アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表 10-Q

(タグ 一)

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて発表された四半期報告

2022年6月30日までの四半期

あるいは…。

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書

に対して，_から_への過渡期

手数料 文書番号：001-38861

ガーディアン健康科学社は

(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)

800-873-5141

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

は適用されない

(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを、再選択マークで示す。イエスか否か

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。イエスか否か

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

もし が新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13条(A)節によって提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。イエスか否か

2022年8月5日まで、会社は61，600，803株の普通株で、1株当たり額面0.001ドルで、すでに発行と流通している。

カタログ表

前向き陳述と業界データに関する警告的説明

本“Form 10-Q”四半期報告書には、“1933年証券法”(改正された“証券法”)第27 A節と 改正された1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E条の安全港条項による“前向き陳述”が含まれている。これらの展望的陳述 は、我々の製品開発および商業化努力、研究開発努力、業務、財務状況、運営結果、戦略および将来性、および他の類似事項に関する我々の予想、信念、計画または意図に関する情報を含む。 これらの展望的陳述は、経営陣の将来のイベントに対する現在の予想および仮定に基づいており、 これらの不確実性、リスク、および環境変化は予測困難である。これらの陳述は、“予想”、“計画”、“将”、“可能”、“予想”、“信じる”、“すべき”、“意図”、“推定”、“希望”、および同様の意味を有する他の言葉によって識別されることができる。

実際の 結果は前向き陳述に含まれる結果とは大きく異なる可能性がある.多くの要素は実際の結果と展望性陳述中の結果が大きく異なることを招く可能性があり、以下に討論する事項を含む。我々が最近米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した文書に記載されているリスク要因を読むように呼びかけ、2021年12月31日までの会計年度の10−K表年次報告書(Br)と、米国証券取引委員会に時々提出された他の文書に列挙されたリスク要因を含む。

他の も私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性のある未知または予測不可能な要素が時々 になる可能性があります。これらのリスクと不確実性に鑑み，本四半期報告におけるForm 10−Q に関する前向きな陳述は不正確である可能性がある。したがって、これらの前向きな陳述に過度に依存してはいけません。それらは、当社の経営陣の本四半期報告書10-Qフォーム日までの観点のみを反映しています。我々が本Form 10-Q四半期報告の後に発表した任意の公開声明または開示は、本Form 10-Q四半期報告に含まれる任意の前向き声明 に修正または影響を与える場合、本Form 10-Q四半期報告におけるこのような声明を修正または置換するものとみなされる。 は、法的に他の要求がない限り、仮説の変化、予期したイベントの発生または将来の経営結果または予想される変化を反映するために、前向き声明を更新または修正する義務がない。

この10-Q表四半期報告は、市場データおよびいくつかの業界データおよび予測を含む可能性があり、私たちは、社内調査、市場研究、コンサルタント調査、公開情報、政府機関および業界出版物の報告、br文章および調査からこれらのデータおよび予測を得ることができる。業界調査、出版物、コンサルタント調査および予測は、一般に、その中に含まれる情報が信頼できると考えられるソースから取得されることを示しているが、このような情報の正確性および完全性は保証されていない。 私たちは、このような研究および出版物が信頼できると信じているが、第三者からの市場および業界データのソースを独立して確認していない。

第 部分-財務情報

第br項1.簡明連結財務諸表

Guardion健康科学社は

圧縮 連結貸借対照表

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

Guardion健康科学社は

簡素化された合併業務報告書(監査されていない)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

Guardion健康科学社は

株主権益合併報告書を簡素化する

(未監査)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

Guardion健康科学社は

キャッシュフロー表の統合レポートを簡素化する

(未監査)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

Guardion健康科学社は

簡明合併財務諸表付記

2022年と2021年6月30日までの3ヶ月6ヶ月

(未監査)

第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の財務状況と運営結果の検討と分析、および当社の財務諸表と本四半期報告書10-Q表の他の部分に関する説明をお読みください。歴史的情報に加えて、本議論および分析は、リスク、不確実性、および仮定に関する前向きな陳述を含む。我々の実際の結果は，以下で議論する結果とは大きく異なる可能性がある.このような差をもたらす可能性がある要因には、以下の決定された要因が含まれるが、これらに限定されないが、2021年12月31日までの会計年度の10−K表年次報告において“リスク要因”と題する章で議論されている要因は、私たちbrが米国証券取引委員会に提出した他の報告書によって時々改訂、補充または置換される可能性がある。他の説明がない限り、この報告書のすべての金額はドルで計算される。

本四半期報告でForm 10-Qで使用されているように、用語“私たち”、“私たち”および“会社” はGuardion Health Science、Inc.単独または文脈要求に応じてその子会社と共に を意味する。

概要

私たちは臨床栄養会社で、臨床支持の栄養、医療食品と栄養補助食品を開発と流通しています。私たちは小売消費者、医療保健専門家とbr提供者とその患者を支援するために、科学を基礎とし、臨床支持する一連の製品の組み合わせを提供します。

特定の条件，臨床的に検証された科学に基づく栄養，医療食品，栄養補助食品の獲得，開発，流通により，我々の業務と価値創造の機会を見た。

2021年6月1日にAdare PharmPharmticals，Inc.(“Adare”)からActiv Nutritic，LLC(“Activ”あるいは“Viactiv”)及びそのViactivシリーズ栄養補助食品(骨健康、免疫健康とその他の応用に用いられる)を買収することに伴い、著者らのイメージと重点は根本的な変化が発生した。

Viactivシリーズ製品の買収と統合は私たちの財務状況、市場状況とブランドの注目点を大きく変え、 はまた私たちが短期的にと外部でより多くの業務機会を探す範囲を拡大した。そのため、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営と財務業績は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 と比較することができません。

また、Activの買収は、(1)Viactivのブランド知名度と消費者受容度、(2)経験豊富な管理、(3)確立された流通と供給ネットワークおよび関係、 (4)製品開発潜在力、(5)長期的な収入増加と利益記録を含む、目標達成を助ける他の価値のある要素を増加させると信じている。

これらの属性を追加することで，様々な方法で余分な価値を創出できるようにする.私たちはViactivブランドと流通が私たちのOmega Boost Gel Bitesの発売とマーケティングをより成功させ、新製品は私たちの製品の組み合わせをカルシウム咀嚼の外に拡張したと信じている。Viactivブランドは伝統的に生活の異なる段階の女性購入者にカルシウム補充剤を普及させることに集中している。私たちは、これらの目標の視聴者たちもまた、既存のomega-3ソフトゲルと接着製品の第一選択の代替品であるomega-3サプリメントの購入に興味を持つと信じていますので、私たちは私たちのカルシウム製品の目標視聴者に私たちのOmega Boost Gel Bitesを普及させています。

2022年3月31日までの3カ月間にOmega Boost Gel Bites製品を発売し，構築された巨大なomega-3市場にブランドを拡張することで，Viactivの総潜在市場を大きく拡大した。我々はまた，消費者向けサイトを発売することにより，Viactivの販売ルートを拡大した.この新しいチャネルはViactivお客様に私たちの製品を購入するための追加のチャネルを提供しますが、お客様にもより多くのカスタマイズされた特典と情報を提供しています。

私たちはまた、Viactivが持っている成熟した流通ルートとマーケティング経験を利用して、私たちの他の 製品を普及させることができると信じています。私たちはこれらの製品の収入増加を加速させることを願っています。Viactivは伝統的に実店舗の伝統的な小売業者、オンライン小売業者、私たちのサイトを介して消費者に直接配布されたカルシウム咀嚼製品。私たちはviacti.comサイトで私たちのOmega Boost Gel Bitesを発売し、2022年6月30日までの3ヶ月間にオンライン小売業者を追加しました。私たち は現在、流通範囲を従来の小売業者に拡大するかどうかを評価している。オンラインコメントの判断によると，Omega Boost Gel Bitesに対するクライアントの初歩的な反応は積極的である.私たちOmega Boost Gel Biteの販売台数はずっと高くありませんが、消費者の意識を高め、マーケティング活動を改善したので、私たちはこの製品の潜在力を楽観的にしています。

資本獲得可能性

私たちのbrは、必要に応じて追加の債務および/または株式資本の調達を求め続け、将来の運営および買収に資金を提供することができるが、私たちが受け入れ可能な条項で、または必要な金額の追加融資を得ることができ、私たちの運営需要を完全に満たすことができる保証はない。時間が経つにつれて、十分な資本資源をタイムリーに得ることができなければ、私たちは私たちの製品開発計画の減少または停止、および/または運営の削減または停止を余儀なくされる可能性がある。

私たちは、私たちの製品の商業化と開発と、私たちのインフラの建設、私たちの業務の拡大、私たちの業務計画の実行のための私たちの努力に関する巨額の費用を発生させ続けます。未来に利益を達成しても、私たちは持続的に利益を上げることができないかもしれない。私たちは予測可能な未来に、運営には巨額の損失と負のキャッシュフローが続くと予想している。

私たちは現在または未来の資本の供給源として信用計画を持っていない。もし私たちが株式または転換可能な債務証券を発行することによって追加資本を調達する場合、私たちの株主の所有権の割合は著しく希釈される可能性があり、これらの新しい発行された証券は既存の株主よりも優先的な権利、優遇、または特権を持っている可能性がある。債務融資が得られた場合、追加債務を招くなど、特定の行動をとる能力を制限または制限する契約を含むプロトコル に関連する可能性があり、これは費用を増加させ、私たちの資産保証のような債務を要求する可能性がある。

2022年2月にサービス提供

2022年2月18日、私たちはいくつかの機関投資家と証券購入協定を締結し、これに基づいて、(I)32，550，000株、1株当たり0.30ドル、1株当たり私たちの普通株で構成されている。1部の引受権証、1株当たり0.37ドルの行権価格で私たちの普通株を購入し、発行日5周年に満期(“Aシリーズ株式承認証”)、1部の引受権証、1株当たり0.37ドルの行権価格で当社の普通株を購入し、発行日から18ヶ月間満期(“Bシリーズ株式承認証”)、及び(Ii)4，450，000個の事前融資単位、単位当たり0.2999ドル、各単位は1部の事前資金権証を含み、1株当たり0.0001ドルの使用価格で普通株 (“事前資本金権証”を購入し、Aシリーズ権証とBシリーズ権証とともに、総称して“株式承認証”と呼ばれる)、Aシリーズ権証とBシリーズ権証(総称して“2022年2月発売”と呼ぶ)を含む。

2022年2月18日，吾らはRoth Capital Partners LLC(“Roth”)やMaxim Group LLCと共同席エージェント(総称して“エージェント”と呼ぶ)と配給エージェントプロトコル(“配給エージェントプロトコル”)を締結することにより，2022年2月に発売された単位販売総収益7.0%に相当する費用をエージェント に支払い，2022年2月発売に関する支出100，000元 をエージェントに返済する。また，Rothに引受権証(“配給代理権証”) を発行し，最大1，850，000株の普通株を購入し，1株当たり0.37ドルで行使できるようにした。配給代理 は株式証を承認してすぐに行使することができ、発行日5周年に失効する。

2022年2月23日，我々は2022年2月の発行を完了し，(I)32，550，000株普通株，(Ii)A系株式承認証， 37，000，000株普通株の購入，(Iii)B系株式承認証，37，000，000株普通株の購入，および(Iv)予備配当証，4，450，000株普通株の購入を完了した。2022年2月に発売された総収益は11，100，000ドルであり，我々が支払うべき配給代理費と発売費用を差し引いた純収益は約9，969，000ドルである。得られた金には，2022年2月発売に関する引受権証の行使による純額約1，134，000ドルが含まれている。

ナスダック通知

2022年1月25日、吾らはナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)から書面通知を受け、当社が30営業日連続でナスダック上場規則第5550(A)(2)条に定められた最低購入価格要求を遵守できなかったことを指摘した。ナスダック上場規則第5550(A)(2)条は上場証券が1株1ドルの最低購入価格を維持することを要求しているが、ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条は、30営業日連続して不足している場合、最低購入価格要求に達しなかった行為があると規定している。

ナスダック上場規則第5810(3)(A)条によると、我々は180暦の適合期間を提供し、通知が発行された日から または2022年7月25日まで、最低入札値要求の遵守を回復する。2022年7月25日までのコンプライアンス期間内に、コンプライアンスを回復していないので、ナスダックに180個のカレンダー日を与えて、コンプライアンスを回復することを要請します。

2022年7月26日、当社は2番目の180日目の期限を取得する資格があり、 または2023年1月23日まで、1.00ドルの最低入札価格要求を再遵守する資格があるとナスダックから書面通知を受けた。ナスダック決定が第2の適合期を付与することは、自社が公開保有株の時価継続上場要求とナスダック資本市場初上場の他のすべての適用要求を満たすことに基づいているが、最低入札価格要求は除外し、当社は第2の契約期間内に必要な株式逆分割を行うことでこの不足を補うことを意図していることを書面で通知した。これまで、2022年6月16日に開催された会社株主周年総会では、会社取締役会に裁量権を付与して改訂された会社登録証明書を修正し、brを分割せずに最大30株1株までの範囲で、会社普通株の既発行株式を特定の割合で少ない数の流通株に統合することを提案してきた。具体的な比率は取締役会が一任し、当社の発行済み株式および発行済み株式の大多数の必要な投票承認を得ていない。コンプライアンスを再獲得するためには、私たちの普通株の終値 は2023年1月23日まで少なくとも10営業日以内に少なくとも1.00ドルでなければなりません。

私たち はコンプライアンスを再獲得する潜在的な行動を慎重に評価する計画だ。しかし，コンプライアンス期間中には，最低入札価格要求を再遵守できない可能性がある.2023年1月23日に期限が切れる2日目の180日以内にコンプライアンスを再取得できなかった場合、ナスダックは私たちの普通株式を退市することを決定したことを通知します。聴聞審査委員会に上訴して退市決定をする機会があります。

Viactiv製品を発売する直販オンラインショップ

2022年1月には，Viactiveシリーズ製品のShopifyショップを介して我々の新しい電子商取引場所(www.active.comで見つけることができる)を発売した. 新たな電子商取引場所はViactiv顧客に小売店(たとえば雑貨店，薬局など)による買い物の選択肢を提供した.これらの小売サイトを介したり、私たちの新しいブランドサイトを直接介してオンラインしたりします。2022年6月30日までの6カ月間で，約4%の売上高がこのbrルートから来ている。

Viactiv®オメガBoostゲル咬口剤を発売

2022年2月、Viactiv®オメガBoostゲル咬口ガム製品のマーケティングを開始しました。2021年6月にViactivブランドを買収して以来、初めてブランドを拡張しました。1200ミリグラムのOmega-3ゲル咬錠は、心血管、脳、関節、および目の健康を含む全身支持を提供することを目的としている。新剤形は大きく嚥下困難なソフトゲルの効力を提供することができ，br}食感に優れた咀嚼形態であり，Omega−3の含有量はトップの魚油ガムの10倍であった。ゲル咬剤形は、従来のソフトゲル配合物と比較して、より良好な吸収およびより少ない消化問題を有し、他のいくつかのOmega-3製品に関連する不快な魚臭さおよび糖を含まない。私たちはこの新製品が私たちの収入を増やすだけでなく、今後数四半期に発売される多くの新製品の中で最初のものになることを願っています。オメガBoost Gel Bitesもカルシウム製品以外のViactivブランドの拡張を代表している。 オンラインコメントの判断により，クライアントの最初の反応は積極的であった.私たちのOmega Boost Gel Biteは発売以来ずっと販売量が高くありません。私たちは消費者の意識を高め、私たちのマーケティング活動を改善したので、私たちはこの製品の潜在力に楽観的です。

VectorVision

2021年12月には，経営陣がActiv買収により我々の業務を評価する一部として，VectorVisionの日常運営を大幅に削減し，コストを著しく削減した。私たちは様々な代替案を模索し、私たちの様々な関連する知的財産権を保護、管理、利用するためにコストを大幅に削減している。したがって、VectorVisionに特化した資源の減少に伴い、管理層は、Viactiv、他の開発中の製品のようなより成長性のあるブランドや製品ラインに資本を配置することができると信じている。

戦略目標、目標と戦略

株主価値の最大化を実現する能力は、しっかりとした会社基盤を構築し、その上で成長とビジネス成功を示すことが求められています。私たちは2021年と2022年にこれまで、Viactivの買収、ベクトル視覚の段階的な減少と再評価、重要なチームメンバーの募集、運営の簡略化など、私たちの企業基盤を強化する一連の措置を取ってきた。

私たちの3つの主な目標は

リスク集中

リスク集中に関する資料 は，2022年6月30日および2021年6月30日までの3カ月および6カ月の簡明総合財務諸表付記2に掲載されており，本四半期報告の10−Q表に含まれている。

重要な会計政策と試算

米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて我々の連結財務諸表を作成する際には、経営陣は、財務諸表日の資産および負債報告金額および報告期間内に報告された費用金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。その中のいくつかの判断は主観的で複雑である可能性があるため，異なる仮定や 条件では，実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.経営陣は過去の経験や様々な仮定に基づいて推定しているが，このような仮定 は当時の全体財務諸表に対して合理的であると考えられ，その結果，資産や負債の額面を判断する基礎となっているが，当該などの資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない。管理層は既存の情報、事実と環境の変化、歴史経験と合理的な仮説を利用して、推定を策定するための重要な要素と仮説を定期的に評価する。この評価の後，適切と考えると，これらの見積り数はそれに応じて調整される. 実際の結果はこれらの見積り数とは異なる可能性がある.重大な推定には，在庫を可変純価値で推定する際に使用する仮定，企業買収で得られた資産を推定する際に使用する仮定，営業権やその他の長期資産の減価テスト，株式に基づく報酬を推定する際に使用する仮定，繰延税金資産の推定準備，潜在負債の計上項目に関する仮定がある, 当社の流動資金を決定する際に使用する仮定を整理します。2021年12月31日現在の財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる連結財務諸表に記載されている重要会計政策は、合併財務諸表の簡素化と本稿に含まれる関連付記に影響を与えていない。

最近の動向−市場状況

私たちのbrは新冠肺炎疫病によるリスクと不確実性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。私たちは、大流行と政府のガイドラインに対応するために、健康と安全予防措置と合意を実施した。

2022年6月30日までの6ヶ月間の財務業績はサプライチェーン制限の影響を受けており、これは新冠肺炎の流行とそれによるサプライヤーの労働力不足が大きい。これらの制限は2021年12月31日までの3ヶ月間から が始まり，2022年まで続いている。これらのサプライチェーン制限は、顧客の注文を満たすために在庫を取得する能力に影響を与えており、当社のViactivブランド製品に影響を与え、将来的に顧客の注文を履行する能力に影響を与え続ける可能性があります。サプライチェーン制限は、私たちのサプライチェーンと流通の多くの重要なコンポーネントの可用性にマイナスの影響を与え、私たちの業務と運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、ある小売業者でViactiv製品のある在庫レベルを十分に維持できなければ、このような小売業者に欠品費用を請求します。これらのサプライチェーン挑戦は少なくとも2022年まで続くと予想されていますが、在庫生産サイクルの改善が見られ始めています。

インフレと潜在的景気後退

私たち は、私たちのサプライヤーが製造と流通コストの広範な上昇および輸送挑戦を経験しており、これはある程度大流行の結果である。十分な労働力供給を争奪するために、労働力競争は賃金の大幅な増加を推進し、私たちのサプライヤーコストに著しく影響を与えた。また、燃料コストの増加は輸送コストにも影響を及ぼす。インフレが私たちの業務、財務状況、あるいは経営結果に実質的な影響を与えているとは思いませんが、将来的にはそうなるかもしれません。コスト構造を監視し、インフレ上昇と金利圧力が消費者全体に与える影響を考慮しながら、このようなコストがどの程度顧客に転嫁できるかを評価している。2022年6月30日までの3ヶ月以内に、小売パートナーに値上げを通知しました。私たちは今回の値上げが年末までに実施されると予想しています。私たちは投入費用インフレが少なくとも2022年まで続くと予想している。インフレの影響をうまく管理できなければ、私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。また、米国経済が今後数四半期に渡り衰退に入る可能性があることを示す様々な経済指標がある。景気後退は全体的なビジネス環境や資本市場に影響を与える可能性があり、これは私たちの財務業績に実質的なマイナス影響を与える可能性がある。

最近の会計声明

最近の会計声明に関する情報 は、本四半期報告のForm 10-Qの他の部分を含む2022年および2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合財務諸表付記2に掲載されている。

運営計画

概要 概要

私たちはリードする臨床栄養会社の構築に専念し、最高の業績の成長型会社を目指しています。私たちのチーム は私たちの製品とサービスの業務、コアファンダメンタルズ、そして市場機会を評価し続けています。2021年6月1日のViactivブランドと事業の買収に伴い、経営陣は私たちの成長と発展を加速させることができると信じている。

私たちのチームは、長期ビジネス成功のために設計された業務モデルとインフラを開発することで、しっかりとした基礎を築くことに取り組んでいます。 この過程には時間がかかるが、私たちはより強力な会社を作るために必要な重要なステップを取っている。十分な資金を得た上で、新製品開発やさらなる戦略買収への参加を含めて商業化や事業開発活動を増やし、成長機会を利用する予定だ。

長期的には，我々の成功の鍵の1つは，臨床検証を経た強力な主張を通して，差別化と強健なブランドのために価値を創造し，増加する市場における消費者ニーズを満たすことであると信じている。我々は，強力な科学的支援の下で，有意義な差別化ブランドで注目されている製品を市場に出すことに取り組んでいる

我々 は現在いくつかの計画を策定しており，これらの計画は上記の“戦略 目標，目標，戦略”および以下に述べる長期目標の実現に役立つと信じている.

我々のbr成長計画は収入増加に注力し，強力な科学的支援のもと，有意義な差別化ブランドで魅力的な製品を市場に発売している。経営陣は、合理的な時間内に最大のビジネス成功機会を持ち、資本を合理的に配置する製品に重点を置くつもりだ。

運営結果

2022年6月30日まで、私たちは主に製品開発、商業化、Activ統合と融資に従事しています。私たちはすでに製品の商業化と開発に多くの資金を投入し続けている。2021年6月1日からViactivブランドと業務を買収し、この日から私たちの運営に成功的に統合することに伴い、私たちはすでに重要な毛収入ベースラインレベルを構築したと信じており、私たちはそれに基づいて成長を実現したい。

2021年12月31日に、私たちはVectorVisionの運営を停止した。我々は，我々の米国特許を含むVectorVision技術に関する様々な関連知的財産権を経済的に効率的に保存，管理，利用する様々な代替方法を探索する予定である。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果と比較できない。2022年の運営には、全3ヶ月と6ヶ月の期間のViactiv業務が含まれているが、Viactivは2021年6月1日までは当社の運営の一部ではないため、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の期間の1ヶ月の運営結果 のみが含まれる。

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の比較

収入.収入

2022年6月30日までの3ヶ月間の製品販売収入は3，275，213ドルであったが、2021年6月30日までの3ヶ月は1，223，720ドルで、2，051，493ドルまたは168%増加した。この増加は主に2022年6月30日までの3ヶ月間、Viactiv製品ラインの販売収入は3，183，200ドルであったが、2021年6月30日までの3ヶ月間、Viactiv製品ラインの販売収入は1，049，803ドルであった。2133，397ドル増加した。

販売商品のコスト

2022年6月30日までの3ヶ月間の販売コストは1，875，669ドルであったが、2021年6月30日までの3ヶ月の販売コストは665，219ドルで、1，210，450ドルまたは182%増加した。この増加は主に2022年6月30日までの3ヶ月間、Viactiv製品ラインに関する販売コストが1，780，980ドルであったのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月間、Viactiv製品ラインに関する販売コストは546，730ドルであり、1，234，250ドル増加した。

毛利

2022年6月30日までの3ヶ月の毛利は1，399，544ドルであったが、2021年6月30日までの3カ月の毛利は558，501ドルであった。 は841，043ドル増加し、151%に増加した。この増加は主に2022年6月30日までの3ヶ月間に、私たちのViactiv製品の販売による毛利益が1，402，220ドル増加したのに対し、2021年6月30日までの3ヶ月間に、私たちのViactiv製品の販売による毛利益は503，073ドルであり、Viactiv製品の販売による毛利益は小幅の損失によって相殺されたからである。2022年6月30日までの3カ月の毛金利は42.7%であったのに対し，2021年6月30日までの3カ月の毛金利は45.6%であった。2022年6月30日までの3ヶ月間の毛金利低下の主な原因は、同期の期限切れ製品包装材料の減価費用109，363ドルと関係がある。

販売 とマーケティング

2022年6月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用は388，511ドルだったが、2021年6月30日までの3ヶ月は440，793ドルと52，282ドル減少し、下げ幅は12%だった。減少の原因は、2022年6月30日までの3ヶ月間、我々のViactivシリーズ製品に関するマーケティングと広告支出が減少したためである。販売とマーケティングコストは主にViactiv製品ラインから来ています。主に私たちのカルシウム、免疫、オメガBoost Gel Bites製品に関連する広告費用を含みます。br}私たちは2022年にViactiv®Omega Boost Gel Bites製品を発売することで、アイデア開発、証明広告、アカウント管理、ソーシャルメディア関連コストを含む追加費用を発生しました。Viactiv®オメガBoost Bel Bitesは、2021年6月にViactivブランドを買収して以来、初めて発売された製品です。オメガBoost Gel Bitesは、カルシウム製品以外のViactivブランドの重要な拡張を表しています。

通常 と管理その他

2022年6月30日までの3ヶ月間、一般、行政、その他の費用は2，627，087ドルであったが、2021年6月30日までの3ヶ月は2，537，826ドルで、89，263ドルまたは4%増加した。増加の要因は，無形資産償却が約200，000ドル ，賃金コストが209，000ドル増加し，州特許経営税が48，000ドル増加し，保険コストが136，000ドル増加し，Activ製品関連の行政·仲介人費用が207，000ドル増加した(br})，株式給与が約270，000ドル ，相談費が440，000ドル増加し，賃貸料支出が43，000ドル減少したことである。絶対ドル支出は前四半期よりやや増加したが、一般、行政、その他の支出が純売上高に占める割合は207%から80%に低下した。

買収取引コスト

2021年6月30日までの3ヶ月間、買収取引コストは2，103，680ドルであり、これらは2021年6月1日にActiv を買収したことと関係がある。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは何の買収コストもなかった。

純損失

2022年6月30日までの3カ月間の純損失は1，701，963ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純損失は4，540，288ドルだった。

2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の比較

収入.収入

2022年6月30日までの6ヶ月間の製品販売収入は5，659，832ドルであったが、2021年6月30日までの6ヶ月は1，457，017ドルで、4，202，815ドルまたは288%増加した。この増加は主に2022年6月30日までの6ヶ月間のViactiv製品ラインの販売収入が5，442，831ドルであったのに対し、2021年6月30日までの6ヶ月間のViactiv製品ラインの販売収入は1，049，803ドルであり、4，393，028ドル増加したためである。

販売商品のコスト

2022年6月30日までの6カ月間の販売コストは3，163，831ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の販売コストは798，255ドルだった。 は2，365，576ドル増加し、296%増加した。この増加は主に2022年6月30日までの6ヶ月間のViactiv製品ラインに関する販売コストが3，027，785ドルであったのに対し、2021年6月30日までの6ヶ月間のViactiv製品ラインに関する販売コストは546，730ドルであり、2，481，055ドル増加したためである。

毛利

2022年6月30日までの6カ月の毛利は2，496，001ドルであったが、2021年6月30日までの6カ月の毛利は658，762ドルで1，837，239ドルまたは279%増加した。この増加は主に2022年6月30日までの6ヶ月間に、私たちのViactiv製品の販売による毛利益が2，415，046ドル増加したためであり、2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちのViactiv製品の販売による毛利益は503，073ドルであった。2022年6月30日までの6カ月分の毛金利は44.1%だったが、2021年6月30日までの6カ月分の毛金利は45.2%だった。2022年6月30日までの6カ月間の毛利低下の主な原因は、期間内に製品包装材の期限切れによる109，363ドルの減価費用と関係がある。

販売 とマーケティング

2022年6月30日までの6カ月間の販売·マーケティング費用は1，057，156ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間は898，520ドルで158，636ドル増加し、18%増となった。絶対ドル支出は増加したが、販売とマーケティング費用と純売上高の比率は2021年6月30日までの6カ月間の62%から2022年6月30日までの6カ月間の19%に低下した。コストの増加 は，2022年6月30日までの6カ月間，Viactivシリーズ製品が増加したため，マーケティングと広告が約889，000ドル増加したが，我々の非Viactiv製品ラインに関するマーケティング計画支出が約731，000ドル減少したためであり，この増加を相殺した.マーケティングコストの増加は主に私たちのカルシウム、免疫、およびOmega Boost Gel Bites製品の広告支出によるものだ。Viactiv®Omega Boost Gel Bites製品の発売により、クリエイティブ開発、推奨広告、アカウント管理、ソーシャルメディア関連コストなどの追加料金が発生しました。Viactiv®Omega Boost Gel Bitesは、私たちが2021年6月1日にViactivブランドを買収して以来、Viactivブランドのカルシウム製品以外の重要な拡張を代表する最初の製品です。

通常 と管理その他

2022年6月30日までの6カ月間で，一般，行政，その他の費用は5，668，256ドルであったが，2021年6月30日までの6カ月は4，829，277ドルと838，979ドル増加し，17%増加した。この増加は主に無形資産償却が約298，000ドル増加し，賃金コストが210，000ドル増加し，州特許経営税が92，000ドル増加し，専門費が118，000ドル増加し，弁護士費が210，000ドル増加し，保険料が126，000ドル増加し，これらの増加は株式報酬の約175，000ドル減少，相談費61，000ドル減少と家賃費用34，000ドル減少によって相殺された。絶対ドル支出は増加しているが、一般、行政、その他の支出と純売上高の比率は2021年6月30日までの6ヶ月間の331%から2022年6月30日までの6ヶ月間の100%に低下している。

買収取引コスト

2021年6月30日までの6ヶ月間の買収取引コストは2，103，680ドルであり、すべて2021年6月1日にActivを買収したことに関係している。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは何の買収コストもなかった。

純損失

2022年6月30日までの6カ月間の純損失は4，320，450ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の純損失は7，209，813ドルだった。

流動性 と資本資源

2022年6月30日までの6カ月間で約4，320，450ドルの純損失が生じ，運営活動には約brドルの現金4，801，000ドルが使用された。2022年6月30日現在，我々の手元の現金は約4，225，000ドル，短期投資は約10，007，000ドル，運営資本は約17，406，000ドルである。

2022年2月23日、私たちは証券発行を完了し、配給代理費と私たちが支払うべき費用を差し引いた後、約9969，000ドルの純収益を得た。(“2022年2月製品紹介”参照)

2022年6月30日までの6ヶ月間の純損失にもかかわらず、経営陣は、現在の現金残高と短期投資は、米国証券取引委員会が本10-Q表四半期報告を提出した日から少なくとも1年間の運営に資金を提供するのに十分であると信じている。

私たちの資金調達は主に普通株の売却から来てきた。我々は引き続き我々の臨床栄養製品ラインと我々のインフラ建設に関する持続的な商業化活動 に巨額の費用を発生させる。臨床栄養製品の開発と商業化は長く複雑な過程に関連している。また、私たちの長期的な生存と成長は、新しい補充製品や製品ラインの成功と商業化に依存する可能性がある。

私たちのbrは、必要に応じて追加の債務および/または株式資本の調達を求め続け、将来の運営および買収に資金を提供することができるが、私たちが受け入れ可能な条項で、または必要な金額の追加融資を得ることができ、私たちの運営需要と戦略計画を十分に満たすことができる保証はない。時間が経つにつれて、十分な資本資源 をタイムリーに得ることができなければ、私たちは私たちの製品開発計画の減少または停止、および/または運営の削減または停止を余儀なくされる可能性がある。

現金の出所と用途

以下の各時期における会社の主な現金源と用途を以下の表に示す

操作 活動

2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は4，800，765ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間は7，285，354ドルだった。経営活動に使用されている現金が2，484，589ドル減少したのは，主に2021年6月30日までの6カ月間に我々が2021年6月1日にActivを買収したことに関する2，103，680ドルの買収コストが原因であるが，2022年6月30日までの6カ月間でActiv業務が増加した運営キャッシュフローによって部分的に相殺されている。

投資 活動

2022年6月30日までの6カ月間の投資活動で使用された現金純額は5，013，539ドル、2021年6月30日までの6カ月間は32，961，980ドル。2021年6月30日までの6カ月間、投資活動で使用された現金には、2021年6月1日にActivを買収する支出が約26，000，000ドル含まれている。2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動で使用される現金には、主に米国の国庫券の購入と販売が含まれている

活動に資金を提供する

2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は9，944，928ドルで、主に普通株を売却して得られた純収益8，834，899ドルと株式承認証を行使して得られた純収益1，134，040ドルを含む。2021年6月30日までの6カ月間の融資活動が提供した現金純額は37，231，013ドルであり，普通株売却による純収益33，662，597ドル，株式承認証行使による純収益3，568，414ドルが原因である。

第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示

Brは小さな報告会社であるため，本プロジェクトに必要な情報を提供する必要はない.

第 項4.制御とプログラム

制御とプログラムを開示する

我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような、我々の“開示制御および手順”(取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)の有効性を評価した後、6月 302022年、すなわち本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了した時点で、我々の開示制御および手順は有効であると結論したので、取引法に基づいて提出された報告書に開示すべき情報は、(I)米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告(Ii)され、開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に蓄積され、伝達される。

財務報告内部統制変更

2022年6月30日までの最近の財政四半期では、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったり、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたりする可能性がある。

制御とプログラムの有効性に関する制約

開示制御およびプログラムを設計および評価する際に、管理層は、どのような制御およびプログラムが、どんなに設計および動作が良くても、制御システムの目標を達成することを絶対的に保証することができず、任意の制御の評価が、社内のすべての制御問題および不正事例(あれば)が発見されていることを絶対的に保証することはできないことを認識する。 また、開示制御およびプログラムの設計は、リソース制限が存在することを反映しなければならず、管理層には、そのコストに対する管理およびプログラムのメリットを評価する際に判断することが要求される。

第2部-その他の情報

第 項1.法的訴訟

当社は現在、いかなる重大な法的手続きの一方ではなく、当社の未解決または脅威に対するいかなる法的訴訟またはクレームも、その業務、経営業績、キャッシュフローまたは財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があることを知りません。当社は定期的にその正常業務過程における運営による様々な未解決または脅威の法的行動やクレームの標的となっている。結果にかかわらず、このような訴訟またはクレームは、弁護および和解コスト、リソース移転、および他の要因のために、会社に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、有利な結果が得られる保証はない。

1 a項目.リスク要因

我々の業務および財務結果に影響を与えるリスク 要因は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10−K年度報告(“年次報告”)の第1部1 A項“リスク要因”で議論されている。我々のリスク要因は、我々がこれまで年次報告で開示したリスク要因と実質的に変化しないが、ここと以下にbrについて説明する。私たちの年間報告書に記載されているリスクをよく考慮しなければなりません。これらのリスクは、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちが年間報告書で説明した危険は私たちが直面している唯一の危険ではない。他のbrは現在知られていないか、または現在重要ではないと考えているリスクや不確実性も、私たちの業務、財務状況および/または経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。実際にどんなリスクが発生すれば、私たちの業務、財務状況、 および/または運営結果は負の影響を受ける可能性があります。

会社の業務に関するリスク