アメリカです
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
x1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告
2022年6月30日までの四半期
あるいは…。
o1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
手数料 文書番号：001-39184
SWKホールディングス
(登録者がその定款に規定する正確な名称 )
| (州または会社または組織の他の管轄区域) | (I.R.S. 雇用主身分証明書番号) |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
(登録者電話番号、市外局番を含む)：(972)687-7250
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは.. | ||||
| それは.. | ||||
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうかを示し、 および(2)が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。X YesまたはNo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者にそのような文書の提出を要求するより短い時間)に、S−T規則(本章232.405節)第405条に従って提出されることを要求する各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。Xは o No
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法12 b-2規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照してください
| 大型 加速ファイルマネージャo | ファイルマネージャを加速するo | |
比較的小さな報告会社 |
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す。O
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。Oはx No
2022年8月3日まで、登録者は全部で12，828，704株の普通株で、1株当たり額面0.001ドル。
SWKホールディングス
表格10-Q
2022年6月30日までの四半期
カタログ表
| 第 部分：財務情報 | ||
| 第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 監査されていない簡明総合貸借対照表-2022年6月30日と2021年12月31日 | 1 | |
| 監査されていない簡明合併損益表−2022年と2021年6月30日終了の3か月と6か月 | 2 | |
| 監査されていない株主権益簡明合併報告書--2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 3 | |
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間監査されていない現金フロー表簡明総合報告書 | 4 | |
| 監査を経ず簡明に連結財務諸表を付記する | 5 | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 19 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 26 |
| プロジェクト4 | 制御とプログラム | 26 |
| 第2部：その他の情報 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 27 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 27 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 27 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 27 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 27 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 27 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 28 |
| サイン | 29 | |
前向き陳述
歴史情報のほかに、本報告には、改正後の1933年“証券法”第27 A節と改正された1934年“証券取引法”第21 E節に該当する前向きな記述が含まれている。私たちはまた時々私たちが公衆に発表した他の材料でbrの口頭または書面で前向きな陳述を提供することができる。このような展望性陳述は“1995年個人証券訴訟改革法”に規定された安全港に制限されている。前向きな陳述は、歴史的事実ではなく、“経営陣の財務状況および運営結果の議論および分析”を含むが、これらに限定されない、我々の業務および業界の現在の予想、推定および予測、および私たちの信念および仮定に基づいている。“期待”，“信じる”，“推定”，“br}”，“予想”，“予定”，“計画”，“会する”などの語およびこれらの語の変形や類似した 表現は前向き表現である.これらの陳述は将来の業績の保証ではなく、リスク、不確実性、および他の要素の影響を受けることができ、その中の多くの要素は私たちが制御できず、予測が困難であり、実際の 結果が前向き陳述における表現または予測の結果と大きく異なることを招く可能性がある(有利であっても不利であっても)。
これらのリスクおよび不確実性は、本報告の第2部1 A項“リスク要因”および本報告の他の部分で説明されたリスクおよび不確実性を含むが、これらに限定されない。その時点で真実とされていた展望的陳述は最終的に正しくないか間違っていることが証明されるかもしれない。私たちはこのような前向き宣言に対するいかなる修正結果 を修正または公開する義務はありません。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。
第1部財務情報
項目1.財務諸表
SWKホールディングス
監査されていない合併貸借対照表の簡素化
(単位は千， 額面と共有データを除く)
| June 30, 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 受取利息と売掛金の純額 | ||||||||
| 市場価値のある投資 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財務売掛金純額 | ||||||||
| 市場価値のある投資 | ||||||||
| コスト法投資 | ||||||||
| 税金資産を繰延し，純額 | ||||||||
| 権証資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 他の非流動資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 循環信用手配 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 掛け値があるか掛け値がある | ||||||||
| 他の非流動負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記6) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$額面価値ライセンス株；2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | ||||||||
| 普通株、$額面価値ライセンス株；そして2022年6月30日と2021年12月31日までの発行済み株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
| 1 |
SWKホールディングス
監査されていない簡明総合収益表
(単位は千， 1株あたりのデータは除く)
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 融資受取利息収入、手数料を含めて | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 医薬の発展 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| コストと支出： | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||
| 薬品生産·研究開発費 | ||||||||||||||||
| 買収に関連したり、価格の公正価値変動があったりする | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 営業収入 | ||||||||||||||||
| その他の収入，純額 | ||||||||||||||||
| 派生ツールは純収益を実現していない | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 権益証券は純収益を実現していない | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前収入支出 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1株当たり純収益 | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均流通株 | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
| 2 |
SWKホールディングス
監査されていないbr合併株主権益報告書
(千単位， 共有データを除く)
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||||||||||
| 普通株 | その他の内容 | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 帰属制限株の場合は普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| 未帰属限定株を没収する | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 帰属制限株の場合は普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||||||||||
| 普通株 | その他の内容 | 積算 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 帰属制限株の場合は普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 帰属制限株の場合は普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
| 3 |
SWKホールディングス
監査されていないbrは簡明に統合現金フロー表
(単位：千)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||||
| 債務発行原価償却 | ||||||||
| 所得税を繰延する | ||||||||
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | ( | ) | ||||||
| 権益証券は価値変動を公平に承諾する | ( | ) | ||||||
| 買収に関連したり、価格の公正価値変動があったりする | ( | ) | ||||||
| 融資割引償却と費用増加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 実物払いの利子収入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 受取利息と売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金とその他の負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 売掛金融資投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 金融売掛金の償還 | ||||||||
| 会社債務証券元金支払い | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 他にも | ||||||||
| 投資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 信用手配の純支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支払いは買収に関連しているか、または割引があります | ( | ) | ||||||
| 融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金と現金等価物の純増加 | ||||||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
監査されていない簡明総合財務諸表の付記が見られた。
| 4 |
SWKホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
付記1.SWKホールディングス及び主要会計政策の概要
運営性質
SWKホールディングス(“当社”)は1996年7月にカリフォルニア州に登録設立され、1999年9月にデラウェア州に再登録された。2012年7月、会社は専門金融と資産管理業務を構築する戦略を開始した。 2019年8月、会社は薬品開発、製造、知的財産権許可業務の補充戦略 を開始した。同社の業務には、“金融売掛金” と“製薬開発”の2つの報告可能な部門が含まれている。同社は資本を各部門に分配し，brの第三者による生命科学製品の販売により収入を生み出している。本社はテキサス州ダラスにあり、2022年6月30日現在、34人のフルタイム従業員を抱えている。
会社には純営業損失繰越(“NOL”)があり、これらのNOLを利用する能力は重要なbrと相当な資産であると信じている。しかし，現在，現行法により，会社は財務売掛金および/または薬品開発部門に十分な収入が生じず，それぞれの満期日までにそのすべてのNOLを使用できるようになると予想されている。したがって，同社は がより多くのNOLを利用できるようになる可能性があると考える他の戦略をとる可能性がある。
2022年8月3日現在、同社とそのパートナーはその専門のbr財務戦略に基づいて46の異なる側と取引を行い、生命科学分野全体の各種金融製品に合計6.496億ドルの資金を提供している。同社のbrポートフォリオは、優先債務と二次債務を含み、生命科学分野の会社が支払う特許権使用料および合成特許権使用料によって支援され、生命科学製品および関連知的財産権の販売によって生じる特許権使用料を購入する。
2019年、会社はEnteris BioPharma，Inc.(“Enteris”)を買収して薬物開発部門を開始した。Enterisは臨床段階の生物製薬会社であり、その独自の経口薬物送達技術であるPepteigence®Platformを中心に構築された革新的な処方ソリューションを提供している。2013年の設立以来，EnterisはPepteigence®を用いて複数の内部および外部計画を改善し，通常注射された分子をポリペプチドやBCS II，IIIおよびIV小分子を含む腸溶性コーティング錠剤として経口投与できるようにした。Pepteigence® は1種の独特な多面的方法を採用してポリペプチドと小分子の溶解度と吸収を増加させ、経口バイオアベイラビリティの低い治療薬物の溶解性と透過性の方面の複雑な挑戦を解決した。Pepteigence® は広範な特許権によって保護され，特許権は2036年まで続く。
列報は と合併原則に基づいている
会社の総合財務諸表は、米国公認の会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。総合財務諸表には、当社が財務諸表日に持株権を持つすべての付属会社及び共同会社の勘定が含まれています。通常、ホールディングスの財務的権益は多数の投票権を持つ権益の所有権を反映している。当社が可変利益実体(“VIE”) を合併する際には、会社はVIEの活動を指導する権利があり、その経済業績に最大の影響を与える権利があり、また 当社はVIEに重大な影響を与える可能性のある損失を負担する義務があるか、あるいは会社が会社間口座や取引を除去した後、VIEからVIEに重大な影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。
会社は様々な共同企業と有限責任会社(LLC)の権益を持っている。当社はこれらの共同企業または有限責任会社への投資を合併し、これらの組合企業または有限責任会社において、当社は一般パートナーまたは管理メンバーとして有効な制御権を行使し、たとえ当社の持株比率が50%未満であっても、関連する管理協定は当社に広範なbr権力を与え、他の当事者は実体の管理に参加せず、当社の能力を効果的に除去することができない。その会社は、それが有効な統制権を持っているかどうかを決定するために、各関連協定を検討した。状況が変化し、このような制御が存在しないと判断された場合、どのような投資も権益会計方法を使用して入金されます。これは会社合併財務諸表中の個別項目を変更しますが、会社の運営および/または会社が株主資本総額に占めるべきbr}に影響を与えません。
| 5 |
監査されていない中期財務情報
審査されていない簡明総合財務諸表は当社が作成し、経営層が公平に中間財務資料を提出するために必要なすべての正常経常的調整 を反映している。列挙された過渡期の運営結果は、その後の任意の四半期または2022年12月31日までの年度の予想結果を必ずしも代表するものではない。公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定に基づいて簡素化または省略されている。本明細書に含まれるこれらの監査されていない簡明な総合財務諸表および付記は、会社が2022年3月25日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表および付記と共に読まなければならない。
見積もりを使った
公認会計原則に基づいて当社の連結財務諸表を作成し、合併財務諸表の日付に影響を与える資産と負債報告金額及び報告期間内の収入と費用報告金額の推定 と仮定を当社に要求する。収入確認、株式に基づく補償、売掛金推定値、金融売掛金減価、長期資産、財産·設備、無形資産、営業権、権証およびその他の投資の推定値、または対価格、所得税、または事項や訴訟などの面では、重大な推定と仮定が必要である。その中のいくつかの判断は主観的で複雑である可能性があるため，実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.会社の推定は、一般に、それが合理的であると考えられているが、本質的に不確定かつ予測不可能な複雑な判断、確率、および仮定に基づいている。 会社が下した任意の所与の個人推定または仮定についても、他の合理的な推定または仮定が存在する可能性がある。
会社は歴史的経験やその他の要因(経済環境を含む)を用いてその推定·仮定を定期的に評価している。将来のイベントおよびその影響を正確に決定できないため、当社の推定および仮定 は、不完全または不正確であることが証明される可能性があり、または予期しないイベントおよび状況が発生する可能性があり、これらの 推定および仮定が変化する可能性がある。市場状況、例えば流動性の乏しい信用市場、新冠肺炎全世界疫病などの健康危機、動揺した株式市場と経済低迷は、会社の推定と仮定にすでに存在する不確定性 を増加させる可能性がある。事実や状況が変更する必要があることを示している場合、当社はその推定や仮定を調整します。 は会計基準について当該等の変動を遡及的に処理することを要求しない限り、このような変動は一般に予想通りに我々の総合財務諸表に反映されます。他の専門家は、一連の代替推定金額を作成し、サポートするために、同じ事実および状況を合理的に判断する可能性がある。
細分化市場 情報
同社の収入は、専門的な金融と資産管理業務、多くの生命科学会社にカスタマイズされた融資解決策を提供すること、およびEnterisの薬物Pepelligence®プラットフォームをめぐって構築された経口治療処方解決策を提供し、通常注射された分子br}をポリペプチドおよびBCS II、IIIおよびIVの小分子を含む腸溶性錠剤製剤を経口投与できるようにする米国の2つの業務部門から来ている。
収入 確認
会社の薬品開発部門は戦略パートナーと協力·許可協定を締結し，同協定により，会社は第三者にその候補製品の研究，開発，製造，商業化の権利を独占的に許可することができる。これらの手配の条項は、一般に、払戻できない前払い許可料、特定の費用の精算、顧客選択権使用料、開発、監督、および商業マイルストーンの支払い、および製品の純売上を許可する印税のうちの1つまたは複数の費用を会社に支払うことを含む。
繰延収入には、契約条項に従って請求書が発行されたが、収入として確認されていない金額が含まれている。当社は、貸借対照表の日から1年以内に監査されていない簡明総合貸借対照表に確認されて計上されることが予想される売掛金および計上負債の繰延収入部分を当期収入に分類します。
| 6 |
研究と開発
研究·開発費には、第三者による社内研究開発や研究開発に関するコストが含まれている。これらの費用は主に給料、臨床前と臨床試験、外部コンサルタント、brと用品を含む。以上議論したすべての研究と開発コストは発生した費用に計上されている.研究開発契約により精算された払戻不可能な第三者費用は，合併損益表に薬品製造研究と開発費用の減少額と記載されている。
最近の会計声明
2022年3月、財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準更新(“ASU”) 2022-02、“金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再編と年開示”、“br}は会計基準法典326における信用損失に対する会計要求を更新し、債権者問題債務再編に対する会計指導を取り消し、財務困難に遭遇した借り手に対する債権者の融資再融資と再編の開示要求を向上させた。ASUはまた，年次開示に関するガイドライン を改訂し，ログアウト総額を年次別に開示することを求めている。改正案は2022年12月15日以降に前向きまたは改正後の遡及移行期間を用いて発効する。いくつかまたはすべての修正案の早期採用を許可します。 当社は現在、改訂条項と将来の連結財務諸表への影響を評価しています。
FASBは2016年6月、ASU 2016-13“金融商品である信用損失(テーマ326)”を発表した。このASUは減値 モデルを増加させ、現在の期待信用損失(“CECL”)モデルと呼ばれ、このモデルは発生した損失ではなく期待損失に基づく。この指導の下で、実体は予想信用損失の推定を手当として確認し、財務会計基準委員会は、これが損失をよりタイムリーに確認することにつながると考えている。本会計基準は減値準備を1つの推定口座として記述し、金融資産の剰余コストに基づいて を差し引き、金融資産の期待受取額で帳簿純値 を報告する。売却可能な債務証券に関連する信用損失は、現在公認されている会計原則に類似した方法で計量されるべきである；しかし、今回の更新中の改訂要求は、クレジット損失を減記ではなく減値として列挙することで、1つのエンティティが今期の純収入に信用損失のフラッシングを記録することを可能にする。FASBは2019年11月15日、ASU 2019-10“金融商品である信用損失(テーマ326)、デリバティブおよびヘッジ(テーマ 815)およびレンタル(トピック842)：有効日”を発表し、最終的に民間企業、非営利組織、特定の小さな報告会社の様々な発効日の遅延を決定した。ASU 2019−10によると，小さな報告会社に対してCECLを実施する発効日を会計年度に延長し，これらの年度内の移行期間は2022年12月15日以降から開始した。Br社は現在新たな指導を評価しているが，新たなCECLモデルでは，そのポートフォリオにより多くの前期損失が生じる可能性があると考えられる。
2020年3月、FASBはASU 2020-04“参考為替レート改革(テーマ848)”を発表し、その中で に限られた時間内に選択可能な指導を提供し、為替改革が財務報告に与える影響を参考にする潜在的な負担 を軽減するために選択可能な指導を提供した。ASU 2020−04は、(いくつかの基準が満たされる場合)参照レート改革によって影響される取引にGAAPを適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。これらの取引には，(1)契約修正，(2)ヘッジ関係， および(3)満期まで保有する債務証券に分類される売却または譲渡がある.ASU 2020-04は発表時に発効し、一般的に2020年1月1日から2024年12月31日までの期間に適用されることが予想される。同社はLIBORの既存融資を参考にすることを決定し、それぞれの場合の代替案を評価している。当社はASU 2020−04で提供されているいくつかの便宜策や例外を選択することを期待しており，この基準を採用することが当社の総合財務諸表に大きな影響を与えるとは信じていない。
| 7 |
基本 1株当たり純収益は普通株の加重平均流通株数を用いて計算した。1株当たりの純利益は普通株の加重平均流通株式数で計算し、棚卸しの場合は、配当権と引受権を行使する際に発行可能な普通株を在庫株の方法で計算する。
基本と希釈後の1株当たり収益明細書
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加重平均流通株 | ||||||||||||||||
| 希釈証券の影響 | ||||||||||||||||
| 加重平均希釈後株式 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈して1株当たり純収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年及び2021年6月30日までの3ヶ月以内に、合計約308，000株の普通株及び合計約391，000株の制限株を購入した既発行オプションは、このような証券が反希薄証券であるため、1株当たりの希薄純収益に計上されていない。2022年および2021年6月30日までの6ヶ月間、普通株および制限性株式流通株を購入した未償還オプションはそれぞれ約309，000株および401，000株であり、すべての証券が反希薄証券であるため、1株当たりの純利益の計算範囲内から除外された。
| 8 |
注3.財務 入金、純額
財務 売掛金はその確定した元本残高報告に従って、いかなる未稼ぎ収入、累積償却と未償却の繰延費用とコストを差し引く。未稼ぎ収入と繰延費用およびコストは、実際の利息法で予想されるすべてのキャッシュフローに基づいて利息収入を算出する。
2022年6月30日と2021年12月31日までの会社の信用損失準備金は840万ドル。全840万ドルのうち、120万ドルと60万ドルは、それぞれ会社のCambia®およびBesivance®特許権使用料と関連しています。残りの660万ドルはABT分子イメージング会社(現在はBest ABT，Inc.(“Best”))に関係しており，第二留置権定期融資 は，その推定公正価値で計算された最適印税を反映することが確認されている。2022年6月30日までの6ヶ月間、当社がBesivance®特許権使用料から受け取った現金収入のうち、約23，000ドルが信用損失準備に使われています。
売掛金帳簿価値 は以下の通り(千計)：
売掛金帳簿価値明細書
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 定期ローン | $ | $ | ||||||
| 印税を購入する | ||||||||
| 信用損失を差し引く前の合計 | ||||||||
| 信用損失準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総帳簿価値 | $ | $ | ||||||
以下の表は、ポートフォリオ分類別に、クレジット損失準備後の非売掛金と実行融資売掛金(単位：千)を示しています
ポートフォリオ区分別の非応算と未履行融資分析表
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 不応計プロジェクト | パフォーマンス | 合計する | 不応計プロジェクト | パフォーマンス | 合計する | |||||||||||||||||||
| 定期ローン | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 特許使用料の購入は、信用損失準備金を差し引かれます | ||||||||||||||||||||||||
| 総帳簿価値 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
当社には2022年6月30日現在、(1)Flowonix医療会社(“Flowonix”)への定期融資、帳簿純価値980万ドル、(2)最適特許権使用料、帳簿純価値310万ドルの2つの非売掛金がある。非課税プロジェクト状態にあるにもかかわらず、Flowonix定期融資は2022年6月30日と2021年12月31日まで減値とされていない。2022年6月30日までの6カ月間、同社の非決算売掛金収入は60万ドルだった。
注4.販売可能な投資
2022年6月30日と2021年12月31日現在、売却可能な会社債務証券と株式証券への投資 は、以下の (千計)を含む
有価証券投資明細書
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 会社債務証券 | $ | $ | ||||||
| 株式証券 | ||||||||
| 市場のある投資総額 | $ | $ | ||||||
| 9 |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社の債務証券を売却できる余剰コストベース金額、未実現保有収益総額、未実現保有損失総額と公正価値は以下の通り(千で計算)
有価証券投資明細書
| 原価を償却する | 毛収入 実現していない 収益.収益 | 毛収入 実現していない 損 | 公正価値 | |||||||||||||
| June 30, 2022 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | $ | $ | $ | — | $ | 119 | ||||||||||
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の持分証券が純(損失)収益(単位：千)を実現していないことを示している
売却可能証券の販売収益、未実現収益、未実現損失総額明細書
| 3か月まで 六月三十日 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 監査を経ず簡明総合損益表に反映されていない権益証券は純収益を実現していない | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
付記5.無形資産
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの無形資産帳簿総生産、累積償却と帳簿純資産残高(単位：千)をまとめています
無形資産明細書
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 帳簿毛値 | 積算 償却 | ネットブック 値 | 総帳簿 値 | 積算 償却 | ネットブック 値 | |||||||||||||||||||
| 許可協定(1) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 商品名と商標 | ||||||||||||||||||||||||
| 取引先関係 | ||||||||||||||||||||||||
| 無形資産総額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| (1) |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、無形資産に関する償却費用はそれぞれ40万ドルと70万ドルです。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、無形資産に関する償却費用はそれぞれ90万ドルと230万ドルです。
2022年6月30日現在、無形資産に関する将来予想償却費用は以下の通り(単位：千)
無形資産償却費用明細書
| 財政年度 | 金額 | |||
| 2022年までの残り時間 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| その後… | ||||
| 合計する | $ | |||
| 10 |
付記6.支払の引受及び又は事項
または掛け値がある
ライセンス契約によると、会社は2019年のEnteris買収に関連するまたは対価格と、Enterisに支払うべきいくつかのマイルストーンと特許権使用料 を共有することを記録している。あるいは，報告日ごとに公正価値ごとに を再計測し，事項が解決されるまで，公正価値の変動を収益で確認することが予想される.2022年6月30日と2021年12月31日まで、または価格の推定公正価値は850万ドル。当社は2022年6月30日までの6ヶ月間、その対価が公正価値を推定する変動 を確認していません。2021年6月30日までの6ヶ月間、会社は価格の公正価値変動収益が10万ドルであることを確認した。
資金不足の支払い
2022年6月30日現在、同社の未出資約束は以下の通り(百万単位)
未出資引受明細書
| トリオ·ヘラルド·ローン | $ | |||
| 未調達資金の引受総額 | $ |
資金のない 承諾は、特許権使用料購入または信用プロトコルの条項によって指定された 日付または時間帯または前に既定の収入閾値または他の業績指標に到達することに依存し、ローン取引の場合、違約イベントが存在しない限り、 を早めるだけでよい。
| 11 |
注7.公正価値計測
会社は公正な価値に基づいて特定の金融と非金融資産と負債を計量し、報告する。公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受信された価格または負債を移転するために支払われる価格 (退出価格)である。GAAPは、公正価値を計量および開示する際に使用される3段階レベルを規定する。 公正価値レベルは、アクティブな市場利用可能なオファー(すなわち観察可能な投入)の最高優先度を与え、 は、透明性の欠如(すなわち観察できない投入)のデータに最低優先度を与える。公正価値階層構造におけるツール分類は、その推定値に対する重大な投入の最低レベルに基づいている。以下に の3つの階層レベルについて説明する.
| レベル 1 | 調整されていない 同じ、制限されていない資産または負債の計量日に入ることができるアクティブな市場オファー。 アクティブ市場は、資産または負債取引が発生する頻度および数が、定価情報を継続的に提供するのに十分な市場とみなされる。 |
| レベル 2 | 非アクティブな市場でのオファー ，または資産または負債の全期間にわたって直接または間接的に観察可能な投入。このカテゴリは、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり および非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もりを含む。 |
| 第 レベル3 | 観察できなかった 投入は市場データの確認が得られなかった.このカテゴリは、金融および非金融資産および負債 を含み、その公正な価値は、内部開発のモデルまたは方法に基づいて推定され、通常、客観的なソースから観察されにくい重大な投入を使用する。 |
任意の階層に転入または流出した振込 は，振込が発生した報告期間が終了した時点で確認する.2022年6月30日までの6ヶ月間、レベル間の移行はなかった
以下の資料は、添付されている審査されていない簡明総合財務諸表に記載されている金額と関連する市価或いは公正価値との関係を読者が理解するのを助けることを目的としている。開示内容には金融商品および派生金融商品が含まれるが、関連会社への投資は含まれていない。
以下に，公正価値に応じて重大資産と負債を計測するための推定方法の説明，および推定モデルの詳細情報，これらのモデルの主な投入と採用するための重要な仮定を示す.
現金 と現金等価物
貸借対照表に報告されている現金や現金等価物の帳簿価値は、これらの資産の公正価値に近い。
販売可能な投資
ある 普通株証券は第1級投入(取引所オファー)を利用して公正価値で報告する。
財務売掛金
売掛金の公正価値は、売掛金固有の信用と金利リスクを反映した貸借対照表の日付の市場為替レートに基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて推定される。将来のキャッシュフローは、契約満期日または償還日、予定返済と元本前金から計算される予定です。これらの売掛金はレベル3に分類されます。融資売掛金は公正価値ではなく恒常的に計量されますが、公正価値推定は以下に を反映しています。
または掛け値がある
ライセンス契約によると、会社は2019年のEnteris買収に関連するまたは対価格と、Enterisに支払うべきいくつかのマイルストーンと特許権使用料 を共有することを記録している。
企業合併による価格債務の公正価値計量は、公正価値体系の下で第三級推定 に分類され、これらの項目は観察できない投入を用いて推定されるからである。これらの投入には，(A)予測キャッシュフローの推定額と時間，(B)緊急要因による要因を実現する確率，(C)確率重み付けキャッシュフローを提示するためのリスク調整割引率がある.これらの投入のいずれかの著しい増加または減少は、公正価値計量の大幅な低下または上昇をもたらす可能性がある。
| 12 |
販売可能な投資と派生証券
適材適所投資
アクティブな市場価格があれば、公正な価値計量はアクティブな市場オファーに基づいているので、これらの証券は一次に分類される。アクティブな市場価格が利用できない場合、公正な価値計量は、類似した資産の価格または観測可能な投入の取引業者のオファーを利用するような一次オファー以外の観察可能な投入に基づいており、したがって、これらの証券は二次に分類される。市場価格が利用できず、観察可能な投入がない場合には、割引キャッシュフロー方法を含む推定値モデルを使用して公正価値を推定する。よく使われている オプション定価モデルとマネージャー見積もりです。評価モデルとブローカーの見積もりが市場に見られない投入に基づいていれば、このような証券はレベル3に分類される。公正価値が仲介人の見積もりに基づいている場合、当社は他の類似資産の価格や関連基準指数などの市場データとの比較に基づいて受信価格の有効性をチェックします。 は売却証券を公正価値で恒常的に計量することができ、既製公正価値がない証券は公正価値では計量しませんが、公正価値の推定は以下のようになります。
派生証券 証券
取引所取引のデリバティブについては、公正価値は見積に基づく市場価格であるため、1級に分類され、取引所取引でないデリバティブについては、公正価値はオプション定価モデルに基づいて3段階に分類される。
次の表は、2022年6月30日までの公正価値で恒常的に計量された金融資産と負債(単位は 千)を示している
経常的計量公正価値資産表
| 総乗客数 価値のある 統合された てんびん シーツ | オファー 活動状態にある 市場： 雷同 資産 負債もあります (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) | |||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||
| 権証資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 市場価値のある投資 | ||||||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||
| 掛け値があるか掛け値がある | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
次の表は、2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量された金融資産と負債 (千)を示しています
| 合計する 携帯する 価値のある 統合された てんびん シーツ | オファー 活動状態にある 市場： 雷同 資産 負債もあります (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) | |||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||
| 権証資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 市場価値のある投資 | ||||||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||
| 掛け値があるか掛け値がある | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 13 |
権証資産の公正価値変動状況は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間で以下のようになる(千計)
経常的基礎で計量された公正価値資産表では観察されなかった投入入金
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||
| 公正価値-2021年12月31日 | $ | 公正価値-2020年12月31日 | $ | |||||||
| 発表されました | 発表されました | |||||||||
| キャンセルします | キャンセルします | |||||||||
| 価値変動を公平に承諾する | ( | ) | 価値変動を公平に承諾する | |||||||
| 公正価値-2022年6月30日 | $ | 公正価値-2021年6月30日 | $ | |||||||
当社はいくつかの定期融資投資に関する当社への引受権証を持っています。この等株式証は派生ツールの定義 に符合し、そして審査されていない簡明総合貸借対照表に計上されている。未弁済株式証の公正価値， は確定しやすい価値を持たず、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて計量する。モデルでは，以下の仮定範囲 を用いて公平価値を決定する：
加重平均仮説明細書
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 配当率区間 | ||||||||
| 無リスク金利区間 | 至れり尽くせり | 至れり尽くせり | ||||||
| 予想寿命(年)範囲 | 至れり尽くせり | 至れり尽くせり | ||||||
| 予想変動区間 | 至れり尽くせり | 至れり尽くせり | ||||||
同社には2022年6月30日と2021年12月31日現在、BestとCambia®の2つの特許権使用料があり、前期帳簿価値の減少により減値とされている。次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値で計算される非日常的 印税(単位：千)：を示しています
公正価値表 非日常的な基礎で計測された資産と負債
| 総乗客数 価値のある 統合された てんびん シーツ | オファー 活動状態にある 市場： 雷同 資産 負債もあります (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) | |||||||||||||
| June 30, 2022 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年6月30日と2021年12月31日現在、公正価値の非日常的な基礎に基づいて計量された負債はない。
以下の資料は、添付されている審査されていない簡明総合財務諸表に記載されている金額と関連する市価或いは公正価値との関係を読者が理解するのを助けることを目的としている。開示内容は、公正な価値に応じて経常的および非日常的な基礎に基づいて計量される金融商品および派生金融商品を含む。
| 14 |
貸借対照表別の公正価値表
2022年6月30日まで (千)：
| 帳簿価値 | 公正価値 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 金融売掛金 | ||||||||||||||||||||
| 市場価値のある投資 | ||||||||||||||||||||
| 権証資産 | ||||||||||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||||||
| 掛け値があるか掛け値がある | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
2021年12月31日まで (千)：
| 帳簿価値 | 公正価値 | レベル1 | レベル2 | レベル3 | ||||||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 金融売掛金 | ||||||||||||||||||||
| 市場価値のある投資 | ||||||||||||||||||||
| 権証資産 | ||||||||||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||||||
| 掛け値があるか掛け値がある | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
注8.収入確認
Br社の薬品開発部門は、当社が私たちの収入とキャッシュフローの性質、金額、タイミング、不確実性を最もよく記述していると考えているため、顧客との契約から得られた収入を収入源別に確認している。同社の売掛金部門は顧客との契約から何の収入も得ていない。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の収入源別に確認された契約収入(単位：千)を提供します
収入源別に確認した収入表
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 医薬開発分部 | ||||||||||||||||
| 許可協定 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薬物開発やその他 | ||||||||||||||||
| 契約総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
会社の契約負債は、顧客から受け取った前払い対価格を代表し、履行に関する義務を履行する際に収入として確認される。
| 15 |
繰延収入としてbr社の契約負債を示し、連結貸借対照表に計上された売掛金と売掛金 (千計)：
会社契約責任明細書
| 六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 医薬開発分部 | ||||||||
| 収入を繰り越す | $ | $ | ||||||
| 契約総負債 | $ | $ | ||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は履行義務の履行から2021年の繰延収入のうち10万ドルを確認した。2022年6月30日または2021年12月31日まで、当社にはいかなる契約資産もなく、ライセンス契約に関連する契約負債もありません。
| 16 |
注9.市場情報を細分化する
選定された は，報告可能な経営部門に関する財務·記述的情報を提供し，“管理 方法”の概念を報告可能な部門を決定するための基礎とする必要がある。管理方法は、経営陣 組織社内部門に基づいて、運営意思決定、資源配分、業績評価方式を策定する。したがって，これらの細分化は会社の内部組織構造から明らかであり，会社のCEOが会社の運営事項を決定するための財務情報に重点を置いている.
付記1に記載されているように、会社は、財務売掛金および薬品開発、各部門が個別に管理し、個別のサービスを提供する2つの報告を必要とする部門があることを決定した。細分化市場別収入とは、細分化市場ごとに提供されるサービスによって稼いだ収入のことである。会社は報告可能部門別に資産を報告しないし、地理地域別に業績を報告しない。会社の最高経営責任者は業績を評価したり、部門に資源を割り当てる際にこれらの指標を使用しないからだ。
部門 業績評価は，所得税前に継続運営されている収入(損失)を含むいくつかの要因に基づいている。経営陣 はこの純収益(損失)指標を用いて部門業績を評価しており，会社はこの指標が業績 傾向と部門ごとの全体的な利益潜在力を反映していると考えているからである。
次の表は、当社の報告可能部門の示された期間の財務情報(千単位)を提供します
分部明細書を報告することができる
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||
| 財務売掛金 | 製薬業 開発と その他 | 持株会社 と他 | 統合された | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||
| 製造、研究、開発 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| その他の費用、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||
| 金融 売掛金 | 製薬業 開発と その他 | 持株会社 と他 | 統合された | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||
| 製造、研究、開発 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||||||||||
| 買収に関連したり、価格の公正価値変動があったりする | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| その他の収入、純額 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
| 17 |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 金融 売掛金 | 製薬業 開発と その他 | 持株会社 と他 | 統合された | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||
| 製造、研究、開発 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| その他の費用、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 金融 売掛金 | 製薬業 開発と その他 | 持株会社 と他 | 統合された | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||
| 製造、研究、開発 | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却費用 | ||||||||||||||||
| 買収に関連したり、価格の公正価値変動があったりする | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| その他の収入、純額 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
持ち株会社及びその他のプロジェクトに計上される費用は親会社の支出及びいくつかの他の企業範囲の間接コストを含み、上場会社コスト及び非企業従業員コストを含み、これらのコストはすでに総合金額に計上されている。
注10.後続事件
Exeevo，Inc.
2022年7月1日、会社の子会社SWK Fundingは、SWK FundingがExeevo， Inc.(“Exeevo”)に750万ドルの定期融資を提供する信用協定を締結した。SWK基金は取引完了時に500万ドルを提供し、残りの250万ドルはExeevoがいくつかの将来の条件を満たした後に利用可能になる。このローンは2027年7月1日に満期になるだろう。この融資について、SWK FundingはExeevo普通株を930株購入する引受権証も取得した。
Bleodaq® 印税
2022年7月1日、SWK Fundingは430万ドルのベロダック®特許使用料を受け取りました。
Trio Healthcare 株式会社(Ostomy Products Royalty)
2022年7月25日、SWK FundingはOstomy Products版税を支払うために610万ドルを受信した。
| 18 |
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析(“MD&A”)は、当社が総合財務諸表を審査し、当社が2021年12月31日までの年度の10-K表年報(“年報”)に掲載されている財務状況及び経営成果の検討及び分析(“年報”)、及び当社が審査を経ていない簡明総合財務諸表及び本報告に付記した補足である。
環境、社会、ガバナンス
リスクの監督者と長期的な企業価値の管理者として、私たちの経営陣と取締役会は、環境、社会とガバナンス(ESG)問題を評価、識別、理解する上で、組織運営モデルの潜在的な影響と関連リスクを評価、理解する上で重要な役割を果たしている。我々の取締役会と経営陣は、業務運営や成長に最も影響を与える可能性のあるESG問題を決定するために取り組んでおり、私たちの投資戦略は、生命科学業界において革新と成長を志向する企業を支援し、社会的·投資価値の最大化を実現することに重点を置いている。
我々が社内で支援しているESG問題では，多様な人材の採用，インセンティブ，開発に取り組んでいる.私たちは、年齢、性別、人種、宗教、性指向、身体状況、文化背景、原籍国にかかわらず、すべての声が歓迎され、耳を傾け、尊重される会社文化を提唱し、育成している。ESG計画に対する私たちの約束は、社内や外部の人たちを全面的に改善するために、取締役会と経営陣が約束した努力です。
私たちの業務の性質は、私たちとパートナーが業務で使用している製品に注意することで環境持続可能性を支援しています。私たちは回収してゴミ埋立を減らすことを提唱し、従業員に混合作業モデルを提供し、従業員が柔軟に遠隔作業を行うことができ、自動車やバス通勤による炭素排出を減らすことができます。
概要
私たちは私たちの業務を2つの部門に分けました：財務売掛金と製薬開発。これらの細分化は，会社がその業務業績を評価し，その運営を管理する方式を反映している.分部情報のさらなる情報については、監査されていない簡明合併財務諸表付記 第1項財務諸表付記9を参照してください。
| 19 |
財務売掛金ポートフォリオの概要
次の表は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の未返済財務売掛金取引(金利、株式、1株データを除く)について概説します。
| 収入.収入 公認の | ||||||||||||||||||||||||
| 印税を購入する | カードを持つ 技術 | 脚注 | 資金支援 金額 | 会計原則を公認する てんびん | Q2 | 黄大仙 | ||||||||||||||||||
| ベロダック® | 腫瘍学的治療 | (1) | $ | 7,600 | $ | 4,242 | $ | 470 | $ | 772 | ||||||||||||||
| Besivance® | 眼科用抗生物質 | (2) | 6,000 | — | 3 | 13 | ||||||||||||||||||
| 最適ABT，Inc. | 腫瘍学的診断 | (3), (4) | 5,784 | 3,127 | — | — | ||||||||||||||||||
| COFLEX®/Kybella®/Zalviso® | 椎管狭窄/知下飽満 | 4,350 | 4,001 | 167 | 292 | |||||||||||||||||||
| カンビア® | 非ステロイド性抗炎症薬による片頭痛の治療 | (3) | 8,500 | 1,477 | (44 | ) | (59 | ) | ||||||||||||||||
| XL®に適用可能 | うつ病の治療 | 6,000 | 1,416 | 224 | 672 | |||||||||||||||||||
| 理想インプラント会社 | 美学 | 3,000 | 3,259 | 134 | 268 | |||||||||||||||||||
| イルヴィアン® | 糖尿病黄斑浮腫 | 16,501 | 15,916 | 536 | 1,121 | |||||||||||||||||||
| ナルカン® | オピオイド過剰治療 | 17,500 | 497 | 236 | 1,660 | |||||||||||||||||||
| 造口製品使用料 | 同前の製品 | (1) | 3,900 | 3,961 | 18 | 181 | ||||||||||||||||||
| Veru社 | 女性の健康 | 10,000 | 3,959 | 237 | 525 | |||||||||||||||||||
|
収入が確認された | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 定期ローン | タイプ | 脚注 | 成熟性 日取り | 元金 | 会計原則を公認する てんびん | 料率率 | Q2 | 黄大仙 | ||||||||||||||||||||||||
| 4 Web，Inc. | 第一留置権 | 06/03/23 | $ | 27,797 | $ | 29,876 | 15.8 | % | $ | 1,088 | $ | 2,144 | ||||||||||||||||||||
| AOTI，Inc. | 第一留置権 | 03/21/27 | 12,000 | 11,919 | 11.0 | % | 375 | 414 | ||||||||||||||||||||||||
| 宏基治療会社 | 第一留置権 | 03/04/24 | 6,500 | 6,488 | 12.0 | % | 416 | 546 | ||||||||||||||||||||||||
| Acerus製薬会社 | 第一留置権 | (5) | 10/11/23 | — | — | 12.0 | % | — | 538 | |||||||||||||||||||||||
| B&D歯科会社 | 第一留置権 | (5) | 12/10/18 | — | — | 14.0 | % | — | 2,401 | |||||||||||||||||||||||
| Biolase，Inc. | 第一留置権 | 05/31/25 | 13,300 | 13,633 | 10.5 | % | 461 | 906 | ||||||||||||||||||||||||
| Biotricity，Inc. | 第一留置権 | 12/26/26 | 12,000 | 11,823 | 11.5 | % | 400 | 786 | ||||||||||||||||||||||||
| エピカ国際会社 | 第一留置権 | 07/23/24 | 12,000 | 12,291 | 9.5 | % | 359 | 712 | ||||||||||||||||||||||||
| イートン公学製薬有限公司 | 第一留置権 | 11/13/24 | 6,615 | 6,615 | 10.0 | % | 202 | 445 | ||||||||||||||||||||||||
| Flowonix医療会社は | 第一留置権 | (4), (6) | 12/23/25 | 10,428 | 9,789 | 14.0 | % | — | — | |||||||||||||||||||||||
| Keystone歯科集団 | 第一留置権 | (5) | 08/01/23 | — | — | 11.5 | % | 440 | 888 | |||||||||||||||||||||||
| MolecuLight，Inc. | 第一留置権 | 12/29/26 | 10,000 | 9,951 | 12.5 | % | 349 | 623 | ||||||||||||||||||||||||
| 中華医薬株式会社 | 第一留置権 | 03/19/26 | 12,300 | 12,504 | 13.0 | % | 491 | 903 | ||||||||||||||||||||||||
| 三胞保健有限会社です。 | 第一留置権 | 07/01/26 | 8,150 | 8,115 | 12.5 | % | 266 | 492 | ||||||||||||||||||||||||
| 収入が確認された | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| コスト法投資 | カードを持つ 技術 | 脚注 | 成熟性 日付 | 元金 | 会計原則を公認する てんびん | 料率率 | Q2 | 黄大仙 | ||||||||||||||||||||||||
| 再生治療会社を組織します。 | 臍帯束 | (4) | 適用されない | $ | 3,491 | $ | 3,491 | 適用されない | $ | — | $ | — | ||||||||||||||||||||
| 20 |
| 確認された収入 | ||||||||||||||||||||||||
| 適材適所投資 | 共有数： | 脚注 | 資金支援 金額 | 会計原則を公認する 残高 | Q2 | 黄大仙 | ||||||||||||||||||
| 担保付き印税融資(市場化投資可能) | 適用されない | (4) | $ | 3,000 | $ | 98 | $ | — | $ | — | ||||||||||||||
| Bioventus，Inc.普通株式 | 71,361 | 適用されない | 487 | (519 | ) | (547 | ) | |||||||||||||||||
| エピカ国際会社 | 25,000 | 適用されない | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 中華医薬株式会社 | 26,575 | 適用されない | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 確認された収入 | ||||||||||||||||||||||||
| 株購入引受権証 | 量 個の共有 | 脚注 | 行権価格 1株あたり (ドル) | 会計原則を公認する 残高 | Q2 | 黄大仙 | ||||||||||||||||||
| 4 Web，Inc. | 未定である | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
| AOTI，Inc. | 92,490 | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 宏基治療会社 | 150,000 | 2.46 | 99 | (131 | ) | (127 | ) | |||||||||||||||||
| Acerus製薬会社 | 7,764,004 | 0.053 CAD | 52 | (178 | ) | (49 | ) | |||||||||||||||||
| Biolase，Inc. | 22,039 | 0.39 | 63 | (67 | ) | (121 | ) | |||||||||||||||||
| Biotricity，Inc. | 57,536 | 6.26 | 61 | (16 | ) | (116 | ) | |||||||||||||||||
| CeloNova生物科学社は | 未定である | (7) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| DxTerity診断会社 | 2,019,231 | (7) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| エピカ国際会社 | 未定である | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| イートン公学製薬有限公司 | 51,238 | 5.86 | 36 | (62 | ) | (59 | ) | |||||||||||||||||
| イートン公学製薬有限公司 | 18,141 | 6.62 | 13 | (22 | ) | (21 | ) | |||||||||||||||||
| EyePoint製薬会社 | 40,910 | 11.00 | 134 | (137 | ) | (143 | ) | |||||||||||||||||
| EyePoint製薬会社 | 7,773 | 19.30 | 18 | (22 | ) | (23 | ) | |||||||||||||||||
| Flowonix医療会社は | 155,561 | (4), (6) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
| ハロ健康会社 | 373,847 | (2) | 2.08 | 2,005 | 163 | (506 | ) | |||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||
| 資産 | Q2 | 黄大仙 | ||||||||||
| 金融売掛金総額 | $ | 174,859 | $ | 6,828 | $ | 17,243 | ||||||
| 市場のある投資総額 | 585 | 適用されない | 適用されない | |||||||||
| コスト法投資 | 3,491 | 適用されない | 適用されない | |||||||||
| 権証資産の公正価値 | 2,481 | 適用されない | 適用されない | |||||||||
| 総資産/収入 | $ | 181,416 | $ | 6,828 | $ | 17,243 | ||||||
| (1) | 特許使用料brは2022年第3四半期に支払われました。 |
| (2) | 米国特許権使用料 は2021年12月31日までの年間で支払われている。SWKは国際販売から些細な印税を獲得し続けている。 |
| (3) | 投資 は減値とされている。 |
| (4) | 非課税プロジェクト投資 |
| (5) | ローンは2022年6月30日までの6ヶ月以内に返済します。 |
| (6) | Flowonixはこの業務の戦略的選択を評価している。 |
| (7) | ローンは2021年12月31日までの年間で返済されます。 |
Brが別に説明されていない限り、私たちの優先保証債務資産は、通常、会社が四半期純売上高と特許権使用料で受け取った収入利息で返済されます。
| 21 |
重要な会計政策と試算
我々の重要な会計政策と見積もりは、我々の年次報告書の第2部第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”に記載されている。私たちは、2022年6月30日までの6ヶ月以内に、私たちの既存のキー会計政策と推定では、私たちの年間報告で議論されている状況と比較して、新しいキー会計政策や大きな変化が発生していないと信じている。
最近の会計公告
最近の会計声明及び私たちの合併財務諸表に対する潜在的な影響をリストするために、第1項.財務諸表、監査されていない簡明な連結財務諸表に1 を付記してください。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の比較(単位：百万)
6月30日までの3ヶ月間、 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||
| 収入.収入 | $ | 6.9 | $ | 22.3 | $ | (15.4 | ) | |||||
| 利子支出 | 0.1 | 0.1 | — | |||||||||
| 薬品生産·研究開発費 | 1.5 | 1.5 | — | |||||||||
| 買収に関連したり、価格の公正価値変動があったりする | — | (0.1 | ) | 0.1 | ||||||||
| 減価償却および償却費用 | 0.6 | 0.8 | (0.2 | ) | ||||||||
| 一般と行政 | 3.0 | 3.4 | (0.4 | ) | ||||||||
| その他の収入，純額 | (1.0 | ) | 0.9 | (1.9 | ) | |||||||
| 所得税費用 | 0.2 | 3.5 | (3.3 | ) | ||||||||
| 純収入 | 0.6 | 14.0 | (13.4 | ) | ||||||||
収入.収入
収入brは2021年6月30日までの3カ月分の2230万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の690万ドルに低下した。収入の1，540万ドルの減少は薬品開発部門の収入の1，030万ドルの減少と財務売掛金部門の収入の500万ドルの減少を含む。薬品開発部門収入の減少には，2021年6月30日までの3カ月間に寄せられたEnterisとCARAのライセンス契約に関する1000万ドルのマイルストーン収入 が含まれており，2022年6月30日までの3カ月間はbr}は発生しなかった。売掛金の収入は500万ドル減少し、主に2021年第2四半期以来返済または支払いされた財務売掛金の利息と手数料収入が310万ドル減少したことと、印税純収入が400万ドル減少したことが主に含まれており、これは主に返品保証費を実現したため、特許使用料率が低下したためである。新規融資や既存融資に資金を提供することによる利息と手数料は210万ドル増加し、収入の減少を部分的に相殺した。
利子支出
利息 費用には，我々の循環信用限度額の課税利息，未使用の信用限度額と維持費，および債務発行コストの償却 が含まれる.2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間の利息支出はそれぞれ10万ドル。
製薬·製造·研究開発費
製薬 は2022年と2021年6月30日までの3カ月間の製造·研究開発費はそれぞれ150万ドル， である。薬品製造、研究開発費用は主に著者らのパイプラインプロジェクトと臨床試験の製造材料を含む。
| 22 |
減価償却と償却
2022年6月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却費用は20万ドル減少し、主に企業無形資産に関する償却費用が減少した。償却費用は無形資産の期待未来キャッシュフロー と一致する。
一般と行政
一般費用および行政費用には、主に報酬、管理職、従業員および取締役会の株式報酬および関連コスト、br}法律および監査費用、および会社管理費用が含まれる。2022年6月30日までの3カ月間、一般·行政費は2021年6月30日までの3カ月間の340万ドルから300万ドルに低下した。40万ドルの減少は、主に会社の戦略計画と関連取締役会費用の40万ドルの減少と、業績ベースのボーナスが20万ドル減少したためだ。コーポレート·ガバナンスに関連する法的費用は20万ドル増加し、この減少を部分的に相殺した。
その他(費用) 純収入
2022年6月30日までの3カ月間の他の費用純額は、我々の権証デリバティブとBioventus普通株の総公平時価純損失100万ドルを反映している。2021年6月30日までの3カ月間の他の純収入純額は，我々の権証デリバティブの公正純価値収益が60万ドル であることと，我々のMisonix普通株の公正純利益が30万ドルであることを反映しており，2021年10月に現金190万ドルとBioventus普通株71，361株で入札を行った。
所得税支出
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間で、それぞれ20万ドルと350万ドルの所得税支出が確認されました。2021年同期に比べて所得税支出が330万ドル減少したのは、課税収入が減少したためです。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の比較(単位：百万)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||
| 収入.収入 | $ | 18.1 | $ | 31.6 | $ | (13.5 | ) | |||||
| 利子支出 | 0.2 | 0.2 | — | |||||||||
| 薬品生産·研究開発費 | 3.4 | 3.1 | 0.3 | |||||||||
| 買収に関連したり、価格の公正価値変動があったりする | — | (0.1 | ) | 0.1 | ||||||||
| 減価償却および償却費用 | 1.3 | 2.5 | (1.2 | ) | ||||||||
| 一般と行政 | 6.2 | 6.2 | — | |||||||||
| その他の収入，純額 | (1.7 | ) | 2.1 | (3.8 | ) | |||||||
| 所得税費用 | 1.3 | 4.5 | (3.2 | ) | ||||||||
| 純収入 | 4.0 | 17.4 | (13.4 | ) | ||||||||
| 23 |
収入.収入
収入は2021年6月30日までの6カ月の3，160万ドルから2022年6月30日までの6カ月の1，810万ドルに低下した。収入の1，350万ドルの減少は、薬品開発部門の収入の1，030万ドルの減少と財務売掛金部門の収入の320万ドルの減少を含む。薬品開発部門収入の減少には，2021年6月30日までの6カ月間に受けたEnterisとCARAの許可協定に関する1，000万ドルのマイルストーン 収入が含まれており，2022年6月30日までの6カ月間は は発生しなかった。売掛金部門の収入は320万ドル減少し、主に2021年第2四半期以来返済または支払いされた未収財務帳簿利息と手数料収入の500万ドルの減少と、主に返品保証費の実現による特許使用料の低下による特許権使用料の純収入の380万ドルの減少を含む。2022年6月30日までの6ヶ月間に、新たな融資と既存の融資に資金を提供することによる利息と手数料が340万ドル増加し、定期ローンを返済する利息と手数料が240万ドル増加し、収入の減少を部分的に相殺した。
利息 費用
利息 費用には，我々の循環信用限度額の課税利息，未使用の信用限度額と維持費，および債務発行コストの償却 が含まれる.2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の利息支出はそれぞれ20万ドル。
製薬·製造·研究開発費
製薬 製造·研究開発費は2021年6月30日までの6カ月間の310万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の340万ドルに増加した。30万ドルの増加は主にパイプラインプロジェクトと臨床試験の製造材料の増加によるものだ。
減価償却と償却
2022年6月30日までの6ヶ月間の減価償却と償却費用は120万ドル減少し、主にEnteris無形資産に関する償却費用の減少を含む。償却費用は無形資産の期待未来キャッシュフロー と一致する。
一般と行政
一般費用および行政費用には、主に報酬、管理職、従業員および取締役会の株式報酬および関連コスト、br}法律および監査費用、および会社管理費用が含まれる。2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の一般·行政費は620万ドル。
その他(費用) 純収入
2022年6月30日までの6カ月間の他の費用純額は，我々の権証 デリバティブとBioventus普通株の純公平時価損失170万ドルを反映している。2021年6月30日までの6カ月間の他の純収入純額は，我々の権証デリバティブの公正純価値収益が90万ドルであることと，我々のMisonix普通株の公正純利益が120万ドルであることを反映しており，2021年10月に190万ドルの現金と71，361株のBioventus普通株で入札を行った。
所得税費用
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間で、それぞれ130万ドルと450万ドルの所得税支出が確認されました。 は2021年同期に比べて所得税支出が320万ドル減少し、課税所得額が低下した結果です。
流動資金と資本
2022年6月30日まで、私たちは5510万ドルの現金と現金等価物を持っていますが、2021年12月31日まで、私たちは4290万ドルの現金と現金等価物を持っています。 私たちの現金残高が1，230万ドル増加した主な理由は、4900万ドルの受取融資利息、手数料、元本、特許使用料、および私たちの製薬開発部門が発生した60万ドルの顧客支払いです。繰延費用と開始費用を差し引くと、私たちの現金残高の増加は2500万ドルの投資資金によって部分的に相殺され、Enteris内部パイプラインプロジェクトの110万ドル、給料と福祉支出630万ドル、10万ドルのクレジット利息とその他の費用を含む590万ドルが支払われるべきです。
| 24 |
私たちの将来現金を発生させる能力は、主に私たちの財務売掛金業務モデルを成功させるかどうかにかかっており、広範な生命科学会社、機関、発明家に資本を提供することでbr収入を生成し、私たちの製薬開発部門の成功にかかっている。私たちの収入は主に4つの源から来ています
| 1. | 主に債務投資、生命科学製品の販売による使用料と関連する知的財産権の所有或いは融資 |
| 2. | 保証債務の形で生命科学部門の会社に資本を立て替え、利息とその他の収入を得る |
| 3. | Pepteigence®プラットフォームを用いた製薬 開発，製造，許可活動； と |
| 4. | 小さい程度で、生命科学部門の株式関連投資を通じて資本増加を実現した。 |
2022年6月30日現在、我々の売掛金ポートフォリオには、1.749億ドルの売掛金、60万ドルの有価証券投資、350万ドルのコスト法投資が含まれている。全体的に言えば、これらの資産は2022年に正のキャッシュフローが生じることが予想される。 また、私たちの金融売掛金ポートフォリオの大部分は債務ツールであり、LIBORによる変動金利 金利下限を持っている。金利の変化は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を含め、変動金利債務ツールの金利収入に影響を与える可能性がある。私たちは未来の市場金利が上昇すれば、私たちは有利な立場にあると信じている。
医薬品開発部門は，そのライセンスプロトコルと顧客関係で受け取った収益から支出よりも高い正のキャッシュフローが生じると予想しているが，ライセンスプロトコルによる支払いを受ける時間は不確実であり，我々の技術被許可者の候補薬物開発の成否に依存する。
世界経済活動の急激な低下と、このような下落からの回復の不確実性を考慮すると、会社は全体的に私たちの支出を超える正のキャッシュフローが生じると予想されているが、これを確実に予測することはできない。
我々は2018年6月に2000万ドルの循環信用手配を締結した。信用手配は2021年9月27日に改訂され、終了日を2022年9月30日に延長し、信用手配約束金額を2，200万ドルに増加させた。私たちは引き続きオプション を探索して、私たちの既存の信用手配を延長したり、新しい信用手配を獲得したりします。2022年6月30日まで、この信用手配の下で2，200万ドルが借金に供することができる。
表外手配
通常の運営過程では、公認会計原則に基づいて当社の連結財務諸表に記録されていない各種の財務取引に従事しています。このような取引は信用、金利、そして流動性の危険と異なる程度に関連している。このような取引は、主にパートナー会社の融資要求を管理し、融資約束と信用限度額の形態をとるために使用される。
拡張信用の承諾の契約金額は、契約が完全に使用され、パートナー会社が違約し、任意の既存担保の価値が一文の値にならない場合の潜在的な会計損失金額を示す。私たちが約束と条件付き債務をする時に使用する信用政策は、貸借対照表内のツールに対する私たちの信用政策と同じだ。監査されていない簡明な連結財務諸表付記1.財務諸表付記6を参照してください。
| 25 |
第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの現金と現金等価物は資本の十分な金融機関の口座に入金された。私たちの2022年6月30日の現金と現金等価物の公正価値はその帳簿価値に近い。
投資 と金利リスク
私たち は金利の変化を含めて金融市場リスクの影響を受けています。金利リスクは、金利変動、利益関係の可変性、私たちの資産と負債の間の再価格設定間隔の違い、および金利が私たちのキャッシュフローに与える可能性のある影響に対する私たちの現在と未来の収益の感度と定義されています。
私たちは広範な生命科学会社、機関、投資家に資本を提供することを求めているため、私たちの金融売掛金ポートフォリオの大部分は変動金利とLIBOR下限に基づいて利息を支払うため、私たちの純投資収入は現金と現金等価物から稼いだ金利とこれらの資金を第三者に貸した金利との差額にある程度依存しています。したがって、私たちは市場金利の変化に関連したリスクの影響を受ける。私たちは金利リスク管理技術を使って、可変金利で資本を提供することで、金利変動に対するリスクの開放を制限するかもしれません。私たちは現在金利ヘッジ活動をしていません。私たちは私たちのポートフォリオを監視し、私たちの任意の投資に対する信用格付けを適切に下げるために、私たちのポートフォリオを位置づけています。
私たちは循環信用手配を締結しました。私たちが資金を借りて追加投資をする時、私たちの収入は私たちが資金を借りた金利と私たちがこれらの資金に投資した金利との違いにある程度依存するだろう。したがって、私たち は市場金利の変化に関するリスクに直面している。金利が上昇している間、私たちが未返済債務を持っている時、私たちの資金コストは増加し、これは私たちの収入を減少させるかもしれない、特に私たちが固定金利投資を継続している場合。私たちは通常、金利を変動させることで、私たちのポートフォリオのレバレッジコストに対する利差を維持し、このリスクを軽減するために、私たちの債務投資に価格を設定することを求めている。慎重だと思われれば、金利変動に対するリスクを最小限に抑えるために金利リスク管理技術を使用するかもしれませんが、私たちはそうしていません。金利の変化やヘッジ取引による不利な発展は、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。したがって、市場金利の大きな変化が我々の投資収入(借入金費用控除)に実質的な悪影響を与えないことは保証されない。
インフレ率
私たちはインフレが私たちの収入や業務に大きな影響を及ぼすとは思わない。
項目4.制御とプログラム。
開示制御とプログラムの評価
取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されるように、取引法に従って提出または提出された報告で開示を要求する情報 が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、そのような情報を蓄積し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、最高経営責任者(Br)および最高財務責任者に伝達することを目的とする。
本報告書を作成する過程で、我々の経営陣は、CEOおよび最高財務官の監督と参加の下で、本報告で述べた期間終了までの間の開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価した。この評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きが有効であると結論した。
財務報告内部統制変更
2022年6月30日までの6ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
| 26 |
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟手続き
私たち は、私たちの正常な業務過程で発生した仲裁や様々な他の法的手続きに参加したり、参加したりしました。 私たちは、これらのクレームや他のプロセスの時間や結果を予測することができません。いかなる訴訟の最終結果も不確定であり、brの不利または有利な結果は、弁護コストによって、私たちの運営結果、貸借対照表、およびキャッシュフローに実質的な負の影響を与え、管理リソースを移転する可能性がある。現在、私たちは仲裁および/または他の法的手続き に参加していません。私たちは私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な影響を及ぼすと予想されています。
第1 A項。リスク要因
会社のリスク要因に関する情報 は“第1部である第1 A項”を参照。我々は2022年3月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財政年度報告 10−K表中のリスク要因“を提出した。我々がこれまで2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告で開示したリスク要因と比較して，大きな変化はなかった。
第二項未登録株式販売及び得られた資金の使用。
ない。
第三項：高級証券違約。
ない。
4番目の項目：鉱山の安全開示。
適用されません。
第5項。その他 情報。
ない。
| 27 |
プロジェクト6.展示品
| 番号をつける | 添付ファイル 説明 | 保存する | 保存済み | |||||
| 表 | 展示品 | 日取り | ここから声明する | |||||
| 31.01 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 | X | ||||||
| 31.02 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 | X | ||||||
| 32.01 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。* | X | ||||||
| 32.02 | 2002年にサバンズ·オックスリー法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。* | X | ||||||
| 101.INS+ | XBRL の例 | X | ||||||
| 101.SCH+ | XBRL 分類拡張アーキテクチャ | X | ||||||
| 101.CAL+ | XBRL 分類拡張計算 | X | ||||||
| 101.DEF+ | XBRL 分類拡張定義 | X | ||||||
| 101.LAB+ | XBRL 分類拡張ラベル | X | ||||||
| 101.PRE+ | XBRL 分類拡張プレゼンテーション | X | ||||||
*これらの認証 は、本四半期のレポートとともにForm 10-Qに添付されています。これらは、米国証券取引委員会に“届出”とはみなされず、SWKホールディングスが改正された1933年証券法または改正された1934年証券取引法に従って提出された任意の文書を参照することによっても、本文書の日付の前または後に制定されたものであっても、いかなる文書中の任意の一般的な合併言語も考慮しない
+XBRL情報 は、改正された1933年証券法第11項または12節の規定に従って提供され、保存されていないか、または登録声明または募集説明書の一部は、改正された1934年証券取引法第18節に提出されていないとみなされ、そうでなければ、 はこれらの条項の下での責任を負わない。
| 28 |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2022年8月10日に以下の署名者代表登録者が本報告に署名することを正式に許可した。
| SWKホールディングス | ||
| 差出人： | /s/ ウィンストン·L·ブラック | |
| ウィンストン·L·ブラック | ||
| CEO | ||
| (CEO ) | ||
| 差出人： | /s/ チャールズ·M·ヤコブ·ソン | |
| チャールズ·M·ジェイコブソン | ||
| 最高財務官 | ||
| (担当者 財務官) | ||
| 29 |