Strategic Education，Inc.2022年第3四半期の業績を発表

戦略教育会社

監査されていない簡明総合損益表

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

次の3か月まで
September 30,

以下の期日までの9か月
September 30,

2021

2022

2021

2022

収入.収入

$

270,078

$

263,123

$

859,587

$

795,542

コストと支出：

教育と支援費

153,651

153,162

459,394

445,154

一般事務及び行政事務

95,714

97,753

275,954

289,259

無形資産の償却

8,932

3,522

47,731

10,954

合併と統合コスト

1,111

269

4,060

933

再構成コスト

3,322

610

26,400

6,129

総コストと費用

262,730

255,316

813,539

752,429

営業収入

7,348

7,807

46,048

43,113

その他の収入(費用)

(1,848)

(262)

1,076

(1,133)

所得税前収入

5,500

7,545

47,124

41,980

所得税支給

1,646

1,453

13,717

13,639

純収入

$

3,854

$

6,092

$

33,407

$

28,341

1株当たりの収益：

基本的な情報

$

0.16

$

0.26

$

1.39

$

1.19

薄めにする

$

0.16

$

0.25

$

1.38

$

1.18

加重平均流通株：

基本的な情報

23,948

23,550

23,966

23,765

薄めにする

24,113

23,902

24,131

24,026

戦略教育会社

監査されていない簡明な総合貸借対照表

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

十二月三十一日
2021

September 30, 2022

資産

流動資産：

現金と現金等価物

$

268,918

$

262,757

有価証券

6,501

11,387

授業料を取り，純額

51,277

81,676

課税所得税

313

—

その他流動資産

40,777

46,928

流動資産総額

367,786

402,748

財産と設備、純額

150,589

136,073

リース資産を使用する

149,587

125,081

非流通有価証券

23,377

14,648

無形資産、純額

276,380

259,855

商誉

1,285,864

1,226,499

その他の資産

52,297

50,347

総資産

$

2,305,880

$

2,215,251

負債と株主権益

流動負債：

売掛金と売掛金

$

95,518

$

101,357

所得税に対処する

—

3,316

契約責任

73,232

131,705

賃貸負債

27,005

23,539

流動負債総額

195,755

259,917

長期債務

141,630

141,234

繰延所得税負債

44,595

33,688

非流動賃貸負債

162,821

136,791

その他長期負債

47,089

45,139

総負債

591,890

616,769

引受金とその他の事項

株主権益：

普通株、額面価値$0.01；認可株式32，000，000株；24，592，098株と24，454，377株は、2021年12月31日に発行·発行される
2022年9月30日

246

245

追加実収資本

1,529,969

1,507,902

その他の総合収益を累計する

9,203

(66,369)

利益を残す

174,572

156,704

株主権益総額

1,713,990

1,598,482

総負債と株主権益

$

2,305,880

$

2,215,251

戦略教育会社

監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート

(単位：千)

以下の期日までの9か月
September 30,

2021

2022

経営活動のキャッシュフロー：

純収入

$

33,407

$

28,341

純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：

有価証券売却の損失

781

—

財産と設備を売却する収益

(681)

—

繰延融資コストの償却

414

414

償却投資割引/割増

55

29

減価償却および償却

88,188

49,193

所得税を繰延する

(12,197)

(9,213)

株に基づく報酬

12,714

16,209

リース資産を使用した減価準備

18,914

1,185

資産と負債の変動状況：

授業料を取り，純額

(38,490)

(33,320)

その他の資産

(6,106)

417

売掛金と売掛金

(253)

6,768

所得税と課税所得税に対応する

4,050

4,498

契約責任

66,022

65,437

その他負債

(5,655)

(5,226)

経営活動が提供する現金純額

161,163

124,732

投資活動によるキャッシュフロー：

財産と設備を購入する

(33,632)

(32,508)

有価証券収益

9,300

2,600

財産と設備を売却して得た収益

4,328

—

その他の投資

(589)

(223)

買収のために支払った現金を差し引く

—

(193)

投資活動のための現金純額

(20,593)

(30,324)

資金調達活動のキャッシュフロー：

支払普通配当金

(44,289)

(44,600)

株式奨励金の支払純額

(2,283)

(2,973)

普通株買い戻し

(5,905)

(36,916)

融資活動のための現金純額

(52,477)

(84,489)

現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響

(3,280)

(10,729)

現金、現金等価物、および制限的現金純増加(減少)

84,813

(810)

現金、現金等価物、制限現金--期初

202,020

279,212

現金、現金等価物、制限された現金--期末

$

286,833

$

278,402

戦略教育会社

監査されていない部門報告

(単位：千)

次の3か月まで
September 30,

以下の期日までの9か月
September 30,

2021

2022

2021

2022

収入：

アメリカの高等教育

$

191,893

$

185,499

$

630,647

$

571,291

オーストラリア/ニュージーランド

65,224

61,177

190,549

177,232

教育技術サービス

12,961

16,447

38,391

47,019

合併収入

$

270,078

$

263,123

$

859,587

$

795,542

営業収入(赤字)：

アメリカの高等教育

$

5,168

$

(1,948)

$

84,981

$

25,386

オーストラリア/ニュージーランド

10,364

8,934

23,016

20,506

教育技術サービス

5,181

5,222

16,242

15,237

無形資産の償却

(8,932)

(3,522)

(47,731)

(10,954)

合併と統合コスト

(1,111)

(269)

(4,060)

(933)

再構成コスト

(3,322)

(610)

(26,400)

(6,129)

総合経営収入

$

7,348

$

7,807

$

46,048

$

43,113

戦略教育会社

監査されていない非公認会計基準財務計量勘定

調整後の収入、調整後の総コストと費用、調整後の収入

運営、調整後の営業利益率、調整後の所得税前収入、

調整後の純収入と調整後の1株当たり収益

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

2021年9月30日までの3ヶ月
非公認会計原則調整

報道で述べたとおり
(GAAP)

購入
accounting
adjustments⁽¹⁾

合併と
integration
costs⁽²⁾

再編成する
costs⁽³⁾

以下の理由で損失する
other
investments⁽⁴⁾

税収
adjustments⁽⁵⁾

調整後の
(Non-GAAP)

収入.収入

$

270,078

$

—

$

—

$

—

$

—

$

—

$

270,078

総コストと費用

$

262,730

$

(8,932)

$

(1,111)

$

(3,322)

$

—

$

—

$

249,365

営業収入

$

7,348

$

8,932

$

1,111

$

3,322

$

—

$

—

$

20,713

営業利益率

2.7%

7.7%

所得税前収入

$

5,500

$

8,932

$

1,111

$

3,322

$

1,211

$

—

$

20,076

純収入

$

3,854

$

8,932

$

1,111

$

3,322

$

1,211

$

(4,312)

$

14,118

1株当たりの収益：

薄めにする

$

0.16

$

0.59

加重平均流通株：

薄めにする

24,113

24,113

2022年9月30日までの3ヶ月
非公認会計原則調整

報道で述べたとおり
(GAAP)

購入
accounting
adjustments⁽¹⁾

合併と
integration
costs⁽²⁾

再編成する
costs⁽³⁾

収入源：
other
investments⁽⁴⁾

税収
adjustments⁽⁵⁾

調整後の
(Non-GAAP)

収入.収入

$

263,123

$

—

$

—

$

—

$

—

$

—

$

263,123

総コストと費用

$

255,316

$

(3,522)

$

(269)

$

(610)

$

—

$

—

$

250,915

営業収入

$

7,807

$

3,522

$

269

$

610

$

—

$

—

$

12,208

営業利益率

3.0%

4.6%

所得税前収入

$

7,545

$

3,522

$

269

$

610

$

(39)

$

—

$

11,907

純収入

$

6,092

$

3,522

$

269

$

610

$

(39)

$

(2,478)

$

7,976

1株当たりの収益：

薄めにする

$

0.25

$

0.33

加重平均流通株：

薄めにする

23,902

23,902

(1)

当社が合併により得た無形資産とソフトウェア資産の償却と減価償却費用を反映する
カペラ教育会社と同社はトーレンス大学およびオーストラリアとニュージーランドの関連資産を買収した

(2)

Capella Education Companyとの合併に関する統合費用と会社買収を反映する
テレンス大学及びオーストラリアとニュージーランドに関する資産

(3)

会社再編に関連する解散費や使用権リース資産減価費用を反映する

(4)

組合企業の権益やその他の投資に対する会社の投資確認の収益/損失を反映する

(5)

上記の調整および株式報酬や他の調整に関する離散税務調整の税務影響を反映し、
2021年と2022年9月30日までの3カ月間の調整された実際の所得税率はそれぞれ29.7%と33.0%だった

戦略教育会社

監査されていない非公認会計基準財務計量勘定

2022年第3四半期は不変通貨で調整

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

調整後の
(Non-GAAP)

定数
currency
adjustment⁽¹⁾

調整後の
with Constant
Currency
(Non-GAAP)

収入.収入

$

263,123

$

4,496

$

267,619

総コストと費用

$

250,915

$

3,791

$

254,706

営業収入

$

12,208

$

705

$

12,913

営業利益率

4.6%

4.8%

所得税前収入

$

11,907

$

708

$

12,615

純収入

$

7,976

$

474

$

8,450

1株当たりの収益：

薄めにする

$

0.33

$

0.35

加重平均流通株：

薄めにする

23,902

23,902

3か月換算での外貨結果の調整を反映する
2022年9月30日現在、固定為替レートは0.73オーストラリアドル
ドル、これは2021年同期の平均為替レートです

戦略教育会社

監査されていない非公認会計基準分部報告

(単位：千)

次の3か月まで
September 30,

以下の期日までの9か月
September 30,

2021

2022

2021

2022

収入：

アメリカの高等教育

$

191,893

$

185,499

$

630,647

$

571,291

オーストラリア/ニュージーランド

65,224

61,177

190,549

177,232

教育技術サービス

12,961

16,447

38,391

47,019

合併収入

270,078

263,123

859,587

795,542

合併収入の調整：

アメリカの高等教育

—

—

—

—

オーストラリア/ニュージーランド⁽¹⁾

—

—

3,646

—

教育技術サービス

—

—

—

—

合併収入の総調整

—

—

3,646

—

細分化された市場調整後の収入：

アメリカの高等教育

191,893

185,499

630,647

571,291

オーストラリア/ニュージーランド

65,224

61,177

194,195

177,232

教育技術サービス

12,961

16,447

38,391

47,019

調整後の合併収入

$

270,078

$

263,123

$

863,233

$

795,542

営業収入(赤字)：

アメリカの高等教育

$

5,168

$

(1,948)

$

84,981

$

25,386

オーストラリア/ニュージーランド

10,364

8,934

23,016

20,506

教育技術サービス

5,181

5,222

16,242

15,237

無形資産の償却

(8,932)

(3,522)

(47,731)

(10,954)

合併と統合コスト

(1,111)

(269)

(4,060)

(933)

再構成コスト

(3,322)

(610)

(26,400)

(6,129)

総合経営収入

7,348

7,807

46,048

43,113

業務総合収入の調整：

オーストラリア/ニュージーランド⁽¹⁾

—

—

3,646

—

無形資産の償却

8,932

3,522

47,731

10,954

合併と統合コスト

1,111

269

4,060

933

再構成コスト

3,322

610

26,400

6,129

業務総合収入の調整総額

13,365

4,401

81,837

18,016

部門別調整後の運営収入(損失)：

アメリカの高等教育

5,168

(1,948)

84,981

25,386

オーストラリア/ニュージーランド

10,364

8,934

26,662

20,506

教育技術サービス

5,181

5,222

16,242

15,237

調整後の営業収入総額

$

20,713

$

12,208

$

127,885

$

61,129

9か月までのオーストラリア·ニュージーランド支部収入と運営収入の調整
2021年9月30日、買収した契約負債を記録するために360万ドルの調達会計調整を含む
Br社がテレンス大学およびオーストラリアとニュージーランドの関連資産を買収することによる公正な価値

戦略教育会社

監査されていない非公認会計基準財務計量勘定

調整後EBITDA

(単位：千)

次の3か月まで
September 30,

2021

2022

純収入

$

3,854

$

6,092

所得税支給

1,646

1,453

その他の損失

1,848

262

財産と設備を売却する収益

(681)

—

減価償却および償却

21,564

15,757

EBITDA⁽¹⁾

28,231

23,564

株に基づく報酬

4,868

5,612

合併と統合コスト⁽²⁾

1,111

269

再構成コスト⁽³⁾

3,404

510

クラウドコンピューティングの償却⁽⁴⁾

1,019

1,644

調整後EBITDA⁽¹⁾

$

38,633

$

31,599

(1)

非公認会計基準の財務指標を示す。本プレスリリースの非GAAP財務指標部分の情報を参照して、これらの調整に関するより多くの詳細な情報および管理層がこれらの情報を提供するbrの原因を理解してください

(2)

Capella Education Companyとの合併およびTorrens Universityおよびオーストラリアとニュージーランドの関連資産の買収に関する統合費用を反映した

(3)

会社再編に関連する解散費や使用権リース資産減価費用を反映する。2021年9月30日までの3ヶ月間の株式ベースの報酬喪失に関する20万ドルの株式ベース報酬給付を含む。2021年9月30日までの3ヶ月間の物件と設備販売収益70万ドルを含まず、2021年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用はそれぞれ60万ドルと10万ドルである

(4)

クラウド手配で発生する遅延実施コストに関する償却費用を反映する