アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
手数料書類番号
連合銀行株式会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)
(主にオフィスアドレスを実行)
(国際税務局雇用主身分証明書番号)
(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
| この法第12条(B)に基づいて登録又は登録される証券： | ||
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 各取引所の名称 |
| | | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルサーバ | 比較的小さな報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年6月30日までに発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する
本文の枠には39ページ数.展示品索引は3ページ目にございます8印象的である現場に陳列されている展示品の前に。
連合銀行株式会社
カタログ表
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| 第1部-財務情報 |
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プロジェクト1--財務諸表 |
3 |
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プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
26 |
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プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について− |
35 |
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プロジェクト4--制御とプログラム |
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| 第II部--その他の資料 |
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プロジェクト1−法的訴訟 |
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プロジェクト1 A--リスク要因 |
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項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用 |
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第3項-高級証券違約 |
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プロジェクト4−炭鉱安全情報開示 |
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プロジェクト5--その他の情報 |
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プロジェクト6--展示品 |
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第1部-財務情報
プロジェクト1--財務諸表
連合銀行株式会社とその子会社
合併貸借対照表
2022年6月30日(監査なし)および2021年12月31日
| (共有データを除く単位は千) | ||||||||
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | ||||||||
| 現金と銀行の満期金 | $ | $ | ||||||
| 他銀行での有利子預金 | ||||||||
| 現金と現金等価物の合計 | ||||||||
| 販売可能な証券 | ||||||||
| 連邦住宅ローン銀行株、コストで計算します | ||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | ||||||||
| ローンとレンタル | ||||||||
| ローンとリース損失の減少準備 | ||||||||
| 融資と賃貸純額 | ||||||||
| 部屋と設備、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| コア預金無形資産純額 | ||||||||
| 生命保険現金払い戻し額 | ||||||||
| その他の資産は、受取利息を含めて | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 預金： | ||||||||
| 無利子計 | $ | $ | ||||||
| 利息を計算する | ||||||||
| 総預金 | ||||||||
| その他の借金 | ||||||||
| 二次繰延利息債券 | ||||||||
| その他負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株、声明価値$許可します株式を発行する株 | ||||||||
| 満ち欠けしている | ||||||||
| 利益を残す | ||||||||
| その他の総合収入を累計する | ( | ) | ||||||
| 国庫株は、原価で計算する株式は2022年6月30日と株式は2021年12月31日に | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
簡明総合損益表
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月(監査なし)
| (共有データを除く単位は千) | ||||||||||||||||
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 利子収入 | ||||||||||||||||
| ローンとレンタル、費用を含めて | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 証券： | ||||||||||||||||
| 課税税 | ||||||||||||||||
| 免税になる | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 利子収入総額 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ||||||||||||||||
| 預金.預金 | ||||||||||||||||
| その他の借金 | ||||||||||||||||
| 利子支出総額 | ||||||||||||||||
| 純利子収入 | ||||||||||||||||
| 融資とリース損失準備金 | ||||||||||||||||
| ローンとリース損失を差し引いて準備した純利息収入 | ||||||||||||||||
| 非利子収入 | ||||||||||||||||
| ローンの収益を売る | ||||||||||||||||
| 証券の純収益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 他の非利息収入 | ||||||||||||||||
| 非利子収入総額 | ||||||||||||||||
| 非利子支出 | ||||||||||||||||
| 所得税前収入 | ||||||||||||||||
| 所得税支給 | ||||||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1株当たり純収益 | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均発行済み普通株式(基本) | ||||||||||||||||
| 加重平均普通株式発行済み(希釈後) | ||||||||||||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
総合収益表
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月(監査なし)
| (単位：千) |
||||||||||||||||
| 6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日までの6ヶ月間 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 純収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他総合収入 |
||||||||||||||||
| 証券未実現(損失)収益： |
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| 期内では保有収益が実現しなかった |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 純収益に含まれる損失(収益)の再分類調整 |
( |
) | ||||||||||||||
| その他総合所得税前収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 所得税支出(福祉)その他総合(赤字)収入項目に関する費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| その他総合収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 総合収益 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
合併株主権益報告書
(共有データを除く単位は千)
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし)
| 普通株 | 満ち欠けしている | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 在庫株 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション権 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金は1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額株式を買い戻して解約する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金、$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月(監査なし)
| 普通株 | 満ち欠けしている | 利益を残す | その他の総合収益を累計する | 在庫株 | 合計する | |||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 総合収益(損失)： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション権 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金は1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
| 総合収入： | ||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | ||||||||||||||||||||||||
| その他総合収益 | ||||||||||||||||||||||||
| 会社員の株式購入計画に関連して物置から発行された株式 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額株式を買い戻して解約する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発表された現金配当金、$1株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
簡明合併現金フロー表
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし)
| (単位：千) |
||||||||
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 |
2021 |
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| 経営活動のキャッシュフロー |
$ | $ | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 売却収益·催促·売却可能証券の満期日 |
||||||||
| 販売可能な証券を買う |
( |
) | ( |
) | ||||
| FHLB株を購入する |
||||||||
| 融資と賃借純成長 |
( |
) | ||||||
| 家屋と設備を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 預金純増分 |
||||||||
| 他の借金を返済する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 株を売却して得た金 |
||||||||
| 在庫株を購入する |
( |
) | ||||||
| 支払現金配当金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融資活動が提供する現金純額 |
||||||||
| 現金および現金等価物の純増加 |
||||||||
| 現金と現金等価物 |
||||||||
| 期日の初めに |
||||||||
| 期末に |
$ | $ | ||||||
| 補充キャッシュフロー開示 |
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| 期間内に支払われた現金： |
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| 利子 |
$ | $ | ||||||
| 連邦所得税 |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資活動： |
||||||||
| 売却可能証券は純収益や純損失変動を実現していない |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
連合銀行株式会社とその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
June 30, 2022
注.注1-連結財務諸表
連合銀行株式会社及びその付属会社(“当社”)の総合財務諸表は監査を経て作成されておらず、管理層は、当該報告書が示す期間及び日付のこのような情報を公平に記載するために必要な調整(通常の経常的調整を含む)を反映していると考えている。未監査の財務諸表が説明に従って作成されたため10-Q彼らは注釈公認会計原則に従って作成された連結財務諸表に通常含まれるすべての情報と脚注が記載されている。の経営実績6人現在までの月 June 30, 2022あります注釈必然的に結果は5月．年末に終わる予定です2022年12月31日それは.現在の貸借対照表2021年12月31日完成した監査済み総合財務諸表及び付記に基づいて作成され、当社の年報用紙に付記されています10-今年度までのK2021年12月31日.
開ける May 5, 2022, 同社の新子会社はUBC Risk Management，Inc.(“UBC Risk”)の名称登録で設立された。UBC Riskは同社の子会社で、ネバダ州ラスベガスにある。それは専属自己保険子会社であり、会社とその関連子会社に各種の責任と財産損失保険を提供する。UBCリスクはネバダ州保険部門によって規制されている。
総合財務諸表には、当社とその完全子会社、連合銀行会社(“銀行”)およびUBC Riskの勘定が含まれる
当行はすでに完全資本付属会社UBC Investments，Inc.(“UBC”)を設立し、その証券ポートフォリオを保有及び管理する。UBCの業務はデラウェア州ウィルミントンにあります。行はまた、ある財産を保有し管理するために、完全子会社UBC Property，Inc.(“UBC Property”)を設立した
すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。同社の会計と報告政策は銀行業界で一般的に受け入れられているやり方に合致している。同社はそのすべての主要な活動が銀行業務と関係があると考えている。
注.注2-新しい会計宣言
はい June 2016, 財務会計基準委員会(FASB)はASUを発表した2016-13,金融商品信用損失(主題)326)：金融商品の信用損失計測。ASUは、組織が、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予想される信用損失を測定することを要求する。金融機関と他の組織は今、彼らの信用損失推定値をよりよく知らせるために前向きな情報を使用するだろう。今日応用されている多くの損失推定技術は依然として許可されるであろうが、これらの技術の投入は期待される信用損失のすべての金額を反映するために変化するだろう。各組織は，どの損失推定方法がその場合に適しているかを判断を用いて決定し続ける.また、ASUは、信用が悪化した売却可能な債務証券と購入した金融資産の信用損失に対して会計処理を行った。経営陣は、アリゾナ州立大学の要求に応じて信用損失準備金を計算するためのソフトウェアとテスト方法を実施している2016-13世銀の既存の手法と並行して2022年9月30日ACL計算。経営陣はすでに注釈ASUを用いた予想影響は未定である2016-13連結財務諸表に影響を及ぼすだろう。上場企業については，この更新は以下の期間からの中期および年度期間に発効する2019年12月15日開ける July 17, 2019, FASB投票はパブリックコメントを求める提案を発表することを決定しており，ASUに必要な実施日が遅れる可能性がある2016-13.開ける October 16, 2019, 財務会計基準委員会は、実施期限を財政年度とその後の移行期間に延長する2022年12月15日
はい March 2020, FASBはASUを発表しました2020-04,為替レート改革を参考にする848)は、財務報告が為替レート改革を参照する潜在的な会計負担を軽減するために、限られた時間内にオプションの指導意見を提供する。今回の更新における改訂は、LIBORまたは他の参照レート(参照レート改革によって終了する予定)の契約、ヘッジ関係、および他の取引に公認会計原則(GAAP)を適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。改正案はすべての実体に対して発効した March 12, 2020 通り抜ける December 31, 2022. その会社はそうします注釈この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を及ぼすと予想される。
はい2021年1月FASBはASUを発表しました2021-01,為替レート改革を参考にする848)：範囲は、参考為替レート改革に対する利害関係者の懸念への対応である。今回の更新における改訂は選択的であり、基準金利改革によって修正された金利管理、割引、または契約価格調整を使用する派生ツールを有するすべてのエンティティに適用される。この更新された修正はすべてのエンティティに対して直ちに施行される。同社は現在本更新中の改訂を審査していますが、確かに注釈この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を及ぼすと予想される。
注.注3-証券だ
証券を売却できるまでの余剰コスト、未実現損益と公正価値 June 30, 2022そして2021年12月31日具体的には以下のとおりである
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| June 30, 2022 | 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 | ||||||||||||
| 販売可能です | ||||||||||||||||
| 国家と政治の区分の義務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 抵当融資担保 | ||||||||||||||||
| 代理店 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値 | ||||||||||||
| 販売可能です | ||||||||||||||||
| 国家と政治の区分の義務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 抵当融資担保 | ||||||||||||||||
| 代理店 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注.注4-ローンとレンタル
下表はポートフォリオ支部別に年内の融資とリース損失準備の活動を示しています6人終わった月の間 June 30, 2022 そして2021:
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 支出の準備金を記入する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 損失核販売 | ||||||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 支出の準備金を記入する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 損失核販売 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 回復する | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
次の表ポートフォリオ分類と減価方法で示したローン·リース損失準備残高および記録されたローン·リース投資 June 30, 2022そして2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| June 30, 2022 | 住宅1-4戸の不動産 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | |||||||||||||||
| ローンと賃貸損失準備： | ||||||||||||||||||||
| 減価されたローンとレンタルを単独で評価することによるものです | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 集団評価減価 | | |||||||||||||||||||
| ローンとリース損失準備総額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| ローンとレンタル： | ||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 信用の質が悪化した場合に買収する | ||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||
| 期末ローンとレンタル残高の合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | 住宅1-4戸の不動産 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | |||||||||||||||
| ローンと賃貸損失準備： | ||||||||||||||||||||
| 減価されたローンとレンタルを単独で評価することによるものです | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||
| ローンとリース損失準備総額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| ローンとレンタル： | ||||||||||||||||||||
| 損害を単独で評価する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 信用の質が悪化した場合に買収する | ||||||||||||||||||||
| 集団評価減価 | ||||||||||||||||||||
| 期末ローンとレンタル残高の合計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
年間記録された平均減価融資および賃貸投資(クレジット·エレメントの悪化による融資および賃貸は含まれていない)6人月末の期間が終わる June 30, 2022はい$です
次の表に記録された非課税ローンとレンタル、期限オーバーローンとレンタルの投資を示します90融資種別別債務と問題債務再編日数 June 30, 2022そして2021年12月31日それは.非権利責任発生制ローンは主に規模の小さいドル同質ローンから構成され、これらのローンは集団で減値を評価される。
| (単位：千) | ||||||||||||
| June 30, 2022 | 不応計プロジェクト | 90日を超えたローンとレンタルはまだ計算されています | 債務再編に対処すべき問題 | |||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | | |||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | |||||||||
ドルがあります
次の表は現在までに記録された期限超過ローンと賃貸投資の帳簿年齢を示している June 30, 2022そして2021年12月31日ローンとレンタルの種類別に分けます
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||||||
| June 30, 2022 | 期限が30~59日 | 60日から89日 | 90日以上の期限を超える | 期限を過ぎて合計する | 未期限のローンとレンタル | 合計する | ||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸の不動産 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業不動産 | ||||||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
信用品質指標：
同社は借り手の債務返済能力に関する情報に基づいて、融資とレンタルをリスク種別に分類し、これらの情報には、現在の財務情報、歴史支払い経験、信用文書、公共情報と現在の経済傾向などの要素が含まれている。当社は信用リスクに応じて融資と賃貸を分類し、融資と賃貸を逐一分析している。この分析には一般的に商業と商業不動産ローンと賃貸のような非本質的なローンとレンタルが含まれる。当社のリスク格付けは以下のように定義されている
| ● | 通行証：ローンとレンタル注釈上記の過程の一部として、これまでの単独分析を満たす基準は適格格付け融資とリースとされている。 |
| ● | 特に説明：ある信用欠陥或いは潜在的な欠陥を持つローンとレンタルは、密接に注目する価値があるが、確かに存在する注釈しかし、基準に合わない分類は合理的だ。このローンとレンタルは不必要な財務リスクを構成しています注釈修正された後、ローンやレンタルを弱化させ、将来のリスクを増加させる可能性がある。特に分類に言及する主な違いは(1)は、不必要なリスクレベルが存在することを表し、(2)弱点は、“確定的な”減値ではなく、主要な返済源の“潜在的”減値と考えられる。 |
| ● | 基準に合わない：これらのローンとレンタルは、借り手の現在の穏健な純資産と支払い能力によって十分に保護されていない。このようなローンとレンタルは、通常、純資産、収益、キャッシュフローが良くない、またはマイナスであるなど、負の財務傾向を示す。これらのローンとレンタルは5月．歴史的および/または深刻な延滞問題や会社管理もあります5月．このようなローンとレンタルを二次返済源に頼って清算します。これらの弱点がまだ是正されなければ、同社はこれらの融資やレンタルである程度の損失を被る可能性がある。 |
| ● | 疑わしい：このカテゴリの融資やリースの損失程度は高く，分類時の実際の損失額は確定できないにもかかわらず.これは、実際の損失が決定されるか、または分類の重症度を低減するために改善されることができるまで一時的なカテゴリであるべきである。 |
次の表では，以下の日までの最新の分析により，適用可能な融資組合せリスククラスの要約を提供する June 30, 2022そして2021年12月31日それは.購買力平価ローンを除いて、会社はすべての商業と商業不動産ローンに対してリスク格付けを行う。
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| June 30, 2022 | 通行証 | 特に言及する | 標準に合わない | 疑いに値する | 未格付け | |||||||||||||||
| 住宅1-4戸 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| 住宅1-4戸 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 商業地と複数戸の住宅 | ||||||||||||||||||||
| 商業広告 | ||||||||||||||||||||
| 消費者 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
会社は融資と賃貸組合の表現とその融資や賃貸損失準備への影響を考慮している。以下の条件を満たすすべての融資カテゴリについて注釈格付けに加えて、会社は先に提出した融資の老朽化状態と支払い活動に基づいて信用品質を評価する。一般的にすべてのローンとレンタルは注釈格付けをする90期限が過ぎたり、非課税項目に分類され、減値を集団的に評価した日数は不良業績とみなされる。次の表に以下のすべてのローンとレンタルの記録投資を示します注釈リスク評価は、締め切りの支払い活動に基づいています June 30, 2022そして2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| June 30, 2022 | 住宅1-4戸 | 商業地と複数戸の住宅 | 商業広告 | 消費者 | 合計する | |||||||||||||||
| パフォーマンス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 不良資産 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| パフォーマンス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 不良資産 | ||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
修正：
同社の融資およびリースの組み合わせには、問題債務再編(TDR)において修正されたいくつかの融資およびリースも含まれており、これらの融資およびリースは、財務的困難を経験したまたは経験することが予想される借り手に経済的割引を提供する。これらの特典は、一般に、金利の引き下げ、支払いの延期、元本の猶予、忍耐、または他の行動を含む可能性がある同社の欠陥活動に起因する。すべてのTDRも減価融資とレンタルに分類される。
当社が融資又はリースを修正した場合、管理層は、将来のキャッシュフローの現在値(元のローン又は賃貸契約の契約金利で割引すること)に基づいて任意の可能な特許権を評価するが、融資又はリースの唯一の(残り)償還源が経営又は清算担保である場合を除く。これらの場合、経営陣は、現金フローを割引するのではなく、担保の現在の公正価値から販売コストを差し引くことを使用する。管理層が、修正された融資または賃貸の価値が記録された融資または賃貸投資(以前の償却、繰延融資費用またはコストおよび未償却割増または割引を差し引く)よりも低いと判断した場合、減価は、準備中の特定の準備金または直接減額または賃貸残高によって確認される注釈所期中。
いくつありますか
会社は#年にオハイオ州立銀行を買収しました2014年11月基準銀行と2017年9月これらの買収の結果，会社には融資やリースがあり，これらの融資やリースは買収時に自発的に発生して以来信用品質が悪化している証拠があり，買収時にはすべての契約要求の支払いが行われる可能性が高い注釈集められます。
以下は、購入した減価融資を含む、これらの取引で得られた融資およびリースに関する情報である
| オハイオ州立銀行 | ||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 契約書 | ||||||||||||
| 元金 | 吸収可能性 | 携帯する | ||||||||||
| 売掛金 | 差別化する | 金額 | ||||||||||
| 購入の履行ローンとレンタル | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 購入した減価ローンとレンタル | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 基準銀行 | ||||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 契約書 | ||||||||||||
| 元金 | 吸収可能性 | 携帯する | ||||||||||
| 売掛金 | 差別化する | 金額 | ||||||||||
| 購入の履行ローンとレンタル | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 購入した減価ローンとレンタル | ||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 支払いを受けたことによる変更 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
注.注5--他の借金
その他の借入金には以下の内容が含まれている June 30, 2022そして2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 連合銀行 | ||||||||
| 購入した連邦基金 | $ | $ | ||||||
| 支払手形は、利息4.00%、元金250，000ドルで四半期ごとに支払い、残り未払い元金は2028年12月1日に満期になります。連合銀行のすべての株は担保として持っています。 | ||||||||
| その他の借入金総額 | $ | $ | ||||||
その他の借金の未来満期日は以下の通りである2022, 2023, 2024, 2025 2026 2027 2028
“The Corporation”Nに$がある
注.注6-二次繰延利息債券
その会社は設立され投資された$
その会社は$を負担した
信託優先証券の毎期の金利は、関連債券の金利と同じである。監督管理の目的で、これらの証券の構造はI級資本の資格に符合するため、支払われた配当金は税金を支払うことができる。しかし、連邦準備委員会のガイドラインによると、これらの証券の構成は超えてはいけない25%これらの証券を含む会社の核心は第I級資本だ。
債券の利子支出総額$に達する
注.注7-公正価値計測
ASC820-10公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または債務を移転して受信された価格と定義される。公正価値計量は、資産の売却または負債の移転の取引が、資産または負債の主要市場で発生するか、または主要市場がない場合に、資産または負債の最も有利な市場で発生すると仮定する。資産または負債の公正な価値を測定するための主要(または最も有利な)市場価格は注釈取引コストに応じて調整する。秩序ある取引とは、このような資産および負債に関連する取引の一般的かつ慣例的なマーケティング活動を考慮するために、計量日前の一定期間にわたって市場へのリスクを負うことを意味する注釈これは強制的な取引だ。市場参加者とは，主体市場上の買手と売手であり，独立して博識であり，能力もあり取引も望んでいる.
ASC820-10市場法，収益法および/またはコスト法と一致する推定方法の使用が求められている。市場法は、同じまたは比較可能な資産および負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。収益法は推定技術を用いて，割引に基づいて将来の金額，例えばキャッシュフローや収益を単一の現在値に変換する.コスト法の基本は，現在の資産サービス能力の入れ替えに必要な金額(リセットコスト)である。一貫して評価技術を適用しなければならない。評価技術への投入とは，市場参加者が資産や負債の価格を設定する際に使用する仮定である.入力量5月．見えるか見えないか。観察可能な投入は、独立したソースから得られた市場データから作成された資産または負債の定価に基づいて市場参加者が使用するという仮定を反映している。観察できない入力は，報告実体自身が市場参加者に対して使用する仮説の仮定を反映しており，これらの仮説は，関連する場合に得られる最適な情報に基づいて作成されている.この点でASCは820-10評価投入の公正価値レベルを確立し、同じ資産或いは負債の活発な市場オファーに対して最高優先権を与え、観察できない投入に対して最低優先権を与える。公正価値レベルは以下のとおりである
水平1 – 当社が計量日に取得する能力のある同じ資産又は負債の活発な市場での未調整見積。
水平2 – レベル内の見積もり以外の投入を含む1資産や負債は直接的または間接的に観察されることができる。水平2次の市場における同様の資産または負債の見積もりを含むアクティブ市場における同様の資産または負債の投入注釈アクティブ；資産または負債の観察可能な見積もり以外の投入；および主に観察可能な市場データから、または関連性または他の方法で確認された投入からである。
水平3 –観察できない資産や負債の投入は，計量日には市場活動が少ない(あれば)。観察できない投入は、会社自身が市場参加者に何を資産や負債に価格を設定するのかという仮定を反映している。これらの投入は、内部開発の価格設定モデル、現金流量の割引方法、および公正な価値決定に管理層が重大な判断を行う必要があるツールのような会社自身の財務データを含む可能性がある当時得られた最適な情報に基づいて作成されている。
金融資産(ある)
いくつありますか
次の表は担保融資返済権損益の台帳と損益表を分類し，これらの損益は重大で観察できない投入(レベル)を用いて公正価値で常時計測されていることを示している3)のために6人月末の期間が終わる June 30, 2022そして現在までに2021年12月31日:
| (単位：千) | ||||||||
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 担保融資サービス権 | ||||||||
| 期初残高 | $ | $ | ||||||
| 達成されたものおよび実現されていないものを含む損益： | ||||||||
| 購入、発行、決済 | ||||||||
| 処分−ローン支払いと支払による償却− | ( | ) | ( | ) | ||||
| 価値変動を公平に承諾する | ||||||||
| 期末残高 | $ | $ | ||||||
以下に，公正価値で計測されたツールに用いられる推定方法と，このようなツールを推定レベルで行う一般的な分類と，観察できない投入の開示について説明する.
一般的に、公正な価値は得られる市場見積もりに基づいている。もしこれらの見積もりの市場価格が注釈公正価値は内部開発のモデルに基づいており，これらのモデルは主に観察可能な市場ベースのパラメータを投入として用いている.評価調整5月．金融商品が公正な価値で入金されることを確実にする。これらの調整は5月．取引相手の信用品質，会社の信用などを反映した金額と，観察できないパラメータが含まれている.このような推定値調整は時間の経過とともに適用され続けるだろう。その会社の評価方法5月．公正価値計算を生む5月．注釈転換可能な正味価値を表すか、あるいは未来の公正な価値を反映する。経営陣は当社の評価方法が適切であり、他の市場参加者と一致すると信じているが、異なる方法や仮定を用いていくつかの金融商品の公正価値を決定することは、報告日における公正価値の推定が異なる可能性がある。
販売可能な証券
活発な市場でオファーがあれば、証券はレベル内に分類される1評価階層構造では.水平1証券は一般的に国債と取引所で取引される株を含む。もし見積もりの市場価格は注釈次いで、公正価値は、定価モデル、類似の特徴を有する証券の見積、または割引キャッシュフローを使用して推定される。このような文書の事例は，通常，これを分類する2評価レベルには、米国政府と機関証券、市政債券、担保融資支援証券、資産支援証券が含まれる。いくつかの活動が限られている場合、または評価投資の透明性が低い場合、証券は水平範囲に分類される3評価階層構造では.
減価ローン
その会社はそうします注釈公正な価値に応じて経常的に減価ローンを記録する。しかし，融資は定期的に減値とされ，担保のみで返済されることが予想される場合は，基礎担保の公正価値から推定売却コストを差し引いて報告する。担保価値はLevelを使って推定されています2最近の評価や評価やレベルを含めて3追加的な評価調整のようなカスタマイズされた割引基準の投入に基づいて、評価日および販売コストを推定した後の価値悪化を考慮する。追加的な評価調整幅は
担保融資サービス権
住宅ローン証券会社は、割引キャッシュフローモデルに基づいて、公正価値を推定して住宅ローン返済権を記録し、このモデルには
他のいくつかの金融資産と金融負債は非日常的に公正な価値に基づいて計量されている；つまり、これらのツールは注釈公正な価値に従って継続的に計量されるが、場合によっては(例えば、減価証拠がある場合)、公正な価値調整を行わなければならない。金融資産及び金融負債は、減価融資及び所有する他の不動産を含まず、非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量する注釈重要なのは June 30, 2022そして2021年12月31日.
注.注8-金融商品の公正な価値
金融商品の帳簿の確認と公正価値の推定 June 30, 2022そして2021年12月31日具体的には以下のとおりである
| (単位：千) | ||||||||||||||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
| 帳簿金額 | 価値を見積もる | 帳簿金額 | 価値を見積もる | 入力レベル | ||||||||||||||||
| 金融資産 | ||||||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | $ | $ | 1 | |||||||||||||||
| FHLB株を含む証券 | 2,3 | |||||||||||||||||||
| 販売待ちのローンを持つ | 3 | |||||||||||||||||||
| 融資と賃貸純額 | 3 | |||||||||||||||||||
| 抵当ローン返済権 | 3 | |||||||||||||||||||
| ヘッジ資産 | 3 | |||||||||||||||||||
| 金融総資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 金融負債 | ||||||||||||||||||||
| 預金.預金 | ||||||||||||||||||||
| 成熟性 | $ | $ | $ | $ | 3 | |||||||||||||||
| 未熟である | 1 | |||||||||||||||||||
| その他の借金 | 3 | |||||||||||||||||||
| 二次繰延利息債券 | 3 | |||||||||||||||||||
| ヘッジ負債 | 3 | |||||||||||||||||||
| 金融負債総額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
上のまとめをしました注釈生命保険を含む受取利息や現金払戻価値も含まれており、これらも金融商品とみなされている。このような物品の推定公正価値はその帳簿価値とみなされる。
認可されていない金融商品もあります June 30, 2022そして2021年12月31日このような条項は信用状と信用状を提供する約束と関連がある。このような金融商品の契約金額は#ドルです
以下の方法および仮定を使用して、上述した各金融商品の公正価値を推定する：
現金と現金等価物：
公正価値は、現金または満期を表すので、これらのプロジェクトの帳簿価値(手元現金、銀行満期現金、および販売連邦基金を含む)として決定される90数日かそれ以下の時間で注釈予期せぬ信用懸念を代表する。
証券：
証券の公正価値は、個別証券の市場オファーに基づいて決定される注釈利用可能であり、公正価値を推定することは、類似したリスクおよび満期日の特徴を有する他の既知の証券と比較することによって得られる。このような価値は注釈可能な税金の影響や推定された取引費用を考慮する。
販売待ちローンを持っている：
販売待ちローンを持つ公正価値は、類似ローンの販売価格に基づいて決定される。販売待ちローンを持つのは通常60数日あるいはそれ以下の時間。
ローンとレンタル：
類似した財務特徴を有するローンとリースの組み合わせに対して、ローンとレンタルの公正価値を推定した。少なくとも毎年再価格化され、一般に低リスクの特徴を有する調整可能な金利ローンの場合、帳簿金額は、公正な価値の合理的な推定と考えられる。固定金利ローンについては、公正価値は割引キャッシュフロー分析に基づいて推定され、加重平均金利とポートフォリオの条項を考慮し、融資固有の信用と金利リスクに基づいて調整される。不良ローンの公正価値は最近の評価あるいは推定に基づく割引キャッシュフローである。公開市場取引において売却融資が受ける予定の脱退価格金額を反映するように、固定金利融資と調整可能金利融資の公正価値開示を調整した。
担保ローン返済権：
担保融資返済権の公正価値はポートフォリオの分析に基づいて決定された第三にパーティーです。
派生ツール資産と負債：
派生ツール資産および負債の公正価値は、派生ツール推定モデルに基づいて月ごとに評価され、類似資産のオファー(約束された特定の属性および推定日の他の観察可能な市場データによって調整される)を使用することである。
預金負債：
核心預金の公正価値は、普通預金、貯蓄口座とある貨幣市場預金を含み、必要に応じて支払う金額を指す。定期預金の公正価値は、四半期末の残存期限預金のような金利を用いて推定される。見積公正価値注釈市場で資金を借り入れるコストに対して預金負債が提供する低コスト資金を含む利点。公開市場取引で預金を売却する予定で受け取った脱退価格金額を反映するために、すべての預金の公正価値開示を調整した。
他の借金や二次繰延利息債券：
その他の借金と二次繰延可能な利息債券の公正価値は、類似タイプの借金によって手配された現行の借金金利であり、現金流動純現在価値を割引し、そして独立したものである第三にパーティーです。
他の金融商品：
信用状および信用状の承諾を提供する公正な価値は、これらの金融商品が通常、既存の金利で約束されているので、契約金額として決定される。他の借入金の公正価値は、現在の金利を用いた割引キャッシュフロー分析によって決定される。繰延補償プロトコルに加えて、他の負債の公正価値は、一般に帳簿価値とみなされる。この契約の公正価値は、割引キャッシュフロー分析に基づいて決定され、この割引キャッシュフロー分析は、同様のツールの現在の金利を使用する。
金融商品の公正価値推定は、関連市場情報に基づいて特定の時点で行われる。これらの見積もりは可能です注釈以下の位置に反映されて、販売によって生成される可能性のある任意のプレミアムまたは割引を提供します1つはある特定の金融商品のすべての保有量を、将来の業務価値と資産と負債価値との間の時間に計上する注釈金融商品とされています。以来違います。かなりの部分の金融商品は既製市場が存在するため、公正価値推定は主に未来の期待信用損失、現在の経済状況、各種金融商品のリスク特徴などの要素を考慮した判断に基づいている。これらの見積りは主観的であり，不確定要素や重大な判断事項に関与しているため，正確には決定できない.仮定の変化はこのような推定に大きな影響を及ぼす可能性がある。
注.注9-株式オプション
ユナイテッド銀行株式会社です2016株式オプション計画(以下、“計画”と略す)は、条件を満たした参加者に不合格の株式オプションを付与することを許可する。合計する
その会社はすでに発行した
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 未完済で，期初 | ||||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ( | ) | ||||
| 没収される | ( | ) | ||||||
| 未返済、期末 | ||||||||
| 四半期末加重平均行権値 | $ | $ | ||||||
オプションは…に帰属する-授与日の日の年限。はい June 30, 2022,
付与されたオプションの公正価値は付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される。以下は、付与されたまだ帰属しているオプションの公正価値を計算する際に使用される仮定である
| 2022 | 2021 | 2020 | ||||||||||
| 付与されたオプションの加重平均公平価値 | $ | 適用されない | $ | $ | ||||||||
| 平均配当収益率 | 適用されない |
| % | % | ||||||||
| 予想変動率 | 適用されない |
| % | % | ||||||||
| 無リスク金利 | 適用されない |
| % | % | ||||||||
| 所期期間(年) | 適用されない | |||||||||||
#年に付与された株式オプションに関する報酬支出総額2021,没収を差し引くと，$と予想される
注.注10-非利息収入
会社がASCの範囲内で顧客と契約を結んだ収入606非利息収入で確認します。非利子収入の物質群の定義は以下のとおりである
預金口座手数料:
預金口座手数料には、主に口座分析費、月維持費、貸越費、その他の預金口座関連費用が含まれる。貸越料といくつかのサービス料は固定されており、履行義務は通常関連取引時に履行される。顧客が何らかの合格指標を満たしていれば、費用を下げることができるので、分析費と毎月の維持費の考慮は可変である。当該会社の履行義務は取引時又は一ヶ月以内に履行される。
交換料金収入：
同社はマスターカード決済ネットワークによるデビットカードとクレジットカード所持者取引から交換費を稼いでいる。カード保有者取引による交換料は、基礎取引価値の一パーセントであり、カード保有者に提供される取引処理サービスと同時に確認される。
富管理収入:
当社は顧客に提供するサービスから富管理と投資ブローカー手数料を稼ぎ、これらのサービスには投資資産の管理、コンサルティングサービスの提供、口座取引を含む。費用は管理されている資産の市場価値をもとに、会社が業績義務を履行する際に月ごとに確認する。取引手数料は取引日に確認され、履行義務は取引進行時に履行されるからである。その他の関連サービスは，固定料金表をもとに，収入はサービスを提供する際に確認する，すなわち会社がその履行義務を履行した場合に確認する
以下の表に同社の年度の非利息収入を記載する6人現在までの月 June 30, 2022 そして2021それは.ASCの範囲外の項目606記録されています
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 預金口座手数料 | $ | $ | ||||||
| 売却ローンの収益(1) | ||||||||
| 証券純損失(1) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 担保ローン返済権公正価値変動(1) | ||||||||
| 生命保険現金払い戻し価値が増す(一) | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| クレジットカードとデビットカードの変換料 | ||||||||
| 富の管理 | ||||||||
| 融資サービス費用純額(1) | ||||||||
| 他の非利息収入 | ( | ) | ||||||
| 非利子収入総額 | $ | $ | ||||||
| (1) いいえASCの範囲内で606 |
注.注11-後続の活動
経営陣は連結財務諸表が発表された日から後続事件を評価した。その後発生した事件や取引 June 30, 2022しかし統合財務諸表を発表する前にこれは June 30, 2022この期間までの総合財務諸表で確認されました June 30, 2022それは.状況に関する証拠を提供する事件または取引注釈存在しているのです June 30, 2022しかし財務諸表が発表される前に注釈この期間までの総合財務諸表で確認されました June 30, 2022.
On シチ月19, 2022,会社の取締役会は#ドルの現金配当金を承認した
プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
選定された財務データ
以下のデータを読む際には、監査されていない合併財務諸表と以下の管理層の討論と分析を結合しなければならない
| 6月30日から6月30日までの3ヶ月間 |
6月30日から6月30日までの6ヶ月間 |
|||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 重大比率(監査を経ていない) |
||||||||||||||||
| 純収入は： |
||||||||||||||||
| 平均資産(A) |
0.81 | % | 1.01 | % | 0.87 | % | 1.32 | % | ||||||||
| 平均有形株主権益(非公認会計基準)(A) |
13.57 | % | 12.58 | % | 12.66 | % | 16.21 | % | ||||||||
| 純利差(A) |
3.63 | % | 3.53 | % | 3.52 | % | 3.69 | % | ||||||||
| 効率比(A) |
76.77 | % | 73.19 | % | 74.83 | % | 67.42 | % | ||||||||
| 平均株主権益と平均資産の比 |
8.64 | % | 10.77 | % | 9.61 | % | 11.00 | % | ||||||||
| ローンと預金の比(期末) |
62.67 | % | 67.27 | % | 62.67 | % | 67.27 | % | ||||||||
| 融資損失計上(期末) |
1.66 | % | 1.69 | % | 1.66 | % | 1.69 | % | ||||||||
| 1株当たりの帳簿価値 |
$ | 26.57 | $ | 35.29 | $ | 26.57 | $ | 35.29 | ||||||||
| (a) |
この表に含まれるいくつかの財務指標はアメリカ公認会計原則或いはGAAPが認可した財務業績指標ではない。これらの非GAAP財務指標は有形帳簿価値、平均有形株式収益率、純利息差(税額等値)と効率比率を含む。経営陣はその業績分析にこれらの非公認会計基準財務指標を使用し、財務アナリストと投資家はよくこれらの指標と他の類似指標を使用して資本充足率を評価すると考えている。次の表は、本表で使用される非GAAP開示と、GAAP測定基準との比較可能な入金を提供する。管理層および監督者、金融アナリスト、および他の投資家は、これらの測定基準をより伝統的な銀行資本比率と組み合わせて使用することができ、大量の商業権または他の無形資産を有する銀行組織の資本充足率を比較することができ、これらの資産は通常、合併および買収に対して購入会計方法を採用することに由来する
これらの非GAAP財務指標を単独で考慮するべきではなく、または株主権益総額、総資産、1株当たりの帳簿価値、平均資産収益率、平均株式収益率、またはGAAPから計算された任意の他の測定基準の代替品として考慮すべきではない。また、これらの非公認会計基準財務指標を計算する方法は、類似した名称の財務指標を報告する他の会社とは異なる可能性がある |
|
|
| 普通株主権益を有形普通株主権益に調整する |
June 30, 2022 |
June 30, 2021 |
||||||
| 株主権益 |
$ | 87,122 | $ | 115,716 | ||||
| 営業権とその他の無形資産の減少 |
29,045 | 29,187 | ||||||
| 有形普通株権益 |
$ | 58,077 | $ | 86,529 | ||||
| 平均株主権益 |
$ | 103,158 | $ | 112,750 | ||||
| 平均営業権とその他の無形資産の減少 |
29,074 | 29,217 | ||||||
| 平均有形普通株権益 |
$ | 74,084 | $ | 83,533 | ||||
| 1株当たりの普通株式有形帳簿価値 |
||||||||
| 有形普通株権益(A) |
$ | 58,077 | $ | 86,529 | ||||
| 発行済み株式と発行済み普通株式総数(B) |
3,279,513 | 3,279,076 | ||||||
| 普通株式1株当たり有形帳簿価値(A)/(B) |
$ | 17.71 | $ | 26.39 | ||||
| 平均有形権益収益率 |
||||||||
| 純収入、年化(C) |
$ | 9,380 | $ | 13,544 | ||||
| 平均有形普通株式権益(D) |
$ | 74,084 | $ | 83,533 | ||||
| 平均有形普通株式資本収益率(C/D) |
12.66 | % | 16.21 | % | ||||
| 純利息が悪く，税額は同値である |
||||||||
| 純利息収入，年化 |
$ | 33,768 | $ | 34,180 | ||||
| 税額等値調整 |
956 | 710 | ||||||
| 税に相当する純利息収入，年化(E) |
$ | 34,724 | $ | 34,890 | ||||
| 平均収益資産(F) |
$ | 985,369 | $ | 946,361 | ||||
| 純利息差、税額(E)/(F) |
3.52 | % | 3.69 | % | ||||
| 効率比税額当量 |
||||||||
| 非利子支出，年化(G) |
$ | 33,926 | $ | 36,358 | ||||
| 年率に換算した税相当純利息収入 |
34,724 | 34,890 | ||||||
| 非利子収入を年化する |
10,614 | 19,036 | ||||||
| 総収入，年化(H) |
$ | 45,338 | $ | 53,926 | ||||
| 効率比(G)/(H) |
74.83 | % | 67.42 | % | ||||
前向きに陳述する
本文書で使用される言葉またはフレーズは、“つながる可能性がある”、“予想される”、“継続する”、“予想する”、“推定する”、“予想する”または同様の表現は、1995年の個人証券訴訟改革法で示された“前向きな陳述”を識別することを目的としており、これらの陳述は、多くの仮説、リスク、および不確定要因の影響を受ける。様々な要素のため、実際の結果はこのような声明に含まれたり暗示されたりする内容と大きく異なる可能性があり、これらの要素は：経済状況の変化、金利の変動、製品価格とサービスの競争圧力、商業戦略の成功とタイミング、政府行動と改革の性質、範囲とタイミング、重要なインフラの持続的な中断及び新冠肺炎疫病の影響を含む。新冠肺炎の発生に抵抗することはすでに重大な進展を得ており、2022年1月30日までにJ≡UNE 30、流行病とマクロ経済状況は積極的な方向に発展しているようだが、もしウイルスが復活すれば、連合銀行株式有限会社(以下“当社”と略称する)の業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローはさらに不利な影響を受ける可能性がある。
当社は、このような前向きな陳述に過度に依存しないように読者に戒めています。これらの陳述は、作成された日付の状況のみを反映しているからです。会社は、特にいかなる義務も負わず、いかなる前向き陳述も更新して、このような陳述発表の日後に発生したまたは予期しない事件または状況を反映する
序言：序言
当社はオハイオ州の法律登録に基づいて設立された登録金融持株会社であり、連邦準備システム理事会(“FRB理事会”)の監督を受けている。同社は1985年に設立され、設立された。同社の実行オフィスはオハイオ州コロンブグローフ市進歩大通り105号にあり、郵便番号：45830。連邦準備委員会の定義によると、その会社は銀行が持ち株する会社だ。
連合銀行は香港連合銀行の全額付属会社であり、全面的なサービスを提供するコミュニティ銀行であり、全面的な商業と消費銀行サービスを提供する。この銀行はオハイオ州のフランチャイズ銀行で、オハイオ州のエレン、デラウェア州、フランクリン、ハンコック、ヒュンロン、マリオン、ポールディン、プテナム、サンダスキー、ファンウォルトとウッド県にサービスし、ボリングリーン、ゴレンブグロフ、デラウェア州、デルフォス、フェンダーリー、ガハナ、ギブセンブルク、カリダ、ライプシッチ、リマ、マリオン、オタワ、ポールディン、ペンバービル、プリマス、ウェストビル、オハイオ州ウォーシントンに事務所を設置している。
預金サービスには、小切手口座、貯蓄口座、通貨市場口座、預金口座と個人退職口座が含まれる。その他のサポートサービスには、ネットバンク、請求書支払い、携帯電話銀行、Zelle支払いサービス、ATM、金庫レンタルが含まれています。金庫管理や遠隔預金捕獲製品は商業預金顧客にも利用可能である。連邦預金保険会社が管理する預金保険基金は、連合銀行の預金に適用限度額を超えない保険を提供する。
ローン製品は商業と住宅不動産ローン、農業ローン、商業と工業ローン、住宅純資産ローン、各種消費ローンと小企業管理ローンを含む。共同銀行の住宅ローン活動には、主に個人住宅の購入や再融資の融資が含まれている。このようなローンの大部分は二級市場に売却された。
富管理サービスは、連合銀行によって、登録ブローカー/トレーダーLPL Financial LLCとの手配によって提供される。カード保有は、金融需要分析、互恵基金、証券取引、年金、生命保険を含む全方位の投資サービスと製品を提供する。
連合銀行には2つの子会社がある：UBC Investments，Inc.(“UBC”)、1つはその証券の組み合わせを持つために設立されたエンティティ；およびUBC Property，Inc.(“UBC Property”)は、担保償還権を喪失する代わりにいくつかの財産を持って管理するために設立されたエンティティである。
UBCリスク管理会社は同社の子会社で、ネバダ州ラスベガスにある。それは専属自己保険子会社であり、会社とその関連子会社に各種の責任と財産損失保険を提供する。
当社は1934年の証券取引法報告会社に登録されています。
ここで、同社の総合財務諸表に対して以下の討論と分析を行い、管理層の財務結果に対する評価を深く理解する。
経済環境
2022年上半期、米国の経済成長は、より高いインフレ率と上昇しているエネルギー価格、およびロシア-ウクライナ戦争への懸念、および新冠肺炎の流行による持続的な経済不確定性が原因で、米国の国内総生産(GDP)は2022年第1四半期にやや萎縮し、2021年の成長率はより高くなった。FRBは短期金利を高めることでインフレを制御しようと努力しているが、それは依然として高止まりしており、疫病とエネルギー価格の上昇に関連する需給不均衡及びその他のより広範な価格圧力を反映しており、2022年上半期に9.0%の年率を超え、FRBの目標インフレ率よりはるかに高い。また、露烏戦争や関連事件はインフレに追加的な上り圧力をもたらし、経済活動を牽引する可能性がある。前述したように、新冠肺炎の疫病は商業と経済活動に妨害をもたらした。オミックの変種は2022年1月に新冠肺炎感染率を過去最高に押し上げたが，新冠肺炎症例は第1四半期末に低下した。しかし，大流行の持続時間は，新変種の出現や，最終的な影響を含めて不明である。GDPは2022年第1四半期にやや低下したにもかかわらず、総失業率は依然として低く、2022年6月は3.6%、2021年12月は3.9%だった。FRBは2022年までに短期金利を150ベーシスポイント引き上げ、インフレに対抗するために2022年下半期に継続することを示している。
インフレ上昇、エネルギー価格上昇とロシア-ウクライナ戦争の影響に加え、新冠肺炎疫病がアメリカと海外の経済状況に持続的な影響を与え、未来の経済環境に重大な不確定性をもたらし、このような環境は引き続き発展し、私たちの未来の業務に影響を与える。金利水準、エネルギー価格、国内と世界の政策問題、米国の貿易政策と地政学的事件への懸念、およびこれらの事件が市場全体に与える影響は、世界の不確実性をさらに増加させた。金利水準とエネルギー価格に加え、世界の経済状況、財政·通貨政策および規制と政府の金融機関に対する審査レベルに加え、2022年以降の業績に引き続き影響を与える。
私たちの信用管理部門は引き続き融資組合のリスクの高い部分を密接に監視し、分析し、ローンの支払い延期、顧客の流動性を追跡し、そして適時に上級管理層と取締役会に報告を提供する。会社の資本レベル、慎重な保証政策、融資集中の多元化及び私たちの地理的足跡に基づいて、私たちは慎重に楽観的に考えて、会社は現在私たちの顧客基盤と現地経済の各種のリスクと不確定要素の影響を影響し、同時に十分な資本を維持することができると考えている。しかし、極めて不安定な世界経済状況の下で、同社は追加の融資損失準備金を調達する必要があるかもしれない。
行動の結果
損益表の概要
同社は、2022年6月30日の四半期までに、純収益が2，170，000ドル、または1株当たりの基本収益が0.66ドルで、2021年第2四半期の純利益2，655，000ドル、または1株当たりの基本収益0.81ドルから485，000ドル(18.3%)減少したと報告している。2021年同期と比較して、2022年第2四半期の経営業績が低下したのは、主に非利息収入が1，551，000ドル(41.1%)減少したが、純利息収入が246，000ドル(2.9%)、非利息支出が510，000ドル(5.6%)減少し、所得税支出が310，000ドル(64.1%)減少したことで相殺された
2022年6月30日までの6ヶ月間の純収入は合計4690，000ドル、あるいは1株当たりの基本収益は1.43ドルであったのに対し、2021年同期は6，772，000ドル、または1株当たりの基本収益は2.07ドルで、2，083，000ドル(30.7%)減少した。2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の経営業績が低下し，純利息収入が207，000ドル(1.2%)減少し，非利息収入が4，211，000ドル(44.2%)減少したが，非利息支出が1，216，000ドル(6.7%)減少し，融資損失準備金が300，000ドル減少し，所得税準備金が819，000ドル(30.7%)減少したことが主な原因である。
純利子収入
純利息収入とは，生息資産からの収入が利息負債による利息を超える額である。生息資産には主にローンと投資証券があり，利息負債には有利子預金口座と借入資金がある。純利息収入は依然として同社の主要な収入源である。市場金利の変化、および利息資産と利息負債の組み合わせと数量の変化は、純利息収入に影響を与える。2022年第2四半期の純利息収入は8，682，000ドルだったが、2021年同期は8，435，000ドルと247，000ドル増加した。2022年6月30日までの6カ月間の純利息収入は16，884，000ドルだったが、2021年同期は17，090，000ドルと206，000ドル(1.2%)減少した。
2022年6月30日までの四半期、純利息収入が247，000ドル増加したのは、利息収入が5，000ドル(0.05%)増加し、利息支出が242，000ドル(29.8%)減少したためである。2022年6月30日までの6カ月間の純利息収入は206，000ドル減少し、利息収入が720，000ドル(3.8%)減少したが、利息支出は514，000ドル(31.2%)減少した。
2022年6月までの3ヶ月間、利息収入が5，000ドル増加したのは、ポートフォリオ数の増加により証券収入が547，000ドル増加し、その他の利息収入が130，000ドル増加したが、融資利息収入が674，000ドル減少したことで相殺されたためである。ローン利息収入が減少したのは，購買力平価ローンによる融資手数料収入が771，000ドル減少したためである。2022年6月30日までの6カ月間で、利息収入は72万ドル減少した。融資利息収入が1，944，000ドル減少した主な原因は，購買力平価融資費用が1，483，000ドル減少したが，取引量の増加によりポートフォリオからの利息が1，096，000ドル増加したことと他の利息収入128，000ドルであった。2022年6月30日現在、PPP融資計画による融資残高の約99%が免除されている。SBA Remaから23，000ドルの料金を受け取りましたそれに気づいたのは繰延され、ローンの有効期限内に利息収入として償却された
2022年6月30日までの6カ月間の平均収益資産収益率は3.75%だったが、2021年同期は4.04%だった。これは，購買力平価と住宅ローン費用の減少と，収益資産の組合せが変化したためである。2022年6月30日までの6カ月間の平均利下げ現金、証券、ローン残高はそれぞれ5640万ドル、3.034億ドル、6.251億ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ8770万ドル、2.081億ドル、6億505億ドルだった。期間内の平均ローン残高は2，540万元減少した。購買力平価ローンの平均残高はこの2時期の間に約7600万ドル減少し、新たな商業·商業不動産ローンの増加約5620万ドルによって相殺された
2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の利息支出はそれぞれ242，000ドルと514，000ドル低下した。これは資金コストが低下し、主に預金コストが低下したためだ。2022年6月30日までの6カ月間の平均利息負債コストは0.30%だったのに対し、2021年同期は0.46%だった。この低下は2022年6月30日までの6カ月間の平均利息負債の4860万ドルから7.631億ドルの増加を相殺したが、2021年6月30日までの6カ月間は7億145億ドルだった。
純利息差の計算方法は、純利息収入(課税等値に反映された免税の利息収入に調整されている)を平均して利子資産を稼ぐことができる。このことから得られた割合は，会社がその結果を過去期間の結果および同業者の結果と比較した場合の尺度である。2022年6月30日までの四半期と6カ月間の純利息差(課税同値ベース)は3.63%と3.52%だったが、2021年同期は3.53%と3.69%だった。ローンとレンタルには 62.4% o2022年6月30日の生息資産は2021年6月30日の生息資産の64.2%を占めている。2022年6月30日現在、利息預金は利息負債の97.5%を占めているが、2021年同期は97.2%である。
融資損失準備金
同社の融資損失準備金は、経営層の融資損失準備の計算に基づいて確定され、経営層の融資組合の品質に対する評価と融資組合固有の信用リスクの全面的な管理を反映している。融資損失計上の変動は、融資延滞、担保状況、ポートフォリオリスクと同社の融資市場の一般経済状況などの要因に依存する。手当の十分性を評価する際には、管理層は、融資組合の規模と品質を考慮し、当時の経済状況、監督指導方針、歴史的融資損失経験で評価する。しかし、融資信用損失が支出を超えないことは保証されず、融資組合の任意の成長と全体的な経済の不確実性は、今後一定期間にわたって準備を増加させる必要があるかもしれない。
新冠肺炎に関連する不確実性は、米国地域とより広範な経済において普遍的に安定しているため、世銀融資組合の現在の状況である2022年6月30日までの6ヶ月間、確認されていない融資損失準備金対照的に、2021年6月30日までの6ヶ月は30万ドルだった2022年6月30日の融資損失は融資総額の1.66%に充当されているが、2021年6月30日の支出は融資総額の1.69%となっている
融資損失が今後さらに増加する可能性があるのは、我々の融資組合の信用品質が経済状況により大幅に低下する可能性があり、融資違約率が増加する可能性があるためである。融資·リース損失準備のさらなる検討については、財務条件下での“融資損失準備”が見られる。
非利子収入
当社の非利息収入は，主に定利住宅ローンの発行，サービスおよび販売収益に関する活動，顧客預金戸籍費用，生命保険の収益，顧客への投資製品の販売収入，およびまれな証券販売取引に由来する。顧客預金口座や生命保険に関連する収入は比較的安定した収入フローを提供し、他のソースは数量や取引により多く関連しているため、四半期によって異なる可能性がある。
2022年6月30日までの四半期では、非利息収入は2，226，000ドルだったが、2021年第2四半期は3，777，000ドルと1，551，000ドル減少した。減少の要因は，ローン販売収益が2，777，000元(96.3%)減少したが，他の非利息収入の増加1，259，000元(141.1%)に相殺されたことである
2022年6月30日までの6ヶ月間の非利息収入総額は5，307，000ドルであったのに対し，2021年同期は9，518，000ドルと4，211，000ドル減少した。非利息収入の減少は，主にローン販売収益が6，775，000元(90.8%)減少したが，他の非利息収入が2，638，000元(128.0%)増加したことで相殺された。
ローン販売収益が大幅に減少したのは，住宅ローン業務の融資活動の減少と，販売純収益が販売ローン残高のパーセンテージで表される減少によるものである.2022年6月30日までの四半期には191件のローンが販売され、総額は5180万ドルだったが、2021年同期には310件のローンが販売され、総額は7890万ドルだった。2022年第2四半期の販売純収益(赤字)は0.08%だったが、2021年同期は3.50%だった。2022年6月30日までの6ヶ月間、計383件のローンを販売し、総額1.071億ドル、販売純収益0.41%だったが、2021年同期に770件のローンを販売し、総額1兆965億ドル、販売純収益は3.50%だった。
2022年6月30日までの四半期には、他の非利息収入が1，259，000ドル増加し、今年これまでに2，638，000ドル増加したが、これは主に同社の融資ヘッジ計画の収入増加によるものである。
非利子支出
今四半期までの2022年6月30日、非利息支出は8，564，000ドルだったが、2021年同期は9，073，000ドルと509，000ドル(5.6%)減少した。四半期リング比が大幅に低下したのは、担保融資手数料の減少、広告·販売促進費の減少、融資発行費10.9万ドル(27.9%)の40.4万ドル(8.0%)を含むが、設備サービス費の7万ドル(28.2%)、雑費用の4.9万ドルの増加、資産管理費の4.8万ドルの増加によって相殺されるためである。
2022年6月30日までの6カ月間の非利息支出は16，963，000ドルだったが、2021年同期は18，179，000ドルと1，216，000ドル減少した。非利息支出が減少した要因は，賃金および福祉が876，000元(8.5%)減少し，住宅ローン手数料，広告および普及費用が175，000元(16.1%)減少し，融資発行費用が373，000元(43.9%)減少したが，設備サービス支出が73，000元(13.6%)，ATM処理費用が49，000元(12.0%)増加し，資産管理費が43，000元増加したため相殺されたためである.
受け入れ可能な非利息支出レベルと運営効率を維持することは、同社の戦略的措置における主要な表現指標である。金融サービス業の使用効率比率(全税相当純利息収入と非利息収入の合計に占める非利息支出総額のパーセンテージ)を業績の重要な指標とした。2022年6月30日までの四半期では、同社の効率比率は76.77%だったが、2021年同期は73.19%だった。2022年6月30日までの6カ月間の当社の効率比率は74.83%だったのに対し、2021年同期は67.42%だった。より低い効率比率は、一般に、1ドル当たりの収入を発生させるための銀行の支出が少ないことを示している。本四半期と年初までの間の効率比率の増加は、住宅ローン活動が大幅に減少し、非利息収入の減少速度が非利息支出よりも速いためである。
所得税支給
2022年6月30日までの四半期所得税支出は174，000ドル(実質税率7.4%)、2021年同期は484，000ドル(実質税率15.4%)であった。2022年6月30日までの6カ月間の支出は538，000ドル(実質金利10.3%)だったのに対し、2021年同期は1，357，000ドル(実金利16.7%)だった。有効税率の低下は主に免税証券が2022年6月30日年初から現在までの税引き前収入の33.8%を占めているのに対し、2021年同期は15.8%だった。
財務状況
貸借対照表の概要
総資産は2022年6月30日時点で11.1億ドルだったが、2021年12月31日現在の総資産は10.8億ドルと3410万ドル(3.2%)増加した。総資産が増加したのは，主に現金および現金等価物の2，870万元(38.2%)の増加と，純融資が1，600万元(2.7%)増加したが，販売可能な証券が2，100万元(6.8%)減少し，相殺増加の影響があったためである。2022年6月30日現在、預金総額は9.982億ドルだったが、2021年12月31日には9.304億ドルと6780万ドル(7.3%)増加した。
株主権益は2021年12月31日の1億191億ドルから2022年6月30日の8710万ドルに減少し、3200万ドル(26.9%)減少した。これは証券売却可能な未実現損失増加の結果であり，税引き後純額は3540万ドル，支払われた配当金は1，377，000ドル，純収益は4，690，000ドルであった。2021年12月31日から2022年6月30日までの間、証券売却可能な未実現損失の増加は、長期国債収益率の上昇が原因だ。証券売却可能な未実現純収益と純損失は総合貸借対照表で累計他の全面収益とされている。
現金と現金等価物
2022年6月30日現在、現金と現金等価物の総額は1.039億ドルで、2021年12月31日現在、現金と現金等価物は7520万ドルで、2022年6月30日の他の銀行の預金8490万ドルと2021年12月31日の6350万ドルを含む。経営陣は、現在の現金および現金等価物レベルは、会社の現在の流動資金および業績需要を満たすのに十分であり、特に以下に述べる他の資金源が利用可能であることを考慮すると信じている。現在行われている取引および対応する流動資金源および用途のため、現金および現金等価物の総額は毎日変動している。経営陣は、会社の最近の流動資金需要は、現在レベルの現金と現金等価物、入手しやすい伝統的かつ非伝統的な資金源、および1年以内に満期になる部分投資と融資の組み合わせによって満たされると信じている。これらの資金源は、会社が満期時に現金債務と表外引受支払いを履行できるようにしなければならない。さらに、会社は、長期資産によって様々な追加借款源を得ることができ、これらの資産は、このような借金の担保として使用することができる。
証券
経営陣は資産·負債委員会(ALCO)会議を通じて証券ポートフォリオの収益、業績、流動性を定期的に監視している。したがって、FHLB株を除いて、すべての証券は、流動性、資産負債管理、または他の理由で販売可能である場合には、販売可能に指定されている。このような証券は公正価値報告に従って、純収益或いは純損失を実現していないことを株主権益の1つの単独構成部分とし、関連所得税を差し引いて報告する。
2022年6月30日まで、売却可能な証券の販売コストと公正価値はそれぞれ3.264億ドルと2.867億ドルであり、税引き前の純損失3970万ドルを実現せず、相応の税引後株主権益が減少した3140万ドルです
損失を実現していないことは有形帳簿価値に負の影響を与え，密接なモニタリングを受けているが，同社は重要な流動資金源を有しており，売却可能な証券を売却して損失を確認せざるを得ないリスクを低下させている。
貸し付け金賃貸借契約
同社の主な融資地域は北西部、西中部、オハイオ州中部だ。2022年6月30日現在、ローンと賃貸総額は6.256億ドルだったが、2021年12月31日現在、ローンと賃貸総額は6.096億ドルで、1600万ドル(2.7%)増加した。2021年12月31日と比較すると、商業·複数戸の不動産ローンは2570万ドル増加し、住宅1-4戸の不動産ローンは580万ドル増加し、商業ローンは1530万ドル減少し、消費ローンは16.5万ドル減少した。PPP計画による融資は商業部分に含まれ、2022年6月30日現在の未返済残高は190万ドル、2021年12月31日現在の未返済残高は660万ドル。購買力平価ローン免除の影響、ローンとレンタルは含まれていません6月30日までに2，070万ドル増加2021年12月31日と比較して。
2022年6月30日と2021年12月31日までに、信用状や信用状を提供する約束に関連して、認められていない金融商品もある。このような金融商品の契約金額は約2億211億ドルの価値がある2022年6月30日と2021年12月31日の1兆987億ドル。
貸出需要は2022年上半期に安定を維持しているが、私たちの市場分野の経済状況の不確実性は、私たちの商業·工業ローン、商業不動産ローン、住宅不動産ローンと消費ローンの組み合わせの増加を減少させる可能性がある。同社は私たちがよく知っている市場や地域で関係に基づく顧客を探し続けている。
ローンとリース損失準備
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日に終了した6ヶ月間のローンと賃貸損失準備の活動状況をまとめています
| (単位：千) |
||||||||
| 6月30日までの6ヶ月間 |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 期初残高 |
$ | 10,355 | $ | 9,994 | ||||
| 融資とリース損失準備金 |
- | 300 | ||||||
| 押し売りする |
- | (5 | ) | |||||
| 回復する |
43 | 22 | ||||||
| 純回収 |
43 | 17 | ||||||
| 期末残高 |
$ | 10,398 | $ | 10,311 | ||||
2022年6月30日現在、総融資と賃貸に占める貸出と賃貸損失の割合は1.66%、2021年12月31日は1.70%、2021年6月30日は1.69%である。購買力平価ローンと関連支出の支出を除いて、ローン損失支出が融資と賃貸総額に占めるパーセンテージは2022年6月30日に1.67%、2021年12月31日に1.72%、2021年6月30日に1.88%であった。現在の経済指標によると、会社は融資損失準備評価に経済要因を増加させている。
経常支出の額は、融資·リース損失準備金残高を、経営陣がポートフォリオ内の損失に対応するのに十分と考えている水準を維持するのに十分である。管理層は、可能な融資およびリース損失を評価するためにすべての取得可能な情報を使用しているが、経済状況や特定の借り手の状況の変化に伴い、将来的には支出を増加または減少させる必要があるかもしれない。会社の融資やリース損失の計上を定期的に審査する規制機関は、審査時に把握した情報に基づいて、特定の融資やリースの準備やログアウトを補完することを要求する可能性もある。
2022年6月30日現在、非課税状態の融資と賃貸総額は99.3万ドルで、2021年12月31日現在、非課税地位ローンと賃貸金額は32万ドルである。2022年6月30日現在、未返済ローンに占める非課税ローンおよび賃貸の割合は0.16%であるのに対し、2021年12月31日には0.05%となっている。
90日間で1，072，000ドルの商業ローンがありますが、2022年6月30日まで蓄積されています。これらのローンはPPP計画で支給されており、現在SBAの許し決定を待っている。
当時の資料や事件によると、会社が融資や賃貸借契約(どのような場合によるか)の契約条項に基づいて融資や賃貸借を回収できない可能性がある場合、会社はその融資または賃貸借契約が減価されたと考えている。2022年6月30日現在、会社の減価融資総額は1，119，000ドルであり、2021年12月31日までの減価融資総額は1，948，000ドルである
減価融資のほかに、同社には他の潜在的な問題信用があり、基準外あるいは特別に言及されたローン、および90日以上のローン、非課税プロジェクトローンとTDRローンを含み、2022年6月30日現在、融資総額は1，580万ドルで、2021年12月31日現在、融資総額は2，470万ドルである。その会社の信用管理部門は引き続きこのような信用を密接に監視している。
当社は潜在問題ローンとリースのための集合準備金を提供し、歴史純ローンの償却経験や他の環境や品質要因から計算した損失率を使用している。2021年前の6ヶ月の5，000ドルと比較して、同社は2022年前の6ヶ月にローン償却が発生していない。同社はまた、その融資組合で問題や潜在的な問題とされていない融資の残りの部分に集約された通常準備金を提供している。他にも、これらの一般準備金の計算には、関連融資タイプの歴史的純輸出経験も考慮されている。
資金源
同社は資金源を評価する際に多くの代替方法を考えているが、預金や短期·長期借入金に限定されない。預金は、顧客預金、ブローカー預金と公共基金預金を含み、依然として会社の最も重要な資金源であり、2022年6月30日現在、預金総額は9.982億ドルで、会社の未返済資金源の97.5%を占めているが、2021年12月31日現在、預金は9.304億ドルである
従来の預金以外にも、同社は短期と長期借入手配を維持している。その他の借金には、2022年6月30日と2021年12月31日に連合銀行から借りた6，500，000ドルと7，012，000ドルが含まれています。2022年6月30日及び2021年12月31日まで、同社もそれぞれ未償還二次繰延利息債券12，993，000元及び12，976，000元を保有している。経営陣は、適切な資金源として、様々な借金代替策を利用し続ける計画だ。
監督管理資本
2022年6月30日現在、同社と銀行はすべての規制資本要求を満たしており、監督管理とリスクに基づく資本の業界基準に基づいて、銀行は“資本充足”とみなされている。
運営キャッシュフロー
銀行のヘッジ計画の一部として、保有する販売待ちローンは売却前により大きなブロックに蓄積される。これらのブロックを販売する時間によっては、運営する純収入やキャッシュフローに積極的または消極的な影響を与える可能性がある。2022年6月30日現在，保有する販売待ちローンは7203，000ドルであるが，2021年12月31日現在で9，146，000ドルであり，2022年6月30日までの6カ月間の運営キャッシュフローに1，943，000ドルの積極的な影響を与えている。販売待ちローンの減少により，2021年6月30日までの6カ月間，運営キャッシュフローに403，000ドルの積極的な影響が生じた。これらの保有する販売待ちローンの変化を除いて、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、運営キャッシュフローはそれぞれプラス8，010，000ドルと7，981，000ドルとなる。
流動性と金利感受性
会社の資産·負債管理機能の目標は、経済状況、金利レベル、顧客選好の変化に応じて、会社の貸借対照表の流動資金と金利を管理することで、純利息収入の持続的な増加を維持することである。
同社は金利変動が利益に与える影響をできるだけ少なくするために金利リスクを管理している。同社はシミュレーション技術を用いて、金利レベル変化の波動性、基本銀行利差、収益率曲線の形状及び製品成長モデル変化の影響を測定しようとしている。市場金利変化に対する収益の敏感性を測定する主要な方法は異なる仮定金利を用いて期待キャッシュフローをシミュレーションすることであり、同時に非契約預金の再定価のタイミングと幅を調整し、期待定価行為をより正確に反映することである。これらのシミュレーションには、良質融資の再定価の遅れおよび利息預金口座、一般預金口座と通貨市場預金口座の利差と数量弾力性の調整が含まれている。
金利リスク管理の主な機能は、市場金利の変化に敏感な資産と負債との間に適切な関係を維持することである。当社は常にその資産や負債の感度を密接に監査し、各種金利変動がその純利息差に及ぼす影響を予測している。利子感知型資産および負債は、指定された時間範囲内で満期または再定価された資産または負債として定義される。
経営陣は、当社の現在の資産と負債の組み合わせは合理的なリスクレベルを提供しており、純利息収入の大幅な変動とそれによる当社の利益基盤の変動に関係していると考えている。当社の経営陣は、当社の純利息収入、純利息差および利益基盤変動に及ぼす金利リスクの影響を検討しています。
財務諸表へのインフレの影響
当社のすべての資産は商業銀行業務と関係があり、一般的に貨幣的資産に属している。したがって，リセットコスト環境では，資本集約型業界の会社のようにインフレの影響を受けることはない.物価上昇期間中の純額m純資産頭寸は購買力損失を招き、逆に純通貨負債頭寸は購買力を増加させる。商業銀行産業では、通貨資産は一般的に通貨負債を超えている。香港地下鉄有限公司顕著なインフレや下げ幅を経験したことがないイオン遅延ベルが鳴る6人2022年6月30日までの月それは.経営陣は、会社の資産負債管理計画や融資·リース損失計算準備面で金利感受性傾向を密接に監視し続けている。
プロジェクト3−市場リスクの定量的·定性的開示について−
小さな報告会社には適用されません。
プロジェクト4--制御とプログラム
制御と手順の評価。
この評価によると、会社経営者は、CEO及び最高財務官を含み、会社の開示統制及び手続は2022年6月30日から有効であると結論した。
財務報告書の内部統制の変化。
本四半期報告に記載されている間、財務報告の内部制御テーブル10-Q(取引法第13 a-15(F)条の定義による)に大きな変化は生じておらず、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に大きな影響を与えたりする可能性がある。
第II部--その他の資料
第一項：法的訴訟。
当社又はその付属会社が銀行業務に関連する定例法律手続を除いて、当社又はその付属会社が一方又はその任意の財産として影響を受ける議決すべき法律手続はない。その会社はこのような訴訟に実質的な意味があるとは思わない。
プロジェクト1 A：リスク要因
第二項：株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
本報告で述べた期間、当社は“証券法”に基づいて登録されていない証券を何も販売していません。次の表には、2022年6月30日までの四半期に連合銀行株式会社の普通株を購入する会社の情報が含まれています
| 期間 |
購入株式総数 |
加重平均1株当たりの支払価格 |
公開発表された計画又は計画の一部として購入した株式総数(A) |
この計画又は案に基づいて購入可能な最大株式数(A) |
||||||||||||
| 04/01/22 - 04/30/22 |
- | $ | - | - | 382,293 | |||||||||||
| 05/01/22 - 05/31/22 |
- | $ | - | - | 382,293 | |||||||||||
| 06/01/22 - 06/30/22 |
- | $ | - | - | 382,293 | |||||||||||
(A)会社取締役会は、2005年7月29日に最初に発表された株式買い戻し計画(“計画”)を採択した。この計画はその後、2005年12月23日、2007年3月20日、2013年12月17日と2021年11月18日に改正を行い、当社が証券法と市場条件が許可された場合、市場購入計画或いはひそかに協議した取引を通じて、時々最大80万株の普通株を買い戻すことを許可した。
(B)自社が2016年の株式オプション計画に基づいて無現金で株式オプション奨励を行使したことにより買い戻した株式を含む。
第三項：高級証券違約。
ありません
項目4：鉱山安全情報開示
適用されない
第5項：その他の資料。
ありません
第六項：展示品
| 展示品 番号をつける |
説明する |
展示品位置 |
| 3.1 |
改訂·再改訂された定款 |
2006年6月30日現在の会社の四半期レポート10 Qを参照して本明細書に組み込む。 |
| 3.2 |
改正および改訂の規則規則 |
2007年6月30日までの会社の四半期レポート10 Qを参照して本明細書に組み込む。 |
| 4 | 登録者普通株説明 | ここでは，当社の2019年12月31日までの年度の表10 Kを引用する |
| 31.1 |
ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)CEOの認証 |
同封アーカイブ |
| 32.1 |
第1350節CEO認証 |
同封アーカイブ |
| 101.INS |
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
同封アーカイブ |
| 101.衛生署署長 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
同封アーカイブ |
| 101.CAL |
インラインXBRL分類拡張計算 |
同封アーカイブ |
| 101.DEF |
インラインXBRL分類拡張定義 |
同封アーカイブ |
| 101.LAB |
インラインXBRL分類拡張ラベル |
同封アーカイブ |
| 101.価格 |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーション |
同封アーカイブ |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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連合銀行株式会社 |
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| 日付：2022年8月11日 |
差出人：/s/Brian D.Young |
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ブライアン·D·ヤン |
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最高経営責任者兼臨時最高経営責任者 |