カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 | |
本四半期末まで あるいは…。 | |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
For the transition period from to | |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| 1311(主要標準工業 |
|
(
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
授業ごとのテーマ： | 取引コード | 登録所の取引所名： |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年10月28日現在、登録者は未完成のものがあります
カタログ表
金ベル印税パートナーLP
表格10-Q
カタログ
第1部-財務情報 | ||
プロジェクト1.連結財務諸表(監査なし): | 1 | |
合併貸借対照表 | 1 | |
連結業務報告書 | 2 | |
合併単位所有者権益変動表 | 3 | |
統合現金フロー表 | 5 | |
連結財務諸表付記 | 7 | |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 21 | |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 39 | |
項目4.制御とプログラム | 40 | |
第2部-その他の資料 | ||
項目1.法的訴訟 | 41 | |
第1 A項。リスク要因 | 41 | |
項目6.展示品 | 42 | |
サイン | 43 | |
i
カタログ表
第1部-財務情報
項目1.連結財務諸表(監査なし)
金ベル印税パートナーLP
合併貸借対照表
(未監査)
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
2022 | 2021 | |||||
資産 | ||||||
流動資産 | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
石油·天然ガス·天然ガス売掛金 | | | ||||
派生資産 | — | | ||||
売掛金その他流動資産 | | | ||||
流動資産総額 | | | ||||
財産と設備、純額 | | | ||||
関連会社への投資 | | | ||||
石油と天然ガスの性質 | ||||||
石油と天然ガス属性、全コスト法で計算(#ドル | | | ||||
減算：減価償却、減価償却、減価償却 | ( | ( | ||||
石油と天然ガスの総性質、純額 | | | ||||
使用権資産、純額 | | | ||||
派生資産 | — | | ||||
ローン発行コスト、純額 | | | ||||
合併可変利息主体資産： | ||||||
現金 | | — | ||||
信託形式保有投資 | | — | ||||
前払い費用 | | — | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債、中間層権益、単位所有者権益 | ||||||
流動負債 | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
その他流動負債 | | | ||||
派生負債 | | | ||||
流動負債総額 | | | ||||
当期分は含まれていない賃貸負債を経営しております | | | ||||
派生負債 | | | ||||
長期債務 | | | ||||
その他負債 | | | ||||
可変金利主体の負債を統合する： | ||||||
その他流動負債 | | — | ||||
引受手数料を延期する | | — | ||||
総負債 | | | ||||
引受金及び又は有事項(付記15) | ||||||
サンドイッチ株： | ||||||
キンベルトラ買収会社の非制御的権益の償還 | | — | ||||
金ベル皇室パートナーLP部門所有者権益： | ||||||
常用単位( | | | ||||
B類単位( | | | ||||
金ベル皇室組合、LP部門所有者権益総額 | | | ||||
OpCoにおける非支配的権益 | ( | | ||||
総株 | | | ||||
総負債、中間層権益、単位所有者権益 | $ | | $ | | ||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
1
カタログ表
金ベル印税パートナーLP
連結業務報告書
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
収入.収入 | ||||||||||||
石油、天然ガス、天然ガス収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
賃貸配当金その他の収入 | | | | | ||||||||
商品デリバティブ損失純額 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
総収入 | | | | | ||||||||
コストと支出 | ||||||||||||
生産税と従価税 | | | | | ||||||||
減価償却と損耗費用 | | | | | ||||||||
マーケティングやその他の減額 | | | | | ||||||||
一般と行政費用 | | | | | ||||||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
一般と行政費用 | | — | | — | ||||||||
総コストと費用 | | | | | ||||||||
営業収入 | | | | | ||||||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||
付属会社の権益収入 | | | | | ||||||||
利子支出 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
その他の収入(費用) | | ( | | | ||||||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
信託口座における有価証券の利子 | | — | | — | ||||||||
所得税前純収益 | | | | | ||||||||
所得税(福祉)費用 | ( | — | | — | ||||||||
純収入 | | | | | ||||||||
A系列最適セルの分布と堆積 | — | ( | — | ( | ||||||||
OpCo非持株資本の純収入とAシリーズ優先株の分配と付加価値による | ( | ( | ( | ( | ||||||||
クラスB単位の分布 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
Kimbell Royalty Partners、LP一般単位の純収入によるものです | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
金ベル皇室組合の共同部門の純収入に起因しています | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
公共事業単位加重平均 | ||||||||||||
基本的な情報 | | | | | ||||||||
薄めにする | | | | | ||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
2
カタログ表
金ベル印税パートナーLP
単位所有者権益総合変動表
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||
非制御性 | 非制御性 | ||||||||||||||||||||
| 公共部門 |
| 金額 |
| B類単位 |
| 金額 | 利子 | 利子 | 合計する | |||||||||||
2022年1月1日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||||||
株式発行に関連するコスト | — | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||
クラスB単位を汎用単位に変換する | | | ( | ( | ( | — | ( | ||||||||||||||
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | ( | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||
単位に基づく報酬 | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
職場の所有者に割り当てる | — | ( | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
クラスB単位の分布 | — | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||
TGR公開株式証明書を発行して得られた金 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||
キンベルトラ買収会社の非制御的権益を増加させる | — | ( | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||
純収入 | — | | — | — | | — | | ||||||||||||||
2022年3月31日の残高 | | | | | ( | — | | ||||||||||||||
クラスB単位を汎用単位に変換する | | | ( | ( | ( | — | ( | ||||||||||||||
制限単位を受けていない | ( | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||
単位に基づく報酬 | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
職場の所有者に割り当てる | — | ( | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
クラスB単位の分布 | — | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||
キンベルトラ買収会社の非制御的権益を増加させる | — | ( | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
純収入 | — | | — | — | | — | | ||||||||||||||
2022年6月30日の残高 | | | | | ( | — | | ||||||||||||||
単位に基づく報酬 | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
職場の所有者に割り当てる | — | ( | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
クラスB単位の分布 | — | ( | — | — | — | — | ( | ||||||||||||||
純収入 | — | | — | — | | — | | ||||||||||||||
2022年9月30日の残高 | | $ | | | $ | | $ | ( | $ | — | $ | | |||||||||
3
カタログ表
金ベル印税パートナーLP
単位所有者権益変動表-(続)
(未監査)
2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||
非制御性 | ||||||||||||||||||
| 公共部門 |
| 金額 |
| B類単位 |
| 金額 | 利子 | 合計する | |||||||||
2021年1月1日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||
単位に基づく報酬 | | | — | — | — | | ||||||||||||
職場の所有者に割り当てる | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
A系列最適セルの分布と堆積 | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
クラスB単位の分布 | — | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||
純収入 | — | | — | — | | | ||||||||||||
2021年3月31日の残高 | | | | | | | ||||||||||||
クラスB単位を汎用単位に変換する | | | ( | ( | ( | ( | ||||||||||||
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | ( | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||
単位に基づく報酬 | — | | — | — | — | | ||||||||||||
職場の所有者に割り当てる | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
A系列最適セルの分布と堆積 | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
クラスB単位の分布 | — | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||
純収入 | — | | — | — | | | ||||||||||||
2021年6月30日の残高 | | | | | | | ||||||||||||
Aシリーズ優先株を償還する | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
単位に基づく報酬 | — | | — | — | — | | ||||||||||||
職場の所有者に割り当てる | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
A系列最適セルの分布と堆積 | — | ( | — | — | ( | ( | ||||||||||||
クラスB単位の分布 | — | ( | — | — | — | ( | ||||||||||||
純収入 | — | | — | — | | | ||||||||||||
2021年9月30日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
カタログ表
金ベル印税パートナーLP
統合現金フロー表
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
経営活動のキャッシュフロー | ||||||
純収入 | $ | | $ | | ||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||
減価償却と損耗費用 | | | ||||
使用権資産の償却 | | | ||||
融資発行コストの償却 | | | ||||
付属会社の権益収入 | ( | ( | ||||
関連会社からの現金分配 | | | ||||
制限単位を受けていない | ( | — | ||||
単位に基づく報酬 | | | ||||
(収益)派生ツールの損失，控除決済 | ( | | ||||
経営性資産と負債変動状況： | ||||||
石油·天然ガス·天然ガス売掛金 | ( | ( | ||||
売掛金その他流動資産 | | ( | ||||
売掛金 | | | ||||
その他流動負債 | | | ||||
リース負債を経営する | ( | ( | ||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||
信託口座における有価証券の利子 | ( | — | ||||
その他の資産と負債 | ( | — | ||||
経営活動が提供する現金純額 | | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||
財産と設備を購入する | ( | ( | ||||
石油と天然ガス資産を購入する | ( | ( | ||||
関連会社からの現金分配 | | | ||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||
有価証券投資 | ( | — | ||||
投資活動のための現金純額 | ( | ( | ||||
融資活動によるキャッシュフロー | ||||||
株式発行に関連するコスト | ( | — | ||||
転換した職場の乙類の供出金を償還する | ( | ( | ||||
Aシリーズ優先株を償還する | — | ( | ||||
普通単位所持者に割り当てる | ( | ( | ||||
OpCo単位の所有者に割り当てる | ( | ( | ||||
A系列最適セルの分布と堆積 | — | ( | ||||
クラスB単位の分布 | ( | ( | ||||
長期債務借款 | | | ||||
長期債務を償還する | ( | ( | ||||
ローンの支給費用を支払う | ( | ( | ||||
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | ( | ( | ||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||
金宝虎運営会社初公募株の収益 | | — | ||||
金宝虎運営会社の株式発行で引受手数料を支払い，調整後の純額を差し引く | ( | — | ||||
融資活動提供の現金純額 | | ( | ||||
現金および現金等価物の純増加 | | | ||||
期初現金及び現金等価物 | | | ||||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
キャッシュフロー情報の追加： | ||||||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
税金の現金を納める | $ | | $ | — | ||
非現金投資と融資活動： | ||||||
第1ラウンド優先株償還の非現金効果 | $ | — | $ | | ||
非現金はA系列優先株に割り当てられているとみなす | $ | — | $ | | ||
テナントの資産改善を確認する | $ | | $ | | ||
経営性リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | — | $ | | ||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||
引受手数料を延期する | $ | | $ | — | ||
5
カタログ表
金ベル印税パートナーLP
合併現金フロー表-(続)
(未監査)
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
可変利息エンティティが保有する現金と現金等価物と現金フロー表との入金を統合する | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
合併可変利子実体保有の現金 | | — | ||||
$ | | $ | | |||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
文脈に別の要求がない限り，そうでないRes、“Kimbell Royalty Partners、LP”、“Partnership”または同様の用語は、Kimbell Royalty Partners、LPおよびその子会社を意味する。“運営会社”や“運営会社”といえば、キンベルロイヤル運営有限責任会社を指す。言及された“一般パートナー”とは、金ベル皇室有限責任会社を意味する。“金ベル運営”といえば、金ベル運営会社のことで、同社は一般パートナーの完全子会社である。“スポンサー”とは、パートナーシップ創業者のベン·J·フォットソン、ロバート·D·ラフナス、ブレット·G·テイラー、ミッキー·S·ウェインの付属会社のこと。“貢献者”に言及するとは、スポンサーの特定の付属機関を含む、何らかの鉱物および特許使用料の利益を直接または間接的にパートナーシップに貢献するすべての実体および個人を意味する
注1--陳述の組織と根拠
組織する
Kimbell Royalty Partners，LPはデラウェア州の有限組合企業であり，2015年に設立され，米国各地の石油と天然ガス資産の鉱物と特許権使用料権益を所有·買収している。2018年9月24日から、共同企業は米国連邦所得税を課税する会社として選択した。鉱物と特許使用料権益の所有者として、この組合企業はその権益に関連する栽培面積から石油、天然ガスと関連天然ガス液体(“NGL”)生産収入の一部を獲得し、生産後の費用と税収を差し引く権利がある。共同企業は，掘削や完井コスト，リース運営費用や油井の生産寿命終了時の封じ込めや廃棄コストに資金を提供する義務はない。このパートナーシップの主な業務目標は，第三者，そのスポンサー，貢献者からの買収と，その権益を持つ物件の運営権益所有者の持続的な開発による有機的な成長に起因する単位所有者により多くの現金分配を提供することである.
2022年2月8日にパートナーシップが発表されました
金宝虎買収会社(“金宝虎買収会社”)の設立の目的は、1つ以上の企業と合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または類似の業務合併を行うことである。金宝虎買収スポンサーLLC(“TGRスポンサー”)はこの提携企業の子会社であり、その設立の目的はTGRが最初の業務グループのために買収機会を探し、分析し、完備することである
TGRスポンサーとTGRは、2021年12月31日現在の年度からパートナーシップの財務諸表に統合されている。これにより#ドルが統合された
陳述の基礎
添付されていない監査中期総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“公認会計原則”)及び10-Q表案内及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、添付されている監査されていない中期総合財務諸表は、公認会計基準に従って作成された完全な年間財務諸表に必要なすべての開示を含まない。したがって、監査されていない中期連結財務諸表および関連付記は、共同企業の重要な会計政策およびその他に開示された要約が記載されている共同企業の2021年12月31日までの年度10-K報告書(“2021年10-K報告書”)とともに読まなければならない。一般パートナー管理層は、審査されていない中期総合財務諸表は公認会計基準に基づいて中期財務状況及び経営成果を公平に報告するために必要なすべての調整を含み、すべての調整は正常な経常的性質に属すると考えている。添付されている監査されていない中期総合財務諸表は、共同企業及びその合併子会社の勘定を含む。すべての重要な会社間残高と取引は合併で流された。どんな過渡期の業務結果も必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。
7
カタログ表
予算の使用
公認会計基準に従って組合企業の財務諸表を作成することは、財務諸表と付記中の報告の額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
細分化市場報告
このパートナーシップは運営と市場を細分化する。運営部門は企業の構成要素として定義されており、首席運営決定者は、資源をどのように割り当てるかを決定し、業績を評価する際に、企業の単独財務情報を定期的に評価する。パートナーシップの首席業務意思決定者は、パートナーシップ全体の財務情報に基づいて資源を割り当て、業績を評価する。
新冠肺炎の大流行と世界の石油天然ガス需要への影響
コロナウイルス(“新冠肺炎”)は依然として世界的な健康危機であり、新冠肺炎及びその変種の最終的な影響は依然としてかなりの不確定性が存在している。2021年と比べ、全世界の経済活動レベルはある程度改善され、エネルギー需要もある程度増加したが、新冠肺炎の影響は依然として予測できず、新ウイルス株の影響、新しい制限措置のリスク、及び有効な治療とワクチンの不確定性の実施に成功した。組合企業は関連状況が存在する可能性のある時間帯を合理的に推定できない、あるいはそれらが組合企業の業務、経営成果、財務状況或いはキャッシュフローに影響を与える程度である可能性がある。2021年以来、大口商品価格はすでに上昇している；しかし、新冠肺炎のさらなる負の影響は、このパートナーシップがその業務計画を調整する必要があるかもしれない。
新冠肺炎および石油と天然ガス市場の変動がパートナーシップの業務、キャッシュフロー、流動性、財務状況と運営結果に対する最終的な影響は、疫病の持続時間と範囲、世界経済低迷の持続時間と深刻度、石油輸出国組織、ロシアと他の原油生産国が世界の原油供給を管理する能力、企業と政府が疫病に対応する追加行動、経済低迷と原油需要の低下などの一連の要素に依存する。ウイルスに対する反応の速度と有効性，原油需給のバランスをとって原油定価を回復するのに要する時間である。価格が回復したにもかかわらず、サプライチェーン面の懸念を含め、我々の業務、従業員、運営に対する新冠肺炎の持続的な影響は、引き続き私たちの業界に影響を与え続けている。
ロシア/ウクライナ紛争
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入し、現在もウクライナに対する武力衝突に積極的に参加している。紛争と対応として実施された制裁は地域の不安定を招き、世界金融市場の激しい変動をもたらし、世界の石油需給の不確定性を含む世界経済と政治的不確定性を増加させ、これは逆に商品価格の変動性を増加させた。
付記2--主要会計政策の概要
重大会計政策
パートナーシップの重要な会計政策についての説明は、パートナーシップ2021年10-K表における連結財務諸表付記2、および以下に述べる項目を参照されたい。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、これらの政策またはこれらの政策の適用に実質的な変化はない.
整固する
共同企業は、1つのエンティティにおいて可変利益を有するかどうか、およびそのエンティティが可変利益エンティティ(“VIE”)であるかどうかを分析して、これらのエンティティを統合する必要があるかどうかを決定する。組合企業は潜在的可変利益を持つすべての実体に対して可変利益分析を行い、これらの実体は主に共同企業が発起人、普通パートナー或いは管理メンバーとしてのすべての実体、及び普通パートナー実体を含む
8
カタログ表
完全に共同企業が所有しているわけではない。組合企業が当該エンティティにおいて可変権益を有し、かつ当該エンティティがVIEである場合、組合企業が当該エンティティの主要な受益者であるか否か、及び合併が必要であるか否かを分析する。
それがエンティティ内に可変利益を有するかどうかを評価する際に、パートナーシップは、持分所有権およびそれがエンティティの発生と分配のリスクをどの程度吸収するか、およびエンティティに徴収される費用が慣例に適合するかどうか、サービスを提供するために必要な努力の程度に適合するかどうかを審査する。組合企業が徴収する費用は、(I)そのような費用が提供されるサービスに対する補償であり、そのようなサービスを提供するために必要な努力の程度に適合することを前提としており、(Ii)サービススケジュールは、通常距離を置いている同様のサービススケジュールに存在する条項、条件または金額のみを含み、(Iii)組合企業がその関連側を介して直接または間接的に保有する他の経済的利益と、適用可能な場合に共同制御される関係者によって所有される経済的利益とは、そのエンティティの損失を超える些細な金額を吸収しない、またはそのエンティティの利益を超える些細な金額を吸収しないことを前提とする。このような基準に対する評価は判断されなければならない。
VIEとして決定されたエンティティの場合、パートナーシップは、そのようなVIEの主な受益者であるかどうかを評価しなければならない。この決定を下すために，組合企業は実体における経済的利益を評価し，組合企業がVIEの活動を指導する権利があるかどうかを具体的に決定し，VIEの経済業績に最大限影響を与える権利があるかどうか，損失を負う義務があるか，あるいはVIEに大きな影響を与える可能性のある利益(“利益”)を獲得する権利があるかどうかを決定する。1つのエンティティから得られる利益が顕著であるか否かを判定する際に、組合企業は、当該実体の全体的な経済状況を考慮し、経済面での組合企業のシェアが顕著であるか否かを分析する。パートナーシップは分析に定性的要因を利用し，適用する場合には定量的要因を利用した.
パートナーシップはその主要な受益者であるVIEがパートナーシップの連結財務諸表に登録されている。第三者が所有する合併付属会社部分及び任意の関連活動は、総合貸借対照表中の非持株権益及び総合経営報告書中の非持株権益が占めるべき収益(損失)によって相殺される。
総合可変利息実体が信託形式で保有する投資
信託形式で保有する投資とは、総合特殊目的買収会社TGRがTGR初公開(定義付記3参照)により調達した資金のことである。これらのファンドは、米国債に投資する取引が活発な通貨市場基金が保有している。信託形式で保有されている投資は取引証券に分類され、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。これらの証券の公正価値変動による収益と損失は、他の収入(費用)に計上される--添付されている監査されていない中期総合経営報告書に信託口座中の有価証券が稼いだ利息。信託口座の保有投資の推定公正価値は、活発な市場の見積もりに基づいて決定されるため、付記5-公正価値計量で述べたように、公正価値階層の第1級に分類される。
償還可能な非持株権益
償還可能な非持株権益とは、TGRの初公開発売時に販売されたTGR A類普通株株式(付記3参照)を指し、TGR公衆株主がTGRによる初期業務合併時、またはTGRが業務合併または買収要約を完了できなかった場合に現金に償還することができる。償還可能な非持株権益は最初にその原始発行価格、発行コストと独立取引権証の初期公正価値を差し引いて入金される。帳簿価値は2022年9月30日のすべての償還価値に増加する。
付記3--買収、合弁、特殊目的買収会社
買収する
2021年12月7日，共同企業は明愛印税基金有限責任会社とそのある関連会社が所有するある子会社の全株式の買収(“礎石買収”)を完了し，総買収価格は約$であった
9
カタログ表
おおむね
合弁企業
2019年6月19日、この共同企業とジャンプSKR Capital Company、LLCと関連側Rivercrest Capital Partners、LPは合弁企業(合弁企業)を設立した。合弁企業における共同企業の所有権は
特殊用途買収会社
2021年7月29日、共同企業の特殊目的買収会社と子会社TGRは、S-1表登録声明を米国証券取引委員会に提出した。2022年2月8日、TGRはその初公募株(“TGR IPO”)を完成させた
TGR初公開に伴い、TGRが完成しました
またTGRも起こりました$
2021年5月、TGR初公募前にTGRスポンサーが支払いました
TGRにおける共同企業の持分の会計処理を決定する際、管理層は、TGRは、会計基準編纂テーマ810“合併”によって定義されたVIEであると結論した。VIEはリスクが存在する株式投資家が持株権の特徴を欠いている実体である。VIEは主要な受益者によって合併され、この受益者はVIEの活動を指導する権利があり、当該実体の経済業績に最も重大な影響を与える権利があり、また当該実体の損失を負担する義務があり、或いは当該実体から当該実体に対して重大な意義を持つ可能性のある利益を得る権利がある。TGRスポンサーはTGRの主な受益者です
10
カタログ表
その持分、TGRから利益を得るか、または損失を負担する義務、およびTGR経済表現に重大な影響を与える大部分の活動を指導する権力は、その業務合併のために目標を決定する権力を含む。したがって，TGRはTGRスポンサーを介して共同企業の財務諸表に組み込まれている.
得られた収益$
公衆単位所有者のTGR A類普通株の所有権は共同企業の償還可能な非持株権益を代表し、この権益は永久単位所有者権益以外に分類され、TGR A類普通株は公共単位所有者が業務合併について償還することができるからである。償還可能な非制御権益の帳簿額面は(I)償還可能な非持株資本がTGR純収益或いは損失及び分配に占める割合で増加或いは減少した初期帳簿額面或いは(Ii)償還価値の中で比較的に大きい者に等しい。場合によっては、TGR A類普通株の公衆単位所有者は、彼らが保有しているTGR A類普通株を償還し、比例して信託口座に償還する権利がある$
TGRがその会社にいなければ
2022年9月30日現在、パートナー関係は約
11
カタログ表
付記4-派生ツール
商品デリバティブ
このパートナーシップが行っている業務は石油と天然ガス市場の価格変化の影響を受けるようにしている。この組合は，その業務に関連する固有商品価格リスクを軽減するために，石油と天然ガス商品由来金融ツールを使用している。このようなツールは、可変価格から固定価格へのスワップ、無コスト項ループ、固定価格契約、および他の契約スケジュールを含むことができる場合がある。このパートナーシップは、各取引相手との純額決済手配を含む石油と天然ガスデリバティブ契約を締結する
2022年9月30日現在、提携企業の商品デリバティブ契約は固定価格交換からなり、この契約に基づいて、提携企業は契約の固定価格を受け取り、指定された期限内に契約数について取引相手に変動市場価格を支払う。組合企業は債務及び/又は優先株権益がその企業価値に占めるパーセンテージに基づいてその生産をヘッジする。2022年9月30日現在、これらの経済対沖約構成
組合企業の石油固定価格スワップ取引は契約期間カレンダー月の1日平均価格により決済され，その天然ガス固定価格スワップ取引は関連契約期間に対応する最初の隣接月先物契約の最終予定取引日に基づいて決済される。石油由来製品契約は来月に決済され、天然ガス由来製品契約は生産同月に決済される。共同企業商品デリバティブの公正価値変動は当期に損益が確認され、添付されていない中期総合経営報告書に収入純価値で報告されている。
金利が入れ替わる
2021年1月27日、このパートナーシップはシティバンクN.A.ニューヨーク(“シティバンク”)金利を$に固定しています
12
カタログ表
組合企業はその派生契約を会計上のヘッジに指定していない。公正価値変動には以下のものがある
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
派生ツールの初期公正価値 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
派生ツールの損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
デリバティブ決済で支払われた現金純額 | | | | | ||||||||
派生ツールの期末公正価値 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
以下の表は、示された期間におけるこの共同企業由来製品契約の公正価値を示す
九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
分類する | 貸借対照表位置 | 2022 | 2021 | |||||
資産： | ||||||||
流動資産 | 派生資産 | $ | — | $ | | |||
長期資産 | 派生資産 | — | | |||||
負債： | ||||||||
流動負債 | 派生負債 | ( | ( | |||||
長期負債 | 派生負債 | ( | ( | |||||
$ | ( | $ | ( | |||||
2022年9月30日現在、このパートナーシップの未平倉商品デリバティブ契約には、以下の内容が含まれている
石油価格が下落する
概念上の | 加重平均 | 射程(1バレル) | |||||||||
巻(Bbl) | 固定価格(1バレル) | ロー | 高 | ||||||||
2022年10月から2022年12月まで | | $ | | $ | | $ | | ||||
2023年1月から2023年12月まで | | $ | | $ | | $ | | ||||
2024年1月から2024年9月まで | | $ | | $ | | $ | | ||||
天然ガス価格交換
概念上の | 加重平均 | 範囲(MMBtuあたり) | |||||||||
音量(MMBtu) | 固定価格(MMBtuあたり) | ロー | 高 | ||||||||
2022年10月から2022年12月まで | | $ | | $ | | $ | | ||||
2023年1月から2023年12月まで | | $ | | $ | | $ | | ||||
2024年1月から2024年9月まで | | $ | | $ | | $ | | ||||
付記5-公正価値計量
組合企業は公正価値によってある資産と負債を計量と報告し、そしてすでに下記の公正価値等級を用いてその公正価値計量を分類と開示した。審査を経ていない中期総合貸借対照表に記載されている現金、石油、天然ガス及びNGL売掛金、売掛金及びその他の流動資産及び流動及び長期負債の帳簿価値は2022年9月30日及び2021年12月31日に公正価値に近く、その存続期間が短いため、変動金利は各報告期間の現行金利と比較している。したがって、以下ではこのような金融資産と負債については議論しない。
| ● | 第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整見積市場価格。 |
| ● | 第2レベル-非アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、または資産または負債の実質的に全体的な資産または負債期間内に直接または間接的に観察可能な投入。 |
| ● | 第3レベルである価格や推定モデルに基づいて計測を行い，これらのモデルは投入が観察不可能で公正価値計測に大きな意味を持つことを要求している(組合企業自身が公正価値を決定する際の仮定を含む)。 |
13
カタログ表
公正価値によって計量された資産と負債は、公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルによって分類される。組合企業はある具体的な投入が公平な価値計量の重要性に対する評価を判断し、資産或いは負債特有の要素を考慮する必要がある。組合企業は，移転を招いたイベントや環境変化が発生した報告期間が終了した場合に，価値階層間の移転を公平にすることを確認した。このパートナーシップは、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間、第1レベル、第2レベル、または第3レベル公正価値計量の間に何の移行もない。
信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、アクティブ市場の見積に基づいて決定されるため、公正価値レベルの第1レベルに分類される。この組合企業の商品デリバティブ及び金利スワップはいずれも第2級に分類されている。この組合企業の石油及び天然ガス固定価格スワップの公正価値は、公開市場で随時入手可能な資料、例えば石油及び天然ガス先物価格、変動要因及び割引率に基づいているか、又は活発な市場によって確認することができる。
以下の表は、公正価値レベルで公正価値の経常的に計量された組合企業の資産と負債について概説する
公正価値計量使用 | |||||||||||||||
レベル1 | レベル2 | レベル3 | 効果があります | 合計する | |||||||||||
2022年9月30日 | |||||||||||||||
資産 | |||||||||||||||
信託形式保有投資 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | |||||
負債.負債 | |||||||||||||||
商品デリバティブ契約 | $ | — | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | ( | |||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||
資産 | |||||||||||||||
金利交換契約 | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
負債.負債 | |||||||||||||||
商品デリバティブ契約 | $ | — | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | ( | |||||
付記6--石油と天然ガスの性質
石油と天然ガスの属性には以下のようなものがある
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | ||||
2022 | 2021 | |||||
石油と天然ガスの性質 | ||||||
証明された性質 | $ | | $ | | ||
未評価属性 | | | ||||
減算：減価償却、減価償却、減価償却 | ( | ( | ||||
石油と天然ガスの総性質 | $ | | $ | | ||
共同企業は定期的にすべての評価されていない物件が減値になる可能性があるかどうかを評価する。共同企業は個人をもとに財産を評価し，財産が個人にとって些細なものであれば集団として評価する.評価は、経済および市場条件、事業者の掘削意向、余剰レンタル期間、地質および地球物理評価、事業者の掘削結果および活動、明らかにされた埋蔵量の分配、および明らかにされた埋蔵量が割り当てられた場合、事業者開発の経済的可能性を考慮することを含む。明らかになった埋蔵量が存在するか否かを判定できるまで，未評価物件に関するコストは全コストプールには含まれていない.このような要因が減値を示す任意の期間内に、すべてまたは部分的な関連レンタルコストは、全額コストプールに移行し、その後、償却および全額コスト上限テストが行われる
14
カタログ表
2020年に何らかの外部要因を評価した後，共同企業は明らかにされた未開発(PUD)埋蔵量の開発期間に合理的な確実性がないことを確認したため，PUD埋蔵量は2022年9月30日または2021年12月31日までの総推定埋蔵量に計上されておらず，将来のPUD埋蔵量にも計上する予定はない。
パートナー関係ができた
7-レンタル証書を付記する
共同企業のリースは基本的に固定支払期限のある長期経営リースであり，2029年6月に終了する。共同企業の使用権(“ROU”)経営リース資産はリース期間内に標的資産を使用する権利を代表し，その経営リース負債はリース金の支払い義務を代表する。運営リース資産及び経営リース負債は添付の審査を経ていない中期総合貸借対照表に計上される。短期経営賃貸負債は他の流動負債に計上される。2022年9月30日までの加重平均残存期間は
運営リース資産と負債はいずれもレンタル期間内の残り賃貸支払いの現在値で確認されており、レンタル奨励は含まれていません。組合企業のリースは容易に確定できる隠れ金利を提供しないため、組合企業はその逓増借入金利に基づく割引率を使用し、増加借入金金利は保証循環信用手配中の現有の情報によって確定される。逓増借款金利は、パートナーシップが類似期間内に担保方式で借金した推定金利を反映しており、その額は経済環境下での賃貸支払いに相当する。レンタル経営のための加重平均割引率は
経営リース費用はリース期間の直線基礎で確認し、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査されていない中期総合経営報告書における一般と行政費用を計上します。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の運営リース総支出は#ドル
現在、パートナーシップはレンタルを運営する最も実質的な契約手配に分類されており、運営のための主要なオフィス空間である
2022年9月30日までの今後の最低レンタル約束は以下の通りです
合計する | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | その後… | |||||||||||||||
賃貸借契約を経営する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
差し引く：推定利息 |
| ( |
| ||||||||||||||||||
合計する | $ | |
| ||||||||||||||||||
注8--長期債務
2022年6月7日、本組合は、本組合が既存の信用協定の第3号改正案(“第3次信用協定改正案”)、改正日を2017年1月11日(2018年7月12日の信用協定の第1号改正、及び2020年12月8日までの信用協定の第2号改正案、及びその日までに他の方法で改正又は修正した“信用協定”及び“第3次信用協定改正”改正された信用協定、“改正された信用協定”)を締結し、組合企業のいくつかの子会社を保証者とする。出向先は当事者であり，シティバンクは行政代理人である。
第三項信用協定修正案は、(I)改正信用協定の優先保証循環信用手配(“信用手配”)下の選択負担総額を増加させ、及び(2)信用手配下の借入基数を増加させ、いずれの場合も$
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カタログ表
利子期限，それに固定信用利差調整
改正された信用協定には様々な肯定的、否定的、財政維持契約が含まれている。当該等の契約は、組合企業の追加債務の発生又は保証、組合企業の有限パートナーの権益を代表する共通単位(“共通単位”)及び運営会社の共通単位(“OpCo共通単位”)の分配、償還又は買い戻し、いくつかの投資及び買収、いくつかの留置権の発生又はその存在の許可、連合会社と特定のタイプの取引、他の会社との合併又は合併、並びに資産の譲渡、売却又はその他の方法で資産を処分する能力を制限する。改訂された信用協定には契約も盛り込まれており、組合企業に以下の財務比率を維持することを要求したり、組合企業がこれらの比率を遵守できない場合にはその債務を減少させる：(I)債務とEBITDAXの比は超えない1.0まで；および(Ii)流動資産対流動負債の比率が低下しない to 1.0. 改訂された信用協定にも常習的な違約事件が掲載されており、不払い、契約違反、重大な誤り陳述、交差違約、破産及び制御権変更を含む
2022年9月30日までの9ヶ月間、パートナーシップが追加的に借り入れられました
2022年9月30日まで、保証循環信用手配下の借金はSOFRで利息、保証金は
2021年12月31日以降、1週間と2ヶ月でドルLIBOR設置が停止発表され、イギリス金融市場行動監視局は銀行に2023年6月30日以降に残りドル設定のLIBOR金利を提出するよう説得または強要しようとしている。それに応じて、パートナーシップの保証循環信用手配は、LIBORの代わりにニューヨーク連邦準備銀行が公表したSOFRを使用することに移行した
注9--第一選択単位
2018年7月、共同企業が私募を完了
2020年2月12日、共同企業が償還を完了
2021年7月7日、共同企業が償還を完了
2021年12月7日，共同企業は余剰資産の償還を完了した
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カタログ表
単位数はA系列優先株の償還日の帳簿価値および利益転換機能の余剰内在価値よりも大きく，配当配分を$とした
2022年9月30日と2021年12月31日まで
付記10--単位所有者の権益と共同分配
共同企業は有限パートナーの利益を代表する単位を発表した。2022年9月30日までにこのパートナーシップは
2021年11月，共同企業は引受の公開発行を完了した
以下の表にパートナーシップ共通単位数の変化をまとめる
公共部門 | ||
2021年12月31日の残高 | | |
Bクラス単位の改装 | | |
A&R LTIPにより発行される汎用単位(1) | | |
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | ( | |
制限単位を受けていない | ( | |
2022年9月30日の残高 | |
| (1) | 金ベル版税GPによると、LLC 2017はある従業員、役員、コンサルタントに付与された制限単位を含む長期インセンティブ計画2022年2月24日。 |
以下の表は、本報告に記載されている間に一般パートナー取締役会(“取締役会”)によって承認された一般単位現金分配に関する情報を示す
1件あたりの金額 | 日取り | 職場所持者 | 支払い | ||||||
公共部門 | 発表しました | 日付を記録する | 日取り | ||||||
Q1 2022 | $ | | April 22, 2022 | May 2, 2022 | May 9, 2022 | ||||
Q2 2022 | $ | | 2022年8月3日 | 2022年8月15日 | 2022年8月22日 | ||||
Q3 2022 | $ | | 2022年11月3日 | 2022年11月14日 | 2022年11月21日 | ||||
Q1 2021 | $ | | April 23, 2021 | May 3, 2021 | May 10, 2021 | ||||
Q2 2021 | $ | | July 23, 2021 | 2021年8月2日 | 2021年8月9日 | ||||
Q3 2021 | $ | | 2021年10月22日 | 2021年11月1日 | 2021年11月8日 | ||||
以下の表にパートナーシップBクラス単位数の変化をまとめる
B類単位 | ||
2021年12月31日の残高 | | |
Bクラス単位の改装 | ( | |
2022年9月30日の残高 | |
発行されたBクラス単位ごとに
クラスBはOpCo共有ユニットと一緒に同数のパートナーシップ共有ユニットに交換することができる.
17
カタログ表
付記11--普通単位当たり収益(損失)
共通単位あたりの基本利得(損失)の計算方法は，共通単位に帰属する純利益(損失)をその期間未償還の共通単位の重み付き平均で割る.適用時には，一般単位あたりの純収入(損失)は，組合企業A&R LTIP(付記12参照)によってその従業員，取締役およびコンサルタントに付与された未帰属制限単位，およびB類単位に変換可能であることに適用される。組合企業は、“転換”の方法を用いて、B類未清算単位(および金ベルロイヤル組合会社の対応単位)を交換する潜在的希薄化効果を決定し、在庫株方法を用いて、組合企業の長期譲渡計画によって付与された未補償制限単位の潜在的希薄化効果を決定する。組合会社は2段階の方法を用いないが，共同会社の長期投資計画の下で付与されたB類単位と帰属していない制限単位は非参加証券であるためである。
以下の表は，共通単位ごとの希薄利得(損失)を計算する際に用いる重み付き平均未償還共通単位の計算方法をまとめたものである
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
Kimbell Royalty Partners、LP一般単位の純収入によるものです | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
キンベルトラ買収会社の非制御的権益を増加させる | — | — | ( | — | ||||||||
金ベルトラ買収会社が償還可能な非持株権益を増加させた後、金ベル皇室組合会社の普通株の純収入 | | | | | ||||||||
金ベルトラ買収会社が償還可能な非持株権益を増加させた後、金ベルロイヤル組合会社の普通株の純収益に帰することができる | | | | | ||||||||
未完成の公共事業単位の加重平均： | ||||||||||||
基本的な情報 | | | | | ||||||||
希釈性証券の影響： | ||||||||||||
B類単位 | | | | | ||||||||
制限された単位 | | | | | ||||||||
薄めにする | | | | | ||||||||
金ベル皇室組合の共同部門の純収入に起因しています | ||||||||||||
基本的な情報 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
薄めにする | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
全B単位を通常単位に換算することと、在庫株方法を用いて計算した未帰属制限単位の単位を含む2022年と2021年9月30日までの3カ月と9カ月までの1株当たり純利益を算出する。
付記12--単位で計算される報酬
On May 18, 2022, 同組合は、改訂·再改訂された金ベル版税GP，LLC 2017長期インセンティブ計画(“A&R LTIP”)を承認した組合単位所有者特別会議(“特別会議”)を開催したA&R LTIPにより，発行資格のある汎用ユニット数が増加した
18
カタログ表
罰金率を見積もり、没収が発生した場合に賠償コストの没収状況を説明します。コンサルタントの報酬費用は、従業員や役員の報酬費用の処理方法と同じだ。
制限されたユニットに関する割当ては，パートナーシップが共通ユニットへの割当てと同時に支払う.共同企業の制限単位の公正価値A&R LTIPによると，組合企業の従業員，役員，コンサルタントの報酬は，組合企業共通単位を利用してそれぞれ付与日の市場価値によって決定される。以下の表に，このパートナーシップが付与されていない制限単位の要約を示す
重みをつける |
| 重みをつける | |||||
平均値 | 平均値 | ||||||
授与日 | 残り | ||||||
公正価値 | 契約書 | ||||||
職場.職場 | 単位ごとに | 用語.用語 | |||||
2021年12月31日に帰属していません | | $ | |
| |||
賞をもらう | | | — | ||||
既得 | ( | | — | ||||
没収される | ( | | — | ||||
2022年9月30日に帰属していない | | $ | |
| |||
付記13--所得税
組合企業の所得税準備金は，推定された年間有効税率に離散項目を加えて計上されている。この組合員が記録した所得税の割引は#ドルです
付記14--関連先取引
同組合会社は現在、BJF特許権使用料LLC(“BJF特許権使用料”)及びK 3特許権使用料LLC(“K 3特許権使用料”)とそれぞれ締結し、これにより、彼ら及び金ベル運営会社は組合企業に管理、行政及び運営サービスを提供する管理サービス契約を金ベル運営会社と締結している。また，それぞれのサービス契約により，共同発起人の関連会社は，共同企業に買収機会を決定，評価，推薦し，このような買収の条項について交渉することができる.キンベル運営会社とこのような他のエンティティそれぞれのサービス協定に基づいて支払う金は、パートナーシップ単位所有者に共通単位で割り当てることができる現金額を減少させる
キンベル運営会社は以前、釘子湾特許権使用料有限責任会社(“釘子湾特許権使用料”)とダンカン管理会社(“ダンカン管理”)とサービス契約を締結した。2022年2月18日から、金ベル運営会社は釘子湾特許権使用料会社とダンカン管理会社と協定を締結し、このようなサービスプロバイダのサービス契約を終了した。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に
TGRが初めて公募した日から，TGRは共同企業に共同$を支払うことに同意した
19
カタログ表
付記15--支払引受及び又は事項
正常な業務過程において、組合企業はある鉱物の所有権或いは最も重要な特許権使用料権益面積に関する相違に遭遇する可能性がある。経営陣は、共同企業が2022年9月30日までの財務状況、経営結果または流動資金に実質的な影響を与える法律、環境またはその他の約束や意外な状況を知らない。
付記16--その後の活動
パートナーシップは、監査されていない中期連結財務諸表を作成する際に、2022年9月30日以降に発生した事件を評価した。
分配する
2022年11月3日、取締役会は四半期現金配分を$と発表した
パートナーシップについては$
20
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下にfの議論と分析を示す財務条件がないNと演算結果読むべきだ当社が監査を受けていない中期総合財務諸表とその付記とともに、本四半期報告10-Q表(本“四半期報告”)に掲載されているまた，2021年12月31日までの年次報告Form 10−K(“2021年Form 10−K”)に含まれる監査済み財務諸表とその付記を行った。
文意には別の指摘があるほか、“金ベル皇室パートナーシップ会社”“パートナーシップ会社”については、 “we” or “us” キンベルロイヤル共同会社とその子会社を参考にしてください。“運営会社”や“運営会社”といえば、キンベルロイヤル運営有限責任会社を指す。言及された“一般パートナー”とは、金ベル皇室有限責任会社を意味する。“スポンサー”とは、パートナーシップ創業者のベン·J·フォットソン、ロバート·D·ラフナス、ブレット·G·テイラー、ミッキー·S·ウェインの付属会社のこと。“貢献者”に言及するとは、スポンサーの特定の付属機関を含む、何らかの鉱物および特許使用料の利益を直接または間接的にパートナーシップに貢献するすべての実体および個人を意味する。
前向きな陳述に関する警告的声明
この四半期報告書のいくつかの陳述と情報は展望的な陳述を構成するかもしれない。展望性陳述は私たちの現在の予想を提供し、経営結果或いは財務状況の予測、或いは未来の事件の予測を含む。“可能”、“仮定”、“予測”、“立場”、“予測”、“戦略”、“予想”、“予定”、“計画”、“推定”、“予想”、“信じ”、“プロジェクト”、“予算”、“潜在的”または“継続”などの言葉、および同様の表現は、前向き陳述を識別するために使用される。それらは使用された仮定または既知または未知のリスクまたは不確実性の影響を受ける可能性がある。したがって、どんな展望的な陳述も保証されない。このような展望的な陳述を考慮する時、あなたは本四半期の報告書のリスク要素と他の警告的な陳述を肝に銘じなければならない。実際の結果は大きく異なるかもしれない。どんな前向きな陳述にも過度に依存しないように注意します。あなたはまた、このようなすべての要因を予測または決定することは不可能であり、以下のリストをすべての潜在的リスクおよび不確実性の完全な陳述と見なすべきではないことを理解すべきである。将来の収入や経営業績に対する当社の予想に関するすべてのコメントは、将来の事業や買収の潜在的な影響を含まない既存事業に対する当社の予測に基づいています。私たちの実際の結果がこれらの前向きな陳述予想の結果と大きく異なる可能性がある要素は：
| ● | 私たちは私たちの備蓄を代替することができます |
| ● | 私たちは資産や業務の買収を行い、完備し、統合し、任意の買収のメリットや影響、または任意の買収のタイミング、最終買収価格または完成を実現することができる |
| ● | 私たちがビジネス戦略を遂行する能力は |
| ● | 石油、天然ガス、天然ガス液体(“NGL”)は、以下のメンバー間の行動または紛争の結果を含む価格変動を実現している石油輸出国機構(OPEC)やその他の外国石油輸出国; |
| ● | 私たちの不動産の生産レベルは |
| ● | 私たちの不動産事業者の掘削と完全な活動レベルは |
| ● | 私たちは決定された掘削場所、総水平井、掘削在庫、そして私たちの不動産と買収を求めている物件の埋蔵量推定を予測することができます |
| ● | 地域の需給要因、生産遅延、または中断 |
| ● | 連邦政府および他の規制機関が審議し評価しているエネルギーおよび環境提案、資本市場の疲弊、または持続的なコロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行および関連政府行動が金融市場および世界の経済活動に与える持続的かつ潜在的な影響を含む業界、経済、商業または政治的条件 |
| ● | テロの持続的な脅威と、現在のロシアとウクライナの間の紛争のような軍事と他の行動および武力衝突の影響 |
21
カタログ表
| ● | 大口商品価格、低下曲線、その他の不確実性の変化のため、私たちの備蓄推定を修正した |
| ● | 減価費用が当社の財務諸表に与える影響 |
| ● | 石油と天然ガス産業、特に鉱物と特許使用料産業の競争 |
| ● | 私たちの不動産事業者は開発と探査事業に必要な資金や融資を得る能力を持っている |
| ● | 権利を取得した財産の所有権の欠陥 |
| ● | 掘削プラットフォーム、完成者、設備、原材料、用品、油田サービスまたは人員の獲得可能性または費用； |
| ● | 私たちの不動産経営者の業務用水の制限や用水が可能である |
| ● | 交通施設の利用可能性 |
| ● | 私たちの不動産経営者は適用された政府の法律法規を遵守し、許可と政府の承認を得る能力 |
| ● | バイデン政府の提案と最近の気候変動対策に重点を置いた行政命令を含む、環境、水力圧裂、税法、その他の石油·天然ガス業界に影響を与える事項に関する連邦と州立法と規制イニシアティブ |
| ● | 将来の経営実績 |
| ● | 探査開発掘削の将来性、在庫、プロジェクト、方案 |
| ● | 私たちの不動産経営者が直面している経営の危険は |
| ● | 不動産経営者は科学技術の進歩に追いつく能力を持っている |
| ● | アメリカ連邦所得税法の不確実性には、私たちの将来の収入と分配の処理が含まれている |
| ● | 私たちは財務報告書と開示制御と手続きに対して効果的な内部統制の能力を維持する |
| ● | 金宝虎買収会社(“金宝タイガー買収会社”)は、適切な1つ以上の目標業務を選択し、目標と拘束力のある合意を達成し、その初期業務合併を達成する能力と、その初期業務合併を達成するために必要な融資を得る能力と、 |
| ● | TGRは、その初期トラフィックの組み合わせのために選択された任意の1つまたは複数のターゲットビジネスの全体的な表現および成功状況である。 |
これらの要因は，2021年のテーブル10−Kの“項目1 A”でより詳細に議論されている。リスク要因“第1部及び第7項に記載されている”経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析“は、第2部及び本四半期報告の他の部分に掲載されている。前向き陳述に過度に依存しないことを読者に戒め，これらの陳述は本稿の発表日までであることのみを説明している。私たちは、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、前向きな陳述をした後に、任意の前向きな陳述を公開または修正する義務はない。すべての前向き陳述は，前述の警告的声明のすべての内容に明確に限定されている.
概要
私たちはデラウェア州の有限組合企業で、2015年に設立され、アメリカ各地の石油と天然ガス資産の鉱物と特許権使用料の権益を持って買収した。2018年9月24日から、私たちは会社として米国連邦所得税を課税することを選択した。鉱物と特許使用料権益の所有者として、私たちは石油、天然ガス、および関連NGL生産から得られた収入の一部を、生産後の費用と税収を差し引いて、私たちの利益のある土地から一部の収入を得る権利がある。掘削や完井コスト、レンタル運営費、油井の生産寿命終了時の封じ込めや廃棄コストに資金を提供する義務はありません。私たちの主な業務は
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カタログ表
第三者の買収，我々のスポンサー，貢献者，および我々の権益を持つ物件の運営権益所有者の持続的な発展による有機的な成長を実現し，単位所有者により多くの現金分配を提供することを目標としている。
2022年9月30日まで、私たちは約1140万エーカーの鉱物と特許権使用料の権益、及び約470万エーカーの最高特許権使用料の権益を持っており、その中の約62%の総エーカーは二畳紀盆地、中大陸とバケン/ウィリストン盆地に位置する。私たちはこれらのコストを負担しない権益を総称して私たちの“鉱物と特許使用料権益”と呼ぶ。2022年9月30日現在、私たちの鉱物および特許権使用料の権益に拘束された土地の99%以上が、100%の私たちの最も重要な特許使用料権益を含む運営権益所有者に賃貸され、基本的にこれらのすべての賃貸契約は生産によって保有されている。私たちの鉱物と特許使用料権益はアメリカ大陸の28州と各主要な陸上盆地に分布しており、12.2万個を超える総油井の所有権を含み、その中には二畳紀盆地の4.6万個以上の油井が含まれている。
次の表は、2022年9月30日までのアメリカ盆地と生産区の所有権と、私たちが鉱物または特許権使用料の権益を持っている油井の情報をまとめています
1日平均 | ||||||||
生産する | ||||||||
盆地や産地 | 総栽培面積 | 純栽培面積 | (Boe/d)(6:1)(1) | 井戸の数 | ||||
二畳紀盆地 | 2,935,371 | 23,560 | 2,431 | 46,933 | ||||
中大陸 |
| 5,369,358 | 44,310 | 1,801 | 19,118 | |||
ヘエンスビル |
| 1,428,907 | 7,919 | 4,189 | 16,065 | |||
アパラチア | 741,354 | 23,203 | 1,850 | 3,818 | ||||
バケン |
| 1,640,077 | 6,138 | 846 | 5,180 | |||
鷹フォード |
| 624,148 | 6,730 | 1,762 | 3,930 | |||
ロッキー山脈 |
| 74,152 | 1,036 | 847 | 12,502 | |||
他にも |
| 3,232,561 | 36,693 | 1,259 | 15,353 | |||
合計する |
| 16,045,928 | 149,589 | 14,985 | 122,899 |
| (1) | “Btu当量”生産量は、石油当量に基づいて、石油と天然ガスとの間の価格や価値関係を反映しない近似的なエネルギー当量に基づいている1バレル当たり“石油当量”6立方メートル天然ガスの換算係数を用いて表される。2021年10-K表の“商業-石油と天然ガスデータ-明らかな埋蔵量-明らかになった埋蔵量要約”を読んでください。 |
次の表は、2022年9月30日現在、鉱物または特許使用料の権益を持っている掘削済みですが、未完成の油井(DUC)の数と面積で許容される位置の情報をまとめています
盆地又は産地(1) | あひる | 総許可証 | メッシュDucs | 純許可証 | ||||
二畳紀盆地 | 299 | 265 | 1.04 | 0.87 | ||||
中大陸 |
| 118 | 40 | 0.24 | 0.07 | |||
ヘエンスビル |
| 93 | 36 | 0.64 | 0.25 | |||
アパラチア | 4 | 12 | 0.02 | 0.02 | ||||
バケン |
| 90 | 125 | 0.10 | 0.78 | |||
鷹フォード |
| 62 | 77 | 0.40 | 0.80 | |||
ロッキー山脈 |
| 16 | 20 | 0.03 | 0.18 | |||
合計する |
| 682 | 575 | 2.47 | 2.97 |
| (1) | 上表はDUCと許容位置のみを表しており，DUCや許容位置が将来生産井として開発されることは保証されていない。 |
最新の発展動向
金宝虎買収会社の初公募株
2021年7月29日、我々が新たに設立した特殊目的買収会社及びその子会社TGRは、S-1表登録説明書を米国証券取引委員会に提出した。2022年2月8日に、TGRは、引受業者が超過配当権を全面的に行使するために追加発行された3，000，000単位、単位当たり10.00元を含む23，000，000単位(各“単位”および総称して“単位”)の初公開発売(“TGR IPO”)を完了した
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カタログ表
約2.3億ドルで、約1270万ドルの発行コストが発生し、その中には810万ドルの繰延引受手数料が含まれている。各単位はA類普通株と半分の引戻し可能な株式証明書を含む。1部の完全な株式承認証は1株11.50ドルの価格でA類普通株として行使することができる。私たちの経営陣のいくつかのメンバーと取締役会のメンバーはTGRスポンサーのメンバーだ。TGR成立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務合併(“業務合併”)である。TGR管理ファイルの条項によると、TGRは15ヶ月(または場合によっては最大21ヶ月)で業務合併を完了し、TGR IPO終了から計算される
TGR初公募の終了について、TGRはTGR保証人への1，410万件の私募株式証明書(“私募株式承認証”)の売却を完了し、私募株式証1部あたりの購入価格は1，00ドル、得られた株式収入は1，410万ドルであった。各個人配給株式権証は行使でき、11.50ドルでTGR A類普通株を購入することができる。
2021年5月、TGR初公開株の前に、TGR保証人は、(I)5，750，100株のTGR B類普通株、1株当たり0.0001ドル(“TGR B類普通株”)、および(Ii)2，500株のTGR A類普通株、額面0.0001ドル(“TGR A類普通株”)と引き換えに25，000ドルを支払った。また，TGRは2021年5月に金宝虎運営会社(“TGR Opco”)に25，000ドルを支払い，TGR Opco 2，500個のAクラス単位を発行した.同様に、TGRスポンサーは、1，000ドルおよび5，750，000個のB単位のTGR Opcoと交換するために、2021年5月にTGR Opcoの100個のA単位を獲得した。TGR OpcoのBクラス普通株と対応する数のBクラス単位(またはそのようなBクラス単位は，変換されたTGR OpcoのAクラス単位)を総称して“創設者株式”と呼ぶ.1対1に基づいて業務合併を完了した後、作成者の株式はTGR A類普通株に交換できるが、何らかの調整が必要である。ある分配権を除いて，TGR OpcoのAクラス単位はBクラス単位とほぼ類似しており，株主投票を提出したすべての事項に1つのカテゴリとして投票する権利がある.
我々がTGRの株式の会計処理を決定したとき、管理層は、TGRは、会計基準編纂テーマ810“合併”によって定義された可変利益エンティティ(“VIE”)であると結論した。VIEはリスクが存在する株式投資家が持株権の特徴を欠いている実体である。VIEは主要な受益者によって合併され、この受益者はVIEの活動を指導する権利があり、当該実体の経済業績に最も重大な影響を与える権利があり、また当該実体の損失を負担する義務があり、或いは当該実体から当該実体に対して重大な意義を持つ可能性のある利益を得る権利がある。TGRキーパーは、TGRの主要な受益者であり、その株式を通じてTGRの利益を得る権利があるか、またはTGRの損失を負担する権利があり、その業務合併のための目標を決定することを含むTGRの経済表現に重大な影響を与える大部分の活動を指導する権利があるからである。したがって、TGRは私たちの財務諸表に完全に組み込まれている。
2022年9月30日現在、私たちはTGRの普通株の約20%を持っており、TGRの純損失と純資産は私たちの財務諸表と連結されています。残りの約80%のTGR総合純損失と純資産、すなわちTGRの公衆株主はTGR普通株を持って保有するTGR経済権益のパーセンテージを通じて、償還可能な非持株権益に割り当てられた。TGRとTGRスポンサーとの間のすべての取引および関連する財務諸表の影響は、合併で除去される。
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カタログ表
四半期発行部数
取締役会は2022年11月3日、2022年9月30日までの四半期において、有限パートナーの共同企業における有限パートナー権益を代表する普通株(“普通株”)と運営会社普通株(“OpCo普通株”)の四半期現金配分をそれぞれ0.49ドルと0.509479ドルと発表した。2022年11月21日現在の2022年11月14日終値時点で登録されている一般単位所持者とOpCo一般単位所有者に割り当てを支払う予定である
私たちにとって、OpCo公共単位割り当ての0.019479ドルは、2022年第3四半期に納めた税金に対応しています。運営会社の有限責任会社の合意によると、運営会社は私たちが支払った連邦所得税を精算しません。
事業環境
新冠肺炎の大流行と世界の石油天然ガス需要への影響
新冠肺炎は依然として世界的な健康危機であり、新冠肺炎及びその変種の最終的な影響は依然としてかなりの不確定性が存在する。2021年と比べ、全世界の経済活動レベルはある程度改善され、エネルギー需要もある程度増加したが、新冠肺炎の影響は依然として予測できず、新ウイルス株の影響、新しい制限措置のリスク、及び有効な治療とワクチンの不確定性の実施に成功した。組合企業は関連状況が存在する可能性のある時間帯を合理的に推定できない、あるいはそれらが組合企業の業務、経営成果、財務状況或いはキャッシュフローに影響を与える程度である可能性がある。2021年以来、大口商品価格はすでに上昇している；しかし、新冠肺炎のさらなる負の影響は、このパートナーシップがその業務計画を調整する必要があるかもしれない。
新冠肺炎および石油と天然ガス市場の変動がパートナーシップの業務、キャッシュフロー、流動性、財務状況と運営結果に対する最終的な影響は依然として、疫病の持続時間と範囲、世界経済低迷の持続時間と深刻度、オペック、ロシアと他の原油生産国が世界の原油供給を管理する能力、企業と政府が疫病に対応する追加行動、経済低迷と原油需要の低下などの一連の要素に依存する。ウイルスに対する反応の速度と有効性，原油需給のバランスをとって原油定価を回復するのに要する時間である。価格が回復したにもかかわらず、サプライチェーン面の懸念を含め、我々の業務、従業員、運営に対する新冠肺炎の持続的な影響は、引き続き私たちの業界に影響を与え続けている。新冠肺炎の大流行に関連するリスクのさらなる検討については，第1部第1 A項“リスク因子”が見られた。2021年のテーブル10-Kにおけるリスク要因
ロシア/ウクライナ紛争
2022年2月、ロシアはウクライナに侵入し、現在もウクライナに対する武力衝突に積極的に参加している。紛争と対応として実施された制裁は地域の不安定を招き、世界金融市場の激しい変動をもたらし、世界の石油需給の不確定性を含む世界経済と政治的不確定性を増加させ、これは逆に商品価格の変動性を増加させた。
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カタログ表
大口商品の価格と需要
石油と天然ガス価格は歴史的に不安定であり、未来も変動し続けるかもしれない。上述したように、新冠肺炎の発生とオペックの各種声明による需給不均衡は、米国の一部の地域で2021年2月に経験した冬の嵐、および現在のロシアとウクライナの間の衝突により、石油と天然ガスの価格変動が激化している。次表に米国エネルギー情報庁(“EIA”)が報告した各時期のこのような変動性を示す。
2022年9月30日までの9ヶ月間 | 2021年9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
高 |
| ロー | 高 |
| ロー | |||||||
石油(ドル/バレル) | $ | 123.64 | $ | 75.99 | $ | 75.54 | $ | 47.47 | ||||
天然ガス(ドル/MMBtu) | $ | 9.85 | $ | 3.73 | $ | 23.86 | $ | 2.43 | ||||
2022年10月28日、西テキサスにおける質原油の公表価格は1バレル87.85ドル、Henry Hub天然ガススポット市場価格は1バレル5.02ドルであった。
環境影響評価の報告に基づき，石油と天然ガスの1日平均価格を表に示す。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||||
石油(ドル/バレル) | $ | 93.06 | $ | 70.58 | $ | 98.96 | $ | 65.05 | |||||
天然ガス(ドル/MMBtu) | $ | 8.03 | $ | 4.35 | $ | 6.74 | $ | 3.61 | |||||
掘削機の数
私たちの土地での掘削は私たちの土地をレンタルする探査と生産会社に依存している。したがって、私たちは私たちの土地の既存と未来のレンタルと掘削活動を決定するために掘削機の数を監視する。
ベックヒューズ米国回転ドリル数は2022年9月30日現在、現役陸上掘削機745台に大幅に増加しているが、2021年9月30日は現役陸上掘削機513台となっている。2022年9月30日までの現役陸上掘削プラットフォーム745台は、2022年6月30日の730個の現役陸上掘削プラットフォームより2.1%増加した。掘削機数の全体的な増加は主に石油と天然ガス価格の改善及び全体的な供給不足による石油と天然ガス市場の増加によるものである。
図に示す時期に当方の海域で作業している現役掘削プラットフォーム数を米国盆地と産油区別にまとめた
九月三十日 | ||||
盆地や産地 | 2022 | 2021 | ||
二畳紀盆地 | 39 | 24 | ||
中大陸 | 9 | 10 | ||
ヘエンスビル | 18 | 16 | ||
アパラチア | 1 | — | ||
バケン | 4 | 5 | ||
鷹フォード | 6 | 5 | ||
ロッキー山脈 | 1 | — | ||
他にも | 1 | — | ||
合計する | 79 | 60 | ||
私たちの収入源は
私たちの収入は、私たちが事業者から得た石油、天然ガス、天然ガス生産に基づく販売の特許権使用料と、加工過程で天然ガスから抽出された天然ガスの販売から来ている。販売量の変化や大口商品価格の変化により、私たちの収入は時期によって著しく異なる可能性があります。
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カタログ表
次の表に以下の時期の収入内訳を示します
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | |||||||
特許使用料収入 | ||||||||||||
石油販売 | 43 | % | 47 | % | 46 | % | 49 | % | ||||
天然ガス販売 | 48 | % | 39 | % | 43 | % | 37 | % | ||||
NGL販売 | 9 | % | 11 | % | 10 | % | 11 | % | ||||
賃貸配当金その他の収入 | — | % | 3 | % | 1 | % | 3 | % | ||||
100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||||
私たちは、私たちの鉱物と特許使用料権益から生産される石油と天然ガスの一部の販売価格を予め決定するために、2024年9月まで続く石油と天然ガス商品由来協定を締結した。
非公認会計基準財務指標
調整されたEBITDAと公共単位割当てに利用可能な現金
調整されたEBITDAおよび公共単位の割り当てに利用可能な現金は、我々の財務諸表の管理層および外部ユーザ(例えば、業界アナリスト、投資家、融資者、および格付け機関)によって補完的な非GAAP財務指標として使用される(以下に定義する)。調整後のEBITDAと公共部門分配に利用可能な現金は有用であると信じており，我々の経営業績をより効率的に評価し，我々の経営期間の結果を我々の融資方式や資本構造と比較することができるからである。また，管理層は，割り当てられたキャッシュフローを単位保持者に支払うために利用可能なキャッシュフローを調整したEBITDAを用いて評価する.
調整されたEBITDAを純収益(損失)，減価償却と損失費用の控除，利息支出，所得税，非現金単位による報酬，派生ツールによる未実現損益，連属会社の現金分配，連属会社の持分収入(損失)，売却資産の損益とVIEの経営影響と定義し，一般と行政費用および利息収入を含む。調整後のEBITDAは，米国公認会計原則(“GAAP”)によって決定された純収益(損失)を測る指標ではない。これらの項目を調整後EBITDAの純収益(損失)から除外したが，これらの金額は我々の業界内の会社間で大きく異なる可能性があるため，資産の会計方法や帳簿価値，資本構造，資産買収方法に依存する。調整後EBITDAに含まれないいくつかの項目は、会社の財務業績を理解して評価する重要な構成要素であり、例えば、会社の資本コストや税収構造、および減価償却資産の歴史的コストであり、これらは調整後EBITDAの構成要素ではない。共通単位で分配可能な現金を，調整EBITDA，債務返済に必要な現金および取締役会が適切と考える可能性のある他の契約責任，税務責任，固定費用および将来の運営または資本に必要な準備金と定義する
調整されたEBITDAおよび共通単位の分配に使用可能な現金は、純収益(損失)、石油、天然ガスおよびNGL収入、経営活動によって提供される純現金流量、または公認会計基準に基づいて報告された財務業績または流動性の任意の他の測定基準の代替品とみなされてはならない。調整後EBITDAと通常単位割当てに利用可能な現金の計算は，他社の他の類似見出し測定基準と比較できない可能性がある。
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カタログ表
以下の表に調整後のEBITDAと共通単位で分配可能な現金と経営活動が提供する純収入と純現金の入金を示し，これは我々が最も直接比較可能なGAAP財務指標であり，示した期間(監査なし)である。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
純収入と調整されたEBITDAと共通単位で分配可能な現金とを照合する | ||||||||||||
純収入 | $ | 43,845,114 | $ | 7,466,496 | $ | 95,546,524 | $ | 11,714,289 | ||||
減価償却と損耗費用 | 11,326,791 |
| 8,828,517 | 33,359,915 | 25,076,429 | |||||||
利子支出 | 3,667,534 |
| 2,495,465 | 9,868,679 | 6,692,263 | |||||||
関連会社からの現金分配 | — | 174,636 | 385,326 | 664,916 | ||||||||
所得税(福祉)費用 | (224,883) | — | 1,850,357 | — | ||||||||
EBITDA | 58,614,556 |
| 18,965,114 | 141,010,801 | 44,147,897 | |||||||
単位に基づく報酬 | 2,981,903 |
| 2,760,528 | 8,125,736 | 8,196,939 | |||||||
(収益)派生ツールの損失，控除決済 | (13,388,100) | 11,251,770 | (1,271,103) | 34,969,324 | ||||||||
関連会社からの現金分配 | — | 314,786 | 473,812 | 500,389 | ||||||||
付属会社の権益収入 | (23,727) | (261,336) | (3,658,460) | (719,958) | ||||||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
信託口座における有価証券の利子 | (1,188,256) | — | (1,512,777) | — | ||||||||
一般と行政費用 | 527,634 | — | 1,857,593 | — | ||||||||
合併調整後EBITDA | 47,524,010 | 33,030,862 | 145,025,602 | 87,094,591 | ||||||||
非持株権益の調整後EBITDAに起因する | (5,954,026) | (9,610,844) | (18,187,707) | (26,699,083) | ||||||||
調整後のEBITDAはKimbell Royalty Partners，LPによる | 41,569,984 | 23,420,018 | 126,837,895 | 60,395,508 | ||||||||
調整後のEBITDAを割り当て可能な現金に調整する | ||||||||||||
現金利子支出 | 2,624,190 | 1,426,409 | 7,024,551 | 3,774,193 | ||||||||
Aシリーズ優先株の現金分配 | — | 310,205 | — | 1,624,835 | ||||||||
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | — | — | — | 763,093 | ||||||||
現金所得税費用 | 1,024,000 | — | 3,067,374 | — | ||||||||
クラスB単位の分布について | 8,211 | 17,610 | 34,032 | 59,170 | ||||||||
共通単位で割り当てられる現金 | $ | 37,913,583 | $ | 21,665,794 | $ | 116,711,938 | $ | 54,174,217 | ||||
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カタログ表
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
経営活動が提供する現金純額と調整されたEBITDAと共通単位割り当てに利用可能な現金を入金する： | ||||||||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 51,550,250 | $ | 25,122,540 | $ | 128,005,890 | $ | 69,082,654 | ||||
利子支出 |
| 3,667,534 |
| 2,495,465 |
| 9,868,679 |
| 6,692,263 | ||||
所得税(福祉)費用 | (224,883) | — | 1,850,357 | — | ||||||||
使用権資産の償却 | (80,541) | (75,593) | (237,839) |
| (221,294) | |||||||
融資発行コストの償却 |
| (480,057) |
| (394,582) |
| (1,381,717) |
| (1,148,066) | ||||
連属会社の純権益収益 |
| 23,727 |
| 261,336 |
| 273,135 |
| 719,958 | ||||
制限単位を受けていない | — | — | 19,813 | — | ||||||||
単位に基づく報酬 |
| (2,981,903) |
| (2,760,528) |
| (8,125,736) |
| (8,196,939) | ||||
派生ツールの損益、決済後の純額を差し引く | 13,388,100 |
| (11,251,770) |
| 1,271,103 |
| (34,969,324) | |||||
経営性資産と負債変動状況： | ||||||||||||
石油·天然ガス·天然ガス売掛金 |
| (7,208,042) |
| 6,964,956 |
| 11,240,327 |
| 13,130,343 | ||||
売掛金その他流動資産 |
| 450,477 |
| (55,098) |
| (455,642) |
| 521,569 | ||||
売掛金 |
| 678,811 |
| (133) |
| (63,161) |
| (139,753) | ||||
その他流動負債 |
| (1,240,468) |
| (1,417,494) |
| (3,099,504) |
| (1,552,405) | ||||
リース負債を経営する | 81,597 | 76,015 | 241,314 |
| 228,891 | |||||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
信託口座における有価証券の利子 | 1,188,256 | — | 1,512,777 |
| — | |||||||
その他の資産と負債 | (198,302) | — | 91,005 |
| — | |||||||
EBITDA | 58,614,556 | 18,965,114 | 141,010,801 | 44,147,897 | ||||||||
追加： | ||||||||||||
単位に基づく報酬 |
| 2,981,903 |
| 2,760,528 |
| 8,125,736 |
| 8,196,939 | ||||
(収益)派生ツールの損失，控除決済 |
| (13,388,100) |
| 11,251,770 |
| (1,271,103) |
| 34,969,324 | ||||
関連会社からの現金分配 | — | 314,786 | 473,812 | 500,389 | ||||||||
付属会社の権益収入 | (23,727) | (261,336) | (3,658,460) | (719,958) | ||||||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
信託口座有価証券の利子収入 | (1,188,256) | — | (1,512,777) | — | ||||||||
一般と行政費用 | 527,634 | — | 1,857,593 | — | ||||||||
合併調整後EBITDA | 47,524,010 | 33,030,862 | 145,025,602 | 87,094,591 | ||||||||
非持株権益の調整後EBITDAに起因する | (5,954,026) | (9,610,844) | (18,187,707) | (26,699,083) | ||||||||
調整後のEBITDAはKimbell Royalty Partners，LPによる | 41,569,984 | 23,420,018 | 126,837,895 | 60,395,508 | ||||||||
調整後のEBITDAを割り当て可能な現金に調整する | ||||||||||||
現金利子支出 | 2,624,190 | 1,426,409 | 7,024,551 | 3,774,193 | ||||||||
Aシリーズ優先株の現金分配 | — | 310,205 | — | 1,624,835 | ||||||||
買い戻し購入制限単位は代理支払いを差し引く | — | — | — | 763,093 | ||||||||
現金所得税費用 | 1,024,000 | — | 3,067,374 | — | ||||||||
クラスB単位の分布について | 8,211 | 17,610 | 34,032 | 59,170 | ||||||||
共通単位で割り当てられる現金 | $ | 37,913,583 | $ | 21,665,794 | $ | 116,711,938 | $ | 54,174,217 | ||||
29
カタログ表
私たちの結果と歴史的結果の比較可能性に影響を与える要素
以下のような理由により、私たちの過去の財務状況や経営結果は、異なる時期でも未来でも、私たちの未来の財務状況や経営結果と比較できない可能性があります。
進行中の買収活動
買収は私たちの成長戦略の重要な構成要素であり、私たちは第三者、私たちのスポンサーの付属会社、貢献側から鉱物と特許権使用料の権益を買収する予定だ。これらの努力の一部として、私たちはしばしば、スポンサーや貢献者側の付属会社から資産を引き下げることを含む、潜在的な売り手または他の当事者と鉱物や特許使用料の権益を購入または投資する可能性があることについて議論する。このような努力は、私たちが公開され、多くの潜在的な買い手または投資家に関与するプロセス、一般に“オークション”プロセスと呼ばれる場合と、私たちが唯一の当事者または潜在的な売り手または他の当事者と交渉している限られた数の方のうちの1つであると考えられる場合とを含む可能性がある。これらの買収·投資努力が一般的に関連する資産は、買収または建設されれば、我々の財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の業績比較可能な大きな買収には、明愛印税基金有限責任会社及びその特定の関連会社が所有する特定の子会社のすべての株式の買収(“礎石買収”)が含まれる
また、私たちの保険者や貢献者側の関連会社は、私たちにいかなる資産を売却する義務もなく、あるいは私たちが当該資産に対して提出する可能性のあるいかなる要約を受け入れる義務はなく、たとえそのような資産を買収しないことを決定することができます。私たちは現金、普通株、他の株式証券、私たちが循環信用手配の借入収益を保証するか、債務証券を発行するか、またはそれらの任意の組み合わせで、任意の潜在的なプルダウンを含む任意の買収に資金を提供することを決定することができる。買収に加えて、私たちは時々資産を剥離することを考慮して、これは私たちと私たちの職場の所有者に利益を与えるかもしれない。
私たちは一般的に最終合意に署名してから取引を発表するつもりだ。過去の経験は、潜在的な取引に関する議論と交渉が短時間で推進または終了する可能性があることを示している。また，我々が最終合意に達した任意の取引の完了は，慣例や他の完了条件によって制約される可能性があり，これらの条件は最終的に満たされたり放棄されたりしない可能性がある.したがって、私たちの現在または将来の買収や投資努力が成功するか、あるいは私たちの戦略的資産剥離が完了することを保証することはできない。私たちがした買収と投資が長期的に付加価値であることを願っていますが、私たちの期待が最終的に達成される保証はありません。買収が終わるまでは、買収の即時結果は何も知りませんが、その後しばらくは長期的な結果を知ることはできません。
石油と天然ガスの性質の欠陥
会計規則は私たちの財産の帳簿価値を定期的に審査して、可能な減値を決定することを要求します。期待減値評価を行う際の特定の市場要因や状況，および発展計画，生産データ，経済その他の要因の継続的な評価により，吾などは不動産の帳簿価値を減記することが要求される可能性がある。石油と天然ガス資産の純資本化コストは全コスト上限に制限されており、そのコストは10%で割引された関連推定将来の純収入を超えてはならないことが明らかになった。石油及び天然ガス資産の資本化コスト(減価償却累計、損失、償却及び減価償却を差し引く)が明らかにされた石油及び天然ガス埋蔵量の見積もりを超えて将来の純収入を割引すると、超過した資本化コストが支出に計上される。大口商品価格が低迷している時期には、石油や天然ガス資産の減価リスクが増加することを確認することが求められている。また、我々の推定で埋蔵量が明らかになったり、将来の純収入の現在値が大幅に引き下げられたりすれば、減値が発生する。高い石油·天然ガス価格が次の時期に適用されるコスト中心上限を増加させても、ある時期に確認された減値がその後の時期に打ち切られない可能性がある。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの石油と天然ガス資産は減値を記録していません。
2020年にいくつかの外部要因を評価したところ，明らかにされた未開発(PUD)埋蔵量の開発時間は合理的に把握されていないと考えられるため，PUD埋蔵量は登録されていない
30
カタログ表
2022年9月30日または2021年12月31日までの総推定埋蔵量のうち、将来的にPUD埋蔵量を登録するつもりはありません。将来的にPUD準備金を計上するつもりはないため、将来の買収に追加の減価費用を記録する可能性がある。また、石油、天然ガス、天然ガスの価格が今後一定期間低下すれば、全額コスト上限制限による追加減価を記録する必要があるかもしれない。
経営成果
下表は、我々が示した時期(監査なし)の収入、支出、生産データをまとめたものである。
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||
経営実績： | ||||||||||||
収入.収入 | ||||||||||||
石油、天然ガス、天然ガス収入 | $ | 73,867,992 | $ | 47,638,423 | $ | 217,543,364 | $ | 122,844,684 | ||||
賃貸配当金その他の収入 | 171,702 | 1,722,508 | 2,039,154 | 3,013,041 | ||||||||
商品デリバティブ損失純額 | (1,116,722) | (17,566,617) | (40,194,369) | (45,919,531) | ||||||||
総収入 | 72,922,972 | 31,794,314 | 179,388,149 | 79,938,194 | ||||||||
コストと支出 | ||||||||||||
生産税と従価税 |
| 4,518,580 |
| 3,104,502 |
| 13,542,285 |
| 8,100,733 | ||||
減価償却と損耗費用 |
| 11,326,791 |
| 8,828,517 |
| 33,359,915 |
| 25,076,429 | ||||
マーケティングやその他の減額 |
| 3,068,244 |
| 2,996,434 |
| 10,639,314 |
| 8,842,942 | ||||
一般と行政費用 |
| 7,482,814 |
| 6,766,628 |
| 21,938,249 |
| 20,247,843 | ||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
一般と行政費用 | 527,634 | — | 1,857,593 |
| — | |||||||
総コストと費用 |
| 26,924,063 |
| 21,696,081 |
| 81,337,356 |
| 62,267,947 | ||||
営業収入 |
| 45,998,909 |
| 10,098,233 |
| 98,050,793 |
| 17,670,247 | ||||
その他の収入(費用) | ||||||||||||
付属会社の権益収入 | 23,727 | 261,336 | 3,658,460 | 719,958 | ||||||||
利子支出 |
| (3,667,534) |
| (2,495,465) |
| (9,868,679) |
| (6,692,263) | ||||
その他の収入(費用) | 76,873 |
| (397,608) |
| 4,043,530 |
| 16,347 | |||||
可変利息エンティティ関連を統合する： | ||||||||||||
信託口座における有価証券の利子 | 1,188,256 | — | 1,512,777 |
| — | |||||||
所得税前純収益 | 43,620,231 | 7,466,496 | 97,396,881 | 11,714,289 | ||||||||
所得税(福祉)費用 | (224,883) | — | 1,850,357 | — | ||||||||
純収入 | 43,845,114 | 7,466,496 | 95,546,524 | 11,714,289 | ||||||||
A系列最適セルの分布と堆積 | — | (4,849,996) | — | (8,005,932) | ||||||||
OpCo非持株資本の純収入とAシリーズ優先株の分配と付加価値による | (5,493,117) | (761,311) | (11,975,886) | (1,024,655) | ||||||||
クラスB単位の分布 | (8,211) | (17,610) | (34,032) | (59,170) | ||||||||
Kimbell Royalty Partners、LP一般単位の純収入によるものです | $ | 38,343,786 | $ | 1,837,579 | $ | 83,536,606 | $ | 2,624,532 | ||||
生産データ： | ||||||||||||
石油(Bbls) |
| 345,867 |
| 345,273 |
| 1,058,423 |
| 1,003,795 | ||||
天然ガス(McF) |
| 5,130,753 |
| 4,995,962 |
| 15,146,635 |
| 14,267,115 | ||||
天然ガス液体(BBLS) |
| 177,651 |
| 184,591 |
| 558,806 |
| 525,486 | ||||
統合ボリューム(BOE)(6：1) |
| 1,378,644 |
| 1,362,524 |
| 4,141,668 |
| 3,907,134 | ||||
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
石油、天然ガス、天然ガス収入
2022年9月30日までの3ヶ月間で、私たちの石油、天然ガス、天然ガスの収入は7390万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月の4760万ドルより2630万ドル増加した。石油、天然ガス、そして天然ガス収入の増加は主に私たちが受け取った石油、天然ガス、そして天然ガスの平均価格の上昇によるものだ
31
カタログ表
2022年9月30日までの3カ月間の生産量と，比較的小さい程度の収量増加は，以下のとおりである
私たちの収入は石油、天然ガス、そして天然ガス生産量とこれらの生産量の平均価格の関数だ。2022年9月30日までの3ヶ月間の生産量は1，378，644 Boeまたは14，985 Boe/dであり、2021年9月30日までの3ヶ月の1，362，524 Boeまたは14，810 Boe/dより16，120 Boeまたは175 Boe/d増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの総生産量の組み合わせの約62%は天然ガス、25%は石油、13%は天然ガスからだ。2022年9月30日までの3カ月間の生産量は2021年9月30日の生産量より増加し、主にCornerstoneの買収により中大陸とハイエンスビル盆地に位置する資産に関する生産量が増加したが、残りの盆地の生産量減少部分はこの増加を相殺した
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの事業者は平均石油1バレル92.65ドル、天然ガス1立方メートル当たり6.92ドル、天然ガス1バレル35.50ドルの販売収入を得たが、2021年9月30日までの3ヶ月で、石油は1バレル当たり67.47ドル、天然ガスは1立方フィート3.82ドル、天然ガスは1バレル28.42ドルだった。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間に受け取ったこれらの平均価格は37.3%、すなわち石油1バレル25.18ドル、天然ガス1立方メートル当たり3.10ドル81.2%上昇した。この変化は市場経験の価格と一致しており、特に環評価同期の石油平均価格の31.9%または1バレル22.48ドルの上昇および天然ガスの平均価格の84.6%または1立方フィート当たり3.68ドルの上昇と比較した。
賃貸配当金その他の収入
2022年9月30日までの3カ月間、レンタルボーナスやその他の収入は20万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は170万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月間、レンタルボーナスとその他の収入には、二畳紀盆地物件に関する150万ドルのレンタルボーナスが含まれている
商品デリバティブの損失
2022年9月30日までの3ヶ月間の商品デリバティブ損失には、1，670万ドルの時価収益と1，780万ドルのデリバティブ決済赤字が含まれているが、2021年9月30日までの3ヶ月間の商品デリバティブ決済赤字は1，120万ドル、640万ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間、低価格のデリバティブ契約が満期になったため、時価ベースの収益を記録した。この収益は商品デリバティブ決済の損失によって相殺される。2021年6月30日までの3ヶ月間から2021年9月30日までの3ヶ月間の帯価格上昇により、2021年9月30日までの3ヶ月間で時価ベースの損失を記録しました。
生産税と従価税
2022年9月30日までの3ヶ月間の生産税と従価税は450万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月の310万ドルより140万ドル増加した。生産量と従価税の増加は，主に我々が受け取った2022年9月30日までの3カ月間の石油，天然ガス，天然ガス生産の平均価格が大幅に上昇し，次いでCornerstoneの買収によるものである
減価償却と損耗費用
2022年9月30日までの3カ月間の減価償却·損耗費用は1，130万ドルで、2021年9月30日までの3カ月間の880万ドルより250万ドル増加した。減価償却と損失費用の増加はCornerstoneを買収したためであり、これは私たちの純資本石油と天然ガス資産を大幅に増加させた。
損失とは，1期間開始時の石油と天然ガスの性質のコストベース金額であり，その期間内に採掘された炭化水素の数に起因して生産単位で計算される。開発埋蔵量の推定は計算枯渇の主要な構成要素であることが明らかになった。2022年9月30日までの3ヶ月間の1バレルあたりの平均消費率は8.06ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月の1バレル6.21ドルの平均消費率より1.85ドル増加した。損耗率の増加は礎石によるものである
32
カタログ表
この買収は2021年12月に完了し、私たちの石油と天然ガスの純資産額を著しく増加させた。
マーケティングやその他の減額
私たちのマーケティングとその他の控除には製品マーケティング費用が含まれています。これは生産後費用です。2022年9月30日までの3ヶ月間、マーケティングとその他の控除は310万ドルを維持していますが、2021年9月30日までの3ヶ月は300万ドルです
一般と行政費用
2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費は750万ドルで、2021年9月30日までの3カ月間の680万ドルより70万ドル増加した。一般および行政費用には非現金費用が含まれており，単位による補償に用いられており，これは異なる時期に支給された制限単位の償却の結果である。一般および行政支出が増加した原因は，単位ベースの給与支出が20万ドル増加したことと，現金一般および行政支出が増加したことであり，我々の会社の増加に関するコスト増加が原因である。
利子支出
2022年9月30日までの3カ月の利息支出は370万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の利息支出は250万ドルだった。利息支出の増加は主に2021年にAシリーズ優先株の償還とCornerstoneの買収による債務である。利子支出が増加したもう一つの原因は、2022年9月30日までの3ヶ月間、組合企業の未返済借入金の加重平均金利が1.55%上昇したことである。
所得税(福祉)費用
2022年9月30日までの3ヶ月間、20万ドルの所得税収益を記録した。2022年9月30日までの3カ月間に記録された所得税収益は、2022年12月31日までの年度の推定所得税支出の変化によるものである。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
石油、天然ガス、天然ガス収入
2022年9月30日までの9ヶ月間の石油、天然ガス、天然ガスの収入は2兆175億ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月の1兆228億ドルより9470万ドル増加した。石油、天然ガス、NGL収入の増加は主に私たちが受け取った石油、天然ガスとNGL生産の平均価格が上昇したためであり、次いで2022年9月30日までの9ヶ月の生産量の増加であり、以下に述べる
私たちの収入は石油、天然ガス、そして天然ガス生産量とこれらの生産量の平均価格の関数だ。2022年9月30日までの9カ月間の生産量は4，141，668バレルまたは14，869バレル/日であり，2021年9月30日までの9カ月の3，907，134バレルまたは14，312バレル/日より234，534バレルまたは557バレル/日増加した。2022年9月30日までの9カ月間，我々の総生産量組合せの約61%は天然ガス由来，26%は石油由来，13%は天然ガス由来である。2022年9月30日までの9カ月間の生産量が2021年9月30日の生産量より増加したのは，主にCornerstoneの買収によるものである
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの事業者は平均石油1バレル94.84ドル、天然ガス1立方メートル当たり6.23ドル、天然ガス1バレル40.71ドルを獲得したが、2021年9月30日までの9ヶ月で、石油は1バレル61.99ドル、天然ガスは1立方メートル当たり3.28ドル、天然ガスは1バレル26.27ドルだった。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間で、これらの平均価格は53.0%、すなわち石油1バレル32.85ドル、天然ガス1立方メートル当たり2.95ドルと89.9%上昇した。この変化は市場経験の価格と一致し、特に環評価同期の石油平均価格の52.1%或いは1バレル33.91ドルの上昇及び天然ガスの平均価格の86.7%或いは1立方フィート当たり3.13ドルの上昇と比較した。
33
カタログ表
賃貸配当金その他の収入
2022年9月30日までの9カ月間、レンタルボーナスやその他の収入は200万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は300万ドルだった。2021年9月30日までの9ヶ月間、レンタルボーナスとその他の収入には、二畳紀盆地物件に関する150万ドルのレンタルボーナスが含まれている。
商品デリバティブの損失
2022年9月30日までの9カ月間のデリバティブ損失には、300万ドルの時価損益と4320万ドルのデリバティブ決済赤字が含まれているが、2021年9月30日までの9カ月で3540万ドルの時価損失と1050万ドルのデリバティブ決済赤字が含まれている。石油と天然ガス価格が2021年12月31日から引き上げられたため、2022年9月30日までの9カ月間で時価ベースの損失を記録した。2020年12月31日からストリップ定価が引き上げられたため、私たちは2021年9月30日までの9ヶ月間で時価ベースの損失を記録した。
生産税と従価税
2022年9月30日までの9カ月間の生産·従価税は1350万ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の810万ドルより540万ドル増加した。生産税と従価税の増加は，主に我々が受け取った2022年9月30日までの9カ月間の石油，天然ガス，天然ガス生産の平均価格が大幅に上昇し，次いでCornerstoneの買収によるものである
減価償却と損耗費用
2022年9月30日までの9カ月間の減価償却·損耗費用は3340万ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の2510万ドルより830万ドル増加した。減価償却と損失費用の増加はCornerstoneを買収したためであり、これは私たちの純資本石油と天然ガス資産を大幅に増加させた。
損失とは，1期間開始時の石油と天然ガスの性質のコストベース金額であり，その期間内に採掘された炭化水素の数に起因して生産単位で計算される。開発埋蔵量の推定は計算枯渇の主要な構成要素であることが明らかになった。2022年9月30日までの9ヶ月間の1バレルあたりの平均消費率は7.84ドルで、2021年9月30日までの9ヶ月の平均1バレル6.18ドルより1.66ドル増加した。損失率の増加は，2021年12月に完成したCornerstone買収が我々の純資本石油と天然ガス資産を著しく増加させたためである。
マーケティングやその他の減額
私たちのマーケティングとその他の控除には製品マーケティング費用が含まれています。これは生産後費用です。2022年9月30日までの9カ月間のマーケティングとその他の控除は1060万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の880万ドルより180万ドル増加した。マーケティングやその他の控除の増加は、主に私たちが受け取った2022年9月30日までの9ヶ月間の石油、天然ガス、天然ガス生産の平均価格が大幅に上昇し、次いでCornerstoneの買収によるものです。
一般と行政費用
2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は2190万ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の2020万ドルより170万ドル増加した。一般と行政費用が増加する主な原因は2022年5月に開催された組合法人所有者特別会議では、我々の単位所有者は、私たちが改訂·再改訂した金ベル版税GP、LLC 2017長期インセンティブ計画と私たちが改訂·再署名した有限パートナーシップ協定を承認しました.
34
カタログ表
利子支出
2022年9月30日までの9カ月の利息支出は990万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の利息支出は670万ドルだった。利息支出の増加は主に2021年にAシリーズ優先株の償還とCornerstoneの買収による債務である。利子支出が増加したもう一つの原因は、2022年9月30日までの9ヶ月間、組合企業の未返済借入金の加重平均金利が0.95%上昇したことである。
所得税(福祉)費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、190万ドルの所得税支出を記録した。2022年9月30日までの9カ月間に記録された所得税支出は、大口商品価格の大幅な上昇により2022年12月31日までの年度の予想課税純収入が生じた。
流動性と資本資源
概要
私たちの主な流動性源は運営からのキャッシュフローと株式と債務融資であり、私たちの現金は主に石油と天然ガス資産の鉱物と特許使用料権益の買収を含む、私たちの単位所有者と成長資本支出に割り当てられている。保証されている循環信用スケジュールのさらなる議論については、以下の“負債”部分を参照されたい。
現金分配政策
運営会社の有限責任会社は、運営会社に四半期末に手元のすべての現金を分配することを要求しており、その四半期の利用可能な現金に等しい額となっている。逆に、私たちの協力協定は各四半期末に手元のすべての現金を分配することを要求しています。金額は私たちの四半期の利用可能な現金に相当します。四半期ごとの利用可能な現金は、この四半期の終了後に取締役会によって決定される。本稿で使用する“利用可能現金”は，運営会社の有限責任会社プロトコルと我々のパートナーシッププロトコルで定義される.当社の四半期ごとの利用可能な現金は、本四半期の調整EBITDAにほぼ等しくなり、債務およびその他の契約義務の返済に必要な現金および取締役会が適切な将来の運営または資本需要と考えられる準備金を減算することが予想され、四半期ごとの利用可能な現金は、本四半期の調整EBITDA(そして、運営会社のこの四半期に割り当てられる利用可能な現金の割合)にほぼ等しくなり、債務返済のための現金需要および取締役会が適切と考えられる他の契約義務、税務責任、固定費用および将来の運営または資本需要の準備金を減少させることが予想される。
取締役会は、2022年第3四半期の“利用可能な現金”を決定した際、私たちの保証循環信用手配の1090万ドルの未返済借金の返済に使用するために、私たちの使用可能な現金の25%を2022年第3四半期に分配することを許可した。今後数四半期については、取締役会は、保証された循環信用手配下の未返済借金の返済のために、一般単位に割り当てられる現金の一部を引き続き分配し、取締役会が当時適切であると考えていた他の方法でこのような現金を分配することが可能である。取締役会は未来に現金分配に関するその政策をさらに変えるかもしれない。
我々は現在、四半期分配の安定や成長を維持するために大量の現金備蓄を維持しておらず、取締役会がこの政策を変更する可能性があるにもかかわらず、債務を発生させて四半期分配を支払うつもりはない。
市場状況によると、私たちの意図は、主に外部源を通じて私たちの資産基盤を増加させることであり、例えば、保証された循環信用手配下の借金、株式と債務証券の発行など、鉱物や特許使用料権益の買収に資金を提供することである。取締役会は、運営によって発生した現金の一部を保留し、このような買収に資金を提供することを選択することができる。私たちは現在、(I)私たちの四半期の流通の安定や成長を維持するために追加の流通カバー範囲を維持するつもりはありません。(Ii)他の方法で流通または
35
カタログ表
(Iii)取締役会が理由があると考えてそうすることができるにもかかわらず、四半期配分を支払うための債務が発生する。2022年第3四半期の分布に関する議論は、上記の“最新発展--四半期分布”を参照されたい
キャッシュフロー
次の表に示す期間のキャッシュフローを示す.
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||
2022 |
| 2021 | ||||
キャッシュフローデータ： | ||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 128,005,890 | $ | 69,082,654 | ||
投資活動のための現金純額 |
| (233,997,215) |
| (755,777) | ||
融資活動提供の現金純額 |
| 116,045,612 |
| (65,433,098) | ||
現金と現金等価物の純増加 | $ | 10,054,287 | $ | 2,893,779 | ||
経営活動
私たちの運営キャッシュフローは多くの変数の影響を受け、その中で最も重要なのは買収或いは他の外部要素による石油、天然ガスと天然ガス生産量の変化、及び石油、天然ガスと天然ガス価格の変化である。これらの商品の価格は主に当時の市場状況によって決定される。地域と世界の経済活動、天気、その他の重大な可変要因はこれらの製品の市場状況に影響を与える。このような要素は私たちの統制範囲を超えており、予測が難しい。2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供するキャッシュフローは1.28億ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の6910万ドルより5890万ドル増加した。経営活動が提供するキャッシュフローが増加したのは，主に2022年9月30日までの9カ月間，我々が受け取った石油，天然ガス，天然ガス生産の平均価格が上昇したためである。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動のためのキャッシュフローは2.34億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間で80万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動で使用されたキャッシュフローには、TGR関連の有価証券投資2.369億ドル、Cornerstone買収に関するコストを支払うための40万ドル、設備購入のための10万ドルが含まれ、一部はSpringbok SBR Capital Company，LLCとRivercrest Capital Partners，LP(“合弁企業”)の合弁企業が受け取った350万ドルの現金分配によって相殺された。2021年9月30日までの9カ月間、主にオフィススペースの改修に70万ドルを使用し、50万ドルは主に釘子湾特許権使用料有限責任会社と石油ナッツ湾特許権使用料LPから資産を買収するために使用されたが、期間内に受け取った合弁企業に関する50万ドルの現金割り当て部分によって相殺された。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供するキャッシュフローは1億16億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の融資活動用キャッシュフローは6540万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供するキャッシュフローには、TGR初公募株の2兆276億ドルと保証の循環信用で手配した追加の借金があります所有者共通単位、OpCo共通単位、B類単位に支払われた9110万ドルの分配部分によって相殺され、5640万ドルはOut保証循環信用手配下の借金の返済に使用され、330万ドルこのうち，270万ドルはTGR株発行に関する引受手数料，50万ドルは償還B単位関連，0.3ドルは2021年の株式発行に関する費用，40万ドルは融資発行コストの支払いに用いられている。
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動で使用されるキャッシュフローには、一般単位およびOpCo普通単位、Aシリーズ優先単位およびBクラス単位の所有者への割り当て4，890万ドル、Aシリーズ優先単位の償還のための3，610万ドル、保証循環信用手配下の借金の返済のための1，940万ドル、源泉徴収税のための制限単位110万ドルの買い戻し、融資コスト30万ドルの支払い、B類単位の償還に関連する20万ドルが含まれているが、保証循環信用手配項目の下で4，060万ドルの部分相殺が保証されている。
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カタログ表
負債.負債
2022年6月7日、本組合は、本組合が既存の信用協定の第3号改正案(“第3次信用協定改正案”)、改正日を2017年1月11日(2018年7月12日の信用協定の第1号改正、及び2020年12月8日までの信用協定の第2号改正案、及びその日までに他の方法で改正又は修正した“信用協定”及び“第3次信用協定改正”改正された信用協定、“改正された信用協定”)を締結し、組合企業のいくつかの子会社を保証者とする。出向先は当事者であり，シティバンクは行政代理人である。
信用協定第三修正案は信用協定を修正し、(I)改訂信用協定の優先保証循環信用手配(“信用手配”)下の選定負担総額及び(2)信用手配下の借入基数を増加し、それぞれ2.75億元から3.00億元及び(Ii)基準金利をロンドン銀行同業解体(“LIBOR”)から担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)に移行し、“SOFR”という言葉で“LIBOR”という言葉を置き換え、1、3ケ月或いは6ケ月の利息とする。1ケ月期、3ケ月期及び6ケ月期SOFRローン(定義改訂信用プロトコル参照)を加えた固定信用利息差調整はそれぞれ10、15及び25ベーシスポイントであった。
改正された信用協定には様々な肯定的、否定的、財政維持契約が含まれている。これらの条約は、私たちが追加債務を生成または保証すること、共通単位およびOpCo共通単位を分配または償還または買い戻すこと、いくつかの投資および買収を行うこと、特定の留置権を生成すること、またはそれらの存在を可能にすること、関連会社と特定のタイプの取引を達成すること、別の会社との合併または合併および譲渡、売却、または他の方法で資産を処理する能力を制限する。改訂された信用協定にも契約が掲載されており、以下の財務比率を維持するか、あるいは吾などがこの比率を遵守できなかった場合に負債を減少させることが要求されている：(I)債務とEBITDAX比率(保証循環信用手配を参照)は3.5~1.0を超えない；及び(Ii)流動資産と流動負債比率は1.0~1.0を下回らない。改訂された信用協定にも常習的な違約事件が掲載されており、不払い、契約違反、重大な誤り陳述、交差違約、破産及び制御権変更を含む。2022年9月30日現在、保証循環信用手配の下での未返済借金は2.039億ドル、利用可能な生産能力は9610万ドルである。
2021年12月31日以降、1週間と2ヶ月でドルLIBOR設置が停止発表され、イギリス金融市場行動監視局は銀行を説得または強制して2023年9月30日以降に残りドル設定のLIBOR金利を提出することを強制しようとしている。それに応じて、私たちの保証付き循環信用計画は、LIBORの代わりにニューヨーク連邦準備銀行が発表したSOFRを使用することに移行した。
保証付き循環信用手配に関するより多くの情報は、本四半期報告書に含まれる付記8-未監査の中期総合財務諸表の長期債務を読んでください。
税務の件
州法律によると、私たちは有限組合企業として組織されているにもかかわらず、アメリカ連邦所得税の目的で会社とみなされています。したがって、私たちの課税所得額は通常の会社税率でアメリカ連邦所得税を納めます。我々の四半期分配の一部は単位保有者共通単位を構成する税ベースの非課税が減少すると予想される。単位所有者が彼らの通常単位を売却する場合、低減された税ベースは、単位所有者の資本収益を増加させる(または単位所有者の資本損失を減少させる)。現在、米国連邦所得税の目的で、配当金を構成する部分は合格配当とみなされ、保有期間といくつかの他の条件に依存し、単位保有者の収入レベルと2022年の納税状況に応じて、これらの条件の税率は0%、15%または20%であると考えられている。私たちの割り当てをどのように処理するかの推定は、現在利用可能な情報のみに基づいており、前の四半期の状況も含めて変化する可能性がある。
配当収入を超える課税金額の分配は、一般単位保有者のその共通単位での納税基礎を減少させたり、資本収益を発生させたりし、その程度は一般単位保有者の納税基礎を超える。いかなる税ベースの低下も、普通株式保有者がその普通株を売却する際の資本収益を増加させるだろう。私たちの見積もりは、いくつかの非現金支出(主に枯渇)が私たちの課税収入と税収の“収益と利益”を大きく相殺したためだ。収益と分配の税務処理の見積もりは、運営会社の資本構造と収益、私たちの資本構造と運営会社の収益金額に関する仮定に基づいています
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カタログ表
私たちに割り当てられました。多くの要素は、掘削と生産活動の変化、大口商品価格、将来の買収或いは私たちの経営が置かれている商業、経済、監督管理、立法、競争或いは政治環境の変化を含むこれらの推定に影響を与える可能性がある。これらの推定は，我々がすでに採用している現行税法と納税報告の立場に基づいており，米国国税局はこれらの立場に同意しない可能性がある。これらの見積り数は事実ではなく，必然的に未来の結果を示唆していると考えられるべきではなく，これらの見積り数を保証することもできない.私たちはあなたがこの問題についてあなたの税務顧問に相談することを奨励します。
新たに改訂された財務会計基準
新会計声明の影響は、本四半期報告の他の部分の付記2--我々が監査していない中期総合財務諸表の重要な会計政策要約で検討した。
キー会計政策と関連試算
以下に説明するTGRに関連する政策に加えて、私たちの重要な会計政策および関連推定は、2021年にForm 10−Kで開示されたものと比較して大きな変化はない。
整固する
私たちは、私たちが一つのエンティティに可変の利益を持っているかどうか、そしてそのエンティティがVIEであるかどうかを分析して、私たちがこれらのエンティティを統合する必要があるかどうかを決定する。私たちは私たちが潜在的な可変権益を持つすべてのエンティティに対して可変権益分析を行い、これらのエンティティは主に私たちが発起人、普通のパートナー、または管理メンバーとしてのすべてのエンティティと、完全に私たちが所有しているわけではない通常のパートナーエンティティを含む。もし私たちがそのエンティティに可変資本を持ち、そのエンティティがVIEである場合、私たちはまた、私たちがそのエンティティの主要な受益者であるかどうか、および統合が必要かどうかを分析するつもりだ。
私たちがエンティティに可変権益を持っているかどうかを評価する時、私たちは持分所有権、私たちがエンティティの発生と分配のリスクをどの程度吸収したか、そしてエンティティに徴収された費用が慣例に適合しているかどうか、サービスを提供するために必要な努力レベルに見合っているかどうかを検討する。以下の場合、吾等によって徴収される費用は、可変利益ではない：(I)そのような費用は、提供されるサービスに対する補償であり、そのようなサービスを提供するために必要な努力の程度に適合し、(Ii)サービススケジュールは、通常公平な距離で交渉される同様のサービススケジュールに存在する条項、条件または金額のみを含み、(Iii)吾らは、VIEにおいてその関連側によって所有される他の経済的利益と、共通に制御される関連側によって所有される経済的利益とを直接または間接的に含み、適用される場合には、そのエンティティを超える些細な損失を吸収しない、またはそのエンティティを超える些細な利益を得ることはない。このような基準に対する評価は判断されなければならない。
VIEとして決定されたエンティティについては、私たちがこのようなVIEの主な受益者であるかどうかを評価しなければならない。この決定を下すために、私たちは、私たちの実体における経済的利益、特にVIEの活動を指導する権利があるかどうかを決定し、それによってVIEの経済的表現に最大限に影響を与える権利があるかどうか、そしてVIEに大きな意味を持つ可能性のある利益を得る権利があるかどうか(“利益”)を負う義務があるかどうかを評価します。1つのエンティティから得られる利益が顕著であるか否かを判断する際には、その実体の全体的な経済を考慮し、経済における私たちのシェアが顕著であるかどうかを分析する。分析を行う際には，定性的要因を利用し，適用する場合には定量的要因を利用する.
私たちが主な受益者であるVIEは私たちの連結財務諸表に含まれている。第三者が所有する合併付属会社部分及び任意の関連活動は、総合貸借対照表中の非持株権益及び総合経営報告書中の非持株権益が占めるべき収益(損失)によって相殺される。
総合可変利息実体が信託形式で保有する投資
信託形式で保有する投資はTGRの活発な取引通貨市場基金であり、TGRは合併の特殊目的買収会社であり、これらの投資はTGR IPOで調達した資金で購入した米国債に投資する。信託形式で保有されている投資は取引証券に分類され、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。これらの証券の公正価値変動による収益と損失を他の収入(費用)に計上する--信託口座中の有価証券が稼いだ利息は、監査されていない
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カタログ表
中間連結経営報告書。信託口座の保有投資の推定公正価値は、活発な市場の見積もりに基づいて決定されるため、付記5-公正価値計量で述べたように、公正価値階層の第1級に分類される。
償還可能な非持株権益
償還可能な非持株権益とは、TGRの初公開発売時に販売されたTGR A類普通株株式を指し、公衆株主がTGR初期業務合併と同時に、またはTGRが業務合併または買収要約を完了できなかった場合に現金に償還することができる。償還可能な非持株権益は最初にその原始発行価格、発行コストと独立取引権証の初期公正価値を差し引いて入金される。帳簿価値は2022年9月30日のすべての償還価値に増加する。
経営陣は、最近発表されたがまだ発効していない会計基準は、現在採用されていれば、我々の財務諸表に実質的な影響を与えるとは考えていない。
契約義務と表外手配
私たちが2021年までForm 10-Kで開示した契約義務に大きな変化はありませんでした。2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。レンタル経営に関するその他の資料は、審査されていない中期総合財務諸表付記7-レンタルを参照してください。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
商品価格リスク
私たちの主な市場リスクは私たちの事業者の石油、天然ガス、NGL生産に適用される価格にさらされている。実現価格は主に当時の世界原油価格と我々の天然ガス生産に適用されたスポット市場価格によって推進された。数年来、石油、天然ガスと天然ガス生産の定価はずっと変動し、予測不可能であり、著者らは新冠肺炎、持続的な国際需給不均衡及び限られた国際貯蔵容量により、未来の大口商品価格は更に変動すると予想している。私たちの事業者たちが受け取った生産価格は私たちや彼らがコントロールできない多くの要素にかかっている。石油と天然ガス価格変動が私たちの収入に与える影響を減らすために、石油と天然ガス価格変動への開放を減らすために、大口商品デリバティブ契約を締結した。契約の相手側は関係のない第三者です。
私たちの商品デリバティブ契約は固定価格スワップ契約からなり、この契約に基づいて、契約の固定価格を受け取り、指定された期間に取引相手に変動市場価格を支払い、契約量と交換します。
私たちの石油固定価格スワップ取引は契約期間カレンダー月の一日平均価格によって決済され、私たちの天然ガス固定価格スワップ取引は契約期間の最初の隣接月先物契約の最終日に基づいて決済されます。石油由来製品契約は来月に決済され、天然ガス由来製品契約は生産同月に決済される。
吾らはいかなる派生ツール契約も会計上のヘッジとして指定していないため，デリバティブ契約の公正価値変動は当期収益の損益であることが確認される.そのため、私たちの今期の収益は商品デリバティブ契約の公正価値変化の重大な影響を受ける可能性がある。公正価値変動は，主に期末までの将来価格を契約価格と比較して計測する.我々の商品デリバティブに関するより多くの情報は、本四半期報告第1項未監査の中期総合財務諸表の付記4-デリバティブを参照してください。
取引相手と顧客信用リスク
私たちのデリバティブ契約は取引相手が約束を破った場合に信用リスクに直面させます。デリバティブ契約の取引相手に担保の提供は求めていませんが、適切と思われる取引相手の信用状況を評価します。この評価には取引相手の信用格付けと最新の財務情報の審査が含まれる。2022年9月30日まで、私たちのデリバティブ契約は三つの取引相手があり、それらも私たちの循環信用手配を保証する貸金人です。
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カタログ表
鉱物や特許使用料権益の所有者として，関連物件から生産·販売される石油，天然ガス，天然ガスの数量や販売方法を制御することはできない。私たちは、どのバイヤーを失っても、私たちの経営業績に実質的な悪影響を与えないと信じている。
金利リスク
私たちは債務金利の変化の危険に直面するだろう。2022年9月30日現在、保証された循環信用手配の下での未返済借入金総額は2.039億ドルです。仮に私たちの債務が年間不変であると仮定すると、金利が1%上がるごとにこの債務に与える影響は毎年利息支出を約200万ドル増加させる可能性がある。
2021年1月27日、我々は中国と金利交換協定を締結したシティバンクそれは、私たちが保証循環信用手配名義残高の1.5億ドルの金利を持っていることを確認した。2022年5月17日、シティバンクと一部終了合意に達し、50%の金利交換を解除した。2022年8月8日、シティバンクと終了合意に達し、残りの50%の金利交換を解除した。これらの終了は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、それぞれ340万ドルと640万ドルの収益をもたらし、これらの収益は、添付されていない監査されていない中期総合経営報告書の他の収入(費用)に含まれる。私たちは金利交換を使用して金利リスクの開放を管理しています。金利交換は実際に保証されている循環信用手配の一部を変動金利から固定金利に変換しているからです
インフレ率
米国のインフレは2021年1月1日から2022年9月30日までの間の運営結果に実質的な影響を与えなかった。しかし、賃金や他のコストの上昇は、私たちの全体的なコスト構造を増加させ、私たちの運営結果、キャッシュフロー、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。また、経済におけるインフレの存在は、より高い金利をもたらす可能性があり、これは、より高い貸借コスト、供給不足、労働コストの増加、その他の同様の影響をもたらす可能性がある。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(B)条の要求によると、我々は、通常パートナー管理層(我々の一般パートナーの最高経営責任者およびCEOを含む)の監督·参加の下で、本四半期報告がカバーする期間終了までの開示制御および手順(取引法下の第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義されている)の設計および運営の有効性を評価した。我々の開示制御および手続きは、開示すべき決定をタイムリーに行い、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されるために、我々の一般パートナーのCEOおよび最高財務官を含む、取引所法案に基づいて提出または提出される報告書において開示すべき情報が蓄積され、管理層に伝達されることを保証することを目的としている。この評価に基づき、我々の一般パートナー経営陣は、その最高経営者およびCEOを含む結論を出し、2022年9月30日現在、我々の開示制御および手順は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求するすべての情報が記録、処理、集約され、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に報告されることを効果的に確保し、これらの情報が蓄積され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを可能にする方法で、その最高経営責任者および財務責任者を含む一般パートナー管理職に伝達される。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
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カタログ表
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
パートナーシップ企業の法律手続きに関する説明は、付記15-未監査の中期総合財務諸表の負担及び又はある事項を参照して、このような財務諸表は、本四半期報告の第1部分に記載され、参照されて本四半期報告に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
第1部第2項：経営陣の財務状況や業務成果の議論と分析で議論されている本四半期報告で議論されているリスクおよび不確定要因に加えて、第1部1 A項“リスク要因”のタイトルに掲げられているリスクを真剣に考慮すべきである。2021年のテーブル10-Kにおけるリスク要因これらのリスク要因は私たちの業務、財務状況、経営結果に大きな影響を与えるかもしれない。現在の大流行の前例のない性質と世界経済と石油·天然ガス業界の変動は、私たちの業務、運営結果、財務状況のすべてのリスク、決定されたリスクの最終的な影響を決定することを難しくするかもしれない。しかも、このような危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。私たちは今知らないか、あるいは現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確定要素は、私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
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カタログ表
項目6.展示品
展示品 |
| 説明する |
3.1 | — | 金ベル皇室パートナー有限責任者証明書(金ベル皇室パートナー添付ファイル3.1、有限責任会社が2017年1月6日に提出したS-1表登録声明(第333-215458号文書)を参照) |
3.2 | — | 第4回改正と再署名された金ベルロイヤルパートナー有限責任者契約は、期日は2022年5月18日である(金ベルロイヤルパートナーの添付ファイル3.1を参照することにより、LPが現在提出している表格8-Kは2022年5月18日に提出される) |
3.3 | — | 金ベル皇室有限責任会社の設立証明書(金ベル皇室パートナーの添付ファイル3.3合併を参照して、LPが2017年1月6日に提出した表S-1の登録声明(文書番号333-215458)) |
3.4 | — | 第二次改正と再署名金ベル皇室有限責任会社協定は、期日は2022年5月18日(金ベル皇室パートナーの添付ファイル3.2合併を引用して、LPは2022年5月18日に提出された現在の表格8-K報告書) |
3.5 | — | 初めて改訂·再署名された金ベル皇室運営有限責任会社協定は、2018年9月23日(金ベル皇室パートナーの添付ファイル3.2合併を引用することにより、LPが現在提出しているタブ8-Kは2018年9月25日に提出) |
31.1* | — | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条による行政総裁の証明 |
31.2* | — | 1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づく首席財務官の証明 |
32.1** | — | アメリカ法典第18編第1350条による行政総裁の証明 |
32.2** | — | 米国法典第18編第1350条に基づく首席財務官の証明 |
101.INS* | — | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
101.SCH* | — | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL* | — | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF* | — | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB* | — | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.PRE* | — | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104* | — | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
* | -同封のアーカイブ |
** | -レターで提供 |
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カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| キンベル皇室共同会社 | |||
差出人： | キンベル皇室有限責任会社 | |||
その普通のパートナーは | ||||
日付：2022年11月3日 | 差出人： | ロバート·D·ラフナス | ||
名前： | ロバート·D·ラフナ | |||
タイトル： | CEO兼会長 | |||
首席執行幹事 | ||||
日付：2022年11月3日 |
| 差出人： | デイビス·ラフナス | |
名前： | ラフナス·デイビス | |||
タイトル： | 社長と首席財務官 | |||
首席財務官 | ||||
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