アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
| | 第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告 1934年証券取引法 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告書 1934年証券取引法 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
RCM技術会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (法団の国またはその他の司法管轄権) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
| | | それは.. |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきた
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。(“取引法”第12 b-2条における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照)。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | ファイルマネージャを加速する | | 小さくして 報道 会社 | 新興市場 生長 会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
登録者が属する種別の普通株の最終実行可能日までの流通株数を明記する。
普通株は額面0.05ドル
| RCM技術会社そして付属会社 |
| 第1部-財務情報 |
||
| ページ |
||
| 第1項 |
財務諸表を簡略化する |
|
| 2022年7月2日現在の簡明総合貸借対照表(未監査) 2022年1月1日 |
4 |
|
| 監査されていない13年度合併業務簡明レポート 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 |
5 |
|
| 監査されていない簡明総合総合収益表 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 |
6 |
|
| 監査されていない株主権益変動簡明合併報告書 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 |
7 |
|
| 年内に監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 |
8 |
|
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
9 |
|
| 第二項です |
経営陣の財務状況の検討と分析 そして運営結果は |
29 |
| 第三項です |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
45 |
| 第四項です |
制御とプログラム |
45 |
| 第2部-その他の資料 |
||
| 第1項 |
法律訴訟 |
46 |
| 第1 A項 |
リスク要因 |
46 |
| 第二項です |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
46 |
| 第三項です |
高級証券違約 |
46 |
| 第四項です |
炭鉱安全情報開示 |
46 |
| 五番目です。 |
その他の情報 |
46 |
| 第六項です |
陳列品 |
47 |
| サイン |
48 |
|
前向き陳述に関する警告説明
この報告書および参照によって組み込まれた文書には、1933年証券法第27 A条(改正された)および1934年証券取引法第21 E条(改正された)に適合する前向きな陳述が含まれている可能性があり、これらの陳述は、歴史的事実ではなく、私たちの業務や産業、ならびに私たちの信念および仮定に対する現在の予想、推定、予測に基づいている。“信じる”，“予想”，“計画”，“予想”，“将”，“目標”などの語や類似した表現は，前向き陳述を識別するためである.展望的な陳述に含めることは私たちのどんな計画も達成される代表だとみなされてはいけない。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。このような展望的な情報はまた様々なリスクと不確実性の影響を受けるだろう。このようなリスクおよび不確実性は、これらに限定されない：私たちが医療業界にサービスを提供することによるリスク、COVlD-19の大流行または他の潜在的流行病の影響と未来の影響；2022年7月2日までの26週間、私たちの濃縮総合収入の大部分は集中した顧客によって貢献されている；信用と受取リスク、私たちは労働者賠償と一般責任保険に関するクレーム経験；医療産業、私たちの労働力、および私たちが提供するサービスの法律法規の変化または解釈の影響、最低賃金の向上などの当社のサービスの課税および他の労働関連事項に関する州および地方法規、販売、一般および行政費用に対する会社の期待；および第1の部分1 A項に記載されたリスク要因, 2022年1月1日現在の財政年度Form 10−K年度報告における“リスク要因”と，その後のForm 10−Q四半期報告における第II部の第1 A項目“リスク要因”は，本Form 10−Qを含む。
| 第1項。 |
財務諸表を簡略化する |
RCM技術会社そして付属会社
簡明合併貸借対照表
2022年7月2日と2022年1月1日
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| 七月二日 | 1月1日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 輸送売掛金 | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| その他の資産： | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 繰延所得税、純額、国内 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 経営的使用権資産 | ||||||||
| その他資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 中継勘定に対応する | ||||||||
| 賃金総額及び関連費用を計上しなければならない | ||||||||
| 融資リースに対応する | ||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||
| 経営的使用権責任 | ||||||||
| 買い入れたものか掛け値がある | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 繰延所得税、純額、海外 | ||||||||
| 融資リースに対応する | ||||||||
| 買い入れたものか掛け値がある | ||||||||
| 経営的使用権負債は当期分を差し引く | ||||||||
| 信用限度額下の借金 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記15) | - | - | ||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$額面価値ライセンス株； | ||||||||
| 発行済みまたは発行済み株式 | ||||||||
| 普通株、$額面価値ライセンス株； | ||||||||
| 発行済みおよび発行済み株式流通株価格は 2022年7月2日および発行済みおよび発行済み株式2022年1月1日発行の株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 国庫株株式は2022年7月2日および | ||||||||
| 株式は2022年1月1日に、コストで計算されます | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ |
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| RCM技術会社そして付属会社 業務報告書を簡明に合併する 2022年7月2日と2021年7月3日までの13週と26週間 (未監査) (千単位で、1株当たりを除く) |
| 13週間終了 |
26週間が終わる |
|||||||||||||||
| 七月二日 2022 |
七月三日 2021 |
七月二日 2022 |
七月三日 2021 |
|||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| サービスコスト |
||||||||||||||||
| 毛利 |
||||||||||||||||
| 運営コストと支出 |
||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 |
||||||||||||||||
| 財産と設備の減価償却と償却 |
||||||||||||||||
| 無形資産の償却を取得した |
||||||||||||||||
| 運営コストと支出 |
||||||||||||||||
| 営業収入 |
||||||||||||||||
| その他の費用(収入) |
||||||||||||||||
| 利子支出その他純額 |
||||||||||||||||
| 価格の公正価値変動があるかもしれない |
||||||||||||||||
| 外貨取引損失 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
||||||||||
| その他の費用，純額 |
( |
) |
||||||||||||||
| 所得税前収入 |
||||||||||||||||
| 所得税費用 |
||||||||||||||||
| 純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本的に1株当たり純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈して1株当たり純収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| RCM技術会社そして付属会社 簡明総合総合収益表 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 (未監査) (単位：千) |
| 26週間が終わる |
||||||||
| 七月二日 2022 |
七月三日 2021 |
|||||||
| 純収入 |
$ | $ | ||||||
| その他総合損失 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 総合収益 |
$ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| RCM技術会社そして付属会社 株主権益変動表を簡明に合併する 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 (未監査) (単位は千で、シェアは含まれていない) |
| 普通株 | その他の内容 支払い済み 資本 | 積算 他にも 全面的に 損 |
| 在庫株 |
| |||||||||||||||||||||||||||
| 発表されました 株 | 金額 | 積算 赤字.赤字 | 株 | 金額 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年1月1日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 以下の場合に株を発行する 従業員株購入計画 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持分補償費用は 授与された賞 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属時に株を発行する 制限株奨励 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算 調整、調整 | - | ( | ) | - | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年4月2日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 持分補償費用は 授与された賞 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属時に株を発行する 制限株奨励 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算 調整、調整 | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年7月2日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 普通株 | 在庫品 定期購読する 売掛金 | その他の内容 支払い済み 資本 | 積算 他にも 全面的に 損 |
| 在庫株 |
| |||||||||||||||||||||||||
| 発表されました 株 | 金額 | 積算 赤字.赤字 | 株 | 金額 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高、2021年1月2日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 以下の場合に株を発行する 従業員株購入計画 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 株引受売掛金 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 持分補償費用は 授与された賞 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属時に株を発行する 制限株奨励 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算 調整、調整 | - | ( | ) | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年4月3日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 株引受売掛金 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 持分補償費用は 授与された賞 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 帰属時に株を発行する 制限株奨励 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫株を購入する | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算 調整、調整 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年7月3日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| RCM技術会社そして付属会社 簡明合併現金フロー表 2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間 (未監査) (単位：千) |
| 26週間が終わる |
||||||||
| 七月二日 2022 |
七月三日 2021 |
|||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 純収入 |
$ | $ | ||||||
| 純収入を以下の機関から提供される現金純額と調整する 経営活動： |
||||||||
| 減価償却および償却 |
||||||||
| 価格の公正価値変動があるかもしれない |
||||||||
| 株式ベースの給与費用 |
||||||||
| 売掛金損失準備 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 所得税を繰延する |
||||||||
| 使用権資産変動 |
||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： |
||||||||
| 売掛金 |
( |
) |
||||||
| 前払い費用と他の流動資産 |
||||||||
| 売掛金と輸送帳簿を差し引いた純額 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 売掛金と売掛金 |
( |
) |
||||||
| 賃金総額及び関連費用を計上しなければならない |
( |
) |
||||||
| 使用権債務 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 所得税に対処する |
||||||||
| 収入を繰り越す |
( |
) |
||||||
| 預金.預金 |
||||||||
| 経営資産と負債の調整と変動総額 |
||||||||
| 経営活動が提供する現金純額 |
||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
||||||||
| 購入した財産と設備 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 使用権資産増加 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 信用限度額下の借金 |
||||||||
| 信用限度額での返済 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 従業員の株式購入計画に株を発行する |
||||||||
| 融資リース義務の変化 |
( |
) |
( |
) |
||||
| すでに支払ったか、または掛け値があります |
( |
) |
( |
) |
||||
| 普通株買い戻し |
( |
) |
( |
) |
||||
| 融資活動のための現金純額 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
( |
) |
( |
) |
||||
| 現金と現金等価物の増加 |
||||||||
| 期初現金及び現金等価物 |
||||||||
| 期末現金および現金等価物 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加： |
||||||||
| 支払いの現金： |
||||||||
| 利子 |
$ | $ | ||||||
| 所得税 |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資活動： |
||||||||
| 賃貸義務と引き換えの使用権資産 |
$ | $ | ||||||
| 非現金融資活動： |
||||||||
| 発行された持分奨励 |
$ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
| 1. | 陳述の基礎 |
添付されているRCM Technologies，Inc.およびその付属会社(“RCM”または“当社”)の簡明総合中期財務諸表は監査されていない。年末総合貸借対照表は当社の監査された報告書から来ていますが、注釈アメリカで一般的に受け入れられている会計原則によって要求されるすべての開示を含む。これらの報告書はアメリカ証券取引委員会の表報告に関する規則と規定に基づいて作成されたものです10-Q、同社の年間総合財務諸表とその付記と併せて読まなければなりません2022年1月1日会社の年次報告書に含まれている10-Kは、この期間に使用される。一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。
列報の審査されていない中期簡明総合財務諸表は、当該等の中期の財務状況、経営業績及び現金流量を公平に列記するために必要なすべての調整(正常な経常的調整のみを含む)を含む。
結果的には十三そして26歳終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021 あります注釈必然的に結果を表明する5月．年間や未来のどの時期にも現れると予想される。
財政年度
会社は一つの規則に従っている52/531週間の財務報告カレンダーは一番近い土曜日に終わります十二月三十一日本財政年度終了時2022年12月31日(財政.財政2022)と前会計年度終了 January 1, 2022 (財政.財政2021)はい52-毎週報告年。本年度の財政四半期2022財政があります2021以下のように整列する
| 財政.財政2022宿舎 | 週数 | 財政.財政2021宿舎 | 週数 |
| April 2, 2022 | 十三 | April 3, 2021 | 十三 |
| July 2, 2022 | 十三 | July 3, 2021 | 十三 |
| 2022年10月1日 | 十三 | 2021年10月2日 | 十三 |
| 2022年12月31日 | 十三 | 2022年1月1日 | 十三 |
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
| 2. | 推定数と不確実性の使用 |
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、報告された資産および負債、収入および費用、または資産および負債の開示に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
当社は見積もりを使用して、その売掛金、訴訟、医療クレーム、休暇、営業権減価(例えば)、株式補償、適用税率、およびある資産と負債口座の推定値を計算する不良債権準備を行う。また、会社は契約完了に要する見積もりコストを審査し、必要に応じてこれらのコストを調整する。これらは会社の経営業績や財務状況に大きな影響を与える可能性があると予想される。これらの推定は、COVIDの潜在的な将来影響を含む、現在および歴史的傾向、および他の関連業界および規制機関情報を含む様々な要因に基づいている-19.経営陣は、これらの情報を定期的に評価し、その推定数の基礎を更新する必要があるかどうかを判断し、既知の変化に応じて調整する。
その会社は労働者補償と医療保険の面でリスク分担手配がある。会社コストに含まれるこのようなリスク分担に関する金額は見積もりであり，仮説の変化，会社のクレーム経験や関連保険計画に含まれるサプライヤーによって変化する可能性がある。
会社は全体的な経済表現に関連する不確定性、競争、会社サービスに対する需要、不利な訴訟とクレーム及び肝心な従業員の採用、訓練と維持を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある。
金融商品の公正価値
当社の金融商品の帳簿価値は主に売掛金、売掛金、売掛金及び売掛金及び売掛金、名義書き換え帳簿及び信用限度額下の借金を含み、その流動資金或いは短期性質及び信用限度額の変動金利のため、その帳簿価値は公正価値に近い。その会社はやった注釈デリバティブがその海外業務や金利変動管理に外貨変動に関するリスクがあるかどうか。
当社は各報告期間ごとに代償のある公正価値を再計量し、買収日後に時間の経過或いは事件によって発生した任意の公正価値変動に付随する簡明総合経営報告書の収益を記入する。
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
| 3. | 収入確認 |
会社は会計基準編纂(“ASC”)のテーマで収入を記録している606, 取引先と契約した収入それは.契約で約束したサービスを顧客に譲渡することで義務を履行すると，収入が確認され，金額はこれらのサービスから期待される対価格を反映している.私たちの契約における履行義務は、私たちが顧客に提供する異なるサービスフローまたは個別のサービスフローを代表します
以下のデータに基づいて、お客様との収入契約を評価します5人-ASCでのSTEPモデル606: (1)お客様との契約を決定します2)契約における履行義務を決定する；3)取引価格を決定する4)個別の履行義務に取引価格を割り当てること；および(5)各履行義務を履行する際に収入を確認する。
その会社の収入はいくつかの出所から来ている。同社のエンジニアリングサービス、生命科学、情報技術部門はコンサルティングとプロジェクトソリューションサービスを提供している。医療部門は，病院，学校，長期看護機関などに長期·短期人員の整備と配置サービスを提供している。同社のすべての部門は人員拡張サービスを提供し、永久配置費用から収入を得ている。同社の収入の大部分は時間と材料で領収書を発行しています。
次の表に収入源別に分類したものを示します十三そして26歳終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021:
| 十三 終わった数週間 | 26歳 終わった数週間 | |||||||||||||||
| 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | |||||||||||||
| 工学： | ||||||||||||||||
| 時間と材料 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 固定費用 | ||||||||||||||||
| 永続的な配置サービス | ||||||||||||||||
| 総工学 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 専門医療： | ||||||||||||||||
| 時間と材料 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 永続的な配置サービス | ||||||||||||||||
| 全面的専門医療サービス | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 生命科学と情報技術： | ||||||||||||||||
| 時間と材料 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 永続的な配置サービス | ||||||||||||||||
| 全生命科学と情報技術 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
3.収入確認(継続)
時間と材料
同社のITやヘルスケア部門は主に時間と材料作業で収入を確認しているが，工事部門は時間と材料作業と固定費用作業で収入を確認している。会社の時間及び材料契約は、通常、契約で合意された料率で勤務する時間数に基づいているため、これらの時間及び材料契約に関する収入は、契約に規定された勤務時間数に基づいて確認される
固定費用
時々、主に私たちの工事部門で、会社は契約を締結して、特定の交付成果を完成することを要求します。同社は多くの顧客と総サービス協定を締結し、条項や条件を広く定義している。固定料金スケジュールの下で実行される実際のサービスは、通常、購入注文の下で交付され、これらの注文は、固定料金項目に関する条項および条件をより具体的に定義する。これらの主サービス契約は通常数年を越えることができますが、会社の固定費用購入注文は通常6人至れり尽くせり9人毎月の周期です。固定価格でプロジェクトサービスを提供する場合、収入は契約ごとの条項で入金されます。場合によっては、収入は契約で規定されたいくつかのマイルストーンに達したときに領収書を発行する。このような手配された収入はこのような契約の費用として確認された。時々、支払われた金額が稼いだ収入及び確認された収入を超えて、繰延収入と記載され、付随する簡明総合貸借対照表上の買掛金及び売掛金に計上される。また、予算範囲内で契約を完了する“履行費”(ボーナス)が含まれている契約もある。実績費(ある場合)は稼いだときに入金する。いくつかの契約はまた収入と請求書を指定された最高金額に制限します。契約損失準備金があれば、このような損失を確定している間に計上しなければならない。特定の配信可能なコンテンツがあり仕事は注釈完成し収入は注釈確認後，発生したコストは前払い資産として繰延される.関連コストは，関連収入を確認する際に列支する.
永続的な配置サービス
当社は永久配置サービスを提供することで永久配置費用を稼いでいます。これらの費用は、通常、会社の顧客に支払われた人の補償のパーセンテージに基づいて計算される。
収入を繰り越す
1元ある
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
4.売掛金、輸送売掛金、輸送売掛金
当社の売掛金構成は以下のとおりである
| 七月二日 2022 | 1月1日 2022 | |||||||
| 料金を計算した | $ | $ | ||||||
| 応算と未開 | ||||||||
| 進行中の仕事 | ||||||||
| 販売割引と不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金純額 | $ | $ | ||||||
未開票売掛金とは，主に貸借対照表が終了した日に，これらのサービスが請求書を発行する収入を用意していることである.進行中の仕事とは、主に会社が契約に基づいて得た収入であり、この契約は今後の日付に契約形式で領収書を発行する。
会社の工事部門は時々協定を締結し、建築管理や工事サービスなどを提供する。これらの合意に基づき，当社a)5月．下請け業者を採用して建築や他のサービスを提供する，b)通常プロジェクトの総価値を稼ぐ固定パーセント，c)負担違います。在庫の所有権やリスク。この場合、当社はFASB ASCの規定により代理を担当しています606“顧客との契約から得られた収入”なので、“純額ベース”で収入を確認します。同社は“純”に基づいて関連工事や建設管理プロジェクトの収入を記録しており、これらのプロジェクトには下請け·調達コストや輸送コストが必要だ。この場合、会社は顧客からプロトコル料を受け取り、稼いだときに純収入と報告する
契約条項によると、その会社は通常注釈最終顧客の支払いを受けるまで下請け業者への支払いを要求する。下請け又は人事機関を代表して最終顧客に領収書を発行する場合、会社はこの金額を同時に“輸送売掛金”と“運送売掛金”と記録する。会社に支払う金は数日以内に満了し、通常下請け業者に支払わなければならないからである。その会社は普通そうします注釈運送売掛金が回収されるまで、指定された運送売掛金を支払う。会社は普通下請け業者や人事機関に支払う義務があります注釈取引先は会社に支払います。同社の売掛金は通常、同社の輸送売掛金を上回っているが、正常業務過程では、絶対額と価格差は四半期ごとに大きく変動している。売掛金は#ドルです
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
5.財産と設備
物件及び設備はコストに応じて減価償却及び償却累計を減算し、直線減価償却又は償却、資産推定使用年限終了時に廃棄準備した比率で減価償却又は償却を計算する。コンピュータのハードウェアとソフトウェア及び家具と事務設備の減価償却は通常超えています何年もです。リース改善は、資産の推定寿命またはレンタル期間の短い時間で償却される
財産と設備は以下の部分から構成される
| 七月二日 2022 |
1月1日 2022 |
|||||||
| コンピュータとシステム |
$ | $ | ||||||
| 設備と家具 |
||||||||
| 賃借権改善 |
||||||||
| 減算：減価償却累計と償却 |
||||||||
| 財産と設備、純額 |
$ | $ | ||||||
会社は定期的に全額減価償却と資産の償却を解約します。同社は全額減価償却と償却資産#ドルを解約した
6.買収と資産剥離
同社はその歴史的に多くの会社を買収しており、これらの買収には通常、将来の重大または対価が含まれている。当社は違います。それが将来的に買収されることを保証したり、もし本当に買収を行ったら、このような買収は成功するだろう
未来か支払いがある
自分から July 2, 2022, その会社は所有している1つは有効な購入プロトコルは，これにより追加または対価格がある5月．元株主が稼ぐ：有効2018年9月30日同社は熱動力工学会社、PLLC、熱動力システム有限責任会社(“TKE”と合称)のある資産を買収した。その会社は将来的に支払いがあると考えています July 2, 2022 詳細は以下のとおりである
| 財政年度が終わる | 合計する | |||
| 2022年12月31日 | $ | |||
| 2023年12月30日 | ||||
| 2024年12月29日 | ||||
| 未来のか二値払いがあると思います | $ | |||
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
6.買収と資産の剥離
未来か支払いがある(継続)
関連または対価格の買収については、当社は買収日推定または対価格債務公正価値に相当する負債を記録している。当社は追加価格を支払う可能性に応じて買収日または価格の公正価値を決定します。公正価値は予想される未来の経営業績及び被買収会社が指定された経営目標及び財務業績を達成する時に稼ぐことができる相応の未来の利益金によって推定される3そして、投入と金額が現在の値に割引されます。これらの負債は、公正価値によって四半期ごとに計量されるか、または対価格負債の公正価値の任意の変化が合併業務報告書で確認されています。測定期間中には5月．最高の境地に達する1つは買収日から1年、当社は買収資産及び負債を負担する調整を相応の営業権調整に計上する。計量期間が終了したり、資産価値を買収したり、負債価値を負担して最終的に確定した後(先着者を基準に)、任意の後続調整は総合経営報告書で確認される。
将来または支払いの見積もりは重大な判断と実際の支払いの影響を受ける5月．予想と実質的な違いがある。会社は予測業績に基づいて未来あるいは対価格支払いを推定し、これらの予想支払いの公正価値を記録します July 2, 2022. 買収に関係しているか，または公定価値で記録されている3)公正価値変動を他の(費用)収入純額に計上する。
はい第四に1/42021,その会社はそれを再計量したか、または相対的な価値がある。再評価または対価格の主な駆動要因はTKEの業績であり、この業績は#年にRCMに買収された2018.この再測定は$
潜在的な未来または支払いはすべての活発な買収の後に支払われます July 2, 2022 の累計最高限度額は$
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
6.買収と資産の剥離
資産を売却する
開ける July 30, 2021, 同社はカナダオンタリオ州にあるPickeringとKincardine事務所の主要資産といくつかの負債を売却した。これらは二つオフィスは一般的にカナダ電力システムと呼ばれています二つカナダの主な原子力発電供給者です。それは..二つカナダ電力システム事務室は同社の工事部門の報告機関の一部である。同社はカナダで他の工事サービスを提供し続け、米国で同様のサービスを提供する。会社はASCに基づいてこの取引を評価した205-20,運営を停止して確かにそうだと確認しました注釈このような待遇とみなされる要求に合致する。上には26歳終わった数週間 July 3, 2021, これらは二つオフィスからの収入は$
7.商誉
営業権とは、企業合併で取得した有形及び無形資産の純資産額が公正価値に対して支払う割増である。当社は当社の会計年度の最終日から毎年営業権の減値をテストし、あるいは事件や状況の変化が発生した時に商誉の公正価値をより頻繁にテストする5月．帳簿金額を下回る。同社は業界と市場状況を審査し、単位の具体的な事件と全体の財務業績を報告し、確定した違います。営業権減価指標は年内に存在する26歳終わった数週間 July 2, 2022. だから、違います。年度内の会社無形資産の減価損失26歳終わった数週間 July 2, 2022 このような審査の結果として記録されている。
商誉の帳簿価値 July 2, 2022 そして2022年1月1日具体的には以下のとおりである
| 工学.工学 | 専攻 医療保健 | 情報 技術 | 合計する | ||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
8.信用限度額
同社の循環信用手配は$を提供しています
循環信用手配の借入金利息は1つはのです二つ代替金利は、会社が借金をインクリメントするたびに選択する。これらの代替案は，(I)LIBOR(ロンドン銀行間同業借り換え金利)であり，適用される保証金に加えて，通常固定金利で借金する30−日増加または(Ii)代理銀行の最優遇金利は、一般に、より短い期間で借り入れられる。市民銀行の選択の下で、LIBORはSOFR(担保のある隔夜融資金利)に置き換えられることができる。市民銀行には注釈このスイッチをいつ指示しますか5月．しかしなんとしても会社は注釈その借金金利に実質的な影響があると信じている。会社はまた循環信用で手配した金額に基づいて未使用限度額の費用を支払います注釈おみくじを引きました。未使用の回線料金は利息料金と記入します。未使用回線料金を含む有効加重平均金利26歳終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021 はい
循環信用メカニズム下のすべての借金は当社のすべての資産とその付属会社の株の質権を担保としている。循環クレジット手配には、配当金を支払うための会社の借金能力を制限する契約など、様々な金融および非金融契約も含まれている。自分から July 2, 2022, 当社は循環信用手配(改訂された)に記載されているすべてのチェーノを遵守します
信用限度額までの借金 July 2, 2022 そして2022年1月1日はい
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
9.1株当たりのデータ
会社は在庫株方法を用いて1株当たり収益を希釈するための加重平均流通株を計算した。基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための加重平均株式数十三そして26歳終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021 以下のように決定する
| 13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||||||||
| 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | ||||||||||||
| 基本加重平均流通株 | |||||||||||||||
| 既発行限定株の希釈効果 | |||||||||||||||
| 加重平均希釈株を発行した | |||||||||||||||
すべての新聞を列記している間に普通株式等価物計算に含まれる希薄株式未償還株式オプション。
普通株式の未発行株式の予約は、以下の用途として使用される
| 七月二日 2022 | 1月1日 2022 | ||||||
| 時間に基づく発行制限株式単位 | |||||||
| 業績に基づく既発行制限株式単位 | |||||||
| 業績に基づく既発行制限株式単位 株主の承認を待つ計画によると | |||||||
| 将来引受権または株式の付与 | |||||||
| 従業員のために株式購入計画で予約した株 | |||||||
| 合計する | |||||||
10.株式ベースの報酬
はい July 2, 2022, その会社は所有している二つ株式ベースの従業員報酬計画。同社はブラック·スコイルズ法に基づき、付与日の会社普通株の終値を用いて株の奨励に基づく公正価値を計測している。報酬は通常以下の範囲で授与されます至れり尽くせり年内に満期になり、
株式ベースの給与費用十三終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021, はい$です
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
10.株式に基づく報酬(継続)
自分から July 2, 2022, その会社は$を持っている
株に基づくインセンティブ計画
従業員株購入計画
その会社は実施した2001株主が承認した従業員株購入計画(以下，株購入計画と略す)が発効する January 1, 2001. 購入計画によると、特定の雇用資格に該当する従業員は参加する資格があり、半年ごとに賃金減額により低い者が普通株を購入することができる
会計年度に2015,株主の許可を得て，会社は購入計画を改訂し，購入計画の下に保留して発行または譲渡する株式の総数を1株増加させた
その会社は所有している二つ調達計画中の見積期限と会社の1つ目は 二つ財政四半期と最後の数四半期二つ財政四半期です。実際に発行した株の1つ目は次の発売期間の営業日は、前回発売期間の給与控除に使用されます。以下の時間に発行される株式数 January 3, 2022 (♪the the the1つ目は前回の発売期間以降の営業日)
2014総合持分補償計画2014計画)
それは..2014計画は会社の株主の許可を得て年に批准する2014年12月最初は最高で発行できると規定していた
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
10.株式に基づく報酬(継続)
2014総合持分補償計画2014計画(継続)
自分から July 2, 2022, はい2014計画は、
同社が発行した持分贈与の市場価値26歳終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021 はい$です
時間に基づく制限株の奨励
会社は不定期に時間に基づく制限的な株式奨励を発表する。これらの時間ベースの限定的な株式報酬は、一般に、譲渡者の限定的な株式報酬が完全に帰属すると仮定して、会社が帰属中に支払う任意の配当金が帰属期間の後に満了して支払われることを意味する配当金等価物を含む。これらの贈与された配当金は配当支払日に計上され、付随する簡明総合貸借対照表に計上された売掛金と売掛金が計上される。自分から July 2, 2022, いくつありますか
以下に時間的に計算した制約付き株式単位の活動概要を示す2014計画は26歳終わった数週間 July 2, 2022:
| 量 時間に基づく 制限される 株式単位 | 重みをつける 平均値 贈与日交易会 1株当たりの価値 | ||||||
| 2022年1月1日現在の未帰属未帰属資産 | $ | ||||||
| 授与する | $ | ||||||
| 既得 | ( | ) | $ | ||||
| 没収または期限切れ | ( | ) | $ | ||||
| 2022年7月2日現在の未帰属未帰属資産 | $ | ||||||
同社の普通株による終値$
.の間に26歳終わった数週間 July 2, 2022, “会社”ができた注釈奨励は直ちに株式奨励を付与する..の間に26歳終わった数週間 July 3, 2021, 当社は受賞した
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
10.株式に基づく報酬(継続)
業績に基づく限定株式単位
会社は時々その役員に業績に基づく制限的な株式単位を配布する。業績に基づく限定的な株式単位は、通常、取締役会報酬委員会が決定したいくつかの長年の業績指標に基づいて付与される。これらの業績ベースの限定的な株式単位は、一般に、会社が帰属中に支払った任意の配当金が、帰属期間が満了し、帰属期間後に任意の実際に帰属した株式報酬(あれば)に支払われることを意味する配当金等価物を含む。これらの贈与された配当金は配当支払日に計上され、付随する簡明総合貸借対照表に計上された売掛金と売掛金が計上される。自分から July 2, 2022, いくつありますか
これまで当社は2014計画してみます。以下に業績に基づく限定的な株式単位の#年での活動をまとめる26歳終わった数週間 July 2, 2022:
| 量 性能に基づく 制限される 株式単位 | 重みをつける 平均値 贈与日交易会 1株当たりの価値 | ||||||
| 2022年1月1日現在の未帰属未帰属資産 | $ | ||||||
| 授与する | $ | ||||||
| 既得 | ( | ) | $ | ||||
| 没収または期限切れ | |||||||
| 2022年7月2日現在の未帰属未帰属資産 | $ | ||||||
自分から July 2, 2022, あります1つは業績に基づく制限株式単位の未償還付与。今回業績に基づく制限株式単位を付与した目標株式数は
当社は現在までに July 2, 2022 全部である
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
11.在庫株取引
開ける January 13, 2021, 会社の取締役会は会社の普通株の株を買い戻す計画を承認し，総金額は最高である注釈$を超える
.の間に26歳終わった数週間 July 2, 2022, 会社が購入した
12.米国証券取引委員会新会計基準及び更新(“米国証券取引委員会”)
はい June 2016, 財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)を発表した2016-13, 金融商品--信用損失(テーマ)326). 新指針は、償却コストに基づいて保有する資産と売却可能な債務証券が信用損失を報告するガイドラインを改訂した。はい2020年2月FASBはASUを発表しました2020-02, 金融商品--信用損失(テーマ)326)とレンタル(テーマ842)-米国証券取引委員会職員会計公告による米国証券取引委員会段落の修正違います。 119アメリカ証券取引委員会の会計基準更新に関する発効日に更新されます違います。 2016-02,(主題を)リースする842),これは規模の小さい報告会社に対して元の公告の施行日を修正した。ASU2016-13その改正案は以下の財政年度開始の中期と年度期間に当社に有効となる2022年12月15日同社は、この採用は会社が金融商品を分析する方法を変えると考えているが、それは確かに変わった注釈運営結果に実質的な影響を及ぼすことが予想される。同社はこの採用がその総合財務諸表に及ぼす影響を決定している。
はい March 2020, FASBはASUを発表しました違います。 2020-04, 為替レート改革を参考にする848参照為替レート改革が財務報告書に与える影響を促進する。この基準は、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)や参考金利改革により停止が予想される他の基準金利を参考にした契約や他の取引にのみ適用される。本指針は契約修正及びヘッジ会計に関する会計指針に一時的な便宜的な計と例外状況を提供し、実体の財務報告負担を軽減し、市場がLIBOR及び他の銀行の同業解体から代替参考金利へ移行するためである。会社(The Company)5月．以下のように修正を前向きに適用することを選択する2022年12月31日同社は現在、この指導が連結財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している。
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
13.市場情報を細分化する
会社はASCに従う280,“細分化市場報告”は、会社が運営部門、地理地域、主要顧客に関する情報を報告するための基準を確立した。各報告可能部の会計政策は、重大会計政策の概要に記載されているものと同じである(付記参照1会社の年次報告書に含まれる連結財務諸表10-今年度までのK January 1, 2022).
分部営業収入(損失)には、当該支部に直接帰属する販売、一般および行政支出、および会社コストを各支部に分配する費用が含まれる。次の表は、会社管理システムと一致した報告可能部門の結果を反映しています
| 13週間終了 July 2, 2022 | 工学.工学 | 専攻 医療保健 | 情報 技術 | 会社 | 合計する | ||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| サービスコスト | |||||||||||||||||||
| 毛利 | |||||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 財産と設備 | |||||||||||||||||||
| 営業収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年7月2日までの総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 13週間終了 July 3, 2021 | 工学.工学 | 専攻 医療保健 | 情報 技術 | 会社 | 合計する | ||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| サービスコスト | |||||||||||||||||||
| 毛利 | |||||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 財産と設備 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却を獲得した 資産 | |||||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | $ | $ | $ | $ |
| $ | |||||||||||||
| 2021年7月3日現在の総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
13.市場情報を細分化する
| 26週間が終わる July 2, 2022 | 工学.工学 | 専門医療 | 情報 技術 | 会社 | 合計する | ||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| サービスコスト | |||||||||||||||||||
| 毛利 | |||||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 財産と設備 | |||||||||||||||||||
| 営業収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年7月2日までの総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 26週間が終わる July 3, 2021 | 工学.工学 | 専門医療 | 情報 技術 | 会社 | 合計する | ||||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| サービスコスト | |||||||||||||||||||
| 毛利 | |||||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 財産と設備 | |||||||||||||||||||
| 無形資産の償却を獲得した 資産 | |||||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | $ | $ | $ | $ |
| $ | |||||||||||||
| 2021年7月3日現在の総資産 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| 資本支出 | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
13.市場情報を細分化する
その会社の収入の大部分はアメリカの事務所から来ている。各運営部門が報告した収入は外部顧客から来た。同社は米国に本社を置き、その部門は米国、カナダ、プエルトリコ、セルビアで経営されている。地理的地域別の収入十三そして26歳終わった数週間 July 2, 2022 そして July 3, 2021 具体的には以下のとおりである
| 13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||||||||
| July 2, 2022 | July 3, 2021 | July 2, 2022 | July 3, 2021 | ||||||||||||
| 収入.収入 | |||||||||||||||
| アメリカです。 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| カナダ | |||||||||||||||
| プエルトリコ | |||||||||||||||
| セルビア | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
報告に記載されている間、地理的地域別の総資産は以下のとおりである
| 七月二日 2022 | 1月1日 2022 | ||||||
| 総資産 | |||||||
| アメリカです。 | $ | $ | |||||
| カナダ | |||||||
| プエルトリコ | |||||||
| セルビア | |||||||
| $ | $ | ||||||
14.所得税
同社は$を確認した
有効税率と適用される米国連邦法定税率との違い5月．これは主に州と地方所得税、株式ベースの給与、および会社が獲得できる潜在的な税金控除の影響によるものだ。実際の2022実際の税率5月．異なる司法管轄区で稼いだ実際の営業収入、税額控除の潜在的獲得性、及び株式オプションの行使と株式に基づく奨励の帰属に基づいて、差異があると推定される。
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
| 15. | 事件があったり |
正常業務の過程で出現した様々な法的訴訟で、当社は時々被告となった。これらのことは5月．個人と集団訴訟、および政府機関の会社の雇用と給与のやり方に対する問い合わせと調査を含む専門的な責任、税収、報酬、契約、競争相手紛争と従業員に関する事項に関連する。また同社の顧客の中には5月．会社の専門サービスに関するクレーム、政府調査·調査、法律行動の対象ともなっている。特定の事実と状況に基づいて、当社は5月．このような顧客と締結されたこれらの事項に関する契約に基づいて、賠償義務も負わなければならない。
したがって、当社は、このような事項にいかなる不利な結果が生じる可能性、および潜在的な損失範囲と可能な回復を評価しなければならない。会社(The Company)5月．注釈このような事項の一部または全部と関連しているので、保険によって保証される。各事項を詳細に分析した後、これらの引受金およびまたは必要な事項(ある場合)に必要な金額が決定され、これらの準備金は収益に計上される。経営者が損失のある不利な結果が可能であると判断し、金額又は範囲を合理的に推定できる場合には、会社は負債を記録する。会社は時々潜在的な損失を推定しなければならない，たとえ会社と対立する側があっても注釈具体的な金額があると主張します。損失確率と推定金額を決定するためには，重大な判断が必要である.当社は、少なくとも四半期毎にそれまたは損失があることを検討し、交渉、和解、裁決、法律顧問提案、または他に必要とされる新しい情報の影響を反映するように、その計算すべき項目および/または開示を調整する。一度確立したら，一つの規定5月．新たな事態の発展や環境変化により、会社は将来的に変化する可能性があり、変化している間の会社の収益を増加または減少させる可能性がある
以下の期日から，同社は各種のクレームに直面している July 2, 2022, 会社は損失が発生する可能性があると考えている。また、同社は他のクレームに直面しており、損失額は注釈申告しましたが、会社は潜在的な損失を特定できません。これらの異なるクレームのいずれも、計算すべき金額を超える不利な結果または和解をもたらす可能性がある。しかし、当社はこのようなことはいいえ、そうではありません単独でも全体的にも、その業務、総合財務状況、経営結果またはキャッシュフローに実質的な悪影響がある。自分から July 2, 2022, 同社は累計で$を計上している
はい April 2022, 同社の工業加工グループの顧客の一人は、同社が設計したシステムの一部は注釈予想通りに運営されているので、会社はこれに責任を負わなければならない。同社は双方が同意した解決策を探そうとしているが注釈それが何か責任があるかどうかが確認された。責任が発生した場合、会社はその損害賠償は契約に基づいて#ドル以内に制限されていると考えている
はい March 2020, 世界保健機関は新型コロナウイルス(COVID-19)大流行として、米国各地に様々な健康、商業、および他の挑戦をもたらし続けている。したがって、私たちは多くのオフィスを閉鎖したり減らしたりして、私たちのほとんどの従業員は家で働いている。この混乱の持続時間と最終規模はまだ確定されていない。この会社は持っていますが注釈COVIDによる長期的な負の影響を見ています19,大流行する5月．私たちの業務、経営結果、そして未来の財務状況に否定的な影響を及ぼす。
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
| 16. | 賃貸借証書 |
リースはFASB ASCに従って記録する842,テナントに使用権(“ROU”)資産と経営権使用権の確認を要求するすべてのテナントは、その条項よりも大きい12この規定は、テナントとレンタル者がレンタルによって生じるキャッシュフローの額、時間、不確実性を開示することを要求する。
会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。当社がテナントであるリースについては、使用権資産は当社がレンタル期間内に関連資産を使用する権利を表し、レンタル負債はレンタルによるリース金を支払う責任を表す。使用権資産および賃貸負債は、レンタル開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値を確認します。その会社のほとんどの賃貸借契約がしたように注釈暗黙的な金利を提供する場合、当社は、レンタル開始日に利用可能な情報に基づく増分借入金金利を用いて、レンタル支払いの現在値を決定する。使用権資産にはまた受け取った任意のレンタル奨励が含まれている。使用権資産および関連賃貸負債を計算するための賃貸条項には、会社が選択権を行使することを合理的に決定する際に、賃貸の選択権を延長または終了することが含まれる。経営的リースのリース費用は直線法でリース期間内に営業費用と確認され，融資リースの費用は加速計上法で減価償却費用と利息支出であることが確認された。同社にはレンタル契約があり、レンタルと非レンタル部分の費用の支払いを要求している。同社はこれらを単独の賃貸構成要素として計算することを選択したが、その不動産賃貸は除外した。
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| 13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||||||||
| 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | ||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 融資リースコスト | |||||||||||||||
| 使用権資産の償却 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 賃貸負債利息 | |||||||||||||||
| 融資リース総コスト | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
| 13週間終了 | 26週間が終わる | ||||||||||||||
| 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | 七月二日 2022 | 七月三日 2021 | ||||||||||||
| 計量に含まれる金額のための現金 賃貸負債 | |||||||||||||||
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 融資リースの運営キャッシュフロー | |||||||||||||||
| 融資リースによるキャッシュフロー | |||||||||||||||
| 賃貸と引き換えに使用権資産を使用する 義務 | |||||||||||||||
| 賃貸借契約を経営する | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
| 融資リース | |||||||||||||||
| RCM技術会社そして付属会社 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 (別の説明がない限り、千単位であるが、1株当たりおよび1株当たりの金額は除く) |
| 16. | 賃貸借契約を結ぶ |
現在の補完貸借対照表情報 July 2, 2022 そして2022年1月1日賃貸契約に関する事項は以下のとおりである
| 七月二日 2022 | 1月1日 2022 | |||||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 経営的使用権負債-流動 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 経営的使用権負債-非流動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| リース負債総額を経営する | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 財産と設備--(使用権資産) | $ | $ | ||||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備、純額 | $ | $ | ||||||
| 融資リース負債-流動 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 融資リース負債-非流動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資リース負債総額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加重平均残余レンタル期間 | ||||||||
| 賃貸借契約を経営する |
|
| ||||||
| 融資リース |
|
| ||||||
| 加重平均割引率 | ||||||||
| 賃貸借契約を経営する | % | % | ||||||
| 融資リース | % | % | ||||||
賃貸負債の満期日は以下の通りである
| 財政年度 | 賃貸借契約を経営する | 金融 賃貸借証書 | ||||||
| 2022 (After July 2, 2022) | $ | $ | ||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| その後… | ||||||||
| 賃貸支払総額 | ||||||||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
民間証券訴訟改革法案安全港声明
本明細書およびRCM技術会社(“RCM”または“会社”)が提出した他の報告および公開文書に含まれるいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”に適合する前向きな陳述である。これらの展望的陳述は、企業が新技術解決策を採用する場合、企業が企業が提供する解決策のようなアウトソーシング解決策を使用する場合、会社の戦略および業務措置および成長戦略、および会社の訴訟(裁判および控訴レベル)および仲裁または他の商業紛争に関連する結果を含むが、これらに限定されない。このような展望的陳述および同社が行った他の陳述は、“可能”、“予想”、“予想”、“継続”、“推定”、“プロジェクト”、“計画”、“信じる”および同様の表現によって識別される可能性があり、これらの陳述は予測のみであり、リスクおよび不確定要因の影響を受け、これらのリスクおよび不確定要因は、会社の実際の結果および財務状況をこれらの陳述と大きく異なる可能性があることに注意してください。このようなリスクと不確実性は、(1)生命科学、情報技術と工学サービスと解決策の提供、臨時人員配置の失業と一般経済状況に影響を与えること、(2)新冠肺炎疫病の影響、(3)会社は引き続きその顧客の要求に応じた合格者の能力を誘致、訓練し、維持すること、(4)会社は適切な買収候補を探し、このような買収を完成し、被買収業務を成功的に統合する能力、(5)会社と重要な顧客との関係とそれらへの依存を含むが、これらに限定されない, (Vii)外貨変動および為替変動に関連するリスク、特にカナダリングに関連するリスク、(Vii)被買収企業の前株主に支払われるべき繰延対価格および配当金額に関する不確実性、(Viii)会社の普通株取引価格の潜在的低下が、証券取得業務を介した会社の能力に与える悪影響、(Ix)会社が満足できる条項で融資を得る能力、(X)会社の役員継続サービスへの依存、(Xi)会社がそのサービスの市場で競争力を維持する能力、(Xii)会社が失業保険料および労災補償費用を維持する能力、(Xiii)会社が臨時人員サービスを提供するために会社にクレームを出すリスク、(Xiv)会社が大量の情報を管理し、その情報処理能力を定期的に拡張し、アップグレードする能力、(Xv)私たちの情報技術システムまたは私たちの第三者サプライヤーのシステムに対するネットワーク攻撃のリスク；(Xvi)会社が連邦州賃金および工数法律法規を遵守し続ける能力；(Xvii)会社の将来のサービス需要の予測における不確実性、(Xviii)会社の各経営部門のコストおよび費用分配に関する不確実性、(Xxx)会社に関連する訴訟、仲裁および他の商業紛争の進行コストおよび結果、および任意のこのような訴訟の保険範囲への適用性、(Xx)訴訟の結果およびそれに関連する費用, 会社のガバナンスおよび戦略的方向について具体的な措置をとる可能性のある会社株主との任意の相互作用、これらに限定されないが、これらの株主によって開始された論争のある委託書募集、または任意の同様のこのような相互作用、および(Xxi)が、当社の運営、市場、製品およびサービスに影響を与える他の経済、競争、健康、および政府要素を含む。これらの前向きな陳述に過度に依存しないように読者に戒め，締め切りの状況のみを反映している.法律に別の要求がある以外に、会社は、これらの前向き陳述の発表後の傾向や状況を反映したり、意外な事件の発生を反映したりするために、これらの前向き陳述の任意の改正結果を公開する義務はない。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
“新冠肺炎”の考え方
2020年3月、世界保健機関は1種の新型コロナウイルス(新冠肺炎)の爆発を大流行と発表し、このウイルスは引き続きアメリカ各地で各種の健康、商業とその他の挑戦をもたらした。したがって、私たちは多くのオフィスを閉鎖したり減らしたりして、私たちのほとんどの従業員は家で働いている。この混乱の持続時間と最終規模はまだ確定されていない。会社はまだ新冠肺炎によるいかなる長期的なマイナス影響を見ていないが、疫病は私たちの業務、運営業績と未来の財務状況に負の影響を与える可能性がある。
新冠肺炎が専門医療分野の現在と将来に及ぼす影響を評価することは困難であり，新冠肺炎をめぐる高度な不確実性や流行病の持続時間と程度，特に私たち多くのスタッフが働いている学校に影響を与える可能性がある。専門医療部門には一部の有料専門家が自宅でサービスを提供しているが，特にその遠隔医療サービスを介しているが，その多くの有料従業員は顧客先で働いている。専門医療部門のサービスの大部分は従来，学校や医療機関で提供されてきた。同社は，新冠肺炎の存在により，その大部分のサービスに対する需要が非常に高いと考えている。しかし，看護師や医師などの医療専門家は少なく，募集が困難である。また、同社は、新しい変種のような疫病のいかなる重大な変化も、収入に悪影響を及ぼす可能性があるとしている。例えば，専門医療部門の学校顧客が仮想学習を再開すれば，我々が2020年と2021年の一部で経験したように，専門医療部門の収入が大幅に低下する可能性がある。逆に、疫病が完全に地方性疫病に転換すれば、専門医療顧客の会社サービスに対する需要は低下する可能性がある。
新冠肺炎の流行中、会社の優先順位は従業員の健康と安全を保護することであり、特に医療分野では、従業員の才能を含む資源を配置し、私たちのサービスのコミュニティが現在の挑戦に対応し、克服するのを助けることである。著者らは新冠肺炎疫病のいかなる重大なマイナス運営の影響を受けずに運営を継続できるかどうかは、ある程度私たちが従業員とサプライチェーンを保護する能力にかかっている。同社は、私たちの従業員を保護し、私たちの顧客施設で働く従業員のために特別な措置をとるために、政府や衛生当局の提案に従って行動しようと努力している
私たちの収入、毛利と営業収入は2020年度にマイナスの影響を受けたが、ある業務ラインにとって、2021年度に、私たちは新冠肺炎疫病から運営の一致性を大きく維持した。私たちは、大流行中に私たちの業務へのいかなる干渉も可能な限り限られていることを確保するために、従業員の安全対策を継続していきたいと考えています。しかし、大流行による不確実性は、私たちの労働力やサプライチェーンに予期せぬ中断(例えば、キーサプライヤーや輸送サプライヤーが材料を調達および輸送できない)を引き起こす可能性があり、これは私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。会社の労働力賃金のいかなる重大な変化も収入、毛利益と営業収入に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
概要
RCMが参加する市場は本質的に周期的であり、経済変化に敏感である。そのため、経済変化が収入や運営に与える影響は大きく、会社の財務業績の著しい変動を招く可能性がある。
同社は、一連の魅力的な能力を開発·組み立て、検証された業績と信頼性記録を構築し、効率的な価格設定構造を構築していると信じている。同社はその業務モードの最適化に力を入れ、単一源の主要な業務と技術解決方案の提供者として、強力な垂直重点を持ち、全世界の配信プラットフォームを通じて一連のサービスを提供する。
同社は、多くの会社が現在のビジネス環境における競争に対する先進的な技術やビジネスプロセスの重要性を認識していると信じている。しかし，業務や技術的解決策を設計，開発，実施する過程はますます複雑になっている.同社は、現在多くの企業がその計画の優先順位を決定する際に、投資リターン分析に重点を置いていると考えている。これは多くの新しい解決策に対する既存と潜在的な顧客の支出に悪影響を及ぼす。
それにもかかわらず、企業はより先進的な生命科学、情報技術と工学解決方案を実施して、そのシステム、アプリケーションとプロセスをアップグレードし、生産性と業績を最大限に向上させ、競争優勢を維持することができると信じている。予算、人員と専門知識の制限の下で仕事をしているにもかかわらず、会社は日々複雑になる重大な戦略価値を持つシステム、応用とプロセスを支持するように駆り立てられている。これはアウトソーシングに対する要求を誘発する。同社は、その既存および潜在的な顧客が、アウトソーシングの重要なビジネスシステム、アプリケーション、およびプロセスの潜在力を評価し続けていると信じている
同社はプロジェクト管理とコンサルティングサービスを提供し、合意された固定料金または時間単位で料金を徴収するか、または両者を兼ねている。プロジェクト管理と解決策サービスの料率と利益率は一般的に専門コンサルティングサービスより高い。同社は全体的にその高利益率ソリューションとプロジェクト管理サービスの販売拡大に努めている。同社はまた、顧客参加から収入を実現し、契約や臨時技術顧問の手配からエンド·ソリューションの交付までのプロジェクト任務を実現している。これらのサービスは、主に、各会社のコンサルタントのスキルレベル、経験、および実行される作業タイプに基づいて決定される1時間当たりのレートで顧客に提供される。
同社のサービスの大部分は購入注文で提供されています。契約はいくつかの複雑なタスクに使用され，これらのタスクの期限が長い，あるいはタスクの性質や範囲を正確に記録する必要がある.契約は、一般に、より長期的かつより複雑な契約に関連するが、契約は、顧客が最低レベルのサービスを購入することを要求するものではなく、一般に、60~90日前に顧客によって通知されて終了することができる。同社は時々契約を結び、特定の成果の交付を要求している。通常、このような契約の期限は1年未満だ。会社は、顧客がこれらの成果を受け入れて承認する際に、これらの成果の収入を確認する。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
概要(続き)
サービス費用は主に受取請求書コンサルタントと従業員の賃金と報酬に関連する費用を含み、賃金税、従業員福祉と保険を含む。販売、一般および行政費用には、主に業務発展、求人、経営活動、訓練を担当する人員の給料と福祉が含まれ、会社の管理費用が含まれる。会社管理費用は、会社のマーケティング、行政·財務報告職責、買収計画を含む会社活動を担当する者の賃金や福祉に関するものである。当社はこれらの費用が発生した時にこれらの費用を記録します。部門財務報告の目的のために、会社間接費用は収入に応じて支部に分配される。
重要な会計政策と試算の使用
本経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析は、米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された我々の簡明な総合財務諸表に基づいている。米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する際には、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。我々の連結財務諸表では、売掛金や不良債権準備、営業権、長期無形資産、株式オプションおよび制限株式奨励のための会計、保険負債、所得税、課税ボーナスの会計に使用されるが、これらに限定されないと推定される。
私たちの重要な会計政策の要約は、私たちの合併財務諸表に含まれています重要会計政策の概要2022年1月1日までのForm 10−K年度報告である。私たちのいくつかの会計政策は重要であると考えられているが、これらの政策は経営陣が重大、困難あるいは複雑な判断を行う必要があるため、本質的に不確定な事項の影響を推定する必要がある。プロジェクト7はこのような政策を概説する。2022年1月1日現在のForm 10−K年度報告における“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”である。
最近発表された会計公告
最近発表された会計声明に関する議論は、新しい会計基準付記12に記載されており、監査されていない簡明な連結財務諸表は、本四半期報告の表格10-Q第I項に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
前向き情報
会社の成長見通しは広範な経済傾向の影響を受けている。顧客資本支出計画、新製品発表と類似活動の速度は工事、生命科学と情報技術サービスに対する需要に直接影響する。米国、カナダ、あるいは世界経済が下落した場合、会社の経営業績は悪影響を受ける可能性がある。また、発生している新冠肺炎疫病などのグローバルな事件も私たちの運営と財務業績に重大な影響を与えている。同社は、その財務規律、目標垂直市場への戦略的関心、サービス提供の多様化は、不利な傾向からある程度影響を受けていると信じている。しかし、全体的な経済低下は未来にコストを下げたり戦略を変えたりする必要があるかもしれない。
さらに、政府法規の変化は、特定のタイプの雇用サービスを禁止または制限したり、雇用サービスを提供するために新たなまたは追加の従業員福祉、許可、または税金要件を適用したりする可能性があり、これは会社の将来の収入を減少させる可能性がある。当社が上記のいずれの場合も増加したコストを補うために、顧客にかかる費用をタイムリーかつ十分な金額で増加させることは保証されません。
コンサルティングと雇用サービス市場の競争は激しく、参入のハードルは限られている。同社は世界、国、地域、現地市場で会社のすべてのサービスシリーズの多くの競争相手と競争している。同社のサービス業界の価格競争は非常に激しく、競争相手や顧客からの定価圧力が増加している。同社は、今後も競争水準が高く、当社が市場シェアや収益力を維持または増加させる能力を制限する可能性があると予想している。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの13週と2021年7月3日までの13週間
2022年7月2日と2021年7月3日までの13週の経営業績概要は以下の通り(単位：千)
| July 2, 2022 |
July 3, 2021 |
||||||||||||||
| 金額 |
収入のパーセントを占める |
金額 |
収入のパーセントを占める |
||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 74,346 | 100.0 | $ | 48,933 | 100.0 | |||||||||
| サービスコスト |
52,663 | 70.8 | 36,667 | 74.9 | |||||||||||
| 毛利 |
21,683 | 29.2 | 12,266 | 25.1 | |||||||||||
| 販売、一般、行政 |
13,264 | 18.1 | 10,055 | 20.5 | |||||||||||
| 財産と設備の減価償却と償却 |
225 | 0.3 | 259 | 0.6 | |||||||||||
| 無形資産の償却を取得した |
- | 0.0 | 9 | 0.0 | |||||||||||
| 運営コストと支出 |
13,489 | 18.4 | 10,323 | 21.1 | |||||||||||
| 営業収入 |
8,194 | 11.2 | 1,943 | 4.0 | |||||||||||
| その他の費用，純額 |
(28 | ) |
0.0 | 201 | 0.4 | ||||||||||
| 所得税前収入 |
8,222 | 11.2 | 1,742 | 3.6 | |||||||||||
| 所得税費用 |
2,208 | 3.0 | 486 | 1.0 | |||||||||||
| 純収入 |
$ | 6,014 | 8.2 | $ | 1,256 | 2.6 | |||||||||
同社は52/53週の財務報告カレンダーに従い、12月31日に最も近い土曜日に終了した。2022年7月2日と2021年7月3日までの財政四半期はそれぞれ13週
収入を得る。2021年7月3日までの13週間(“前年同期比”)と比較して、2022年7月2日までの13週間の収入は51.9%の2540万ドル増加した。工学部門の収入は400万ドル増加し、専門医療部門は2050万ドル増加し、生命科学と情報技術部門は90万ドル増加した。私たちの細分化された議論では、より詳細なセグメント開示を参照されたい。
サービスコストと毛利です。前年同期と比較して、2022年7月2日までの13週間で、サービスコストは43.6%の1600万ドル増加した。サービスコストが増加する主な原因は収入の増加だ。2022年7月2日と2021年7月3日までの13週間、収入に占めるサービスコストの割合はそれぞれ70.8%と74.9%だった。サービスコストと毛利益変化の詳細については、細分化された議論を参照されたい。
販売、一般と行政。2022年7月2日までの13週間で、販売、一般、行政(“SGA”)支出は1330万ドルだったが、前年同期は1010万ドルだった。2022年7月2日までの13週間で，収入に占めるSGA支出の割合は18.1%，前年同期は20.5%であった。SGA料金変更の詳細については，細分化議論を参照されたい.
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの13週と2021年7月3日現在の13週(続)
その他の費用(収入)。その他の費用(収入)には、利息支出、未使用限度額費用と会社信用限度額上の償却融資コスト、利息収入の控除、又は対価格の推定利息と外貨取引の損益が含まれる。その他の支出(収入)は前年同期に比べて10万ドル減少し、主な原因は利息支出の純額の減少である。利子支出減少の主な原因は、借金の減少と、会社の信用限度額での平均借入金金利の低下である。
所得税支出(福祉)。同社は2022年7月2日までの13週間で220万ドルの所得税支出を確認したが、前年同期の所得税優遇は50万ドルだった。今期の合併有効所得税率は26.9%、前年同期は27.5%だった。2022年7月2日現在、2022年度の米国、カナダ、セルビアの所得税率はそれぞれ約27.2%、23.6%、16.4%と予想される。各管轄区域で発生する相対収入や損失は、会社全体の有効所得税税率に重大な影響を与える可能性があり、特にカナダとセルビアの税引前収入と米国の税引き前収入の比率。実際の所得税率もいずれの列報期間に影響を与える離散的な恒久的差異の影響を受ける可能性がある。
有効税率と適用される米国連邦法定税率との間に差が生じる可能性があるが、これは主に州と地方所得税、株式ベースの報酬、会社が獲得可能な税収控除の影響によるものである。2022年の実際の有効税率は推定値と異なる可能性があり、具体的には、異なる司法管轄区で稼いだ実際の営業収入、潜在的な税収相殺、および株式オプションの行使と株式に基づく奨励の帰属に依存する。
細分化市場討論
工学.工学
2022年7月2日までの13週間で、工事収入は2090万ドルで、前年同期に比べて23.5%の400万ドル増加した。収入の増加には，航空宇宙収入が430万ドル増加し，工業加工収入が140万ドル増加し，エネルギーサービス収入が40万ドル増加したが，カナダ電力系統集団の売却により減少した収入は，以下に説明する210万ドルの収入減少によって相殺された。航空宇宙収入の増加は、主に同社の長期顧客と新たなアウトソーシング契約を締結し、同社が新興ロケット業界に参入したためである。工業加工収入の増加は主にいくつかの主要な顧客が支出を増加させたためであり、これらの顧客はエタノールに関する生産能力のアップグレードを求めている。前年同期と比較して、毛利益は37.3%増の150万ドルだった。毛利が増加したのは、営業収入の増加と利回りの向上によるものだ。今期の毛利率は26.4%で、前年同期の23.7%を上回った。毛金利の増加は，1)前年の毛金利が23.4%であったため，1)カナダ電力系統集団の収入が減少した，2)3つの工事業務部門すべてのプロジェクト実行状況を改善した，3)より良い管理利用率とより高い毛金利機会に集中することで，毛金利の向上に努力した，の3つの要因によるものである。エンジニアリング部門のSGA支出は410万ドルで50万ドル増加したが，これは新たな人員への投資が将来の成長を再配置し創造するためである。工事部門の営業収入は2022年7月2日までの13週間で130万ドル, 前年同期は20万ドルだった。
2021年7月30日、同社はカナダオンタリオ州にあるPickeringおよびKincardine事務所の主要資産およびいくつかの負債を売却した。この2つの事務所は一般にカナダの電力システム事業と呼ばれ、主にカナダの2つの主要な原発サプライヤーに工事サービスを提供する。この2つのカナダ電力系統事務所は会社の工事部門の報告書の一部である。同社はカナダで他の工事サービスを提供し続け、米国で同様のサービスを提供する。この2つの事務所は2021年7月3日までの13週間で210万ドルの収入を創出した。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの13週と2021年7月3日現在の13週(続)
部局に分かれて討論する
専門医療
2022年7月2日までの13週間で，特殊医療収入は4350万ドルであり，前年同期に比べて89.4%の2050万ドル増加した。収入の増加は同社の学校と非学校の顧客が共同で推進している。2022年7月2日までの13週間で、学校の顧客からの収入は3230万ドルだったが、前年同期は1510万ドルだった。2022年7月2日までの13週間で、非学校顧客からの収入は1，120万ドルだったが、前年同期は780万ドルだった。収入の増加は，専門保健学校の顧客の再開と，すべてのタイプの顧客の保健専門家へのこれまでにない需要によるものである。2022年7月2日までの13週間で，特殊医療部門の毛利益は130.4%増加した730万ドル，1290万ドルに達したが，前年同期は560万ドルであった。毛利益の増加は主に収入の増加によるものであるが、毛利回りも高い。2022年7月2日までの13週間の毛金利は29.6%に増加し、前年同期は24.4%だった。毛金利の増加は主に収入のより正常化といくつかのサービスに対する高い需要によるものだ。2022年7月2日までの13週間で，専門医療会社の営業収入は560万ドルであったが，前年同期は110万ドルであった。営業収入増加の要因は毛利益の増加であるが，SGA費用の増加によって相殺されている。SGA支出は280万ドル増加し720万ドルに増加したが，前年同期は440万ドルであった。SGA費用の増加は，主に増加する需要を満たすために労働力を増加させたためである.
生命科学と情報技術
2022年7月2日までの13週間の生命科学·情報技術会社の収入は1000万ドルで、前年同期の910万ドルに比べて10.2%の90万ドル増加した。生命科学と情報技術収入の増加は主に同社の生命科学業務によって推進されている。会社は、新冠肺炎は生命科学業界にマイナス影響を与えていないと考えている。2022年7月2日までの13週間で、毛利益は330万ドルで、前年同期の270万ドルに比べて23.7%の60万ドル増加した。毛利の増加は主に収入の増加と利回りの増加によるものである。2022年7月2日までの13週の生命科学および情報技術毛金利は33.0%、前年同期は29.4%だった。同社は毛金利の増加を生命科学業務収入の増加と、その管理するサービス製品を通じて毛金利の向上に努力している。前年同期の200万ドルと比べると、特別手当費用の減少幅はわずかだ。生命科学·情報技術部門の営業収入は130万ドルだったが、前年同期は70万ドルだった。営業収入の増加は主に収入と毛利益の増加によるものである。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの26週と2021年7月3日現在の26週間
2022年7月2日と2021年7月3日までの26週の経営業績概要は以下の通り(単位：千)
| July 2, 2022 |
July 3, 2021 |
||||||||||||||
| 金額 |
収入のパーセントを占める |
金額 |
収入のパーセントを占める |
||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 156,307 | 100.0 | $ | 93,482 | 100.0 | |||||||||
| サービスコスト |
111,204 | 71.1 | 70,366 | 75.3 | |||||||||||
| 毛利 |
45,103 | 28.9 | 23,116 | 24.7 | |||||||||||
| 販売、一般、行政 |
27,411 | 17.7 | 19,184 | 20.5 | |||||||||||
| 財産と設備の減価償却と償却 |
463 | 0.3 | 525 | 0.6 | |||||||||||
| 無形資産の償却を取得した |
- | 0.0 | 89 | 0.1 | |||||||||||
| 運営コストと支出 |
27,874 | 18.0 | 19,798 | 21.2 | |||||||||||
| 営業収入 |
17,229 | 11.1 | 3,318 | 3.5 | |||||||||||
| その他の費用、純額 |
24 | 0.0 | 213 | 0.2 | |||||||||||
| 所得税前収入 |
17,205 | 11.1 | 3,105 | 3.3 | |||||||||||
| 所得税費用 |
4,671 | 3.0 | 842 | 0.9 | |||||||||||
| 純収入 |
$ | 12,534 | 8.1 | $ | 2,263 | 2.4 | |||||||||
同社は52/53週の財務報告カレンダーに従い、12月31日に最も近い土曜日に終了した。2022年7月2日と2021年7月3日までの財政四半期はそれぞれ26週
収入を得る。2021年7月3日までの26週(“前年同期比”)と比較して、2022年7月2日までの26週の収入は67.2%の6280万ドル増加した。工学部門の収入は940万ドル増加し，専門医療部門は5150万ドル増加し，生命科学と情報技術部門は190万ドル増加した。私たちの細分化された議論では、より詳細なセグメント開示を参照されたい。
サービスコストと毛利です。前年同期と比較して，2022年7月2日までの26週間で，サービスコストは58.0%の4，080万ドル増加した.サービスコストが増加する主な原因は収入の増加だ。2022年7月2日と2021年7月3日までの26週間、収入に占めるサービスコストの割合はそれぞれ71.1%と75.3%だった。サービスコストと毛利益変化の詳細については、細分化された議論を参照されたい。
販売、一般と行政。2022年7月2日までの26週間で、販売、一般、行政(“SGA”)支出は2740万ドルだったが、前年同期は1920万ドルだった。2022年7月2日までの26週間における収入に占めるSGA支出の割合は17.7%，前年同期は20.5%であった。SGA料金変更の詳細については，細分化議論を参照されたい.
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの26週と2021年7月3日現在の26週(続)
その他の費用(収入)。その他の費用(収入)には、利息支出、未使用限度額費用と会社信用限度額上の償却融資コスト、利息収入の控除、又は対価格の推定利息と外貨取引の損益が含まれる。その他の支出(収入)は前年同期に比べて10万ドル減少し、主な原因は利息支出の純額の減少である。利子支出減少の主な原因は、借金の減少と、会社の信用限度額での平均借入金金利の低下である。
所得税支出(福祉)。同社は2022年7月2日までの26週間で470万ドルの所得税支出を確認したが、前年同期の所得税割引は80万ドルだった。今期の総合有効所得税率は27.1%、前年同期は26.9%だった。2022年7月2日現在、2022年度の米国、カナダ、セルビアの所得税率はそれぞれ約27.5%、23.6%、15.6%と予想される。各管轄区域で発生する相対収入や損失は、会社全体の有効所得税税率に重大な影響を与える可能性があり、特にカナダとセルビアの税引前収入と米国の税引き前収入の比率。実際の所得税率もいずれの列報期間に影響を与える離散的な恒久的差異の影響を受ける可能性がある。
有効税率と適用される米国連邦法定税率との間に差が生じる可能性があるが、これは主に州と地方所得税、株式ベースの報酬、会社が獲得可能な税収控除の影響によるものである。2022年の実際の有効税率は推定値と異なる可能性があり、具体的には、異なる司法管轄区で稼いだ実際の営業収入、潜在的な税収相殺、および株式オプションの行使と株式に基づく奨励の帰属に依存する。
細分化市場討論
工学.工学
2022年7月2日までの26週間で、工事収入は4，080万ドルで、前年同期比29.9%増の940万ドルとなった。収入の増加には，航空宇宙収入が840万ドル増加し，工業加工収入が400万ドル増加し，エネルギーサービス収入が140万ドル増加したが，カナダ電力系統集団の収入の440万ドル減少によって相殺された。航空宇宙収入の増加は、主に同社の長期顧客と新たなアウトソーシング契約を締結し、同社が新興ロケット業界に参入したためである。工業加工収入の増加は主にいくつかの主要な顧客が支出を増加させたためであり、これらの顧客はエタノールに関する生産能力のアップグレードを求めている。昨年同期と比較して、毛利益は48.8%増の350万ドルだった。毛利が増加したのは、営業収入の増加と利回りの向上によるものだ。今期の毛利率は26.3%で、前年同期の23.0%を上回った。毛金利の増加は，1)前年の毛金利が21.9%であったため，1)カナダ電力系統集団の収入が減少したこと，2)3つの工事業務部門すべてのプロジェクト実行状況を改善したこと，3)より良い管理利用率とより高い毛金利機会に専念することにより，毛金利の向上に努力したことによるものである。エンジニアリング部門のSGA支出は820万ドルで150万ドル増加したが，これは新たな人員への投資が将来の成長を再配置し創造するためである。工事部門の営業収入は2022年7月2日までの26週間で230万ドルだったが、前年同期は10万ドルだった。
2021年7月3日までの26週間で，カナダの電力系統業務を構成する2つのオフィスが440万ドルの収入を創出した。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの26週と2021年7月3日現在の26週(続)
部局に分かれて討論する
専門医療
2022年7月2日までの26週間で，特殊医療の収入は9，560万ドルであり，前年同期に比べて117.0%，すなわち5，150万ドル増加した。収入の増加は同社の学校と非学校の顧客が共同で推進している。2022年7月2日までの26週間で、学校の顧客からの収入は7380万ドルだったが、前年同期は2910万ドルだった。2022年7月2日までの26週間で、非学校顧客からの収入は2180万ドルだったが、前年同期は1490万ドルだった。収入の増加は，専門保健学校の顧客の再開と，すべてのタイプの顧客の保健専門家へのこれまでにない需要によるものである。2022年7月2日までの26週間で、専門医療部門の毛利益は162.3%増加し、1，730万ドル、2，790万ドルに達したが、前年同期は1，060万ドルだった。毛利益の増加は主に収入の増加によるものであるが、毛利回りも高い。2022年7月2日までの26週間の毛金利は29.2%に増加し、前年同期は24.1%だった。毛金利の増加は主に収入のより正常化といくつかのサービスに対する高い需要によるものだ。2022年7月2日までの26週間で，特殊医療会社の営業収入は1250万ドルであったが，前年同期は190万ドルであった。営業収入増加の要因は毛利益の増加であるが，SGA費用の増加によって相殺されている。SGA支出は660万ドル増加し、1510万ドルに増加したが、前年同期は850万ドルだった。SGA費用の増加は，主に増加する需要を満たすために労働力を増加させたためである.
生命科学と情報技術
2022年7月2日までの26週間の生命科学·情報技術会社の収入は1990万ドルで、前年同期の1800万ドルに比べて10.3%、すなわち190万ドル増加した。生命科学と情報技術収入の増加は主に同社の生命科学業務によって推進されている。会社は、新冠肺炎は生命科学業界にマイナス影響を与えていないと考えている。2022年7月2日までの26週間の毛利益は650万ドルで、前年同期の530万ドルから22.9%の120万ドル増加した。毛利の増加は主に収入の増加と利回りの増加によるものである。2022年7月2日までの26週間で生命科学と情報技術の毛金利は32.6%であったのに対し，前年同期は29.3%であった。同社は毛金利の増加を生命科学業務収入の増加と、その管理するサービス製品を通じて毛金利の向上に努力している。SGA支出は10万ドル増加し、400万ドルに増加したが、前年同期は390万ドルだった。SGA費用の増加は販売と求人支出の増加によって推進されている。生命科学·情報技術部門の営業収入は240万ドルだったが、前年同期は130万ドルだった。営業収入の増加は主に収入と毛利益の増加によるものである。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
2022年7月2日までの26週と2021年7月3日現在の26週(続)
流動性と資本資源
以下の表は、会社が簡明に統合したキャッシュフロー表の主なタイトル(単位：千)をまとめたものである
| 26週間が終わる |
||||||||
| 七月二日 2022 |
七月三日 2021 |
|||||||
| 現金提供側(使用)： |
||||||||
| 経営活動 |
$ | 20,755 | $ | 6,321 | ||||
| 投資活動 |
$ | (453 | ) |
$ | (182 | ) |
||
| 融資活動 |
$ | (17,175 | ) |
$ | (5,424 | ) |
||
経営活動
2022年7月2日までの26週間で、経営活動は2080万ドルの現金を提供したが、前年同期は630万ドルだった。2022年7月2日に終了した26週間以内と前年との比較可能な期間において、業務活動が提供する現金の主な構成要素は、純収入と売掛金の変動、通過勘定と売掛金の支払い、前払い費用とその他の流動資産、売掛金、売掛金と未計賃金及び関連費用、及び繰延収入である。
同社の純収益は2022年7月2日までの26週間で1250万ドルだったが、前年同期は230万ドルだった。2022年7月2日までの26週間で、売掛金の減少は360万ドルの現金を提供したが、前年同期は90万ドルだった。同社は主に2022年7月2日までの26週の売掛金の減少を共同努力によるものとし、特殊医療部門の領収書処理と現金徴収の効率を向上させる
変数は大きいが、会社の売掛金は通常会社の輸送売掛金を超えているが、正常業務過程では絶対額と差額は四半期ごとに大きく変動している。2022年7月2日現在、20万ドルの現金が使用されており、2022年7月2日現在、トランジット勘定と売掛金の純額は90万ドルで、2022年1月1日現在、支払額は110万ドルとなっている。2021年7月3日現在、10万ドルの現金が使用されており、2021年7月3日現在、トランジット勘定と売掛金の純額は230万ドルで、2021年1月2日までの支払純額は240万ドルである
2022年7月2日までの26週間で、前払い支出と他の流動資産は40万ドルの現金を提供したが、前年同期は200万ドルだった。同社は、前払い費用および他の流動資産(ある場合)の変化を、通常の業務プロセスにおける一般的な支払い時間に起因させる。一部の費用は財政年度終了前に支払われ、次の財政年度に償却されるため、前払い費用やその他の流動資産は通常財政年度終了時に増加し、上半期に減少する。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
流動性と資本資源(継続)
経営活動(継続)
2022年7月2日までの26週間で、売掛金と売掛金は60万ドル減少したが、前年同期は170万ドルだった。同社はこれらの変化を正常な業務過程における典型的な変動に起因させている。
2022年7月2日までの26週間で、賃金や関連費用の変化に応じて300万ドルの現金が提供されたが、前年同期に使用された現金は20万ドルだった。一般的に計算すべき賃金および関連コストに影響を与える要因は，1)賃金および関連コストが会社最大の費用グループであるため，一般に運営費用と相関があるため，他のすべての要因を考慮せずに運営コストが増加または減少し，計算すべき賃金や関連コストも増加または減少する，2)会社は2週間ごとに大部分の賃金を支払い，通常1四半期に26週間あり，これは会社が通常1四半期ごとの最後の営業日に主要な賃金を持つことを意味する，3)通常の業務過程では，様々な賃金関連支払いの時間が異なることを意味する；4)会社の多くの上級管理者が年度奨励計画に参加し，本年度に進展することがあるが，これらの計上すべきボーナス残高は実現予定の範囲内であり，通常通年で蓄積される。これらの奨励計画の大部分は通常1財政年度の開始時に支払われ、前の財政年度と関係がある。同社の2022年7月2日までの26週間の最後の主要賃金明細は2022年7月1日に支払われる。2020年度には、同社はCARE法案に基づいて330万ドルの雇用主賃金税を延期した。これらの繰延された賃金税の半分は2021年12月に納付され、残りの部分は2022年12月に納付しなければならない。
歴史的に見ると、同社の繰延収入残高は小さく、売掛金と売掛金に計上されている。2021年度後半には、同社の工業加工部門がいくつかの契約を取得し、大量の金を前払いし、通常よりも多くの繰延収入残高を発生させた。会社の2022年7月2日までの繰延収入残高は220万ドルだが、2022年1月1日までの繰延収入残高は340万ドルで、2022年7月2日までの26週間で120万ドルの運営現金を使用している
投資活動
2022年7月2日までの26週間で、投資活動は50万ドルの現金を使用し、前年同期には10万ドルの現金を使用した。今期の投資活動で不動産や設備を購入するための費用は40万ドルだったが、前年同期は10万ドルだった。
融資活動
2022年7月2日までの26週間で、融資活動は1720万ドルの現金を使用したが、前年同期は520万ドルだった。2022年7月2日までの26週間で、同社はその信用限度額で1420万ドルの純支払いを行ったが、前年同期の純支払いは220万ドルだった。同社は当四半期に280万ドルの普通株を買い戻したが、前年同期は260万ドルだった。同社は今期の株式計画中の株を売却することで10万ドルの現金を発生させ、前年同期は10万ドルだった。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
流動性と資本資源(継続)
融資活動(継続)
循環信用メカニズム下の借金は当社が借金を増加するたびに選択した2種類の代替金利のうちの1つによって利息を計算する。これらの代替案は，(I)LIBOR(ロンドン銀行間同業借り換え金利)に適用される保証金に加えて，通常固定された30日間を増量して借り入れる，あるいは(Ii)代理銀行の最優遇金利であり，通常借入期限の短い金利である.市民銀行の選択の下で、LIBORはSOFR(担保のある隔夜融資金利)に置き換えられることができる。ロンドン銀行間の同業借り換え金利の代替案は2022年に段階的に淘汰される。市民銀行はこの転換がいつ起こるかはまだ表明されていないが、いずれにしても、同社はその借金金利は何の実質的な影響も受けないと考えている。当社はまた、未抽出の循環信用限度額に基づいて未使用限度額費用を支払います。未使用の回線料金は利息料金と記入します。2022年7月2日および2021年7月3日までの26週間の有効加重平均金利(未使用限度額費用を含む)はそれぞれ1.9%と2.2%だった。
循環信用手配の下のすべての借金は当社及びその付属会社のすべての資産及びその付属会社の株を抵当にします。循環クレジット手配には、配当金を支払うための会社の借金能力を制限する契約など、様々な金融および非金融契約も含まれている。2022年7月2日現在、当社は循環信用手配(改訂された)に掲載されているすべてのチェーノを遵守しています。その会社は予見可能な未来に、それがその財務契約を守り続けると信じている
2022年7月2日と2022年1月1日まで、信用限度額での借金はそれぞれゼロと1420万ドル。2022年7月2日と2022年1月1日には、190万ドルの未返済信用状がある。2022年7月2日と2022年1月1日に、当社が循環信用に基づいて追加借款を手配できる金額はそれぞれ4，310万ドルと2，890万ドルである。
その株式計画から株を借り入れて売却するほか，会社は2021年5月にB.Riley Securities，Inc.が代理人(“代理人”)として策定した市場発行計画(“ATM計画”)に基づいて，普通株を売却することで資金を調達することができる。ATM機計画は会社が普通株の提供と販売を許可し、総販売価格は最高$に達する17.9代理を通じて時々百万ドルを獲得します。もし会社の株価が上昇すれば、会社は売却可能な株の価値を増やすことを決定する可能性もある。現在まで、同社はATM計画に基づいて何の株も売却していない
流動流動性と循環信用手配
流動性は、潜在的な現金需要を満たし、資産を維持し、運営のための資金を提供し、業務の他の一般的な現金需要を満たす能力を測定することである。私たちの流動性は一般的な経済、金融、競争、そして他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける。私たちの流動資金需要には主に費用の支払いに必要な資金が含まれており、主に人工コストと他の関連支出が含まれている。私たちは通常運営部門が提供した現金を通じて私たちの流動性需要を満たすことができ、必要に応じて、市民銀行の循環信用限度額を通じて私たちの需要を満たすことができます。その会社は必要であれば、それはコストを下げるための大きな柔軟性があると信じている。当社は、少なくとも今後12ヶ月以内に、その流動資金需要を満たすことができると信じている。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
流動性と資本資源(継続)
流動資産と循環信用手配(継続)
2022年7月2日現在、会社の流動資金と資本資源には、売掛金と流動資産残高総額が含まれ、それぞれ4530万ドルと5150万ドルである。流動負債は2022年7月2日現在3330万ドルで、流動資産総額は1820万ドルを超えている。
当社は毎日のキャッシュフローの変動が大きく、循環信用限度額に依存して当社の財務運営に日常流動資金を提供する場合があります。2022年7月2日現在、同社は循環信用手配に含まれるすべての財務契約を遵守している。その会社は予見可能な未来に、それがその財務契約を守り続けると信じている
引受金とその他の事項
当社は将来的にその資本の主な用途が運営資金用途になると予想している。任意の長期的および短期的な資本需要および将来の買収の資金は、1つまたは複数の循環的信用配置(またはその代替品)、業務または将来の融資取引によって生成される資金から来るだろう。当社がその正常業務過程で時々発生する法的手続きやクレームは、保険範囲内にある可能性もあれば、保険範囲内にない可能性もある。不利な最終結果が発生すれば、私たちの財務状況、流動性、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
同社の業務戦略は、内部運営と外部戦略買収による成長を実現することだ。会社は時々潜在的な買収対象と議論している。同社はその歴史的に多くの会社を買収しており、これらの買収には通常、将来の重大または対価が含まれている。しかし、企業規模やその財務資源の増加に伴い、大量の資本約束を必要とする買収機会が生じる可能性がある。そのような機会を求めるために、同社は将来的に債務を発生させたり、希釈可能な証券を発行したりすることを要求される可能性がある。会社の将来の買収や拡張機会は保証されず、これらの機会がどのように融資されるかも保証されない。
2022年7月2日現在、会社は様々なクレームに直面しており、会社は損失が発生する可能性があると考えている。また、同社は他の主張のクレームにも直面しているため、損失額を申告しておらず、会社は潜在損失を特定できない。これらの異なるクレームのいずれも、計算すべき金額を超える不利な結果または和解をもたらす可能性がある。しかし、当社は、このような事項は個別的にも全体的にも、その業務、総合財務状況、経営業績やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。同社は2022年7月2日現在、累計260万ドルのクレームを出している
2022年4月、会社工業加工グループの顧客の一人は、会社の一部が設計したシステムは予想通りに運行されておらず、会社はこれに責任を負うべきだと主張した。同社は双方が同意した解決策を探そうとしているが、何の責任も負う必要があるかどうかは定かではない。責任が発生した場合、同社はその損害賠償は契約により330万ドル以内に制限されていると考えている。当社は損失が発生する可能性があることは確定していませんので、当社はこのプロジェクトに対して何の責任も負いません。
同社はSAPソフトウェアをその財務報告と会計システムに応用し、このシステムは1999年に実施され、最初の実施以来重大なアップグレードを行ったことがない。同社は2022年度に既存システムをアップグレードする。同社は、財務報告や会計システムのアップグレードや交換に50万~100万ドルがかかると予想している。これらの予想は大きく変化する可能性がある。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析(継続) |
流動性と資本資源(継続)
未来か支払いがある
その会社の現在の約束は主にオフィス空間のレンタル義務を含む。当社はその資本資源が今後少なくとも12ヶ月以内に現在の債務と正常な業務過程で発生した債務を履行するのに十分であると信じている。
同社は、取消不可能な賃貸契約に基づいてオフィス施設や各種設備をレンタルし、2027年11月まで異なる日に満期となる。様々な要素の変化によって、ある賃貸契約はアップグレード条項の制約を受けている。
賃貸負債の満期日は以下の通りである
| 財政年度 |
賃貸借契約を経営する |
金融 賃貸借証書 |
||||||
| 2022 (After July 2, 2022) |
$ | 677 | $ | 168 | ||||
| 2023 |
1,228 | 337 | ||||||
| 2024 |
531 | 168 | ||||||
| 2025 |
267 | - | ||||||
| 2026 |
182 | - | ||||||
| その後… |
123 | - | ||||||
| 賃貸支払総額 |
3,008 | 673 | ||||||
| 差し引く：推定利息 |
(113 | ) |
(6 | ) |
||||
| 合計する |
$ | 2,895 | $ | 667 | ||||
2022年7月2日現在、当社は2018年9月30日から、当社は熱エネルギープロジェクト、PLLC、熱エネルギーシステム有限責任会社(“TKE”と呼ばれる)のある資産を買収することができる有効な買収協定を持っている。同社の2022年7月2日の将来または支払いの見積もりは以下の通り
| 財政年度が終わる |
合計する |
||
| 2022年12月31日 |
$ | - | |
| 2023年12月30日 |
300 | ||
| 2024年12月29日 |
304 | ||
| 未来のか二値払いがあると思います |
$ | 604 | |
将来的な支払いまたは支払いの推定は重大な判断に依存し、実際の支払いは推定数と大きく異なる可能性がある。2022年7月2日以降にすべての活発な買収を行う将来の潜在的または支払い上限は累計60万ドルです。当社は予測業績に基づいて将来的または対価格支払いを推定し、これらの予想支払いの2022年7月2日までの公正価値を記録する。当社が非日常的な基礎の上で公正な価値で計量買収した無形資産は、2022年7月2日までの26週間以内に提供される。買収に関するものや公定価値(第3級)で入金し，公正価値変動を他の(費用)収入純額に記入する。
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
当社が金利変動により直面している市場リスクは、主に当社のポートフォリオや債務ツールに関係しており、これらのツールには主に循環信用手配が含まれている。当社のポートフォリオには派生金融商品は何もありません。同社はその投資を高信用品質基準に適合したツールに投資した。当社は元本損失に不利であり、違約リスク、市場リスク、再投資リスクを制限することで、その投資資金の安全と保全を確保している。2022年7月2日現在、同社の投資には現金と通貨市場基金が含まれている。当社は金利変動に対するリスクを管理するために金利デリバティブを使用していない。会社の2022年7月2日までの26週間の可変金利信用限度額残高によると、同期間の会社の可変金利信用限度額の金利(増量借入金利を使用)が1.0%高ければ、会社の年化利息支出は20万ドル増加する。当社はそのポートフォリオに大きな損失はないと予想しています。
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
会社経営者は、会社最高経営責任者および最高財務官の監督·参加の下で、本報告で述べた期間終了までの会社の開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)および15 d-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づいて、CEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、これらの開示制御および手順は、会社が取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、その主要幹部および主要財務官を含む会社管理層に蓄積され、または状況に応じて同様の機能を履行する者を含む、または必要な開示について決定するために、直ちに必要な開示について決定するために、適切な保証を提供すると結論した。
制御システムの設計や動作がどんなに良くても，制御システムの目標が実現されることは絶対に保証されず，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件が発見されることを絶対に保証することはできない.
経営陣がその仮想財務決済プロセスを準備·実行する際には、本報告書の作成、審査、ファイリングに特化した内部統制に影響を与える可能性がある。新しい冠肺炎に対応するために仮想環境に移行することは、何らかの制御措置(例えば、財務決済および報告制御)が覆される可能性があるか、またはそれほど頻繁に実行されないか、または管理層が新しいリスクに対応するために新しい制御措置を設計し、実施する可能性があるというリスクがある。また，関連制御が故障し，補償制御がない場合には，制御欠陥を速やかに明らかまたは修復する機会が少ない可能性がある.2022年7月2日までの13週間以内に、当社の財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
| RCM技術会社そして付属会社 第2部-その他の資料 |
| 第1項。 |
法律手続き |
本報告項目1に記載されている簡明合併財務諸表付記15に記載されている事項に関する検討を参照されたい。
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
会社の業務に影響を及ぼす可能性のある要因に関する情報は、2022年1月1日現在の財政年度報告10−K表第I部第1 A項のリスク要因で検討されているリスク要因を参照されたい
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
ない。
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
ない。
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
適用されません。
| 五番目です。 |
その他の情報 |
ない。
| 第六項です。 |
展示品 |
| 31.1* |
1934年に改正された証券取引法第13 a-14(A)条に規定する最高経営責任者証明書。 |
| 31.2* |
1934年に改正された証券取引法第13 a-14条に規定する首席財務官証明書。 |
| 32.1** |
1934年改正証券取引法第13 a-14条(B)に規定された最高経営責任者証明書。(1934年に改正された証券取引法第18条の場合、この証拠品は保存されているとみなされてはならない、またはこの条項の責任を受けてはならない。また、改正された1933年“証券法”又は改正後の1934年の“証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書においても、引用により本証拠物をその中に組み込むものとみなされてはならない。) |
| 32.2** |
1934年に改正された証券取引法第13 a-14(B)条に規定する首席財務官証明書。(1934年に改正された証券取引法第18条の場合、この証拠品は保存されているとみなされてはならない、またはこの条項の責任を受けてはならない。また、改正された1933年“証券法”又は改正後の1934年の“証券取引法”に基づいて提出されたいかなる文書においても、引用により本証拠物をその中に組み込むものとみなされてはならない。) |
| 101.INS* |
XBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
| 101.SCH* |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.CAL* |
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.LAB* |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.PRE* |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 101.DEF* |
インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する |
| 104 |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
__________
*同封のアーカイブ
**手紙でご利用いただけます
| RCM技術会社
サイン |
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| RCM技術会社
|
|||
| 日付：2022年8月11日 |
作者：/s/ブラッドリー·S·ヴィッツィ |
||
| ブラッドリー·S·ヴィッツィ 執行議長兼総裁 (首席行政主任と) 登録者が認可者であること |
|||
| 日付：2022年8月11日 |
作者：/s/Kevin D.Miller |
||
| ケビン·D·ミラー 首席財務官 (首席財務官と 登録者が認可者であること |
|||