lanc-20220930
誤りQ1000005751520236/3000000575152022-07-012022-09-3000000575152022-10-14Xbrli：共有00000575152022-09-30ISO 4217：ドル00000575152022-06-3000000575152021-07-012021-09-30ISO 4217：ドルXbrli：共有00000575152021-06-3000000575152021-09-300000057515米国-米国公認会計基準：公共株には付加資産資本メンバーが含まれている2022-06-300000057515アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300000057515アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300000057515米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-06-300000057515アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300000057515アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300000057515米国-米国公認会計基準：公共株には付加資産資本メンバーが含まれている2022-07-012022-09-300000057515米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-07-012022-09-300000057515米国-米国公認会計基準：公共株には付加資産資本メンバーが含まれている2022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300000057515アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300000057515米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-09-300000057515米国-米国公認会計基準：公共株には付加資産資本メンバーが含まれている2021-06-300000057515アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300000057515アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300000057515米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-06-300000057515アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300000057515アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300000057515米国-米国公認会計基準：公共株には付加資産資本メンバーが含まれている2021-07-012021-09-300000057515米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-07-012021-09-300000057515米国-米国公認会計基準：公共株には付加資産資本メンバーが含まれている2021-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300000057515アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-300000057515米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-09-300000057515LANC：取締役が株式メンバーを制限2022-07-012022-09-300000057515LANC：取締役が株式メンバーを制限2021-07-012021-09-300000057515米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-07-012022-09-300000057515米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2021-07-012021-09-300000057515アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300000057515アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-07-012022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2021-07-012021-09-300000057515アメリカ-GAAP：DefinedBenefitPostretirementLife Insurance Members2022-07-012022-09-300000057515アメリカ-GAAP：DefinedBenefitPostretirementLife Insurance Members2021-07-012021-09-300000057515LANC：BantamBagelsMembers2018-10-190000057515LANC：BantamBagelsMembers2022-03-310000057515LANC：BantamBagelsMembers2022-07-012022-09-300000057515LANC：BantamBagelsMembers2022-06-300000057515LANC：BantamBagelsMembers2021-06-300000057515LANC：BantamBagelsMembers2021-07-012021-09-300000057515LANC：BantamBagelsMembers2022-09-300000057515LANC：BantamBagelsMembers2021-09-30Xbrli：純0000057515LANC：小売細分化市場のメンバー2022-06-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバー2022-09-300000057515LANC：飲食サービスメンバー2022-09-300000057515LANC：飲食サービスメンバー2022-06-300000057515SRT：最小メンバ数アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-07-012022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：業界名メンバーSRT：最大メンバ数2022-07-012022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：業界名メンバー2022-06-300000057515US-GAAP：クライアント関係メンバSRT：最小メンバ数2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：クライアント関係メンバSRT：最大メンバ数2022-07-012022-09-300000057515US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-09-300000057515US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-06-300000057515米国-公認会計基準：貿易秘書メンバー2022-07-012022-09-300000057515米国-公認会計基準：貿易秘書メンバー2022-09-300000057515米国-公認会計基準：貿易秘書メンバー2022-06-300000057515米国-GAAP：国内/地域メンバー2022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：州と地方法律法規のメンバー2022-06-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバー2021-07-012021-09-300000057515LANC：飲食サービスメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：飲食サービスメンバー2021-07-012021-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：会社員2022-07-012022-09-300000057515アメリカ-公認会計基準：会社員2021-07-012021-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバーLANC：棚安定着脱シナリオとシナリオメンバ2022-07-012022-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバーLANC：棚安定着脱シナリオとシナリオメンバ2021-07-012021-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバーLANC：冷凍パンメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバーLANC：冷凍パンメンバー2021-07-012021-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバーLANC：冷蔵設備DipsAndOtherMembers2022-07-012022-09-300000057515LANC：小売細分化市場のメンバーLANC：冷蔵設備DipsAndOtherMembers2021-07-012021-09-300000057515LANC：Dressing sAndSucesMembersLANC：飲食サービスメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：Dressing sAndSucesMembersLANC：飲食サービスメンバー2021-07-012021-09-300000057515LANC：冷凍パンや他のメンバーLANC：飲食サービスメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：冷凍パンや他のメンバーLANC：飲食サービスメンバー2021-07-012021-09-300000057515LANC：NationalAccountメンバLANC：飲食サービスメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：NationalAccountメンバLANC：飲食サービスメンバー2021-07-012021-09-300000057515LANC：BrandedAndOtherMembersLANC：飲食サービスメンバー2022-07-012022-09-300000057515LANC：BrandedAndOtherMembersLANC：飲食サービスメンバー2021-07-012021-09-300000057515米国-GAAP：株式承認権SARSMメンバー2022-09-300000057515米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-07-012022-09-300000057515米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2021-07-012021-09-300000057515米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300000057515アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-30


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
10-Q
 
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
For the transition period from to
手数料書類番号000-04065 
ランカスター植民地会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
オハイオ州13-1955943
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
北極星通り380号400号室
ウェストヴィルオハイオ州43082
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
 
(614)
224-7141
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株で額面がない車道ナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ý No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ý No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ ýファイルマネージャを加速する ☐
非加速ファイルサーバ ☐規模の小さい報告会社 ☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ý
2022年10月14日までに27,553,000普通株は，額面がなく，既に発行された.



ランカスター植民地会社とその子会社
カタログ
 
第1部-財務情報
3
第1項。
簡明な連結財務諸表(監査なし)：
簡明総合貸借対照表−2022年9月30日と2022年6月30日
3
簡明総合損益表−2022年9月30日と2021年9月30日の3か月間
4
簡明総合総合収益表−2022年と2021年9月30日までの3か月−
5
キャッシュフロー表の簡略表--2022年と2021年9月30日までの3ヶ月
6
簡明株主権益総合レポート−2022年と2021年9月30日までの3か月
7
簡明合併財務諸表付記
8
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
14
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
20
第四項です。
制御とプログラム
20
第2部-その他の資料
21
第1項。
法律訴訟
21
第1 A項。
リスク要因
21
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
21
第六項です。
陳列品
21
サイン
22

2


第1部-財務情報
 
第1項財務諸表を簡略化する
ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
(金額は千単位、共有データは除く)九月三十日
2022		六月三十日
2022
資産
流動資産：
現金および現金等価物$64,219 $60,283 
売掛金136,241 135,496 
在庫：
原料.原料62,479 56,460 
完成品103,460 88,242 
総在庫165,939 144,702 
その他流動資産11,402 11,300 
流動資産総額377,801 351,781 
不動産、工場、設備：
土地、建物、改善339,375 321,654 
機械と設備472,961 463,975 
総コスト812,336 785,629 
減価償却累計を差し引く344,250 334,261 
財産·工場·設備--純額468,086 451,368 
その他の資産：
商誉208,371 208,371 
その他無形資産--純額31,694 32,323 
経営的リース使用権資産27,327 28,177 
他の非流動資産17,954 18,354 
合計する$1,131,233 $1,090,374 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$135,367 $114,972 
負債を計算すべきである55,548 50,613 
流動負債総額190,915 165,585 
非流動経営賃貸負債19,438 20,494 
他の非流動負債19,779 20,719 
所得税を繰延する39,030 38,889 
引受金とその他の事項
株主権益：
優先株-許可3,050,000流通株ありません
普通株式-許可75,000,000流通株；9月27,553,752株；6月-27,520,237株
139,662 137,814 
利益を残す1,500,570 1,485,045 
その他の総合損失を累計する(11,077)(11,172)
国庫普通株はコストで計算する(767,084)(767,000)
株主権益総額862,071 844,687 
合計する$1,131,233 $1,090,374 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3


ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併損益表
(未監査)
 
3か月まで
九月三十日
(金額は千単位、1株当たりデータを除く)20222021
純売上高$425,537 $392,056 
販売コスト326,482 299,689 
毛利99,055 92,367 
販売、一般、行政費用49,757 51,856 
営業収入49,298 40,511 
その他、純額(270)20 
所得税前収入49,028 40,531 
収入で税金を計算する11,436 9,876 
純収入$37,592 $30,655 
普通株式1株当たり純収入：
基本的な情報$1.37 $1.11 
薄めにする$1.36 $1.11 
加重平均未償還普通株式：
基本的な情報27,450 27,459 
薄めにする27,458 27,515 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。

4


ランカスター植民地会社とその子会社
簡明総合総合収益表
(未監査)
 
3か月まで
九月三十日
(金額は千単位)20222021
純収入$37,592 $30,655 
他の全面的な収入：
固定給付金と退職後福祉計画：
税引き前償却損169 100 
税引前サービスの償却(45)(45)
税引き前その他総合収入合計124 55 
他の包括的な所得項目の税金属性：
損失·税を償却する(40)(23)
以前のサービスを償却して免除·税引きする11 10 
税金総額(29)(13)
その他の総合収入、税引き後純額95 42 
総合収益$37,687 $30,697 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5


ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
 
3か月まで
九月三十日
(金額は千単位)20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入$37,592 $30,655 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
非現金プロジェクトの影響：
減価償却および償却11,203 11,262 
繰延所得税その他の変化195 800 
株に基づく報酬費用2,465 2,274 
年金計画活動(493)(137)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(745)(10,468)
棚卸しをする(21,237)(36,494)
その他流動資産(102)2,238 
売掛金と売掛金21,986 (1,302)
経営活動提供の現金純額50,864 (1,172)
投資活動によるキャッシュフロー：
物件増収金(24,585)(30,227)
物件を売却して得た収益1,159 221 
その他-ネットワーク(55)(87)
投資活動のための現金純額(23,481)(30,093)
資金調達活動のキャッシュフロー：
配当金を支払う(22,067)(20,675)
在庫株を購入する(84)(5,329)
株式報酬前払税(617)(59)
融資リース元金支払い(679)(638)
融資活動のための現金純額(23,447)(26,701)
現金および現金等価物の純変動3,936 (57,966)
年初現金および現金等価物60,283 188,055 
期末現金および現金等価物$64,219 $130,089 
営業キャッシュフローの追加開示：
所得税を納めた現金純額$7,544 $15 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。

6


ランカスター植民地会社とその子会社
株主権益簡明合併報告書
(未監査)

2022年9月30日までの3ヶ月
(金額は千単位
1株当たりのデータを除く)
普通株
卓越した		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		財務局
在庫品		合計する
株主の
権益
株金額    
バランス、2022年6月30日27,520 $137,814 $1,485,045 $(11,172)$(767,000)$844,687 
純収入37,592 37,592 
年金と退職後の福祉収益の純額、#ドルを差し引く29税収効果
95 95 
現金配当金--普通株(ドル0.801株当たり)
(22,067)(22,067)
在庫株を購入する— (84)(84)
在庫に基づく計画34 (617)(617)
株に基づく報酬費用2,465 2,465 
バランス、2022年9月30日27,554 $139,662 $1,500,570 $(11,077)$(767,084)$862,071 

2021年9月30日までの3ヶ月
(金額は千単位
1株当たりのデータを除く)
普通株
卓越した		保留する
収益.収益		積算
他にも
全面的に
損		財務局
在庫品		合計する
株主の
権益
株金額    
バランス、2021年6月30日27,531 $128,617 $1,482,220 $(8,253)$(759,437)$843,147 
純収入30,655 30,655 
年金と退職後の福祉収益の純額、#ドルを差し引く13税収効果
42 42 
現金配当金--普通株(ドル0.751株当たり)
(20,675)(20,675)
在庫株を購入する(30)(5,329)(5,329)
在庫に基づく計画29 (59)(59)
株に基づく報酬費用2,274 2,274 
バランス、2021年9月30日27,530 $130,832 $1,492,200 $(8,211)$(764,766)$850,055 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
7

ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位、1株当たりデータを除く)

Note 1 – 重要会計政策の概要
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、ランカスター植民地会社とその完全子会社(総称して“私たち”、“登録者”または“会社”と呼ぶ)の勘定を含み、米国中期財務情報公認会計原則(“公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会S-X規則第10条に従って作成されている。したがって、それらは、会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および脚注を含まない。中期簡明総合財務諸表は、当該等期間の経営業績や財務状況を公平に列報するために必要なすべての調整を反映していると考えられる。中期簡明総合財務諸表に反映されるすべてのこの等調整は、正常経常的性質とみなされる。会社間取引と口座は合併でキャンセルされた。どんな過渡期の業務結果も必ずしも年間の結果を代表するとは限らない。したがって、これらの簡明な連結財務諸表は、我々の2022年年次報告Form 10-Kに記載されている合併財務諸表とその付記とともに読まなければならない。別の説明がない限り、用語“年”および特定の年への言及は、7月1日から6月30日までの私たちの財政年度を意味し、例えば、2023年は2023財政年度、すなわち2022年7月1日から2023年6月30日までを意味する。
不動産·工場および設備
物件、工場及び設備はコストで入金されるが、企業合併の一部として購入した物件、工場及び設備は除外し、購入時に公正価値で入金する。我々は直線減価償却法を用いて減価償却を計算し、相応の資産の推定耐用年数をもとに財務報告を行う。簡明総合現金フロー表の中で、支払勘定に含まれ、財産増加と売掛金変動に含まれない不動産、工場と設備の購入状況は以下の通りである 
 九月三十日
 20222021
工事中の売掛金$22,864 $22,685 
分配に応じて分配する
負債に含まれるべき割り当ては#ドルである15.0百万ドルとドル11.9それぞれ2022年9月30日と2022年6月30日である。
1株当たりの収益
1株当たり収益(“EPS”)は，1期ごとに発行された普通株と普通株等価物(限定株，株式で決済された株式付加価値権と業績単位)の加重平均から計算される.従業員に付与された制限株式の非帰属株式は、従業員が帰属前に没収できない配当金を得るため、1株当たりの収益を2段階法で計算する際に収益分配に含まれるため、参加証券とみなされる。基本的な1株当たり収益には償却は含まれておらず、計算方法は普通株株主が獲得できる収入を期間内に発行された普通株の加重平均数量で割ったものである。償却1株当たり収益の計算方法は、普通株株主が獲得可能な収入を期間内に発行された普通株の加重平均を除いたものであり、その中には非参加制限株、株式決済株式付加価値権、業績単位に関する希釈性潜在普通株を含む。

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ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位、1株当たりデータを除く)

普通株の基本純収入と希釈後の1株当たり純収入は以下のように計算される
3か月まで
九月三十日
 20222021
純収入$37,592 $30,655 
証券参加のための純収益(118)(87)
普通株主が得られる純収入$37,474 $30,568 
加重平均発行済み普通株式-基本27,450 27,459 
以下の態様からのインクリメンタル共有効果：
非参株制限株4 3 
株式増価権を分譲する(1)
— 49 
業績単位4 4 
加重平均普通株式発行-希釈後27,458 27,515 
普通株1株当たり純収益-基本$1.37 $1.11 
普通株1株当たり純収益-希釈後収益$1.36 $1.11 
(1)以下の影響を排除する0.3百万ドルと0.1それらの効果は逆希釈されているため、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ100万人の加重平均株式決済株式付加価値権が返済されていない。
その他の総合損失を累計する
以下の表は、累積他の総合損失から再分類された金額を構成部分ごとに示しています
3か月まで
九月三十日
20222021
期初累計その他総合損失$(11,172)$(8,253)
固定収益年金計画項目：
未確認純損失償却181 107 
退職後の福祉計画プロジェクト：
純収益の償却は確認されていない(12)(7)
以前のサービス信用を償却する(45)(45)
税引き前その他総合収入合計124 55 
税金総額(29)(13)
その他の総合収益、税引き後純額95 42 
期末累計その他総合損失$(11,077)$(8,211)
重大会計政策
我々がForm 10-Kで開示した2022年年次報告書に開示された政策と比較して、我々の重大な会計政策は変化していない。
最新の会計基準
最近発表されたり採用された会計基準は私たちの連結財務諸表に影響を与えないだろう。

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ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位、1株当たりデータを除く)

Note 2 – 公正価値
公正価値は、計量日までに市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または移転負債を支払うことによって受信された金額として定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を提案し、それは公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。この3つのレベルは以下のとおりである
第1レベル-活発な市場オファーのような観察可能な投入と定義される。
第2レベル-アクティブ市場で直接または間接的に観察可能な見積り以外の投入と定義する.
第3レベル-は観察不可能な入力と定義されており，その中には市場データが少ないかまったく存在しないため，実体が自分の仮説を立てる必要がある
私たちの金融資産と負債は三級公正価値レベルに従っており、主に現金と等価物、売掛金、売掛金と固定収益年金計画資産を含む。現金及びその等価物、売掛金及び売掛金の推定公正価値はその帳簿価値に近い。
バンタンか割引がありますか
または2018年10月19日にBantam Bagels，LLC(“Bantam”)を買収したことによる対価格収益がある。一般に，指定された買収条項は，売手はBantam 2023年12月31日までの12カ月の定義調整後EBITDAの予定倍数に基づいて報酬を得ることができると規定されている.または価格の初期公正価値が#ドルとして決定される8.0百万ドルです。私たちが2022年5月にこの業務から撤退することを決定する前に、公正価値はモンテカルロシミュレーションを使用して日常的に測定され、このシミュレーションは収入増加、予測調整後のEBITDAおよび他の不確定変数をランダムに変化させて期待価値を推定する。これらの金額の現在値を割引率で記録した。これらの公正価値計量は市場では観察できない重大な投入に基づいているため、それらは公正価値等級中の第三級計量を代表する。または価格の公正価値を減記してゼロ at March 31, 2022.
次の表は、私たちが他の重要な観察できない投入を用いてBantamまたは価格を比較した3級公正価値計量を表している
3か月まで
九月三十日
20222021
期初か掛け値がある$— $3,470 
営業収入に入れたものや対価格変動がある— — 
期末のか掛け値がある$— $3,470 
Note 3 – 長期債務
2022年9月30日と2022年6月30日に、私たちは無担保信用手配(以下“ローン手配”と呼ぶ)を持っていて、この手配によると、私たちは循環信用方式で借りることができて、最高限度額は$です150百万ドルは総信用限度額を$に拡大する可能性があります225開証行の同意といくつかの他の条件に基づいている。この資金調達メカニズムはMarch 19, 2025すべての未済金が満期になって支払わなければなりません。利息は可変であり，ロンドン銀行の同業借り換え金利や金融商品で定義されている代替基本金利にリンクする式に基づいている.LIBORが使用不可能になった場合、または適切な基準金利とみなされなくなった場合、このメカニズムは、基準代替金利の使用を許可する。私たちはまた私たちが当時適用した総合レバー率に関連した融資費を支払わなければならない。ローンは一般企業用途に用いることができる。その条項の性質のため、私たちがこの融資メカニズムの下で未返済借金がある場合、これらの借金は長期債務に分類される。
このメカニズムは、負債、資産売却、および買収の制限を含むいくつかの限定的な契約を含む。2つの主要な金融契約があります：利息支出テスト、私たちは以下のように維持することを要求します2.5各財政四半期末に1に低下し、債務テストでは、総合レバレッジ率を以下に維持することが求められている3.51に設定されているが，いくつかの例外がある.利子カバー率の計算方法は総合利税前利益を総合利息支出で割ったものであり，レバレッジ率の計算方法は総合純負債を総合EBITDAで割る。条約の計算で使用されるすべての財務用語は“融資メカニズム”でより具体的に定義されている。
2022年9月30日と2022年6月30日に違います。貸金は未返済の借金をする。2022年9月30日と2022年6月30日に2.8予備信用状100万ドルを支払わなかったことは、この融資メカニズムの下で借金できる金額を減少させた。私たちはお金を払った違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息。
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簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位、1株当たりデータを除く)

Note 4 – 引受金とその他の事項
2022年9月30日、私たちは日常業務の過程で発生した各種クレーム及び訴訟事項の当事者である。このような事項は今年度の経営業績に大きな影響はないが，これらの事項の最終処分は我々の総合財務諸表に大きな影響を与えないと考えられる。
私たちには約$の大きな残りの約束があります15100万ドルはケンタッキー州馬洞にある調味料とソース工場の生産能力拡大プロジェクトに使われています。
Note 5 – 商業権その他無形資産
小売·飲食サービス部門の営業権は$157.4百万ドルとドル51.0それぞれ2022年9月30日と2022年6月30日である。
次の表は、私たちが識別できる他の無形資産をまとめています
九月三十日
2022		六月三十日
2022
商号(商号)20至れり尽くせり30-年寿命)
総帳簿価値$37,100 $37,100 
累計償却する(8,719)(8,385)
帳簿純価値$28,381 $28,715 
取引先関係(10至れり尽くせり15-年寿命)
総帳簿価値$5,287 $14,207 
累計償却する(3,941)(12,727)
帳簿純価値$1,346 $1,480 
技術/ノウハウ(10-年寿命)
総帳簿価値$6,350 $6,350 
累計償却する(4,383)(4,222)
帳簿純価値$1,967 $2,128 
総帳簿純価値$31,694 $32,323 
販売、一般、管理費用に反映される他の無形資産の償却費用は以下のとおりである
3か月まで
九月三十日
 20222021
費用を償却する$629 $1,141 
今後5年間の年間償却費用総額は以下のように見積もられる
2024$2,514 
2025$2,212 
2026$1,610 
2027$1,426 
2028$1,334 
Note 6 – 所得税
連邦所得税#ドルを計算すべきです2.42022年9月30日現在、100万ドルを計上すべき負債。前払い州と地方所得税は$0.6百万ドルとドル1.92022年9月30日と2022年6月30日までに、それぞれ100万人が他の流動資産に含まれている。
Note 7 – 業務細分化情報
私たちの財務業績は二つの報告可能な部門に分かれている：小売と食品サービス。直接小売や食品サービスのコストに直接基づいて適切な細分化市場に計上される。間接的とされるコスト(会社の支出や他の異常な重大取引を含まない)は、一貫して採用されている合理的な方法で2つの申告すべき支部に分配される。
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ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位、1株当たりデータを除く)

小売-私たちが小売分野で販売しているほとんどの製品は、アメリカの販売員、食品マネージャー、流通業者を通じて販売されています。私たちは冷蔵ドレッシング、野菜ソース、果物ソースを通じて雑貨生産部に製品を置きます。私たちの平板パン製品と発芽穀物焙煎製品は通常雑貨店の特色あるパン屋/熟食区に置かれています。私たちも普通雑貨店の棚で販売している製品があります。ドレッシング、ドレッシング、ソースとベーグルを含みます。雑貨店の冷凍食品コーナーでは、酵母ロールとにんにくパンを販売しています。
飲食サービス-私たちが飲食サービスの分野で販売しているほとんどの製品はアメリカの販売者、食品マネージャーと流通業者を通じて販売しています。私たちが飲食サービス分野で販売しているほとんどの製品はカスタマイズされています。ドレッシング、サンドイッチとソース、冷凍パンと酵母ロールが含まれています。私たちの飲食サービスで販売しているほとんどの製品は自社ブランドでレストランに販売されています。私たちはまた様々なブランドの食品サービス製品を販売して流通業者に提供します。
私たちの多くの製品は私たちの二つの細分化市場で似ているので、私たちの調達、製造、倉庫、流通活動は基本的に私たちの業務に統合され、効率と生産性を最大限に向上させます。したがって、私たちは作成しません。私たちの首席運営決定者も報告すべき部門の単独貸借対照表を審査しません。したがって、私たちの外部報告書は、報告可能なカテゴリ別に識別可能な資産を列挙することを含まない。我々の2022年9月30日の識別可能資産構成は，2022年6月30日の構成とほぼ一致している。
以下の純売上高と営業収入に基づいて、私たちの小売と飲食サービス部門を評価します
 3か月まで
九月三十日
 20222021
純売上高
小売する$223,216 $223,889 
飲食サービス202,321 168,167 
合計する$425,537 $392,056 
営業収入
小売する$42,900 $48,178 
飲食サービス31,929 15,825 
会社費(25,531)(23,492)
合計する$49,298 $40,511 
以下の表に類似製品別に並べた小売·食品サービス部門の純売上高を示す
 3か月まで
九月三十日
 20222021
小売する
棚に置くことができる調味料、ソース、ベーグル$91,038 $90,527 
冷凍パン72,858 74,719 
冷蔵調味料、ソース、その他59,320 58,643 
総小売純売上高$223,216 $223,889 
飲食サービス
調味料とソース$151,060 $124,759 
冷凍パンやその他51,261 43,408 
飲食サービス純売上総額$202,321 $168,167 
総純売上高$425,537 $392,056 
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ランカスター植民地会社とその子会社
簡明合併財務諸表付記
(表金額は千単位、1株当たりデータを除く)

次の表は、FoodServiceの純売上高を顧客タイプ別に細分化したものを提供します
 3か月まで
九月三十日
 20222021
飲食サービス
国民口座$160,192 $126,128 
ブランドやその他42,129 42,039 
飲食サービス純売上総額$202,321 $168,167 
Note 8 – 株に基づく報酬
私たちが2022年年報Form 10-Kで開示した株式ベースの報酬計画には何の変化もありません
我々の株式決済株式付加価値権(“SSSAR”)補償費用は#ドル0.7百万ドルとドル1.02022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日までに2.5加重平均期間内に確認されたSSSARに関する未確認補償支出を確認する1一年です。
限定的な株式報酬支出は$です1.3百万ドルとドル1.12022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日までに8.5制限株式に関する未確認報酬支出は、加重平均期間中に確認します2何年もです。
業績単位の報酬支出は$です0.5百万ドルとドル0.22022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。2022年9月30日までに6.2加重平均期間内に確認されるパフォーマンス単位に関する未確認報酬支出3何年もです。
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第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
私たちの財政年度は7月1日から始まり、6月30日まで終わります。別の説明がない限り、“年”とは、私たちの財政年度を意味し、例えば、2023は、2023財政年度、すなわち2022年7月1日~2023年6月30日を意味する。
以下の議論は、本報告の他の部分、および我々の2022年年次報告書Form 10-Kに含まれる我々の簡明な連結財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。本節と本報告の他の部分の展望的な陳述は、私たちの計画、目標、目標、戦略、および財務業績に関する陳述を含むリスク、不確定要素、および他の要素に関連する。このような要素のため、私たちの実際の結果は、このような前向きな陳述で予想された結果と大きく異なるかもしれない。より多くの情報を知るためには、次の“前向きな陳述”と題する章を参照してください
概要
業務の概要
ランカスター植民地会社は小売と飲食サービスルートのために特色食品を生産と販売する会社です。
私たちの財務業績は二つの報告可能な部門に分かれている：小売と食品サービス。直接小売や食品サービスのコストに直接基づいて適切な細分化市場に計上される。間接的とされるコスト(会社の支出や他の異常な重大取引を含まない)は、一貫して採用されている合理的な方法で2つの申告すべき支部に分配される。
私たちの95%以上の製品がアメリカに販売されています。海外業務や輸出販売は過去には重要ではなく、既存業務によると、将来もそれほど大きくないと予想される。私たちはアメリカ以外に固定資産は何もない。
私たちのビジネスには、将来の売上高と利益成長を実現する潜在力があり、これは以下の特性のおかげです
•いくつかの製品カテゴリの中で高品質の認知で小売市場の地位をリードしている
•定評のある小売製品の革新
•小売と飲食サービスの顧客の面で広範な顧客基盤を持っている
•食事サービスの顧客の中で良好な料理専門知識を持っている
•食品サービス製品開発において公認されたリーダーシップを持っている
•相互補完的な業務買収の経験を統合し
•歴史上の強力なキャッシュフローが生まれ、成長機会を支持する。
私たちの目標は、時間が経つにつれて、以下のように小売と飲食サービス部門の売上を増加させることです
•新製品を導入し、流通を拡大する
•私たちの小売ブランドの実力を利用して現在の製品販売を増加させ
•戦略的許可協定を通じて小売増加を拡大する
•私たちの食品サービス製品の開発と品質の名声に依存し続けています
•補完的業務を買収する。
長期的な成長については、工場インフラ、ITプラットフォーム、その他の支援、当社の運営を強化する計画の将来の機会と需要を評価し続けています。最近生まれた投資例は
•ケンタッキー州馬洞のMarzetti調味料とソース工場での重大な生産能力拡大プロジェクトは、2023年度第2四半期に完成する予定です
•オハイオ州コロンボ市のMarzetti調味料とソース工場の生産能力拡張プロジェクトは2022年1月に完成した
•アイオワ州アルトゥナにある冷凍パスタ工場の重大なインフラ改善と生産能力拡大プロジェクトは、2022年3月に完成した
•2019年には、私たちの企業資源計画システム(“ERP”)プロジェクトと現在行われている関連措置である上昇プロジェクトを含む、私たちの様々な資本と統合の調整を担当するモデルチェンジ計画オフィスを設立します
Ascentプロジェクトは2019年末に開始され、当社の主要顧客と製造取引システム、倉庫システム、財務システムを統合されたSAP S/4 HANAシステムに置き換える必要があります。このシステムは2022年7月に実施され、2023年度まで継続される。顧客履行レベルはシステム切替え前後で強く保たれており，受注，生産製品や出荷注文に意外な中断はなかった.私たちは2024年度に組織全体に全面的に配置される予定だ。
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プロジェクト実施後、Ascentプロジェクトは持続的な英才センター(“COE”)に変化し、S/4 HANA環境のすべての将来のアップグレード、将来のサポート業務のソフトウェア需要の評価、調達統合支援、および主データ基準の監督を提供する。ほとんど行われているCOEコストには、毎年のソフトウェア保守と支援、コンサルティングと専門費用、賃金と福祉が含まれると予想されます。
商業傾向
2020年に新冠肺炎の大流行の発生にさかのぼり、新冠肺炎が消費者行為に与える影響はすでに著者らの小売と飲食サービス製品に対する相対的な需要に影響している。より具体的には、2020年3月から、消費者ニーズは、レストランで食事をするのではなく、家庭食品消費を増加させることに転じた。次の2年間、このような需要の転換は一致せず不安定であったが、全体的には、私たちの小売部門の売上に積極的な影響を与え、私たちの食品サービス部門の売上に負の影響を与えた。運営の観点から見ると，この2年間の需要変化に加え，他の新冠肺炎に関する問題が，両部門の運営業績に悪影響を与えている。これらの問題は、第一線の従業員に支払われるより高い時給、個人保護設備コストの増加、共同製造数量の増加による支出の増加、生産計画と予測の複雑さと不確実性の増加、および私たちの生産と流通ネットワークの全体的な効率レベルが低いことを含む。2022年末から、私たちの小売と飲食サービス製品間の需要変動と変化が静まり、私たちの経営環境はより予測可能で安定してきた。
私たちが2022年に経験したインフレコスト環境は、私たちの業務の投入コストを大幅に上昇させた。2022年の間、私たちはこれまでにない大口商品のインフレコスト、特に豆油と小麦粉を経験し、そのほか、包装、貨物輸送と倉庫および労働力コストは著しく上昇した。このコスト上昇は、新冠肺炎疫病の影響、ウクライナ戦争、気候と天気条件、サプライチェーン中断(いくつかの原材料と包装不足を含む)、労働市場の緊張及び政府政策決定などの多種の要素によるものである。2023年第1四半期に、私たちは著しい費用上昇を経験し続けた。
合併業務の結果
(千ドル)
1株当たりのデータを除く)
3か月まで
九月三十日
20222021変わる
純売上高$425,537 $392,056 $33,481 9 %
販売コスト326,482 299,689 26,793 9 %
毛利99,055 92,367 6,688 7 %
毛利率23.3 %23.6 %
販売、一般、行政費用49,757 51,856 (2,099)(4)%
営業収入49,298 40,511 8,787 22 %
営業利益率11.6 %10.3 %
その他、純額(270)20 (290)適用されない
所得税前収入49,028 40,531 8,497 21 %
収入で税金を計算する11,436 9,876 1,560 16 %
実際の税率23.3 %24.4 %
純収入$37,592 $30,655 $6,937 23 %
薄めて普通株当たり純収入$1.36 $1.11 $0.25 23 %
純売上高
2022年9月30日までの3カ月間、連結純売上高は9%増加し、記録的な4兆255億ドルに達したが、前年同期は3兆921億ドルで、飲食サービス部門の純売上高の増加は小売部門の純売上高のやや低下によって相殺されたことを反映している。今年度第1四半期の売上高は2022年度に終了する注文の悪影響を受けているが、我々のERPは7月1日にオンラインを開始した。2022年9月30日までの3カ月間、出荷量での総合販売量は10%低下した。連結販売量は2021年9月30日までの前年四半期に5%増加した。以下の“1株当たり収益”に関する議論を参照した後、部門別純売上高について検討する。
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毛利
私たちが取った定価行動に後押しされて、2022年9月30日までの3ヶ月間の連結毛利益は670万ドル増加し、9910万ドルに達し、これらの行動は今、大口商品、包装、労働力、貨物輸送、倉庫で経験した著しいインフレコストに追いつき始めた。毛利益はまた私たちが取った利益の低い製品ラインとリストラの行動から利益を得る。
販売、一般、行政費用
 3か月まで
九月三十日		  
(千ドル)20222021変わる
SG&A料金-項目上昇は含まれていません$40,538 $42,427 $(1,889)(4)%
プロジェクト上昇費用9,219 9,429 (210)(2)%
SG&A料金合計$49,757 $51,856 $(2,099)(4)%
2022年9月30日までの3カ月間の販売·一般·行政(“SG&A”)費用は4980万ドルで、前年同期の5190万ドルから4%低下した。この減少はより低い消費者販売促進水準によって推進される。本年度の本四半期，我々のERP計画Project Ascentの支出総額は920万ドルであったが，昨年は940万ドルであった.
プロジェクト上昇費用は会社費に含まれています。上昇項目費用に分類される費用の一部は継続費用であり，我々の企業資源計画システムの実施完了後も継続する.
営業収入
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの定価行動はインフレコストを効果的に相殺し、運営効率が向上し、全体の運営環境はより安定して予測可能になり、運営収入は880万ドル増加し、4930万ドルに達した。私たちは利益の低い製品ラインから撤退してリストラすることにし、運営収入は有利な影響を受けた。営業収入の増加もSG&A支出水準の低下を反映している。以下の“1株当たり収益”に関する検討後の経営業績についての議論を参照されたい。
収入で税金を計算する
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの有効税率はそれぞれ23.3%と24.4%です。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、以下の要因により、有効税率と法定連邦所得税率に差があります
3か月まで
九月三十日
20222021
法定料率21.0 %21.0 %
州と地方所得税2.5 3.5 
意外な財税収純額−株報酬— — 
他にも(0.2)(0.1)
有効率23.3 %24.4 %
私たちは株式報酬に関連した税金結果を所得税費用の計算に計上する。私たちの所得税支出とそれによって生じる純収入の変動性が増加する可能性があり、これは、従業員が株式決済の株式付加権を行使し、制限的な株式奨励を付与するような、私たちの普通株の価格および株式ベースの支払い奨励活動の時間および数量に依存する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、株式報酬による意外な財の純収益の影響で、私たちの実際の税率は0.1%未満低下した。
1株当たりの収益
これらの要因の影響を受け、2023年第1四半期に希釈した1株当たり純収益は合計1.36ドルだったが、前年希釈後の1株当たり収益は1.11ドルだった。Project Ascentの支出は，2022年と2021年9月30日までの3カ月間，希釈後の1株当たり収益を0.26ドル減少させた。9月30日までの今年度と前年の間、発行された希釈加重平均普通株は相対的に安定していた。
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業務成果--細分化市場
小売細分化市場
3か月まで
九月三十日
(千ドル)20222021変わる
純売上高$223,216 $223,889 $(673)— %
営業収入$42,900 $48,178 $(5,278)(11)%
営業利益率19.2 %21.5 %
2022年9月30日までの3カ月間で、小売部門の純売上高はやや低下し、前年同期の2兆239億ドルから2兆232億ドルに低下した。本年度第1四半期の売上高は2022年度末の予約注文の悪影響を受けており，予約は我々のERPオンラインまでに発生し，小売純売上高の1，100万ドルを占めると予想される.また、2022年に利益の低い製品ラインから撤退することにしました。自社ブランドの調味料とMamma Bellaを含めて、今年度の小売部門の売上に悪影響を与えました®ニンニクパンを冷凍する。出荷量で測定した小売部門の売上高は15%減少した。価格設定行動のメリットは販売台数の減少の影響をほぼ相殺した。予約と製品ラインの合理化を含まず、小売額は7%減少した。小売額は2021年9月30日までの前四半期に9%増加した。
2022年9月30日までの3カ月間、販売量の低下と生産量の減少の影響で、小売部門の営業収入は11%低下し、4290万ドルに低下した。生産量はERPのラインの悪影響を受けています。私たちの製造工場は7月初めに予定通り数日間閉鎖されて、システムの切り替えに適応しているので注意してください。低い販売量と低い生産量で間接費用回収が減少した。私たちは引き続き著しいコスト上昇を経験していますが、私たちの定価行動は、最近8月初めに発効した小売ソースと醤油製品の定価を含めて、より高い投入コストを相殺する役割を果たしています。
飲食サービス細分化市場
3か月まで
九月三十日
(千ドル)20222021変わる
純売上高$202,321 $168,167 $34,154 20 %
営業収入$31,929 $15,825 $16,104 102 %
営業利益率15.8 %9.4 %
2022年9月30日までの3ヶ月間、飲食サービス部門の純売上高は20%増加し、2.023億ドルに達したが、前年同期は1.682億ドルであり、これはインフレ定価と私たちの全国チェーンレストラン顧客組合の中で迅速なサービスレストランの顧客の販売量の増加のおかげである。本年度第1四半期の売上高は2022年度終盤に近い予約の悪影響を受けており，この注文は我々のERPオンライン前に発生し，それによるFoodServiceの純売上高は1400万ドルと見積もられている.食品サービス部門の売上高は、出荷量で7%減少した。予約を含まず、飲食サービスの販売量は1%減少した。2021年9月30日までの前年四半期には、飲食サービス売上高が2%増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、飲食サービス部門の営業収入は102%増加し、3190万ドルに達した。これは、私たちの定価行動が昨年のギャップを含めてインフレコストを効果的に相殺したためである。飲食サービスの営業収入もより有利な販売グループのおかげで、私たちは利益の低いSKUとより安定した経営環境を停止することにしました。食品サービス部門は前四半期の営業収入が低く、インフレコストに対する定価の遅れを反映している。
会社費
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、企業支出総額はそれぞれ2550万ドルと2350万ドルだった。この成長は主に情報技術への投資の増加を反映している。Project Ascentの支出総額は、2022年と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ920万ドルと940万ドルだった。
未来を展望する
私たちの第二四半期を展望すると、私たちの小売額は引き続き私たちの許可計画の増加から利益を得ることが予想されますが、消費者需要の弾力性と2022年に実施された製品ライン合理化計画の相殺にも直面します。飲食サービスでは、売上高は私たちの全国チェーンレストラン顧客組合から厳選された快速サービスレストランの顧客の増加によって促進されると予想されています。私たちの小売と飲食サービス販売もまた私たちの価格設定行動から利益を得続けるだろう。
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コストインフレは依然として私たちの第2四半期の財務業績の不利な要素になるだろうが、私たちがすでに実施している価格設定行動と私たちのコスト節約措置はインフレコストの相殺に役立つだろう。第二四半期の業績もいくつかの起動コストを反映します。ケンタッキー州馬洞にある調味料と醤油工場で新たに拡張された一部の生産製品を始めたからです。
我々がより多くの工場と倉庫を新しいERPネットワークに統合することに伴い、我々のERP計画Project Ascentの実施段階は2023年度全体を持続する。私たちは2024年度に組織全体に全面的に配置される予定だ。
財務状況
キャッシュフロー
2022年9月30日までの3カ月間、経営活動が提供した純現金総額は5090万ドルだったが、前年同期の経営活動で使用された現金純額は120万ドルだった。この増加は主に運営資本純額、特に計算すべき負債、在庫、売掛金の前年比変化によるものである。計上すべき負債は前年の給与と従業員福祉課税項目の低下との有利な対比を反映している。在庫残高は前年在庫の大きな増幅との有利な対比を反映しており，これは大口商品コストの上昇と高生産量による全体現存量の増加によるものである.売掛金は前年度の売掛金の大きな増幅との有利な対比を反映しており、これは今年度2022年度末の売掛金レベル上昇の影響であり、これは我々の顧客が我々のERPがオンラインする前に売掛金を予約したためである。純収入の増加は業務活動が提供する現金の増加にも役立つ。
2022年9月30日までの3カ月間、投資活動用の現金は2350万ドルだったが、前年同期は3010万ドルだった。この減少は主に今年度の増加財産の支払水準が低いためである。本年度の資本支出には，ケンタッキー州馬洞における調味料とソース施設の生産能力拡大プロジェクトへの支出が含まれており，2023年度第2四半期に完成する予定である。前年に注目すべき資本支出は、Horse Cave生産能力拡張プロジェクト、オハイオ州コロンブスにあるMarzetti調味料とソース工場の一つである生産能力拡張プロジェクトであり、2022年1月に完成したプロジェクトと、2022年3月に完成したアイオワ州Altoonaにある冷凍パスタ工場のインフラ改善と生産能力拡張投資を含む。
2022年9月30日までの3カ月間、融資活動に使われた現金は2340万ドルで、前年の2670万ドルを下回った。この低下は主に株式買い戻し水準が低いが、一部は高い配当金支払いによって相殺されたためである。
流動性と資本資源
私たちの無担保循環信用手配(“手配”)によると、私たちは一度に最大1.5億元を借りることができます。2022年9月30日現在、私たちはこの融資メカニズムの下で未返済の借金をしていません。2022年9月30日まで、私たちは280万ドルの予備信用状が返済されていません。これはこのローンメカニズムの下で借金できる金額を減少させました。このローンは2025年3月に満期になり、すべての未返済金額が満期になって支払われる。利息は可変であり，ロンドン銀行の同業借り換え金利や金融商品で定義されている代替基本金利にリンクする式に基づいている.私たちはまた私たちが当時適用した総合レバー率に関連した融資費を支払わなければならない。ローンは一般企業用途に用いることができる。その条項の性質のため、私たちがこの融資メカニズムの下で未返済借金がある場合、これらの借金は長期債務に分類される。
このメカニズムには、負債、資産売却、買収の制限、および利息カバーとレバレッジに関連する財務条項を含むいくつかの制限条項が記載されている。2022年9月30日現在、私たちはこの計画のすべての適用条項とチェーノを遵守し、財務的なチノの要求を大幅に超えている。2022年9月30日現在、この手配により、違約となる事件は何もない。
私たちは現在予測可能な未来にこの基金の協約を遵守し続けることを期待している。しかし、このメカニズムでの違約は、任意の当時の未返済債務の返済を加速させ、このメカニズムで得られる7500万ドルの追加クレジットを制限する可能性がある。このようなイベントは、現金配当金または株式買い戻しを減少または削減し、有益な拡張または投資計画を減少または遅延させるか、または他の方法で満期義務を履行する能力に影響を与える必要があるかもしれない。
私たちは、経営活動が提供する現金と私たちの既存の現金と等価物の残高と、このメカニズムの下で利用可能な現金残高に加えて、資本支出と配当支払いの予想レベルを含む今後12ヶ月の流動資金需要を満たすのに十分であると信じている。私たちが現在の市場条件で融資メカニズム以外から資金を借り込めば、私たちの平均金利は上昇し、私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。現在の計画と予想によると、2023年の資本支出総額は9，000万~1.1億ドルである可能性があると考えられ、その中には約5，000万ドルの支出が含まれており、これらの支出はケンタッキー州馬洞市にある調味料とソース工場の生産能力拡張プロジェクトの大量投資によるものであり、2023年度第2四半期に完成すると予想される。
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今後12ヶ月後、私たちは経営活動が提供する現金が流動性の主な源になると予想する。このソースは、私たちの既存の現金および等価物の残高と、このメカニズムで利用可能な金額に加えて、私たちの全体的な現金需要を満たすのに十分であると予想される。
私たちには様々な契約債務や他の債務があり、これらの債務は私たちの簡明な連結財務諸表に負債として適切に記録されている。いくつかの他の契約債務は私たちの簡明な連結財務諸表で負債として確認されていない。このような義務の例としては、2022年9月30日現在受信されていない原材料または包装在庫を購入する約束と、ITサービス協定および財産、工場および設備を含む調達サービスに関連する調達注文およびより長期的な調達スケジュールが挙げられる。このような債務の大部分は1年以内に満期になると予想される。ケンタッキー州馬洞における調味料とソース施設の生産能力拡大プロジェクトの義務については，以下のさらなる検討を参照されたい。
2020年11月、我々の完全子会社T.Marzetti Company(“T.Marzetti”)は、Gray Construction，Inc.(“Gray”)と設計/建設協定(“合意”)を締結し、この合意に基づいて、Grayはケンタッキー州ハート県に位置するT.Marzetti工場(“このプロジェクト”)のために追加のソースおよびソース製造および倉庫能力を設計、調整、建設する。このプロジェクトは既存施設の敷地面積を拡大するだろう。プロトコルのいくつかの条件によると、T.Marzettiは、このプロジェクトの約1.13億ドルを超えない保証最高価格をGrayに支払う。その協定はこのようなプロジェクトの慣用的な他の条項と条件を含む。2023年度第2四半期に完了する予定で、このプロジェクトに対する私たちの残りの約束は約1500万ドルです。
肝心な会計政策
我々がForm 10−Kの2022年年次報告で開示した政策と比較して、キー会計政策は変化していない。
最近の会計声明
最近の会計声明及び我々の総合財務諸表への影響は、簡明総合財務諸表の付記1に開示されている。
前向きに陳述する
1995年の個人証券訴訟改革法(PSLRA)の“安全港”条項を利用したい。このForm 10−Q四半期報告には，PSLRAや他の適用証券法が指す様々な“前向き陳述”が含まれている。このような陳述は、前向き語“予想”、“推定”、“項目”、“信じる”、“意図”、“計画”、“予想”、“希望”または同様の語を使用することによって識別することができる。これらの陳述は、未来の予想を議論する；未来の発展、運営、または財務状態の予測を含む、または他の前向きな情報を記述する。これらの陳述は、歴史的傾向、現在の状況、未来の発展を期待し、私たちが適切と思う他の要素に対する私たちの経験と見方に基づいた仮説と評価に基づいている。これらの展望性陳述は各種の重要なリスク、不確定要素とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果は展望性陳述中に表現されたものと大きく異なる可能性がある。実際の結果は著者らがコントロールできない或いは限られた要素によって異なる可能性があり、これらの要素は以下に概説する特定の影響を含むが、その中の多くの影響は新冠肺炎の大流行によって拡大する可能性がある。経営陣はこのような展望的な陳述が合理的だと思っている；しかし、現在の予想に基づくこのような陳述に過度に依存してはならない。前向き陳述は発表の日からのみ発表され、法的要件がない限り、このような前向き陳述を更新する義務は負いません。
このような前向きな陳述に影響を与える可能性のある事項は、含まれるが、これらに限定されない
•インフレ圧力はより高い投入コストをもたらします
•インフレコストを相殺するための価格設定行動に対する顧客や消費者の反応
•顧客ショップブランドが私たちのブランドの小売量に与える影響は
•工場運営とサプライチェーンネットワーク全体の効率化
•私たちの製品を生産、流通、または輸送する運賃、エネルギー、または他のコストの不利な変化
•新冠肺炎とその他の流行病、流行病或いは類似の広範な公衆衛生問題と疾病の爆発の影響により、消費者の需要は重大な転換が発生し、そして私たちの従業員、コミュニティ、顧客、サプライチェーン、生産計画、運営と生産プロセスに中断をもたらした
•原料と包装のコストと獲得性の変動
•私たちの業務を支援し続けるために、彼らの運営能力と財務力を含む契約メーカー、流通業者、および貨物輸送業者に依存している
•生産能力制限は私たちの需要を満たす能力に影響を与えるかもしれないし、私たちのコストを増加させる可能性がある
•私たちの製造施設に十分な労働力を提供しています
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•労働関係が安定している
•重要な人への依存とキーパーソンの変動
•ネットワークセキュリティイベント、情報技術の中断、およびデータ漏洩
•私たちの新しい企業資源計画システムを実施することに関する複雑さ
•ロシアがウクライナに侵入したような地政学的事件は、予期せぬ商業中断をもたらし、原材料とエネルギーのコストや獲得性に影響を与える可能性がある
•ライセンス契約または重要な顧客関係を含む大きなプロジェクトが失われる可能性があります
•私たちの製品に対する需要の変化は、ブランドの名声や顧客の名声の損失による可能性がある
•価格と製品競争
•発生する可能性のある製品リコールまたは他の欠陥または間違ったラベルを貼った製品コスト；
•新製品開発の成功とコスト
•新製品は市場受容度に欠けている
•企業買収の完了と受け入れ可能な統合度
•買収された企業の能力の発展に成功しました
•重要な市場チャネル内で顧客の効果を強化する
•他のメーカーとの競争的地位を維持する
•訴訟や仲裁の結果
•重要な会計判断におけるカウントの変化を評価する
•任意の必要なラベル変更および消費者ニーズへの影響を含む、私たちの食物業界に影響を与える任意の規制事項の影響
•私たちの年金計画資産価値の変動が資金レベル、必要な供給、福祉コストに及ぼす影響、および
•いくつかの他の要因には、2022年年次報告書Form 10-K第1 A項のリスク要因に関する議論で開示された情報が含まれている。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
我々の市場リスクは，我々が2022年年報Form 10−Kで開示したリスクと実質的に変化しない。
第四項です制御とプログラム
(a) 情報開示制御と手続きの評価。本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、我々の経営陣は、我々の最高経営責任者および最高財務官を含み、改正された1934年の証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)および15 d-15(E)規則によって定義されたような開示制御および手順の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2022年9月30日から施行され、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を確保するために、1)米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告を行うことができると結論し、2)必要な開示についてタイムリーな決定を可能にするために、我々の経営陣に蓄積して伝達する。
(b) 財務報告書の内部統制の変化。2023年度第1四半期に、著者らはAscentプロジェクトの実施段階を開始し、著者らの主要な顧客と製造取引システム、倉庫システムと財務システムを統合されたSAP S/4 HANA ERPシステムに置き換える必要がある。2023年度全体にわたって実施される予定だ。私たちは2024年度に組織全体に全面的に配置される予定だ。我々は，ワークフローにおける関連変化を反映するために必要に応じて内部制御を更新した.この実施は、財務報告の内部制御に悪影響を与えないと予想される(この用語は、“取引法”ルール13 a−15(F)および15 d−15(F)で定義されているので)。最近の財政四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に他の重大な影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化はない。
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第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟
政府当局が訴訟の当事者である場合、私たちはいくつかの環境問題の開示を要求されているが、このような訴訟は潜在的な金銭制裁に関連しており、これらの制裁が適用のハードル、すなわち100万ドル以下を超えると信じている理由がある。私たちはこの金額が私たちの業務や財務状況に重要なこのような訴訟を開示するために合理的に設計されていると思うので、100万ドルのハードルを使用します。この敷居を適用すると，本テーブル10−Qには開示すべき環境問題は存在しない。
第1 A項。リスク要因
我々が2022年年次報告Form 10−Kで第1 A項に開示したリスク要因に実質的な変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
(C)2010年11月、当社取締役会は、2022年9月30日に将来の買い戻しに使用する権利がある2，000，000株の株式買い戻し許可を承認した。この株式買い戻し許可には規定された満期日がない。第1四半期には、普通株式に対して以下のような買い戻しを行った
期間合計する
量
株
購入した		平均値
支払いの価格
1株当たり		総数
の株
購入方式は
部分
公然と
宣言
平面図		極大値
量
分かち合う
またそうかもしれない
購入した
下にある
平面図
July 1-31, 2022 (1)
42 $132.38 42 1,225,503 
August 1-31, 2022 (1)
412 $147.46 412 1,225,091 
2022年9月1日から30日まで(1)
79 $169.80 79 1,225,012 
合計する533 $149.58 533 1,225,012 
(1)ランカスターコロニー社の2015年総合インセンティブ計画に基づいて従業員に付与された制限的な株式帰属による源泉徴収義務を履行するために買い戻した株を代表する。
項目6.展示品
次の展示品索引を参照してください。
展示品索引
展示品番号説明する
31.1(a)
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証
31.2(a)
2002年サバンズ·オクスリ法第302条によるCFOの認証
32(b)
2002年サバンズ·オキシリー法第906条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証
101.INS(a)
XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長(a)
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL(a)
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF(a)
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB(a)
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.価格(a)
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104(a)
ランカスターコロニー社の2022年9月30日四半期までのForm 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRL(添付ファイル101に含まれる)である
(a)同封アーカイブ
(b)同封して提供する
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
  ランカスター植民地会社
(登録者)
日付：2022年11月3日 差出人： /s/David A·チェシンスキー
   デヴィッド·A·チェシンスキー
   CEO社長
   役員と
   (首席行政主任)
日付：2022年11月3日 差出人： /s/トーマス·K·ピゴット
   トーマス·K·ピゴット
   首席財務官総裁副
国務次官補と
   (首席財務会計官)

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