xos-20220630虚像000181949312/312022Q2Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAcumulatedDepreationAndAmortifyHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#その他負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#LongTermLoansPayableHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#LongTermLoansPayable00018194932022-01-012022-06-300001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-06-3000018194932022-08-08Xbrli：共有00018194932022-06-30ISO 4217：ドル00018194932021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00018194932022-04-012022-06-3000018194932021-04-012021-06-3000018194932021-01-012021-06-3000018194932020-12-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-3100018194932021-01-012021-03-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-03-310001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-03-3100018194932021-03-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-03-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-3000018194932021-06-300001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100018194932022-01-012022-03-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-310001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-03-3100018194932022-03-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-03-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-04-012022-06-300001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001819493US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001819493アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-3000018194932022-01-010001819493SRT：最小メンバ数2022-01-012022-06-300001819493SRT：最大メンバ数2022-01-012022-06-3000018194932021-01-012021-12-310001819493SRT：最小メンバ数2022-06-300001819493SRT：最大メンバ数2022-06-300001819493SRT：累計調整有効期限調整メンバ2021-12-310001819493米国-GAAP：会計基準更新201613メンバー2022-06-300001819493米国-GAAP：会計基準更新201613メンバー2022-01-012022-06-300001819493XOS：StevansAndVehicleIncentivesMember2022-04-012022-06-300001819493XOS：StevansAndVehicleIncentivesMember2021-04-012021-06-300001819493XOS：StevansAndVehicleIncentivesMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：StevansAndVehicleIncentivesMember2021-01-012021-06-300001819493XOS：動力システムのメンバー2022-04-012022-06-300001819493XOS：動力システムのメンバー2021-04-012021-06-300001819493XOS：動力システムのメンバー2022-01-012022-06-300001819493XOS：動力システムのメンバー2021-01-012021-06-300001819493XOS：FleetAsAServiceMember2022-04-012022-06-300001819493XOS：FleetAsAServiceMember2021-04-012021-06-300001819493XOS：FleetAsAServiceMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：FleetAsAServiceMember2021-01-012021-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-04-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-04-012021-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-012021-06-30Xbrli：純00018194932021-08-20XOS：boardOfDirector00018194932021-08-202021-08-200001819493XOS：FoundersMember2021-08-202021-08-200001819493XOS：FoundersMember2021-08-200001819493XOS：次世代メンバ2021-08-202021-08-200001819493XOS：CommonStockPublicWarrantsMember2021-08-200001819493XOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2021-08-200001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-08-202021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTracheOneMember2021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTracheOneMember2021-08-202021-08-20XOS：一日0001819493XOS：DeriativeInstrumentTracheOneMemberSRT：最小メンバ数2021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTracheOneMemberSRT：最大メンバ数2021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTranscheTwoMember2021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTranscheTwoMember2021-08-202021-08-200001819493SRT：最小メンバ数XOS：DeriativeInstrumentTranscheTwoMember2021-08-200001819493SRT：最大メンバ数XOS：DeriativeInstrumentTranscheTwoMember2021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTranscheThreeMember2021-08-200001819493XOS：DeriativeInstrumentTranscheThreeMember2021-08-202021-08-200001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-06-300001819493米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-01-012022-06-300001819493XOS：非アメリカ政府と超国家債券のメンバー2022-06-300001819493XOS：非アメリカ政府と超国家債券のメンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-01-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-01-012021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-01-012021-12-310001819493米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001819493米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-01-012021-12-310001819493XOS：非アメリカ政府と超国家債券のメンバー2021-12-310001819493XOS：非アメリカ政府と超国家債券のメンバー2021-01-012021-12-310001819493アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-12-310001819493アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-01-012021-12-31XOS：投票0001819493XOS：LegacyXosMember2020-12-310001819493XOS：LegacyXosMember2020-10-012020-12-310001819493XOS：LegacyXosMember2021-01-012021-03-310001819493XOS：StandbyEquityPuracheAgreement Member2022-03-232022-03-230001819493XOS：StandbyEquityPuracheAgreement Member2022-04-012022-06-300001819493XOS：CommonStockPublicWarrantsMember2022-06-300001819493XOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2022-06-300001819493XOS：WarrantRedemptionScenarioOneMember2022-06-300001819493XOS：WarrantRedemptionScenarioOneMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：WarrantRedemptionScenarioTwoMember2022-06-300001819493XOS：WarrantRedemptionScenarioTwoMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：A 2018 StockPlanMember2022-06-300001819493XOS：A 2018 StockPlanMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：A 2018 StockPlanMember米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：A 2018 StockPlanMemberUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-01-012022-06-300001819493XOS：A 2018 StockPlanMember2022-03-310001819493XOS：A 2021 EquityPlanMember2022-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-03-310001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-03-310001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-06-300001819493米国-GAAP：販売コストメンバー2022-04-012022-06-300001819493米国-GAAP：販売コストメンバー2021-04-012021-06-300001819493米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-06-300001819493米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-04-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-04-012021-06-300001819493米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-06-300001819493アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-04-012022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-04-012021-06-300001819493アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-04-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-04-012021-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-GAAP：デバイス構成員2022-06-300001819493米国-GAAP：デバイス構成員2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：車両メンバー2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：車両メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：リース改善メンバー2021-12-310001819493XOS：ComputersSoftwareAndRelatedEquipmentMember2022-06-300001819493XOS：ComputersSoftwareAndRelatedEquipmentMember2021-12-310001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-06-300001819493アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-12-310001819493SRT：関連エンティティメンバ2022-04-012022-06-300001819493SRT：関連エンティティメンバ2022-01-012022-06-300001819493SRT：関連エンティティメンバ2021-04-012021-06-300001819493SRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-06-30XOS：備考_対応0001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001819493XOS：ContingentEarnOutSharesMember2022-04-012022-06-300001819493XOS：ContingentEarnOutSharesMember2021-04-012021-06-300001819493XOS：ContingentEarnOutSharesMember2022-01-012022-06-300001819493XOS：ContingentEarnOutSharesMember2021-01-012021-06-300001819493アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-04-012022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-04-012021-06-300001819493アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-04-012021-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-04-012021-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-06-300001819493米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-06-300001819493アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2022-06-300001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2022-06-300001819493XOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーXOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493XOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーXOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001819493アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001819493米国-公認会計基準：外国政府債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：アメリカ証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：資産認可証券メンバー2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2021-12-310001819493アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するXOS：CommonStockPrivateWarrantsMember2021-12-310001819493XOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーXOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493XOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーXOS：CommonStockPublicWarrantsMemberアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310001819493XOS：DeriativeInstrumentContingentConsiderationLiabilityメンバー2022-03-310001819493XOS：DeriativeInstrumentContingentConsiderationLiabilityメンバー2021-12-310001819493XOS：DeriativeInstrumentContingentConsiderationLiabilityメンバー2022-04-012022-06-300001819493XOS：DeriativeInstrumentContingentConsiderationLiabilityメンバー2022-01-012022-06-300001819493XOS：DeriativeInstrumentContingentConsiderationLiabilityメンバー2022-06-300001819493アメリカ-GAAP：MeasurementInputSharePriceMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001819493アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバー2022-06-300001819493US-GAAP：入力期待タームメンバーの測定アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-30Utr：はい0001819493アメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-06-300001819493アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-090001819493アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-110001819493アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーXOS：ヨークビルのメンバー2022-08-110001819493アメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-08-092022-08-090001819493アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-08-090001819493アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーUS-GAAP：変換可能ノードPayableMember2022-08-092022-08-09 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_______________________________________________________________________________
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
| | | | | |
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります__________ to __________
手数料書類番号001-39598
XOS，Inc.
______________________________________________________________________________
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 98-1550505 |
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
タイバー街3550番地 ロサンゼルス機, カルシウム.カルシウム | | 90065 |
(主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(818) 316-1890
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 所在する取引所名を登録する |
| 普通株、1株当たり0.0001ドル | XOS | ナスダック世界市場 |
| 株式承認証では，1株当たり完全株式承認証は1株11.50ドルの行使価格で普通株を行使することができる | XOSWW | ナスダック世界市場 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No ☒
登録者には際立った表現がある166,092,078SH普通株戦神は、2022年8月8日現在額面0.0001ドル。
カタログ
| | | | | |
| ページ |
第1部-財務情報 | 3 |
項目1.財務諸表(監査なし) | 6 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 35 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 46 |
項目4.制御とプログラム | 46 |
第II部--その他の資料 | 48 |
項目1.法的訴訟 | 48 |
第1 A項。リスク要因 | 48 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 | 48 |
項目3.高級証券違約 | 48 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 48 |
項目5.その他の情報 | 48 |
項目6.展示品 | 49 |
サイン | 50 |
前向きに陳述する
この10-Q表四半期報告(“報告”)は、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”というタイトルの下の陳述に限定されないが、改正された1933年証券法(“証券法”)第27 A条及び改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節の意味による前向きな陳述を含む。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。本報告では、現在または歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は前向き陳述である。場合によっては、前向き陳述は、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“計画”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別されることができる。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。私たちはあなたに、これらの展望的陳述は多くのリスクと不確実性の影響を受け、その中の大多数のリスクと不確実性は予測が困難であり、多くのリスクと不確定性は私たちの制御範囲を超えていることを想起させる。
多くの既知および未知のリスクおよび不確実性のため、我々の実際の結果または表現は、これらの前向き陳述において明示的または示唆された結果または表現とは大きく異なる可能性がある。実際の結果につながる可能性のあるいくつかの要因は
•時間が経つにつれて私たちは私たちのチームすなわちサービス製品を商業化する能力に成功しました
•私たちの車両、動力アセンブリ、バッテリーパックの設計、製造、広範な配置に遅延が発生した
•私たちは既存の市場や私たちが参入する可能性のある新しい市場で市場シェアを拡大する能力
•私たちは将来的に第三者との戦略的関係と連合や買収を成功させることができる
•業務統合の期待収益(定義は後述)と並行私募収益の能力は、競争や合併後の業務成長や収益成長を管理する能力などの影響を受ける可能性があることを確認した
•国内外の商業、市場、金融、政治、法律条件の変化
•法律や法規の変更を適用する
•私たちの法律手続きの結果は
•財務予測および業務指標およびそれ以下の任意の基本的な仮定を含む、私たちの財務および業務業績
•戦略、将来の運営、財務状況、予想収入と損失、予想コスト、見通しと計画の変化
•私たちは効果的な財務報告書の内部統制制度の能力を維持する
•サプライチェーンの遅延や中断を含む一般的な経済状況に対応する能力は
•私たちは成長を効果的に管理することができます
•私たちは将来収益性を達成し維持しています
•私たちは債務融資や他の資本源を含めて資本源を得ることができ、業務と成長に資金を提供することができる
•私たちは製品とブランドを維持して向上させ、顧客を引き付けることができます
•私たちが計画した製品およびサービスに対する市場の受け入れ度と、許容可能な品質レベルと価格で十分な生産量を達成することを含む、ビジネスモデルを実行する能力
•電池、半導体チップ、車体、アルミニウムを含むいくつかの重要な在庫項目を調達することができます
•私たちは供給不足と中断、製品交付遅延の管理に成功し、これらの挑戦に基づいてコストと生産時間を予測することができる
•私たちは、特に最近の労働力不足の場合、私たちの製造と交付目標を達成するために、適格な人員を雇用することを含め、経済的に効率的な方法で拡張することができる
•私たちの競争相手や業界に関する発展と予測
•新冠肺炎の流行、景気後退、金利、インフレ、地方と国家選挙、燃料価格、国際通貨変動、腐敗、政治的不安定および戦争または軍事衝突の影響など、一般的な経済および政治的状況、例えば、最近のロシアとウクライナ間の軍事衝突の影響、またはテロが私たちの業務に与える影響と私たちが取る可能性のある対応行動；
•知的財産権の保護と他人の権利を侵害しない能力の獲得と維持への期待
•改正された2012年のJumpStart Our Business Startups Actによると、私たちが新興成長型会社になる時期の予想
•私たちの未来の資本需要と現金の源と用途
•既知で知られていない訴訟と規制手続きの結果；
•本報告書は“他のいかなるリスクと不確実な要因もリスク要因”.
我々の業務や将来性に影響を与えるこれらの要因および他の要因の議論は、第2部1 A項に記載されている。私たちのリスク要因は2021年12月31日までのForm 10−K年次報告2022年3月30日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された(“2021年10-K表”)。私たちは投資家たちがこのような危険要素を再検討することを奨励する。
本明細書に含まれる前向き陳述に基づく仮定は合理的であると考えられるが、どの仮定も不正確である可能性があるため、本報告に含まれるこのような陳述は、不正確であることが証明される可能性がある。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果および計画は、任意の前向き陳述で表現されたものとは大きく異なる可能性がある。本明細書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性を考慮すると、そのような情報を含むことは、そのような陳述に記載された結果または条件、または私たちの目標および計画が達成されることを示すものとみなされてはならない。
展望的陳述およびこのようなリスク、不確実性、および他の要因は、本報告が発行された日にのみ発表され、私たちは、法律が別の要求がない限り、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述を更新または修正する義務を負わないこと、またはそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の他の変化を反映することを明確に示す。
第1部-財務情報
用語表
本報告書に他の説明または文脈が別途要求されない限り、以下を参照されたい
•“業務合併“パイプ融資を含む帰化、合併、および合併協定によって考慮される他の取引を指す；
•“5~8種類目の車両“通常予測可能なルートを走っていて、毎日200マイルも走行していない中型トラックと大型トラックのこと
•“終業する“企業合併の終了を意味する
•“締め切り“2021年8月20日のこと
•“普通株“XOSの普通株のことで、1株当たりの額面価値$0.0001；
•“馴化する“NextGenをケイマン諸島から継続してログアウトし、NextGenをデラウェア州に登録して設立された会社として継続して現地化することを意味します
•“エネルギーサービス充電インフラの導入、エネルギー調達と管理、Xos Hubを含む当社のインフラストラクチャであるサービス製品のことですＴＭ独自のモバイル充電ユニットは、必要に応じた充電要求に応じて配備することができる
•“艦隊即サービス私たちの全製品とサービスは、内部ノウハウと業界をリードするパートナーのクロスキーソリューションの組み合わせによって、商業電池-電動チームの運営を促進することを意味します。このプラットフォームには、X-Packバッテリシステム、X-Platformモジュール式シャーシ、エネルギーサービス、サービスとメンテナンス、デジタルチーム管理製品、空中ソフトウェア更新技術、および広範な追加サービス製品が含まれています
•“柔軟製造戦略私たちの戦略的製造パートナーシップを通じて、より規模が小さく、より柔軟な既存施設と労働力人材を利用して自動車を組み立てることを意味し、同時に会社はサプライチェーン物流、品質管理と製造工程を含む製造過程の他の方面を調整する
•“けんせつ者“ダコタ州のセムラーとゾダンノ？ソルドニのこと
•“方正株“企業合併に関連して普通株に変換された次世代会社B類普通株のことで、1株当たり額面0.0001ドル
•“初公募株“NextGenが2020年10月9日に完成した初公募株のこと
•“従来のXOS普通株”企業合併前にLegacy Xosから発行された普通株を指し、1株当たり額面0.0001ドル
•“従来のXOS優先株”AからA-10類の優先株を指し、1株当たり額面0.0001ドルで、Legacy Xosから業務合併前に発行される
•“旧版XOS“企業合併が完了する前のデラウェア州会社Xos，Inc.；
•“合併する“とは、合併合意に従ってNextGen Merge SubとLegacy Xosを合併してLegacy Xosに組み込み、Legacy Xosを合併中に存在する会社とし、このような合併を実施した後、Legacy XosがXosの完全子会社となることを意味する
•“合併協定“2021年2月21日、2021年5月14日に改訂されたいくつかの合併協定を指し、NextGen、NextGenのデラウェア州会社と直接完全子会社Sky Merge Sub I，Inc.およびLegacy Xosの間で達成される
•“次の世代“現地化が完了する前のケイマン諸島免除会社NextGen Acquisition Corp
•”次世代スポンサー” 次の世代のスポンサー有限責任会社を意味する。
•“パイプ融資PIPE投資家は合計21，600，000株の普通株を引受し、総買付価格は216，000，000ドルである
•“パイプ投資家“とは、PIPE融資に参加し、引受契約を締結する投資家を意味する
•“動力総合“とは、車両を前進させる各部品の総構成のことです。車両の動力アセンブリは、エンジンから動力を発生させ、地面の車輪に伝達する。動力アセンブリのキー構成要素は、エンジン、変速機、伝動軸、ブリッジ、および差動機を含む
•“優先株“優先株を意味し、1株当たり0.0001ドルの価値があり、Xos，Inc.会社の登録証明書によって許可されている
•“私募株式証明書“初公開に関連する私募発行の普通株を購入する引受権証；
•“株式証を公開する“普通株株式を1株11.50ドルの使用価格で購入することができる引戻し株式証のことで、この等承認株式証は最初に初公開のために発行された
•“スポンサー？スポンサー“NextGenのスポンサーのことで、NextGenスポンサー有限責任会社
•“引受契約“とは、NextGenと各PIPE投資家がPIPE融資について締結した引受プロトコルを意味する
•“株式承認証“私募株式証及び株式公開承認証をいう
•“X-Pack“私たち独自の電池システムのことです
•“Xプラットフォーム“車のために製造された当社独自のシャーシプラットフォームを意味します
•XSPOPEスマートプラットフォーム私たちの先進的な相互接続自動車生態システムは、私たちの独自のハードウェアと組み込みソフトウェアを現代的かつ直感的なユーザープラットフォームと結合することを意味する。
項目1.財務諸表
監査されていない簡明な連結財務諸表索引
| | | | | |
| ページ |
2022年6月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) | 7 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書と全面赤字(未監査) | 8 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の従来のXOS優先株と株主権益(赤字)簡明連結報告書(監査なし) | 9 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間簡明総合現金フロー表(監査なし) | 10 |
簡明合併財務諸表付記(未監査) | 12 |
XOS，Inc.およびその子会社
簡明総合貸借対照表
監査を受けていない
(単位は千で、額面は除く)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 4,251 | | | $ | 16,142 | |
制限現金 | 3,034 | | | 3,034 | |
売掛金 | 12,931 | | | 3,353 | |
売却可能な短期販売可能債務証券 | 64,651 | | | 94,696 | |
在庫、純額 | 62,197 | | | 30,883 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 20,971 | | | 17,850 | |
| 流動資産総額 | 168,035 | | | 165,958 | |
| 売却可能な長期販売可能債務証券 | 13,218 | | | 54,816 | |
| 財産と設備、純額 | 16,754 | | | 7,426 | |
| 経営的リース使用権資産純額 | 7,306 | | | — | |
他の非流動資産 | 1,504 | | | 506 | |
| 総資産 | $ | 206,817 | | | $ | 228,706 | |
| | | |
負債と株主権益 | | | |
| 売掛金 | $ | 8,761 | | | $ | 10,122 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| その他流動負債 | 21,767 | | | 5,861 | |
| 流動負債総額 | 30,528 | | | 15,983 | |
利益株負債 | 11,894 | | | 29,240 | |
普通株式引受責任 | 4,227 | | | 7,496 | |
他の非流動負債 | 10,738 | | | 1,594 | |
| 総負債 | 57,387 | | | 54,313 | |
引受金及び又は有事項(付記13) | | | |
株主権益 | | | |
普通株$0.0001額面、許可1,000,000株は、 165,504そして163,1372022年6月30日発行·発行株式 2021年12月31日 | 17 | | | 16 | |
優先株$0.0001額面、許可10,000株は、02022年6月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式 | — | | | — | |
追加実収資本 | 185,516 | | | 178,851 | |
| 赤字を累計する | (34,746) | | | (4,093) | |
その他の総合損失を累計する | (1,357) | | | (381) | |
株主権益総額 | 149,430 | | | 174,393 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 206,817 | | | $ | 228,706 | |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素です
XOS，Inc.およびその子会社
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
監査を受けていない
(千単位で、1株当たりを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | $ | 9,766 | | | $ | 596 | | | $ | 16,797 | | | $ | 1,389 | |
販売原価 | | 14,891 | | | 585 | | | 25,077 | | | 1,257 | |
毛利率 | | (5,125) | | | 11 | | | (8,280) | | | 132 | |
| | | | | | | | |
運営費 | | | | | | | | |
一般と行政 | | 12,093 | | | 4,599 | | | 23,415 | | | 6,953 | |
研究開発 | | 7,635 | | | 2,742 | | | 14,584 | | | 5,741 | |
販売とマーケティング | | 2,960 | | | 524 | | | 4,988 | | | 836 | |
総運営費 | | 22,688 | | | 7,865 | | | 42,987 | | | 13,530 | |
| | | | | | | | |
運営損失 | | (27,813) | | | (7,854) | | | (51,267) | | | (13,398) | |
| | | | | | | | |
その他の収入，純額 | | (226) | | | 126 | | | (145) | | | (91) | |
派生ツールは価値変動を公平に許容する | | 3,703 | | | (1,430) | | | 3,268 | | | 4,964 | |
収益株式負債公正価値変動 | | 14,870 | | | — | | | 17,494 | | | — | |
| 定期購読金の査定を受ける | | — | | | — | | | — | | | (379) | |
債務が返済されて損失が実現した | | — | | | — | | | — | | | (14,104) | |
所得税準備前の損失を差し引く | | (9,466) | | | (9,158) | | | (30,650) | | | (23,008) | |
所得税支給 | | 1 | | | — | | | 3 | | | — | |
純損失 | | $ | (9,467) | | | $ | (9,158) | | | $ | (30,653) | | | $ | (23,008) | |
| | | | | | | | |
その他総合損失 | | | | | | | | |
販売可能な販売可能債務証券 | | | | | | | | |
赤字純額の変動を実現せず，税引き後純額$0,2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月 | | (150) | | | — | | | (976) | | | — | |
全面損失総額 | | $ | (9,617) | | | $ | (9,158) | | | $ | (31,629) | | | $ | (23,008) | |
| | | | | | | | |
1株当たり純損失 | | | | | | | | |
基本的な情報 | | $ | (0.06) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.32) | |
薄めにする | | $ | (0.06) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.32) | |
| 加重平均流通株 | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 164,041 | | | 72,389 | | | 163,606 | | | 72,372 | |
| 薄めにする | | 164,041 | | | 72,389 | | | 163,606 | | | 72,372 | |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素です
XOS，Inc.およびその子会社
レガシーXOS優先株と株主権益簡明連結レポート(損失)
監査を受けていない
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 旧版XOS 優先株 | | | 普通株 | | 追加実収資本 | | 積算
赤字.赤字 | | その他の総合損失を累計する | | 合計する
株主の
権益(赤字) |
| 株 | | 金額 | | | 株 | | 額面.額面 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日残高 | 2,762 | | | $ | 7,862 | | | | 72,277 | | | $ | 7 | | | $ | 290 | | | $ | (27,494) | | | $ | — | | | $ | (27,197) | |
| 受取引受金の支払い | — | | | 2,430 | | | | — | | | — | | | 380 | | | — | | | — | | | 380 | |
| 手形変換を含む従来のXos優先株を発行する | 49,518 | | | 66,701 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
行使した株式オプション | — | | | — | | | | 206 | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| 株を買い戻して解約する | — | | | — | | | | (94) | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (13,850) | | | — | | | (13,850) | |
| 2021年3月31日の残高 | 52,280 | | | $ | 76,993 | | | | 72,389 | | | $ | 7 | | | $ | 674 | | | $ | (41,344) | | | $ | — | | | $ | (40,663) | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 行使した株式オプション | — | | | — | | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 純損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (9,158) | | | — | | | (9,158) | |
2021年6月30日の残高 | 52,280 | | | $ | 76,993 | | | | 72,391 | | | $ | 7 | | | $ | 675 | | | $ | (50,502) | | | $ | — | | | $ | (49,820) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日の残高 | — | | | $ | — | | | | 163,137 | | | $ | 16 | | | $ | 178,851 | | | $ | (4,093) | | | $ | (381) | | | $ | 174,393 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 1,068 | | | — | | | — | | | 1,068 | |
| 普通株の発行は帰属制限株式単位で | — | | | — | | | | 133 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式奨励の純株式決済に関する被抑留株式 | — | | | — | | | | (36) | | | — | | | (97) | | | — | | | — | | | (97) | |
| 引受株式と引き換えに予備持分購入契約に従って普通株式を発行する | — | | | — | | | | 19 | | | — | | | 62 | | | — | | | — | | | 62 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (21,186) | | | (826) | | | (22,012) | |
| 2022年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | | 163,253 | | | $ | 16 | | | $ | 179,884 | | | $ | (25,279) | | | $ | (1,207) | | | $ | 153,414 | |
| 行使した株式オプション | — | | | — | | | | 385 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 1,407 | | | — | | | — | | | 1,407 | |
| 普通株の発行は帰属制限株式単位で | — | | | — | | | | 89 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式奨励の純株式決済に関する被抑留株式 | — | | | — | | | | (33) | | | — | | | (86) | | | — | | | — | | | (86) | |
| 予備持分購入契約により普通株式を発行する | — | | | — | | | | 1,810 | | | 1 | | | 4,310 | | | — | | | — | | | 4,311 | |
| 純損失と総合損失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (9,467) | | | (150) | | | (9,617) | |
2022年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | | 165,504 | | | $ | 17 | | | $ | 185,516 | | | $ | (34,746) | | | $ | (1,357) | | | $ | 149,430 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素です
XOS，Inc.およびその子会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
監査を受けていない
(単位：千、未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動： | | | |
純損失 | $ | (30,653) | | | $ | (23,008) | |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 減価償却 | 562 | | | 380 | |
使用権資産の償却 | 815 | | | — | |
在庫備蓄 | 2,212 | | | — | |
| | | |
| 定期購読金の査定を受ける | — | | | 379 | |
債務が返済されて損失が実現した | — | | | 14,104 | |
派生ツールは価値変動を公平に許容する | (3,268) | | | (4,964) | |
| 収益株式負債公正価値変動 | (17,494) | | | — | |
売却可能な取引可能債務証券の純損失を実現した | 69 | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | 2,469 | | | 3 | |
他の非現金プロジェクト | 1,191 | | | — | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | (9,578) | | | (392) | |
| 棚卸しをする | (33,058) | | | (4,941) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (3,121) | | | (1,697) | |
| その他の資産 | (998) | | | — | |
| 売掛金 | (2,102) | | | (581) | |
| | | |
その他負債 | 17,126 | | | 564 | |
| 経営活動のための現金純額 | (75,828) | | | (20,153) | |
| | | |
| 投資活動： | | | |
| 財産と設備を購入する | (9,462) | | | (702) | |
| | | |
取引可能債務証券の販売収益と満期日 | 69,561 | | | — | |
投資活動提供の現金純額 | 60,099 | | | (702) | |
| | | |
| 融資活動： | | | |
| Legacy Xos優先株発行による金 | — | | | 31,757 | |
| 受取引受収益-優先 | — | | | 2,430 | |
| | | |
| | | |
設備レンタル元金支払い | (289) | | | (77) | |
株式奨励株の純額決済に関する支払済み税 | (183) | | | — | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | — | | | 3 | |
予備持分購入契約に基づいて普通株式を発行して得た金 | 4,310 | | | — | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 3,838 | | | 34,113 | |
| | | |
現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (11,891) | | | 13,258 | |
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 19,176 | | | 10,359 | |
現金、現金等価物、制限された現金、期末 | $ | 7,285 | | | $ | 23,617 | |
| | | |
現金、現金等価物、および制限された現金と監査されていない簡明な総合貸借対照表の入金： |
現金と現金等価物 | $ | 4,251 | | | $ | 23,617 | |
制限現金 | 3,034 | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 7,285 | | | $ | 23,617 | |
| | | |
非現金投資·融資活動の追加開示 | | | |
売掛金の中で財産と設備を購入する | $ | 741 | | | $ | — | |
ASC 842を採用した場合使用権資産と賃貸負債の確認 | $ | 7,682 | | | $ | — | |
経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 | $ | 437 | | | $ | — | |
従来のXOS優先株に対応するチケットを変換します | | | |
| 転換可能優先株を発行する | $ | — | | | $ | 34,918 | |
| 転換手形の支払利息 | $ | — | | | $ | 2,453 | |
| 支払手形を優先株に転換する | $ | — | | | $ | 21,540 | |
| 転換時の関連側債務の公正価値調整 | $ | — | | | $ | 3,763 | |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素です
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
注1— 業務説明
XOS，Inc.およびその完全子会社(総称して“会社”または“XOS”と呼ぶ)は、モバイルソリューション会社である。XOSは5~8種類の電池電動商用車を生産し、車群の伝統的な内燃機関車両から電気自動車への移行を促進し、一連の管理ツールを通じて電動車群がその車群の運営をよりよく管理できるようにした。XOSは、中型および大型商用車のためのX-Platform(専用の車両シャーシプラットフォーム)とX-Pack(専用のバッテリシステム)を開発し、最後の1マイルの商用車チーム運営に集中している。XOSの“チーム即ちサービス”セットは、電気自動車チームの運営を促進し、彼らの伝統的な内燃機関チームをバッテリ電気自動車にシームレスに移行させるために、一連の商業製品とサービスを顧客に提供する
XOS Fleet，Inc.(“Legacy Xos”)は伝統的なXos運営実体の新しい法人名であり、Xos Services，Inc.(“Xos Services”，前身はRivordak，Inc.)はXos，Inc.の完全子会社であり、それらはXos，Inc.の完全子会社であり、会社の100%の業務を占める。
業務合併
XOS，Inc.は当初，2020年7月29日にケイマン諸島免除会社として登録され，名称は“NextGen買収会社”(“NextGen”)である.2021年8月20日に、2021年5月14日に改訂された“合併協定及び計画”で想定される取引が完了し(“終了”)、NextGen、NextGenの直接全額付属会社Sky Merge Sub I，Inc.(“連結子会社”)とデラウェア州のXos，Inc.(現在Xos Fleet，Inc.，“Legacy Xos”)が完成することにより、Merge SubはLegacy Xosと合併してLegacy Xos，Merge Subの独立会社存続は継続せず、Legacy Xosはまだ存在する会社やNGenの全資会社となる“(同会社、および合併総称して“帰化”，“企業合併”)と呼ぶ.そのため、XOSはナスダックの全世界市場に上場する上場実体となった。
新興成長型会社
JumpStart Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)条新規または改正財務会計基準を遵守することを免除する新興成長型企業(すなわち、1933年に改正された証券法(“証券法”)によって施行されていない登録声明、または1934年に改正された証券取引法(“取引法”)に基づいて登録されていない証券種別)が、新たなまたは改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。当社はすでに移行期間を延長することを選択していないことを選択しており、この延長移行期間は、1つの基準が発表または改訂された時、この準則は上場企業または非上場企業に対して異なる適用日があり、当社は新興成長型会社として、非上場企業が新しいまたは改訂された基準を採用する際に、当社が新興成長型会社とみなされなくなるまで、新しいまたは改訂された基準を採用することを意味する。時々、会社は新しい基準や改正された基準を事前に採用することを選択するかもしれない。
リスクと不確実性
新冠肺炎やその蔓延を遅らせるための行動は、同社が運営する地域を含めて多くの国の経済·金融市場に悪影響を与え続ける可能性がある。新冠肺炎疫病の持続的な発展に伴い、同社は疫病がその業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性と財務状況に対する影響程度は主に新冠肺炎疫病の深刻性と持続時間に依存し、疫病のアメリカと全世界経済に対する影響、及び連邦、州と地方政府が疫病に対応するタイミング、範囲と有効性に依存すると考えている。これらの主要な駆動要素は会社の知識と制御範囲を超えているため、会社は現在新冠肺炎疫病がその業務、経営業績、キャッシュフローと財務状況に与える累積影響を予測できず、深刻度でも持続時間でも。しかし、現在の状況が長期的に存在または悪化し続けていれば、新冠肺炎の大流行の影響は実質的である可能性がある
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
また、最近のロシアとウクライナとの軍事衝突のような最近の地政学的事件は、サプライチェーン中断の深刻さを増加させ、車両在庫の調達能力をさらに阻害する可能性がある。衝突は依然として発展しており、当社への最終的な影響はまだ確定していないが、長期的な衝突は当社の業務、経営業績、キャッシュフロー、流動資金、財務状況に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
同社はその見積もりに既存の最適な情報を使用しているにもかかわらず、実際の結果は経営陣が作成した見積もりや仮定とは大きく異なる可能性がある
サプライチェーンが中断する
新冠肺炎疫病による負の全世界経済状況は会社がある肝心な在庫プロジェクトを調達する能力に影響を与えた。疫病に対して実施された一連の制限及び回復の速度と性質は会社のサプライチェーン管理に負担を与え、例えば半導体チップと電池不足、及び車体とアルミニウムの供給制限をもたらした。
サプライチェーンが中断しているにもかかわらず、同社は引き続きその車両の在庫を調達し、その調達チームはサプライヤーと協力しており、サプライチェーン制限が存在する地域のための代替解決策を探し、適切かつ重要な状況で事前に注文して、在庫が生産計画に適時に納入できることを保証している。
インフレやその他のリスクは
同社は金利やインフレ変化の影響、資金源のリスク、危険事象、特定の資産リスクを含む様々な市場やその他のリスクに直面している。アメリカ経済は広くて迅速なインフレを経験している。その会社はインフレと価格変化の影響を監視している。インフレは商品とサービスの使用コストを増加させる。会社のコストが重大なインフレ圧力の影響を受けると、会社は値上げによってこれらのより高いコストを完全に相殺できない可能性があり、代替解決策で影響を軽減することもできないかもしれない。
注2— 主要会計政策の列報根拠と概要
以下は、添付の監査されていない簡明総合財務諸表を作成する際に一貫して採用されている重要な会計政策の概要である
陳述の基礎
添付されている当社は審査簡明総合財務諸表を経ずにアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)中期財務情報規則及び規定に基づいて作成した。これらは、米国公認会計基準によって要求される完全な監査財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。添付されていない監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社Legacy XosとXos Servicesの勘定を含む。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた
経営陣は、公正新聞を列記するために考慮したすべての調整(主に正常課税項目からなる)が含まれていると考えている。2022年6月30日までの3カ月と6カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。添付されている未監査簡明総合財務諸表は、2021年及び2020年12月31日までの年度の監査済み総合財務諸表と併せて読まなければならず、この総合財務諸表は当社に掲載されている2021年12月31日までのForm 10−K年次報告2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出される。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、管理層に、資産負債表日までの報告された資産および負債額、または有資産および負債および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるいくつかの推定および仮定を要求する。重大な推定および判断を有する分野には、在庫推定値、経営および融資リース負債を評価するための増分借入金利、財産および設備の使用寿命、収益シェア負債、株式ベースの補償、普通株式承認株式証負債、および製品保証負債が含まれる。経営陣の見積もりは歴史に基づいています
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
これらの仮定の結果は，資産と負債の帳簿価値を判断する基礎を構成している.実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり，この違いは会社の簡素化総合財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。
再分類する
ある以前のp期末残高は今期に適合するように再分類された監査されていない要約連結財務諸表と付随的備考(I)運営支出分類を含む監査されていない要約総合経営報告書と全面赤字および(2)設備リースを他の流動·非流動負債の一部として列記する。同社はその賃金関連支出の一部を一般と行政費用に再分類し、販売とマーケティングおよび研究開発に用いている。また、会社は減価償却費用を一般費用と行政費用に再分類している。これらの再分類は以前に報告された純損失に影響を与えなかった。
在庫と在庫価格を計算する
当社の在庫は、原材料、製品、生産品を含み、コストまたは現金化可能な純資産(NRV)のうち低いものを計上しています。在庫は平均コスト計算法を用いて評価されており、この方法は会社が在庫を購入する頻度を正確に反映しているからです。製造在庫及び製品を製造する場合には、コストは、運営能力に基づく生産管理費用の適切なシェアを含む。
各報告期間終了時に、当社はその在庫が破損しているか、古いか、価格が大きく変化しているか、その他の原因を評価し、そうであれば、損失が発生している間に損失を確認します。在庫減記も主に未来の需要予測によって決定された時代遅れの審査に基づいている。会社の既存在庫が将来の需要予測を超えた場合、超過した金額はログアウトされます。在庫の可変現純値が帳簿価値を下回っていると考えられる場合、当社は過剰または古い在庫品のための準備金を一切保留しています。
当社はまた、その帳簿価値が最終売却在庫時の可変現金額を超えているかどうかを決定するために在庫を審査している。純現在値は在庫品の正常経営過程における推定販売価格であり、完成、処分、輸送の見積もりコストを差し引く。各報告期間が終了した時点で、会社は市場状況に応じてその在庫の推定販売価格を決定する。在庫を減記すると、在庫のための新しい低コストベースが構築され、その後の事実および状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはありません。
保証責任
2021年以来、同社はお客様に製品保証を提供し、製品が標準規格に適合し、通常であることを保証しています2至れり尽くせり5何年もです。会社(The Company)保証または交換保証およびリコール項目の予想コストの最適な推定が含まれている販売製品の保証準備金を計算しなければなりません。これらの見積り数は，これまでに発生した実際のクレームおよび将来のクレームの性質，頻度，費用の見積りに基づいて得られる。同社の販売履歴が相対的に短いことから、これらの見積もり自体は不確定であり、その歴史あるいは予想保証経験の変化は将来の保証準備金の重大な変化を招く可能性がある。会社の標準製品保証計画によって発生したクレームは未決済クレームに基づいて記録されています。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のうち、毎月発生するクレームは$6,000別れて、違います。クレームは2021年12月31日までの年度に発生した。同社は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、合併貸借対照表に保証責任を他の流動負債に記録している。“会社”ができた違います。製品保証が確立されていないので、2021年6月30日までの3ヶ月または6ヶ月の保証責任を記録しません。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、会社製品負債残高の変化の入金には(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | 2022年6月30日までの6ヶ月間 | | |
| 保証責任、期間中からです | $ | 475 | | | $ | 177 | | | |
| 負債を減らす | (6) | | | (6) | | | |
| 責任増(新たな保証) | 363 | | | 661 | | | |
| 保証責任、期末 | $ | 832 | | | $ | 832 | | | |
賃貸借証書
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
契約開始時に、会社は、契約または契約の一部にレンタルが含まれているかどうかを評価する。レンタルは、価格と交換するために、一定期間内に確定された資産使用を制御する権利を譲渡する
使用権(“ROU”)資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースにより発生したリース金を支払う義務を有する。リース負債は未払い賃貸支払いの現在値で計量され、ROU資産値はリース負債の算出に基づいて算出され、前払いリース支払い(ある場合)を含む。賃貸支払いには、固定および実質的な固定支払い、指数または金利に基づく可変支払い、合理的に決定された購入選択、罰金の終了、テナントが再構成取引のために特殊な目的エンティティの所有者に支払う費用、および残存価値に応じてテナントが借りられる可能性のある金額が含まれる。賃貸支払いには、(I)指数または金利に依存する可変賃貸支払い、(Ii)テナントによるレンタル者債務の任意の保証、または(Iii)ASU 2016-02賃貸条項に従って通過時に非レンタル構成要素に割り当てられた任意の金額は含まれない。
当社がレンタル中の実際の暗黙的な金利を決定できない場合には、レンタル開始日に取得可能な情報から得られる推定増額借入金金利を用いてレンタル支払いの現在値を決定する。当社では，その逓増借款金利を計算する際に，最近の債務発行(あり)と，類似した特徴を持つツールの公開可能なデータを考慮している。レンタルレンタルで支払われたレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。当社のレンタル期間には、すべての関連経済要因を考慮してレンタル期間を行使する任意のオプションを合理的に決定することが含まれていますレンタル者の営業費用は権利責任発生制で請求されます。同社はレンタルと非レンタル部分を分離しないことを選択した。
賃貸契約の残りの初期条項は1年が来る 5年.年.
イベントや状況変化が記録価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその使用権資産の帳簿価値を審査して減価する。資産の回収可能性は，資産の帳簿価値と推定された将来の未割引現金流量(融資コストを含まない)を比較することで測定される。当社が減値があると判断した場合、任意の相関減値損失は公正価値に基づいて推定されます。
最近発表され採択された会計公告：
ASC 842, 賃貸借証書：2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表した賃貸借証書(主題842)その後、改正されて、契約双方(すなわち、テナントおよびレンタル者)のレンタルの確認、計量、列報、および開示の原則が規定され、ASC 840における既存のガイドの代わりになる賃貸借証書それは.新しい基準はまた、テナントが貸借対照表上で経営および融資リース負債および対応するROU資産を確認し、レンタルスケジュールによって生成されるキャッシュフローの数、時間、および不確実性についてより多くの開示を提供することを要求する
2022年1月1日、当社は改正トレーサビリティ法を採用してASC 842を採用した。同社はすでにASC 842に基づいて2022年1月1日からの財務業績を公表し、その会計政策を適用しているが、前期の業績と会計政策は調整されておらず、ASC 840により既存のGAAPに反映されている。ASC 842を採用した場合、会社はASC 840での契約を分析し、2022年1月1日までに存在するリース(または埋め込みリース)の適切な評価を確実にする。会社は、1)採用日までの任意の満了または既存契約がテナントまたはテナントを含むかどうかを再評価しないことを可能にするASC 842によって許可された一括実際の方便を選択し、2)採用日までの任意の満期または既存のテナントの賃貸分類、および3)採用日までの任意の既存のテナントの初期直接コストを再評価することを可能にする。ASC 842を採用した最も大きな影響は，その簡素化された総合貸借対照表において経営リースの純資産とリース負債を確認したことである。2022年1月1日、会社は初期運営ROU資産が$7.7百万関連する経営リース権$の利便性7.7百万.
参考までに別注6-借約ASU 2016-02を採用した会社の財務諸表への影響、およびリースタイプごとの会社の各種会計政策に関するさらなる情報。
最近発表され、採用されていない会計公告：
ASU 2016-13、金融商品-信用損失(ASU 2016-13)：2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表し、会社が販売可能な販売可能な債務証券に予想損失モデルを使用することを要求されることが規定されており、これは、減値減記ではなく信用損失を準備することを要求する。変化が発生した報告期間内に信用損失を打ち消すことを許可する(信用損失推定数が低下した場合)。現在のところ
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
アメリカ公認会計原則は今期の収益に信用損失を反映する輸出を禁止している。はいJune 30, 2022会社が所有しています$77.9百万この新しい基準によって制限された売却可能な債務証券で。2021年12月31日現在、これらの売却可能な取引可能債務証券の平均信用格付けはAおよび違います。減価減値を記録した。同社は現在、この新しい基準がその投資政策や投資に与える影響を評価しており、この基準は採用時または後にその財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。会社は2023年1月1日から新基準を採用する予定です.
注3— 収入確認
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、主要ソース別の収入は含まれています(千の計で):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 製品とサービス収入 | | | | | | | | |
| 台車と車両激励措置 | | $ | 8,561 | | | $ | — | | | $ | 15,424 | | | $ | 715 | |
| 動力総合 | | 656 | | | 596 | | | 670 | | | 674 | |
| 艦隊即サービス | | 38 | | | — | | | 133 | | | — | |
| 製品総収入 | | 9,255 | | | 596 | | | 16,227 | | | 1,389 | |
| 補助収入 | | 511 | | | — | | | 570 | | | — | |
| 総収入 | | $ | 9,766 | | | $ | 596 | | | $ | 16,797 | | | $ | 1,389 | |
Note 4 — 棚卸しをする
在庫総額は#ドルです62.2百万ドルとドル30.92022年6月30日と2021年12月31日まで、以下を含む(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 原料.原料 | | $ | 40,138 | | | $ | 20,382 | |
| Oracle Work in Process | | 25,330 | | | 10,659 | |
完成品 | | — | | | 901 | |
在庫·備蓄総額 | | 65,468 | | | 31,942 | |
差し引く：在庫備蓄 | | (3,271) | | | (1,059) | |
在庫、純額 | | $ | 62,197 | | | $ | 30,883 | |
Note 5 — 選定された貸借対照表データ
2022年6月30日現在及び2021年12月31日現在の前払い料金及びその他の流動資産が含まれている(千の計で):
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
在庫品を前払いする | | $ | 15,735 | | | $ | 7,303 | |
前払い保険 | | 1,102 | | | 4,996 | |
預金.預金(主に購入設備の保証金に関する) | | 805 | | | 2,783 | |
販売待ち資産を保有する | | 1,848 | | | 1,848 | |
ライセンスと定期購読を前払いする | | 741 | | | 801 | |
他の人は | | 740 | | | 119 | |
合計する | | $ | 20,971 | | | $ | 17,850 | |
2022年6月30日と2021年12月31日までの他の流動負債は(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
費用その他を計算する(1) | | $ | 16,346 | | | $ | 4,303 | |
賃貸負債、流動 | | 3,520 | | | 482 | |
取引先預金 | | 1,068 | | | 899 | |
保証責任 | | 833 | | | 177 | |
合計する | | $ | 21,767 | | | $ | 5,861 | |
____________
(1) 主に人員費用-給料、健康福祉、休暇、そして他の課税項目に関するものだ。
Note 6 — 賃貸借証書
2022年6月30日現在の会社のリース資産と負債に関する残高の概要は以下のとおりである(単位：千):
| | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表位置 | | June 30, 2022 |
| 資産 | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 経営的リース使用権資産純額 | | $ | 7,306 | |
| 設備融資リース | 財産と設備、純額 | | 7,734 | |
| リース資産総額 | | | $ | 15,040 | |
| | | |
| 負債.負債 | | | |
| 現在のところ | | | |
| 賃貸借契約を経営する | その他流動負債 | | $ | 1,484 | |
| 設備融資リース | その他流動負債 | | 2,036 | |
| 小計 | | | $ | 3,520 | |
| 当面ではない | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 他の非流動負債 | | $ | 5,950 | |
| 設備融資リース | 他の非流動負債 | | 4,788 | |
| 小計 | | | $ | 10,738 | |
| 賃貸負債総額 | | | $ | 14,258 | |
賃貸借契約を経営する
会社は1つを持っている5年間2022年1月にロサンゼルス本部施設のオフィスと、米国内のいくつかの他のレンタル(短期および長期を含む)のレンタルを開始します
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
リース資産の性質や用途に応じて、当社は一般にリース期間のレンタル費用および貨物を売る行政費用とコストを直線的に記録しています。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の総レンタル料金は0.4百万ドルとドル0.1それぞれ100万ドルです記録されたレンタル費用の総額は$0.9百万ドルとドル0.32022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月はそれぞれ100万ドル。
レンタル条項には、当社が行使する更新または終了選択権を合理的に決定することが含まれています。12ヶ月以下の賃貸については、当社は監査されていない簡明総合貸借対照表に純資産収益率及び関連賃貸負債を記録しない会計政策選択を行っている。これらの短期レンタル記録の総レンタル費用は#ドルです0.3百万ドルとドル0.42022年6月30日までの3カ月と6カ月はそれぞれ100万ドル。
設備融資リース
同社は融資リースに基づいて特定の設備施設をレンタルし、このレンタルは2027年まで異なる日に満期になる2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の融資リースコストには(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| | 損益表位置 | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
償却する | | 一般と行政費用 | | $ | 78 | | | $ | 19 | | | $ | 238 | | | $ | 48 | |
融資リース負債の利子増額 | | その他の収入，純額 | | 65 | | | 4 | | | 92 | | | 10 | |
合計する | | | | $ | 143 | | | $ | 23 | | | $ | 330 | | | $ | 58 | |
| | | | | | | | | | |
キャッシュフロー情報、加重平均残存レンタル期間、割引率を補完します
2022年6月30日までの6ヶ月間の加重平均残存期間および割引率、および補充キャッシュフロー資料が含まれています(千単位での補完キャッシュフロー情報):
| | | | | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | |
| レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | | $ | 808 | |
| 賃貸債務と引き換えに純収益資産を経営する | | $ | 437 | |
| 加重平均残余レンタル期間： | | |
| 賃貸借契約を経営する | | 4.4年.年 |
| 設備融資リース | | 3.1年.年 |
| 加重平均割引率： | | |
| レンタル経営-IBR | | 5.5 | % |
| デバイスファイナンスリース-レンタルに隠された金利 | | 7.8 | % |
成熟度分析
2022年6月30日現在の未割引キャッシュフローの概要と会社賃貸負債との入金には、以下が含まれています(単位：千):
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
| | 賃貸借契約を経営する | | 設備融資リース | | 合計する |
2022 (残り6ヶ月) | | $ | 926 | | | $ | 1,311 | | | $ | 2,237 | |
2023 | | 1,860 | | | 2,408 | | | 4,268 | |
2024 | | 1,907 | | | 2,329 | | | 4,236 | |
2025 | | 1,963 | | | 1,224 | | | 3,187 | |
2026 | | 1,631 | | | 360 | | | 1,991 | |
その後… | | 114 | | | 29 | | | 143 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | | $ | 8,401 | | | $ | 7,661 | | | $ | 16,062 | |
差し引く：推定利息 | | 967 | | | 837 | | | 1,804 | |
賃貸負債現在価値 | | $ | 7,434 | | | $ | 6,824 | | | $ | 14,258 | |
2021年12月31日までの経営性と融資性賃貸将来の最低賃貸支払いスケジュールには以下の内容が含まれています(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 賃貸借契約を経営する | | 設備融資リース | | 合計する |
2022 | | $ | 1,167 | | | $ | 482 | | | $ | 1,649 | |
2023 | | 1,158 | | | 442 | | | 1,600 | |
2024 | | 1,192 | | | 386 | | | 1,578 | |
2025 | | 1,228 | | | 401 | | | 1,629 | |
2026 | | 1,265 | | | 339 | | | 1,604 | |
その後… | | 106 | | | 27 | | | 133 | |
将来の最低賃貸支払い総額 | | $ | 6,116 | | | $ | 2,077 | | | $ | 8,193 | |
Note 7 — 資本再編と収益株負債
資本再編
付記1で述べたように、2021年8月20日に、Legacy XosとNextGenは合併プロトコルで予想される業務統合を完了した。以下の事実と状況の評価によると、XOSは会計購入者であることが決定された
•合併後の会社では、XOS株主が最大の投票権を持っている
•Xos取締役会は最高の許可を受けました9人議員及び民政事務総署6人取締役会の閉幕時に指定されたメンバーと、閉幕時に取締役会の多数のメンバーを指名する能力がある会社
•XOS経営陣は合併後の会社の執行管理職(最高経営者、最高経営責任者、最高財務官、最高技術者などを含む)を務め、日常運営を担当している
•合併後の会社はXOS名：“Xos，Inc.”，および
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
•合併後の実体の期待戦略はLegacy Xosが電気自動車業界の先頭になる戦略を継続した。
したがって、これらの合併と総合財務諸表に記載されているすべての歴史的財務情報は、Legacy Xosが前身であり合法的な相続人であるかのように、Legacy Xosとその完全子会社の勘定を代表している。Legacy Xosの歴史的業務は当社の業務とみなされています。したがって，本報告に掲載されている財務諸表は，(I)業務合併前のLegacy Xosの歴史的経営業績，(Ii)業務合併後の新世代およびLegacy Xosの合併結果，および(Iii)Legacy Xosがその歴史コストで計算した資産および負債を反映している。業務合併取引では、取引を逆資本化として処理することと一致し、無形資産や営業権の増加基礎は記録されていない。
業務合併については、業務合併直前に発行·発行されたLegacy Xos普通株1株とLegacy Xos優株(Legacy Xos優株1株当たり業務合併直前にLegacy Xos普通株に転換するとみなされる)を受入権に変換する1.956440普通株式の株式(“交換比率”)。
また、企業合併では、以下のようなことが発生した
•Legacy XosをNextGenの完全子会社に合併し、Legacy XosをNextGenの完全子会社として存続させ、合併後の会社を“Xos”と呼ぶ
•142,584,621(I)Legacy Xosの普通株と、(Ii)Legacy Xosの優先株を含むLegacy Xosの優先株と、Legacy Xosの優先株証(Legacy Xos優先株が逆合併直前にLegacy Xosに転換された普通株のような)と、を含む、発行された株式
•債券の発行と販売19,600,000普通株(パイプ投資)の株式、買い取り価格は$10.001株当たりの総買い取り価格は$である196.0百万ドル(販売は含まれていません2,000,000株式総数，買い取り価格は$10.001株当たりの総買い取り価格は$である20.0Legacy Xos創業者が提供した普通株によると、100万ドル)。締め切りにはパイプライン投資家の一人であるGrantchester C Change，LLCは彼らのドルに資金を提供しませんでした4.0拘束力のある引受協定によって約束された百万ドル
•NextGenが2020年10月9日に初公開したことに関する未弁済引受料の最終現金借金は$11.2百万
•企業合併終了前又は同時に発生する直接及び増加した取引コストの決済金額は#ドルである44.2100万ドルを追加実収資本の減少額に計上します
•確認または収益権益準備金は#ドルの公正価値の負債101.7合併が完了した日の百万ドル
•株式証明書の負担12,499,964単位)及び個人配給株式証明書6,333,334単位)、公正価値は#ドル17.9合併が完了した日に百万ドルです。
利益株負債があります
その会社は発行する義務があるか義務がある16.2百万株普通株(“儲け株”)を授与する261,0002021年8月20日の業務合併後の特定期間内に、ある市場株価がマイルストーンに達した場合、ある株主や従業員に限定的な株式単位(“RSUを稼ぐ”)を提供する。
増発株式は以下の条件により分割発行される
i.普通株の出来高加重平均終値が$以上であれば14.001株当たりで計算する10どんな連続取引日でも20-合併完了日から合併日までの取引日5年この締め切り(“収益期”)周年記念日には，会社は合算を発行しなければならない5.41，000，000株普通株式(“第1弾増発株式”)は、増発株式(いかなる増発株式単位も含まない)の所有者を有するか、または受け取る権利がある。もし閉鎖後と稼ぎの間に変化があれば
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
支配権(合併協定を参照)は、当社の1株当たりの価値が$以上の場合、当社は第1弾利益株式を発行しなければならない14.001株当たりですが$未満です20.00それは.支配権が変化すれば、すなわち普通株の1株当たりの価値が$を下回る14.00したがって、儲けた株は儲け期限が終了する前に終了し、普通株は発行してはならない
二、普通株のVWAPが$以上であれば20.001株当たりで計算する10どんな連続取引日でも20-収益期間の取引日期間中には、会社は合算を発行しなければならない5.41，000，000株普通株式(“第2弾増発株式”)は、増発株式(いかなる増発株式単位も含まない)の所有者に付与または受領する権利がある。取引完了後および利益期間内に制御権が変動した場合(合併合意参照)、当社の1株当たりの価値が$以上の場合、当社は第2弾の利益株式を発行しなければならない20.001株当たりですが$未満です25.00.
三、三、普通株のVWAPが$以上であれば25.001株当たりで計算する10どんな連続取引日でも20-収益期間の取引日期間中には、会社は合算を発行しなければならない5.41，000，000株普通株式(“第3弾増発株式”)は、増発株式(いかなる増発株式単位も含まない)の所有者に付与または受領する権利がある。取引完了後および割増期間内に制御権が変動した場合(合併合意参照)、会社の1株当たりの評価値が$以上の場合、会社は第3回プレミアム株式を発行しなければならない25.00一株ずつです。
ASC 815派生ツール及びヘッジ価値の案内によると、株式を稼ぐ権利は第3級公正価値計量負債に分類され、報告期間内の公正価値の増減は簡明総合経営報告書で確認される。収益株負債の公正価値は上場会社の同業グループの歴史と隠れた市場変動性に基づいて、モンテカルロを用いて株価をシミュレーションして推定した。
会社は収益株式負債の公正価値変動収益を#ドルと確認した14.9百万ドルとドル17.52022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、その監査されていない簡明総合経営報告書にはそれぞれ100万ユーロがある。
Note 8 — 投資する
2022年6月30日と2021年12月31日まで、証券タイプ別に販売可能な取引可能債務証券の償却コスト、他の総合損失の累積における未実現損益総額と公正価値が含まれている(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 原価を償却する | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 |
| 短期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | $ | 42,945 | | | $ | — | | | $ | (695) | | | $ | 42,250 | |
| アメリカ国債 | 5,608 | | | — | | | (74) | | | 5,534 | |
| 資産担保証券その他 | 5,868 | | | — | | | (77) | | | 5,791 | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 9,179 | | | — | | | (107) | | | 9,072 | |
| 預金証書 | 2,004 | | | — | | | — | | | 2,004 | |
| $ | 65,604 | | | $ | — | | | $ | (953) | | | $ | 64,651 | |
| 長期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | $ | 11,580 | | | $ | — | | | $ | (349) | | | $ | 11,231 | |
| 資産担保証券その他 | 2,042 | | | — | | | (55) | | | 1,987 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| $ | 13,622 | | | $ | — | | | $ | (404) | | | $ | 13,218 | |
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 原価を償却する | | 未実現収益総額 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 |
| 短期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | $ | 71,406 | | | $ | — | | | $ | (57) | | | $ | 71,349 | |
| アメリカ国債 | 3,415 | | | — | | | (7) | | | 3,408 | |
| 資産担保証券その他 | 2,555 | | | — | | | (4) | | | 2,551 | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 16,405 | | | 1 | | | (19) | | | 16,387 | |
| 預金証書 | 1,001 | | | — | | | — | | | 1,001 | |
| $ | 94,782 | | | $ | 1 | | | $ | (87) | | | $ | 94,696 | |
| 長期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | $ | 42,703 | | | $ | — | | | $ | (246) | | | $ | 42,457 | |
| アメリカ国債 | 2,201 | | | — | | | (5) | | | 2,196 | |
| 資産担保証券その他 | 5,438 | | | — | | | (28) | | | 5,410 | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 3,769 | | | — | | | (16) | | | 3,753 | |
| 預金証書 | 1,000 | | | — | | | — | | | 1,000 | |
| $ | 55,111 | | | $ | — | | | $ | (295) | | | $ | 54,816 | |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、販売可能な債務証券、売却可能な債務証券への会社の投資は、証券タイプ別で継続的な未実現損失状態が続いている(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
| 公正価値 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 | | 未実現損失総額 |
| 会社債務証券 | $ | 53,481 | | | $ | (1,044) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 53,481 | | | $ | (1,044) | |
| アメリカ国債 | 5,534 | | | (74) | | | — | | | — | | | 5,534 | | | (74) | |
| 資産担保証券その他 | 7,778 | | | (132) | | | — | | | — | | | 7,778 | | | (132) | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 9,072 | | | (107) | | | — | | | — | | | 9,072 | | | (107) | |
| 預金証書 | 2,004 | | | — | | | — | | | — | | | 2,004 | | | — | |
| $ | 77,869 | | | $ | (1,357) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 77,869 | | | $ | (1,357) | |
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 12ヶ月以下です | | 12ヶ月以上 | | 合計する |
| 公正価値 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 | | 未実現損失総額 | | 公正価値 | | 未実現損失総額 |
| 会社債務証券 | $ | 113,806 | | | $ | (303) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 113,806 | | | $ | (303) | |
| アメリカ国債 | 5,604 | | | (12) | | | — | | | — | | | 5,604 | | | (12) | |
| 資産担保証券その他 | 7,961 | | | (32) | | | — | | | — | | | 7,961 | | | (32) | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 20,140 | | | (34) | | | — | | | — | | | 20,140 | | | (34) | |
| 預金証書 | 2,001 | | | — | | | — | | | — | | | 2,001 | | | — | |
| $ | 149,512 | | | $ | (381) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 149,512 | | | $ | (381) | |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社が販売可能な販売可能な債務証券を売却する実現収益と達成された損失総額を含む(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 毛利を実現しました | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| すでに損失総額を達成した | $ | (63) | | | $ | — | | | $ | (69) | | | $ | — | |
2022年6月30日までの契約満期日に販売可能な取引可能債務証券の剰余コストと公正価値が含まれている(千の計で, 加重平均データを除いて):
| | | | | | | | | | | |
| 原価を償却する | | 公正価値 |
| 1年以下の期間で満期になる | $ | 65,604 | | | $ | 64,651 | |
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | 13,622 | | | 13,218 | |
| $ | 79,226 | | | $ | 77,869 | |
| 加重平均契約の満期時間 | | | 0.7年.年 |
2021年12月31日までに販売可能な取引可能債務証券の剰余コスト及び公正価値には、以下のものが含まれる(千の計で, 加重平均データを除いて):
| | | | | | | | | | | |
| 原価を償却する | | 公正価値 |
| 1年以下の期間で満期になる | $ | 94,782 | | | $ | 94,696 | |
| 1年から5年後に期限が切れなければならない | 55,111 | | | 54,816 | |
| $ | 149,893 | | | $ | 149,512 | |
| 加重平均契約の満期時間 | | | 0.8年.年 |
実際の満期日は、いくつかの発行者が罰金を含むか、または含まないいくつかの債務を早期に返済する権利または義務がある可能性があるので、契約満期日とは異なる可能性がある。
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
Note 9 — 権益
XOS普通株と優先株
当社は“普通株”と“優先株”の2種類の指定株の発行を許可している。当社が発行を許可した株式の総数は1,010,000,000株式です1,000,000,000株式は普通株でなければならず，1株当たり額面は1セント($0.0001). 10,000,000株は優先株とし，1株当たり額面は1セント($0.0001).
投票権：普通株式1株当たり発行済み株式の所有者権利1つは会社の株主投票に提出されたすべての事項について採決する。しかしながら、法律に別段の規定がない限り、普通株式保有者は、影響を受けた1つまたは複数の優先株系列の所有者が、法律または当社登録証明書(任意の優先株系列について提出された任意の指定証明書を含む)に基づいて単独または1つまたは複数の他のこのような系列の保持者と1つのカテゴリとして権利がある限り、当該等の改正投票を行う権利がある限り、当社登録証明書(任意の優先株系列について提出された任意の指定証明書を含む)の任意の改正投票を行う権利がない。
優先株：優先株は時々1つ以上のシリーズで発行される場合があります。会社取締役会(“取締役会”)は、1つまたは複数のシリーズの全部または任意の数の優先株を発行し、株式数を決定し、そのようなシリーズ毎に投票権、投票権、指定、優先、相対、参加、任意または他の権利、ならびにこれらの権利の制限、制限または制限を決定または変更することを明示的に許可されている。取締役会が当該等の株式を発行するために可決した1つ以上の決議案で述べられ、明文で規定され、デラウェア州一般会社法(“デラウェア州会社法”)の許可を得た。取締役会はまた、任意のシリーズ株式を発行した後に(ただし、カテゴリの法定株式総数を超えない)または減少(ただし、その時点で発行された一連の株式数を下回らない)のシリーズの株式数を増加させることを明確に許可する。任意の系列の株式数が前述の文に従って減少した場合、減少した株式を構成する株式は、一連の株式数を最初に決定する決議を通過する前の状態に回復されなければならない。
従来のXOSの優先株
2020年第4四半期に、Legacy Xosは融資を行い、優先株(“Aシリーズ融資”)を発行した。Aシリーズ融資には許可が含まれています25,794,475AからA−10類のLegacy Xos優先株。A類Legacy Xos優先株の株はLegacy Xosに新資金を貢献する投資家に割り当てられているが、A-1からA-10類Legacy Xos優先株の株は転換可能な手形所有者に発行されている。今回の昇給の一部として1,411,764AクラスLegacy Xos優先株と1つは行使可能な手令319,411A類Legacy Xos優先株の発行総現金収益は#ドルである9.6100万ドルと購読料$2.4百万ドルです。Legacy Xosは2021年3月31日までの四半期に別の報告書を発表しました3,739,846AクラスLegacy Xos優先株募集ドル31.8現金収益百万ドルと、Elemental Exceleratorが発行したSAFEプロトコル(将来の株式単純プロトコル)(“SAFEチケット”)への変換。
今回の取引の一部としてLegacy Xosはドルを21.5100万ドルの転換可能な手形と2.5百万ドルの応算利子入り21,570,308A-1からA-10類の伝統的なXOS優先株。これらの変換可能チケットからLegacy Xos優先株に変換される取引には，関連先および非関連者との取引がある(付記14参照).第三者が保有する転換済み手形の総帳簿価値とLegacy Xos優先株発行株式の公正価値との差額は、総合経営報告書に債務弁済の実現損失を計上する。
吾らはすでにLegacy Xos優先株を発行することにより、他の非関連者が取引する市場金利で手形転換に関するLegacy Xos優先株発行済株式の公正価値を決定している。一部転換された第三者チケットは投票権を持つが，他のチケットには投票権がないため，無投票権株式の公正価値が減少する3%.
業務合併と同時に，Legacy Xos優先株の流通株は交換比率に応じて普通株に変換される。
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
予備持分購入協定
当社は2022年3月23日にYA II PN，Ltd.(“ヨークビル”)と予備持分購入協定(“SEPA”)を締結し、この合意により、当社は権利があるがヨークビルに$を超えないように売却する義務がない125.0百万株の普通株は，その要求に応じて36いくつかの条件を満たした場合、国家環境保護総局の施行後数ヶ月以内に。同社は運営資金や一般会社用途に任意の純収益を利用する予定だ。
ヨークビルが購入契約に記載された条項と条件に従って会社の指示に従って普通株を購入することを承諾した代償として、購入協定に署名した後、会社は発行した18,582ヨークビルの普通株です
2022年6月30日までの3ヶ月以内に、当社は発送します1,809,515国家環境保護総局の普通株、収益は#ドルです4.3百万ドルです。2022年6月30日現在、協定で規定されている残りの引受金は120.7百万ドルです。
Note 10 — 派生ツール
公共·個人配給持分証
2022年6月30日までに会社は18,613,299公共株式証明書及び219,999私募株式権証はすでに発行され，公正価値は$である4.2百万ドルとドル49,000それぞれ，である.
公開株式証の行使価格は$である11.501株当たり、償還または清算時に2026年8月20日またはそれ以上に満期になるように調整することができる。公募株式証は整数株に対してしか行使できません。分割単位後，断片的な公開株式証を発行することはなく，すべて公開株式証を売買するだけである.公開株式証は行使することができる；ただし、当社は証券法の下で普通株の発行に関する有効な登録声明を持って、そして当該等の株式証に関する現行の株式募集規約を用意し、及び当該等の株式はすでに所有者が住んでいる国の証券或いは青空法律に基づいて登録、合資格或いは免除登録をしなければならない(或いは当社は持分証合意で指定された場合に無現金方式でその株式証を行使することを許可する)。当社はすでに米国証券取引委員会に引受権証を行使する際に発行可能な普通株の発行に関する登録説明書を提出しており、当社は株式証明書の満了又は償還されるまで、その商業的合理的な努力を尽くして、当該登録説明書及び当該等の普通株に関する現行の株式募集規約の効力を維持する。普通株が国家証券取引所に上場していない公共株式証を行使する際に証券法第18(B)(1)条に規定する“担保証券”の定義に適合する場合、会社は、証券法第3(A)(9)条の規定に基づいて、その株式証を行使する公共株式証所持者に“キャッシュレスベース”のようにすることを要求することができ、会社がそうすることを選択した場合、有効な登録声明を提出または維持する必要はない。
私募株式証は公開株式証と同じであり、異なる点は私募株式証と私募株式承認証を行使した後に発行可能な普通株は2021年9月19日までに譲渡、譲渡或いは販売してはならないが、ある限られた例外状況は除外する。また、個人配給承認株式証は、初期購入者又はその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することができない。私募持分証が初期株主又はその譲渡許可者以外の者が所有している場合、当該株式承認証は自社で償還することができ、当該等所有者が株式公開承認証と同じ基準で行使することができる。
普通株1株当たりの価格が$以上の場合は、現金と引き換えに償還権証を発行します18.00:
株式承認証が行使可能になると、当社はまだ償還されていない引受権証を償還することができる(上記の私募株式承認証に関する説明を除く)
•一部ではなく全てです
•販売価格は$0.01授権書によると
•はい少なくありません30三日前に一人一人の株式証明書の償還を書面で通知した
•最近報告された普通株の販売価格201取引日以内に30-当社が株式承認証保有者に償還通知を出した日までの第3取引日までの取引日期間(“参考値”)が$以上18.001株(株式分割、株式配当、配当、合併、再編、資本再編などの調整後)。
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
当社は上記の株式承認証を償還することはなく、証券法の下で引受権証を行使する際に普通株を発行することができる登録声明が発効しない限り、当該等の普通株に関する現行の目論見書は30日間償還期間。株式証を自社で償還することができれば、当社がすべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格を満たしたりすることができなくても、当社はその償還権を行使することができます。
1株当たりの価格が$以上の場合、普通株式承認株式証の償還10.00:
引受権証が行使可能になると、当社はまだ発行されていない引受権証(公開株式証および私募株式承認証を含む)：
•一部ではなく全てです
•販売価格は$0.10全ての授権書は少なくとも30数日前に書面で償還を通知し、所有者が償還前に現金なしで株式承認証を行使し、償還日と普通株の“市場価値を公正にする”取り決め表に基づいて決定されたその数量の株式を得ることができることを条件とした
•参考値が$以上の場合にのみ10.001株(株式分割、株式配当、配当、分割、再編、資本再編及び類似事項調整後)；及び
•参考値が$未満であれば18.00上述したように、私募株式証も同時に発行された公開株式証と同じ条項で1株当たり償還しなければならない(調整された)。
普通株の“公正市価”とは，普通株が最近報告した平均販売価格である10株式承認証所有者に償還通知日を発行する前に第3取引日に終了した取引日。
どんな場合でも、会社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されないだろう。これらの株式承認証はまた期限が切れた時に価値がないかもしれない。
Note 11 — 株式ベースの報酬
2018年株式計画
2018年11月27日、Legacy Xos取締役会と株主は2018年株式計画を採択した。ここにあります違います。2018年の株式計画に基づいて発行可能な株式であるが、2018年の株式計画は、2018年の株式計画に基づいて付与された未償還報酬の条項及び条件を引き続き管轄する予定である
オプション
2022年6月30日までに1,786,679 2018年株式計画下の未償還オプション。オプションを付与する金額と条項はLegacy Xos取締役会によって決定される。2018年の株式計画によって付与されたオプションは10ロットが出た日から年を数え，一般的には帰する4数年の間に25期日から1周年の百分率を算定し，月ごとに計算する36-その後1ヶ月間、連続サービスに基づいています。
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
2022年6月30日までの6ヶ月間の株式オプション活動には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション | | 加重平均公平価値 | | 加重平均行権値 | | 加重平均残存年数 | | 内在的価値 |
| 2021年12月31日-未償還オプション | 1,838,759 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.02 | | | 8.22 | | $ | 5,756,797 | |
| 授与する | — | | | — | | | — | | | | | |
| 鍛えられた | 400 | | | 0.02 | | | 0.02 | | | | | |
| 没収される | 3,678 | | | 0.03 | | | 0.02 | | | | | |
| 2022年3月31日-未償還オプション | 1,834,681 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.02 | | | 7.98 | | $ | 5,450,514 | |
| 授与する | — | | | — | | | — | | | | | |
| 鍛えられた | 38,693 | | | 0.02 | | | 0.04 | | | | | |
| 没収される | 9,309 | | | 0.02 | | | 0.03 | | | | | |
| 2022年6月30日-未償還オプション | 1,786,679 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.02 | | | 7.69 | | $ | 3,253,977 | |
| 2022年6月30日-付与され行使可能なオプション | 767,020 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.02 | | | 7.48 | | $ | 1,396,965 | |
総内在価値はオプションの行権価格と会社普通株の公正価値との差額を代表する。2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月以内に行使されたオプションの総内的価値は約道理にかなっている$114,000 aND$0それぞれ，である.2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間、すでに行使されたオプションの総内的価値は約115,000そして$6,000それぞれ，である.
当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いてオプションの公正価値を推定し、このモデルはいくつかの変数に依存し、期待オプション期限、予想期限内の会社株価の予想変動率、予想無リスク金利と期待配当収益率を含む。いくつありますか違います。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のオプション付与。
2021年株式計画
2021年8月19日、会社株主は2021年8月20日に会社取締役会によって承認される2021年株式計画を承認した。“2021年株式計画”は、法定株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、RSU、業績奨励及びその他の形態の奨励を従業員、取締役及びコンサルタントを含む従業員に付与することなく、法定株式オプション、株式付加権、制限株式奨励、RSU、業績奨励及びその他の形態の奨励を従業員、取締役及びコンサルタントに付与することを規定している。
2022年6月30日までに20,431,5162021年株式計画に基づいて発行可能な普通株式。
RSUの活動は、2022年6月30日までの6ヶ月間で行われる
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RSU | | 加重平均付与日公正価値 | | 加重平均公平価値 |
| 2021年12月31日-RSU未返済 | 1,844,820 | | | $ | 3.60 | | | $ | 5,811,183 | |
| 授与する | 1,618,442 | | | 2.67 | | | 3,960,984 | |
| 既得 | 133,349 | | | 3.21 | | | 347,382 | |
| 没収される | 117,532 | | | 3.38 | | | 279,746 | |
| 2022年3月31日-RSU優秀 | 3,212,381 | | | $ | 3.27 | | | $ | 9,605,019 | |
| 授与する | 724,299 | | | 2.51 | | | 1,818,247 | |
| 既得 | 88,730 | | | 3.48 | | | 228,923 | |
| 没収される | 208,375 | | | 3.14 | | | 530,965 | |
| 2022年6月30日-RSU未返済 | 3,639,575 | | | $ | 3.12 | | | $ | 6,696,818 | |
2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間、会社が簡明総合経営報告書および全面赤字で確認した株式ベースの補償費用(利益RSUを含む)には、以下のものが含まれている((千の計で):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
販売原価 | | $ | 198 | | | $ | — | | | $ | 227 | | | $ | — | |
研究開発 | | 93 | | | — | | | 354 | | | — | |
販売とマーケティング | | 36 | | | — | | | 94 | | | — | |
一般と行政 | | 751 | | | 1 | | | 1,794 | | | 3 | |
合計する | | $ | 1,078 | | | $ | 1 | | | $ | 2,469 | | | $ | 3 | |
償却されていない株式ベースの報酬支出は#ドルだ9.3百万2022年6月30日までの加重平均残余償却期間は3.12年.年.
帰属WのRSUの合計公正価値as $0.2そして$0.6次の3か月と6か月まで2022年6月30日に.
Note 12 — 財産と設備、純額
財産·設備、2022年6月30日と2021年12月31日までの純額は以下の通り(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 装備 | | $ | 8,985 | | | $ | 5,244 | |
家具と固定装置 | | 168 | | | 141 | |
会社の車両 | | 629 | | | 153 | |
賃借権改善 | | 626 | | | 626 | |
コンピュータ、ソフトウェア、および関連デバイス | | 1,762 | | | 1,289 | |
| 建設中の工事 | | 6,930 | | | 1,444 | |
| 財産と設備、毛額 | | 19,100 | | | 8,897 | |
減価償却累計 | | (2,346) | | | (1,471) | |
| 財産と設備、純額 | | $ | 16,754 | | | $ | 7,426 | |
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却費用総額は$0.3それぞれ100万ドルです2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却費用総額は0.6百万ドルとドル0.4それぞれ100万ドルです
Note 13 — 引受金とその他の事項
リースと融資リースを経営しています
参考までに別注6，賃貸借契約未来のための最低レンタル約束。
法律や事項がある
通常業務過程では、法律クレームが時々発生する可能性があり、その結果、会社に添付されている総合財務諸表に大きな影響を与える可能性がある当社は、2022年6月30日と2021年12月31日まで、単独または全体的に当社の経営業績、財務状況またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす理由のある法的手続きに参加していません。
Note 14 — 関係者取引
同社は聖汐信託が所有する谷工業地産会社からカリフォルニア北ハリウッドの物件をレンタルしている。聖汐信託は撤回できない信託であり、受益者は最高経営責任者のダコタ·セムラーの母親である。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の賃貸料支出総額は$35,000それぞれ，である.期間のレンタル料2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の毎月の総金額は70,000それぞれ，である.
同社はMetalsa S.A.de C.V.とFitzgerald製造パートナー社と契約製造契約を締結した。私たちはメキシコに本部を置く自動車サプライヤーMetalsaを利用して部品と製造サービスを提供します。MetalsaはAシリーズ融資の一部として変換可能な支払手形の形で同社に投資している(参照注9(前文参照)。安全だ私たちはフィッツジェラルド製造パートナーを利用して部品と製造サービスを提供します。所有者は会社の株主です。私たちはまたフィッツジェラルド製造パートナーとレンタル契約を締結しました。私たちが記録したレンタル料は#ドルです189,000そして$361,0003ヶ月と6か月2022年6月30日まで違います。これらの賃貸契約は、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に賃貸支出を記録した。
会社は#ドルの部分請求権本位券を持っている364,000最高経営責任者のジョーダン·ソルドニから来ましたその手形は会社が彼に提供したオプションを行使するために使用される。利息の年間複利比率は2.38%です。この紙幣の発行額は#ドルです364,0002019年6月24日。全数残高と利息$15,0002021年第1四半期に当社の許しを得ました。
その会社は34未償還帳簿価値$の支払手形18.9関係者から得た百万ドルは19,664,000以上のようなLegacy Xos優先株付記9--持分それは.これらの関連側には、最高経営責任者、CEO、取締役会メンバー、取締役会コンサルタント、および様々な受益者がCEO親族の信託基金であることが含まれる。
同社は最高経営責任者が所有する実体の従業員を利用してその本社でメンテナンスとメンテナンスを行っている。これらのサービスの料金は従業員の現在の賃金基準で計算され、福祉を含め、総額は#ドルである0そして$37,000それぞれ2022年と2021年6月30日までの3カ月間。受け取った総金額は$0そして$74,000それぞれ2022年と2021年6月30日までの6カ月間である。
Note 15 — 所得税
2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月間の実質税率は(0.01)%と0%です。2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月間の実質税率は(0.01)%と0%です。州税収は利益を得られない損失を加えて有効税率を招き、2022年6月30日までの6カ月間の21%の法定税率を下回った。
同社は、その納税申告書に持っているまたは予想される所持金に関する税金優遇を確認し、これらの“可能性が高い”ことが持続可能であることを前提としている。このハードルに達すると、同社の予想される税収割引の測定は、その財務諸表で確認される。2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社にはこのハードルに適合した不確定税収は何もない
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
同社は米国国税局と各州税務機関に所得税申告書を提出した。ほとんどの管轄区域では、2018年から2021年までの税期が開放されている。その会社は現在、連邦や州司法管轄区の所得税当局の審査を受けていない
2022年6月30日現在、会社の繰延所得税は純資産状態にあり、純営業損失による繰延税金資産が主な原因となっている。当社はその繰延税金資産の現金化の可能性を評価します。会社の現在と過去の業績、会社が運営する市場環境、過去の税収控除の使用状況、繰越と繰越期間の長さ、実施可能な税務計画戦略を含む、すべての積極的かつ消極的な証拠を全面的に審査する必要がある。経営陣は、いくつかの要因に基づいて、すべてまたは一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高いと考えている。そのため、当社は2022年6月30日および2021年6月30日までの間に、米国繰延税項純資産計の推定値を計上している。
Note 16 — 1株当たり純損失
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、1株当たり基本と希釈後の純損失が含まれています(千の計で,1株当たりの金を除く):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子： | | | | | | | | |
純収益(赤字) | | $ | (9,467) | | | $ | (9,158) | | | $ | (30,653) | | | $ | (23,008) | |
分母： | | | | | | | | |
基本的な情報 | | | | | | | | |
加重平均発行済み普通株式-基本 | | 164,041 | | | 72,389 | | | 163,606 | | | 72,372 | |
1株当たりほぼ純損失 | | $ | (0.06) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.32) | |
薄めにする | | | | | | | | |
| 以上発行済み普通株式加重平均 | | 164,041 | | | 72,389 | | | 163,606 | | | 72,372 | |
| 追加：オプションの希釈効果 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 添加：RSUの希釈効果 | | — | | | — | | | — | | | — | |
加重平均普通株式発行済み | | 164,041 | | | 72,389 | | | 163,606 | | | 72,372 | |
| 薄めて1株当たり純損失 | | $ | (0.06) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.32) | |
2022年と2021年6月30日の希釈純収益(赤字)が逆償却作用を有するため、1株当たりの償却純収益(損失)計算から除外された潜在的加重平均株には(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで 六月三十日 | | 6か月まで 六月三十日 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
収益株があります | | 16,422 | | | — | | | 16,422 | | | — | |
普通株式公共私募株式証明書 | | 18,833 | | | — | | | 18,833 | | | — | |
制限株式単位 | | 708 | | | — | | | 717 | | | — | |
株式オプション | | 1,783 | | | 2,339 | | | 1,798 | | | 2,390 | |
Note 17 — 公正価値計量
ASC 820,公正価値計量と開示公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却または負債の移転によって受信された金額を表す脱退価格である。だから、
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
公正価値は市場を基礎とした計量であり、市場参加者が資産或いは負債の定価のために使用する仮定に基づいて決定すべきである
アメリカ公認会計基準は公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量するための評価技術の入力に対して優先順位付けを行った。以下の表に示すように，この階層構造は3つの主要なクラスからなる
•レベル1：活発な市場での同じ資産と負債の見積もり。
•第2レベル：アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり；非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり；およびその投入または重大な価値駆動要因に見られるモデル派生推定値。
•第3レベル：評価モデルの重大な投入は観察できず、資産或いは負債の全体公正価値計量に重要な意義がある。投入は、市場参加者が計量日が資産または負債定価である場合に使用される管理職の最適な推定を反映している。
同社の金融商品には、主に現金および現金等価物、売掛金、販売可能な債務証券への投資、販売可能、売掛金、その他の流動負債、公共および個人販売承認株式証、または収益株負債が含まれる。現金と売掛金の短期満期日により、その公正価値は帳簿価値に近い
ASC 820の要求に応じて、公正価値に応じて計量された資産と負債は、その公正価値計量に重要な意味を有する最低投入レベルに基づいて全体的に分類される。公正価値に応じて経常的な基準で計量しなければならない派生金融商品は、列に提示されたすべての期間に公正価値に従って第3級投入計量を使用しなければならない。第三級投入とは市場活動支持が非常に少ない或いは全く観察できない投入であり、資産或いは負債の公正価値に対して重大な意義を持っている
2022年6月30日現在と2021年12月31日現在の公正価値で経常的に計上されている資産と負債が含まれている(単位：千):
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 金融資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物(1): | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 2,207 | | | $ | 2,207 | | | $ | — | | | $ | — | |
| $ | 2,207 | | | $ | 2,207 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 短期投資： | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 5,534 | | | $ | 5,534 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 会社債務証券 | 42,250 | | | — | | | 42,250 | | | — | |
| 資産担保証券その他 | 5,791 | | | — | | | 5,791 | | | — | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 9,072 | | | — | | | 9,072 | | | — | |
| 預金伝票 | 2,004 | | | — | | | 2,004 | | | — | |
| $ | 64,651 | | | $ | 5,534 | | | $ | 59,117 | | | $ | — | |
| 長期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | $ | 11,231 | | | $ | — | | | $ | 11,231 | | | $ | — | |
| 資産担保証券その他 | 1,987 | | | — | | | 1,987 | | | — | |
| $ | 13,218 | | | $ | — | | | $ | 13,218 | | | $ | — | |
| 金融総資産 | $ | 80,076 | | | $ | 7,741 | | | $ | 72,335 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 財務負債： | | | | | | | |
| 私募株式証明書 | $ | 49 | | | $ | — | | | $ | 49 | | | $ | — | |
| 株式証を公開する | 4,178 | | | 4,178 | | | — | | | — | |
| 利益株負債があります | 11,894 | | | — | | | — | | | 11,894 | |
| 金融負債総額 | $ | 16,121 | | | $ | 4,178 | | | $ | 49 | | | $ | 11,894 | |
____________
(1) 簡明総合貸借対照表の現金および現金等価物総額を計上する。
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 金融資産 | | | | | | | |
現金と現金等価物(1): | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 5,868 | | | $ | 5,868 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 647 | | | — | | | 647 | | | — | |
| 会社債務証券 | 1,805 | | | — | | | 1,805 | | | — | |
| $ | 8,320 | | | $ | 5,868 | | | $ | 2,452 | | | $ | — | |
| 短期投資： | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 3,408 | | | $ | 3,408 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 会社債務証券 | 71,349 | | | — | | | 71,349 | | | — | |
| 資産担保証券その他 | 2,551 | | | — | | | 2,551 | | | — | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 16,387 | | | — | | | 16,387 | | | — | |
| 預金伝票 | 1,001 | | | — | | | 1,001 | | | — | |
| $ | 94,696 | | | $ | 3,408 | | | $ | 91,288 | | | $ | — | |
| 長期投資： | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 2,196 | | | $ | 2,196 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 会社債務証券 | 42,457 | | | — | | | 42,457 | | | — | |
| 資産担保証券その他 | 5,410 | | | — | | | 5,410 | | | — | |
| 非アメリカ政府債券と超国家債券 | 3,753 | | | — | | | 3,753 | | | — | |
| 預金伝票 | 1,000 | | | — | | | 1,000 | | | — | |
| $ | 54,816 | | | $ | 2,196 | | | $ | 52,620 | | | $ | — | |
| 金融総資産 | $ | 157,832 | | | $ | 11,472 | | | $ | 146,360 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
| 財務負債： | | | | | | | |
| 私募株式証明書 | $ | 140 | | | $ | — | | | $ | 140 | | | $ | — | |
| 株式証を公開する | 7,356 | | | 7,356 | | | — | | | — | |
| 利益株負債があります | 29,240 | | | — | | | — | | | 29,240 | |
| 金融負債総額 | $ | 36,736 | | | $ | 7,356 | | | $ | 140 | | | $ | 29,240 | |
____________
(1) 簡明総合貸借対照表の現金および現金等価物総額を計上する。
2022年6月30日までの3~6ヶ月間、第3次金融負債の公正価値変動には(単位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| 価値を公平にし，期日の初めに | $ | 26,938 | | | $ | 29,240 | |
| 回収金RSUの確認 | (174) | | | 148 | |
| 期日内に価値変動を公平にする | (14,870) | | | (17,494) | |
| 公正価値、期末 | $ | 11,894 | | | $ | 11,894 | |
カタログ表
XOS，Inc.およびその子会社
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない
2022年6月30日現在、3級利益株負債に関する重大な観察不能投入には、以下の内容が含まれている
| | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
株価.株価 | | $1.84 |
株価が変動する | | 80.0% |
所期期限 | | 4.14年.年 |
無リスク金利 | | 3.0% |
Note 18 — 後続事件
その会社は以下の方法で発生したすべての事件または取引を評価したAugust 11, 2022, t財務諸表の発行日を簡明に連結する。
転換可能債券
オーガスではt 2022年9月9日、会社はヨークビルと証券購入協定を締結し、元金が$を超えない転換可能な債券を発行した35.0百万ドル(“転換債券”)$20.02022年8月11日に発行された元本100万ドルの転換可能債券と、追加ドル15.0転換可能債券転換による普通株転売登録声明が発効した後、ヨークビルに元金100万ドルを発行する転換可能債券の満期日は2023年11月11日であり、場合によってはさらに3ヶ月延長することができる。転換債券の年利率は6.0%は、満期時に支払うと、年利率が(I)に増加します10.0%違約イベントが発生した場合および継続中、および(Ii)7.5%、“登録イベント”(定義変換可能債券参照)が登録権プロトコルに従って有効である限り。転換可能債券は転換権を提供し、ヨークビルは発行日後の任意の時間に、転換可能債券元金の任意の部分を、計算すべきであるが支払われていない利息と共に普通株に変換することができ、価格は(I)$のうち低い者である2.47331株または(Ii)97転換日の直前の3取引日における普通株式の1日最低出来高加重平均価格のパーセンテージ(ただし下限価格$を下回らない0.501株当たり、転換可能債券の条項に基づいて調整される)。
転換可能な手形
2022年8月9日、当社はAljomaih Automotive Co.(“Aljomaih”)と合意を締結し、元金がドルの交換可能手形を発行した20.0債券の満期日は2025年8月11日(以下“手形”と略す)である。手形には追加の変換可能なチケットの発行と販売の選択権が含まれており、元金は最大で追加$に達する20.02022年11月30日までに、双方の同意を得て、条項と条件は誠意に基づいて交渉する。手形の利息は10.0年利率は，満期時に有効な配当金と評価できない普通株の形で支払い，根拠10日間出来高加重平均価格は、以前に変換または支払いが行われない限り、適用される支払日の直前の取引日に終了する。手形の両替価格は最初は$に等しくなります2.38171株につき，付記条項に基づいていくつかの事項の中で調整しなければならない.
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
XOS経営陣の検討と分析
財務状況と経営成果
以下の議論と分析は、XOS経営陣が我々の総合的な運営結果や財務状況を評価し、理解することに関する情報を提供する。討論内容は、本報告に記載されている監査されていない簡明な総合財務諸表と関連説明と一緒に読まなければならない。あなたは、私たちの財務状況と経営業績の議論と分析、および私たちが監査していない中期簡明合併財務諸表と本報告書の他の部分に関する説明と、2022年3月30日にアメリカ証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書を読むべきです。この議論は、リスクと不確実性に関する現在の予想に基づく前向きな陳述を含むことができる。各種の要素、“リスク要素”の節で述べた要素を含むため、著者らの実際の結果はこれらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性がある。文意が別に指摘されている以外に、本“XOS管理層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”で言及されている“私たち”、“私たち”、“私たち”と“当社”はXOS及びその合併子会社の業務と運営を意味する
概要
私たちは大手の技術会社で、チームサービス、ソフトウェアソリューションを提供し、100%バッテリー電気5~8級商用車を生産しています。ビジネスユースケースに適したノウハウを利用して，内燃機関車両からゼロエミッション車両への車列の移行を促進する。また、充電インフラ、車両メンテナンス、融資、サービスを含む自動車チームの電気自動車への移行を促進する一連のサービスを提供しています。
当社のX-Platform(独自の専用車両シャーシプラットフォーム)とX-Packは、様々な最後のマイルのアプリケーションに適応でき、従来のディーゼル車チームよりも低い総所有コストでお客様にサービスを提供することができます。X-PlatformおよびX-Packは、Xos車両の一部として購入することができます。X-PlatformおよびX-Packの設計はモジュール化されており、車群オペレータが彼らの商業アプリケーション(例えば、特定の車体のアップグレードおよび/またはカスタマイズバッテリ範囲)に適応するために車両をカスタマイズすることを可能にする。競争力のある車両購入価格のほかに、私たちの技術は車両の正常な運行時間を増加させ、ペイロード能力を増加させ、サービスとメンテナンスコストを削減することで、所有コスト全体の節約を推進することができます料金が高いです。車両の90%が私たちの目標細分化市場では、各走行距離が200マイル以下の路線(“最後の1マイル”路線と呼ばれる)がある。これらの予測可能な最後の1マイルのルートを満たす車両は通常毎日基地ハブに戻ります。このような車両は、事業者がこれらの車両を基地ハブに戻る専用充電インフラに接続することができるので、電化の理想的な候補である。我々のモジュール化と高性能比車両は2018年から道路を走行して顧客の手に握られており，さらに我々の車両に対する満足度の耐久性を検証している.2022年6月30日までの6ヶ月間、127台の自動車と2つの動力合計を販売した。2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちは3台の自動車と6つの動力合計を販売した。
我々のフレキシブル製造戦略は，我々の戦略パートナーの既存施設と労働力を利用して評価する資本投資に対して保守的な方法をとっている年間最大5000台に達しますどの工場もフル稼働していた。この戦略は、資本の効率的な方法で私たちの業務規模を拡大し、市場需要と同期させることができるだろう。私たちはすでに2つの第三者契約メーカーパートナーが2つのFlex工場を運営している。現在のサプライチェーン制限を緩和できると仮定すると，我々のFlex工場の現在の年間生産台数は約2，000台である。
私たちのチーム、すなわちサービス製品は、従来の内燃機関車両からバッテリ電気自動車への移行を促進し、車チーム事業者に全面的な解決策と製品(エネルギーサービス、サービスとメンテナンス、車両遠隔情報処理、OTA更新および融資を含むがこれらに限定されない)を提供し、電動チームに移行し、電動チームを運営する。この製品は，従来分散していたサービスをバンドルサービスセットに組み合わせることで，ビジネスチームの電化に関するコストや摩擦を削減する.私たちの艦隊すなわちサービス製品が提供するサービスには、当社のノウハウと私たちの業界パートナーが提供する内部サービスと製品が含まれています。私たちのチームであるサービス製品には(I)エネルギーサービス(現場車両充電インフラと当社独自のモバイル充電ユニットXos HubがありますＴＭ)、(Ii)サービスおよびメンテナンス(我々の内部保守チームおよび業界パートナーによって提供される)、(Iii)部品の交換、(Iv)外部パートナーによる融資、(V)リスク緩和製品(例えば、ノッチ付保険および保証)、および(Vi)我々の遠隔情報処理部門、XSPOPEスマートプラットフォーム。チームつまりサービスは私たちが販売しているすべての車の生涯収入を増加させると予想される。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの自動車販売とチーム、すなわちサービスからの収入は1620万ドル(収入の97%)、補助収入からの収入は60万ドル(収入の3%)だった。2021年6月30日までの6ヶ月間、自動車販売から140万ドル(または100%の収入)を創出した
私たちは今後数年間私たちの成長が気候変動の影響と電子商取引と最後のマイル宅配成長の強力な長期的な追い風に支持されると信じている。商用トラックは輸送業の1人当たりの温室効果ガス排出量が最も大きい業界である。米国連邦、州、外国政府、フェデックス、共同小包、アマゾンなどは温室効果ガス排出削減のための野心的な目標を策定している。これと同時に、電子商取引は引き続き急速に増加し、新冠肺炎の大流行期間中の消費者の購入行動の変化によって加速された。商用車に関する規制を強化し、有力な金融·企業機関が持続可能な発展イニシアティブを打ち出し、最後の1マイルの物流の急速な成長が、世界的な製品の採用加速を推進すると信じている。
私たちは私たちが行っている活動によって、私たちの資本と運営支出が大幅に増加すると予想している
•研究開発に投資し続け、私たちのコアノウハウをさらに開発し、当社のXプラットフォームシャーシプラットフォーム、X-Packバッテリシステム、チームすなわちサービスプラットフォームを含む商業化します
•マーケティング、広告、販売、流通インフラへの投資を増加させ、私たちの製品とサービスの販売増加を加速させる
•口座管理、保守、サービス技術者、XSPOPEスマートプラットフォームを含む、私たちが増加している道路車両の組み合わせへの投資を継続して修理します
•製造能力を強化し、需要目標を満たし、サプライチェーン不足を含むマクロ経済変化に適応するために、私たちのサプライチェーンチームおよび追加のバッテリと車両Flex組立ラインを拡大し続けます
•財務管理、財務計画、リスク管理を維持し改善するために、財務業務を拡大し続ける
•IT、行政、人的資源を含む運営機能に投資して、私たちの運営システム、プロセス、プログラムを維持し、改善します
•特許、商業秘密、商標および著作権を含む、私たちの知的財産権の組み合わせを取得、維持、拡大、保護し、
•さらにインフラに投資し、上場企業の基準とガイドラインに沿って運営する。
業務合併
2021年8月20日に、2021年5月14日に改訂された“合併協定及び計画”で想定される取引が完了し(“終了”)、NextGen、NextGenの直接全額付属会社Sky Merge Sub I，Inc.(“連結子会社”)とデラウェア州のXos，Inc.(現在Xos Fleet，Inc.，“Legacy Xos”)が完成することにより、Merge SubはLegacy Xosと合併してLegacy Xos，Merge Subの独立会社存続は継続せず、Legacy Xosはまだ存在する会社やNGenの全資会社となる“(同会社、および合併ケイマン諸島のNextGenの登録の継続と撤回，およびNextGenがデラウェア州に登録設立された会社としての継続と現地化(“現地化”，“企業合併”)である.合併の結果，NextGenはXos Fleet，Inc.(前身はXos，Inc.)との合併を完了し，合併SubはXos Fleet，Inc.(前身はXos，Inc.)と合併し，Subを合併する独立会社は停止し，Xos Fleet，Inc.はNextGenの生存会社と完全子会社となり，NextGenは“Xos，Inc.”と改称される.XOS Fleet，Inc.は会計の前身であり，合併後の実体は後任の米国証券取引委員会登録者であり，XOS以前の各期の財務諸表は登録者が米国証券取引委員会に提出する将来の定期報告書で開示される。
この業務合併は逆資本再編成に計上される。このような会計方法では、NextGenは財務諸表報告書で買収された会社とみなされる。後継者の将来報告の財務状況と業績の中で最も大きな変化は、取引コストと償還を差し引いて現金が2兆167億ドル増加したことだ。非日常的取引の総コストは約5540万ドルである
業務合併の完了により、米証券取引委員会に登録され、ナスダックに上場する企業の後継者となり、株式コードは“XOS”であり、上場企業の規制要求や慣行を満たすために、より多くの人員を雇用し、手続きやプロセスを実施することが求められている。上場企業として、取締役·上級管理者の責任保険、取締役費用、追加の内部·外部会計、増加した監査·法律費用を含む法律·行政資源が発生することが予想されている。
最新の発展動向
2022年8月9日、YA II PN，Ltd.(“ヨークビル”)と証券購入協定を締結し、元金が最大3，500万ドルに達する転換可能債券を発行した。同じく2022年8月9日にAljomaih Automotive Co.(“Aljomaih”)と手形購入契約を締結し、元金2000万ドルの転換可能なチケットを発行した。これらのプロトコルの詳細については、参照されたい付記18--その後の活動添付されている監査されていない簡明な連結財務諸表にあります。
経営業績に影響を与える重要な要素
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、本報告で議論したリスクと挑戦も含むリスクと挑戦をもたらしていると考えられる。
私たちの製品やサービスは商業化に成功しています
私たちは未来に私たちの車両、電池システムと機械チームであるサービス製品を販売することから収入を得る予定です。その多くの製品が開発中なので、私たちは私たちの製品やサービスを開発し続け、それらを完全に商業化し、予測可能な未来に私たちの運営に資金を提供するために多くの追加資金が必要になります。製品販売から十分な収入を生み出すことができる前に、商業化と生産を通じて私たちの運営に資金を提供し、業務合併や他の後続融資取引の収益を利用する予定です。私たちが未来に必要な資金の額と時間(あれば)は、私たちの商業化努力の速度と結果を含む多くの要素に依存するだろう。
顧客需要
我々はすでに既存の顧客に限られた数の自動車を販売し、将来の顧客と合意し、他の潜在的な顧客から興味を受けた。既存と将来の顧客に私たちの車両やサービスを販売することが私たちの業績の重要な指標になると予想しています。
Lyraシリーズ改良型組電池システムの製造
私たちは2021年第4四半期にLyraシリーズバッテリーパックの生産を開始した。Lyra系電池パックの重量エネルギー密度は52%，体積エネルギー密度は45%向上し，すべてのXos On−ショベル金属加工車両と互換性があった。バッテリーパックには、Lyra 30(29.4キロワット時)とLyra 60(61.8キロワット時)の2種類の構成があり、それぞれ25マイルと50マイルの航続距離を提供しています。各電池パックは、個別の循環空気冷却及び独立した電池管理システムを採用し、各顧客の独自の範囲要件を満たすために、より高い信頼性及び混合整合電池パックの能力を提供する。
供給チェーン管理
以下により詳細に説明するように、全世界の経済状況と新冠肺炎疫病の長期的な影響により、著者らのサプライチェーン管理にはいくつかの領域が中断されている。私たちは顧客のニーズを満たすための代替解決策を見つける能力が私たちの財務業績に影響を及ぼすだろう。
新冠肺炎疫病による全世界の経済状況は著者らがある重要な在庫プロジェクトを調達する能力に影響を与えた。この大流行病に対応するために実施された一連の制限および回復の速度と性質は、以下の分野を含むが、以下の分野を含むが、我々のサプライチェーン管理に負担を与えている
•半導体チップ不足: 全世界のシリコン半導体業界は供給不足と顧客の需要を満たす能力の困難を経験した。2020年初め以来、この不足は半導体チップと部品の生産向上前期を増加させた
•バッテリーパック： バッテリー業界は供給不足に直面しており、サプライヤーが顧客構成を制限している。
•車体とアルミニウムの供給制限:車体サプライヤーは現在、価格上昇やアルミニウムなどの重要な材料不足の問題を経験している。
また、最近のロシアとウクライナの軍事衝突のような地政学的事件が起きているサプライチェーン中断の深刻さを増加させ、車両の在庫調達能力をさらに阻害する可能性がある。衝突が引き続き発展し，当社への最終的な影響はまだ定かではないが，これは長引く衝突である負の材料があるかもしれません私たちの業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性、財務状況への影響。
サプライチェーンが中断されているにもかかわらず、私たちは引き続き私たちの車両のために在庫を購入し、私たちの調達チームはサプライヤーと協力して、サプライチェーン制限が存在する分野のために代替解決策を探してきた。適切で重要な場合、私たちは中断を試みて相殺するために事前に注文をした。これらの供給制限の影響を最小限に抑えるために努力していますが、すべての在庫が生産計画通りにタイムリーに納品できることは確認できません。
供給逼迫は2022年にある材料と物流コストが以前に予見されていなかったコストと交付圧力に直面する可能性がある。会社がその戦略計画の実行を加速するにつれ、様々なサプライヤーやサービスプロバイダとの協力を含め、コスト効果のある手配を提供することを含め、当社のコスト行動計画において戦略性を持つように努力していきます。
新冠肺炎の影響
新冠肺炎疫病の持続的な発展に伴い、疫病の著者らの業務、経営業績、キャッシュフロー、流動性と財務状況に対する最終的な影響程度は主に疫病の深刻性と持続時間、及び疫病がアメリカと全世界経済に与える影響に依存する。次の6ヶ月以内にJune 30, 2022新冠肺炎の流行が続いているにもかかわらず、私たちは私たちのすべての製造と研究開発業務を含め、私たちの業務を満負荷で運営し続け、強化された健康と安全実践を採用した。現在の情報に基づいて最適な推定を行っているにもかかわらず、実際の結果は経営陣が作成した推定や仮定とは大きく異なる可能性がある。したがって、これらの状況のため、財務諸表で作成された推定は、短期的に影響を受けるか、または影響を受ける可能性がある。
陳述の基礎
添付されている簡明な総合財務諸表は、Xos及びその完全子会社Legacy XosとXos Servicesの勘定を含む。合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされたすべての長期資産はアメリカに保存されており、すべての損失はアメリカによるものだ
現在、私たちは運営部門を通じて業務を展開している。私たちは初期成長段階にある会社で、商業運営は極めて少なく、これまで私たちの活動は主に北米で行われてきました。私たちの運営基盤に関する詳細は、ご参照ください注1-ビジネス記述添付されている監査されていない簡明な連結財務諸表にあります。
経営成果の構成部分
収入.収入
これまで、私たちの収入は主に電動スクーターの販売と剥離シャーシ車両と電池システム、そして私たちのソフトウェアシステムの許可から来ています。私たちの剥離シャーシは私たちの車両製品で、私たちのXプラットフォーム電気自動車ベースとX-Pack電池システムを含み、お客様は彼らの好きな車体を使ってアップグレードすることができます。私たちが引き続き私たちの商業化を拡大するにつれて、私たちの収入は、シャーシ運転室とトラクターを含むこれらの製品および他の車両製品から来ると予想され、シャーシ運転室は、独自に設計された運転室を含む当社のシャーシと動力アセンブリを採用し、トラクタは車台運転室の略バージョンであり、最後の1マイルの使用ケースのためにトレーラー(“昼間タクシー”とも呼ばれる)を牽引することを目的としている。さらに、エネルギーサービス、サービス、メンテナンス、遠隔情報処理、融資などの全サービスを提供します。
収入には製品販売が含まれており、送料と手数料を含め、推定された顧客手当が差し引かれる。収入の測定基準は私たちが製品を配送するために得られる対価格金額だ。私たちが契約規定の履行義務を履行する時、すべての収入が確認されるだろう。私たちは顧客に約束した製品を渡すことで収入を確認し、顧客が製品をコントロールした時点で収入を確認します。輸送及び手数料については、収入は製品が顧客に交付されるか、顧客が商品を受け取る際に確認される。私たちの現在の契約の多くは単一の履行義務を持っており、製品交付と所有権が顧客に移転した時点で履行され、本質的に短期的である。
販売原価
商品を販売するコストには、私たちの車両生産に関連する材料と他の直接コストが含まれており、部品、電池、直接労働力コスト、製造費用などが含まれています。材料は、サプライヤーから調達された在庫と、在庫に基づく報酬費用の分配を含む会社員によって組み立てられた組立部品とを含む。直接労働コストは、顧客に納入された車両の組み立てを担当する個人の賃金と関係がある。貨物販売コストには、貨物販売活動コストに関する財産及び設備減価償却費用も含まれ、直線的に計算された財産及び設備の推定耐用年数で計算される。財産·設備の廃棄または処分時には、資産を処分するコスト、勘定に関連する減価償却およびどの損益も総合経営報告書と全面収益(損失)に反映され、販売商品コストに計上される。
販売コストには，在庫の帳簿価値をその換金可能純値に減記する準備金や，予測需要を超える陳腐さや既存在庫の準備も含まれている。
私たちは私たちの全体的な生産コストを低減するために、より費用効果のあるサプライヤーと部品源を探すために努力し続けている。直接人工と管理費用は主に私たちの第三者によるパートナー製造によって発生した費用と関係がある。生産量の増加に伴い、これらの費用は将来的に増加し、顧客ニーズの予想成長を満たすことが予想される
一般と行政費用
一般および行政(“G&A”)費用には、人事関連費用、外部専門サービス(法律、監査および会計サービスを含む)、施設費用、販売とは無関係な出張、および一般事務用品および費用が含まれる。人事関連費用には、賃金、福祉、株式ベースの給与配分、関連賃金税が含まれる。間接料金には、G&A料金として、レンタル料、保険、光熱費、その他の費用が含まれています。G&A費用には、G&A活動に関連する財産や設備の減価償却費用も含まれており、直線的に計算された財産や設備の推定耐用年数で計算される。財産及び設備の廃棄又は処分時には、処分資産のコスト及び関連する減価償却及びどの損益もG&Aに割り当てられた総合経営報告書及び全面収益(損失)に反映される。
我々は，予見可能な将来，業務の増加に伴い従業員数を拡大し，上場企業運営の結果として，米国証券取引委員会の規制，法律，監査，追加の保険費用，投資家関係活動，その他の行政·専門サービスの遵守を含むM&A活動を増加させることを予想している
研究と開発費
研究開発(R&D)費用には、主に、我々の車両およびバッテリシステムを設計および開発するためのコストが含まれている
•既存の車両設計の開発と修正、より多くのお客様に提供される新しい車両設計、および私たちのバッテリー設計に消費される材料および用品に関する費用を考慮します
•車両設計及び他の第三者サービスの工程及びコンピュータ支援設計作業について第三者(例えばコンサルタント及び建設業者)に支払う費用；及び
•主に研究開発活動に従事する従業員の賃金支出には、株式に基づく報酬支出の分配が含まれている。
予測可能な未来に、電池システム、シャーシ設計、いくつかの他の技術の研究開発に投資し続けるにつれて、私たちの研究開発コストは大幅に増加すると予想される。そのため、主な機能は、新たに設計·再設計された車両や電池設計(主に私たちの工程部)の従業員に関連する賃金、福祉、費用が増加·分配されることが予想される。
販売とマーケティング費用
販売とマーケティング費用には、主に私たちの車両マーケティングとブランド計画に関する費用が含まれています
•私たちの販売チームの出張費、彼らは主に潜在顧客に私たちのプラットフォームと製品を紹介する責任があります
•Webデザイン、マーケティング、プロモーションプロジェクト、そして会社のマーケティングに協力するコンサルタント
•主に販売·マーケティング活動に従事する従業員の賃金支出には、株式に基づく報酬支出の分配が含まれる。
•販売及びマーケティング活動に係る財産及び設備の減価償却費用は、直線的に算出された財産及び設備の予想耐用年数に基づいて算出される。財産及び設備の廃棄又は処分時には、処分資産のコスト、関連する減価償却及びいかなる損益も、販売及びマーケティングに割り当てられた総合経営報告書及び全面収益(損失)に反映される。
予測可能な未来には、販売チームの拡大と直接·間接マーケティング努力の展開を増やすことを計画しているため、旅行の拡大に伴い、これらの費用は増加すると予想される。私たちが行っているハイブリッド流通戦略の拡大に伴い、私たちのディーラーネットワークとパートナーシップを構築することで、直接流通と間接流通を利用することで、私たちの販売とマーケティング費用コストが増加することを予想しています。
その他の収入，純額
その他の収入(支出)、純額は、主に、販売可能な債務証券、販売可能な債務証券に投資する利息収入、私たちの設備賃貸支払いの利息を含む。
経営成果
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の比較
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 収入.収入 | | $ | 9,766 | | | $ | 596 | | | $ | 9,170 | | | NM(1) |
| 販売原価 | | 14,891 | | | 585 | | | 14,306 | | | NM |
| 毛利率 | | (5,125) | | | 11 | | | (5,136) | | | NM |
運営費 | | | | | | | | |
一般と行政 | | 12,093 | | | 4,599 | | | 7,494 | | | 163 | % |
研究開発 | | 7,635 | | | 2,742 | | | 4,893 | | | 178 | % |
販売とマーケティング | | 2,960 | | | 524 | | | 2,436 | | | NM |
総運営費 | | 22,688 | | | 7,865 | | | 14,823 | | | 188 | % |
運営損失 | | (27,813) | | | (7,854) | | | (19,959) | | | 254 | % |
| その他の収入，純額 | | (226) | | | 126 | | | (352) | | | (279) | % |
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する | | 3,703 | | | (1,430) | | | 5,133 | | | (359) | % |
| 収益権益負債の公正価値変動 | | 14,870 | | | — | | | 14,870 | | | 100 | % |
| 所得税準備前の損失を差し引く | | (9,466) | | | (9,158) | | | (308) | | | 3 | % |
| 所得税支給 | | 1 | | | — | | | 1 | | | 100 | % |
純損失 | | $ | (9,467) | | | $ | (9,158) | | | $ | (309) | | | 3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| (単位：千) | | 2022 | | 2021 | | $Change | | 変更率 |
| 収入.収入 | | $ | 16,797 | | | $ | 1,389 | | | $ | 15,408 | | | NM(1) |
| 販売原価 | | 25,077 | | | 1,257 | | | 23,820 | | | NM |
| 毛利率 | | (8,280) | | | 132 | | | (8,412) | | | NM |
運営費 | | | | | | | | |
一般と行政 | | 23,415 | | | 6,953 | | | 16,462 | | | 237 | % |
研究開発 | | 14,584 | | | 5,741 | | | 8,843 | | | 154 | % |
販売とマーケティング | | 4,988 | | | 836 | | | 4,152 | | | NM |
総運営費 | | 42,987 | | | 13,530 | | | 29,457 | | | 218 | % |
運営損失 | | (51,267) | | | (13,398) | | | (37,869) | | | 283 | % |
| その他の収入，純額 | | (145) | | | (91) | | | (54) | | | 59 | % |
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する | | 3,268 | | | 4,964 | | | (1,696) | | | (34) | % |
| 収益権益負債の公正価値変動 | | 17,494 | | | — | | | 17,494 | | | 100 | % |
| 定期購読金の査定を受ける | | — | | | (379) | | | 379 | | | (100) | % |
| 債務が返済されて損失が実現した | | — | | | (14,104) | | | 14,104 | | | (100) | % |
| 所得税準備前の損失を差し引く | | (30,650) | | | (23,008) | | | (7,642) | | | 33 | % |
| 所得税支給 | | 3 | | | — | | | 3 | | | 100 | % |
純損失 | | $ | (30,653) | | | $ | (23,008) | | | $ | (7,645) | | | 33 | % |
___________(1) 400%以上の百分率変化は意味がなく、上の表で“nm”と落札された。
収入.収入
我々の総収入は920万ドル増加し，2021年6月30日までの3カ月の60万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の980万ドルに増加し，これは主に単位売上高の増加によるものである。2022年6月30日までの3ヶ月間に、71台のマイクロバスと2つのパワートレインを販売しましたが、2021年6月30日までの3ヶ月間、5つのパワートレインを販売しました
我々の総収入は1540万ドル増加し，2021年6月30日までの6カ月間の140万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1680万ドルに増加したが，これは主に単位売上高の増加によるものである。2022年6月30日までの6ヶ月間に127台のマイクロバスと2つのパワートレインを販売しましたが、2021年6月30日までの6ヶ月間にマイクロバス3台とパワートレイン6台を販売しました
販売原価
販売コストは1430万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月の60万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の1490万ドルに増加した。販売コストの増加は、我々の製品収入の増加と(I)2021年6月30日までの3ヶ月間、このような備蓄されていない在庫備蓄が100万ドル増加したことと、(Ii)直接材料、直接労働力、製造間接費用が1330万ドル増加したことに直接起因する。
販売コストは2380万ドル増加し、2021年6月30日までの6カ月間の130万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2510万ドルに増加した。販売コストの増加は、我々の製品収入の増加と(I)2021年6月30日までの6ヶ月間、このような備蓄されていない在庫備蓄量が220万ドル増加したことと、(Ii)直接材料、直接労働力、製造間接費用が2160万ドル増加したことに直接起因する。
直接労働力の増加には従業員と下請け業者の労働コストが含まれる。直接労働コストは、主に従業員数の増加と、現在と将来の注文を製造·履行するための臨時労働力に起因する。また、私たちの契約製造パートナーを使用して、私たちのシャーシ生産ラインを協力することは、直接労働コストを増加させます。直接材料コストの増加は，競争力のある原材料定価を得るために必要な仕入先契約契約が限られているためである。生産量の増加と私たちはより多くの材料を注文することに伴い、原材料のコストを下げるための供給契約契約があると予想されます。発生する間接管理費用の大部分には，間接賃金，施設賃貸料，光熱費，生産設備の減価償却があり，これらの費用は主に固定されており，生産量レベルに応じて分配されている。したがって、私たちが生産量の減少を経験した時、このような費用は依然として発生するだろう。はい
最近、私たちは生産活動を増加させる予定で、固定と半固定間接費用は私たちの電池とシャーシを生産することで吸収されると予想されています。
一般と行政
一般と行政費が増えた750万ドル、または163%が、2021年6月30日までの3ヶ月間の460万ドルから2022年6月30日までの3ヶ月間の1，210万ドルに増加したのは、(I)サプライチェーン、販売、法律、会計、情報技術、および私たちの業務成長を支援するために必要な一般的および行政機能を支援する従業員および人員コストが380万ドル増加し、(Ii)全体の保証範囲の拡大および役員·上級管理職(“D&O”)保険の販売費用が200万ドル増加したためである。(Iii)新しい企業資源計画システムおよび財務プロセスの実施に関連するコンサルティングおよび専門サービス支出は50万ドル、(Iv)従業員数の増加による設備および技術投資は30万ドル、および(V)出張、求人、運賃、および販売税を含む他の運営費110万ドル。これらの増加は減価償却費用の20万ドル減少によって相殺され、これは間接費用が販売貨物コストに分担されるためである。
一般·行政費用は2021年6月30日までの6カ月間の700万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の2340万ドルに増加し、1，650万ドルに増加した。これは、(I)我々の業務成長を支援するために必要なサプライチェーン、販売、法律、会計、情報技術および一般·行政機能の従業員·人員コストが870万ドル増加し、(Ii)全体の保険範囲の拡大とD&O保険償却費用による保険コストが390万ドル増加したためである。(Iii)新しい企業資源計画システムおよび財務プロセスの実施に関連するコンサルティングおよび専門サービス費用170万ドル、(Iv)従業員数の増加による設備および技術投資60万ドル、および(V)減価償却、出張、求人、運賃および販売税を含む170万ドルの他の運営費用。これらの増加は減価償却費用が10万ドル減少したことで相殺され、これは間接費用が貨物販売コストに分担されるためである。
研究と開発
研究開発費は2021年6月30日までの3カ月分の270万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の760万ドルに増加し、178%に増加した。増加の要因は、(I)工学者編成の増加(株式ベースの報酬支出の分配を含む)により、人員コスト配分が240万ドル増加したこと、(Iii)研究開発目的のみの設備および材料調達により、他のコスト純額が250万ドル増加したことである。
研究開発費は2021年6月30日までの6カ月間の570万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の1，460万ドルに増加し、880万ドルまたは154%に増加した。増加の要因は，(I)工学者編成の増加(株による報酬支出の分配を含む)により，人員コスト配分が490万ドル増加したこと，(Iii)研究開発目的のみの設備や材料調達により他のコスト純額が390万ドル増加したことである。
販売とマーケティング
販売·マーケティング支出は240万ドル増加し、2021年6月30日までの3カ月間の50万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の300万ドルに増加した。この増加は，(I)従業員数の増加による人員コスト配分が140万ドル増加したこと，株式報酬支出の分配，および(Ii)相談費，広報コスト，貿易展への参加，ブランド認知度向上の一般的なマーケティング努力に関する100万ドルであった。
販売·マーケティング支出は420万ドル増加し、2021年6月30日までの6カ月間の80万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の500万ドルに増加した。増加の要因は，(I)従業員数の増加により人員コスト配分が300万ドル増加したこと，株式給与支出の分配，および(Ii)ブランド認知度向上のための相談費，広報コスト，展示会参加，一般マーケティング努力のための120万ドルであった。
その他の収入，純額
その他の収入(支出)は、純40万ドル、または279%増加し、2021年6月30日までの3カ月の収入10万ドルから2022年6月30日までの3カ月の支出(20万ドル)に増加した
2022年6月30日までの6カ月と比較して、2021年6月30日までの6カ月間の他の収入(支出)純額は非実質的な額に増加した。
派生ツールの公正価値変動
派生ツールの公正価値変動収益は，2021年6月30日までの3カ月間の140万ドルから2022年6月30日までの3カ月間の370万ドルに増加し，359%に増加した。これは派生ツールの公正価値の変動であり、業務合併の一部として負担する普通株式証負債と、数年前に発行された転換可能手形の転換特徴を含む。
派生ツールの公正価値変動収益は，2021年6月30日までの6カ月間の500万ドルから2022年6月30日までの6カ月間の330万ドルに減少し，170万ドルまたは34%減少した。これは派生ツールの公正価値の変動であり，業務合併の一部として担う一般株式証負債と，数年前に発行された前年発行と前年に発行された転換可能手形の変換機能を含む.
収益権益負債の公正価値変動
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月、または収益権益負債のある公正価値変動収益はそれぞれ1，490万ドルと1，750万ドルである。または収益利子負債は業務合併の一部として設立されているため、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月は残高を記録していない。2022年6月30日までの3カ月および6カ月の公平値変動は、主に当社の株価の変動とその報告期間の推定によるものである。
受取引受査定
2020年には、会社の最高経営責任者ゾダンノ·ソルドニが364，000ドルを受け取る。その手形は会社が彼に付与したオプションを行使するために使用される。2021年6月30日までの6ヶ月間、手形の元本残高と関連する計算すべき利息はその後免除される。2022年6月30日までの6ヶ月間、類似の取引は発生しなかった。
債務が返済されて損失が実現した
2021年6月30日までの6カ月間の転換債を優先株に転換した損失だ。2022年6月30日までの6ヶ月間、類似の取引は発生しなかった。
所得税支給
当社は2022年、2022年および2021年6月30日までの3ヶ月間にそれぞれ1，000ドルおよび0ドルの所得税を計上して準備しています。当社は2022年および2021年6月30日までの6ヶ月間にそれぞれ3，000ドルおよび0ドルの所得税を計上した。
流動性と資本資源
私たちは業務合併を完了し、約2億167億ドルの現金純収益を生み出した。2022年6月30日現在、私たちの主な流動性源は、私たちの現金と現金等価物(限定現金を含まない)と売却可能な債務証券への投資であり、合計8210万ドルである。2020年12月、私たちの最初の融資は初歩的に完了し、2021年第1四半期、私たちはすべての転換可能な手形をLegacy Xos優先株に変換することを含む初融資を完了した。2020年12月の最初の融資と業務合併を前に、私たちの運営資金は主に転換可能な手形の販売から来ています。
成長初期の会社として、私たちの設立以来の純損失と現金流出は、私たちの戦略や予算と一致しています。私たちの運営計画によると、私たちは引き続き純損失と現金流出を発生させます。私たちは引き続き車両や電池システムの研究開発活動を拡大し、予想される需要を満たすために業務規模を拡大し、私たちのチームであるサービス製品を構築します。私たちが必要な時に資本を得る能力は保証されません。もし私たちが必要な時間と金額で資本を得ることができなければ、私たちは私たちの開発計画と他の業務の一部または全部を延期、削減または放棄することを要求される可能性があります。これは私たちの業務、見通し、財務状況、経営業績に実質的な損害を与える可能性があります。
私たちは、最初の融資と業務合併で調達された資本を含め、今後12ヶ月の計画運営を支援するのに十分な現金資源を持っていると信じている。また、2022年3月23日、当社はヨークビルと予備株式購入協定(“SEPA”)を締結し、この協定によると、当社は権利はあるが当社の要求に応じて義務はなく、SEPA署名後36ヶ月以内にYork kvilleに最大1.25億ドルの普通株を売却するが、何らかの条件の制限を受ける必要がある。2022年6月30日まで、残りの約束
SEPAによれば、1207百万ドルを使用することができるが、以下に説明するヨークビルに従って変換可能債券を発行した後、ヨークビルおよび当社の事前の同意を得ず、当社は、(I)すべてのこのような変換可能債券が普通株に償還または転換されるまで、または(Ii)York kvilleがいかなる権利または能力を有しなくなっても、任意の部分変換可能債券を普通株に変換するまで、任意の立て替え金を行うことができない。上記の規定に基づき、国家環境保護総局が規定する期限は相応の日数を延長する。同社はこれまで，国家環境保護総局の規定により普通株を売却して得られた純収益を運営資金や一般会社用途に利用しており，将来的にも類似した収益を使用することが予想される。また、2022年8月9日、同社はヨークビル社と契約を締結し、元金3500万ドル以下の転換可能債券を発行し、ある条件の制限を受け、満期日は2023年11月11日とした。同じく2022年8月9日にAljomaihと手形購入契約を締結し、元金2000万ドルの転換可能手形(Aljomaihは善意で協議した条項と条件で追加の転換可能手形を購入する権利があり、元金は最高2000万ドルに達する)、満期日は2025年8月11日であり、いくつかの条件によって制限されている
したがって、私たちの経営陣は、私たちの現在の財務資源は、財務諸表の発表日から少なくとも12ヶ月以内に経営活動を続けるのに十分だと信じています。これらのプロトコルの詳細については、参照されたい付記18--その後の活動添付されている監査されていない簡明な連結財務諸表にあります。
キャッシュフローの概要
キャッシュフローデータの概要は以下のものを含む(単位：千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 6か月まで 六月三十日 |
(単位：千) | | | | | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のための現金純額 | | | | | | $ | (75,828) | | | $ | (20,153) | |
投資活動提供の現金純額 | | | | | | 60,099 | | | (702) | |
融資活動が提供する現金純額 | | | | | | 3,838 | | | 34,113 | |
現金および現金等価物の純増加(減額) | | | | | | $ | (11,891) | | | $ | 13,258 | |
経営活動のキャッシュフロー
私たちの経営活動のキャッシュフローは私たちの業務成長の大きな影響を受けており、主に研究開発と販売、一般と行政活動及び在庫備蓄の増加を支持する運営資本需要及び売掛金とその他の流動資産と負債の変動と関係がある。
2022年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された純現金は7580万ドルで、主に非現金支出や収益を含まない純損失4410万ドルと、生産高増加に伴い蓄積された3310万ドルの在庫コストを含む3170万ドルの運営資産と負債の純変化が含まれている。
2021年6月30日までの6カ月間、経営活動で使用された現金純額は2020万ドルで、主に非現金支出や収益を含まない純損失1310万ドル、予想生産高増加により蓄積された490万ドルの在庫コストを含む700万ドルの運営資産と負債の純変化が含まれている。
投資活動によるキャッシュフロー
投資活動からのキャッシュフローは主に有価証券の販売と満期日に関連しているが、私たちの成長を支持する資本支出によって相殺されている。資本支出のための純現金は引き続き拡大されると予想される。
2022年6月30日までの6ヶ月間、投資活動が提供した純現金は6010万ドルであり、これは売却可能な債務証券を売却して投資した純収益6960万ドルが、増加した財産と設備950万ドルによって相殺されたためである。
財産や設備の増加により、2021年6月30日までの6カ月間、投資活動で使用された純現金は70万ドルだった。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間，融資活動が提供した現金純額は380万ドルであり，主に国家環境保護総局が普通株を発行して得られた430万ドルに関係しているが，株式奨励純決済に関する税金20万ドルと設備賃貸元金による30万ドルが相殺されている。
2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は3，410万ドルで、主に2020年12月のAシリーズ融資と関係があり、3，410万ドルの現金と引受売掛金が発生した。今回の融資の一部として、2021年1月にすべての転換可能債務と計上利息をLegacy Xos優先株の追加株式に変換します。
契約義務と約束
2022年6月30日現在、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kで開示されている内容を除いて、実質的な契約義務や他の約束はありません。
表外手配
私たちはアメリカ証券取引委員会が適用する規則と法規で定義されている表外手配を持っていない。
重要な会計政策と試算
著者らが審査していない簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成され、この原則は管理層にいくつかの推定と仮定を要求し、資産負債表日までのすでに報告された資産と負債額、或いは有資産と負債及び報告期間内にすでに報告された収入と支出に影響する。私たちの最も重要な推定と判断は、在庫推定、運営と融資リース負債の評価のための増分借入金利、物件と設備の使用寿命、収益シェア負債、株式ベースの補償、普通株式承認株式証負債、製品保証責任に関する。我々の見積りは，歴史的経験や他の様々な合理的と考えられる仮定に基づいており，これらの仮定の結果が資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成している.実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは私たちの財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。
私たちの重要な会計政策は私たちのような大きな変化はありません表格10-Kの年報2021年12月31日までの年度。
最近の会計公告
参照してください付記2--主要会計政策の列報根拠と概要本文書に掲載されている審査簡明総合財務諸表に、最近の会計声明、このような声明を採用する時間、及びこのような声明が私たちの財務状況及び経営業績に与える潜在的な影響の評価をより多く請求した。
財務報告の内部統制
私たちがいるように2021 Form 10-K私たちは、私たちの業務合併日に基づく“アメリカ証券取引委員会実施サバンズ-オキシリー法案”第404条の規則を遵守することを要求されていませんので、この目的のために財務報告の内部統制の有効性を正式に評価するように要求されていません。我々は、経営陣が“米国証券取引委員会コンプライアンスと開示説明”215.02節の財務報告の内部統制に関する報告を除外した。我々は四半期ごとに内部制御プログラムの変更を開示することを要求されており、第404条に基づいて、米国証券取引委員会合併後の最初の年次報告書の翌年、すなわち2022年12月31日まで、我々の財務報告内部統制の第1回年次評価を行う必要はない。2021年8月20日に業務統合が完了した後、内部統制の評価を支援するための内部統制システムの構築を開始している。
効果的な内部統制は、信頼できる財務報告書を提供し、詐欺を効果的に防止するために必要だ。信頼できる財務報告書や詐欺を防ぐことができないいかなる行為も私たちの業務を損なう可能性がある。いずれの内部制御制度も，その設計と運用がどのように良好であっても，ある程度は何らかの仮定に基づいており，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，システムの目標が実現されることを保証している.我々が有効な内部統制制度を構築する過程の一部として、経営陣は、我々が解決しようと努力している財務報告内部統制予備制度が改善すべき分野を決定している。
もし私たちが財務報告書を効果的に内部統制していると結論できなければ、投資家は私たちの財務諸表の信頼性に自信を失う可能性があり、これは私たちの株価を下落させる可能性があります。報告書の要求を遵守できなかったことは、米国証券取引委員会、ナスダック、または他の規制機関の制裁および/または調査を受ける可能性もある。もし私たちがどんな欠陥を修正したり、私たちの内部統制の十分性を維持することができなければ、私たちは規制されるかもしれない
審査、民事または刑事処罰、または株主訴訟。また、十分な内部統制を維持できなかったことは、財務諸表が私たちの経営業績や財務状況を正確に反映できない可能性がある。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは金利、インフレ、外貨為替レート変化の影響、資金源のリスク、危険事象、特定の資産リスクを含む様々な市場リスクとその他のリスクに直面している。
金利リスク
私たちの金融商品と私たちの財務状況に固有の市場リスクは、金利の不利な変化による潜在的な損失を代表する。私たちは固定金利や可変債務証券のポートフォリオを持っています米国債、社債、資産支援証券、非米国政府債券と超国家債券および預金それは.自分からJune 30, 2022販売可能な有価証券投資の公正価値7790万ドルです。我々の投資活動の主な目標は、元本の安全性を維持し、リスクを著しく増加させることなく、将来の流動性需要に備え、収益率最大化を実現することである。一部の投資は外国会社の証券かもしれないが、すべての投資はドル建てで支払われている。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。私たちの意図は、規定された満期日までにこれらの投資証券を売却することではありませんが、戦略的な理由で、予想される資本要求、信用悪化の予想、存続期間管理、および証券が私たちの投資政策の基準を満たしていないことを含む任意の証券の売却を選択することができます。デリバティブや同様のツールを使って私たちを管理していませんR金利リスク。私たちは質の高い投資に投資することを求めている。加重平均格付け(現金および現金等価物を含まない)はAのですJune 30, 2022それは.期限は私たちの短期、中期、そして長期流動性目標と一致している。
次の表に、我々のポートフォリオにおける債務証券の加重平均存続期間に基づく金利変化が2022年6月30日現在の投資公正価値に及ぼす影響(千ドル単位)を示す
| | | | | | | | |
| | 投資公平価値の近似変動 |
| 金利の変化 | | (減少を)増やす |
| 2%減少 | | $ | 945 | |
| 1%下がりました | | $ | 472 | |
| 1%増加 | | $ | (467) | |
| 2%の増加 | | $ | (931) | |
外貨リスク
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、重大な外貨リスクはない。
インフレリスク
私たちはインフレと価格変化の影響を監視する。インフレは商品とサービスの使用コストを増加させる。もし私たちのコストが深刻なインフレ圧力を受けたら、私たちは価格上昇によってこれらのより高いコストを完全に相殺したり、他の解決策によって影響を軽減することができないかもしれない。もし私たちがこれをできなければ、私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なうかもしれない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御および手続きは、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された会社報告書に開示を要求する情報が蓄積され、管理層(我々の最高経営責任者および最高財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。
取引法第13条(A)−15(E)及び15(D)−15(E)条の要求に基づいて、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2022年6月30日現在の開示制御及びプログラムの設計及び動作の有効性を評価した。我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、彼らの各評価に基づいて、2022年6月30日までの四半期末に、我々の開示制御および手順(“取引法”第13(A)-15(E)および15(D)-15(E)条で定義されるような)が発効すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年6月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制の設計·実施過程に引き続き取り組み、当社の内部·外部技術会計資源の強化を含む業務統合後の業務規模に対応していきます。
制御とプログラムの有効性の制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベント(あれば)が検出されていることを絶対に保証することはできない.任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
第II部--その他の資料
プロジェクト1.法律訴訟
私たちは時々法的手続きに巻き込まれたり、私たちの正常な業務過程でクレームを受けるかもしれない。吾らは現在いかなる法的手続きにも関与していないが、法律プログラムの結果が吾等に不利であれば、個別又は全体が吾等の業務、財務状況又は経営業績に重大な悪影響を与える
第1 A項。リスク要因
私たちのリスク要因は2021 Form 10-Kそれは.2021年のForm 10−Kの提出以来，我々のリスク要因は実質的に変化していない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年3月23日、私たちはヨークビルとSEPAを締結しました。この合意によると、SEPA署名後36ヶ月以内に私たちの要求に応じて1.25億ドルの普通株をヨークビルに売却する義務はありませんが、いくつかの条件を満たす必要があります
国家環境保護総局でのヨークビルの約束を考慮して，2022年3月23日にヨークビルに18，582株の普通株を発行した。私たちは今回の発行に関連した現金収益を何も受け取っていない
2022年6月30日までの3カ月間に430万ドルの現金収益を受け取り，国家環境保護総局による1，809，515株の普通株発行に関連している。私たちはどんな純収益も運営資金と一般会社用途に使用されると予想している。
今回の取引における証券の発行は、証券法第4(A)(2)条の免除登録に基づいて行われる。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
(a)展示品です。
| | | | | | | | |
| 展示品番号 | | 説明する |
| 3.1 | | 会社登録証明書(会社が2021年8月26日に提出した現在の8-Kレポート添付ファイル3.1登録成立参照)。 |
| 3.2 | | 会社規約(2021年8月26日に会社が提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参考に合併する)。 |
| 4.1 | | 転換可能票は、日付は2022年8月11日であり、Xos，Inc.とAljomaih Automotive Co.(2022年8月11日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル4.1を参照して統合された) |
| 4.2 | | Xos，Inc.とYA II PN，Ltd.との間の変換可能な債券フォーム(2022年8月11日に会社が提出した現在の8-Kフォームの添付ファイル4.2を参照することによって統合される) |
| 10.1 | | 第三に、非従業員役員報酬政策を修正して再制定する。 |
| 10.2 | | 手形購入プロトコルは，日付は2022年8月9日であり，Xos，Inc.とAljomaih Automotive Co.(2022年8月11日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル10.1を参照して合併したものである) |
| 10.3 | | 証券購入協定は，期日は2022年8月9日であり，Xos，Inc.とYA II PN，Ltd.(2022年8月11日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル10.2を引用して合併した)である |
| 10.4 | | 登録権協定は，期日は2022年8月9日であり，Xos，Inc.とYA II PN，Ltd.(2022年8月11日に提出された会社現在報告8−K表の添付ファイル10.3を参照して合併したもの)である |
| 31.1 | | ルール13 a~14(A)またはルール15 d~14(A)によって要求される首席実行幹事証明。 |
| 31.2 | | 細則13 a~14(A)または細則15 d~14(A)によって要求される首席財務幹事証明。 |
| 32.1 | | 規則13 a-14(B)又は規則15 d-14(B)及び“米国法”第18編第1350条に規定する最高経営責任者及び最高財務官の証明。 |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント。 |
| 101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 |
| 101.CAL | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
| 101.DEF | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. |
| 101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. |
| 101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| | | | | | | | |
| XOS，Inc. |
日付：2022年8月11日 | 差出人： | /s/ダコタ州セムラー |
| 名前： | ダコタ州セムラー |
| タイトル： | 最高経営責任者
(首席行政主任) |
| | |
日付：2022年8月11日 | 差出人： | /s/キングズリー·E·アフェミック |
| 名前： | キングズリー·E·アフミック |
| タイトル： | 首席財務官
(首席財務官と首席会計官) |
