アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
(タグ 一)
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 | |
|
四半期終了について | |
| あるいは…。 | |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 | |
| For the transition period from _____________ to _____________________ | |
手数料ファイル番号
(登録者がその定款に明記されている氏名)
| (州や他の管轄区域 | (I.R.S.雇用主 | |
| 会社(br}や組織) | 標識 番号) |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
(303) 993-3200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
(ナスダック資本市場) |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。YES no no
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。YES no no
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型 加速ファイルサーバ | ファイルサーバを加速しました | |
| 小さな報告会社
| ||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。YES no no
登録者は24，923，812株の普通株を持ち、1株当たり0.01ドルの価値があり、2022年8月10日までに発行された。
カタログ表
| ページ | ||
| 前向き陳述に関する注意事項 | 3 | |
| 第一部分です。 | 財務情報 | 4 |
| 第 項1. | 財務諸表 | 4 |
| 簡明総合貸借対照表(未監査) | 4 | |
| 簡明総合業務報告書(未監査) | 5 | |
| 簡明総合株主権益変動表(監査を経ず) | 6 | |
| 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 7 | |
| 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 8 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 30 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 30 |
| 第二部です。 | その他の情報 | 32 |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 32 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 32 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 36 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 36 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 36 |
| 第 項5. | その他の情報 | 36 |
| 第 項6. | 陳列品 | 36 |
| サイン | 37 | |
| 2 |
前向き陳述に関する警告的声明
本10-Q表四半期報告(本“報告”または“10-Q表”)には、改正後の1933年証券法第27 A条、改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節、1995年プライベート証券訴訟改革法を含む“経営層の議論および財務状況および経営結果の分析”が含まれている。歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向き陳述である。
この報告書で前向きに述べられている例は以下のとおりである
| ● | 石油と天然ガス探査と環境コンプライアンスの計画資本支出 ； | |
| ● | 潜在的な掘削位置および利用可能な間隔単位、および間隔規則が生じる可能性のある変化； | |
| ● | 資本支出と他の債務の返済に利用可能な現金 ； | |
| ● | 回収された石油と天然ガスの数量と価値は第三者推定に近い | |
| ● | 石油と天然ガス生産の予想変化 | |
| ● | 掘削し、井戸を完成させる活動と機会 | |
| ● | 新しい井戸の掘削と他の探査開発プロジェクトの実施時間を手配する | |
| ● | 石油や天然ガス業界のパートナーと予想されている間隔と掘削数 | |
| ● | 私たちがパートナーと合意した時、支払いに基づくマイルストーンまたは似たようなハードルが達成されるだろう | |
| ● | 私たちのパートナーの掘削計画に関する仕事と純収入利益および油井コストが予想される | |
| ● | 生産井の実際の削減率 | |
| ● | 将来のキャッシュフロー、費用、借金； | |
| ● | 潜在的な買収機会を追求する | |
| ● | 経済低迷(新冠肺炎の結果を含む)戦争とインフレの激化、それによる可能性のある景気後退 | |
| ● | 新冠肺炎などの全世界流行病が私たちの運営、不動産、石油と天然ガス市場及び石油と天然ガスの需要に与える影響； | |
| ● | 私たちの財務状況を予想しています | |
| ● | 私たちのbrは将来の間接費用が減少することを期待している | |
| ● | 私たちが石油と天然ガス資産事業者になる能力は | |
| ● | 私たちは追加資金を集めて魅力的な石油と天然ガス資産を得る能力があります | |
| ● | 将来運営する他の 計画と目標。 |
これらの 前向き陳述によって使用される用語およびフレーズは、“可能”、“予想”、“推定”、“ ”プロジェクト、“計画”、“信じる”、“意図”、“達成可能”、“予想”、“br}”、“継続”、“潜在”、“べき”、“可能”、“最も多い”および同様の用語およびフレーズを含む。これらの陳述に反映される予想は合理的であると考えられるが、それらはいくつかの 仮説、リスク、および不確実性に関するものである。このような違いを引き起こす可能性がある要因には、本10−Q表四半期報告で議論されているbr}，特に以下の“リスク要因” で議論されるリスクが含まれているが、2021年12月31日までの財政年度10−Kフォーム年次報告第I部第1 A項“リスク要因”で議論されているリスクと、米国証券取引委員会に提出された他の文書で議論されているリスクとが含まれる。私たちは法的要求がなければ、このような前向きな陳述に対するいかなる修正結果も修正または公開する義務はない。これらのリスクと不確実性を考慮して、読者にこのような展望的陳述に過度に依存しないように注意する。
すべての 前向き陳述は本報告書が提出された日にのみ発表される。我々は、米国証券法および米国証券取引委員会の規則およびbr規定を含む法的要件を含まない限り、brを公開更新または修正する義務を負わない。
| 3 |
第 部分：財務情報
プロジェクト 1.財務諸表
アメリカのエネルギー会社そして付属会社
監査されていない合併貸借対照表の簡素化
(単位 千、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 石油·天然ガス販売売掛金 | ||||||||
| 有価証券 | ||||||||
| 前払い資産と他の流動資産 | ||||||||
| 販売待ち不動産資産を保有し、販売コストを差し引く | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 全コスト法での石油と天然ガスの性質： | ||||||||
| 未評価属性 | ||||||||
| 評価の属性 | ||||||||
| 減価償却·減価償却·減価償却·減価償却を減らす | ( | ) | ( | ) | ||||
| 石油·天然ガス純資産 | ||||||||
| 完成待ちの買収 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 使用権資産 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 報酬と福祉に計上すべきである | ||||||||
| 商品由来負債--流動負債 | ||||||||
| 資産廃棄債務--流れ | ||||||||
| 高級財務手形 | ||||||||
| 株式証法的責任 | ||||||||
| 当期賃貸債務 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 信用手配 | ||||||||
| デリバティブ負債--非流動負債 | ||||||||
| 資産廃棄債務--非流動 | ||||||||
| レンタル債務--非流動 | ||||||||
| その他長期負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記8) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 普通株、$額面価値ライセンス株；そして2022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 4 |
アメリカのエネルギー会社そして付属会社
監査されていないbrは簡明な合併経営報告書
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(単位 千、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 天然ガスと液体 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| レンタル運営費 | ||||||||||||||||
| 生産税 | ||||||||||||||||
| 減価償却、枯渇、付加価値、償却 | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
| その他営業外収入(費用)： | ||||||||||||||||
| 商品デリバティブ損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 有価証券収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入，純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 利息，純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他営業外料金合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前純損失 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 所得税給付 | ( | ) | ) | |||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 基本加重流通株 | ||||||||||||||||
| 希釈後加重流通株 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 5 |
アメリカのエネルギー会社そして付属会社
監査されていないbrは簡明合併変動報告書
株主権益の中で
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位は 千であり，シェアは含まれていない)
| その他の内容 | ||||||||||||||||||||
| 普通株 | 支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
| 残高、2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 貸切発行で株式を発行し、発行コストを差し引く$ | ||||||||||||||||||||
| 発行関連側担保支払手形株式交換 | ||||||||||||||||||||
| 株式を発行して関係者の法的費用を決着させる | ||||||||||||||||||||
| 帰属制限株式奨励時に株式を発行する | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 制限株式奨励の源泉徴収義務を解決するために源泉徴収された株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 残高、2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 残高、2021年6月30日 | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 残高、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 取得財産のために発行された株式 | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | |||||||||||||||||||
| 帰属制限株奨励後に発行された株式 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 制限株式奨励の源泉徴収義務を解決するために源泉徴収された株 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 株式証の行使 | ||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 残高、2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 現金配当金，$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 残高、2022年6月30日 | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
| 6 |
アメリカのエネルギー会社そして付属会社
監査されていないbrは簡明に統合現金フロー表
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位：千)
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却、枯渇、付加価値、償却 | ||||||||
| 所得税を繰延する | ( | ) | ||||||
| 商品デリバティブの未実現損失 | ||||||||
| 有価証券の損失 | ( | ) | ||||||
| 債務発行原価償却 | ||||||||
| 株式証明書で損失を再評価する | ||||||||
| 関連側債務転換損失と法的費用の弁済 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 石油·天然ガス販売売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||
| 報酬と福祉に計上すべきである | ( | ) | ( | ) | ||||
| 賃貸負債の支払いを経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 財産の取得が確認された | ( | ) | ||||||
| 石油と天然ガス資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 買収完了待ちの支出 | ( | ) | ||||||
| 財産と設備支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 石油と天然ガス資産を売却する収益 | ||||||||
| 受取手形に受け取った支払い | ||||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 普通株を売却して得られる収益は発行コストを差し引く | ||||||||
| 信用ツール借款 | ||||||||
| 債務を返済する | ( | ) | ||||||
| 信用手配の費用を支払う | ( | ) | ||||||
| 保険料支払手形を償還する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 手令の行使 | ||||||||
| 制限株式奨励の源泉徴収義務を解決するために源泉徴収された株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支払済み配当金 | ( | ) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金および現金等価物の純増加 | ( | ) | ||||||
| 期初現金及び等価物 | ||||||||
| 期末現金および等価物 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。注-14-補足 キャッシュフロー情報開示を参照してください。
| 7 |
アメリカのエネルギー会社そして付属会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
1.組織、運営、および重大な会計政策
組織 と運営
米国エネルギー会社(その完全子会社Energy One LLC(“Energy One”)とNew Horizon Resources LLCとともに、本監査を経ない簡明合併財務諸表付記では“会社”が1966年1月26日にワイオミング州に登録設立された。最近デラウェア州に再結成されました以下のように会社の主な業務活動は、米国の石油と天然ガス資産の買収、探査、開発に集中している。brは2022年8月3日から、2022年8月3日に発効する転換計画(“転換計画”)を通じて会社の登録状態をワイオミング州からデラウェア州に変更する(“再登録”)。転換計画を含む再登録は、2022年6月21日に開催された2022年年度株主総会に会社株主投票で提出され承認された。再登録は，(1)ワイオミング州州務卿への譲渡証明書(“ワイオミング州譲渡証明書”)，(2)デラウェア州州務卿への変換証明書(“デラウェア州変換証明書”)の申請により完了した.(Iii) デラウェア州州務卿の登録証明書(“デラウェア州登録証明書”)。 再登録について、会社取締役会は新たな改訂と再記述の定款を採択し、その形式は転換計画に添付された であり、その内容は最終委託書(“デラウェア州定款”)に掲載されている。
再登録は、会社の本社、業務、仕事、管理、任意のオフィスまたは施設の位置、従業員数、資産、負債、または純資産(再登録コストを除く)に何の変化ももたらしていない。 は、ワイオミング州とデラウェア州の法律によると、(Ii)ワイオミング州とデラウェア州の法律に基づいて、(Ii)によって生成されたデラウェア州会社(“米国エネルギー-デラウェア州”)(I)は、ワイオミング州(“アメリカエネルギー-ワイオミング州”)に登録されている会社と同じエンティティとみなされている。ワイオミング州米国エネルギー会社の特権と権力，(Iii)米国エネルギー会社ワイオミング州のすべての財産を継続し，(Iv)米国エネルギー会社ワイオミング州のすべての債務，責任，義務を所有し続ける。
デモベース
添付されていない監査を経ずに簡明な総合財務諸表はアメリカ公認会計基準(“公認会計原則”)に基づいて列報し、会社がアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する規則と規定に基づいて作成した。したがって、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要ないくつかの情報および脚注開示は、これらの規則および規則に従って濃縮または省略されている。経営陣は、連結財務諸表を公平に列記するために必要な調整(正常な経常的調整を含む)が含まれているとしている。
より多くの情報を知るためには、2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの年次報告書10-K表 に含まれる連結財務諸表とその脚注を参照してください。我々の2022年6月30日までの財務状況と、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営業績は、必ずしも今後の中期または2022年12月31日までの年度の財務状況と経営結果を示すとは限らない。
見積もりを使った
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、報告期間内に報告された資産と負債額、財務諸表の日付を開示するか、または資産と負債、および報告の収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。重大な推定には、評価された石油および天然ガス資産の減価償却、損失、償却および減価を計算するための石油および天然ガス埋蔵量、資産の現金化能力を評価しないこと、石油および天然ガス販売売掛金の生産量および商品価格推定を記録するためのbr、派生契約の商品先物価格を評価するためのbr}および将来の資産廃棄債務のコストを含む。当社は、持続的な基礎に基づいてその推定を評価し、歴史的経験および会社が合理的と考えている他の様々な仮定に基づいて推定する。固有の不確実性、石油や天然ガスの将来価格を含むため、これらの推定は短期的に変化する可能性があり、このような変化は実質的である可能性がある。
業界の細分化と地理情報
同社は米国陸上石油·天然ガス業界の探査·生産部門で事業を展開している。同社は を単一業種細分化として報告している。
統合原則
添付された財務諸表は、米国エネルギー会社およびその完全子会社Energy One LLC(“Energy One”)およびNew Horizon Resources LLC(“New Horizon”)の勘定を含む。すべての会社間残高と取引は合併中に販売されています
2. 買収
2022年1月5日(“成約日”)、当社は(A)Lubock Energy Partners LLC(“Lubbock”)とそれぞれ2021年10月4日に締結した3つの独立売買協定(“購入契約”および“成約”)との買収を完了した。(B)Banner Oil&Gas，LLC，Woodford Petroleum，LLCとLlano Energy LLC(総称して“Banner”と呼ぶ)，および(C)Synergy Offshore LLC(“Synergy”，LubbockとBanner， を総称して“売り手”と呼ぶ).購入契約によると、同社は売り手からある石油と天然ガス資産を買収し、これは多元化された資産の組み合わせであり、主にロッキー山脈、テキサス州西部、鷹灘と中部大陸の主要な運営、生産と石油加重資産から構成されている。買収には、買収資産に関するある油井、契約、技術データ、記録、個人財産、炭化水素(買収された石油や天然ガス資産を総称して“資産買収”と呼ぶ)も含まれる。
社は買収した資産を資産買収として入金する.買収資産の買い取り価格は、(A)現金125，000ドルと普通株6，568，828株(Lubbockに対する)、(B)1，000，000ドルの現金、330万ドルの債務および6，790，524株の普通株を負担し、成約日の時価損失約 $310万ドル(Bannerに対して)、および(C)現金125，000ドルと普通株6，546，384株(Synergyに対する)である。すべての買収契約の総購入価格は6，740万ドルで、現金125万ドルに相当し、成約日19，905，736株の普通株の価値は6，470万ドル、成約日の買い入れ価格は140万ドルに調整された。また、330万ドルの債務の返済や、上記で議論したヘッジ、一時口座、資産廃棄義務の更新による派生負債など、様々な負債を担っています。
| 8 |
購入資産発生金額集計表
| 金額 | ||||
| (単位：千) | ||||
| 起こった金額： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 価値があります既発行株 | ||||
| 購入価格調整 | ||||
| 取引コスト | ||||
| 支払われた総代価 | ||||
| 負担した債務 | ||||
| 商品デリバティブ負債 | ||||
| 仮記帳 | ||||
| 従業員義務 | ||||
| 負担資産廃棄債務 | ||||
| 繰延税金負債 | ||||
| 負担総負債 | ||||
| 支払われた総額と負担された負債 | $ | |||
| 買収資産への分配： | ||||
| 明らかにされた石油·ガスの性質 | ||||
| タンク内の油類在庫 | ||||
| 車両 | ||||
| 預金口座 | ||||
| 買収資産の総配置 | $ | |||
テキサス州自由県を買収する
同社は2022年5月3日、テキサス州リバーティ県の運営石油と天然ガス生産資産を100万ドルの全現金取引で買収し、この地域の既存資産brに隣接している。取引の発効日は2022年4月1日。これらの資産は約1，022エーカーの土地を含み、その100%は生産、天然ガスパイプライン、および関連インフラによって保有されている。また、会社は20万ドルの一時記帳と50万ドルの資産廃棄債務を負担している。同社は今回の買収 を資産買収として入金している。
テキサス州東部を買収する
当社は2022年6月29日にETXENERGY，LLCと売買協定(“PSA”)を締結した。テキサス州ヘンダーソンとアンダーソンの両県にある約16，600エーカーの純地とある油井と収集システム(“東テキサス資産”)を買収する。東テキサス資産の初期基本購入価格は1，180万ドルの現金である。当社は買収価格の保証金として合計59万ドルの買収価格を支払い、東テキサス州の資産に関する2000ドルの取引コストを発生させた。2022年6月30日現在の簡明総合貸借対照表には、計592000ドルが買収待ちプロジェクトに計上されている。東テキサス州資産の買収は2022年7月27日に完了した。付記15--後続事件を参照。
3. 収入確認
同社が経営している石油製品は契約で指定された納品点で販売されている。同社は合意したbr指数価格(差額を差し引く)を受け取っている。買い手は納品点で石油の保管権，所有権，損失リスクを取得するため，制御権は納品点で通過する.当社はコントロール権を買い手に移譲する際に受け取った純価格で収入を確認します。 天然ガスと天然ガス液体(“NGL”)はレンタル地点で販売されており、通常は天然ガスと天然ガス液体の制御権を買い手に引き渡し、収入は買い手から受け取った金額であることが確認されています。
会社が会計基準編纂(ASC)606に基づいて実際に免除を適用した場合には、顧客と締結した契約において履行されていない履行義務の価値を開示しない。この免除は、製品制御権が顧客の手元に移行したときに確認された可変対価格に適用される。製品単位ごとに単独の履行義務を代表し，将来の 出来高は完全に満たされていないため，残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示する必要はない.
Br社が報告した収入は，生産税と輸送コスト を考慮する前に，油井事業者から受け取った総金額である。生産税単独報告は，輸送コストは添付されているbr未監査の簡明総合経営報告書に添付されているリース経営費用に計上されている。総合経営報告書における収入とコストは、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の毛収入とコスト、すなわち毛金額である。
同社の営業外収入は石油と天然ガスの生産販売における権益から来ている。石油と天然ガスの販売は、油井事業者が第三者顧客と交渉して合意した契約に基づいて行われる。当社は納品後一ヶ月から三ヶ月以内に石油と天然ガスの生産販売の支払いを受けています。責任が履行された各期間が終了したときに、可変対価格を合理的に推定し、合併貸借対照表に石油と天然ガス販売売掛金を計上することができる。会社の推定収入と実際の支払いとの差は支払いを受けた月に記録されているが、差はずっと小さく、それほど大きくもない。したがって， 変数は制限されないと考えられる.その石油および天然ガス資産の非事業者として、同社は、事業者が収入報告書に提供する情報に基づいて、収入および費用におけるシェアを記録する。
同社の石油と天然ガス製品は通常、納品点で石油や天然ガス業界によく見られる契約条項に従って様々な買い手に販売されている。契約の種類にかかわらず、これらの契約の条項は、油井事業者の石油と天然ガスの価値を指定された価格で補償し、その後、油井事業者は販売された石油と天然ガスの価値におけるシェアを会社に送金する。
同社は石油、天然ガス、液体販売収入に占めるシェアの収入を地域別に収入に分解している。同社の2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のロッキー山脈、西テキサス州、南テキサス州、メキシコ湾沿岸、中大陸地域での収入を以下の表に示す
| 9 |
分類収入明細書
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| ロッキー山脈 | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 天然ガスと液体 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 南テキサス州 | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 天然ガスと液体 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 西テキサス | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 天然ガスと液体 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| メキシコ湾沿岸 | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 天然ガスと液体 | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 中大陸 | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 天然ガスと液体 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 合併合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 負 金額は、2021年6月30日までの6ヶ月間の推定課税項目とオクラホマ州非運営物件から受け取った実収入との調整を表す。 |
信用リスクが高度に集中する
その運営する石油·天然ガス資産の購入者および当社の非運営石油·天然ガス資産の共同権益経営者が石油·天然ガス売掛金を支払うことができなければ、会社は信用リスクに直面する。以下のbr表は、少なくとも前記期間中に会社の石油と天然ガスの総収入の10%以上を占める調達業者を示している
購買業者収入表
6か月まで 六月三十日 | ||||||||
| 購買業者 | 2022 | 2021 | ||||||
| 購入者A | % | % | ||||||
| 購入者B | % | |||||||
| 購買業者C | % | % | ||||||
| 購買業者D | % | % | ||||||
4. 借約
2022年6月30日までの6カ月間に、会社は95.3万ドルの使用権資産と経営賃貸負債を買収し、67カ月間の撤回不可能なテキサス州ヒューストンオフィススペース長期賃貸協定の締結に関係している。当社の使用権資産とリース負債は、2022年6月30日と2021年12月31日の総合貸借対照表において、その割引値を以下の見出しで確認した
総合貸借対照表によると
六月三十日 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 使用権資産残高 | ||||||||
| レンタルを経営する | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債残高 | ||||||||
| 短期経営リース | $ | $ | ||||||
| 長期経営賃貸 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 10 |
会社が直線的にレンタル費用を確認し、発生した短期と可変レンタル支払いを確認することは含まれていません。短期レンタルコストとは、2021年2月までにコロラド州ゴードンのオフィススペースとテキサス州ヒューストンのオフィスレンタル料金を支払うことです。同社は2022年5月、テキサス州ヒューストンにオフィススペースを増やす67カ月の新規賃貸契約を締結した。当社はコロラド州デンバー市の前オフィスに転貸し，転貸収入が賃貸料支出の減少であることを確認した。以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の賃貸料料金構成要素として確認された金額です
レンタル料明細書
| 3か月まで 六月三十日 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期賃貸コスト | ||||||||||||||||
| 転貸収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
Br社のデンバーとヒューストンオフィスビル運営テナントには簡単に確定できる暗黙的な金利が含まれていないため、 社は会社が賃貸契約を締結する際に有効な逓増借款金利を使用している。
加重平均レンタルスケジュール
| 6月30日まで | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 加重平均賃貸年数(年) | ||||||||
| 加重平均割引率 | % | % | ||||||
次の表は、2022年6月30日までの将来最低賃貸承諾額を千単位で示しています。このような引受金は、割引されていない価値に反映され、総合貸借対照表上の割引値と照合され、以下のようになる
将来最低賃貸承諾額明細書
| 金額 | ||||
| 2022年までの残り時間 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ||
| リース総負債 | $ | |||
2021年8月、同社はワイオミング州リフトンにある14エーカーの土地と、2階建て、30，400平方フィートのオフィスビルを販売した。当社は2021年6月30日までの3カ月および6カ月の賃貸物件収入を確認しており，ワイオミング州リフトンにあるオフィスビルに関する賃貸料運営費を差し引いた純額はそれぞれ6，000ドルおよび23，000ドルである。
| 11 |
5.石油と天然ガスの生産活動
資産剥離
会社は2022年6月30日までの6カ月間、2022年1月5日に買収された資産の一部であるオクラホマ州オサキ県にあるWildHorse注水部門を剥離した。注水単位の売却純収益は120万ドルであった。同社は2021年6月30日までの6カ月間、テキサス州ミデラン県の約12エーカーの未開発土地を約30，000ドルで売却した。
天井テストと減値
会社は2022年6月30日または2021年6月30日までの6ヶ月間、石油と天然ガス資産の上限減記テストを記録していない。 上限テストで使用されている埋蔵量は定価と割引率に関する仮定に含まれており、経営陣は現在値を決定する際にこれらの仮定に影響を与えていない。2022年6月30日までの上限テスト計算では、同社は石油1バレル85.78ドルと天然ガス100万英熱単位(MMbtu)5.13ドル(不動産、比重、品質、現地市場と市場距離のさらなる調整)を用いて、会社の生産資産の将来のキャッシュフローを計算した。割引係数は10%を使用した。
6. 債務
2022年1月5日、当社はFirstbank Southwest(“Firstbank”)
と5年間の信用協定(“信用協定”)を締結し、1つ或いは複数の貸手(“貸手”)の行政代理として、循環信用限度額を提供し、初期借入基数は15ドルである百万ドル、
と最高信用限度額は$
クレジットプロトコルは、様々な制限的契約およびコンプライアンス要件を含み、(I)クレジットプロトコルにおいて定義されたいくつかの財務比率を維持し(四半期別テスト)、会社総債務対EBITDAXの比率(クレジットプロトコルで定義される)を3：1に制限し、合併流動資産対合併流動負債の比率 を1：1以上に維持することを要求するステップと、(Ii)現金配当金の支払いの制限(違約イベントが発生し、特定の財務比率を満たしていない限り、配当金を発表および支払いするいくつかの限られた権利を遵守しなければならない)、 (Iii)追加債務の発生に対する制限；(Iv)私たちの予想生産量の指定されたパーセントを超える商品スワップ契約の締結を禁止すること、および(V)資産処理の制限。会社 は2022年6月30日まで信用協定に関するすべての契約を遵守している。
2022年1月5日に信用協定を締結した後、即ち信用協定に基づいて合計350万ドルを借入する。この350万ドルは、買収資産の一部として負担された330万ドルの債務の返済に直ちに使用される。買収資産を2022年6月30日までに、会社は運営資金需要に100万ドルを追加借入し、50万ドルを返済した。2022年6月30日現在、信用協定の未返済額は400万ドル である。
2021年3月4日、当社はAPEG Energy II、L.P.と債務転換協定(“転換協定”)を完了し、当社の元取締役メンバーのパトリック·E·デュークが共同で投票権と投資権を持っている。 変換協定は、当社が2020年9月24日にAPEG IIから借り入れた375，000ドル関連先保証支払手形(“手形”)に関する。債券の受取利息は年利10%、満期日は2021年9月24日。手形 は当社の全額付属会社Energy Oneの石油及び天然ガス生産物業を担保としている。手形条項 によると、当社は手形の満期前に手形を返済することができますが、手形を繰り上げ返済する場合、当社はAPEG IIに満期利息(年利10%)を支払う必要があります。両替契約によると、当社は97，962株の非登録普通株を発行し、関連先担保手形375，000ドルおよび計算すべき利息を手形に両替し、2021年9月24日の満期日37，500ドル、両替契約日の価値は438，000ドルである。満期日までに、発行済み株式価値と手形金額412，500ドルと計上利息との差額25，500ドルは簡明総合経営報告書に利子支出純額と記載されている。
| 12 |
7. 商品派生商品
会社の経営業績とキャッシュフローは原油や天然ガス市場の価格変化の影響を受けています。原油や天然ガスの生産による価格変動の影響を受ける一部のリスクを管理するため、会社は将来の価格下落を防ぐために大口商品デリバティブ契約を締結した。当社は投機目的のためにデリバティブ契約を締結しません。会社は派生ツール契約をキャッシュフロー対沖として指定することを選択していないため、このようなツールはヘッジ会計の資格を満たしていない。そのため、派生契約の公正価値変動は審査されていない簡明総合経営報告書 に計上し、簡明総合キャッシュフロー表の経営活動現金流量を計上した。
当社は2022年1月5日に、NextEra Energy Marketing LLC(“NextEra”)と国際スワップ取引業者協会(“NextEra”)の総合意およびスケジュール(“マスタープロトコル”)を締結し、当社に派生ツール契約 を締結して、その業務に関する商品価格リスクを管理することに協力した。メインプロトコルによると、当社のNextEraに対する責任は担保として担保とし、この担保は信用プロトコル項下の融資を担保とし、当該等ローンの元金に比例して担保を提供する。派生商品契約の構造は、ドロップ、帽子、床、襟、ロック、長期、およびオプションを含むことができる。
当社がメインプロトコルを締結し、当社のメインプロトコルの下での責任を履行することは、Banner購入プロトコルを完成させるために必要な条件であり、これにより、当社はBannerのいくつかのヘッジを負担及び更新する必要があり、この等の完了日に直面した時価損失は約310万ドルである。また、当社は2022年1月12日に、2022年と2023年の生産に使用するため、NextEraと追加のニューヨーク商品取引所WTI原油商品デリバティブ契約を締結した。2022年6月30日現在、同社は2023年第4四半期までの大口商品デリバティブ契約 を以下のようにまとめた
商品デリバティブ契約付表
| 襟.襟 | 固定価格スワップ | |||||||||||||||||||
| 量 | 量 | |||||||||||||||||||
| 商品/指数/ | 原油-(BBLS) 天然 | 加重平均価格 | 原油-(BBLS) 天然 | 重みをつける 平均値 | ||||||||||||||||
| 成熟期 | ガス-(MMBtu) | 床.床 | 天井.天井 | ガス-(MMBtu) | 値段 | |||||||||||||||
| ニューヨーク商品取引所ウエストテキサス中質原油 | ||||||||||||||||||||
| 原油2022契約： | ||||||||||||||||||||
| 2022年第3四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年第4四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年の残存総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 原油2023契約： | ||||||||||||||||||||
| 2023年第1四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2023年第2四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2023年第3四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2023年第4四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 合計2023年 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| ニューヨーク商品取引所ヘンリー·ハッブル | ||||||||||||||||||||
| 天然ガス2022年契約： | ||||||||||||||||||||
| 2022年第3四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年第4四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 2022年の残存総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 天然ガス2023年契約： | ||||||||||||||||||||
| 2023年第1四半期 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 13 |
以下の表は、添付の貸借対照表に記録されている商品由来製品契約の公正価値をカテゴリ別に詳細に説明する
商品デリバティブ契約公正価値別表
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 派生負債： | ||||||||
| 流動負債 | $ | $ | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 派生負債総額 | $ | $ | ||||||
2022年6月30日現在、当社が保有するすべての商品デリバティブ契約は、その取引相手との総純額決済手配を守らなければなりません。当社のデリバティブ協定条項は、同一日に決済された契約について、当社と取引相手との間の対応または受取金を互いに相殺することができると規定しています。当社の合意はまた、早期終了の場合、取引相手は、その合意と任意の他の合意下の借金または借金を相殺する権利があると規定している。当社の会計政策 は、同一取引相手と同一日に決済する頭寸である。
以下の表は、派生決算収益(損失)の商品構成部分と付属の簡明総合経営報告書中の派生ツール純損失プロジェクト列報の構成部分をまとめた
デリバティブ決済収益損失明細書
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 派生ツール決済損失： | ||||||||||||||||
| 石油契約 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 天然ガス契約 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| デリバティブ決済損失総額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 派生ツールの純損失総額： | ||||||||||||||||
| 石油契約 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 天然ガス契約 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 派生ツール純損失合計 | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
8.支払いを受けるか、または関連先との取引がある
訴訟を起こす
2020年7月、当社はDavid·ヴェルト元最高経営責任者から仲裁要請を受け、彼の雇用協定に違反したと主張した。会社は2021年12月にVeltriさんとその弁護士に750，000ドルの支払いを支払います。そのうち375，000ドルは会社の保険会社によって償還されます。同社の訴訟に関連した総金額は42.7万ドルだった。
| 14 |
APEG II訴訟
2019年2月から2020年8月まで、当社はDavid元最高経営責任者Davidと訴訟に巻き込まれ、当時の筆頭株主であるAPEG IIとその一般パートナーAPEG Energy II、GP(APEG IIとともに“APEG”)であった。また、当社元取締役社長のパトリックE.DukeはAPEGに対して共通の投票権と共同投資権を持っていた。2019年2月25日の取締役会会議でVeltriさんの解雇を決定した結果、理由は、Veltriさんが企業資金およびその他の理由を使用して許可された範囲外であることを決定したからです(“テキサス訴訟”)。別の訴訟では、APEGはコロラド州でVeltriさんに株主派生訴訟を提起しました。なぜなら彼は取締役会が彼の決定を中止することを拒否したからです(“コロラド州訴訟”)。同社はコロラド州の訴訟で名義上の被告に指名された。コロラド州の訴訟は2020年5月に却下され，テキサス州の訴訟は2020年8月に却下された。2021年3月4日、当社はAPEGに未登録普通株90，846株を発行し、その発行日の価値は406，000ドルで、コロラド州とテキサス州訴訟におけるAPEGの法的費用を返済した。
9. 株主資本
株 オプション
当社は時々、普通株をカバーするインセンティブ計画に基づいて当社従業員に株式オプションを付与することができます。株式オプションの行使時には、オプションの対象となる新株と交換するために、使用価格を支払うように決済することができます。このような奨励金は一般的に授与日から10年以内に満期になる。
株式オプションに関する報酬支出は、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内にはない。2019年12月31日現在、すべての株式オプションが付与されています。2022年または2021年6月30日までの6ヶ月間、いかなる株式オプションも付与または行使されなかった。株 が750株を購入するオプションは2022年6月30日までの6ヶ月以内に満期になります。2021年6月30日までの6ヶ月間、株式オプション満期はなかった。以下は、2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の未償還と行使可能な株式オプションの情報です
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
| 株 | 値段 | 株 | 値段 | |||||||||||||
| 発行済み株式オプション | $ | $ | ||||||||||||||
発行済みと行使可能な株式オプション明細書
| 未完成オプション | 行使可能なオプション | |||||||||||||||||||||||||
| トレーニングをする | 重みをつける | 残り | 重みをつける | |||||||||||||||||||||||
| 量 | 価格範囲 | 平均値 トレーニングをする | 契約書 用語.用語 | 量 | 平均値 トレーニングをする | |||||||||||||||||||||
| 株 | ロー | 高 | 値段 | (年) | 株 | 値段 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
制限在庫
会社は普通株を含むインセンティブ計画に基づいて会社員と取締役に制限株を付与する。制限株式報酬は、時間に基づく報酬であり、必要なサービス期間内に比例的に償却される。譲受人が付与日に雇用された場合、付与日後の各周年に比例 で制限株を付与する。従業員に付与された制限株は、従業員に付与された場合、発行株による純決済を行い、源泉徴収税を支払う必要がある株式数を差し引く。
| 15 |
次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間、全従業員と取締役に支給された非既得性時間制限株式奨励の変化を示しています
時間ベースの非既得性制限株式報酬スケジュール
| 株 | 加重-平均値授与日 公正価値 1株当たり | |||||||
| 2021年12月31日現在の非既存限定株 | $ | |||||||
| 授与する | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 2022年6月30日現在の非既得権益者 | $ | | ||||||
次の表は、2022年6月30日、2022年6月30日、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の制限株式付与に関する株式補償費用を示しています
制限株付与に関する株式補償費用明細書
| 3か月まで 六月三十日 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 株補償費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年6月30日現在、非既得性時間奨励に関連し、会社の簡明総合レポートで確認されていない総報酬コストは180万ドルである。この費用は2.3年の加重平均期間内に確認される予定だ。
10. 資産廃棄債務
会社には、将来明らかになった財産の封印と放棄に関する資産廃棄義務(“ARO”)があります。 最初に、ARO負債の公正価値がAROに計上されている間、関連資産の帳簿金額はそれに応じて増加します。負債は期間ごとにその現在値まで増加し、資本化コストは関連資産のライフサイクル内で枯渇する。返済債務の金額が記録された金額でなければ、全額コストプールの調整を確認する。当社にはARO決済のために制限された資産はありません。
同社は2022年1月5日に買収した資産に関する960万ドルのAROと2022年5月3日にテキサス州リバーティ県の資産を買収した50万ドルのAROを記録した。別注2--買収を参照。
AROの公正価値計算には、最終退職コスト、インフレ要素、信用調整された無リスク割引率、退職時間及び法律、法規、環境と政治環境の変化 を含む多くの仮説と判断がある。将来の仮説と判断の改訂が既存のAROの現在値に影響すれば，石油と天然ガス資産残高に応じた 調整を行う。
以下は、当社の2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の資産廃棄債務負債変動の入金です
貸借対照表
六月三十日 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 年初残高 | $ | $ | ||||||
| あさって | ||||||||
| 人生改版 | ||||||||
| 販売済み/プラグイン | ( | ) | ( | ) | ||||
| 吸引積 | ||||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
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11. 所得税
Br社の過渡期における税収計上や所得税収益は通常，その年度有効税率の推定値に基づいて決定され，あれば離散項目が調整されている。四半期ごとに、会社は年間有効税率の見積もりを更新し、準備を年初から現在までの調整を行っている。しかし、2022年6月30日までの6カ月間、推定された年間有効税率は、今年までの業績に比べて歪んだ支出額となった。そこで，当社は2022年6月30日までの6カ月間の実税項を基準とし，推定された年度実税率を用いて税項 利益を決定するのではない。当社の実質税率は、2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ約45.5%および0.0%です。当社の2022年6月30日までの6ヶ月の実質税率および法定税率の主な違いは、当社の繰延税項純資産の推定免税額の変動に関係しています。
2022年6月30日までの6カ月間、会社の所得税優遇には、2022年1月5日の取引による繰延税金負債を相殺するために、会社が以前に確立した推定手当の一部支給に関係する240万ドルの独立所得税優遇が含まれている。
繰延税項目は資産、負債、純営業損失及び税務項目相殺の財務諸表と計税基準との間の一時的な差異による予想未来の税務結果によって確認される。私たちは四半期ごとに私たちの繰延税金資産(“DTA”)と推定手当を検討します。審査の一部として，近年の累積結果 を含む積極的かつ消極的な証拠が考えられる.2022年1月5日の取引は米国国税法(IRC)第382条の所有権変更をトリガしたため、 は会社の取引前純営業損失(NOL)と他の税務属性に追加制限を加えた。
Br社は不確定な税収頭寸を確認、測定、開示するため、税収頭寸は“より可能性がある”という閾値に達しなければ確認されない。不確定な税収状況による調整は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間、確認されていない。
基本 1株当たりの普通株純収益(損失)の計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を当該期間に発行された普通株の加重平均で割るべきである。普通株式1株当たりの純利益(損失)の計算方法は、調整後の純収益(損失)を発行された普通株の償却加重平均で割ったものであり、その中に潜在的な希薄化証券の影響が含まれている。この計算された潜在的希薄化証券は、株式オプションおよび引受権証(在庫株方法を用いて計量される)および制限された普通株の未帰属株式を含む。当社が純損失を確認した場合、2022年6月30日までの6ヶ月および2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の場合、すべての潜在的希薄化株式は反希薄株であるため、普通株当たりの希薄純損失には計上されない。
1株当たり基本および償却純損失表
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (1株当たりのデータを除いて、千で) | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 基本加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
| 潜在的希薄化証券の希薄化効果 | ||||||||||||||||
| 希釈加重平均普通株式発行 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純収益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 1株当たりの純利益 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 17 |
割増加重平均株式表
| 3か月まで 六月三十日 | 6か月まで 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 株式オプション | ||||||||||||||||
| 制限株の未帰属株 | ||||||||||||||||
| 株式承認証 | ||||||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||||||
13. 公正価値計測
会社の公正価値計量は公正価値等級に基づいて推定され、この等級は公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減らすことを要求している。推定レベルは，計測日までの資産や負債推定投入の透明度 に基づいて，アクティブ市場の見積りに最高優先度 (レベル1)，観測不可能データに最低優先度(レベル3)を与える.場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値階層構造の異なるレベルに属する可能性がある。全公正価値計量に対して重要な意義を持つ最低レベル投入は公正価値階層構造中の適用レベルを決定した。公正な価値計量に対する特定の投入の重要性 を評価するには、資産または負債の特定の要素を考慮し、資産と負債の推定値及び階層構造における位置に影響を与える可能性があると判断する必要がある。公正な価値を計量するために使用することができる3つの投入レベルは、以下のように定義される
第1レベル-活発な外国為替市場で取引される同じ資産と負債の見積もり。
第2のレベル-第1のレベルに加えて、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー ，非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、または観察可能な市場データによって確認されることができる他の観察可能な投入を含む、直接的または間接的に観察可能な資産または負債の観察可能な投入。
レベル3-市場活動が非常に少ないか、または市場活動によってサポートされていない金融商品の観察不可能な入力であり、その価値は、定価モデル、現金流量割引方法、または同様の技術を使用して決定され、公正価値を決定するためには、重大な管理職の判断または推定を必要とするツールである。
経常公正価値計測
| 18 |
商品 派生ツール
我々 は，標的 頭寸，原油長期曲線，割引率と会社や取引相手がリスクを履行しない契約価格に基づく収益推定技術を用いて商品デリバティブ契約の公正価値を測定する.固定価格スワップと裁定デリバティブ契約は第2級に含まれています。2022年6月30日現在、商品デリバティブ契約の公正価値と私たちの簡素化 総合貸借対照表のリストは以下の通りです
貸借対照公正価値経常計量付表
| 同資産の活発な市場オファー(第1級) | 重要な他の観察可能な投資は (レベル2) | 観察できない重要な入力 (レベル3) | 合計する 公正価値 | 効果.効果 Vtの 網に編む | 公正価値純価値は合併合併残高に記載されている 薄片 | |||||||||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| 資産 | ||||||||||||||||||||||||
| 現在： | ||||||||||||||||||||||||
| 商品デリバティブ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 現在ではない | ||||||||||||||||||||||||
| 商品デリバティブ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 負債.負債 | ||||||||||||||||||||||||
| 現在： | ||||||||||||||||||||||||
| 商品デリバティブ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 現在ではない | ||||||||||||||||||||||||
| 商品デリバティブ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 純誘導ツール | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
有価証券 有価証券
我々 は，独立定価サービスから得られた見積市場価格に基づいて有価証券の公正価値を計測する.会社はある採鉱業務を売却する代償として、アンフェルドエネルギー会社(“アンフィールド”)の有価証券に投資している。アンフィールドは活発な市場取引であり，取引コードはAEC：TSXVであり，1段階に分類されている。
有価証券投資明細書
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 有価証券 | ||||||||
| 所有株式数 | ||||||||
| 市場オファー | $ | $ | ||||||
| 有価証券の公正価値 | $ | $ | ||||||
非恒常性 公正価値計測
資産廃棄債務
当社は観察できない投入をもとに、現金流動量法を用いて、油井を買収した日、1つの油井が掘削を開始した日、あるいは当社がARO仮説を改訂した日までの資産廃棄債務の公正価値を計量し、この現金流動法は放棄コストの見積もりと当社が最終的にその資産を放棄する時間を含む。これらの推定は工学的推定と推定された備蓄寿命に基づいているため，推定値階層構造では3級に指定されており，10−資産廃棄債務が付記されている。
| 19 |
その他 資産と負債
Br社は資産買収によって得られた物件の非日常的な基礎に基づいて公正価値を評価する。石油と天然ガス資産の公正価値は、推定された将来の現金流、3級投入、著者らの合理的なbrを使用して予想される推定生産量及び差額調整後の推定価格に基づいて決定される。観察不可能な投入には，推定された将来の石油と天然ガス生産量，br}価格，運営と開発コストおよび10%の割引率があり，これらは公正価値レベル内の3段階投入である。
流動資産や流動負債に含まれる金融商品は短期的な性質であるため，このようなツールの帳票価値は公平価値と一致する.信用プロトコルの利息は変動金利で計算されるため、信用プロトコル項目の借金金額の帳簿価値は大体公正価値である。
14. キャッシュフロー情報の補足開示
キャッシュフロー情報補足開示付表
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 投資活動： | ||||||||
| 資本支出応算項目の変動 | ||||||||
| 購入費用課税項目の変動 | ( | ) | ||||||
| 物件買収のために発行された普通株 | ||||||||
| 物権取得における商品デリバティブ責任の負担 | ||||||||
| 物件購入中の債務負担 | ||||||||
| 財産取得中の仮記帳の仮定 | ||||||||
| 経営リース負債と使用権資産を増やす | ||||||||
| 資産廃棄債務 | ||||||||
| 融資活動： | ||||||||
| 支払手形と受取利息を転換するために株を発行する | ||||||||
| 関連側の法的訴訟費用を決着させるために株を発行する | ||||||||
| 支払手形で保険料を工面する | ||||||||
15. 後続イベント
東テキサス不動産を買収する
2022年7月27日、当社はETXENERGY，LLCの合計約16，600エーカーのテキサス州ヘンダーソンとアンダーソン両県の約16，600エーカーの石油と天然ガス生産資産の買収を完了し、予備買収価格は1，190万ドルの現金(“ETXENERGY 買収”)である。同社は手元120万ドルの現金と既存の1，070万ドルのクレジットで手配した借金でETXENERGYの買収に資金を提供している。買収された資産には、2つのパイプライン収集システムおよび関連インフラを含む、いくつかの油井、パイプ、契約、技術データ、記録、個人財産、およびこれらの財産に関連する炭化水素化合物も含まれる。また、会社は一時課金や資産廃棄債務を含む様々な負債を負担している。会社は現在ETXENERGYを買収するいくつかの会計と評価考慮要素を評価している。
2022年7月26日に、当社はETXENERGY買収が完成することを予想し、その現有の信用協定の行政代理FirstBank 西南銀行と書面協定を締結し、これにより信用協定項下の借金基数を1，500万ドルから2，000万ドルに増加させた。2022年7月27日、ETXENERGYの買収を完了するため、当社は信用協定に基づいて1，070万ドルを借り入れた。2022年8月4日、会社は40万ドルの信用協定を返済した。2022年8月10日現在、信用協定の未返済総額は1，430万ドル。
会社の取締役会は2022年7月15日に1株当たり0.0225ドルの普通株を発行した四半期配当金を承認した。2022年8月22日現在の2022年8月8日終値時点で登録されている株主に支払う。
| 20 |
第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
序言：序言
本情報は、本10-Q表四半期報告に含まれる中期未監査財務諸表とその付記、および2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告(“年次報告”)に含まれる監査済み財務諸表とその付記、および“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”とともに読まなければならない。
本報告で使用されるいくつかの略語および石油天然ガス業界用語は、年報3ページの“石油および天然ガス用語表”においてより詳細に説明および定義されている。
以下で使用および他の方法で定義されるいくつかの大文字用語の意味は、上記の“第1の部分−財務情報”--“財務諸表第1項”における我々の総合財務諸表の脚注で与えられたこれらの用語の意味と同じである。
このForm 10-Q四半期報告では、市場研究報告、アナリスト報告、および他の公開的に取得可能な情報から、当社が経営している業界に関する一般的な情報を取得して参照することができます。私たちはこの情報が信頼できると信じているが、私たちはこの情報の正確性と完全性を保証することはできず、私たちは独立して何の情報も確認していない。
また、“前向き陳述”に関する警告声明“br}”を参照されたい。
文脈が別に要求されない限り、“会社”、“私たち”、“アメリカエネルギー”、“アメリカエネルギー会社”を指す。特にアメリカのエネルギー会社とその合併した子会社のことです
また、文意が別に指摘されている以外は、本報告の目的のみである
| ● | Bbl“ は、本報告で示される原油または他の液体炭化水素の在庫タンク、または42米国ガロン液体体積を意味する |
| ● | BOE“とは、原油1バレル、凝縮油または天然ガス液体対天然ガス6バレルの比率で決定されるバレル油当量を意味する |
| ● | “Bopd” は石油日生産量を意味する |
| ● | Mcf“br”は千立方フィートの天然ガスを意味する |
| ● | Mcfe“は、1バレルの原油、凝固油または天然ガス液体に対する6立方フィート天然ガスの比率で決定される1，000立方フィート当量を意味する |
| ● | “NGL” は天然ガス液体； |
| ● | “取引所法案”とは、1934年に改正された証券取引法をいう |
| ● | “米国証券取引委員会”または“委員会”は、米国証券取引委員会を意味する |
| ● | “証券法”とは、1933年に改正された証券法をいう |
| ● | WTI“br”は西テキサス中質油を意味する。 |
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他の情報はどこで見つかりますか
私たちは、年度、四半期、現在の報告、依頼書、その他の情報を米国証券取引委員会に提出します。米国証券取引委員会は、報告書、依頼書、および情報声明、および米国証券取引委員会に電子文書を提出する他の発行者に関する情報 を含むウェブサイトを保持しており、例えば、米国証券取引委員会の電子文書 (私たちのファイルはhttp：//www.sec.gov/cgi-bin/BROWSE-EDGAR？ACTION=GET COMPANY&CIK=0000101594上で見つけることができる) および私たちのサイトの“投資家-米国証券取引委員会ファイル”ページに掲載されている。私たちはまた、口頭または書面要求を通じて、私たちの秘書にアメリカ証券取引委員会に提出された文書のコピー を無料で提供することができ、本報告のトップページ上の住所と電話で連絡することができます。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析に含まれる情報要約
添付されている連結財務諸表と付記のほかに、読者が私たちの運営結果、財務状況、br}と現金流量を理解することを助けるために、私たちのbr管理層の財務状況と運営結果(MD&A)の討論と分析を提供します。MD&Aの組織方式は以下のとおりである
| ● | 通常 の概要.会社と私たちの運営状況について全体的に概説します。 | |
| ● | 最近の発展 。会社と私たちが運営する最新の事態に影響を与えることを検討する。 | |
| ● | 運営と戦略計画 。私たちが進む戦略と、私たちがどのように株主価値を増加させることを求めるかについて議論する。 | |
| ● | 重要な会計政策と見積もり。我々が報告した財務結果や予測に含まれる仮説や判断 を理解するために重要な会計見積もりが重要であると考えられる。 | |
| ● | 運営結果 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の財務業績を比較分析した。 | |
| ● | 流動資金と資本資源。貸借対照表情報およびキャッシュフローの記述を含む、我々の財務状況について検討する。 |
概要 概要
米国エネルギー会社であるデラウェア州の会社であり，最初は1966年にワイオミング州に設立され，最近デラウェア州に再登録され，以下のようになった。私たちは独立したエネルギー会社で、アメリカ大陸の石油と天然ガス生産資産の買収と開発に専念しています。私たちの業務活動は現在主にテキサス州西部、テキサス州南部、メキシコ湾沿岸、ロッキー山脈と中大陸に集中しています。
我々のbr戦略目標は，米国の良質生産資産の統合者となり，生産 を最適化し，既存資産の低リスク開発プロジェクトにより自由キャッシュフローを生成し，魅力的な株主リターン 計画を維持することが可能である。環境，社会，ガバナンス(ESG)の管理に取り組み，私たちが運営している地域では炭素足跡を減らすリーダーとなっている。
当社は2022年8月3日に2022年8月3日に発効した転換計画(“転換計画”)により会社登録状態をワイオミング州からデラウェア州に変更します(“再登録”)。2022年6月21日に開催された当社2022年株主周年総会(“2022年株主周年総会”)(“2022年株主周年総会”)では、当社が2022年4月29日に米国証券取引委員会に提出した付表14 Aの最終依頼書(“最終依頼書”)が当社株主議決に提出され、当社株主の承認を得た。
再登録は、(I)ワイオミング州州務卿に譲渡証明書申請書(“ワイオミング州譲渡証明書”)を提出し、(Ii)デラウェア州州務卿に変換証明書(“デラウェア州変換証明書”)を提出し、(Iii)デラウェア州州務卿に登録証明書(“デラウェア州登録証明書”)を提出することにより達成される。再登録については，当社取締役会は転換計画に添付された形で新たな改訂と重記の定款を採択しており，この等の定款は最終委託書(“デラウェア州定款”)に記載されている内容と同じである。
| 22 |
2022年8月3日に再登録が発効した後：
| ● | 会社の事務は“ワイオミング州商業会社法”と会社の“ワイオミング州会社定款”と“会社定款”の管轄を受けなくなり、両者は再登録直前に有効であり、会社の事務は“デラウェア州会社法”、“デラウェア州会社登録証明書”と“デラウェア州定款”の管轄を受けている | |
| ● | 発生したデラウェア州の会社(“アメリカのエネルギー-デラウェア州“)(I)ワイオミング州に登録設立されたbr社と同じエンティティとみなされる(”アメリカのエネルギー-ワイオミング州“)ワイオミング州とデラウェア州の法律によると、(Ii)米国ワイオミング州エネルギー会社のすべての権利、特権、権力を継続し、(Iii)米国ワイオミング州エネルギー会社のすべての財産を継続し、(Iv)米国エネルギー会社ワイオミング州のすべての債務、責任、義務を継続する | |
| ● | 1株当たり (I)発行済み普通株と発行済み普通株。アメリカエネルギー-ワイオミング州の1株当たり額面0.01ドルは自動的にアメリカエネルギー-デラウェア州普通株の発行と流通株になり、1株当たり額面0.01ドル、(Ii)アメリカエネルギー-ワイオミング州普通株が行使可能なオプションは自動的にアメリカエネルギー-デラウェア州普通株が行使可能な同等のオプションとなった。(Br)(Iii)米国エネルギー-ワイオミング州普通株を買収する引受権証または他の権利が自動的に等価権証または他の米国エネルギー-デラウェア州普通株を買収する権利と、(Iv)米国エネルギー-ワイオミング州普通株を代表する発行された証明書は、米国エネルギー-デラウェア州普通株に相当する証明書とみなされるべきである | |
| ● | アメリカエネルギー-ワイオミング州のすべての従業員福祉、株式オプション計画、インセンティブ計画は依然としてアメリカエネルギー-デラウェア州の従業員福祉、株式オプション計画と激励計画である | |
| ● | 取締役とワイオミング州米国エネルギー会社の各役人は、米国エネルギー会社デラウェア州支部の職務を継続する。 |
会社株主のある権利は再登録によって変化し，これらの変化は最終依頼書で“提案6：米国エネルギー会社をワイオミング州会社からデラウェア州会社への再登録を許可する”という節でより詳細に説明されている。
今回の再編は、当社の普通株のナスダック資本市場での取引にいかなる面でも影響を与えていない。当社は、今回の再編は、当社がいかなる第三者と締結したいかなる重大な契約にも影響を与えないとしており、当社が再編後に当該等の重大な契約に基づいて有する権利と負担義務は依然として当社の権利と義務となると考えている。再登録は、当社本社、業務、ポスト、管理、任意の事務所または施設の位置、従業員数、資産、負債、または純価値(再登録に関連するコスト を除く)に何の変化ももたらさない。
最近の発展
買収物件
2022年7月27日、私たちはETXENERGY、LLCからテキサス州ヘンダーソンとアンダーソンの両県から合計約16，600エーカーの石油と天然ガス生産資産の取引を完了し、初期買収価格は1，190万ドルの現金(“ETXENERGY買収”)だった。同社は手元120万ドルの現金と既存の1，070万ドルのクレジットで手配した借金でETXENERGYの買収に資金を提供している。買収された資産には、2つのパイプライン収集システムおよび関連インフラを含む、いくつかの油井、パイプ、契約、技術データ、記録、個人財産、およびこれらの財産に関連する炭化水素化合物も含まれる。
2022年7月26日、ETXENERGY買収が間もなく完了することが予想されたため、著者らはFirstBank Southwestと書面協定を締結し、FirstBank Southwestは私たちの既存の信用協定の行政代理であり、これにより、私たちは信用協定下の借入基数を1，500万ドルから2，000万ドルに増加させた。2022年7月27日、ETXENERGYの買収を完了するために、私たちは信用協定に基づいて1，070万ドルを借り入れた。2022年8月4日、私たちは40万ドルの信用協定を返済した。2022年8月10日現在、信用協定の未返済総額は1，470万ドル。
| 23 |
運営と戦略計画
2022年以降まで続いて、石油·天然ガス業界でより多くの機会を求めているが、これ以上のbr買収に限らず、既存および新しい業界パートナーとの探査·開発プロジェクトへの参加、既存会社の買収、石油·天然ガス生産資産の購入を含む。
我々の業務戦略の鍵となる要素は，
| ● | 保守的で戦略的な方法で私たちの資本を配置し、機会を検討して私たちの流動性を強化するそれは.現在の産業環境で、流動性を維持することは必須的だ。したがって、私たちは私たちが評価した項目を高度に選択し、様々な手段を通じて私たちの流動性と財務状況を強化する機会を検討します。 | |
| ● | Brを評価し付加価値取引を追求するそれは.私たちは私たちが株主価値を向上させると思う戦略的代替機会を継続的に評価するつもりだ。 |
重要な会計政策と試算
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて、私たちが監査していない簡明な総合財務諸表を作成し、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額の仮定と推定、および財務諸表の日付を開示するか、あるいは資産と負債および報告期間内に報告された収入および費用金額を要求する。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。私たちの重要な会計政策の概要は、第2部第7項-経営陣が2021年3月28日に米国証券取引委員会に提出した10-K表年次報告の財務状況と運営結果の検討と分析に詳細に掲載されている。
最近発表された会計基準
私たち は最近発表されたがまだ発効していない会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、私たちの簡明な総合財務諸表や関連開示に実質的な影響を与えないだろう。
運営結果
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の営業レポート比較
2022年6月30日までの3カ月間、純収益12.2万ドルを記録したのは、270万ドルの運営収入で、主に2022年1月に買収された資産によるものだ。私たちの営業収入を部分的に相殺したのは私たちの商品デリバティブ契約の210万ドルの間の損失です。2021年6月30日までの3カ月間、純損失20.7万ドルを記録した。以下の各節では，2022年6月30日までの3カ月間の収入，運営費，営業外収入を検討し，2021年6月30日までの3カ月と比較する。
収入。以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の石油と天然ガス販売、生産数量と平均販売価格の比較です
3か月まで 六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (平均価格と生産数量を除いて、千単位) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | 11,334 | $ | 1,507 | $ | 9,827 | 652 | % | ||||||||
| 天然ガスと液体 | 2,146 | 149 | 1,997 | 1,340 | % | |||||||||||
| 合計する | $ | 13,480 | $ | 1,656 | $ | 11,824 | 714 | % | ||||||||
| 生産数量： | ||||||||||||||||
| 石油(Bbls) | 107,845 | 24,077 | 83,768 | 348 | % | |||||||||||
| 天然ガスと液体(McFe) | 326,308 | 47,979 | 278,329 | 580 | % | |||||||||||
| 教育委員会 | 162,230 | 32,073 | 130,157 | 406 | % | |||||||||||
| 平均販売価格： | ||||||||||||||||
| 石油(Bbls) | $ | 105.09 | $ | 62.59 | $ | 42.50 | 68 | % | ||||||||
| 天然ガスと液体(McFe) | 6.58 | 3.10 | 3.48 | 112 | % | |||||||||||
| 教育委員会 | $ | 83.09 | $ | 51.62 | $ | 31.47 | 61 | % | ||||||||
| 24 |
2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間、石油·天然ガス収入が1，180万ドル増加したのは、主に石油生産量が348%増加し、石油生産の実現価格が68%増加したためである。石油生産量の増加は主に2022年1月に買収された財産の生産と関係がある。原油価格の上昇は、主にロシアとウクライナの間の衝突が世界の大口商品や金融市場に与える影響と、一部の国がロシアに対して実施した経済·貿易制裁によるものだ。また，世界の原油需要が強くなり，原油価格が2021年より上昇したことは，世界が2020年3月中旬から2021年まで続く政府強制封鎖で回復したためであり，これらの封鎖は新冠肺炎の拡散を減少させるために実施された。
2022年6月30日までの3ヶ月の間に、私たちは162，230個の京東方を生産し、1日平均1，783個の京東方を生産したが、2021年の同時期は32，073京東方あるいは352京東方 であった；しかし、brは2022年1月に天然ガス生産量が相対的に多い運営資産を買収したため、2022年の生産量の組み合わせは変化し、石油の重みは少し低下した。2022年6月30日までの3カ月間，京東方の生産量は66%の石油と34%の天然ガスおよび液体を組み合わせたが，2021年同期は75%の石油および25%の天然ガスおよび液体であった。
石油と天然ガスの生産コストです以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の石油と天然ガス生産コストの比較である
| 6月30日までの3ヶ月間 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| リース経営費 | $ | 4,646 | 477 | 4,169 | 874 | % | ||||||||||
| 生産税 | $ | 913 | $ | 131 | $ | 782 | 597 | % | ||||||||
| 合計する | $ | 5,559 | $ | 608 | $ | 4,951 | 814 | % | ||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月間のレンタル運営費は460万ドル、つまり1京東方28.63ドルで、2021年6月30日までの3ヶ月の47.7万ドルまたは1京東方14.87ドルに比べて420万ドル増加した。賃貸経営費が増加したのは、2022年1月に買収された物件活動が増加したためである。2022年6月30日までの3カ月間、生産税は91.3万ドルで、2021年同期に比べて78.2万ドル増加し、597%増加した。この増加は主に石油収入の652%の増加によるものであり、これは2022年1月に買収された物件の生産量の増加と上記で議論した定価の増加と関係がある。
減価償却、損耗、償却。2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの減価償却、損失と償却(DD&A)比率は京東方当たり15.84ドルであったが、2021年6月30日までの3ヶ月間、減価償却、損失と償却(DD&A)率は京東方当たり4.55ドルであった。DD&A税率の増加 は2022年1月の物件買収に関係している。我々のDD&A比率は，買収，掘削と完全井コストの変化，減値，資産剥離，我々の生産量組合せの変化，潜在的に明らかにされた埋蔵量および掘削と完成が明らかにされていない開発埋蔵量の推定コストによって変動する可能性がある。
一般 と管理費用です。以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の一般と行政費用の比較です
| 3か月まで 六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 役員報酬を含む報酬と福祉 | $ | 1,189 | $ | 294 | $ | 895 | 304 | % | ||||||||
| 株に基づく報酬 | 609 | 116 | 493 | 425 | % | |||||||||||
| 専門費用、保険、その他 | 844 | 402 | 442 | 110 | % | |||||||||||
| 合計する | $ | 2,642 | $ | 812 | $ | 1,830 | 225 | % | ||||||||
前年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月間、一般·行政費は180万ドル増加した。この増加は、主に役員費用を含む報酬や福祉が90万ドル増加したためだ。 は2021年6月30日と比較して、2022年6月30日までに36人の従業員が増加し、報酬や福祉支出が増加した。株式ベースの報酬が50万ドル増加したのは、2022年1月に従業員や取締役に付与された株式ベースの報酬報酬の償却が、主に2022年1月の買収に関連する新役員や上級管理職に関連しているためである。br専門費用、保険、その他の費用が40万ドル増加したのは、主に2022年1月の物件買収に関する相談、会計、法律、保険費用の増加によるものである。
| 25 |
営業外収入。以下は、2022年6月と2021年までの3ヶ月間の営業外収入(費用)の比較です
| 3か月まで 六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 商品デリバティブ損失純額 | $ | (2,132 | ) | $ | (317 | ) | $ | (1,815 | ) | -573 | % | |||||
| 有価証券収益 | (121 | ) | 23 | (144 | ) | -626 | % | |||||||||
| その他の収入，純額 | (5 | ) | 3 | (8 | ) | -267 | % | |||||||||
| 利子支出，純額 | (60 | ) | (6 | ) | (54 | ) | -900 | % | ||||||||
| 営業外費用合計 | $ | (2,318 | ) | $ | (297 | ) | $ | (2,021 | ) | -680 | % | |||||
商品br}デリバティブ損失は、純額はデリバティブ公正価値変動の結果であり、この変動は、私たちがデリバティブ契約関連商品を返済していない長期価格曲線の変動および期間内の私たちの派生商品の毎月の現金決済に関係しています。 は2022年6月30日までの3ヶ月間、商品デリバティブ契約の損失210万ドルを確認しました。これらの損失は、2022年1月の買収時に想定した契約と、その間に増加した契約から来ています。簡明総合財務諸表に付記されている付記7商品派生ツールを参照されたい。
有価証券の損失 は私たちのアンフィールドエネルギー投資の公正な価値変化を代表する。2022年6月30日までの3カ月間、12.1万ドルの売却可能株式証券の未実現損失を確認したが、2021年同期の収益は2.3万ドルだった。
利息、純額は、私たちがFirstbank Southwestの信用手配に関連した利息を代表します。2022年6月30日まで、私たちは信用手配に400万ドルを借りた。また、2022年6月30日までの3ヶ月間、保険料支払いのために支払われた手形に利息が発生した。2022年6月30日現在、私たちの保険融資手形上の支払残高は40万ドルです。簡明総合財務諸表付記中の付記6-債務 を参照。
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の営業レポート比較
2022年6月30日までの6ヶ月間で330万ドルの純損失を記録しましたが、これは主に同期に私たちの商品デリバティブ契約が900万ドルの損失を出したためです。営業収入は340万ドルで、主に2022年1月に買収した物件から来ており、一部は大口商品デリバティブ契約の損失を相殺した。2021年6月30日までの6カ月間、純損失36.9万ドルを記録した。以下の各節では、2022年6月30日までの6カ月と、2021年6月30日までの6カ月間の収入、運営費、営業外収入について検討する。
収入。以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の石油と天然ガス販売、生産数量と平均販売価格の比較です
6か月まで 六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (平均価格と生産数量を除いて、千単位) | ||||||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 石油.石油 | $ | 19,167 | $ | 2,639 | $ | 9,827 | 652 | % | ||||||||
| 天然ガスと液体 | 3,185 | 228 | 1,997 | 1,340 | % | |||||||||||
| 合計する | $ | 22,352 | $ | 2,867 | $ | 11,824 | 714 | % | ||||||||
| 生産数量： | ||||||||||||||||
| 石油(Bbls) | 198,666 | 45,949 | 152,717 | 332 | % | |||||||||||
| 天然ガスと液体(McFe) | 505,651 | 72,173 | 433,478 | 601 | % | |||||||||||
| 教育委員会 | 282,942 | 57,978 | 224,964 | 388 | % | |||||||||||
| 平均販売価格： | ||||||||||||||||
| 石油(Bbls) | $ | 96.48 | $ | 57.43 | $ | 39.05 | 68 | % | ||||||||
| 天然ガスと液体(McFe) | $ | 6.30 | $ | 3.16 | $ | 6.46 | 204 | % | ||||||||
| 教育委員会 | $ | 79.00 | $ | 49.44 | $ | 30.56 | 62 | % | ||||||||
| 26 |
2021年6月30日までの6ヶ月と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の石油·天然ガス収入が1，180万ドル増加したのは、主に石油生産量が348%増加し、石油生産が受けた実現価格が68%増加したためである。石油生産量の増加は主に2022年1月に買収された財産の生産と関係がある。原油価格の上昇は、主にロシアとウクライナの間の衝突が世界の大口商品や金融市場に与える影響と、一部の国がロシアに対して実施した経済·貿易制裁によるものだ。また，世界が2020年3月中旬から2021年まで続く政府強制封鎖で回復したため，世界の原油需要がより強くなり，原油価格が2021年 から上昇し，これは新冠肺炎の拡散を減少させるために実施された。
2022年6月30日までの6ケ月以内に、私たちは282，942京東方、あるいは平均毎日1，563京東方を生産したが、2021年の同時期は57，978京東方あるいは320京東方 であった；しかし、2022年1月に天然ガス生産量が相対的に多い運営物件を買収したため、2022年の生産量の組み合わせが転換し、石油の重みはやや低下した。2022年6月30日までの6ヶ月間、京東方の生産量は70%の石油と30%の天然ガスと液体を組み合わせたが、2021年同期は79%の石油と21%の天然ガスと液体である。
石油と天然ガスの生産コストです以下は、2022年6月30日までの6ヶ月と2021年の石油と天然ガス生産コストの比較である
| 6月30日までの6ヶ月間 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| リース経営費 | $ | 7,382 | $ | 1,045 | $ | 6,337 | 606 | % | ||||||||
| 生産税 | $ | 1,485 | $ | 210 | $ | 1,275 | 607 | % | ||||||||
| 合計する | $ | 8,867 | $ | 1,255 | $ | 7,612 | 607 | % | ||||||||
2022年6月30日までの6ヶ月間のレンタル運営費用は740万ドルまたは1京東方26.09ドルで、2021年6月30日までの6ヶ月の100万ドルまたは1京東方18.02ドルに比べて630万ドル増加した。賃貸運営費が増加したのは、2022年1月に買収した物件により活動が増加したためだ。2022年6月30日までの6カ月間の生産税は150万ドルで、2021年同期に比べて130万ドル増加し、607%増加した。この増加は主にbrの石油収入の増加652%に起因し、原因は2022年1月に買収された物件の生産量の増加と、上述した価格設定の増加である。
減価償却、損耗、償却。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの減価償却、損失と償却(DD&A)比率は京東方当たり15.75ドルであったが、2021年6月30日までの6ヶ月間、減価償却、損失と償却(DD&A)率は京東方当たり4.55ドルであった。DD&A税率の増加は2022年1月の物件買収と関係がある。我々のDD&A比率は，買収，掘削と完全井コストの変化，減値，資産剥離，我々の生産量組合せの変化，潜在的に明らかにされた埋蔵量および掘削と完成が明らかにされていない開発埋蔵量の推定コストによって変動する可能性がある。
一般 と管理費用です。以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の一般と行政費用の比較です
| 6か月まで 六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 役員報酬を含む報酬と福祉 | $ | 1,818 | $ | 554 | $ | 1,264 | 228 | % | ||||||||
| 株に基づく報酬 | 2,109 | 195 | 1,914 | 982 | % | |||||||||||
| 専門費用、保険、その他 | 1,661 | 798 | 863 | 108 | % | |||||||||||
| 合計する | $ | 5,588 | $ | 1,547 | $ | 4,041 | 261 | % | ||||||||
前年同期と比較して、2022年6月30日までの6カ月間、一般·行政費は400万ドル増加した。この増加は、主に2022年1月に従業員や取締役に付与された株式報酬の償却により株価が190万ドル増加したためであり、これらの奨励は2022年1月の買収に関連して任命された新役員や上級管理職に関係している。2021年6月と比較して、2022年6月30日現在で36人の従業員が増加したため、役員費用を含めた報酬や福祉は130万ドル増加した。専門費用，保険，その他の費用が90万ドル増加したのは，主に2022年1月の物件買収に関する相談，会計，法律，保険費用の増加によるものである。
| 27 |
営業外収入。以下は、2022年6月と2021年までの3ヶ月間の営業外収入(費用)の比較です
| 6か月まで 六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 金額 | パーセント | |||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 商品デリバティブ損失純額 | $ | (8,969 | ) | $ | (210 | ) | $ | (8,759 | ) | (4171 | )% | |||||
| 有価証券収益 | (40 | ) | 73 | (113 | ) | (155 | )% | |||||||||
| その他の収入，純額 | (6 | ) | 25 | (32 | ) | (128 | )% | |||||||||
| 利子支出，純額 | (108 | ) | (58 | ) | (50 | ) | (86 | )% | ||||||||
| 営業外費用合計 | $ | (9,123 | ) | $ | (170 | ) | $ | (8,954 | ) | (5,267 | )% | |||||
商品 派生ツールの損失、純額は派生ツールの公正価値変動の結果であり、派生ツールの公正価値は、我々の未償還デリバティブ契約の長期価格曲線の変動に関連しており、私たちのデリバティブ頭寸の期間内の毎月の現金決済である。 2022年6月30日までの6ヶ月間、商品デリバティブ契約の損失900万ドルを確認した。これらの損失は、私たちが買収で仮定した契約と、その間に増加した契約によるものである。簡明総合財務諸表付記中の付記7商品派生ツールを参照。
有価証券の損失 は私たちのアンフィールドエネルギー投資の公正な価値変化を代表する。2022年6月30日までの6カ月間で、売却可能な株式証券の未実現損失は4万ドル、2021年同期の収益は7.3万ドルであることが確認された。
利息、純額は、私たちがFirstbank Southwestの信用手配に関連した利息を代表します。2022年6月30日まで、私たちは信用手配に400万ドルを借りた。また、2022年6月30日までの6ヶ月間、保険料支払いのために支払われた手形に利息が発生した。2022年6月30日現在、私たちの保険融資手形上の支払残高は40万ドルです。簡明総合財務諸表付記中の付記6-債務 を参照。
流動性 と資本資源
現在の大口商品価格環境に基づいて、私たちは、現在の財務義務を履行しながら、私たちの業務計画を実行するのに十分な流動性と資本資源があると信じています。私たちは活動レベルと資本支出の面で柔軟性を維持するために、私たちの約束を管理し続ける。
現金源
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの資本支出は主に経営活動のキャッシュフローから来ている。Brの間、私たちは私たちの信用ツールを通じて50万ドルを借りました。2022年6月30日まで、私たちの信用ツールの残高は400万ドルです。2022年7月26日、私たちは信用協定の行政代理Firstbank Southwestと書面協定を締結し、これにより、信用協定項での借入基数を1，500万ドルから2，000万ドルに増加させた。2022年7月27日、ETXENERGYの買収を完了するために、私たちは信用協定に基づいて1，070万ドルを借り入れた。2022年8月4日、私たちは400万ドルの信用協定を返済した。2022年8月10日現在、信用協定の未返済総額は1，430万ドル。
2022年4月、オクラホマ州オサキ県の野馬注水ユニットを販売した。今回販売された純収益は120万ドルだった。
私たちは、経営活動のキャッシュフローが、今後12ヶ月の計画資本支出に資金を提供するのに十分であると予想しています。しかし、私たちは私たちの信用手配下の借金を使ったり、新株発行や他の融資源で資金を調達することもできます。もし私たちが株を発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存株主の持株比率は希釈される可能性があります。また， 我々は第三者と何らかの開発プロジェクトについて引受コストと分担手配を達成する可能性がある.私たちのすべての流動性源 は全体の経済状況、不可抗力事件、大口商品の価格変動、運営コスト、税法の変化と生産量の影響を受ける可能性があり、これらはすべて私たちと私たちの業界に影響を与えます。
私たちの商品価格リスク管理計画の一部として商品デリバティブ契約を使用することで、石油と天然ガスからの達成された収入の金額に影響を与えることができるにもかかわらず、石油と天然ガスの市場価格を制御することはできません。石油と天然ガス価格が商品デリバティブ契約で決定された価格 を大幅に上昇させると、商品デリバティブ契約は石油と天然ガス販売から得られる価格を制限する可能性がある。我々の現行の石油及び天然ガス商品デリバティブ契約及び当該等契約の受け渡し時間の他の資料については、本報告第1部第1項の付記7−商品デリバティブを参照されたい。
| 28 |
信用 プロトコル
2022年1月5日、著者らはFirstbank Southwestと行政代理として5年間の信用協定を締結し、その中に 循環信用限度額を規定し、初期借入基数は1，500万ドルであり、最高信用金額は1億ドル(“信用 協定”)である。2022年7月26日、ETXENERGYの買収が完了する予定であるため、我々の借金基数は1500万ドル から2000万ドルに増加した。クレジット協定によると、循環ローンは2026年1月5日まで借入、返済、再借入が可能であり、その際にはすべての未返済のbr金額を返済しなければならない。信用協定には、当社及びその付属会社に適用される慣用賠償要求、陳述と保証、及び慣用的な肯定と否定契約が含まれている。さらに、クレジットプロトコルは、四半期ごとにテストされた財務契約を含み、EBITDAXに対する我々の総債務の比率(クレジットプロトコルの定義参照)を3：1に制限し、クレジットプロトコルに記載されているような総合流動資産と総合流動負債との比率をbr}1：1以上に維持することを要求する。2022年6月30日現在、私たちはすべての金融と非金融契約を遵守し、この報告書を提出しました。さらに議論するために、本報告書の第1項第1項の付記6-債務を参照してください。
信用協定の5年間の期間内に、借入金基数は半年ごとに再決定され、期間は毎年4月1日と10月1日頃である。 次に借入基数を再決定する日は2022年10月1日に予定されている。我々の借入基数は商品価格変動、明らかになった物件の買収或いは剥離或いは融資活動によって を調整することができ、これらはすべて信用協定の中で規定されている。
私たちの経営活動が提供するキャッシュフロー、資産剥離から受け取った収益、資本市場活動、そして私たちの資本支出(買収を含む)は、循環信用協定によって借り入れられた金額に影響を与えます。2022年1月5日に信用協定を締結した後、即ち信用協定に基づいて合計350万ドルを借入する。この350万ドルは、買収資産の一部として負担された330万ドルの債務を返済するために直ちに使用される。資産を買収して2022年6月30日までに100万ドルを借り入れ、信用協定に基づいて50万ドルを返済した。2022年7月26日、ETXENERGY の買収に1070万ドルを借り、2022年8月4日に40万ドルを返済した。2022年8月10日現在、信用協定の未返済額は1，430万ドル。
現金を使う
私たちは現金を使って石油と天然ガス資産を買収·開発し、運営、一般と行政コストを支払い、商品デリバティブ契約、債務義務を決済し、利息と配当金の支払いを含む。石油と天然ガス資産の買収と開発の支出は私たちの資本資源の主な用途だ。2022年6月30日までの6ヶ月間、資本支出と買収に約650万ドルを費やした。
私たちの将来の資本支出の金額と分配は、私たちの運営、投資、融資活動からのキャッシュフロー、私たちが開発計画を実行する能力、および私たちが達成した買収の数と規模を含む多くの要素に依存するだろう。また，石油や天然ガスの影響，投資機会に対する価格の影響，資本の獲得性，税法の変化，および我々の開発活動の時間と結果が将来の開発資金需要の変化を招く可能性がある。私たちは定期的に私たちの資本支出予算を審査して、現在と予想されるキャッシュフロー、買収と資産剥離活動、その他の要素に基づいて変更する必要があるかどうかを評価します。我々の2022年資本計画は約2，000万ドルを予定しており，その中で2022年8月10日までに約1，700万ドルを費やしている。私たちは今年の残り時間の経済環境を引き続き監視し、必要に応じて私たちの活動レベルを調整するつもりだ。
キャッシュフロー
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間のキャッシュフローをまとめています
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | ||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 提供された現金純額(使用)： | ||||||||||||
| 経営活動 | $ | 3,662 | $ | (591 | ) | $ | 4,253 | |||||
| 投資活動 | (5,170 | ) | (877 | ) | (4,293 | ) | ||||||
| 融資活動 | (447 | ) | 5,196 | (5,643 | ) | |||||||
| 29 |
イベントを操作する.2022年6月30日までの6カ月間、経営活動が提供した現金は370万ドルだったが、2021年同期の経営活動で使用された現金は60万ドルだった。経営活動が提供する現金増加は主に収入の現金収入によるものであるが，デリバティブ契約の決済や運営や一般および行政支出の支払い増加により部分的に相殺される。
個の活動に投資します。2022年6月30日までの6カ月間、投資活動用の現金は520万ドルだったが、2021年同期は90万ドル だった。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの投資活動における現金の主な用途は、その間に買収した資産の遊休油井の生産再開および石油と天然ガス生産資産の買収に関する資本支出である。
活動に資金を提供する。2022年6月30日までの6カ月間、融資活動で使用された現金は40万ドルだったのに対し、2021年同期の融資活動で提供された現金は520万ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動のための現金は、主に普通株主に支払われた現金配当金60万ドル、株式ベースの報酬を決済するための税金br 30万ドル、保険料融資手形20万ドルであり、これらの部分は、私たちの信用協定の下での50万ドルの純借款と株式承認証を行使して得られた20万ドルの現金収益によって相殺された。br融資活動は、2021年6月30日までの6ヶ月以内に提供された現金である。110万株の530万ドルの普通株を売却して得られた現金を代表する。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
S-K規制(第229.305(E)項)第305(E)項によれば、会社は、規則229.10(F)(1)で定義されている“より小さい報告会社”であるので、本条項に要求される情報を提供する必要はない。
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
我々 は、開示制御および手順(取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義される)を維持しなければならず、 は、(I)米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に、取引法に従って提出または提出された報告書において会社の開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告することを保証し、(Ii)brを累積し、その主要幹部および主要財務官 を含む状況に応じて会社の管理層に伝達して、必要な開示について決定するために、会社の管理層に伝達することを目的としている
取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている我々の開示制御およびプログラムの設計および実行の有効性を2022年6月30日までに評価した。評価結果によると、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、当社の経営陣に蓄積され、伝達されることを確実にするために、最高経営者(Br)および最高経営者(Br)が、タイムリーに必要な開示について決定するために、我々の開示制御が2022年6月30日までに発効していないと結論した。この決定部分は、以下に述べるように、2021年12月31日現在の財務報告に対する内部統制に重大な欠陥があることに基づいて行われている。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであるため、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は合理的な可能性があり、防止できない或いは適時に発見することができない。先に2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書に報告されているように、前会計年度終了時の財務報告の内部統制の有効性の評価について、経営陣は、2021年12月31日現在の財務報告内部統制に以下のような重大な弱点があることを発見し、2022年6月30日現在のこれらの重大な弱点を補っている
| ● | 会計担当者や資源が限られているため、私たちの役割分担が不足しており、これは、合併財務諸表における重大なエラーを防止したり、発見したりする能力に影響を与える可能性があります。 |
| 30 |
| ● | 我々の会計システムへの論理アクセスにおける役割分担が不足しており，これは や記録取引における重大な誤りを検出する能力に影響を与える可能性がある. | |
| ● | 我々 は、年末以降に完了した買収の会計や推定値に関する開示の正確性を確保するのに十分な制御がありません |
制御とプログラムの有効性に関する制約
開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムが、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識している。また，開示制御やプログラムの設計 は，資源制約が存在することを反映しなければならず，管理層には，そのコストに対する可能な制御やプログラムの利点を評価する際にその判断を適用することが求められる.
財務報告内部統制 を変更します。
以下に開示するbrを除いて、2022年6月30日までの3ヶ月間、我々の財務報告内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に我々の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性があるが、2022年1月から2022年8月10日まで、財務総監1人とアシスタント財務総監1人を含む経験豊富な会計担当者を4人追加し、新たな会計制度を実施した。我々はまた，リスク評価，政策とプログラム記録および制御テストに特化した第三者コンサルティング会社を招聘し，我々の内部制御の設計，実施，テストを支援し，上記で議論した役割分担が不十分であることに関する重大な欠陥 を補うのに役立つ可能性がある.
| 31 |
第2部-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
私たちは時々訴訟や他の法的手続きの側になるかもしれませんが、私たちはこれらの訴訟や法律手続きが私たちの業務の正常な過程の一部だと思います。私たちは現在、私たちの業務、将来性、財務状況、または運営結果に重大な悪影響を及ぼすことが合理的に予想される法的手続きに参加していません。私たちは未来に重大な法的訴訟に巻き込まれるかもしれない。
本四半期報告10−Q表中の“第1項法律訴訟” 注8“引受、又は事項と関連者取引−訴訟” 本報告書第1項第1項に記載されている監査なし統合財務諸表の付記 は、これまでに解決された訴訟を説明し、本四半期報告の“第1項法律訴訟”に組み込まれる。
1 a項目.リスク要因です
当社が先に2021年12月31日までの10-K表年報に開示されたリスク要因に大きな変動はありません この表は2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出され、タイトルは“第1 A項”です。リスク要因“は、ここで参考に引用し(以下の討論を除く)、投資家は資本会社の前に年報及び以下に記載されたリスクを検討すべきである。当社の業務、財務状況および経営業績は、現在既知または未知の複数の要因を含むが、年報“第1 A項”に記載されている要素を含むが、これらに限定されない複数の要因の影響を受ける可能性がある。リスク要因“及び以下のいずれか1つ又は複数は、直接又は間接的に当社の実際の財務状況及び経営業績が過去又は予想未来、財務状況及び経営業績と重大な差をもたらす可能性がある。これらのいずれか又は一部は、当社の業務、財務状況、経営業績及び株価に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
以下のリスク要因は年次報告に含まれるリスク要因を補完した。
我々の業界とより広範な米国経済は2022年第1四半期と第2四半期に予想以上のインフレ圧力を経験し、これはサプライチェーンの持続的な中断、労働力不足、地政学的不安定と関係がある。これらの状況が継続すれば、我々の業務運営結果やキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。
供給制限、サプライチェーン中断、需要増加、十分雇用の米国労働力に関連する労働力不足、高インフレ、その他の要因により、2022年第1四半期と第2四半期、鉄鋼、砂、燃料を含むいくつかの材料のコストが大幅に上昇した。複数の地政学的事件による世界的なエネルギー供給中断は、ロシアとウクライナの間で続く衝突を含め、需給ファンダメンタルズをさらに悪化させている。最近のサプライチェーン 制限とインフレ圧力は引き続き私たちの運営コストに悪影響を与える可能性があり、私たちが適時かつ経済的に効率的な方法で材料と設備を調達する能力にマイナス影響を与える可能性があり(もしあれば)、これは利益率の低下と生産遅延 を招く可能性があり、それによって私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。
ウクライナ紛争と関連する価格変動と地政学的不安定は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
2022年2月下旬、ロシアはウクライナに対して重大な軍事行動を発動した。衝突はすでに天然ガス、石油、天然ガス価格の変動を悪化させる可能性があり、軍事行動、制裁、それによる市場混乱の程度と持続時間は重大である可能性があり、未知の期間内に世界経済および/または私たちの業務に大きな負の影響を与える可能性がある。2022年上半期の原油価格上昇の一部の原因は、ロシアとウクライナ間の衝突が世界の大口商品や金融市場に与える影響と、一部の国がロシアに対して実施した経済·貿易制裁であると考えられる。このような変動や中断のいずれも、2021年年次報告Form 10−K第1 A項“リスク要因”に記載されている他のリスクの影響を増幅する可能性がある。
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Br社の運営は制御できない自然や人為的な原因によって妨害される可能性がある。
Br社の運営は、ハリケーン、深刻な嵐、洪水、熱波、他の形態の悪天候、野火、環境温度上昇、海面上昇、戦争、事故、br}内乱、政治事件、火災、地震、システム故障、ネットワーク脅威、テロ行為、流行病または大流行疾患(Br)を含むその制御できない自然または人為的原因によって妨害され、その中のいくつかは気候変化の影響を受ける可能性があり、いずれも運営停止または人または自然環境に損害をもたらす可能性がある。いずれも会社の経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
環境、社会、ガバナンス(ESG)問題への関心を増やすことは、私たちの業務に影響を与える可能性があります
ESG問題に対する 関心を増加させることは、気候変動および持続可能な発展に関する問題を含み、会社がESG問題を解決する社会、投資家および立法圧力を増加させ、潜在的な顧客が私たちの製品の代替品を使用することは、コスト増加を招く可能性があり、私たちの製品に対する需要の減少、利益の減少、調査と訴訟の増加または脅威は、私たちの株価や資本市場参入に負の影響を与え、私たちの名声を損なう可能性がある。例えば、気候変動への日々の関心は、私たち炭化水素製品に対する需要の変化、および会社に対する追加の政府調査および個人訴訟または脅威をもたらす可能性がある。
経済的不確実性は、私たちが資本を獲得する機会に影響を与え、および/またはそのような資本のコストを増加させる可能性がある。
世界経済状況が引き続き動揺し、不確定である理由は、未来の経済状況に対する消費者の自信、衰退と貿易戦争への懸念、エネルギー価格、金利変動、消費信用の可獲得性とコスト、政府刺激計画の可獲得性とタイミング、失業率、インフレ上昇と税率を含む。このような状況は依然として予測不可能であり、私たちの未来の資金調達能力に不確実性をもたらす。必要な資金が将来的に得られないか、またはコストが高い場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
大量の普通株を売却することは、私たちの普通株の価格を下落させ、将来的に株式を売却することを難しくする可能性がある。
私たち はS-3レジストリに従って19，905，736株の普通株の転売を登録し、普通株は私たちが発行した普通株の約77.5%を占めている。このような普通株はすぐに公開市場で転売することができ、制限されない。登録株は私たちの普通株の大量の株式を代表しており、同時にあるいは同時に市場で販売されれば、その間の私たちの普通株の市場価格の登録声明は依然として有効であり、将来的に合理的または適切な時間と価格で株式資本を調達する能力に影響を与える可能性がある。
私たちの株価は歴史的にずっと変動しており、変動し続ける可能性が高い。
私たちのbr株はナスダック資本市場で取引され、コードは“USEG”です。過去52週間の間、私たちの普通株の取引価格は1株13.92ドルに達し、1株当たり2.91ドルに低かった。私たちは、私たちがコントロールできない要素を含む様々な要素のため、私たちの普通株は引き続き広範な変動の影響を受けると予想している。これらの要素には
| ● | 石油や天然ガス商品市場の価格変動 | |
| ● | 私たちの掘削、再井戸、作業活動に変化が見られた ； | |
| ● | いつの日も私たちの普通株式取引量は比較的小さい | |
| ● | 重要な人員が増任したり退職したりする | |
| ● | 立法と法規の改革 | |
| ● | 国と世界の経済見通しの変化。 |
| 33 |
株式市場は最近大きな価格と出来高の変動を経験し、石油と天然ガス価格は大幅に下落している。これらの変動は特に私たちのような石油や天然ガス会社の証券の市場価格に影響を与えている。
私たちの会社登録証明書は、私たちが上級管理者と取締役の費用を負担し、彼らの責任を制限することを規定しています。これは私たちの重大なコストを招き、私たちの株主の利益を損なう可能性があります。会社資源は高級管理者や取締役の利益に費用をかける可能性があるからです。
当社の登録証明書に規定されている賠償は、以下のとおりである：“適用法が許容される最大範囲内で、同じ法律が存在するか、または後に改正される可能性があるため、[会社]脅威となったか、または完了した訴訟、訴訟または手続きに対応する側、または他の方法で任意の脅威、保留または完了した訴訟、訴訟または手続きに巻き込まれたすべての人が損害を受けないように賠償する。行政または調査(“訴訟”)は、彼または彼女が取締役 または[会社]の上級職員であるか、または取締役または[会社]の上級職員である場合は、[会社]の要求に応じて、他の会社または共同企業、合弁企業、信託、他の企業または非営利実体の役員の上級職員、従業員または代理人としてサービスし、従業員福祉計画に関連するサービス(“被補償者”)としてサービスする。訴訟の根拠が、告発が取締役、高級職員、従業員または代理人の公式身分であるか、または取締役、高級職員、従業員または代理人の任意の他の身分であっても、当該賠償者がその訴訟によって合理的に招いたすべての責任および損失および費用(弁護士費、判決、罰金、ERISA消費税および罰金、および和解を達成するために支払われた金額を含むが含まれるが) である。[会社]法律が適用されて禁止されていない範囲内で、被賠償者が最終処分の前に訴訟を弁護するか、または他の方法で訴訟に参加することによって発生した費用(弁護士費を含む)を最大限に支払わなければならないが、br}ただし、法律の要件が適用される範囲内では、このような費用は、承諾を受けた後に被賠償者またはその代表によって訴訟の最終処分の前にしか支払われない, 最終的に被弁済者が“会社登録証明書”に基づいてまたは他の方法で補償を受ける権利がないと判断された場合、そのように立て替えられたすべての金を返済する“
私たちが上級職員と役員を賠償する義務は、受託責任に違反しているので、株主が私たちの高級社員や役員に訴訟を起こすのを阻止する可能性があります。これらの規定は，我々の上級管理者や取締役に対するデリバティブ訴訟の可能性を低下させる可能性もあり，このような訴訟が成功すれば，我々と我々の株主に利益を与える可能性がある.また，これらの賠償条項に基づいて我々のbr上級管理者や取締役に和解費用や損害賠償金を支払うと，株主の投資が悪影響を受ける可能性がある.
米証券取引委員会は、連邦証券法による責任の賠償は証券法で表現された公共政策に違反しているため、強制的に施行できないとしていることを伝えている。もし取締役、上級職員、またはコントロール人が私たちの活動によって連邦証券法によって発生した責任に対して賠償要求を提出した場合、私たちは取締役、上級職員、または人為的にいかなる訴訟、訴訟または訴訟に成功したか、または支払うことに成功した費用を支払うことを除いて、適切な管轄権を有する裁判所に(私たちの弁護士がこの問題が前例によって解決されたと思わない限り)提出する。私たちの賠償は証券法で表現された公共政策に違反しているかどうか、このような問題の最終判決を基準とする。これが発生すれば、これに関連する法的手続きは非常に高価になる可能性があり、否定的な宣伝を受ける可能性があり、両方とも市場 と私たちの株の価格を大幅に低下させる可能性がある。
当社の登録証明書には、取締役が会社や会社の株主に与える金銭的損害に対する責任を制限する特定の条項が含まれており、場合によっては上級管理者、役員、従業員に対して賠償を請求しています。
デラウェア州法律によると、我々役員、上級管理者、従業員の金銭的責任が制限され、彼らに対する賠償権利が存在し、これは私たちの巨額の支出を招き、私たちの役員、高級管理者、従業員に対する訴訟を阻害する可能性がある。
当社の登録証明書には、当社の取締役が会社や会社の株主に与える金銭的損害の責任を制限し、彼らの受託責任違反による損害を含む特定の条項が含まれていますが、デラウェア州の会社法が許可されていない例外的な場合は除外します。私たちが役員や役員と締結した雇用や採用協定、賠償協定によると、契約賠償義務も負っています。上記の賠償義務により、当社が取り戻すことができない可能性のあるわが役員と上級管理者に対する和解や損害賠償の費用を支払うために巨額の支出が生じる可能性があります。これらの条項とそれによって生じるコストは、受託責任に違反して私たちの役員や上級管理職に訴訟を提起することを阻止する可能性があり、同様に私たちの株主が私たちの役員や上級管理者にデリバティブ訴訟を提起することを阻止する可能性があります。このような訴訟が成功すれば、他の方法で私たちと私たちの株主に利益をもたらすかもしれません。
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反買収条項は会社の買収を阻害する可能性がある。
デラウェア州会社法(DGCL)のある条項は反買収効力を有し、非協議合併または他の 業務合併を禁止する可能性があり、わが社の登録証明書は私たちがDGCL第203条 の制約を受けないことを規定しているが、この条項は利益に関連する株主の業務合併に対するいくつかの制限に関連している。これらの規定は、当社を買収しようとしているすべての人が私たちの取締役とこのような取引について交渉し、その承認を得ることを奨励することを目的としています。したがって，これらの条項のいくつかは，株主がプレミアムな買収 を得る可能性があることを含めて，将来の自社買収を阻害する可能性がある.また、株主の承認を必要とせず、投票、清算、配当 および私たちの普通株よりも優れた他の権利を含む可能性がある“空白小切手” 優先株を許可することもできます。
私たちの会社の登録証明書と私たちが改訂·再改訂した定款の条項、およびデラウェア州の法律の条項は、わが社の支配権の変更や私たちの経営陣の変更を阻止、延期、阻止し、それによって、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性があります。
当社の登録証明書および改正および再改正された定款およびデラウェア州法律には、株主が有利と考える可能性のある合併、買収、または他の制御権変更を阻止、延期または阻止する可能性のある条項が含まれています。br}が他の方法で普通株式割増の取引を得ることができる可能性があります。このような規定はまた私たちの株主が私たちの経営陣を交代または更迭しようとする試みを阻止または延期する可能性がある。当社のコーポレート·ガバナンス文書には、以下の条項が含まれています
| ● | Brは取締役会を分類して、これによって私たちの取締役会は3級に分けて、各レベルは交互に3年間勤めています | |
| ● | 正当な理由だけで取締役を罷免する； | |
| ● | 株主会議で事前に株主の業務提案を通知し、私たちの取締役会の選挙候補者を指名することを要求します | |
| ● | 空白小切手優先株を発行して、投票権、清算、配当金、その他の私たちの普通株より高い権利を発行することができます | |
| ● | 役員と上級管理者の責任を制限し、それに賠償を提供する。 |
私たちの会社の登録証明書や改正された定款やデラウェア州法律の遅延または抑止権変更効果を有するいかなる条項も、私たちの株主が彼らが持っている普通株から割増の機会を得ることを制限する可能性があり、また、一部の投資家が私たちの普通株に支払う価格に影響を与える可能性がある。
上記の条項と反買収措置の存在は、投資家が将来私たちの普通株に支払う可能性のある価格を制限する可能性がある。これらはまた、わが社への潜在的な買収者を阻止し、brあなたが買収で普通株の割増を得る可能性を下げることができます。
わが社の登録証明書には独占フォーラム条項が含まれており、私たちと私たちの役員や上級管理職に対する訴訟を阻止する可能性があります。
当社の登録証明書は、会社が書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、(I)会社を代表して提起された任意の派生訴訟又は訴訟となり、(Ii)会社の現職又は前任取締役、役員、従業員又は株主が、会社又は会社の株主に対する信頼責任に違反するクレームを主張する唯一及び独占フォーラム、(Iii)デラウェア州一般会社法の任意の規定に基づいてクレームを提起する任意の訴訟を規定する。我々の会社登録証明書又は定款、又は(Iv)任意の主張が内務原則の管轄を受けるクレームの訴訟。
私たちの会社の登録証明書の中で裁判所条項を選択することは、連邦証券法律とその規則と条例に規定された義務を守らないという意味ではありません。また、この条項は、取引法または証券法に規定されている義務または責任を執行するための訴訟には適用されない。取引法第27条は、連邦裁判所は、“取引法”又はその規則及び条例で規定されている任意の義務又は責任を実行するために提起されたすべての訴訟に対して排他的連邦管轄権を有し、証券法第22条は、連邦裁判所及び州裁判所は、証券法又はその規定及び規定に規定された義務又は責任を執行するために提起された訴訟に対して同時管轄権を有すると規定している。したがって、州裁判所と連邦裁判所は証券法の下でのクレームを受理する管轄権を持っている。
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それにもかかわらず、複数の管轄区域で訴訟を提起せざるを得ないことや、異なる裁判所が不一致や逆の裁決を下す脅威などの考慮を避けるために、当社の登録証明書は、会社が同意しない限り、米国連邦区裁判所は、証券法に基づいて提起された任意の訴因を解決するための独占的なフォーラムとなると規定している。しかし， 裁判所がこのような規定を実行するかどうかには不確実性がある。デラウェア州裁判所は、わが社の登録証明書に含まれるタイプの裁判所条項の選択が表面的に有効であることを決定しているが、株主は依然として我々の独占裁判所条項で指定された場所以外の場所でクレームを求めることができる。このような場合，適用される範囲では，我々の独占フォーラム条項の有効性と実行可能性を強力に維持したい.これは、他の管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用を必要とする可能性があり、これらの規定がこれらの他の管轄区域の裁判所によって実行されることを保証することはできない。
これらの排他的裁判所条項は，会社株主が司法裁判所でクレームを出す能力を制限する可能性があり，これらの株主 は，会社や会社役員や役員とのトラブルに有利であると考え，このような会社や会社役員や役員に対する訴訟を阻止する可能性がある.代替的に、裁判所が、これらの排他的裁判所の1つまたは複数の規定が、上述した1つまたは複数の特定のタイプの訴訟または訴訟手続きに適用されないことを発見した場合、または強制的に実行できない場合、私たちは、他の管轄区域または裁判所がそのような問題を解決する際に追加料金を生じる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状態、または運営結果に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。
第 項2.持分証券の未登録販売と募集資金の使用。
未登録証券の販売
2022年6月30日までの四半期および2022年7月1日から本報告の提出日 までの間、未登録証券は何も販売されていません。
第 項3.高級証券違約。
は適用されない.
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報.
は適用されない.
物品 6.展示
| 引用により を組み込む | ||||||||||||
| 添付ファイル 番号： | 説明する | 表 | ファイル 第 | 展示品 | 提出日 | ズアーカイブ/提供 | ||||||
| 3.1 | 2022年8月3日に発効した変換証明書をデラウェア州国務長官に提出し | 8-K | 000-06814 | 3.1 | 8/4/2022 | |||||||
| 3.2 | デラウェア州アメリカエネルギー会社の登録証明書がデラウェア州国務長官に提出され2022年8月3日に発効しました | 8-K | 000-06814 | 3.2 | 8/4/2022 | |||||||
| 3.3 | 米国デラウェア州エネルギー会社定款の改正と再改訂、2022年8月3日発効 | 8-K | 000-06814 | 3.3 | 8/4/2022 | |||||||
| 3.4 | ワイオミング州転校証明書、2022年8月3日発効 | 8-K | 000-06814 | 3.4 | 8/4/2022 | |||||||
| 10.1† | 2022年5月5日米国エネルギー会社とライアン·L·スミス間の雇用協定 | 8-K | 000-06814 | 10.1 | 5/5/2022 | |||||||
| 10.2† | アメリカエネルギー会社の2022年株式インセンティブ計画 | 8-K | 000-06814 | 10.1 | 6/21/2022 | |||||||
| 10.3# | 売買契約日は2020年6月29日，買い手は米国エネルギー会社，売り手はETXENERGY，LLCである。 | 8-K | 000-06814 | 10.1 | 6/30/2022 | |||||||
| 10.4 | 米国エネルギー会社とFirstbank Southwestが行政代理として2022年7月26日に署名した借入基数増加関数協定 | 8-K | 000-06814 | 10.3 | 7/28/2022 | |||||||
| 31.1* | 2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づく認証最高経営責任者及び最高財務責任者 | X | ||||||||||
| 32.1♦ | 規則第13 a-14(B)条に基づいて行政総裁及び財務総監を承認する | X | ||||||||||
| 99.1 | 米国エネルギー会社(ワイオミング州の会社)が米国エネルギー会社(デラウェア州の会社)に転換する計画で、期日は2022年7月27日、2022年8月3日に発効する | 8-K | 000-06814 | 99.1 | 8/4/2022 | |||||||
| 101.INS | 相互接続 XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | X | ||||||||||
| 101.SCH* | XBRL アーキテクチャドキュメント | X | ||||||||||
| 101.CAL* | XBRL リンクライブラリ文書の計算 | X | ||||||||||
| 101.DEF* | XBRL Linkbaseドキュメントを定義する | X | ||||||||||
| 101.LAB* | XBRL タグLinkbaseドキュメント | X | ||||||||||
| 101.PRE* | XBRL プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | X | ||||||||||
| 104* | 本四半期報告表紙の表格10-QのイントラネットXBRLは、添付ファイル101に内蔵されたXBRL文書セットに含まれています | X | ||||||||||
| * | 同封してアーカイブする。 |
| † | 添付ファイル は、管理契約または補償計画またはプロトコルを構成します。 |
| ♦ | 同封で提供します。 |
#S-K条例第601(A)(5)項によれば、いくつかの添付表、証拠品、添付ファイル、および同様の添付ファイルが省略されています。漏れたスケジュールまたは展示品のコピーは、米国証券取引委員会に追加的に提供することを要求しなければならないが、条件は、米国エネルギー会社が、改正された1934年証券取引法第24 b-2条の要求に従って、そのように提供された任意のスケジュールまたは展示品を秘密に処理することができることである
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サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者が登録者を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| アメリカのエネルギー会社 | ||
| 日付： 2022年8月11日 | By: | /s/ ライアン·L·スミス |
| Ryan L.Smith，最高経営責任者兼財務責任者 (最高経営責任者兼財務·会計官) | ||
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