9か月で終わる

九月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

$796

 

 

$7,546

 

純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する：

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

2,127

 

 

 

1,976

 

PPPローンの猶予権を得る

 

 

—

 

 

 

(2,692)

(収益)売却財産·設備の損失

 

 

(94)

 

 

(293)

売却可能な投資証券の未実現損失

 

 

—

 

 

 

5

 

不良債権準備

 

 

—

 

 

 

25

 

株の報酬

 

 

379

 

 

 

258

 

税金を繰延する

 

 

(5)

 

 

(3)

(増加する)減少

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金-開票された

 

 

(3,163)

 

 

(2,799)

売掛金-未開

 

 

161

 

 

 

259

 

棚卸しをする

 

 

(1,139)

 

 

(1,002)

前払い費用と他の資産

 

 

(104)

 

 

10

 

払戻可能な所得税

 

 

235

 

 

 

—

 

(減少を)増やす

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金--貿易

 

 

2,506

 

 

 

1,300

 

費用とその他の負債を計算すべきである

 

 

(230)

 

 

(86)

収入を繰り越す

 

 

227

 

 

 

1,959

 

補償すべきである

 

 

(444)

 

 

(68)

課税所得税

 

 

(1,918)

 

 

1,016

 

レンタル債務の買い戻しを延期する

 

 

(2,851)

 

 

(903)

取引先預金

 

 

184

 

 

 

1,054

 

経営活動提供の現金純額

 

 

(3,333)

 

 

7,562

 

投資活動によるキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

売却可能な投資証券を購入する

 

 

—

 

 

 

(20)

財産と設備を購入する

 

 

(3,739)

 

 

(1,210)

資産の買い戻しを繰り越す

 

 

1,909

 

 

 

—

 

財産と設備を売却して得た収益

 

 

103

 

 

 

466

 

投資活動提供の現金純額

 

 

(1,727)

 

 

(764)

資金調達活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

長期借入金収益

 

 

2,805

 

 

 

50

 

長期借入金を返済する

 

 

(429)

 

 

(617)

融資活動提供の現金純額

 

 

2,376

 

 

 

(567)

現金純増(マイナス)

 

 

(2,684)

 

 

6,231

 

現金

 

 

 

 

 

 

 

 

期日の初め

 

 

13,492

 

 

 

8,764

 

期末

 

$10,808

 

 

$14,995

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

キャッシュフロー情報の追加：

 

 

 

 

 

 

 

 

現金で利子を払う

 

$187

 

 

$145

 

現金を払って所得税を納める

 

$2,179

 

 

$713

 

非現金取引--購買力平価ローンの収益免除

 

$—

 

 

$2,692

 

非現金取引--レンタル債務の買い戻し延期

 

$2,851

 

 

$903

 

 

付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。

 

 
7

カタログ表

  

スミス·ミデラン社は

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

 

1.中間財務報告

 

陳述の基礎

 

添付されている未監査簡明総合財務諸表は、アメリカ合衆国(GAAP)が公認している中期財務情報会計原則及び表格10-Q及び条例S-X第10条の説明に基づいて作成されている。したがって、私たちは年間連結財務諸表に含まれるいくつかの情報と脚注開示を濃縮または漏れている。これらの簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表、重要会計政策概要、および2021年12月31日現在の年次報告書Form 10-Kに含まれる関連付記と共に読まなければならない。2021年12月31日の簡明総合貸借対照表は、10-K表の監査財務諸表に基づいて作成された。脚注中のドル金額は千単位で、1株当たりのデータは除く。

 

経営陣は、これらの簡明な連結財務諸表は、列報中の財務状況、経営成果、および現金流量を公平に列記するために、すべての必要な調整(通常の経常的調整を含む)を反映していると考えている。簡明総合損益表に開示された結果は必ずしも未来のどの時期の予想結果を代表するとは限らない。

 

現時点では最終的な影響は確定されていないが、コロナウイルス疫病の巻き返しは会社の財務状況、流動資金と経営業績に重大な影響を与える可能性がある。この点で、同社はこれまで、2020年の滞貨比2019年の減少、生産量の低下、従業員の欠勤、およびある重要州の入札制限を経験してきた。同社はそのサプライチェーンを通じて材料を受け取る上で引き続き遅延が発生している。

 

最近発表された会計公告

 

FASBはASU 2016-13号を発表しました金融商品信用損失の計量“この基準は現行アメリカ公認会計原則中のすでに発生した損失減値方法を代替し、その方法は契約期間内の予想信用損失の推定を反映し、これらの推定は開始時に歴史情報、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測記録に基づいている。この公告は、規模の小さい報告会社に適用され、2022年12月15日以降に開始される会計年度に適用される。当社は現在、その後の改訂を含め、連結財務諸表および関連開示への影響を評価している。

   

収入確認

 

製品販売-時間が経つにつれて

 

第606項の下で、会社が確認した収入は、提供された商品またはサービスと交換する権利があることが予想される対価格を反映する顧客に商品またはサービスを譲渡する金額を記述する。顧客と締結されたカスタマイズ製品契約に関連する収入は、会社の業績が顧客制御の資産を創造または増強したため、または代替用途のない資産を作成または増強したため、会社は、契約に規定された完成業績の補償を得るために、これらの資産を強制的に実行する権利があることが確認される。一定期間内に確認する収入額を決定するために、会社は産出法に基づいて契約条項内の収入を確認する。会社が領収書を発行する権利がある対価格金額は、会社のこれまでの業績価値に直接対応しているため、会社は“領収書ごとに領収書を発行する”という実際の便宜的な計を採用した。

 

生産法は単位生産量に基づいているため，会社は顧客に譲渡する価値と譲渡する残存価値の比に基づいて収入を確認している。同社はまた、生産単位に関連するコストと一致している。契約により損失が予想される場合は、最初に損失が決定されたときに契約損失全体を確認し、その後の報告期間に損失金額を更新する。収入確認には、契約資産または契約負債に関する金額も含まれている。確認された収入が顧客に発行された金額より大きい場合、契約資産は売掛金取引である請求書が発行されていない。逆に、顧客に発行された請求書金額が確認された収入よりも大きい場合には、顧客預金に契約負債を記録する。仕事の業績、仕事条件と最終契約決算の変化は管理層の契約総価値に対する評価を影響し、それによって利益と収入確認に影響する要素である。

 

 
8

カタログ表

 

会社が履行する部分作業は、契約実行時に履行保証金及び支払保証金の形態で財務保証を提供することを要求する。一部の契約には10%までの保留条項が含まれており、通常、契約作業が完了し、承認される前に、各進捗支払いからこの金を予約金として差し押さえている

 

製品販売-時点

 

経時的基準を満たしていないいくつかの製品販売については、主題606において、製品が契約に概説された条項に従って目的地に搬送された場合、会社は、現在の支払い義務が存在し、顧客が製品の制御権を取得したことを確認する。

 

売掛金と契約残高

 

お客様から料金を受け取る時間は、通常、前払い料金条項、仕事のある段階の完了状況に基づくマイルストーン費用、またはサービス提供または製品出荷の時間に依存します。時間の経過とともに履行が確認された項目は，そのコストと推定収益がこれまでに累積請求書を超えることが確認された項目であり，我々の簡明総合貸借対照表では“売掛金取引である未開単”(契約資産)と報告されている。時間経過とともに履行義務が確認された項目は、その累積請求書がこれまでに確認されたコストと推定収益を超えており、我々の簡明総合貸借対照表では“顧客預金”(契約負債)と報告されている。

 

時間の経過とともに、契約履行義務の未回収請求書金額は、契約保留額を含めて“売掛金取引請求書”に記録されていることが確認された。2022年9月30日と2021年12月31日に、売掛金は約千ドルの契約保留金を含む1,124そして$1,139それぞれ契約資産とみなされている。

 

もし私たちの顧客が財務困難に遭遇した場合、私たちの発行された収入と未発行の収入は潜在的な信用リスクに直面する可能性があり、特定の識別された潜在的に回収できない売掛金のための保留準備金を提供する。2022年9月30日と2021年12月31日に、私たちの不良債権準備(千計)を$とする438そして$437それぞれ，である.

   

買い戻し契約で取引先に販売する

 

その会社は特定の顧客と買い戻し契約を締結した。この協定によると、同社は長期プロジェクト終了時に予定の価格で障害を買い戻すことを保証しており、条件は製品の状況である。会社は製品生産時に全額支払いを受けていますが、これらの取引を経営リースとして会計処理する必要があります。総合貸借対照表の負債部分の“繰延賃貸債務”では、買い戻し債務に相当する販売収益額が買い戻し実行に延期される。残りの販売収益は同一口座に繰延され，使用期間内に直線的に確認され，この使用期間は作業現場に渡されてから買い戻し実行時まで終了する.同社は“繰延賃貸資産純価値”に示す総合貸借対照表に当該製品のコストを資本化し、当該資産の予想耐用年数内にその価値から剰余価値を差し引いて“商品販売コスト”における賃貸収入コストとしている。

 

当社が2022年4月13日に顧客と締結した改正案によると、当社は買い戻し保証に相当する金額で買い戻し障害を解決することに同意した。そのため、同社は買い戻し支払いを超えた任意の残りの繰延残高を賃貸収入に計上し、予想される用途に応じて購入した製品の帳簿純価値を“在庫”または“財産と設備純額”に再分類する。テーマ842に基づいて収入を確認し賃貸借証書それは.修正案の補足資料については、付記5.承諾を参照。

 

 
9

カタログ表

 

障害レンタル-レンタル収入

 

レンタル料はレンタル契約開始時にお客様が支払い、繰延収入と表記します。そして、テーマ842によると、繰延収入は毎月レンタル期間のレンタル収入として確認され、賃貸借証書.

 

特許使用料収入

 

ライセンス契約によると、会社はある製品を他のプレハブ会社にライセンスして、工事規格に合った会社製品を生産する。これらの合意の期限は通常5年であり，これらの合意の期限は通常5年である4%から6ライセンス製品の総売上の%は、月ごとに支払います。主題606−10−55−65によれば、ライセンス契約の収入は、稼いだ同月に確認される。

 

輸送と設置

 

主題606によれば、輸送および設置サービスが顧客に提供されている間、輸送および設置収入は明確な履行義務として確認される。

 

収入の分類

 

次の表では、収入は主な収入源別に挙げられています

 

タイプ別の収入

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

変更率

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

変更率

 

音響壁販売

 

$833

 

 

$2,407

 

 

$(1,574)

 

 

(65)%

 

$2,626

 

 

$6,496

 

 

$(3,870)

 

 

(60)%

建築板材販売

 

 

1,223

 

 

 

406

 

 

 

817

 

 

 

201%

 

 

3,476

 

 

 

3,843

 

 

 

(367)

 

 

(10)%

細長い壁の売り上げ

 

 

11

 

 

 

1,027

 

 

 

(1,016)

 

 

(99)%

 

 

1,018

 

 

 

1,247

 

 

 

(229)

 

 

(18)%

雑壁面販売

 

 

1,396

 

 

 

520

 

 

 

876

 

 

 

168%

 

 

2,384

 

 

 

1,804

 

 

 

580

 

 

 

32%

障害販売

 

 

847

 

 

 

1,022

 

 

 

(175)

 

 

(17)%

 

 

4,099

 

 

 

3,578

 

 

 

521

 

 

 

15%

EASI-SET建築販売

 

 

1,523

 

 

 

676

 

 

 

847

 

 

 

125%

 

 

3,086

 

 

 

2,278

 

 

 

808

 

 

 

35%

公共事業販売

 

 

523

 

 

 

891

 

 

 

(368)

 

 

(41)%

 

 

1,655

 

 

 

1,628

 

 

 

27

 

 

 

2%

雑貨販売

 

 

720

 

 

 

256

 

 

 

464

 

 

 

181%

 

 

1,370

 

 

 

994

 

 

 

376

 

 

 

38%

製品総売上高

 

 

7,076

 

 

 

7,205

 

 

 

(129)

 

 

(2)%

 

 

19,714

 

 

 

21,868

 

 

 

(2,154)

 

 

(10)%

障害リース

 

 

1,369

 

 

 

1,708

 

 

 

(339)

 

 

(20)%

 

 

4,816

 

 

 

8,667

 

 

 

(3,851)

 

 

(44)%

特許使用料収入

 

 

833

 

 

 

676

 

 

 

157

 

 

 

23%

 

 

2,031

 

 

 

1,788

 

 

 

243

 

 

 

14%

輸送と設置収入

 

 

2,678

 

 

 

3,511

 

 

 

(833)

 

 

(24)%

 

 

9,083

 

 

 

8,302

 

 

 

781

 

 

 

9%

サービス総収入

 

 

4,880

 

 

 

5,895

 

 

 

(1,015)

 

 

(17)%

 

 

15,930

 

 

 

18,757

 

 

 

(2,827)

 

 

(15)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総収入

 

$11,956

 

 

$13,100

 

 

$(1,144)

 

 

(9)%

 

$35,644

 

 

$40,625

 

 

$(4,981)

 

 

(12)%

 

収入項目：防音壁販売，建築パネル販売，SlenderWall販売，雑壁販売，雑壁販売，障害物レンタル，特許権使用料収入は一定期間収入として確認された。収入項目：障害物販売，EASIセット建築販売，公共事業販売および輸送と設置収入ある時点で収入が確認された.

 

保証付き

 

スミス-ミデランの製品は通常、即売性の暗黙的保証のみによって販売される。保証クレームはケースごとに審査され解決されます。同社は確かに保証請求の費用を発生させているにもかかわらず、歴史的には、このような金額は取るに足らない。

 

 
10

カタログ表

 

予算の使用

 

公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する際、管理層は簡明総合財務諸表の日付の資産及び負債額及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

 

リスクが集中する

 

歴史的に見ると、顧客別の占める割合は10ある四半期やある年収の割合。このような顧客たちは通常四半期ごとにあるいは毎年違う。その会社は顧客別に収入の詳細を見るのではなく仕事をしています。顧客がプロジェクト中に倒産した場合、プロジェクトオーナーはこの仕事を負担するために新しい請負業者を割り当てる可能性が高く、会社はその作業範囲を完了する。したがって，当社は短期的に運営に深刻な影響を与える脆弱性は存在しないと考えられる。顧客数よりも少ない10%の収入、会社は最近の深刻な影響があるかどうかを評価します。会社は、顧客が流失すれば、会社の運営に短期的に深刻な影響を与えないことを確認した。

 

細分化市場報告

 

運営部門は企業の構成要素として定義されており、首席運営意思決定者または意思決定グループは、資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に、単独の財務情報を取得し、定期的に評価することができる。同社は現在、財務報告目的のために運営·報告可能な業務部門で運営されている。

 

前年度比可能期間と本年度前のいくつかの過渡期内に列挙されたいくつかの項目の再分類

 

前年の額を何らかの小規模な再分類を行い，本年度に該当する列報方式とした。

   

2.1株当たり収益(損失)

 

1株当たり収益(損失)は以下のように計算される(単位は千、1株当たり収益は含まれていない)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

普通株基本収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

$5

 

 

$3,694

 

 

$796

 

 

$7,546

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株

 

 

5,231

 

 

 

5,202

 

 

 

5,230

 

 

 

5,202

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株基本収益

 

$0.00

 

 

$0.71

 

 

$0.15

 

 

$1.45

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

薄めて1株当たりの収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

 

$5

 

 

$3,694

 

 

$796

 

 

$7,546

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株

 

 

5,231

 

 

 

5,202

 

 

 

5,230

 

 

 

5,202

 

制限株の希釈効果

 

 

55

 

 

 

36

 

 

 

51

 

 

 

15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

発行済み加重平均株式総数

 

 

5,286

 

 

 

5,238

 

 

 

5,281

 

 

 

5,217

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

薄めて1株当たりの収益

 

$0.00

 

 

$0.71

 

 

$0.15

 

 

$1.45

 

 

希釈後の1株当たり収益の計算では、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、制限株は排除されていない。

 

 
11

カタログ表

  

3.支払手形

 

当社はノースカロライナ州の施設建設のためにピークコミュニティ銀行(“当行”)に対応した住宅ローン手形を持っている。手形の期限は10年，固定利子率は3.64このチケットの為替レート転換協定によると、毎年%、毎月#ドルを支払います22スミス-カロライナのすべての資産と同社の保証によって保証されます。このローンの満期日は2029年10月10日それは.2022年9月30日支払手形の残高は$1,660.

 

2020年3月27日、同社は既存融資への再融資を完了し、#ドルの金額の手形を銀行に支払った2,701それは.資金の一部は$678バージニア州ミドラン工場の既存の5エーカーの土地を改善するために、追加的な貯蔵のために使用される。このローンはバージニア州の財産、建築、資産の第一留置権を担保にしている。再融資はサウスカロライナ州ホプキンス(コロンビア)の製造工場への留置権も解放した。当チケット1枚あたりの利率は固定されております3.99年利%、元金と利息は120ヶ月以内に月ごとに支払い、金額は$です27それは.このローンの満期日はMarch 27, 2030それは.2022年9月30日支払手形の残高は$2,125.

 

2022年2月10日、同社はバージニア州ミドランで以前にある不動産を購入した融資を完了し、合計約29.8エーカー、金額#ドルの手形を銀行に支払った2,805それは.このローンは関連不動産の第一留置権を担保としている。金利が固定されている4.09年利%、元金と利息は月ごとに支払い、180ヶ月に分けて支払い、金額は$21それは.このローンの満期日は2037年2月10日それは.2022年9月30日支払手形の残高は$2,726.

 

その会社には2つの小さい分割払いローンがあり、年利率は2.90%和3.99%は2025年に満期になり、残高総額は#ドル56.

 

世界銀行と締結された融資契約によると、同社の毎年の資本支出は#ドルを超えてはならない5,000有形純資産を$に維持しなければなりません10,000それは.会社は世銀から資本支出契約の特別例外を取得し、2022年の間の購入障害は#ドル5,000(付記5帖参照)。当社は2022年9月30日まで、融資協定に基づいて締結したすべての契約を遵守しています。

 

上記で議論した支払手形のほかに，その会社には1ドルがある5,0002022年9月30日と2021年9月30日までに残高のない銀行との信用限度額。信用限度額は1枚の商業循環元票で証明されており、このチケットの変動金利は最も割引で、下限は3.50%と、2023年10月1日それは.この融資は、会社が売掛金と在庫の第一留置権と他のすべての業務資産の第二留置権を担保とする。信用限度額の主要な条項は会社(I)の資本支出が#ドルを超えることを要求し、銀行の許可を得なければならない5,000融資期間内、及び(Ii)任意の買収に資金を提供する前に銀行の承認を得る。2022年10月1日、会社は銀行の承諾状を受け取り、業務設備の購入に特化した指導信用限度額を提供することを約束し、金額は#ドルを超えない1,500. この約束は購入設備に使用され、支払手形の実行期限は5年を超えず、金利は“ウォール·ストリート·ジャーナル”の最優遇金利プラス0.50%、年利下限3.50%であるそれは.このローンはこの回線の下で購入したすべての設備の第一留置権を担保としている。指導信用限度額への約束は2023年10月1日それは.2022年9月30日現在、当社は米ドルに基づいていかなる設備も購入していません1,500約束する。

 

 
12

カタログ表

 

4.株式報酬

 

制限株式奨励の公正価値は、付与日終了時の会社普通株の市場価格と推定される。2022年9月30日までの9ヶ月間、限定的な株式活動は以下の通り

 

 

 

性能に基づく

 

 

サービスベースの

 

 

株式数

 

 

加重平均付与日1株当たり公正価値

 

非既得権益者、2021年12月31日

 

 

42,466

 

 

 

40,054

 

 

 

82,520

 

 

$12.45

 

授与する

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

既得

 

 

—

 

 

 

1,000

 

 

 

1,000

 

 

 

13.44

 

没収される

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非既得権益者、2022年9月30日

 

 

42,466

 

 

 

39,054

 

 

 

81,520

 

 

$12.44

 

 

受賞者が獲得する業績に基づく会社普通株の実績数(あれば)は、3年間の業績評価期間中に、利息、税項、減価償却、償却前収益(“EBITDA”)利益率、収入増加、自由現金流量を含む測定基準に基づいて決定される。EBITDA利益率と収入増加業績目標はそれぞれ最低、目標、最高レベルに設定されている。受信された実際の履行金額は、賠償委員会によって決定され、性質が異常または一般的ではないと判断された項目に基づいて調整することができる。取締役会の適宜決定権や継続サービスにより、小さな割合を稼ぐこともできる。株式補償コストは直線法を用いて必要な業績/サービス期間中に確認し、奨励可能な株式数に応じて定期的に調整することができる

 

2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の株式報酬は約$126そして$379それぞれ付与された日の価値によって計算される。2021年9月30日までの3カ月と9カ月間の株式報酬は約$87そして$258それぞれ付与された日の価値によって計算される。1元ある4422022年9月30日現在の非既存限定株に関する未確認補償コストは2023年までに確認される。

 

5.約束

 

2022年4月13日、当社はその顧客と付記1で述べた買い戻し協定を改訂した。“収入確認--買い戻しプロトコルによる顧客への販売”。修正案によると、会社は買い戻し契約の制限の下ですべての障壁を購入することに同意した210,000線形フィートと追加的なものです115,000直線型足です。購入総価格は$と予想されます5,000，障害，関連する積載，運賃，堆積を代表する.ASC 842リース会計によると、総金額の一部5,000買い戻し以前は簡明総合貸借対照表に繰延債務として記録されていた。繰延賃貸資産と債務は当社が元のものを取り戻すにつれて210,000直線型足です。元の繰延債務を超えるコストは発生時に資本化されるだろう。買い戻しに関連するすべての障害物は2022年度終了前に取得されると予想される

 

 
13

カタログ表

 

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

 

前向きに陳述する

 

本四半期報告と関連文書には、“1933年証券法”第27 A節と“1934年証券取引法”第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。展望性陳述は、既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要素に関連し、これらのリスク、不確実性および他の要素は、会社の実際の結果、業績(財務または経営)またはそのような前向き陳述の明示的または暗示的な成果が発生または実現できないことをもたらす可能性がある。このような展望性陳述は一般的に会社の未来の業績、業績或いは業績に対する最適な推定に基づいて、現在の状況と最新の経営業績に基づく。前向き表現は、“可能”、“将”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予期”、“継続”または同様の用語、これらの用語の変形、またはこれらの用語の否定を使用することによって識別することができる。他の要因に加えて、潜在的なリスクと不確実な要因は、以下のように含まれる

 

 

·

当社は2021年12月31日および2020年12月31日までの年度および2022年9月30日までの9ヶ月間純利益を維持していますが、当社が今後も利益を維持できる保証はありません。このリスクにより、当社は2021年12月31日および2022年3月31日までの2四半期とも純営業損失を計上しています

 

 

 

 

·

収入の増加は保証されない；このリスクによると、会社の2022年9月30日までの3カ月と9カ月の収入は前年同期を下回っている

 

 

 

 

·

私たちは近年、製造と障害レンタル生産能力を増加させ、製造生産能力を増加させるために大量の資金を投入しているにもかかわらず、著しいより大きな収入を達成することは保証されていない

 

 

 

 

·

現時点では最終的な影響は確定されていないが、コロナウイルス疫病の巻き返しは会社の財務状況、流動資金と経営業績に重大な影響を与える可能性がある。この点で、同社はこれまで、2020年の滞貨比2019年の減少、生産量の低下、従業員の欠勤、およびある重要州の入札制限を経験してきた。同社はサプライチェーンを通じた材料の受け入れに遅れを続けている

 

 

 

 

·

私たちの債務水準は2022年2月に大幅に増加し、同じ要求を満たすことができる保証はない

 

 

 

 

·

売掛金を回収する能力はコロナウイルスの爆発によって悪影響を受ける可能性があります

 

 

 

 

·

私たちの将来の業務や資本プロジェクトを支援するために、必要な金額、時間、条件に応じた資金を提供し続け、

 

 

 

 

·

特許製品の開発、取得、許可、特許取得の成功度は

 

 

 

 

·

私たちの1つまたは複数の市場特有の経済状況の変化(入手可能な公共資金や建設贈与を含む)、

 

 

 

 

·

同社の2022年前9カ月と2021年通年の運営は、セメントや骨材、鉄鋼などの原材料を購入するインフレや労働力コストの悪影響を受け、このようなインフレ要因は2022年通年まで続くと予想される

 

 

 

 

·

私たちの主要サービス分野の全体的な経済状況は変化しました

 

 

 

 

·

不利な天気、これは私たちの製品への需要、あるいはプロジェクトの設置や完成を抑制します

 

 

 

 

·

私たちの政府法規の遵守は

 

 

 

 

·

将来の訴訟の結果があれば

 

 

 

 

·

私たちの毎年の契約は減少するかもしれません

 

 

 

 

·

ネットワークセキュリティイベントは、業務運営を混乱させ、キーおよび機密情報の損失を招き、私たちの名声と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります,

 

 

 

 

·

契約仕様に適合した材料建築プロジェクトで製品を生産·設置し、契約要件を満たす時間内に完成させることができます

 

 

 

 

·

建設業の周期性は

 

 

 

 

·

金利が変化すれば私たちが直面する利息支出の増加のリスクと

 

 

 

 

·

この報告書は他の部分的に開示されて議論された他の要素と情報を報告する。

 

 
14

カタログ表

 

投資家と株主はこのようなリスク、不確定性および他の情報、開示と討論を慎重に考慮すべきであり、これらの情報、開示と討論は警告的陳述を含み、実際の結果と展望性陳述で提供される大きな異なる重要な要素を招く可能性があることを指摘した。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。

 

概要：新冠肺炎疫病の潜在的影響

 

同社は広くプレキャストコンクリート製品とシステムを発明、開発、製造、マーケティング、レンタル、許可、販売と設置し、主に建築、ショッキング金属加工、公共事業と農業などの業界に使用されている。同社の顧客は主に総請負業者及び大西洋中部と東北部地区及びアメリカ中西部と東南部の一部地域に位置する連邦、州と地方交通当局である。会社の経営戦略には、特許を取得した軽量省エネルギーコンクリートおよび鋼構造建築外保温壁パネル™、J-J Hooksショッキング金属加工安全バリア、連通しているショッキング金属加工安全バリア、および同様に特許を取得したEASI-SET®移動式コンクリート建築を含む革新的および独自製品の製造が含まれる。また，同社はカスタマイズされた各種建築表面付きプレキャストコンクリート製品や，汎用ショッキング金属加工防音バリア，汎用アーチ，牛欄などの農産物を生産している。

 

同社は1994年8月2日にデラウェア州に登録設立された。1994年10月に会社再編が完了するまで、当社は主にバージニア州スミス-ミドラン社を介して業務を展開し、スミス-ミドラン社は1960年にバージニア州の会社として設立され、その後1985年にスミス-ミドラン社に改称された。同社の主な事務所はバージニア州22728、ミドラン、カトリーテ路5119番にあり、電話番号は(540)439-3266です。本報告で用いられているように、文意に加えて、“会社”という言葉はスミス-ミドラン社とその子会社を指す。

 

建設業の一部として、同社の売上高と純収入は特定の1年間で四半期ごとに大きく変化する可能性がある。建築業の周期性のため、天気やプロジェクトの遅延など、私たちがコントロールできない要素の多くは、会社の生産計画に影響を与え、販売と純収入の一時的な減速を招く可能性がある。これらの要因により、会社は常に時期ごとに利益を得ることができるわけではないので、経営陣がこれらの要因を考慮した財務状況や経営結果の検討および分析および付随する財務諸表を読んでください。

 

本報告日まで、新冠肺炎疫病の全面的な影響は、最近のアメリカでの巻き返しを含めて、依然として変化し続けている。そのため、大流行が会社の財務状況、流動資金、将来の経営結果にどの程度影響を与えるかは定かではない。同社はこれまで、2020年の収入が2019年より減少し、2020年の期間が2019年より減少し、生産量が減少し、従業員の欠勤、いくつかのキー州(例えばメリーランド州やノースカロライナ州)の入札制限が原因で、その業務への悪影響を経験してきた。同社は現在、そのサプライチェーンを通じて材料を受け取る上で遅延に直面している。同社は以下の点でさらに否定的な影響を受ける可能性がある

 

A)会社の顧客の業務が挫折した場合、顧客は提供された製品またはサービスについて会社の借金を支払うことができない可能性があり、このようなリスクは、会社が売掛金の回収に相対的に長い遅延時間を経験したために悪化する(以下、“流動性と資本資源”参照)

B)潜在的なサプライチェーン問題は、もし私たちのサプライヤーが困難に直面したら、新冠肺炎の疫病のために減少或いは運営を中止せざるを得ず、会社の材料調達に影響を与える

C)新冠肺炎への感染や医療専門家から隔離された親族の感染や配慮により，我々スタッフへの悪影響が増加し，この点では，我々スタッフは以前にすべての場所の業務に影響を受けていたが，申請提出日までにこの影響は大幅に減少していたが，将来の影響，特に新たなコロナウイルス爆発の場合には保証されなかった

D)私たちの施設がある3つの州のいずれかが私たちの製造業従業員を隔離すれば、私たちの生産製造業は大きな影響を受けるだろう

E)もし私たちが製品やサービスを販売しているどの州でも新冠肺炎の流行による資金制限があれば、プロジェクトをキャンセル、キャンセル、または延期する可能性があります。この点で、当社は以前に入札活動の減少を見ていました

F)燃料税または他の資金源による資金削減による国家インフラ予算の削減

G)全体的な融資が違約が増加し、さらに銀行部門が自社製品を使用する可能性のあるプロジェクトに資金を提供する能力に影響を与える

H)経済的困難が会社に融資を滞納させた場合、私たちのローンは回収される可能性があり、銀行の信用限度額で借金する能力が停止する可能性がある

 

経営陣は、その財務状況、流動性、運営、サプライヤー、業界、労働力の世界情勢を積極的に監視している。新冠肺炎疫病の毎日の変化及び全世界がその伝播を抑制するために取った対応措置を考慮して、当社は新冠肺炎疫病がその2022年の残り時間或いは未来数年の運営業績、財務状況或いは流動性に対する最終的な影響を推定できない。

以下の議論は，流動性に関する議論に限定されないが，新冠肺炎疫病の将来の影響を受ける。このような点で、もし疫病が私たちの業務分野で深刻な経済的被害をもたらしたら、私たちの収入予想はあまり達成できない。

 

 
15

カタログ表

 

経営実績(千ドル、1株当たりデータを除く)

 

同社の2022年第1四半期の純損失は119ドル、2022年第2四半期の純利益は910ドル、2022年第3四半期の純利益は5ドル、2022年9月30日までの9カ月の純利益は796ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入はそれぞれ11，956ドルと35，644ドルであるのに対し、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入はそれぞれ13，100ドルと40，625ドルである。2022年9月30日までの3カ月間に総収入が2021年9月30日より低下したのは，会社が顧客図面の承認に遅れが続き，あるプロジェクトの生産が遅れたため，SlenderWallとSoundwallの売上が低下したためである。2022年9月30日までの9カ月間、総収入は2021年9月30日より低下しており、これは主に壁販売や障害物レンタル料の低下によるものである。最初の9ヶ月は短期特殊バリアレンタルプロジェクトからの相当な収入を除いて、当社は現在の9ヶ月間、防音壁プロジェクトを承認した顧客図面を遅延させ続けている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、商品販売コストが収入に占める割合(特許使用料を除く)はそれぞれ89%と85%であり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売コストはそれぞれ80%と73%である。2021年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月の販売商品コストが収入に占める割合(特許権使用料を除く)が増加しているのは、材料·労働コストの増加によるものである。また，2022年までの9カ月間の生産量の減少により間接コストの吸収が減少した。また、2021年第1四半期と第3四半期に発生した短期特殊バリアレンタルプロジェクト, 2021年同期と比較して、利益率は通常製品売上高より高く、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利益率にも影響を与えている。同社の在庫売上高は2022年10月21日現在で約5140万ドルであるのに対し、2021年同期の売上高は約2850万ドルである。80%の在庫増加は主にすべての3つの製造施設が付与した大型プロジェクトと関係があり、これらのプロジェクトはSoundWall、SlenderWall、雑プレハブ製品とガードレールに関連している。

 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

 

収入には、製品販売、障害物レンタル、特許権使用料収入、輸送と設置収入が含まれる。製品販売はさらに防音壁、建築及び細長い壁パネル、雑壁板、ショッキング金属加工ガードレール、EASI-SET®建築、公共施設製品及び雑項プレハブ製品に細分化された。次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の製品タイプ別売上高と比較をまとめています。上記の“概要；新冠肺炎疫病の潜在的影響”で述べたように、もし新冠肺炎疫病の巻き返しが私たちの業務区域に深刻な経済損害を与えるならば、私たちの収入予想はあまり実現できない。

 

タイプ別の収入

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

変更率

 

 

2022

 

 

2021

 

 

$Change

 

 

変更率

 

音響壁販売

 

$833

 

 

$2,407

 

 

$(1,574 )

 

 

(65 )%

 

$2,626

 

 

$6,496

 

 

$(3,870 )

 

 

(60 )%

建築板材販売

 

 

1,223

 

 

 

406

 

 

 

817

 

 

 

201%

 

 

3,476

 

 

 

3,843

 

 

 

(367 )

 

 

(10 )%

細長い壁の売り上げ

 

 

11

 

 

 

1,027

 

 

 

(1,016 )

 

 

(99 )%

 

 

1,018

 

 

 

1,247

 

 

 

(229 )

 

 

(18 )%

雑壁面販売

 

 

1,396

 

 

 

520

 

 

 

876

 

 

 

168%

 

 

2,384

 

 

 

1,804

 

 

 

580

 

 

 

32%

障害販売

 

 

847

 

 

 

1,022

 

 

 

(175 )

 

 

(17 )%

 

 

4,099

 

 

 

3,578

 

 

 

521

 

 

 

15%

EASI-SET建築販売

 

 

1,523

 

 

 

676

 

 

 

847

 

 

 

125%

 

 

3,086

 

 

 

2,278

 

 

 

808

 

 

 

35%

公共事業販売

 

 

523

 

 

 

891

 

 

 

(368 )

 

 

(41 )%

 

 

1,655

 

 

 

1,628

 

 

 

27

 

 

 

2%

雑貨販売

 

 

720

 

 

 

256

 

 

 

464

 

 

 

181%

 

 

1,370

 

 

 

994

 

 

 

376

 

 

 

38%

製品総売上高

 

 

7,076

 

 

 

7,205

 

 

 

(129 )

 

 

(2 )%

 

 

19,714

 

 

 

21,868

 

 

 

(2,154 )

 

 

(10 )%

障害リース

 

 

1,369

 

 

 

1,708

 

 

 

(339 )

 

 

(20 )%

 

 

4,816

 

 

 

8,667

 

 

 

(3,851 )

 

 

(44 )%

特許使用料収入

 

 

833

 

 

 

676

 

 

 

157

 

 

 

23%

 

 

2,031

 

 

 

1,788

 

 

 

243

 

 

 

14%

輸送と設置収入

 

 

2,678

 

 

 

3,511

 

 

 

(833 )

 

 

(24 )%

 

 

9,083

 

 

 

8,302

 

 

 

781

 

 

 

9%

サービス総収入

 

 

4,880

 

 

 

5,895

 

 

 

(1,015 )

 

 

(17 )%

 

 

15,930

 

 

 

18,757

 

 

 

(2,827 )

 

 

(15 )%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総収入

 

$11,956

 

 

$13,100

 

 

$(1,144 )

 

 

(9 )%

 

$35,644

 

 

$40,625

 

 

$(4,981 )

 

 

(12 )%

 

 
16

カタログ表

 

収入項目：防音壁販売，建築パネル販売，SlenderWall販売，雑壁販売，雑壁販売，障害物レンタル，特許権使用料収入は一定期間収入として確認された。収入項目：障害物販売，EASIセット建築販売，公共事業販売および輸送と設置収入ある時点で収入が確認された.

 

音響壁販売-2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月間、SoundWallの売上高が大幅に低下した。減少の主な原因は生産量の低下であり，会社が顧客抽選承認に一時的に遅延したためである。2022年第3四半期に比べ、2022年第4四半期の音声壁売上高は保証できないにもかかわらず、やや上昇する見通しだ。

 

建築板材販売-2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の建築パネル売上高が増加しました。この成長は2022年第2四半期に操業を開始し、2022年第3四半期まで続く小型建築プロジェクトから来ている。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、建築売上高はやや低下した。この減少は、2021年第1四半期に生産を開始し、2021年第3四半期に終了する大型建築プロジェクトの生産と関係がある。2022年第4四半期の建築売上高は2022年第3四半期よりやや低下すると予想される。

 

細長い壁の売り上げ-2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のSlenderWall売上高が減少しました。大型の細長い壁プロジェクトは2021年に操業を開始し、2022年第2四半期に終了した。新たなSlenderWallプロジェクトが2022年第3四半期末に着工することに伴い、SlenderWallの2022年第4四半期の売上高は保証できないにもかかわらず、2022年第3四半期を上回る見通しだ。同社は引き続き販売活動の重点をSlenderWallに重点を置いているが，この努力が成功するかどうかは保証されていない。

 

雑壁面販売-生産された擁壁プロジェクトの数が増加したため、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、雑壁の売上高は2021年同期に比べて増加した。2022年第4四半期の雑壁販売傾向は、保証を提供できないにもかかわらず、2022年前3四半期の傾向と類似していると予想される。

 

障害販売-Barrierの売上高は、2022年9月30日までの3ヶ月間、2021年同期に比べて低下しています。この減少はノースカロライナ州の大型プロジェクトが2022年第2四半期に生産を完了することと関係がある。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、障害販売が増加した。この成長はノースカロライナ州の大型プロジェクトの生産と関係があり、このプロジェクトは2022年第2四半期まで続くだろう。2022年第4四半期の柵の販売台数は2022年第3四半期をやや上回ると予想され、大型柵プロジェクトが生産を開始するため、ノースカロライナ州とサウスカロライナ州の工場で生産される。

 

EASI-SET®ビル販売-2022年9月30日までの3カ月および9カ月間、建築およびトイレの売上高が2021年同期に比べて増加したのは、主にすべての製造工場の建築売上高の増加によるものです。2022年前3四半期と比較して、2022年の残存時間建築とトイレの売上高は引き続きやや低下傾向にあると予想される。

 

 
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カタログ表

 

公共事業販売-2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の公共事業売上高は低下し、2022年9月30日までの9カ月間、公共事業売上高は2021年同期に比べて増加した。同社は公共事業を入札して市場シェアを獲得し続けており、最近は複数のデータセンタープロジェクトを獲得し、乾式公共事業金庫の販売量を増加させている。2022年第3四半期と比較して、2022年の残り時間の公共事業売上高は保証が提供できないにもかかわらず、同様の傾向が予想される。

 

雑貨販売·雑製品とは、生産または販売された製品が、他の収入カテゴリのために決定された基準を満たしていないことを意味する。プレキャストコンクリート板，コンクリートブロック，小型付加項目などである.2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、雑製品の売上は増加した。成長は主にサウスカロライナ州の工場からで、この工場はいくつかの小さな職場で生産され始めた。2022年第4四半期の雑製品売上高は2022年第3四半期を下回ると予想される。

 

障害リース2021年の同時期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間の障害レンタル料が低下した。この減少は主に2021年第1四半期と第3四半期に発生した短期特別プロジェクトによるものである。同社のコアレンタルガードレールチームの収入は、2022年9月30日までの9カ月間、2021年同期に比べて19%増加した。特殊プロジェクトはあまり見られないため、2022年通年障害レンタル料は2021年通年障害レンタル料を下回ると予想される。同社は、レンタルチームの拡大に伴い、コアリースチームの障害レンタル料は保証できないにもかかわらず2022年第4四半期に増加すると予想している。

 

特許使用料収入2021年の同時期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間の特許権使用料が増加した。インフラ支出は特許使用料を推進し続け、同社は保証できないにもかかわらず、2022年の特許権使用料が2021年通年の特許権使用料収入を超えると予想している

 

輸送と設置−輸送収入は、当社の製品をお客様の最終目的地に搬送する際に確認されます。設置収入とは、建物に建物と細長い壁パネルを設置し、お客様の現場にEASI-SET®建物を設置すること、または現場に当社の他のプレハブ製品を設置することであり、具体的にはオーナーの要求に依存します。一般に，次の数四半期において，輸送·設置収入傾向はSlenderWallや建築パネル販売の収入傾向と一致している。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、輸送と設置収入は低下した。出荷量と設置量の減少は、2022年第1四半期と第2四半期の細長い壁と建築パネルの生産量の減少と関係がある。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、輸送と設置収入が増加した。2022年の最初の9ヶ月間の増加は、主に2022年第1四半期と第2四半期のSlenderWallと建築パネルの設置および設置数の増加によるものです。これは2021年第3四半期と第4四半期の細長い壁と建築パネルの生産量の増加と関係がある。

 

販売原価-2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、収入に占める商品販売総コストの割合(特許使用料を除く)は、それぞれ89%および85%であり、2021年9月30日現在の3ヶ月および9ヶ月の販売総コストは、それぞれ80%および73%である。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の商品販売コストが収入に占める割合(特許権使用料を除く)が増加しているのは、2022年の短期障害レンタル特別プロジェクトによる収入が減少しており、これらのプロジェクトの利益率が製品販売よりも一般的に高いためである。また，生産量の減少により固定間接費用の吸収が減少し，収入に占める販売コストの割合が増加した。また、インフレが材料や労働コストに与える影響により、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の利益率はいずれも2021年同期より上昇した。

 

一般と行政費用-2022年9月30日までの3ヶ月間、会社の一般および行政費用は14ドル増加し、2021年同期の1215ドルから1229ドルに増加した。小幅増加の主な原因は2022年第3四半期に発生した追加行政費用だ。2022年9月30日までの9カ月間で、会社の一般·行政費は2021年同期の3880ドルから3797ドルに減少し、83ドル減少した。2022年9月30日までの9ヶ月間の一般·行政費用減少の主な原因は、経営陣が一般·行政費用総額を評価·モニタリングし続けているためである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、総収入に占める一般と行政費用の割合はそれぞれ10%と9%であり、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間はそれぞれ11%と10%であった。

 

 
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カタログ表

 

販売費用 -2022年9月30日までの3カ月間の販売費用は2021年同期の719ドルから849ドルに増加し、2022年9月30日までの9カ月の販売費用は2021年同期の2，010ドルから2236ドルに増加した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売費用が増加したのは、追加の販売員を雇用し、滞った販売費用を5140万ドルに増加させたためである。同社は、販売員を増やす計画や広告支出を増やす計画に伴い、今後いくつかの時期の販売費用が増加すると予想しており、細長い壁販売や障害レンタルを増やす戦略と一致している。

 

営業収入(赤字)-同社の2022年9月30日までの3カ月の営業収入は4ドルだったが、2021年同期の営業収入は1，934ドルだった。減少の要因は，収入に占める商品販売コストの割合の増加と，生産量の低下である。同社の営業収入は2022年9月30日までの9カ月間で928ドルだったが、2021年同期の営業収入は6347ドルだった。営業収入の減少は製品販売の低下に関連する毛利益の低下によるものであり、2021年の第1四半期と第3四半期に発生したいくつかの短期特殊バリアレンタルプロジェクトによるところが大きい

 

利子支出-2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息支出は、それぞれ69ドルおよび47ドルです。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の利息支出はそれぞれ187ドルと145ドルだった。負債水準が増加したため、会社は2022年の利息支出が2021年通年を上回ると予想している。

 

所得税支出-2022年9月30日までの3ヶ月間、同社の所得税割引は12ドルであり、2021年同期の所得税支出は442ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間、同社の所得税支出は256ドル、有効税率は24%だったが、2021年同期の所得税支出は1711ドル、有効税率は18%だった。購買力平価ローン免除の影響で、前9カ月の金利が低かった。

 

純収益(赤字)-同社の2022年9月30日までの3カ月間の純利益は5ドルだったのに対し、2021年同期の純利益は3694ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間の基本および希薄化1株当たり利益は0.00ドル、2021年9月30日までの3カ月間の基本および希薄化1株当たりの利益は0.71ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で、同社の純収益は796ドルだったが、2021年同期の純収益は7546ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間の基本的及び希薄化1株当たりの収益は0.15ドルであり、2021年9月30日までの9ヶ月間の基本及び希薄化1株当たりの収益は1.45ドルであった。2021年9月30日までの3カ月と9カ月の収益力は、2692ドルのPPPローン免除の積極的な影響を受けている。

 

流動資金と資本資源(千単位)

 

以下の議論を背景に，上記の“概要；新冠肺炎発生の潜在的影響”を参考にしてください。

 

当社はノースカロライナ州の施設建設のためにピークコミュニティ銀行(“当行”)に対応した住宅ローン手形を持っている。約束金利変換プロトコルによると、この手形の期限は10年、固定金利は年間3.64%で、毎月22ドルが支払われ、Smith-Carolinaのすべての資産と同社の保証によって保証される。このローンは2029年10月10日に満期になるだろう。2022年9月30日の支払手形の残高は1，660ドル。

 

2020年3月27日、同社は既存融資への再融資を完了し、世界銀行に2，701ドルの手形を支払った。資金の一部、すなわち678ドルは、バージニア州ミドラン工場の既存の5エーカーの土地の追加保存を改善するために使用される。このローンはバージニア州の財産、建築、資産の第一留置権を担保にしている。再融資はサウスカロライナ州ホプキンス(コロンビア)の製造工場への留置権も解放した。1枚当たりの引受券の利率は年利3.99厘に固定されており、元金と利息は120ヶ月以内に毎月27元支払われています。このローンは2030年3月27日に満期になるだろう。2022年9月30日の支払手形の残高は2，125ドル。

 

 
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カタログ表

 

2022年2月10日、同社はバージニア州ミドランである不動産を買収する融資を完了し、総面積は約29.8エーカーで、2805ドルの金額の手形を世界銀行に支払った。このローンは関連不動産の第一留置権を担保としている。年利は4.09厘とし、元金と利息は月ごとに支払い、180ヶ月に分けて支払い、利息率は21元とした。このローンは2037年2月10日に満期になるだろう。2022年9月30日の支払手形の残高は2，726ドル。

 

同社には2つの小さな分割ローンがあり、年利率はそれぞれ2.90%と3.99%で、2025年に満期になり、残高は合計56ドルとなる。

 

世界銀行と締結された融資契約によると、同社の毎年の資本支出は5，000ドルを超えてはならず、10，000ドルの有形資産純資産額を維持しなければならない。当社は銀行から資本支出契約の特殊な例外を取得し、2022年の間に5，000ドルで障害を購入します(財務諸表第1項の付記5約束を参照)。当社は2022年9月30日まで、融資協定に基づいて締結したすべての契約を遵守しています。

 

上で検討した支払手形のほか、同社は銀行に5000ドルの信用限度額を持っており、2022年9月30日まで残高がない。信用限度額は商業循環本票によって証明され、この手形の変動金利は最も優遇され、下限は3.50%であり、2023年10月1日に満期になる。この融資は、会社が売掛金と在庫の第一留置権と他のすべての業務資産の第二留置権を担保とする。クレジット限度額の主な条項は、(I)融資期間内に5000ドルを超える資本支出に対して銀行の承認を得、(Ii)任意の買収に資金を提供する前に銀行の承認を得ることを要求する。2022年10月1日、会社は世界銀行から承諾状を受け取り、業務設備の購入に特化した指導信用限度額を提供することを約束し、金額は1，500ドルを超えない。この約束は購入設備を規定し、支払手形の実行期限は5年を超えず、金利はウォール·ストリート·ジャーナルの最優遇金利プラス0.50%、年利下限3.50%である。このローンはこの回線の下で購入したすべての設備の第一留置権を担保としている。指導信用限度額に対する約束は2023年10月1日に満了する。同社は2022年9月30日現在、1500ドルの約束に基づいていかなる設備も購入していない。

 

2022年9月30日現在、会社の現金総額は10，808ドルだが、2021年12月31日の現金総額は13，492ドルである。現金減少の主な原因は、2022年9月30日までの9カ月間、業務部門が現金を吸収したことだ。より具体的には、2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の売掛金が増加し、2021年の納税年度に関する大量の所得税が送金される。次項で述べた重大な資本支出により、会社の現金状況はさらに減少する可能性がある

 

2022年9月30日までの9カ月間の資本支出総額は3739ドルだったが、2021年同期は1210ドルだった。2022年の支出は主に柵を買い戻して車の列の柵を借りるために使われる。同社は2022年通年で約6500ドルを投資する予定だ。総投資には、顧客からバリアレンタルチームを買い戻すための約5，000ドル、庭開発のための約500ドル、調達および工場拡張を含まない雑製造設備のための約1，000ドル(現在はないと予想されています)が含まれていますが、保証は提供されていません。2022年第4四半期には約2800ドルが支払われる予定だ。2023年第1四半期には約1000ドルの庭開発追加費用と500ドルの雑製造設備費用が発生すると予想されています。

 

同社の未償還支払手形は固定金利で融資されている。これはその会社が変動する金利の影響をほとんど受けないようにした

 

会社が運営するキャッシュフローは、請負業者が作成した生産スケジュールの影響を受け、請負業者は通常、製品生産後30~90日以内に支払うことを規定しており、一部の建築契約については、予約金がプロジェクト全体に差し止められる可能性がある。この支払い計画は、顧客の支払いを受ける前に、会社が生産コストの一部を負担しなければならないため、会社に流動性挑戦をもたらす可能性がある。同社の平均未返済販売日数(DSO)は2022年9月30日までの9カ月間で99日だったが、2021年12月31日までの年間91日だった。

 

 
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カタログ表

 

もし会社の生産、販売、後続の顧客の売掛金の実際の結果が経営陣の予想と大きく異なっていれば、会社は将来的にキャッシュフローと流動性の問題に直面する可能性がある。同社の経営業績が大幅に悪化した場合、既存の財務契約を遵守できず、その融資合意下での違約や加速を招き、信用手配を得る機会を失う可能性がある。保証はできないが、当社はその現在の現金資源、予想される運営キャッシュフロー、および信用限度額での可獲得性は、当社の運営に少なくとも今後12ヶ月の資金を提供するのに十分であると信じている。

 

会社の在庫は2022年9月30日に3，984ドル、2021年12月31日に2，845ドルと1，139ドル増加した。在庫増加の主な原因は、前年に比べて手元の原材料在庫が増加したことだ。2022年9月30日までの9ヶ月間の年率換算在庫回転率は13.8であったのに対し、2021年同期の年率換算では15.4であった。

 

重要な会計政策と試算

 

会社のキー会計政策は、2021年12月31日までの年度10-K表総合財務諸表の会計政策概要により包括的に記述されている。2022年9月30日まで、何の変化もない。

 

季節性

 

同社は主にアメリカの建築業界にサービスを提供しており、これらの地域の建築活動は冬の悪天候によって抑制される可能性がある。そのため、同社は12月から2月までの収入が減少し、1年間の他の月により大きな割合の収入を達成する可能性がある。同社は冬季の数カ月以内に利益低下や損失が生じる可能性があるため，春工事シーズンまで減少レベルの運営を支援する十分な運営資金が必要である。冬季に十分な運営資金が生じたり取得できなかったりすると、当社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

 

インフレ率

 

経営陣は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、2021年通年で、会社の運営はインフレの影響を受け、特にセメントや骨材、鉄鋼、労働コストなどの特定の原材料の購入に影響を受けていると考えている。同社は、将来の価格設定やコストを保証できないにもかかわらず、2022年の原材料定価と労働力コストは引き続き上昇するとしている。

 

販売が滞る

 

同社の在庫売上高は2022年10月24日現在で約5140万ドルであるが、2021年同期の売上高は約2850万ドルである。販売が滞っている大部分のプロジェクトは12カ月以内に完成し、一部のプロジェクトは数年続くと推定されている。

 

 
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カタログ表

 

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

適用されない

 

項目4.制御とプログラム

 

(A)開示制御及びプログラム

 

会社は、CEOやCEOを含む経営陣の監督·参加の下、改正された1934年の証券取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に基づいて、本報告で述べた期間終了までの開示制御および手続きの有効性を評価した。この評価によると、CEOと最高財務責任者は、会社の開示統制と手続きが2022年9月30日に発効すると結論した。

 

(B)財務報告の内部統制の変化

 

2022年9月30日までの3ヶ月間、当社の財務報告内部統制に大きな変化はなく、その財務報告内部統制に大きな影響を与えたり、大きな影響を与えたりする可能性が高い。

 

 
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カタログ表

 

第2部-その他の資料

 

項目1.法的訴訟

 

当社は現在何の重大な訴訟も扱っていません。

 

第1 A項。リスク要因

 

必須項目ではない

 

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

ありません

 

項目3.高級証券違約

 

ありません

 

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

 

適用されない

 

項目5.その他の情報

 

ありません

 

項目6.展示品

 

証拠品番号：

 

展示品説明

10.1

 

2022年10月1日の商業信用限度額更新契約と照会は、ピークコミュニティ銀行と5，000，000ドルの信用限度額を更新するために使用されます。

10.2

 

2022年10月1日の承諾書は、サミットコミュニティ銀行と1 500，000ドルの設備信用限度額を更新することを要求します。

31.1

 

1934年証券取引法第13 a−14条又は第15 d−14(A)条に基づく最高経営責任者の証明。

31.2

 

証券取引法第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条に基づいて首席財務幹事を認証する。

32.1

 

2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて改編された“米国法典”第18編第1350条の認証。

101.INS

 

XBRLインスタンスドキュメント。

101.衛生署署長

 

XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。

101.CAL

 

XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.

101.DEF

 

XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する.

101.LAB

 

XBRL分類拡張タグLinkbase文書.

101.価格

 

XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.

104

 

表紙相互データファイル(内蔵XBRLに埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる)

 

 
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カタログ表

 

サイン

 

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

 

スミス·ミデラン社は

(登録者)

 

 

 

 

 

 

日付：

2022年11月3日

差出人：

/s/Ashley B.Smith

 

 

 

 

CEOのアシュリー·B·スミスは

 

 

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

 

日付：

2022年11月3日

差出人：

/s/アダム·J·クリーク

 

 

 

 

アダム·J·クリーク最高財務責任者

 

 

 

 

(首席財務官)

 

 

 
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