gte-20220930
000127344112/312022Q3誤り00012734412022-01-012022-09-3000012734412022-10-31Xbrli：共有00012734412022-07-012022-09-30ISO 4217：ドル00012734412021-07-012021-09-3000012734412021-01-012021-09-30ISO 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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q

(マーク1)

☒ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
 
手数料書類番号001-34018
 
グランTiera Energy Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
デラウェア州98-0479924
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
街の南東500番地
カルガリーはエバータ州カナダT 2 G 1 A 6
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(403) 265-3221
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.001ドルの価値がありますGTE
ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所
トロント証券取引所
ロンドン証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
はい、そうです   ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法規則12 b-2の大型加速申告会社、加速申告会社、より小さい報告会社、および新興成長型会社の定義を参照してください。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☒
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☐
 
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います ☒

2022年10月31日368,898,619 登録者の普通株は発行され、額面は0.001ドルだった。




グランTiera Energy Inc.

Form 10-Q四半期レポート

2022年9月30日までの四半期

カタログ
 
  ページ
第1部財務情報 
第1項。財務諸表
3
第二項です。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
16
第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について
34
第四項です。制御とプログラム
34
第II部その他の情報
第1項。法律訴訟
35
第1 A項。リスク要因
35
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
35
第六項です。陳列品
36
サイン
37
1

前向き陳述に関する警告的言語
 
このForm 10-Q四半期報告書には、改正された1933年証券法第27 A条(“証券法”)と改正された1934年証券取引法第21 E条(“取引法”)による前向きな陳述が含まれている。本四半期報告10-Q表に含まれる我々の財務状況、準備金の推定数量と純現在値、業務戦略、わが経営陣の将来運営の計画と目標、契約遵守状況、資本支出計画と資本計画または支出変化のメリット、私たちの流動性、コロナウイルス(新冠肺炎)の大流行の影響に関するすべての陳述を除いて、前、後、または他の方法で“信じる”、“予想”、“予想”、“推定”、“項目”などの言葉のすべての陳述を含む。“目標”、“目標”、“計画”、“予算”、“目標”、“可能”、“べき”または同様の表現、またはこれらの表現の変形は、前向き表現である。前向き陳述が根拠となる仮説が正しいことが証明されるか，あるいは正しくても介入状況が実際の結果と期待を異ならせることは保証されない.展望性陳述はリスクと不確定要素の影響を受けるため、実際の結果は展望性陳述が表現或いは示唆した結果と大きく異なる可能性がある。多くのリスク、不確定要素とその他の重要な要素は私たちの実際の結果は展望性陳述と大きく異なる可能性があり、含まれているが、限らず、私たちの業務は南アメリカに位置し、ゲリラ活動、ストライキは思わぬ問題が発生する可能性がある, 地元の封鎖や抗議；私たちの製品の生産、輸送、または販売に影響を与える技術的困難と運営困難、現地運営の他の中断、世界的な衛生事件(進行中の新冠肺炎の大流行を含む)。インフレおよび世界的な健康危機、ロシアのウクライナへの侵入、または原油生産割当量またはオペックの最近の減産および他の産油国の決定、およびそれによって生成された企業または第三者のこれらの変化に対する行動による変化など、石油および天然ガスの需要、供給、価格、差額、または他の市場条件に影響を与える世界的および地域的変化、または原油生産割当量またはオペックの実施または廃止によって起こり得る他の行動、例えば、OPECが最近減産および他の産油国を決定し、それによって生成された会社または第三者がこれらの変化に対する行動による変化；歴史または将来の予想レベルに対するこれらの価格の変動または低下を含む商品価格の変化。現在の世界経済と信用状況が原油価格と石油消費に与える影響は、私たちの現在の予想されているリスクを超える可能性があり、これは、私たちの戦略と資本支出計画のさらなる修正を招く可能性がある；石油と天然ガスの価格と市場の予測不可能で不安定な能力；ヘッジの影響；任意の特定の油田の生産能力の正確性；地理的、政治的、気象条件は、私たちの製品の生産、輸送または販売に影響を与える可能性がある；私たちはその業務計画を実行し、現在の措置の予想される利益を実現する能力；現在所有している資産の開発に意外な遅延と困難なリスクが発生する可能性がある；経済的に実行可能な基礎の上で埋蔵量と生産および開発と貯蔵量を交換する能力；テストと生産結果および地震データの正確性, 価格設定とコスト推定(大口商品の価格と為替レートを含む)；探査活動を計画するリスクプロファイル、下方掘削の影響、注水と多段階圧裂刺激作業の影響、納入中断の程度と影響、設備性能とコスト、第三者の行動；監督部門または他の必要な私たちの経営活動の承認を直ちに受ける；探査掘削は商業油井を招くことができなかった；掘削設備と人員の限られたための意外な遅延；私たちの普通株または債券の取引価格の変動または下落；これらのリスクには、政府計画から予想される収益を得ることができないリスク、政府還付を含むリスク、新たな信用協定を取得し、その信用協定および契約中の財務契約を遵守し、任意のクレジット協定に従って借金を行う能力、および当10-Q表四半期報告書の第II部1 A項“リスク要因”、米国証券取引委員会に提出された2021年年次報告(“2021年表格10-K年次報告”)のうち、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に記載されている要因が含まれる。新冠肺炎疫病の前例のない性質及び全世界経済と石油天然ガス業界の波動性は、病例の灰再発、可能な変異と政府反応の予測不可能性を含み、展望性表現の正確性を更に予測しにくい。本明細書に含まれる情報は、連邦証券法が別途要求されない限り、米国証券取引委員会が米国証券取引委員会に提出された本四半期報告書10-Q表の日付までに提供されたものであり、当社は、本四半期報告書の更新または修正または撤回を開示する義務を負わないか、または公表することを約束している, 本四半期報告に含まれる任意の前向き表現は、これに対する私たちの予想される任意の変化、または任意の前向き表現に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映すべきである。

石油と天然ガスという言葉は
 
本文書では、以下の略語は、以下の意味を有する
 
Bbl銃管
ポープ毎日のドラム缶
NAR特許使用料後純額
 
販売量とは在庫変化に応じて調整した生産純現在値のことです。私たちの石油と天然ガス埋蔵量報告書は純資産収益率だ。我々の生産も純資産収益率と報告されており、特に説明がない限り、“特許権使用料を支払わない前の作業利益生産”と呼ばれている


2

第1部-財務情報

第1項財務諸表
 
グランTiera Energy Inc.
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
石油販売(付記7)
$168,397 $135,319 $548,751 $327,435 
 
費用.費用
運営中です41,837 38,448 116,266 95,366 
交通輸送2,417 3,130 7,764 8,731 
消耗、減価償却、付加価値45,320 38,055 128,499 98,300 
一般事務及び行政事務(注10)
8,114 6,497 30,286 25,991 
為替損失1,489 2,650 486 15,824 
派生ツール損失(付記10)
— 2,603 26,611 47,540 
他の金融商品収益— (13,634)— (12,425)
買い戻し優先債券の収益
(注5)
(2,598)— (2,598)— 
利子支出(付記5)
11,421 13,608 35,743 41,355 
 108,000 91,357 343,057 320,682 
所得税前収入60,397 43,962 205,694 6,753 
所得税支出(回収)
現在(注8)
16,820 — 63,072 (14)
延期(注8)
4,914 8,955 36,868 26,809 
21,734 8,955 99,940 26,795 
純収益と総合収益$38,663 $35,007 $105,754 $(20,042)
1株当たり純収益
-基本的に$0.11 $0.10 $0.29 $(0.05)
-薄めて$0.10 $0.10 $0.28 $(0.05)
加重平均流通株−基本状況(付記6)
367,305,426 366,992,802 367,754,192 366,985,646 
加重平均発行済み株式-割増(注6)
371,310,738 367,740,722 372,387,904 366,985,646 

(簡明総合財務諸表付記参照)
3

グランTiera Energy Inc.
簡明総合貸借対照表(未監査)
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
 2022年9月30日まで2021年12月31日まで
資産  
流動資産  
現金及び現金等価物(付記11)
$118,173 $26,109 
制限された現金と現金等価物(付記11)
1,142 392 
売掛金10,694 13,185 
在庫品18,704 14,526 
税金を徴収する(付記3)
52 45,506 
その他流動資産(付記10)
12,035 2,083 
流動資産総額160,800 101,801 
石油と天然ガス属性  
証明しました933,343 859,580 
未確認である111,531 131,865 
石油と天然ガスの総属性1,044,874 991,445 
その他資本資産11,143 4,352 
物件·工場および設備の合計(付記4)
1,056,017 995,797 
その他長期資産  
繰延税金資産17,713 61,494 
税金を徴収する(付記3)
25,952 17,522 
その他長期資産(付記10)
17,873 12,497 
その他長期資産総額61,538 91,513 
総資産$1,278,355 $1,189,111 
負債と株主権益  
流動負債  
売掛金と売掛金$181,017 $148,694 
長期債務の当期分(付記5)
— 66,987 
派生商品— 2,976 
税金を納める(付記3)
25,888 6,620 
その他(付記6及び10)
15,381 2,710 
流動負債総額222,286 227,987 
長期負債  
長期債務(付記5及び10)
575,684 587,404 
資産廃棄債務58,657 54,525 
持分補償賠償責任(付記6及び10)
17,826 13,718 
その他長期負債7,302 3,397 
長期負債総額659,469 659,044 
あるいは事項がある(付記9)
株主権益  
普通株式(付記6)(368,882,887そして367,144,500発行済みの株は358,149,185そして367,144,500発行済み普通株式、額面$0.0011株当たり、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日)
10,272 10,270 
追加実収資本1,290,711 1,287,582 
在庫株(別注6)
(14,365)— 
赤字.赤字(890,018)(995,772)
株主権益総額396,600 302,080 
総負債と株主権益$1,278,355 $1,189,111 

(簡明総合財務諸表付記参照)
4

グランTiera Energy Inc.
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(千ドルで)
 9月30日までの9ヶ月間
 20222021
経営活動  
純収益(赤字)$105,754 $(20,042)
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： 
消耗、減価償却、付加価値128,499 98,300 
税金を繰延する36,868 26,809 
株式に基づく報酬支出(付記6)
6,376 6,597 
債務発行原価償却(付記5)
2,769 2,682 
未実現為替損失6,138 16,945 
買い戻し優先債券の収益
(注5)		(2,598)— 
誘導工具損失26,611 47,540 
派生ツールの現金決済(26,611)(45,041)
他の金融商品収益— (12,425)
資産廃棄債務の現金決済(1,673)(483)
非現金レンタル費用2,009 1,222 
レンタル料(1,134)(1,239)
経営活動資産と負債純変動(付記11)
72,838 17,956 
経営活動が提供する現金純額355,846 138,821 
投資活動  
物件·工場·設備の課徴金(163,717)(109,650)
売却投資の収益は，取引コストを差し引く— 14,632 
非現金投資運営資金変動(付記11)
3,255 709 
投資活動のための現金純額(160,462)(94,309)
融資活動  
債務返済(付記5)
(67,623)(40,125)
優先債券の買い戻し(付記5)
(17,274)— 
普通株の買い戻し(付記6)(14,365)— 
普通株発行収益は，発行コストを差し引く2 — 
株式オプションを行使して得られる収益1,292 19 
レンタル料(1,991)(1,269)
融資活動のための現金純額(99,959)(41,375)
現金、現金等価物及び制限現金及び現金等価物の為替損失(1,996)(528)
現金、現金等価物および制限現金および現金等価物の純増加93,429 2,609 
現金、現金等価物、制限された現金および現金等価物
期初(付記11)
31,404 17,523 
現金、現金等価物、制限された現金および現金等価物
期末(付記11)
$124,833 $20,132 
補充キャッシュフロー開示(付記11)
  

(簡明総合財務諸表付記参照)
5

グランTiera Energy Inc.
簡明株主権益総合報告書(監査なし)
(千ドルで)
 
 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
株本  
期初残高$10,272 $10,270 $10,270 $10,270 
普通株式発行(付記6)
— — 2 — 
期末残高10,272 10,270 10,272 10,270 
追加実収資本  
期初残高1,290,075 1,286,235 1,287,582 1,285,018 
株式オプションの行使9 10 1,292 18 
株式報酬(付記6)
627 648 1,837 1,857 
期末残高1,290,711 1,286,893 1,290,711 1,286,893 
在庫株
期初残高— — — — 
在庫株の購入(付記6)
(14,365)— (14,365)— 
期末残高(14,365)— (14,365)— 
赤字.赤字  
期初残高$(928,681)$(1,093,303)$(995,772)$(1,038,254)
純収益(赤字)38,663 35,007 105,754 (20,042)
期末残高(890,018)(1,058,296)(890,018)(1,058,296)
株主権益総額396,600 238,867 396,600 238,867 

(簡明総合財務諸表付記参照)

6

グランTiera Energy Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
(別の説明がない限り、ドルで表す)
 
1. 業務説明
 
Gran Tiera Energy Inc.はデラウェア州の会社(“会社”あるいは“Gran Tiera”)であり、国際石油と天然ガスの探査と生産に専念する上場企業であり、現在資産はコロンビアとエクアドルに位置している。

2. 重大会計政策
 
このような中期的に審査されていない簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成された。本報告が提供する情報は，経営陣が中間業績を公平に列記するために必要と考えているすべての正常な経常的な調整を反映している。

年度総合財務諸表付記開示規定は、中期監査されていない簡明総合財務諸表に必要な追加開示を提供する。したがって、これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、会社の2021年12月31日現在および2021年12月31日までの年度の総合財務諸表と共に読まなければならず、これらの総合財務諸表は、会社の2021年年次報告Form 10-Kに含まれる。

当社の主要会計政策は、当社の2021年年報の10-K表に含まれており、これらの中期監査を経ていない簡明総合財務諸表が準拠している政策と同じ総合財務諸表付記2に掲載されている。これらの中期監査を受けていない簡明総合財務諸表が発表された日から、同社はすべての後続事件を評価した。

3. 応受と支払税金

下表は、付加価値税(“増値税”)と所得税を含む課税と支払税の内訳を示している

(千ドルで)2022年9月30日まで2021年12月31日まで
税金を受け取るべきだ
現在のところ
未収増値税$52 $21,918 
課税所得税— 23,588 
$52 $45,506 
長期の
課税所得税$25,952 $17,522 
課税税金を納める
現在のところ
付加価値税を納めるべきだ$6,425 $6,620 
所得税に対処する19,463 — 
$25,888 $6,620 
課税総額から支払税金を差し引いた純額$116 $56,408 







7

次の表に以下の確定期間の増値税と所得税受取金の変動を示す

(千ドルで)付加価値税課税課税所得税課税純額合計
2021年12月31日現在の残高
$15,298 $41,110 $56,408 
政府の直接払い戻しで受け取る(376)(99)(475)
販売契約で入金する(124,655)— (124,655)
納めた税金(1)
103,537 29,881 133,418 
当期税金— (63,072)(63,072)
為替損失(177)(1,331)(1,508)
残高、2022年9月30日まで
$(6,373)$6,489 $116 
(1)付加価値税はある商品とサービスに対して支払います。コロンビアでは以下の税率で徴収されます19%

4. 不動産·工場および設備

(千ドルで)2022年9月30日まで2021年12月31日まで
石油と天然ガスの性質  
証明しました$4,500,932 $4,302,473 
未確認である111,531 131,865 
 4,612,463 4,434,338 
他にも(1)
44,550 34,943 
4,657,013 4,469,281 
減価償却·減価償却累計(3,600,996)(3,473,484)
$1,056,017 $995,797 
(1)その他のカテゴリには、#ドルの経営権と融資リース使用権資産が含まれます22.4百万ドル、帳簿純価値は$9.92022年9月30日まで(2021年12月31日-$13.9百万ドル、帳簿純価値は$3.9百万)。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社に上限テスト減値損失はありません。同社は平均的にブレント圧搾機を使っている氷価格：$94.85そして$60.12それぞれ9月30日，2022年，2021年の上限テスト計算に用いた。


8

5. 債務と債務発行コスト

2022年9月30日と2021年12月31日までの同社の債務は以下の通り
(千ドルで)2022年9月30日まで2021年12月31日まで
現在のところ
循環信用手配$— $67,500 
未償却債務発行コスト— (513)
$— $66,987 
長期の
6.25優先債券、2025年2月満期
$279,909 $300,000 
7.75優先債券、2027年5月満期
300,000 300,000 
未償却債務発行コスト(11,572)(14,030)
568,337 585,970 
長期賃貸義務(1)
7,347 1,434 
$575,684 $587,404 
$575,684 $654,391 
(1) リース債務の当期分は会社の貸借対照表に計上された売掛金と売掛金に計上されており、総額は#ドル2.62022年9月30日まで(2021年12月31日-$3.3百万)。

2022年9月30日までの3ケ月以内に、当社はその以前の循環信用手配協定を終了し、全世界の大口商品業界の市場融資者と新しい信用手配協定を締結した。この信用手配の借入基数は最高#ドルに達する150100万ドルと$と1002022年9月30日に提供される初期約束の100万ドルとして、追加の$を選択することもできます50当社と貸手の双方の同意を得て、金額は百万元です。信用手配の利息はニューヨーク連邦準備銀行が発表した保証付き隔夜融資金利と信用保証金に基づいています6.0%は、クレジット調整後の利益は0.26%です。信用手配項目の未引き出し金と利息を計上する2.1年間%は、利用可能な金額に基づいています。この信用計画はコロンビアでの会社の資産と経済的権利を保証する。その最終期限は2024年8月15日であり、何らかの条件を満たせば、2025年2月18日まで延長される可能性がある。引き出しの有効期限は6ヶ月で、自己信用手配の日から計算します。2022年9月30日まで、信用手配はまだ使用されていない。

信用手配の条項によると、同社は以下の財務契約を遵守しなければならない

i.世界のカバー率は少なくとも150%は、最終期限までの会社が将来のキャッシュフローを統合した正味現在価額を使用して計算され、割引日は10各報告期間内に、信用手配の未返済金額は未返済金額より%高い。当社は将来のキャッシュフローの正味現在価値を総合しなければならない80現在、インターコンチネンタル取引所のブレント長期原油先物価格の%である。

二、早期返済生命保険の割合は少なくとも150開始日から最終期限までの商業契約による商品の推定合計価値計算を用いた百分率80現在、大陸間取引所ブレント原油長期契約の%は、品質と輸送割引に基づいて、融資者に支払う利息と他のすべてのコストを含む信用手配上の未返済金額を調整する。

i.会社は現金源が予想現金使用量の少なくとも2倍以上の流動資金比率を超えると予想している1.15四半期ごとに1年間に将来のキャッシュフローを統合した回数を計上する。将来のキャッシュフローには、予想される運営キャッシュフロー、予想されるより少ない資本支出、およびいくつかの他の調整が含まれる。この条約で使用されている商品の価格設定は90将来のキャッシュフローの現行ブレント長期バンドの%が予想される。

2022年9月30日現在、会社は上記のすべての条約を遵守している

当社は2022年9月30日までの3ヶ月間、公開市場で買い戻します20.1百万ドル6.25現金代が$の高級手形の割合17.3百万ドル、支払利息を含めて#ドル0.1百万ドルです。買い戻しの結果は一ドルでした2.6繰延融資の解約費用を含む百万ドルの収益0.3百万ドルです。再購入の6.252022年9月30日現在、優先手形は解約せず、会社が国債として保有している。


9


利子支出

以下の表に添付されている監査されていない中期簡明総合経営報告書で確認された利息支出総額を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)2022202120222021
契約利息その他融資費用$10,670 $12,701 $32,974 $38,673 
債務発行原価償却751 907 2,769 2,682 
$11,421 $13,608 $35,743 $41,355 

6. 株本
普通株株
2021年12月31日発行·発行株式367,144,500 
引受権を行使して発行された株式1,738,387 
2022年9月30日に発行した株368,882,887 
在庫株(10,733,702)
2022年9月30日に発行·発行される株式358,149,185 
当社は2022年9月30日までの3カ月間、トロント証券取引所(“トロント証券取引所”)の施設およびカナダの合資格別取引プラットフォームを通じて株式買い戻し計画(“2022計画”)を実施した。2022年計画によると、同社は現行の市場価格で購入できる36,033,969普通株は約102022年8月22日現在の普通株式発行·発行済み株式の割合。2022年計画は2023年8月31日以降に満期になります10最大シェアに達しています買い戻しは、株式供給状況、当時の市場状況、会社株の取引価格、会社の財務業績、その他の条件に依存する

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は買い戻しました10,733,702加重平均価格$$の株1.34一株ずつです。買い戻し株式は当社が保有し、2022年9月30日に在庫株として記録されている。

株式報酬賞

次の表はpに関する情報を提供している業績在庫単位(“PSU”)、繰延株式単位(“DSU”)、2022年9月30日までの9ヶ月間の株式オプション活動：
PSUDSU株式オプション
既発行株式単位数既発行株式単位数未償還株式オプション数加重平均行権値/株式オプション(元)
バランス、2021年12月31日30,365,196 5,710,764 17,848,722 1.20 
授与する6,841,907 683,233 2,814,947 1.40 
鍛えられた(4,396,646)— (1,738,387)0.74 
没収される(1,282,224)— (264,858)1.24 
期限が切れる— — (1,322,620)2.78 
バランス、2022年9月30日31,528,233 6,393,997 17,337,804 1.16 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月0.2100万ドルの株式ベースの報酬回収と6.4株ベースの給与支出はそれぞれ百万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月1.1百万ドルとドル6.6株ベースの給与支出はそれぞれ百万ドルです。

10

2022年9月30日までに16.4百万ドル(2021年12月31日-$11.81百万ドル)帰属していないPSUおよび株式オプションに関する未確認補償費用は、#年加重平均期間内に確認される予定である1.6何年もです。2022年9月30日までの9ヶ月間に会社は$を支払いました2.42021年12月31日帰属PSU(2021年9月30日までの9ヶ月-$0.62020年12月31日に帰属するPSUは100万)。

1株当たり純収益

1株当たり基本純収益(損失)の算出方法は，普通株株主が純収益(損失)を期間ごとに発行·発行すべき普通株の加重平均株式数で割ることである

1株当たりの純収入は在庫株方法を用いて計算し、株式ベースの補償手配を行う。在庫方法は、株式ベースの補償手配を行使して得られた任意の収益が、期間の平均市場価格で普通株を購入するために使用されると仮定している。そして，行使株式補償手配により発行された株式数と関連収益から買い戻した株式数との差額に応じて，加重平均株式数を調整する.反希薄株とは、その影響が逆薄になるため、1株当たりの減額収益や損失を計上しない潜在的な希薄化証券のことである。

加重平均未償還株式

 9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 2022202120222021
発行済み普通株式加重平均367,305,426 366,992,802 367,754,192 366,985,646 
株式オプションによって発行可能な株式11,330,144 1,574,305 12,024,315 — 
株式オプション収益から購入した株を仮定する(7,324,832)(826,385)(7,390,603)— 
希釈して発行された普通株式の加重平均371,310,738 367,740,722 372,387,904 366,985,646 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月6,161,672そして5,863,881オプションは、それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月-16,362,882重み付き平均で計算した1株当たりの減額収益(損失)は，オプションが逆償却されているため含まれていない.
7. 石油販売

同社の収入は、出荷時に買い手が指定された販売所で受信した混合価格を反映する石油販売からのものであり、またはICEブレント原油に対する契約の定義に基づいて、ワスコニアまたはカスティリア原油の差額、品質、および毎月の輸送割引に基づいて調整される。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月100%(2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月-100%)の収入は石油販売からです。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、品質と輸送割引14%和13インターコンチネンタル取引所ブレント原油平均価格のパーセント(2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月-16%和15%)。

2022年9月30日までの3ヶ月間、会社の製品は主にコロンビアの主要顧客に販売されています(2021年9月30日までの3ヶ月-2ヶ月は、63%和25総販売量の%を占める)。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、同社の製品は主にコロンビアの2つの主要な顧客に販売されています71%和29総売上高に占める割合(2021年9月30日までの9カ月-2、占める68%和24総販売量の%を占める)。

2022年9月30日現在、売掛金はゼロ2022年9月生産に関する課税売上収入(2021年12月31日−ゼロ2021年12月の生産関連)。

8. 税金.税金

その会社の実際の税率は49% 上には2022年9月30日までの9ヶ月間与397%比較期の2021それは.当期所得税支出は#ドルです63.1百万ドル2022年9月30日までの9ヶ月間対照的に同期の小幅な回復は2021主に課税所得額の増加によるものである

11

繰延所得税の支出です2022年9月30日までの9ヶ月間コロンビアでは、主に税収減価償却が会計減価償却よりも高く、税収損失を利用して課税収入を相殺するためだ。年度比較期間の繰延所得税費用2021これもまた、税金減価償却が会計減価償却よりも高く、コロンビアで課税収入を相殺するために税金損失を使用しているからである

上には2022年9月30日までの9ヶ月間実際の税率の違いは49%そして35% コロンビア税率の主な原因は、外国税の影響の増加、推定手当の増加、コロンビア国内で相殺できない第三者の特許権使用料、その他の永久的な差と相殺できない株式補償であるが、これらの影響は外貨換算減少分によって相殺される。

2021年9月30日までの9ヶ月間で397%そして31%コロンビアの税率は主にデリバティブ損失と融資コスト、外貨換算調整と株式補償の相殺できないためです。しかし推定免税額と非課税部分は50%)の未達成収益。

9. 事件があったり

法律訴訟

Gran Tieraは国家炭化水素管理局(ANH)と高値シェア特許権使用料の計算による紛争を含むいくつかの訴訟とクレーム保留がある。これらの訴訟や紛争の結果は確実に予測できないが，Gran Tieraはこれらの問題の解決が会社の総合財務状況，経営業績やキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと信じている。Gran Tieraは、コストが発生したり、可能となり、決定可能なコストが発生した場合にコストを記録する

信用状やその他の信用支援

2022年9月30日現在、会社は信用状とその他の信用支援計#ドルを提供している109.8百万ドル(2021年12月31日-$103.0探査契約および他の資本または業務要件に記載されているコロンビアとエクアドルの仕事の保証保証として。

10. 金融商品と公正価値計測

金融商品

金融商品は最初に公正価値に従って入金され、公正価値は計量日に資産を売却するか、または市場参加者に支払いをして負債を清算する価格と定義される。公正価値によって計量する金融商品に対して、公認会計原則は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の投入を優先順位付けした。この階層構造は3つの主要なレベルから構成されている

•第1レベル-アクティブ市場における同じ資産と負債を代表するオファーの投入
•第2級−第1級内で直接又は間接的に観察可能な資産及び負債の見積以外の投入
•第3級−資産と負債の観察不可能な投入

2022年9月30日に、当社が貸借対照表で確認した金融商品は、現金および現金等価物、制限的現金および現金等価物、売掛金、その他の長期資産、売掛金および売掛金、その他の短期売掛金、長期債務、資産廃棄債務、長期持分補償報酬負債およびその他の長期負債を含む。当社は既存の情報に基づく適切な推定技術を用いて資産と負債の公正価値を計測している

公正価値計量

以下の表に、同社の2022年9月30日と2021年12月31日までの金融商品の公正価値計測を示す

12

2022年9月30日まで2021年12月31日まで
(千ドルで)
レベル1
資産
資本長期を前払いする(2)
$7,398 $— 
配当金を前払いする- 長い間(1)
12,339 7,578 
$19,737 $7,578 
負債.負債
DSU責任--長期責任(3)
$7,736 $4,346 
6.25上級付記率
230,925 273,672 
7.75上級付記率
234,000271,500 
$472,661 $549,518 
レベル2
資産
派生資産(2)
$— 219 
制限された現金と現金等価物-長期(1)
5,518 4,903 
$5,518 $5,122 
負債.負債
派生負債$— $2,976 
循環信用手配— 66,987 
PSU負債-現在(4)
13,6572,710
PSU責任-長期(3)
10,089 9,372 
$23,746 $82,045 
レベル3
負債.負債
資産廃棄債務--流れ(4)
$1,724 $— 
資産廃棄債務--長期58,657 54,525 
$60,381 $54,525 
(1)長期限定現金および前払い資本の長期部分は、会社貸借対照表中の他の長期資産に計上される
(2) 会社貸借対照表に計上されたその他の流動資産
(3) 長期配当及び配当負債を会社貸借対照表に計上した長期持分補償奨励負債
(4) PSU負債および資産廃棄債務の現在の部分は、会社の貸借対照表に計上されている他の短期負債

このような手形の短期満期日により、現金及び現金等価物、流動制限現金及び現金等価物、売掛金、売掛金及び売掛金の公正価値は、その帳簿価額と一致する。

長期制限現金と現金等価物の公正価値はその帳簿価値に近く、金利は可変であるため、市場金利を反映している

資本先払い(PEF)

当社の普通株の発行済みPSUとDSUでの取引価格変化のリスクを減らすために、当社はPEFを締結しました。期限終了時には、取引相手は、推定値日会社普通株価格で計算された株式名義金額に相当する金額を会社に支払う。当社はPEFの名目金額を増加または減少させるか、または早期に合意を終了する権利があります。2022年9月30日現在の会社のPEF名目金額は16百万株、公正価値は$19.7百万(2021年12月31日現在)10百万株、公正価値は$7.6百万)。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社は2.6百万ドルとドル5.3PEFの一般費用と行政費用からそれぞれ百万ドルの収益を得る(3と9
13

2021年9月30日までの月-ドル0.6百万ドルとドル0.7100万ドルの収益を得ています)PEF資産の公正価値は、各報告期間終了時の企業のアクティブ市場でのオファーを用いて推定される。

DSU責任

各報告期間終了時には、企業がアクティブ市場で報告した株価に基づいて債務単位負債の公正価値を推定する。

PSU責任

PSU負債の公正価値は，会社の株価やPSU業績係数などを用いて投入された定価モデルから推定される

高級付記

2022年9月30日に公正価値で記録されていない金融商品は高級手形である(付記5)。

2022年9月30日に6.25高度な手形の割合と7.75高度な備考率は $275.5百万ドルとドル292.9それぞれ元金総額から未償却債務発行コストを引いたものであり、公正価値は#ドルである230.9百万ドルとドル234.0百万人それぞれ分析を行った

制限された現金-長期

長期制限現金と現金等価物の公正価値はその帳簿価値に近く、金利は可変であるため、市場金利を反映している。他の金融商品の納期が短いため，その公正価値はその帳簿価値とほぼ同じである

資産廃棄債務

同社の非日常的公正価値計量には資産廃棄債務が含まれている。資産廃棄債務の公正価値は、廃棄債務に必要な予想将来の現金流出を満たすために計量されたものであり、この現金流出は当社の信用調整された無リスク金利で割引される。このような負債を計算するための重要なレベル3データは、発生するコスト推定、会社がクレジット調整された無リスク金利、インフレ率、および推定される放棄日を含む。時間が経つにつれて、付加価値費用は割引負債が期待される決済価値まで増加することが確認され、資産廃棄コストは関連資産の推定生産年限内に償却される。

11. キャッシュフロー情報を補完する

次の表は、監査されていない中期簡明統合現金フロー表にこれらの額の合計として示される現金および現金等価物および制限された現金および現金等価物の入金を提供する
(千ドルで)9月30日まで12月31日まで
2022202120212020
現金と現金等価物$118,173 $16,208 $26,109 $13,687 
制限された現金と現金等価物-流れ1,142 392 392 427 
制限された現金と現金等価物-
長い間 (1)
5,518 3,532 4,903 3,409 
$124,833 $20,132 $31,404 $17,523 
(1) 会社貸借対照表に計上されているその他の長期資産

業務活動の資産と負債の純変動は以下のとおりである
14

9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021
売掛金その他の長期資産$2,811 $(18,582)
派生商品(16,594)(2,427)
在庫品(3,252)(2,920)
前払い費用(2,773)42 
売掛金、売掛金、その他の長期負債37,862 14,417 
課税と支払税54,784 27,426 
経営活動の資産と負債の純変動$72,838 $17,956 

2022年9月30日までの9カ月間の非現金投資運営資本の変化には、売掛金と売掛金の増加#ドルが含まれている3.7百万ドル、売掛金は#ドル増加します0.4百万ドル(2021年9月30日までの9ヶ月間、売掛金と売掛金が増加#ドル0.6百万ドル、売掛金は#ドル減少します0.1百万)。

次の表は、補足キャッシュフロー開示を提供します
9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021
所得税の現金を納める$29,881 $20,433 
利子を支払う現金$31,455 $37,259 
非現金投資活動：
財産·工場·設備に関する負債純額，期末$33,397 $29,420 

15

第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
 
以下、当社の財務状況と経営成果に関する議論は、本四半期報告10-Q表第1項第1項に記載されている“財務諸表”および当社2021年年次報告書10-K表第2部第7項および第8項にそれぞれ含まれる“財務諸表と補足データ”と“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”とともに読まなければならない。本四半期報告の冒頭に前向きに述べられた識別および関連リスクに関する警告言語、および本四半期報告第II部第1 A項“リスク要因”および2021年年報第I部第1 A項“リスク要因”に記載されているリスク要因を参照されたい。

財務と運営のハイライト

2022年第3四半期の主なポイント
•2022年第3四半期の純収益は3870万ドル、または1株当たりの基本収益と1株当たりの希釈後収益は0.11ドルで、2021年第3四半期の純収益は3500万ドル、または1株当たりの基本収益と希釈後の収益は0.10ドルだった
•2022年第3四半期の所得税前収入は6040万ドルだったが、2021年第3四半期の所得税前収入は4400万ドルだった
•2022年第3四半期に、私たちは1，730万ドルの現金で2，010万ドルの6.25%優先債券を買い戻し、1株1.34ドルの加重平均価格で10，733，702株の普通株を買い戻した
•運営からの資金の流れ(2)2021年第3四半期に比べて36%増加し、9370万ドルになり、2022年第2四半期より10%低下した
•第3四半期には3670万ドルの自由キャッシュフローが生まれました(2)それは.2022年9月30日までの9ヶ月間に、会社は1.21億ドルの自由キャッシュフローを生み出した(2)それは.自由キャッシュフロー部分は優先手形と普通株の買い戻しに使われています
•2022年第3四半期のNAR生産量は23，472バレルで、2021年第3四半期の23，372バレルと2022年第2四半期の23，215バレルに相当する
•2022年第3四半期の販売量は23，516 BOPDで、2021年第3四半期の23，833 BOPDに相当し、2022年第2四半期の22，847より3%高い
•石油売上高は1兆684億ドルで、2021年第3四半期の1兆353億ドルに比べて24%増加し、ブレント原油価格が33%上昇した結果となったが、品質と輸送割引は16%増加した。2022年第2四半期の2.058億ドルに比べて石油売上高が18%低下したのは，ブレント原油価格が13%低下し，品質と輸送割引が3%向上したためである。
•運営費は4，180万ドルで，2021年第3四半期の3，840万ドルより9%高く，井戸の増加や環境やコミュニティ援助の増加によるコスト上昇，社会封鎖によるSurorienteブロックパートナーの回収減少が原因である。運営費は2022年第2四半期の3950万ドルより6%増加しており、主に本四半期の井戸修理活動が増加しているためです
•輸送費用は2021年第3四半期に比べて23%減少した。2021年第3四半期、黒斑ターミナルビルのメンテナンスのため、代替輸送ルートが採用され、1バレルあたりの輸送コストが高い。2022年第2四半期と比較して，代替輸送経路を使用しているため輸送費用が4%低下しており，本四半期の輸送コストが低い
•運営純額リベート(2) 2021年第3四半期の9370万ドルに比べて32%増加して1兆241億ドルに達し、2022年第2四半期の1.638億ドルに比べて24%低下した
•調整後EBITDA(2)2021年第3四半期の8180万ドルに比べて48%増加して1兆212億ドルに達し、2022年第2四半期の1兆401億ドルに比べて13%低下した。過去12カ月間の調整後のEBITDAは4.623億ドルで、純債務を招いた(2)調整後EBITDA(2)1.0倍です
•2022年第3四半期の品質と輸送割引は1バレル13.37ドルに増加したが、2021年第3四半期は1バレル11.51ドル、2022年第2四半期は1バレル13.00ドルだった
•株式補償前の一般·行政費用(“G&A”)が52%増加したのは、2021年第3四半期と比較して、本四半期の特別プロジェクトとリース債務のコスト増加が原因である。2022年第2四半期と比較して、株式報酬前のG&A費用は6%増加した、すなわち1バレル0.06ドルであり、主に最適化プロジェクトのコストによるものである
•Acordionero油田の掘削計画およびコロンビアとエクアドルの掘削により、2022年第3四半期の資本増加は5700万ドルで、2021年第3四半期より64%増加し、2022年第2四半期より13%減少した
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(別の説明がない限り、千ドルで)9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
 20222021変更率202220222021変更率
1日平均出来高(BOPD)
統合された
特許使用料を計上していない作業利益(“WI”)生産30,391 28,957 5 30,607 30,123 25,501 18 
印税(6,919)(5,585)24 (7,392)(6,948)(4,531)53 
NARの生産23,472 23,372 — 23,215 23,175 20,970 11 
在庫の減少44 461 (90)(368)(141)(105)(34)
売上高(1)
23,516 23,833 (1)22,847 23,034 20,865 10 
純収益(赤字)$38,663 $35,007 10 $52,972 $105,754 $(20,042)628 
運営純額返金
石油販売$168,397 $135,319 24 $205,785 $548,751 $327,435 68 
運営費(41,837)(38,448)9 (39,494)(116,266)(95,366)22 
交通費(2,417)(3,130)(23)(2,513)(7,764)(8,731)(11)
運営純額返金(2)
$124,143 $93,741 32 $163,778 $424,721 $223,338 90 
株式報酬前のM&A費用$8,284 $5,444 52 $7,847 $23,910 $19,394 23 
株の報酬に基づく費用(170)1,053 (116)1,989 6,376 6,597 (3)
株ベースの報酬を含むM&A費用$8,114 $6,497 25 $9,836 $30,286 $25,991 17 
調整後EBITDA(2)
$121,236 $81,804 48 $140,113 $380,727 $160,007 138 
運営からの資金の流れ(2)
$93,746 $69,103 36 $103,625 $284,681 $121,348 135 
資本支出$57,035 $34,839 64 $65,199 $163,717 $109,650 49 
(1) 販売量とは在庫変化に応じて調整した生産純現在値のことです。

(2) 非GAAP測定基準

営業純額，純債務，EBITDA，調整後のEBITDA，運営資金フロー，自由キャッシュフローは非GAAP指標であり，GAAPには規定されていない標準化の意味はない。経営陣はこのような測定基準を財務業績測定基準と見なしている。投資家に注意して、これらの指標は石油販売、純収益(損失)、あるいは公認会計原則によって確定された他の財務業績指標の代替指標と解釈すべきではない。これらの指標を計算する方法は他社と異なる可能性があるため，他社が使用している類似指標と比較できない可能性がある。各非公認会計基準の財務計量を開示する前に、非公認会計基準の計量をより多く強調すべきであることを示唆しないように、対応する公認会計基準計量を開示しなければならない。

図に示すように，営業純収入の定義は，石油販売から営業と輸送費用を差し引くことである。経営陣は、経営純価値は、経営陣や投資家が財務業績を分析するための有用な補完指標であり、他の収入や支出を考慮する前に、主要業務活動による結果の指示を提供していると考えている。上表は石油販売から業務純リベートまでの入金を提供しています。

2022年9月30日現在の純債務は4.617億ドルで、6.25%優先債券と7.75%優先債券の合計を用いて計算され、5.799億ドルの繰延融資費は含まれておらず、1.182億ドルの現金と現金等価物が差し引かれている。


17


示したEBITDAは，損失，減価償却および増価(“DD&A”)支出，利息支出および所得税支出調整後の純収益または損失と定義される。示した調整EBITDAは，非現金リース支出，リース支払い，未実現為替損益，株式による補償支出または回収，未実現デリバティブ損益，買い戻し優先手形収益，その他金融商品損益およびその他の損失調整後のEBITDAと定義されている。経営陣は、非現金プロジェクトが収入にどのように影響するかを考慮する前に、この補完指標を用いて、私たちの主要業務活動による業績や収入を分析し、この財務指標は、投資家が私たちの業績や財務結果を分析するための有用な補足情報であると考えられる。純収益(損失)からEBITDAと調整後EBITDAへの入金は以下のとおりである

 9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間9月30日までの12ヶ月間スクロールし
(千ドルで)202220212022202220212022
純収益(赤字)$38,663 $35,007 $52,972 $105,754 $(20,042)$168,278 
純収益(損失)とEBITDAと調整後のEBITDAを調整する
DD&A費用45,320 38,055 42,216 128,499 98,300 170,073 
利子支出11,421 13,608 12,194 35,743 41,355 48,769 
所得税費用21,734 8,955 38,666 99,940 26,795 53,799 
減価償却前利益(非公認会計基準)$117,138 $95,625 $146,048 $369,936 $146,408 $440,919 
非現金レンタル費用851 408 747 2,009 1,222 2,454 
レンタル料(402)(384)(388)(1,134)(1,239)(1,516)
未実現為替損失6,636 3,465 4,341 6,138 16,945 11,072 
株ベースの報酬(170)1,053 1,989 6,376 6,597 8,175 
未実現デリバティブ(収益)損失(219)(4,729)(12,624)— 2,499 (12,088)
買い戻し優先債券の収益(2,598)— — (2,598)— (2,598)
他の金融商品(収益)損失— (13,634)— — (12,425)15,794 
その他の損失— — — — — 44 
調整後EBITDA(非GAAP)$121,236 $81,804 $140,113 $380,727 $160,007 $462,256 

運営資金流量は、DD&A支出、繰延税項目支出或いは回収、株式補償支出或いは回収、債務発行コスト償却、非現金レンタル支出、レンタル支払い、未実現為替損益、派生ツール損益、派生ツール現金決済、高級手形買い戻し収益及びその他の金融商品損益調整後の純収益又は損失と定義される。経営者は、非現金プロジェクトが収入にどのように影響するかを考慮する前に、この財務指標を用いて、私たちの主要業務活動によって生じる業績および収入を分析し、この財務指標も投資家が業績と私たちの財務結果を分析するための有用な補足情報であると信じている。自由キャッシュフローの定義は資金フローから資本支出を差し引くことだ。経営陣は、この財務指標を用いて、資本要求後に生じる主要業務活動のキャッシュフローを分析し、この財務指標も投資家が業績と我々の財務結果を分析するための有用な補足情報であると考えている。純収益(損失)から業務資金流と自由キャッシュフローへの入金は以下の通り
18

 9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021202220222021
純収益(赤字)$38,663 $35,007 $52,972 $105,754 $(20,042)
純収益と業務資金フローを調整する
DD&A費用45,320 38,055 42,216 128,499 98,300 
税金を繰延する4,914 8,955 13,241 36,868 26,809 
株ベースの報酬(170)1,053 1,989 6,376 6,597 
債務発行原価償却751 907 1,131 2,769 2,682 
非現金レンタル費用851 408 747 2,009 1,222 
レンタル料(402)(384)(388)(1,134)(1,239)
未実現為替損失6,636 3,465 4,341 6,138 16,945 
誘導工具損失— 2,603 5,172 26,611 47,540 
派生ツールの現金決済(219)(7,332)(17,796)(26,611)(45,041)
買い戻し優先債券の収益(2,598)— — (2,598)— 
他の金融商品収益— (13,634)— — (12,425)
運営資金流(非公認会計基準)$93,746 $69,103 $103,625 $284,681 $121,348 
資本支出$57,035 $34,839 $65,199 $163,717 $109,650 
自由キャッシュフロー(非公認会計基準)$36,711 $34,264 $38,426 $120,964 $11,698 


追加運用結果

 9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021変更率202220222021変更率
石油販売$168,397 $135,319 24 $205,785 $548,751 $327,435 68 
運営費41,837 38,448 9 39,494 116,266 95,366 22 
交通費2,417 3,130 (23)2,513 7,764 8,731 (11)
運営純額リベート(1)
124,143 93,741 32 163,778 424,721 223,338 90 
DD&A費用45,320 38,055 19 42,216 128,499 98,300 31 
株式報酬前のM&A費用8,284 5,444 52 7,847 23,910 19,394 23 
株の報酬に基づく費用(170)1,053 (116)1,989 6,376 6,597 (3)
為替損失1,489 2,650 (44)2,722 486 15,824 (97)
誘導工具損失— 2,603 (100)5,172 26,611 47,540 (44)
他の金融商品収益— (13,634)(100)— — (12,425)(100)
買い戻し優先債券の収益(2,598)— 100 — (2,598)— 100 
利子支出11,421 13,608 (16)12,194 35,743 41,355 (14)
63,746 49,779 28 72,140 219,027 216,585 1 
所得税前収入60,397 43,962 37 91,638 205,694 6,753 2946 
19

当期所得税支出(回収)16,820 — 100 25,425 63,072 (14)450,614 
所得税を繰延する4,914 8,955 (45)13,241 36,868 26,809 38 
21,734 8,955 143 38,666 99,940 26,795 273 
純収益(赤字)$38,663 $35,007 10 $52,972 $105,754 $(20,042)628 
販売量(NAR)
総販売量、BOPD23,516 23,833 (1)22,847 23,034 20,865 10 
ブレント原油1バレル当たりの価格$97.70 $73.23 33 $111.98 $102.48 $67.97 51 
1バレル当たりの販売量の総合運営結果NAR
石油販売$77.84 $61.72 26 $98.98 $87.27 $57.48 52 
運営費19.34 17.53 10 19.00 18.49 16.74 10 
交通費1.12 1.43 (22)1.21 1.23 1.53 (20)
運営純額リベート(1)
57.38 42.76 34 78.77 67.55 39.21 72 
DD&A費用20.95 17.36 21 20.31 20.43 17.26 18 
株式報酬前のM&A費用3.83 2.48 54 3.77 3.80 3.40 12 
株の報酬に基づく費用(0.08)0.48 (117)0.96 1.01 1.16 (13)
為替損失0.69 1.21 (43)1.31 0.08 2.78 (97)
誘導工具損失— 1.19 (100)2.49 4.23 8.35 (49)
他の金融商品収益— (6.22)(100)— — (2.18)(100)
買い戻し優先債券の収益(1.20)— 100 — (0.41)— 100 
利子支出5.28 6.21 (15)5.87 5.68 7.26 (22)
29.47 22.71 30 34.71 34.82 38.03 (8)
所得税前収入27.91 20.05 39 44.06 32.73 1.18 2,674 
当期所得税支出(回収)7.77 — 100 12.23 10.03 — 100 
所得税を繰延する2.27 4.08 (44)6.37 5.86 4.71 24 
10.04 4.08 146 18.60 15.89 4.71 237 
純収益(赤字)$17.87 $15.97 12 $25.46 $16.84 $(3.53)(577)
 
(1) 営業純価値は1種の非公認会計原則の測定基準であり、公認会計原則の下で規定されていないいかなる標準化の意味もない。この測定基準の定義については、“財務·業務の要点である非公認会計基準測定基準”を参照されたい。







20

石油生産販売量、BOPD
9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021202220222021
1日平均出来高(BOPD)
特許使用料前のWi生産30,391 28,957 30,607 30,123 25,501 
印税(6,919)(5,585)(7,392)(6,948)(4,531)
NARの生産23,472 23,372 23,215 23,175 20,970 
在庫の減少44 461 (368)(141)(105)
売上高23,516 23,833 22,847 23,034 20,865 
特許権使用料、特許権使用料前作業指導書生産量のパーセンテージ23 %19 %24 %23 %18 %

産油量NAR 9月30日までの3カ月間、2022年は2021年の同時期と一致している。AcordioneroとCostayaco油田の掘削と掘削活動が成功したため、2022年9月30日までの9カ月の石油生産量純値は2021年同期比11%増加した。石油生産量NARは前四半期と横ばいだった。

印税2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の生産量パーセントは23%に増加し、基準原油価格の上昇とコロンビアの価格に敏感な特許権使用料制度に見合った。生産量に占める特許権使用料の割合は前四半期と比較して変わらない。


https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1273441/000127344122000034/gte-20220930_g1.jpg
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MidasブロックはAcordionero、ChuiraおよびAyombero油田を含み、ChazaブロックはCostayacoおよびMoqueta油田を含む


運営純額返金
9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021202220222021
石油販売$168,397 $135,319 $205,785 $548,751 $327,435 
交通費(2,417)(3,130)(2,513)(7,764)(8,731)
165,980 132,189 203,272 540,987 318,704 
運営費(41,837)(38,448)(39,494)(116,266)(95,366)
運営純額返金(1)
$124,143 $93,741 $163,778 $424,721 $223,338 
(1バレルあたりの販売量NAR)
ブレント原油$97.70 $73.23 $111.98 $102.48 $67.97 
1か月の長期ブレント原油(“M+1”)調整(6.49)— — (2.23)— 
品質と輸送割引(13.37)(11.51)(13.00)(12.98)(10.49)
平均実現価格77.84 61.72 98.98 87.27 57.48 
交通費(1.12)(1.43)(1.21)(1.23)(1.53)
輸送費平均実現価格純額76.72 60.29 97.77 86.04 55.95 
運営費(19.34)(17.53)(19.00)(18.49)(16.74)
運営純額返金(1)
$57.38 $42.76 $78.77 $67.55 $39.21 
(1) 営業純価値は1種の非公認会計原則の測定基準であり、公認会計原則の下で規定されていないいかなる標準化の意味もない。この測定基準の定義については、“財務·業務の要点である非公認会計基準測定基準”を参照されたい。

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石油販売2022年9月30日までの3ヶ月間、ブレント原油価格が33%上昇したため、2021年同期に比べて24%増加し、1.684億ドルに達したが、品質と輸送割引およびM+1ブレント原油調整(以下、定義を参照)の16%の増加部分によって相殺された。カスティリアの差額は2021年同期の1バレル6.51ドルから9.15ドルに増加し、ワスコニアの差額は2021年同期の4.02ドルから3.77ドルに減少した。2022年9月30日までの3ヶ月間、納品月のブレント原油月平均価格(“M定価”)から納品月以降のブレント原油月平均価格(“M+1ブレント原油価格”)に変更する新たなマーケティングスケジュールを締結しました。同社の収入は、ブレント原油の月平均価格が四半期を通じて低下したため、マイナスの影響を受けている

2022年9月30日までの9ヶ月間、ブレント原油価格の51%上昇と販売量が10%増加したため、石油売上高は2021年同期より68%から5.488億ドル増加したが、品質と輸送割引およびM+1ブレント原油調整の24%増加により部分的に相殺された。カスティリアとワスコニアの差額はそれぞれ2021年同期の1バレル4.50ドルと2.65ドルから7.89ドルと4.17ドルに増加した

前四半期と比較して石油売上高が18%低下した要因は，ブレント原油価格が13%低下し，品質と輸送割引が3%増加したこと，M+1ブレント原油価格調整であった

次の表は、前四半期と2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の実現価格と販売量の変化が私たちの石油販売に与える影響を示しています

(千ドルで)2022年第3四半期と2022年第2四半期2022年第3四半期と2021年第3四半期2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
比較期間中の石油販売量$205,785 $135,319 $327,435 
販売値上げ効果を実現する(45,744)34,873 187,280 
販売量増加効果8,356 (1,795)34,036 
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の石油販売$168,397 $168,397 $548,751 

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2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の平均実現価格はそれぞれ26%と52%上昇し、これは基準原油価格の上昇に見合っているが、より高い差額と私たちの販売で使用されているM+1ブレント原油価格によって相殺されている

前四半期と比較して平均実現価格が21%低下したのは，基準原油価格の低下，カスティリアの差額上昇およびM+1ブレント原油定価の使用が原因であったが，Vasconia差額の低下部分はこの下げ幅を相殺した

運営費s2022年9月30日までの3カ月間は，2021年同期に比べて1バレルあたり9%増加して4180万ドル，あるいは1バレルあたり1.81ドル増加して1バレル19.34ドルに達し，主に井戸が0.68ドル増加し，向上コストが1.12ドル増加したこと，主に環境やコミュニティ援助の増加，Surorienteブロックの社会封鎖によるパートナーの回収減少が主な原因である。

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の運営費用は22%増加して1.163億ドル、あるいは1バレル1.75ドル増加して1バレル18.49ドルに達し、主な原因は井戸修理が1バレル0.58ドル増加し、向上コストが1.16ドル増加したことであり、これはすべての主要油田の生産量の増加と注水による発電と化学コストの上昇によるものである

前四半期と比較して運営費が6%増加したのは、1バレル0.34ドルであり、前四半期の3950万ドルや1バレル19.00ドルより6%増加したのは、主に本四半期の井戸修理活動が増加したためである。

私たちは複数のパイプラインとトラック輸送ルートで石油を売る選択がある。各シナリオが実際の販売価格と輸送費用に与える影響は異なる。次の表は、2022年9月30日、2021年9月30日、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および前四半期まで、各オプションを使用してコロンビアで販売されている石油数のパーセンテージを示しています

9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021202220222021
パイプを介して輸送される流量— %9 %— %— %6 %
井口販売量47 %42 %48 %47 %55 %
トラックで販売所に輸送された数は53 %49 %52 %53 %39 %
100 %100 %100 %100 %100 %

配管やトラックを介して輸送される貨物は、より高い実現価格を得ることができるが、より高い輸送費用が発生する。逆に，井口で販売されている数は，低い実現価格であるが，低い輸送費用で相殺される逆の効果が生じる

交通費2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、2021年同期に比べて、それぞれ23%と11%減少し、240万ドルと780万ドルに減少した。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1バレル当たり輸送費用はそれぞれ22%と20%低下し、1.12ドルと1.23ドルに低下した。2021年同期と比較して1バレルあたりの輸送費用が減少したのは，1バレルあたりの輸送費用が低い輸送経路を変更したためである。2021年第3四半期、インパラ埠頭を維持するため、代替輸送ルートが採用され、1バレルあたりの輸送コストが高い。

2022年9月30日までの3カ月間で、前四半期の250万ドルに比べて輸送費が4%低下した。1バレルあたりの代替輸送ルートの使用により、輸送費用は前四半期の1.21ドルから7%低下し、本四半期の1バレル当たりの輸送コストが低くなった。
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https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1273441/000127344122000034/gte-20220930_g6.jpg
DD&A費用
9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021202220222021
DD&A費用、数千ドル$45,320 $38,055 $42,216 $128,499 $98,300 
DD&A料金、1バレル当たり10ドル20.95 17.36 20.31 20.43 17.26 

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のDD&A費用は19%と31%増加したり、1バレル当たり3.59ドルと3.17ドル増加したりして、生産量の増加と枯渇可能な基礎コストの上昇が原因となっている

2022年9月30日までの3カ月間、本四半期の枯渇ベースのコスト増加により、DD&A費用は前四半期比7%、すなわち1バレル0.64ドル増加した

M&A費用
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9月30日までの3ヶ月間6月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021変更率202220222021変更率
株式報酬前のM&A費用$8,284 $5,444 52 $7,847 $23,910 $19,394 23 
株の報酬に基づく費用(170)1,053 (116)1,989 6,376 6,597 (3)
株ベースの報酬を含むM&A費用$8,114 $6,497 25 $9,836 $30,286 $25,991 17 
(1バレルあたりの販売量NAR)
株式報酬前のM&A費用$3.83 $2.48 54 $3.77 $3.80 $3.40 12 
株の報酬に基づく費用(0.08)0.48 (117)0.96 1.01 1.16 (13)
株ベースの報酬を含むM&A費用$3.75 $2.96 27 $4.73 $4.81 $4.56 5 

2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、株式ベースの報酬前のG&A費用はそれぞれ52%増加し、830万ドルと23%に達し、2390万ドルに達した。これは主に2021年同期に比べてプロジェクトや賃貸義務を最適化するコストが高いためである。1バレル当たり計算すると、株式報酬に基づく前のG&A費用は、1バレル当たりそれぞれ1.35ドルおよび0.40ドル~1バレル3.83ドルおよび3.80ドル増加するが、その理由は上記と同様である。

前四半期と比較して、株ベースの報酬前のG&A費用が7%増加した、すなわち1バレル当たり0.06ドル増加したのは、主に最適化プロジェクトのコストが増加したためである。

2021年同期に比べて株価が上昇したため、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の株式報酬後のG&A費用はそれぞれ25%と17%増加したか、または1バレル0.79ドルと0.25ドル増加した

前四半期と比較して、株価報酬後のG&A費用が18%低下したこと、すなわち1バレル0.98ドル減少したのは、2022年第3四半期の株価下落による株式報酬の低下によるものである。

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https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1273441/000127344122000034/gte-20220930_g7.jpg
外国為替損益

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの外貨損失はそれぞれ150万ドルと50万ドルですが、2021年同期はそれぞれ270万ドルと1580万ドルです。売掛金、売掛金、繰延所得税、売掛金、前払い株式長期(“PEF”)は通貨項目とされ、資産負債表ごとに日ごとに現地通貨からドル本位貨幣に変換する必要がある。この換算はこの2つの時期の外貨損益の主要な源である.

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のコロンビアペソとカナダドルに対するドルの変動を示しています

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
コロンビアペソに対するドルの為替レートの変化増強した増強した増強した増強した
10%2%14%12%
ドルとカナダドルの為替レートの変化増強した増強した増強した増強した
6%3%8%—%



28

所得税費用
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)2022202120222021
所得税前収入$60,397 $43,962 $205,694 $6,753 
当期所得税支出(回収)$16,820 $— $63,072 $(14)
所得税を繰延する4,914 8,955 36,868 26,809 
所得税総支出$21,734 $8,955 $99,940 $26,795 
実際の税率36 %20 %49 %397 %

2022年9月30日までの9カ月間、現在の所得税支出は6，310万ドルだったが、2021年同期にやや回復したのは、主に課税収入の増加によるものである。2022年9月30日までの9ヶ月間の繰延所得税支出も、税収減価償却が会計減価償却よりも高く、税収損失を利用してコロンビアの課税収入を相殺した結果である。2021年の比較期間の繰延所得税支出は、税収減価償却が会計減価償却を超えたことと、税収損失を利用してコロンビアの課税収入を相殺することによるものである

2022年9月30日までの9ヶ月間、49%の実際の税率とコロンビアの35%の税率との差は、主に高級手形に関する2660万ドルのヘッジ損失と3570万ドルの融資コスト、1110万ドルの会社コストであり、これらのコストは税収割引が確認されていない司法管轄区域で発生したが、1250万ドルの免税外国為替収益によって部分的に相殺された。

2021年9月30日までの9ヶ月間、397%の有効税率とコロンビアの31%の税率との差は、主にデリバティブ損失と融資コストの相殺不可能、外貨換算調整、株式による補償によるものである。この部分は推定準備金の減少とPetroTal Corp.株が収益を実現していない非課税部分(50%)によって相殺される.




























29

運営純収入と資金流(非公認会計基準)

(千ドルで)2022年第3四半期と2022年第2四半期変更率2022年第3四半期と2021年第3四半期変更率2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月変更率
比較期間の純収益$52,972 $35,007 $(20,042)
増加(減少)理由：
販売価格(45,744)34,873 187,280 
販売量8,356 (1,795)34,036 
費用：
運営中です(2,343)(3,389)(20,900)
交通輸送96 713 967 
現金M&A(437)(2,840)(4,516)
賃貸支払純額90 425 892 
債務発行原価償却後の純利息393 2,031 5,699 
すでに外貨を実現した3,528 4,332 4,531 
派生ツールの現金決済17,577 7,113 18,430 
現行の税種8,605 (16,820)(63,086)
運営資金流動変化(1)比較期間から
(9,879)24,643 163,333 
費用：
消耗、減価償却、付加価値(3,104)(7,265)(30,199)
税金を繰延する8,327 4,041 (10,059)
債務発行原価償却380 156 (87)
株に基づく報酬2,159 1,223 221 
派生ツール損益、派生ツール決済後の純額を差し引く(12,405)(4,510)2,499 
買い戻し優先債券の収益2,598 2,598 2,598 
他の金融商品収益— (13,634)(12,425)
未実現外貨(2,295)(3,171)10,807 
賃貸支払純額(90)(425)(892)
純収益の純変動(14,309)3,656 125,796 
今期の純収入$38,663 (27)%$38,663 (10)%$105,754 628%

(1)運営資金フローは1種の非GAAP測定標準であり、GAAPに規定されていない標準化の意味がない。“財務と業務の要点--非公認会計基準測定基準”を参照して、この測定基準の定義と帳簿を理解してください。
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2022年9月30日までの3ヶ月間の資本支出は5700万ドル

(百万ドル)
コロンビア：
探索$16.9 
発展：
井戸を掘ると井戸を終える12.7 
施設6.2 
他にも8.3 
44.1 
企業とエクアドルは12.9 
$57.0 

2022年9月30日までの3ヶ月間、コロンビアとエクアドルで以下の油井の掘削を開始しました

井数(毛数と頭数)
コロンビア
探索2.0 
発展する3.0 
サービス.サービス2.0 
7.0 
エクアドル
探索1.0 
8.0 

私たちは3つの探井、3つの開発井、2つの注水井を発見し、その中の5つはMidasブロック、1つはChazaブロック、1つはAlea-1848 Aブロック、1つはエクアドルのChanangueブロックにある。2022年9月30日現在、本四半期に掘削された油井のうち、5本が完成し、3本が進行中である。

流動性と資本資源 
 時点で
(千ドルで)2022年9月30日変更率2021年12月31日
現金と現金等価物$118,173 353 $26,109 
信用手配$— (100)$67,500 
6.25%プレミアム債券$279,909 (7)$300,000 
7.75%高級債券$300,000 — $300,000 

私たちは、現在の原油価格の傾向と生産量レベルを考慮して、私たちの資本資源、手元の現金、運営によって発生した現金と信用手配下の利用可能な借金を含めて、私たちの戦略目標と今後12ヶ月計画の資本計画を達成するために十分な流動性を提供すると信じている。私たちはまた資本市場を通じて私たちの高級債券のための融資や再融資をすることができる。私たちの投資政策によると、現金残高は、私たちの主要な現金管理銀行に保管されていてもよく、または米国またはカナダ政府が支持する連邦、省または州政府が支持する証券、または高い信用格付けおよび短期流動性を有する他の通貨市場ツールに投資することができる。私たちの現在の財務状況は、内部成長の機会と買収によって得られる機会に対応する柔軟性を提供してくれると信じています。私たちは時々成長機会と買収を求めるつもりです。これは多くの必要があるかもしれません
31

私たちは資金が必要かもしれません。私たちの現在の業務の外にある盆地や国は、合弁企業に関連していますか、あるいは私たちの現在の資産や業務に比べてかなり規模が大きいです。

2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちは以前の循環信用手配協定を終了し、世界の大口商品業界のある市場融資者と新しい信用手配協定を締結した。この信用手配の借入ベースは1.5億ドルに達し、その中の1億ドルは2022年9月30日にいつでも利用可能であり、貸手と私たちが相互に同意すれば、5000万ドルの追加借入を選択することもできる。この信用手配の利息は、ニューヨーク連邦準備銀行が発表した無リスク金利に6.0%の保証金と0.26%の信用調整利差を加えた。信用手配項目の下の未引き出し金額は利用可能な金額によって2.1%の年利率で利息を計算する。信用手配は私たちコロンビアの資産と経済的権利を保証する。その最終期限は2024年8月15日であり、何らかの条件を満たせば、2025年2月18日まで延長される可能性がある。引き出しの有効期限は6ヶ月で、自己信用手配の日から計算します。2022年9月30日まで、信用手配はまだ使用されていない。

信用手配の条項によると、私たちは以下の財務契約を守らなければならない

i.当社の最終満期日までの将来のキャッシュフローの純現在値を総合して、報告期間ごとのクレジット手配未返済金額を10%割引して計算すると、カバー率は少なくとも150%である。当社の将来のキャッシュフローを総合した純現在価値は現行の大陸間取引所ブレント長期分帯の80%を基礎としなければならない。

二、少なくとも150%の前払い寿命カバー比率は、商業契約の開始日から最終満期日までに送達される商品の推定総価値を使用して計算され、現在のICEブレント長期契約の80%に基づいて、クレジットスケジュールに対する品質および輸送割引は、貸手に支払う利息および他のすべてのコストを含むように調整される。

三、三、1年間の連結将来のキャッシュフローに含まれる四半期ごとに、会社は現金源が予想現金使用量の少なくとも1.15倍の流動性比率を超えると予想している。将来のキャッシュフローには、予想される運営キャッシュフロー、予想されるより少ない資本支出、およびいくつかの他の調整が含まれる。予測された将来のキャッシュフローについては，本条約で使用されている大口商品定価は，現在のブレント原油先物価格の90%でなければならないと仮定している。

2022年9月30日まで、私たちは上記のすべての条約を遵守した。

2022年9月30日現在、2.799億ドルの元本総額6.25%の優先債券が2025年に満期になり、元金総額7.75%の優先債券が2027年に満期になり、元金総額3.00億ドルの優先債券が2027年に満期になる。

二零二年九月三十日までの三ヶ月以内に、私たちは公開市場で現金の代価1，730万元で2，010万元6.25分の高級債券を購入して、利息10万元、買い戻し収益260万元を含み、その中には繰延融資費30万元が含まれている。買い戻しの6.25%優先債券は廃止されず、2022年9月30日に国債形式で保有している。

2022年9月30日までの3ヶ月間、トロント証券取引所(“トロント証券取引所”)の施設とカナダの適格異種取引プラットフォームを通じて株式買い戻し計画(“2022計画”)を実施した。2022年計画によると、現行の市場価格で最大36，033，969株の普通株を購入することができ、2022年8月22日までの普通株発行と発行済み株の約10%を占めることができる。2022年計画は2023年8月31日に満期になり、10%の最高シェアに達した場合、より早く満期になる。買い戻しは当時の市場条件、私たちの普通株の取引価格、私たちの財務表現、その他の条件にかかっています

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、加重平均価格で1株1.34ドルで10，733，702株を買い戻した。買い戻し株式は私たちが保有し、2022年9月30日に在庫株として記録されています。



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キャッシュフロー

以下の表は、本報告に列挙されている間の現金および現金等価物の主なソースおよび用途を示す
9月30日までの9ヶ月間
(千ドルで)20222021
現金と現金等価物の出所：
純収益(赤字)$105,754 $(20,042)
純損失を調整後のEBITDAと照合するように調整する(1)
資金は運営から来ました(1)
DD&A費用128,499 98,300 
利子支出35,743 41,355 
所得税費用99,940 26,795 
非現金レンタル費用2,009 1,222 
レンタル料(1,134)(1,239)
未実現為替損失6,138 16,945 
株に基づく報酬費用6,376 6,597 
未実現デリバティブ損失— 2,499 
買い戻し優先債券の収益(2,598)— 
他の金融商品収益— (12,425)
調整後EBITDA(1)
380,727 160,007 
当期所得税回収(63,072)14 
契約利息その他融資費用(32,974)(38,673)
運営からの資金の流れ(1)
284,681 121,348 
株式オプションを行使して得られる収益1,292 19 
普通株発行収益は，発行コストを差し引く2 — 
投資で得られた収益を売却して取引コストを差し引く— 14,632 
経営活動の資産と負債の純変動72,838 17,956 
非現金投資運営資金の変動3,255 709 
362,068 154,664 
現金と現金等価物の使用：
物件·工場·設備の課徴金(163,717)(109,650)
債務を返済する(67,623)(40,125)
普通株買い戻し(14,365)— 
買い戻し優先債券(17,274)— 
資産廃棄債務を返済する(1,673)(483)
レンタル料(1,991)(1,269)
現金、現金等価物及び制限現金及び現金等価物の為替損失(1,996)(528)
(268,639)(152,055)
現金および現金等価物ならびに限定的な現金および現金等価物の純増加$93,429 $2,609 
 
(1)調整後のEBITDAと運営資金フローは非GAAP測定標準であり、GAAPには規定されていない標準化の意味がない。“財務と業務の要点--非公認会計基準測定基準”を参照して、この測定基準の定義と帳簿を理解してください。

私たちの経営活動のキャッシュフロー変化の主な源の一つは原油価格の変動です。販売量の変化や運営や債務返済に関するコストもキャッシュフローに影響を与える。私たちの経営活動のキャッシュフローも外貨為替レートの変化の影響を受けています。2022年9月30日までの9ヶ月間で資金は
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運営は二零二一年同期より135%増加し、主にブレント原油価格の大幅な上昇と生産量の増加によるものであるが、増幅はカスティリアとワスコニアの差額上昇、M+1ブレント原油調整、運営支出の増加及び派生ツールの現金決済によって部分的に相殺された

重要な会計政策と試算

私たちの重要な会計政策と推定は、2021年の年次報告書のForm 10-Kの第7項に開示されており、この書類の提出以来大きな変化はありません

第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について

商品価格リスク

私たちの主な市場リスクはガソリン価格と関連がある。石油価格の変動と予測不可能性は、世界の需給不均衡への懸念や、他の多くの我々がコントロールできない市場要因の影響を受けている。我々の収入はICE Brentからの石油販売であり，品質差に応じて調整した。

外貨リスク

外国為替リスクはわが社の要因の一つですが、我が国の支出や収入の性質によってある程度改善されます。私たちの報告通貨はドルで、私たちの100%の収入は品質差調整されたブレント原油のドル価格と関係があります。私たちの100%の収入はドルで計算され、私たちの大部分の資本支出はドル建てあるいはドル価格に基づいています。コロンビアのほとんどの所得税と付加価値税、運営とM&A費用は現地通貨で計算されています。私たちがカナダの本部で発生したいくつかのG&A費用はカナダドルで計算します。私たちは南米でしか運営していませんが、私たちの買収支出の大部分はドル建てで支払います

また、為替損益は主にコロンビアペソに対するドルの変動に起因しており、これは私たちの当座と繰延納税負債、すなわちコロンビア外国業務の現地通貨建ての通貨負債によるものである。したがって，為替損益はドル機能通貨に両替することによって計算しなければならない

金利リスク

金利リスクとは、将来のキャッシュフローが市場金利の変化によって変動するリスクである。私たちの循環信用計画には金利変動の危険があり、それは変動金利を受けている。2022年9月30日現在、信用手配下の未返済残高はゼロ(2021年12月31日-6750万ドル)である

第四項です制御とプログラム
 
制御とプログラムを開示する
 
我々は、開示制御および手順(1934年の証券取引法または取引法の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるような)を確立した。我々の開示制御および手続きは、Gran Tieraが取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にし、そのような情報が蓄積され、管理層に伝達されることを目的としており、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々のCEOおよび最高財務官を含む管理層に伝達される。我々の経営陣は，CEOと財務官の参加のもと，取引所法案規則13 a-15(B)の要求に基づいて，本報告で述べた期間終了までの我々の開示制御プログラムやプログラムの設計と動作の有効性を評価した.この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日からGran Tieraの開示制御および手続きが有効であると結論した。

財務報告の内部統制の変化
 
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性があります
 

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第II部--その他の資料

第1項法律訴訟
 
当社が2021年12月31日までの年度のForm 10−K年度報告における前報告事項のいずれかの重大な発展、およびこの報告書の提出以来生じた任意の重大事項については、参考に供するために、本四半期報告第1部Form 10−Q第1項簡明総合財務諸表(審査されていない)付記9を参照されたい

第1 A項リスク要因

私たちの業務と経営結果に影響を与える要素が多く、その多くの要素は私たちがコントロールできない。本四半期報告Form 10-Qの情報に加えて、第1部第2項“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”が含まれており、2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告第I部第1 A項“リスク要因”の要因をよく読んで考慮しなければならない。これらのリスク要因は私たちの業務、財務状況、経営結果に大きな影響を与えるかもしれない。現在の大流行の前例のない性質と世界経済と石油·天然ガス業界の変動は、私たちの業務、運営結果、財務状況のすべてのリスク、決定されたリスクの最終的な影響を決定することを難しくするかもしれない。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

発行人が株式証券を購入する

(a)
購入株式総数
(b)
1株平均支払価格 (1)
(C)公開発表された計画又は案の一部として購入した株式総数(d)
計画や計画に基づいて購入可能な最大株式数
2022年9月1日から30日まで10,733,702 $1.34 10,733,702 25,300,267 (2)
合計する10,733,702 $1.34 10,733,702 25,300,267 

(1) マネージャーに普通株を買い戻す手数料が含まれています。

(2) 2022年8月29日、2022年9月1日から2023年8月31日まで、トロント証券取引所の施設とカナダに合格した別の取引プラットフォームを介して株式買い戻し計画を実施する予定であることを発表した(“2022計画”)。私たちは現在の市場価格で最大36，033，969株の普通株を購入してログアウトすることができます。2022年8月22日までに私たちが発行した普通株の約10%に相当します。
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第六項です陳列品
証拠品番号：説明する参考までに
3.1
会社登録証明書。
添付ファイル3.3を参照して、2016年11月4日に米国証券取引委員会に提出された現在の報告書の8-K表(米国証券取引委員会アーカイブ番号001-34018)に組み込まれる。
3.2
Gran Tiera Energy Inc.の規約。
添付ファイル3.4を参照して、2016年11月4日に米国証券取引委員会に提出された現在の報告書の8-K表(米国証券取引委員会アーカイブ番号001-34018)に組み込まれる。
3.3
2018年7月9日の退職証明書
添付ファイル3.1を参照して、2018年7月9日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書(米国証券取引委員会アーカイブ番号001-34018)を組み込む。
3.4
グランTiera Energy Inc.規約第1号改正案
添付ファイル3.1を参照して現在に組み込まれる
8月4日に米証券取引委員会に提出されたForm 8-K報告書
2021 (SEC File No. 001-34018).
10.1
信用協定は、期日は2022年8月18日であり、Gran Tiera Energy Inc.，Gran Tiera Energyコロンビア有限責任会社、Gran Tieraコロンビア会社とTrafigura Pte Ltd.が融資者として署名した
添付ファイル10.1を参照して、2022年8月23日に米国証券取引委員会に提出された現在の報告書の8−K表(米国証券取引委員会文書第001−34018号)に組み込まれる。
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する特等執行幹事証明書
本局に提出します。
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に規定する首席財務幹事証明書
本局に提出します。
32.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証
手紙で提供する。

101.INS XBRLインスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは、XBRLタグがイントラネットXBRLドキュメントに埋め込まれているので、対話型データファイルには表示されません
101.SCHイントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CALイントラネットXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEFインライン展開XBRL分類拡張Linkbaseドキュメントを定義する
101.LABインライン接続XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.PREインターコネクションXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104.Gran Tiera Energy Inc.2022年9月30日までの四半期10-Q表の表紙は、添付ファイル101に含まれるXBRL形式で連結されている


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サイン
 
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
グランTiera Energy Inc.
日付：2022年11月1日
/s/Gary S.Guidry
 作者：Gary S.Guidry
 社長と最高経営責任者
 (首席行政主任)

日付：2022年11月1日
/s/Ryan Ellson
 作者：ライアン·エルソン
常務副総裁兼首席財務官
 (首席財務会計官)

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