mvst-20220630
000176068912-312022Q2虚像Http：//Fasb.org/us-GAAP/2021-01-31#Account StandardsUpdate 201613メンバー00017606892022-01-012022-06-300001760689アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-06-300001760689アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-06-3000017606892022-07-22Xbrli：共有00017606892021-12-31ISO 4217：ドル00017606892022-06-30ISO 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カタログ表

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
x 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末までJune 30, 2022
あるいは…。
o 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_からの過渡期
Microvastホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州001-3882683-2530757
(国やその他の管轄区域
会社や組織のこと		(委員会ファイル番号)アメリカ国税局の雇用主は
識別番号)
12603西南高速道路, スイートルーム210
スタフォード, テキサス州
77477
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(281)491-9505
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード所在する取引所名を登録する
普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値がありますMVSTナスダック株式市場有限責任会社
普通株式行使可能な引戻し持分証1株11.50ドルの取引価格で
MVSTWナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうですx違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうですx違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバoファイルマネージャを加速するo
非加速ファイルサーバx規模の小さい報告会社x
新興成長型会社x
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうですo違いますx
2022年7月22日までに302,546,766発行された会社と発行された会社の普通株は、額面0.0001ドル。

カタログ表
低侵襲控股有限公司
表格10-Q
2022年6月30日までの四半期
カタログ表
ページ
第1部財務情報
1
第1項。
財務諸表(監査なし)
1
簡明総合貸借対照表
1
簡明総合業務報告書
3
簡明総合総合損失表
4
株主権益変動表を簡明に合併する
5
キャッシュフロー表簡明連結報告書
7
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
29
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
39
第四項です。
制御とプログラム
40
第2部：その他の情報
42
第1項。
法律訴訟
42
第1 A項。
リスク要因
42
第二項です。
未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用
42
第三項です。
高級証券違約
42
第四項です。
炭鉱安全情報開示
42
五番目です。
その他の情報
42
第六項です。
陳列品
43
i
カタログ表
前向きな陳述に関する警告的声明

本報告書には“1995年個人証券訴訟改革法案”が指す“前向き陳述”が含まれている。このような陳述は、将来の財務および経営結果、将来の業務、製品およびサービスの目標、予想および意図に関する私たちの陳述、および“可能な結果”、“予想”、“継続する”、“予想”、“推定”、“信じる”、“計画”、“予測”、“展望”または同様の意味で表される他の陳述を含むが、これらに限定されない。このような展望的な陳述は、私たちの産業と市場規模と私たちの未来の機会に関する陳述を含むが、これらに限定されない。このような展望性陳述は管理層の現在の信念と期待に基づいて、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは予測困難であり、通常は私たちの制御範囲を超えている。実際の結果とイベントの時間は、これらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。
いくつかの重要なリスク、不確定要素、イベントおよび要素は、著者らの実際の結果または表現を本明細書に含まれる前向き陳述とは大きく異なる可能性がある
•人民解放軍Republic of China(“中華人民共和国”または“中国”)における経営リスク；
•現在の新冠肺炎の大流行の影響
•ロシアとウクライナの間の紛争とアメリカがすでに取っているかもしれないどんな制限的な行動も。制裁または輸出規制など、および/または他の国はこれに応答する
•ネットワークセキュリティとデータプライバシーに関するリスク
•インフレと金利上昇の影響
•原材料の供給と価格の変化
•私たちの競争構造、技術発展、または規制の変化を含む、競争の激しい市場の変化
•私たちの目標市場の変化は
•環境問題への認識と地球温暖化気候変動への関心を高める
•成長戦略や利益を達成するリスクを実行できないかもしれません
•私たちは私たちの知的財産権の危険を確保したり保護することができない
•私たちはお客様への製品の配送遅延を含むグローバル·サプライチェーンの挑戦の影響に直面するかもしれません
•私たちの顧客または第三者サプライヤーがその義務を十分にまたはタイムリーに履行できないリスク
•お客様が私たちの製品の注文を調整、キャンセル、または一時停止するリスク
•私たちは受け入れ可能な条項で提供できないか、または全く得られないかもしれない私たちの業務計画を実行するための追加資本を調達する必要があるだろう
•私たちの製品またはサービスに関連する製品責任または規制訴訟または訴訟のリスク；
•私たちは効果的な内部統制の危険を制定して維持できないかもしれない；
•私たちまたは私たちの任意の役員または上級管理職に提起された任意の法的訴訟の結果かもしれません
これらの要素リストは詳細ではなく、時々新しい要素が出現する可能性があり、これらの要素も実績と成果に影響する可能性がある。より詳細を知りたいのは、2021年12月31日現在のForm 10-K年次報告第I部第1 A項のリスク要因と、2022年7月28日に初めて提出され、さらに改訂されたForm S-3登録声明(文書番号333-258978)に含まれるリスク要因を参照されたい。
実際の結果、業績或いは成果は任意の展望性陳述とこれらの展望性陳述が根拠した仮定と大きく異なる可能性があり、甚だしきに至っては不利な影響を与える可能性がある。本稿に含まれるデータが未来の表現をどの程度反映しているかは保証されない.未来の業績の予測として前向き陳述に過度に依存しないように注意してください。展望性陳述は推定と仮説に基づいているので、これらの推定と仮説自体は様々な重大なリスク、不確定性、および他の要素の影響を受け、その多くの要素は私たちが制御できません。
本稿で述べたすべての情報は，本プレスリリースの日のみを代表する場合であり，適用される証券法が要求される可能性があることを除いて，本プレスリリースの日以降に発生した事態のためにいかなる前向き陳述を更新する義務も負うつもりはない.私たちの業界と端末市場の予測と推定は信頼できる源に基づいていますが、これらの予測および推定がすべてまたは部分的に正確であることが証明される保証はありません。
II
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物$480,931 $333,867 
制限現金55,178 63,065 
売掛金(信用損失準備金を差し引く#ドル5,005そして$5,828それぞれ2021年12月31日と2022年6月30日まで)
88,717 104,992 
受取手形11,144 30,448 
棚卸しをする53,424 64,460 
前払い費用と他の流動資産17,127 14,531 
関係者が応じた金85 — 
流動資産総額706,606 611,363 
財産·工場·設備·純価値253,057 278,443 
土地使用権、純価値14,008 13,171 
買収した無形資産，純額1,882 1,758 
経営的リース使用権資産— 17,123 
他の非流動資産19,738 49,786 
総資産$995,291 $971,644 
負債.負債
流動負債：
売掛金$40,408 $39,578 
取引先から資金を前借りする1,526 4,558 
費用とその他の流動負債を計算しなければならない58,740 66,793 
所得税を課税する666 661 
短期銀行借款13,301 8,807 
支払手形60,953 76,605 
債券への対応--流動債券— 29,259 
流動負債総額175,594 226,261 
長期対応債券73,147 43,888 
株式証法的責任1,105 285 
株式に基づく賠償責任18,925 99 
リース負債を経営する— 14,936 
他の非流動負債39,822 32,171 
1
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な総合貸借対照表--続
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
総負債$308,593 $317,640 
引受金及び又は事項(付記16)
株主権益
普通株(額面はドル0.0001一株一株750,000,000そして750,000,0002021年12月31日と2022年6月30日までに認可された株300,530,516そして302,546,766発行された株式と298,843,016そして300,859,2662021年12月31日と2022年6月30日までの既発行株)
$30 $30 
追加実収資本1,306,034 1,378,774 
法定備蓄金6,032 6,032 
赤字を累計する(632,099)(720,923)
累計その他総合収益/(損失)6,701 (9,909)
株主権益総額686,698 654,004 
総負債と株主権益$995,291 $971,644 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な合併業務報告書
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2021202220212022
収入.収入$33,372 $64,414 $48,310 $101,082 
収入コスト(40,146)(59,573)(56,321)(96,228)
総(損失)/利益(6,774)4,841 (8,011)4,854 
運営費用：
一般と行政費用(6,178)(34,335)(10,752)(60,436)
研究開発費(5,895)(10,244)(9,681)(21,553)
販売とマーケティング費用(3,706)(5,810)(6,862)(11,808)
総運営費(15,779)(50,389)(27,295)(93,797)
収入を補助する213 576 2,131 713 
運営損失(22,340)(44,972)(33,175)(88,230)
他の収入や支出：
利子収入111 420 207 734 
利子支出(1,537)(895)(3,383)(1,691)
転換可能手形公正価値変動損失(3,243)— (6,843)— 
株式証負債公正価値変動の収益を認める— 1,255 — 820 
その他の収入、純額49 10 44 409 
所得税準備前の損失を差し引く(26,960)(44,182)(43,150)(87,958)
所得税費用(109)— (218)— 
純損失$(27,069)$(44,182)$(43,368)$(87,958)
減算：C 1シリーズの成長を優先する1,003 — 2,006 — 
減算：第1選択C 2シリーズの増分2,281 — 4,562 — 
減算：D 1シリーズの蓄積物4,759 — 9,518 — 
減算：非持株利益の増価4,036 — 8,007 — 
Microvastホールディングスの普通株主は純損失を占めるべきだ$(39,148)$(44,182)$(67,461)$(87,958)
Microvastホールディングスの普通株主は1株当たり純損失を占めるべきだ。
基本的希釈の$(0.40)$(0.15)$(0.68)$(0.29)
普通株1株当たり純損失の加重平均株式数を計算するために
基本的希釈の99,028,297 300,565,515 99,028,297 299,709,069 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明総合総合損失表
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2021202220212022
純損失$(27,069)$(44,182)$(43,368)$(87,958)
外貨換算調整3,670 (17,596)757 (16,610)
総合損失$(23,399)$(61,778)$(42,611)$(104,568)
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない株主(損失)/権益簡明総合変動表
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
2021年6月30日までの3ヶ月
普通株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		積算
他にも
全面的に
収入.収入		法律を定める
埋蔵量		合計する
Microvast
持株会社.
株主の
赤字.赤字
株金額
2021年3月31日現在の残高99,028,297 $6 $— $(426,309)$4,443 $6,032 $(415,828)
純損失— — — (27,069)— — (27,069)
C 1型シリーズの吸収が第一選択です— — — (1,003)— — (1,003)
C 2シリーズの成長が第一選択です— — — (2,281)— — (2,281)
D 1シリーズの吸収物が第一選択です— — — (4,759)— — (4,759)
既存の非制御的利益への付加価値— — — (1,430)— — (1,430)
外貨換算調整— — — — 3,670 — 3,670 
償還可能な非持株権益を増やす— — — (2,606)— — (2,606)
2021年6月30日現在の残高
99,028,297 $6 $— $(465,457)$8,113 $6,032 $(451,306)
2021年6月30日までの6ヶ月間
普通株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		積算
他にも
全面的に
収入.収入		法律を定める
埋蔵量		合計する
Microvast
持株会社.
株主の
赤字.赤字
株金額
2020年12月31日の残高99,028,297 $6 $— $(397,996)$7,356 $6,032 $(384,602)
純損失— — — (43,368)— — (43,368)
C 1型シリーズの吸収が第一選択です— — — (2,006)— — (2,006)
C 2シリーズの成長が第一選択です— — — (4,562)— — (4,562)
D 1シリーズの吸収物が第一選択です— — — (9,518)— — (9,518)
既存の非制御的利益への付加価値— — — (2,824)— — (2,824)
外貨換算調整— — — — 757 — 757 
償還可能な非持株権益を増やす— — — (5,183)— — (5,183)
2021年6月30日現在の残高99,028,297 $6 $— $(465,457)$8,113 $6,032 $(451,306)
5
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない株主(損失)/権益簡明総合変動表−続
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
2022年6月30日までの3ヶ月
普通株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		その他を累計する
全面的に
収入(損)		法律を定める
埋蔵量		合計する
Microvast
持株会社.
株主の
権益
株金額
2022年3月31日現在の残高298,851,140 $30 $1,320,367 $(676,741)$7,687 $6,032 $657,375 
純損失— — — (44,182)— — (44,182)
株式に基づく報酬の帰属に関する普通株式の発行2,008,126 — — — — — — 
株式ベースの報酬— — 58,407 — — — 58,407 
外貨換算調整— — — — (17,596)— (17,596)
2022年6月30日までの残高
300,859,266 $30 $1,378,774 $(720,923)$(9,909)$6,032 $654,004 
2022年6月30日までの6ヶ月間
普通株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		その他を累計する
全面的に
収入(損)		法律を定める
埋蔵量		合計する
Microvast
持株会社.
株主の
権益
株金額
2021年12月31日現在の残高298,843,016 $30 $1,306,034 $(632,099)$6,701 $6,032 $686,698 
純損失— — — (87,958)— — (87,958)
利益剰余金の計上に関する累積効果調整ASU2016-13金融商品--信用損失(主題326)
— — — (866)— — (866)
株式に基づく報酬の帰属に関する普通株式の発行2,016,250 — — — — — — 
株式ベースの報酬— 72,740 — — — 72,740 
外貨換算調整— — — (16,610)— (16,610)
2022年6月30日までの残高300,859,266 $30 $1,378,774 $(720,923)$(9,909)$6,032 $654,004 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
6
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
6か月まで
六月三十日
20212022
経営活動のキャッシュフロー
純損失$(43,368)$(87,958)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
財産·工場·設備の損失を処分する6 13 
財産·工場·設備の減価償却9,475 10,377 
土地使用権の償却と無形資産の償却376 283 
非現金レンタル費用— 1,112 
株式ベースの報酬— 53,650 
株式証負債の公正価値変動を認める— (820)
転換可能手形は価値変動を公正に許容する6,843 — 
信用損失準備(196)380 
時代遅れの在庫に備える6,098 1,919 
財産·工場·設備の減価損失258 493 
製品保証9,057 6,235 
経営性資産と負債変動状況：
受取手形3,352 (20,647)
売掛金11,813 (21,856)
棚卸しをする(16,134)(15,906)
前払い費用と他の流動資産175 1,689 
関連する側の金の対応/不足— 85 
経営的リース使用権資産— (19,260)
他の非流動資産33 111 
支払手形(3,989)19,237 
売掛金1,390 808 
取引先から資金を前借りする167 3,230 
費用とその他の負債を計算すべきである(381)(13,704)
リース負債を経営する— 15,838 
他の非流動負債— 1,156 
経営活動のための現金純額(15,025)(63,535)
投資活動によるキャッシュフロー
家屋·工場·設備を購入する(29,858)(67,915)
財産·工場·設備を処分して得た収益— 2 
投資活動のための現金純額(29,858)(67,913)
融資活動によるキャッシュフロー
借入金収益26,603 13,466 
銀行の借金を返済する(12,265)(17,332)
関係者から金を借りる8,426 — 
関係者の融資を償還する(8,426)— 
合併に係る取引費用を支払う(2,327)— 
7
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない現金フロー表簡明総合報告書--継続
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
6か月まで
六月三十日
20212022
脱退した非持株権益に金を支払う(33,047)— 
転換可能な手形を発行する57,500 — 
融資活動による現金純額36,464 (3,866)
為替レート変動の影響1,050 (3,863)
現金、現金等価物、および制限現金の減少(7,369)(139,177)
期初現金、現金等価物、および限定現金41,196 536,109 
期末現金、現金等価物、および制限現金$33,827 $396,932 

6か月まで
六月三十日
20212022
連結貸借対照表上の金額を掛け合わせる
現金と現金等価物$13,367 $333,867 
制限現金20,460 63,065 
現金総額、現金等価物、および限定現金$33,827 $396,932 
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
8
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)

注1組織機関と業務運営説明
Microvast Holdings，Inc.(“Microvast”あるいは“当社”)とその付属会社(総称して“本グループ”)は主に中国およびヨーロッパで電気自動車電子動力製品の研究開発，製造および販売に従事している。
注2重大会計政策
予算の列報と使用根拠
添付されている未監査簡明総合財務諸表は、当社及びその付属会社の勘定を含む。審査を経ずに簡明総合財務諸表はアメリカ証券取引委員会及びアメリカ中期財務報告公認会計基準(“アメリカ公認会計基準”)の規則と規定に基づいて作成された。したがって、米国公認会計原則に基づいて作成された年次財務諸表付記に通常含まれるいくつかの情報および開示は、これらの中期財務諸表に漏れている。
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、2021年12月31日までの当社の監査された総合財務諸表と一緒に読まなければならない。この報告書は、2022年3月29日に米国証券取引委員会に提出された当社の年間報告書10-K表に含まれており、この年報は、当社の会計政策およびいくつかの他の情報に対してより完全な議論を提供する。経営陣は、添付されていない審査簡明総合財務諸表は、中間財務業績を公報するために必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)を反映していると考えている。当社は、開示された資料は提供された資料を誤解しないようにするのに十分であると信じている。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果は、その後のいずれの四半期または2022年12月31日までの会計年度の予想結果を示すとは限らない。
簡明総合貸借対照表に掲載されている2021年12月31日までの財務資料は、本グループの2021年12月31日までの年度の審査を経た総合財務諸表から来ている。
2022年1月1日にASU 2016-02リース(テーマ842)とASU 2016-13、金融商品-信用損失(主題326)を採用したほか、2021年と2020年12月31日まで、2021年、2020年、2019年12月31日までの監査総合財務諸表付記2で開示された重大な会計政策に大きな変化はなかった。
本グループの財務諸表に反映される重大な会計推定は信用損失準備、古い在庫準備、長期資産減価、繰延税項資産評価準備、製品保証、株式証負債の公正価値計量及び株式補償を含む。
合併後、すべての会社間取引と残高はすでに売却された。
2021年7月23日(“完了日”)、トスカーナホールディングス(“トスカーナ”)は、2021年2月1日にトスカーナ社とデラウェア州社TSCN Merger Sub Inc.(“連結子会社”)との間の合併協定及び計画(“合併合意”)により、先に発表されたデラウェア州Microvast，Inc.との合併(“合併合意”)を完了し、この合意により、合併子会社とMicrovast，Inc.がMicrovast，Inc.に合併して合併後生き残った(“業務合併”と、合併協議に記載されている他の取引と共同で行う)、“逆資本再構築”)。業務統合の結果，トスカーナは“Microvastホールディングス”と改称した

9
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注2.重大な会計政策--続


新聞の列記と使用概算の根拠--続
米国公認会計原則によると、この業務合併は逆資本再編に計上される。この決定は，(1)Microvast，Inc.の株主構成会社の相対的な多数の投票権を構成して取締役会メンバーを指名する能力がある，(2)Microvast，Inc.の買収前の業務は，会社が行っている業務のみ，および(3)Microvast，Inc.の上級管理職構成会社の多くの上級管理者のみに基づいている.このような会計方法によると、トスカーナは財務報告書で“買収された”とみなされている。したがって、同社の財務諸表はMicrovast社の財務諸表の継続であり、この業務合併はMicrovast社がトスカーナの純資産に株式を発行し、資本再編を伴うことに等しいとみなされている。トスカーナの純資産は歴史的コスト別に記載されており、営業権や他の無形資産の記録はなく、決算日にMicrovast社の財務諸表と統合されている。業務合併前の業務はMicrovast，Inc.の業務列に記載されています。会社の普通株式所有者が業務合併前に獲得できる株式と1株当たり純損失は、業務合併協議で確立された普通株式交換比率を反映した株式にさかのぼって記載されています。
Microvast，Inc.業務統合前に発行された普通株のオプションごとに普通株を買収するオプションに変換され，株式数を計算し，以下の交換比率に基づいて行権価格を変換する方法である160.3(“共通レートレート”)。
新興成長型会社

雇用法案によれば、新興成長型企業(“創業会社”)は、財務会計基準委員会または米国証券取引委員会が発表した新たなまたは改訂された会計基準を採用することができ、または(I)非起業会社に適用される会計基準と同じ期間内、または(Ii)民間会社と同じ期間内であることができる。同社は免除を利用して、民間会社と同じ時間帯に新たなまたは改正された会計基準を遵守しようとしている。したがって，本稿に含まれる情報は他の上場企業が提供する情報とは異なる可能性がある.

同社はまた、JOBS法案に基づいて低減されたEGCのいくつかの規制や報告要求を利用して、会社がEGCになる資格があれば、それに限定されないが、サバンズ-オクスリー法案404(B)条の監査人認証要求を免除し、役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬と金パラシュート報酬に対する非拘束性相談投票の要求を免除するつもりだ。
収入確認
商品とサービスの性質
グループの収入は主にリチウムイオン電池の販売から来ている。本グループの責任は電子電力製品を提供することである。約束された商品またはサービス制御権が顧客に転送された場合に確認され、金額は、本グループがそのような商品またはサービスについて交換する権利があることを期待している対価格を反映する。
収入の分解
2021年と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、グループが地理的地域から得た収入は以下の通り


10
カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注2.重大な会計政策--続


収入確認--続
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2021202220212022
中華人民共和国$21,650 $33,946 $32,292 $53,784 
その他のアジア太平洋諸国/地域7,434 24,622 9,276 38,026 
アジア·太平洋29,084 58,568 41,568 91,810 
ヨーロッパ.ヨーロッパ4,231 4,880 6,558 7,631 
アメリカです。57 966 184 1,641 
合計する$33,372 $64,414 $48,310 $101,082 
契約残高
契約残高には売掛金と顧客前払いが含まれています。売掛金とは、顧客から受け取った現金ではなく、価格権が無条件である場合に記録することです。信用損失準備は，売掛金残高固有の可能な損失に対応する最適な推定を反映している。統合貸借対照表に顧客の契約負債を予め記録することは、予め受信された支払いまたは将来の間に追加の商品またはサービスを割引価格で取得する顧客に提供される重大な権利に関連する支払いを意味する。本グループは、2021年および2022年6月30日までの3ヶ月以内に確認135そして$70それぞれ2021年4月1日現在と2022年4月1日までに顧客から事前提示された収入の割合である。本グループは、2021年および2022年6月30日までの6ヶ月以内に確認1,321そして$549これまでにそれぞれ2021年1月1日と2022年1月1日に顧客から予め計上されていた収入には、そのリチウム電池販売に関する事前に受信された支払いが含まれていた。
株式ベースの報酬
従業員との株式支払取引は、付与日権益ツールの公正価値に応じて計量され、必要なサービス期間内に補償費用として直線的に確認され、それに応じた影響が追加の実収資本に反映される。業績を条件に付与された株式奨励については、報酬コストが業績条件に達する可能性がある場合に確認する。当社は報告日ごとに業績条件に到達する可能性を再評価し，その評価の任意の変化の累積追跡調整を記録している。市場条件を有する株式オプションおよび業績に基づく報酬については、例えば、株主総報酬(“TSR”)を業績測定基準として使用する奨励については、報酬支出は、市場条件を満たすか否かにかかわらず、報酬に基づいて報酬の推定サービス期間内に確認される。没収行為は発生時に確認します。負債分類奨励は各報告日から決算日までその公正価値の計量に従って再計量した。
賃貸借契約を経営する

2022年1月1日、会社はASU番号2016-02、リース(テーマ842)(“ASC 842”)を採用し、修正された遡及移行法を採用し、#ドルの経営賃貸使用権(ROU)資産を記録した18,826賃貸負債を経営しています#ドル18,776養子になった時。前期額は調整されておらず、従来の会計基準に従って報告していきます。新しいガイドラインを採用することは監査されていない簡明総合業務報告書に実質的な影響を与えない。2022年6月30日現在、同社が記録した経営リース使用権(ROU)資産は$17,123賃貸負債を経営しています#ドル17,042現在の金額が#ドルの部分を含めて2,106なお、貸借対照表の計上すべき費用及びその他の流動負債項目に記入されている




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カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注2.重大な会計政策--続


レンタル-更新を経営します
当社はレンタル開始時にレンタルかレンタルかを決定します。経営リースは財務状況表に使用権資産と賃貸負債を記録し、最初に賃貸支払いの現在値で計量しなければならない。当社は、当社が(1)採用日までの任意の満期または既存契約がリース契約であるか否か、またはテナントを含むか否か、(2)採用日までの任意の満期または既存賃貸契約の借約分類、および(3)採用日までの任意の満期または既存賃貸契約の初期直接コストを再評価しないことを可能にする一括実際の方便を選択した。同社はまた、契約中のレンタルと非レンタル部分を分離しない実際の便宜策を選択した。最後に、印刷機や電子製品などの不動産以外の賃貸資産については、そのリース期間が12ヶ月以下であるため、会社は短期賃貸免除を選択する。

レンタルに隠されている金利は確定しにくいため、当社は開始日に入手可能な情報に基づいて借金金利を増加させて、レンタル支払いの現在値を決定すると推定している。増分借款金利は、類似した経済環境下で、類似した条件および支払いで、担保に基づいて金利を近似的に計算するために、ポートフォリオ方法で推定される。レンタル料金はレンタル期間中に直線的に記録されています。
株式証法的責任
当社はASC 815-40に含まれる指導に基づいて株式承認証に対して会計処理を行い、この指導によると、株式証は株式処理基準を満たしておらず、負債記録としなければならない。私募株式承認証(定義付注10-株式承認証)はASC 815の派生ツールの定義に符合するため、当社は私募株式証を負債に分類した。この負債は、行使まで資産負債表毎に再計量する必要があり、公正価値のいかなる変動も簡明経営報告書で確認される。非公開株式証の推定値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて、公開株式証の市場オファーを基礎とした。
最近可決された会計公告
FASBは2016年2月、ASU第2016-02号、レンタル(テーマ842)を発表した。この指導意見は現行の賃貸会計基準に代わって、主な違いは経営性賃貸が財務状況表に使用権資産と賃貸負債として入金し、最初にリース支払いの現在値で計量することである。期限が12ヶ月以下の経営リースについては、テナントが会計政策選択を行うことを許可し、リース資産や負債を確認しない。上場企業については、2018年12月15日以降の会計年度に有効であり、これらの事業年度内の移行期間を含む。このガイドラインを早期に適用することを許可する.2018年7月、ASU 2016-02はASU 2018-11に更新され、ASC 842に対して的確な改善が行われ、ASC 842はエンティティに新しいレンタル標準を実施するいくつかの方面のコスト減免を提供した。具体的には、ASU 2018−11の修正案によれば、(1)エンティティは、ASC 842に移行する比較期間を再計算しないことを選択することができ、(2)レンタル者は、いくつかの条件を満たす場合に、レンタル構成要素および非レンタルコンポーネントを分離しないことを選択することができる。ASU 2018−11年度発表までに，新たなリース基準に移行するには，財務諸表に列報された最初の比較期間開始時に新たなガイドラインを適用する必要がある。
EGCとして，同社は2022年1月1日にこの基準を採用し，示した比較期間を再計算しないことにした。テーマ842を採用することは会社が監査していない簡明な総合経営報告書或いは総合現金フロー表に実質的な影響を与えず、テーマ842を採用しても利益剰余金の累積調整を招くことはない。より多くの情報は付記12-レンタルを参照されたい。



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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注2.重大な会計政策--続


最近採択された会計声明-続き

2016年6月、FASBは、実体が歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有される金融資産のすべての予想信用損失を測定することを要求するASU 2016-13、金融商品-信用損失(主題326)を発表した。これは既存の発生済み損失モデルの代わりに、計量ローン、債務証券、売掛金、賃貸純投資、表外信用開放、再保険売掛金、および契約権利の範囲から除外されない他の金融資産の信用損失に適している。本ASUは2019年12月15日以降に開始された財政年度とこれらの財政年度内の移行期間内に有効である。EGCとして，会社は2022年1月1日にこの基準を採用し，改正された遡及移行法を用いており，比較可能期間を重記することなく累積効果調整を招き，2022年1月1日の留保収益期初期残高を$減少させた866それは.この採用は当社が監査していない簡明総合財務諸表に大きな影響を与えていない。

最近採用されていない会計公告

FASBは2020年8月、米国会計基準委員会2020−06号文書を発表し、“転換および他のオプションを有する債務(主題470-20)およびデリバティブおよびヘッジ-エンティティ自己持分契約(主題815-40)-転換可能ツールおよび実体自己持分契約の会計”を発表した。ASUは、現在のGAAPに要求されている主要な分離モデルをキャンセルすることにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化した。したがって、より多くの転換可能債務ツールは単一の負債ツールとして報告され、埋め込まれた変換機能を個別に計算することはない。ASUは株式契約がデリバティブ範囲の例外を取得する資格があるために必要ないくつかの決済条件を廃止し、これにより多くの株式契約が資格を獲得することを許可する。ASUはまた，ある分野の希釈後の1株当たり純収益の計算を簡略化した。米国証券取引委員会申告者については、小さな申告会社は含まれておらず、ASU 2020−06は、2021年12月15日以降に開始される会計年度に有効であり、これらの年度内の移行期間を含む。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の会計年度より早くてはならない。他のすべての実体については、ASU 2020-06が2023年12月15日以降に開始する財政年度は有効であり、これらの財政年度内の移行期間を含む。当社は現在、ASU 2020−06年度が簡明総合財務諸表や関連開示に及ぼす可能性のある影響を評価している。

注3売掛金
売掛金には以下の項目が含まれる
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
売掛金$93,722 $110,820 
信用損失準備(5,005)(5,828)
売掛金純額$88,717 $104,992 
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(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
付記3.売掛金-続
信用損失準備金の変動状況は以下の通りである
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2021202220212022
期初残高$4,416 $5,354 $5,047 $5,005 
“ASU 2016−13，金融商品−信用損失”通過後の累積効果調整(特別テーマ326)
— — — 866 
費用の徴収(割り出し)
318 925 (196)380 
核販売(28)(153)(131)(153)
為替差益37 (298)23 (270)
期末残高$4,743 $5,828 $4,743 $5,828 
注4在庫品
在庫には以下の内容が含まれている
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
Oracle Work in Process$20,760 $26,199 
原料.原料25,266 31,656 
完成品7,398 6,605 
合計する$53,424 $64,460 
古い在庫品の準備金は#ドルです5,880そして$1,448それぞれ2021年と2022年6月30日までの3カ月間で確認された。古い在庫品の準備金は#ドルです6,098そして$1,919それぞれ2021年と2022年6月30日までの6カ月間で確認された。
注5費用とその他の流動負債を計算しなければならない
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
現在の製品保証$20,922 $14,843 
購入物件·工場·設備の支払金18,500 28,755 
その他流動負債10,636 11,676 
賃金総額と福祉を計算しなければならない3,476 3,987 
費用を計算する2,444 3,591 
支払利息1,836 1,349 
その他支払税額926 486 
賃貸負債を経営し、流動— 2,106 
合計する$58,740 $66,793 
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注6製品保証
製品保証の変更状況は以下の通りです
3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
2021202220212022
期初残高$19,105 $51,431 $19,356 $58,458 
その間に提供されたサービス8,148 3,550 9,057 6,235 
その間の使用状況(1,710)(8,590)(2,870)(18,600)
為替差益— (2,688)— (2,390)
期末残高$25,543 $43,703 $25,543 $43,703 
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
製品保証-現在$20,922 $14,843 
製品保証-非現行保証37,536 28,860 
合計する$58,458 $43,703 
注7銀行が金を借りる
本グループは中国資本銀行と融資協定及び銀行融資手配を締結した。
中国資本銀行の最初の融資条項の範囲は6数ヶ月後12数ヶ月金利は4.50%から5.25年利率%.
銀行借款の変動状況は以下のとおりである
 3か月まで
六月三十日		6か月まで
六月三十日
 2021202220212022
期初残高$13,156 $13,335 $12,184 $13,301 
銀行借款収益13,158 13,466 26,603 13,466 
元金の償還— (17,332)(12,265)(17,332)
為替差益144 (662)(64)(628)
期末残高$26,458 $8,807 $26,458 $8,807 
2021年12月31日と2022年6月30日までのすべての銀行借入金残高は当座借入金である。
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注7.銀行の借金--継続
本グループのいくつかの資産は既に質権されており、当グループに付与された上記銀行融資を確保する2021年12月31日および2022年6月30日現在、本グループの資産の帳簿金額の合計は以下の通りです
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
建物.建物$31,361 $7,755 
機械と設備7,376 — 
土地使用権4,470 1,576 
合計する$43,207 $9,331 
注8他の非流動負債
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
製品保証-非現行保証$37,536 $28,860 
繰延補助金収入-非流動2,286 3,311 
合計する$39,822 $32,171 
注9支払債券
十二月三十一日
2021		六月三十日
2022
支払債券
湖州賽源株式投資組合(有限責任組合)(“湖州賽雲”)$— $29,259 
合計する$— $29,259 
長期対応債券  
湖州競技源$73,147 $43,888 
合計する$73,147 $43,888 

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付記9.債券対応--続

湖州賽源に転債可能な債務を発行する
2018年12月29日、公安部は現地政府が設立した実体湖州賽源と協定に調印し、湖州賽源に転換可能な債券を発行し、総対価は$とした87,776(人民元)600百万)。その会社はそれを質抵当する12.39湖州賽源にMPS%株式を譲渡して、転換可能な債券の発行を図る。転換可能債券の引受と未償還残高は2022年6月30日現在$73,147(人民元)500百万)。
もし引受した債券が満期日にまだ返済されていない場合、湖州賽源は満期後60日以内に満期債券金額の割合で会社の質権の株式を処分する権利があり、あるいは債券をMPSの株式に変換する権利がある。もし湖州賽源が債券をMPSの持分に変換することを決定した場合、質権の持分は解除され、転換可能な債券はMPSの実体価値に従ってドルでMPSの持分に変換すべきである950,000.
2020年9月28日、公安部と湖州賽源は転債返済延期補充協定に調印し、返済と利息条項は以下の通りである
発行日引受金額期日まで返済金額年に1回
利子
料率率
2019年2月1日
$29,259(人民元)200百万ドル)
June 30, 2023
$29,259(人民元)200百万ドル)
3%~4%
2018年12月31日
$29,259(人民元)200百万ドル)
April 28, 2024
$14,629(人民元)100百万ドル)
0%~4%
July 11, 2024
$7,315(人民元)50百万ドル)
0%~4%
2024年10月1日
$7,315(人民元)50百万ドル)
0%~4%
2020年1月1日
$14,629(人民元)100百万ドル)
April 13, 2026
$14,629(人民元)100百万ドル)
3%~4%
1つの追加の1年本グループが延長満期日前に書面申請を提出すれば、本グループは承認延期を受けることができる
公正価値で計算された転換可能手形(“過橋手形”)
2021年1月4日、会社は手形購入協定を締結し、ドルを発行した57,500ある投資家に発行された転換可能な本チケットは、初期成約日の3周年に全額満期と支払いを行う。しかし、流動性イベント(“流動性イベント”)が2022年6月30日までに発生しなければ、手形は利上げされず、金利は6%は初期成約日からさかのぼって適用されます。約束票の転換は、2022年6月30日以降であるが、満期日までに個人投資公共株式(“PIPE”)融資、流動性イベント、または新融資(“次回融資”)が発生することに依存する
公正価値オプションは、変換可能なチケットの計量として選択される。公正な価値変動、損失#ドル3,243そして$6,8432021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の審査されていない簡明総合経営報告書をそれぞれ計上した。
2021年7月23日，Microvast，Inc.とトスカーナの業務統合が完了すると，チケットを本チケットに変換することができる6,736,106合併後の会社の普通株。

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カタログ表
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2021年9月30日
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)

注10株式承認証

その会社は27,600,000公開売買承認株式証(“株式公開承認証”)及び837,000業務合併時には，トスカーナホールディングスに有限責任会社(“保険者”)とEarlyBirdCapital，Inc.(“EarlyBirdCapital”)(“私募株式承認証”を取得し，株式公開承認証，“株式承認証”)とともに発行された引受権証は，トスカーナとの初公開(除く)である150,000企業合併終了に関連して発行された私募株式証)を終了し、保有者に株会社普通株を行使価格$で購入させる権利を持たせる11.50一株ずつです。二零二年六月三十日までの三ヶ月と六ヶ月以内に、公募権証及び私募株式証は行使されていない。
公共持分証が行使可能となる30業務合併完了後の日数。当社が米国証券取引委員会が引受権証を行使する際に発行可能な普通株に登録しない限り、株式承認証は現金では行使されません。株式登録は#年内に完了していないため90企業合併後数日以内に、権証所持者は純株式決済に基づいて権利証を行使することができる。株式公開承認証は満期になります5年企業合併が完了した後、または償還または清算の時にもっと早い。
公共株式証を行使できるようになれば、当社は公共株式証明書を償還することができる
•一部ではなく全てです
•$の価格で0.01一枚の令状
•はい少なくありません30数日前に書面で償還した
•報告された会社の普通株の最終販売価格が$以上である場合にのみ18.001株当たりで計算する20-取引日内に30·株式証明書所有者に償還通知を発行する前の第3営業日までの取引日；
•株式承認証に関連する普通株株の有効な登録宣言が存在する場合にのみ、有効である。
もし会社が株式公開承認証の償還を要求した場合、管理層は公開株式証の行使を希望するすべての所有者に純額株式決済方式でこのようにする権利がある。
私募株式証は公開株式証と同じであり、異なる点は私募株式証は所有者によって現金或いは株式純額決済方式で行使することができ、初期購入者或いはその譲渡者が所有を許可された限り、償還できないことである。私募株式証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が保有する場合、私募株式証は自社で償還することができ、当該等所有者が株式公開承認証と同じ基準で行使することができる。また，私募株式承認証がEarlyBirdCapitalとその指定者が保有していれば，私募株式証明書は満期となる5年企業合併が発効した日から計算します。
株式承認証行使時に発行可能な普通株の行権価格と数量は、株式配当または資本再編、再編、合併または合併を含む場合によって調整される可能性がある。しかし、株式承認証は、その行使価格よりも低い価格で普通株を発行することで調整されることはない。また、いずれの場合も、当社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されません。
2022年6月30日まで、個人株式証負債は公正価値によって再計量され、収益は#ドルであった1,255そして$8202022年6月30日までの3ヶ月と6ケ月は、それぞれ簡明総合経営報告書内の株式証負債を審査していない公正価値変動内で分類した。
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(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注10.株式承認証--続

私募株式証の推定値は、会社の償還選択権が可能な限り早い日に最適に行使されると仮定したモンテカルロモデルでの以下の仮定を採用した
六月三十日
2022
公開株の市場価格$2.22 
行権価格$11.50 
所期期間(年)4.07
波動率65.65 %
無リスク金利2.96 %
配当率0.00 %
公開株式の市場価格とは会社普通株の推定日の市場オファーのことです。権利価格は自己承認株式証契約を取る。期待期間は株式承認契約の行使可能年数に基づいて得られる。予想変動率は会社自身が株式証定価を公開する隠れ変動率と同業者会社の平均変動率の混合である。無リスク金利は、満期株式証の予想期限に近い米政府債券の市場収益率から推定される。配当率は当社が株式承認証の期待期間内の期待配当政策に基づいて推定する。
注11公正価値計量
公正な価値に応じて日常的に計量または開示する
本グループは2021年12月31日及び2022年6月30日に公正価値によってその金融資産と負債を計量し、現金及び現金等価物、制限性現金及び株式証負債を含む。現金および現金等価物および制限された現金は、活発な市場の見積市場価格に基づいて推定されるので、公正価値レベルの第1レベルに分類される。株式証負債の公正価値は重大な観察できない投入に基づいており、これらの投入は公正価値レベル中の第三級計量を代表する。株式証負債の公正価値を確定する時、会社はモンテカルロモデルを採用し、このモデルは会社の償還選択権が可能な限り早い日に最適に行使されると仮定した。付注10-承認株式証を参照。
2021年12月31日と2022年6月30日まで、本グループの資産と負債の公正価値計量の投入情報は以下の通りである
2021年12月31日までの公正価値計測
(単位：千)活発な市場でのオファー
同じ資産(レベル1)について		大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)		観察できない重要な入力
(レベル3)		合計する
現金と現金等価物$480,931 — — $480,931 
制限現金55,178 — — 55,178 
金融資産総額$536,109 — — $536,109 
株式証法的責任$— — 1,105 $1,105 
財務負債総額$— — 1,105 $1,105 
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JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注11.公正価値計測--続

公正な価値に応じて日常的に計量又は開示する-続
2022年6月30日までの公正価値計測
(単位：千)活発な市場でのオファー
同じ資産上の
(レベル1)		大切な他の人
観測可能入力
(レベル2)		観察できない重要な入力
(レベル3)		合計する
現金と現金等価物$333,867 — — $333,867 
制限現金$63,065 — — $63,065 
金融資産総額$396,932 — — $396,932 
株式証法的責任$— — 285 $285 
財務負債総額$— — 285 $285 
以下は、2021年6月30日までの6ヶ月間の3段階変換可能手形の期初と期末残高の入金です
(単位：千)転換可能な手形
2020年12月31日の残高$— 
転換可能な手形を発行する$57,500 
転換可能手形は価値変動を公正に許容する$6,843 
2021年6月30日現在の残高$64,343 
以下は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の3級権証負債の期初と期末残高の入金である
(単位：千)6か月まで
六月三十日
20212022
期初残高— $1,105 
価値変動を公平に承諾する— (820)
期末残高$— $285 
非日常性に基づいて公正な価値に基づいて計量または開示する
本グループでは，損失法である割引キャッシュフロー法を用いて長期資産を計測する，すなわち，イベントや状況変化が資産の帳簿価値を示す場合には回収できない可能性がある場合である.
注12賃貸借証書
本グループはオフィス空間や倉庫の運営リースを持っている.いくつかのレンタル契約には継続選択および/または終了選択が含まれており、本グループは適切な時期にレンタル支払いを決定する際にこのような要素を考慮しています。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の経営リースコストは764そして$1,547これには短期契約の費用は含まれていない。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の短期レンタルコストは#ドルです101そして$209.
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(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注12.賃貸-継続

2022年6月30日までの加重平均残存賃貸期間は11.9年，加重平均割引率は4.9当グループの経営リース契約に%を適用します。
賃貸契約の補充キャッシュフロー資料は以下の通りです
2022年6月30日までの6ヶ月間
レンタルの現金支払いを営む$1,589 
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産$429 

以下は、2022年6月30日現在の賃貸負債年度未割引キャッシュフローの満期日分析である
2022年6月30日まで
2022年12月31日までの6ヶ月間$1,518 
2023$2,635 
2024$1,988 
2025$1,486 
2026$1,465 
2027$1,465 
その後…$11,840 
将来のレンタル支払総額$22,397 
差し引く：推定利息$(5,355)
リース負債現在価値を経営する$17,042 
注13株式支払

2021年7月21日，当社はMicrovast Holdings，Inc.2021株式インセンティブ計画(“2021計画”)を採択し，締め切りから発効した。2021年計画では、会社員、取締役およびコンサルタントに奨励性および非制限株式オプション、制限株式単位、制限株式奨励、株式付加価値奨励、現金奨励を付与することが規定されている。2021計画により付与されたオプションの満期期間は超えません10授与の日から数年。業務合併を完了すると同時に、Microvast，Inc.の2012年株式インセンティブ計画(“2012計画”)で付与された株式奨励はスクロールされ、方法は元の業績条件を廃止し、修正された帰属スケジュールのオプションと上限が既存株式単位ではないに変換し、以下の普通株式交換比率を使用する160.3それは.残りの2021年計画5締め切り直後に発行された普通株の完全償却株式の割合に、2021年計画条項に基づいて2012年計画発行から転載されてきた奨励株式を加える

2022年4月14日、最高財務官(“前CFO”)の当社での雇用関係が終了した。同時に、当社は前首席財務官と過渡期サービス協定を締結し、コンサルタントサービスを提供し、初歩的な期限は18雇用終了日から計3カ月。雇用が終わった時には1,122,100株式オプション和2,860,713この元首席財務官が持っている上限のある非既得株単位はすぐにすべて帰属し、金額は$です4,897前首席財務官が支払った現金は、上限非既得株単位の和解と関連がある。株式オプションはその移行サービス終了後3ヶ月以内に行使されることができる。継続的なコンサルティングサービスの下で、前首席財務官は、2012年計画に基づいてサービスを提供する合資格者であり、株式オプションの加速帰属及び行使期間の延長は、前首席財務官の採用協定及び株式オプション奨励協定の条項及び条件に適合する。したがって、ASC 718によれば、これらの変更は修正とはみなされない。2022年6月30日までの3ヶ月間で16,778前首席財務官の報酬帰属に関する株式ベースの報酬支出が確認された。
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カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注13.株式ベースの支払い--継続

株式オプション
2022年4月14日と2022年6月7日、会社は1,800,000そして600,000株式オプションが到着する二つ新しい行政官と二つ従業員は、それぞれサービス条件に制限されている。サービス条件は、参加者が適用された帰属日まで会社に雇用されることを要求する
株式オプションの付与日公正価値は、ブラック·スコアモデルによって以下の仮定の下で決定される
2022年6月30日までの6ヶ月間
行権価格$4.18 ~$5.69 
所期期間(年)6.00
波動率56.16 %~57.84 %
無リスク金利2.79 %~2.97 %
期待配当収益率0.00%
付与オプションの加重平均公正価値$2.31 ~$3.19 
行権価格はオプションプロトコルから抽出される.各決裁の期待期限は簡略化手法を用いて得られ，帰属日と満期日に発生する中点を推定する.オプション存続期間内の関連普通株の変動率は、オプションの期待期限に相当する期間における上場会社の過去の株価変動率に基づいて推定される。無リスク金利は、満期がオプション予想期限に近づいた米国債の市場収益率から推定される。配当率は当社がオプション期待期間内の期待配当政策に基づいて推定します。
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社が株式ベースの給与支出を$とすることができました18,332そして$31,962それぞれオプション奨励と関連がある。
2021年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の株式オプション活動は以下の通りである(すべての株式奨励活動は、2021年7月の転換を反映するために遡る)
株式オプション年限株式数加重平均行権値
(ドル)		加重平均授権日
公正価値(ドル)		加重平均残り
契約期限
2020年12月31日現在の未返済債務34,737,967 $6.19 $2.92 9.0
没収される(1,041,950)6.28 2.97 
2021年6月30日現在の未返済債務
33,696,017 $6.19 $2.92 8.5
2021年6月30日に授与され行使可能となる予定です
33,696,017 $6.19 $2.92 8.5
2021年12月31日現在の未返済債務33,503,657 6.19 4.95 7.9
グラント2,400,000 5.31 2.97 
既得(1,122,100)6.28 5.29 
没収される(120,225)6.28 4.92 
2022年6月30日現在返済されていない
34,661,332 $6.13 $4.83 7.3
2022年6月30日に授与され行使可能になる予定です
34,661,332 $6.13 $4.83 7.3
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カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注13.株式ベースの支払い--継続
株式オプション-継続
2022年6月30日現在、株式オプションに関する未確認株式報酬コスト総額は$117,172重み付き平均期間内に確認する予定である2.1何年もです。2022年6月30日現在、株式オプションの総内的価値は$0.
完封は既得株単位ではない
上限のある非帰属株式単位(“CRSU”)は、所有者が現金を受け取る権利を表し、与えられた株式数に公平な市価と上限価格の低い者を乗じて決定され、これらの株式は現金支払いの形で決済される。CRSUは責任分類として入金を奨励します。

2022年6月27日、取締役会と報酬委員会は和解条項の改正を承認した20,023,699“2021年計画”ではCRSUが現金決済から株式決済に移行した(“改正意見”)。修正によれば、各ホーム日において、株価が上限価格よりも高い場合、発行される株式数は、以下の式により計算される

発行予定株式数=上限価格*帰属株式数/帰属日株価

株価が上限価格以下である場合、会社は、帰属スケジュールに従って各帰属日に固定数の株式を付与する。CRSUの他のすべての条項は変わらないままだ。改訂により、改訂されたCRSUの主な特徴は、固定通貨金額ではなく、各ホーム日に固定数の株式が付与されるとみなされるので、報酬カテゴリが負債から資本に変更される。主な特徴の決定は，モンテカルロモデルを用いて推定された決裁をどのように解決するかの確率に基づく

改訂日に、当社は先に株式補償負債として記録されていた金額を追加実収資本に再分類した。改訂されたCRSUは改訂日から株式奨励として入金され、改訂日によって計量された公正価値によって各ロットの補償支出を確認した

修正日に、当社はモンテカルロ推定値モデルを用いてCRSUの公正価値を決定し、以下のように仮定した

期日を修正する
所期期間(年)0.07~2.07
波動率50.93 %~73.89 %
無リスク金利1.15 %~3.05 %
期待配当収益率0.00%
期待期限とは，入札プロトコルによる修正日からホーム日付までの残り時間(年単位)である.関連普通株の変動率は、上場企業の奨励の期待期限に相当する期間内の過去の株価変動率に基づいて推定される。無リスク金利は、満期が奨励予想期限に近い米国債の市場収益率から推定される。配当率は、奨励の期待期間内の予想配当政策に基づいて会社によって推定される。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、当社が株式ベースの給与支出を$とすることができました11,154そして$25,113これらのCRSU賞に関連しています






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カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注13.株式ベースの支払い--継続

2021年と2022年6月30日までの6ヶ月間のCRSUの活動は以下の通りである(すべての授賞活動は2021年7月の換算状況を反映するために遡る)
番号を開けて
既得権ではない
株		加重平均補助金
期日公正価値
1株あたり(ドル)
2020年12月31日現在の未返済債務23,027,399 $0.93 
2021年6月30日現在の未返済債務23,027,399 $0.93 
2021年12月31日現在の未返済債務23,027,399 $8.74  1
既得(2,860,713)$8.74 
2022年6月30日現在返済されていない
20,166,686 $2.47 
2022年6月30日現在、非既存株式単位に関する未確認株式報酬コスト総額は$20,212.
限定株単位

企業合併後，会社は授与する437,377限定株式単位(“限定株式単位”)と1,274,222業績に基づく制限株式単位(“PSU”)奨励は、サービス、業績、および/または市場条件に依存する。サービス条件は、参加者が適用される帰属日まで会社サービスまたは雇用を継続することを要求し、業績条件要求は、報酬プロトコルで定義された業績基準を達成することを要求する。市場状況は，会社が特定の業績期間中に会社グループに対するTSRを比較したことに基づく
RSUの公正価値は、付与日普通株の市場終値によって決定され、直線的に帰属中に償却される。市場状況に基づく帰属を含むPSUの公正価値はモンテカルロ推定法を用いて推定される。業績条件のあるPSU報酬については、業績条件が満たされる可能性がある場合にのみ、株式ベースの報酬費用が確認される。これらの報酬の補償コストは、付与日の公正な価値に基づいて、帰属期間中に市場条件を満たすか否かにかかわらず、直線ベースで償却される。そのため、会社は株式ベースの報酬支出#ドルを記録した360そして$704これらのRSUに関連して$673そして$1,032これらのPSUは2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に関連している。




1 この金額は2021年7月25日までの1株当たりの修正日価値を表す。決定された価格は、修正日までに上記の上限価格である。
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カタログ表
低侵襲控股有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注13.株式ベースの支払い--継続

モンテカルロモデルを用いて付与日にTSR奨励により発行された普通株の公正価値を計算する際には，それぞれ以下の仮定を用いた
2022年6月30日までの6ヶ月間
所期期間(年)2.68
波動率59.50 %
無リスク金利2.72 %
期待配当収益率0.00 %

期待期限は，付与日から履行期間終了までの残り時間に基づいて得られる. 奨励有効期間内の関連普通株の変動率は、上場企業の奨励の期待期限に相当する期間内の過去の株価変動率に基づいて推定される。無リスク金利は、満期が奨励予想期限に近い米国債の市場収益率から推定される。 配当率は、奨励の期待期間内の予想配当政策に基づいて会社によって推定される。
2021年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間の非既存株活動は以下の通り
量
既得権ではない
株		重みをつける
平均補助金
期日公正価値
1株あたり(ドル)
2020年12月31日現在の未返済債務— — 
2021年6月30日現在の未返済債務— — 
2021年12月31日現在の未返済債務671,441 9.08 
グラント983,999 $5.64 
既得(16,250)$8.52 
没収される(26,802)$8.26 
2022年6月30日現在返済されていない1,612,388 $7.00 
2022年6月30日現在、非既得株に関する未確認株式報酬コスト総額は$9,056.
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JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注13.株式ベースの支払い--継続

以下に株式ベースの報酬の分類をまとめた
3か月まで
June 30, 2022		6か月まで
June 30, 2022
収入コスト$1,882 $3,816 
一般と行政費用24,558 42,694 
研究開発費2,649 7,788 
販売とマーケティング費用1,328 4,249 
建設中の工事102 264 
合計する$30,519 $58,811 
注14関係者残高と取引
名前.名前集団との関係
Ochem化学株式会社(“Ochem”)CEOがコントロールしています
オミノール材料技術有限公司(“オミノール”)CEOがコントロールしています
(1)関係者取引
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2021202220212022
Ochemの原材料に販売しています$138 $— $293 $— 
(2)無利子ローン
国会議員は2021年6月30日と2022年6月30日までの3カ月と6カ月の間に，関連側OhemateとOchemから何らかの無利子融資を受け，累計金額は#ドルであった4,184そして$0, $8,426そして$0それぞれ，である.
Ochemの未払い残高は#ドルである852021年12月31日までとドル0それぞれ2022年6月30日まで。
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
JUNE 30, 2022
(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)


注151株当たり純損失
以下の表に示した期間の1株当たり基本純損失と償却純損失の計算方法を示す
6月30日までの3ヶ月間6か月まで
六月三十日
2021202220212022
分子：
普通株主は純損失を占めなければならない$(39,148)$(44,182)$(67,461)$(87,958)
分母：  
基本と希釈後の1株当たり純損失を計算するための加重平均普通株
99,028,297 300,565,515 99,028,297 299,709,069 
1株当たりの基本と償却純損失$(0.40)$(0.15)$(0.68)$(0.29)
2021年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、以下の発行された普通株は、所定の期間内に逆希釈されるため、計算希釈後の1株当たり純損失には含まれない。
6月30日までの3ヶ月間6月30日までの6ヶ月間
2021202220212022
株式オプション行使時に発行可能な株式33,772,485 34,145,152 33,986,646 33,815,815 
非帰属株式帰属時に発行可能な株式— 1,347,060 — 1,011,788 
帰属上限が既存株式でない場合に発行可能な株式— 660,122 — 331,885 
引受権を行使する際に発行可能な株式— 28,437,000 — 28,437,000 
B 2シリーズ優先株に転換して発行可能な株式8,545,490 — 8,545,490 — 
C 1系優先株を転換して発行可能な株式26,757,258 — 26,757,258 — 
C 2シリーズ優先株を転換して発行可能な株式20,249,450 — 20,249,450 — 
D 1株優先株を転換して発行可能な株式22,311,516 — 22,311,516 — 
D 2シリーズ優先株に転換して発行可能な株式16,432,674 — 16,432,674 — 
付属会社非持株権益転換後発行可能株式17,253,182 — 17,253,182 — 
帰属利益株式のときに発行可能な株式— 19,999,988 — 19,999,988 
抹消されるかもしれない発行可能株— 1,687,500 — 1,687,500 
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カタログ表
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
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(千ドルで、1株当たりのデータは含まれていない、または別の説明がある)
注16引受金とその他の事項
訴訟を起こす
•マシュー·スミス
同社の元従業員マシュー·スミスは2017年9月4日、違約(株式オプションに関連)や差別のクレームを出したことを告発する要求状を同社に送った。スミスさんは2017年10月5日、米国の平等雇用機会委員会(“平等雇用委員会”)に同様の差別疑惑を告発し、これまでの差別苦情を報復するために解雇されたと主張した。2019年9月18日、平等雇用委員会は、さんスミス氏の全疑惑を却下し、“この疑惑については、他に何の問題も発見されていない可能性がある”と述べた
2018年2月5日、さんスミスは、会社に対して、会社の契約違反請求を主張し、差別と報復請求を主張する訴訟を起こしました。この訴訟で，スミスさんは以下の救済を求めた：(1)彼が所有している声明書2,600普通株(普通株に相当)416,780企業合併後の株式)と(2)$を超える各種損害賠償とその他の衡平法による救済1,000それは.その会社はすべての告発と不適切な行為を否定した。現在，試験は2022年夏末に開始される予定である。

いずれの訴訟の結果も本質的に不確実であり，このような訴訟の解決に関する潜在的損失額(あれば)も合理的に見積もることはできない。そのため、2021年6月30日及び2022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の審査を経ていない簡明総合財務諸表は記入されていない或いは赤字計上項目がある。
資本約束
不動産の建設と不動産、建屋、設備の購入の資本負担額は#ドルだ261,8472022年6月30日現在、主にリチウム電池生産ラインの建設に用いられている。
注17後続事件
新株賞
2022年7月1日会社は255,855当社の取締役報酬政策によると、各取締役が帰属日を適用する前に引き続き当社に提供するサービスに制限されており、当社取締役会非執行メンバーは、各取締役の報酬単位を支払うことができます。
2022年7月7日会社は500,000取引権価格で$の従業員に株式オプションを提供する2.41性能とサービス条件によります。サービス条件は、参加者が適用される帰属日まで会社に雇われ続けることを要求し、業績条件は奨励プロトコルで定義された業績基準を達成することを要求する。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本報告における参考文献 “会社”、“Microvast Holdings，Inc.”、“Microvast”、“Our”、“Us”または“We”とは、Microvast Holdings，Inc.を意味する。以下、会社の財務状況および経営結果の検討および分析は、本報告の他の部分に含まれる監査されていない中期簡明財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。
業務.業務
私たちはリチウムイオン電池の技術革新者です。我々は，超高速充電能力，長寿命，優れた安全性を有する電気自動車やエネルギー貯蔵のための電池システムを設計·開発·製造している。我々のビジョンは，電気自動車開発と高性能エネルギー貯蔵応用における重要な制約要因を解決することである。私たちの電池システムの超高速充電能力は電気自動車の充電を従来の自動車に給油するのと同じように便利だと信じています。私たちの電池システムの長い電池寿命も電気自動車やエネルギー貯蔵応用の総所有コストを低下させると信じている。
チタン酸リチウム酸化物(LTO)、リン酸鉄リチウム(LFP)、ニッケルマンガンコバルトバージョン1(“NMC−1”)、ニッケルマンガンコバルトバージョン2(“NMC−2”)の幅広い電池化学製品を提供する。お客様の応用により、私たちは第一選択の化学物質を私たちの電池、モジュール、コンポーネント製造能力に設計、開発し、統合します。我々の戦略の重点は商用車やエネルギー貯蔵システムにこれらの電池解決策を提供することである。商用車を軽量、中型、大型トラック、バス、列車、採鉱トラック、海洋応用、自動誘導、特殊車両と定義します。エネルギー貯蔵応用については，電力網管理や周波数調節などの高性能応用に焦点を当てている。
また，垂直に統合された電池会社として，正極，負極，電解液，セパレータの電池部品を設計·開発·製造した。我々の全濃度勾配(“FCG”)陰極とポリアミドセパレータを乗用車オリジナル設備メーカー(“OEM”)や消費電子メーカーにも押し出す予定である。
2022年6月30日現在，我々の電池システムの在庫注文は約1.053億ドルで約299.5メガワット時(MWh)に相当するが，2021年6月30日現在の電池システムの在庫注文は約6，930万ドルで約229.2メガワット時に相当する。在庫注文の増加は私たちの製品に対する顧客の需要が増加したためです。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの収入は2021年同期より5，280万ドル増加し、109.2%増加した。
最初にアジア太平洋地域に集中した後、この2カ国が急速に成長している電化市場を利用するために、欧州と米国での事業·製品普及を拡大し続けてきた。我々は西半球の顧客と多くのスポーツカー，商用車，トラック，港湾設備，海洋応用におけるプロトタイププロジェクトを行っている。また，先行する商用車オリジナル機器メーカーとLTO，NMC−1，NMC−2技術を用いた第一線の自動車サプライヤーと共同で電気トータルソリューションを開発している。
業務合併を完了する
2021年7月23日Microvast Holdings，Inc.(前身はトスカーナホールディングス)トスカーナホールディングス、Microvast社とデラウェア州会社TSCN Merge Sub Inc.が2021年2月1日に調印した協定と合併計画によると、先に発表されたデラウェア州会社Microvast，Inc.の買収を完了し、この合意により、Merge SubはMicrovastと合併してMicrovastに組み込まれ、Microvastはまだ合併中である(“業務合併”)。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちの未来の成功は以下の議論の要素を含むいくつかの要素に依存すると思う。これらの分野は私たちにとってチャンスですが、それらは私たちの業務成長を継続し、私たちの運営結果を改善するために、私たちが成功しなければならない挑戦とリスクでもあります。
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カタログ表

技術と製品の革新
私どもの財務業績は革新的な技術を採用した新製品の開発と販売によって推進されています。私たちは革新的な技術を開発する能力を開発し、私たちの尊敬する研究チームに依存し続けている。私たちの革新技術開発の努力の一部として、2021年10月、私たちは75，000平方フィートの研究開発施設を購入することで、オーランドでの研究開発(R&D)を拡大します。私たちはアメリカでの研究開発業務を拡大していく予定です。私たちはまた、中国での知識ベースを利用し続け、そこで私たちの研究開発事業を拡大していく予定です。私たちの運営結果は、私たちがより性能が良く、コストの低い新製品を開発する能力と、私たちの研究開発作業コストの影響を受け続けると予想されています。
市場需要
私たちの収入と収益力は電池システムや電池モジュールの需要に大きく依存しており、これは商用·乗用型電気自動車やエネルギー貯蔵市場の成長によって推進されている。多くの要素は電気自動車業界の発展を促進し、製品革新、全体経済と政治条件、環境問題、エネルギー需要、政府支持と経済激励を含む。政府の経済インセンティブや認可は、電気自動車に対する市場の需要を推進し、電池システムや部品の需要を推進することができるが、政府の経済インセンティブは徐々に減少または撤廃されている。どの政府の経済インセンティブの減少や廃止は、私たちの製品に対する需要の減少を招き、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
製造能力
私たちの成長は私たちの製品に対する予想される需要を満たすことができるかどうかにかかっている。これをするために、私たちは私たちの製造能力を向上させる必要があるだろう。2022年6月30日現在，我々の電池システムには約1.053億ドルが蓄積されており，約299.5兆WHrに相当する。これまで、私たちはそれぞれ2021年と2022年前の2四半期に業務統合で得られた資金の8790万ドルと6790万ドルを私たちの製造施設を拡大し、既存の製造·研究開発施設に関連する物件や設備を購入するために使用してきました。この投資計画は私たちの製造生産量を増加させ、私たちの在庫問題を解決し、増加する市場機会をつかむことができるようにする。湖州、中国、テネシー州クラックスビルなどの生産能力拡張に関連する資本支出総額は4億5千万ドルから4億7千万ドルの間になり、生産能力を4 GWh増加させることが予想される
将来の生産能力拡張は、解決策の中長期的な需要の継続的な評価に基づいて、節度のある方法で行われる。このような生産能力拡張には、大量の追加資本支出が必要となり、それに応じて支援インフラを拡大し、販売·マーケティングチームをさらに発展させ、顧客基盤を拡大し、品質管理を強化する必要がある。
販売地域組合
主にアジア太平洋地域に集中した後、これらの地域で急速に増加している電気自動車市場を利用するために、欧州や米国での事業·製品普及を拡大していきたい。私たちが引き続きヨーロッパとアメリカに重点を置くことに伴い、私たちの製品のヨーロッパとアメリカでの販売は引き続きもっと高い毛金利を発生すると信じています。アメリカとヨーロッパの顧客の平均販売価格は通常中国の平均販売価格より明らかに高いからです。我々の経験は，ヨーロッパとアメリカの買手が中国の買手よりも技術や製品品質に押されており，我々の製品価格に対する感度が中国の類似した状況の買手よりも低いことである.したがって、私たちの収入の地理的源は私たちの収入と毛金利に影響を及ぼすだろう。
製造コスト
私たちの収益性はまた私たちが製造コストを効率的に管理する能力の影響を受けるかもしれない。私たちの製造コストは原材料価格の変動の影響を受けている。原材料価格が上昇すれば、顧客価格を向上させたり、生産性を高めたりすることで、これらのより高いコストを相殺しなければならないだろう。私たちが原材料コストを制御する能力はまた、より良い価格を得るためにサプライヤーと交渉する能力と、コスト効果のある方法で信頼できるサプライヤーから原材料を調達する能力に依存します。また、販売量の増加は、規模経済によって製造コストを下げることができると予想される。
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カタログ表

環境を規制する
私たちの産業は多くの既定の環境規制によって制限されており、これらの法規は通常、時間の経過とともにもっと厳しくなり、特に危険廃棄物の発生と処分および汚染制御の面で厳しくなっている。このような規定は私たちの製品の費用と毛金利に影響を及ぼすだろう。また、電気自動車購入者への経済的インセンティブ、電気自動車メーカーへの税収免除、自動車メーカーの全チーム排出に基づいて実施される可能性のある経済的処罰など、目標市場法規の影響を受けている。このような規定のすべては電気自動車の市場規模を拡大する可能性があり、これは逆に私たちに利益をもたらすだろう。私たちはアジア太平洋地域、ヨーロッパ、アメリカで業務と販売を持っているので、貿易制限と関税の変化は予想される売上高や利益率を達成する能力に影響を与える可能性があります。
新冠肺炎
これまで、新冠肺炎は私たちの販売と運営に悪影響を与えてきた。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちは引き続き全世界の大流行の持続的な影響と新たに出現したウイルス変種による予期せぬ挑戦に直面し、特に上海の新しい封鎖と制限措置のため、中国は言った。中国の最近の封鎖措置は2022年3月に始まり、私たちの湖州の製造工場中国(上海付近にある省)に直接影響を与えていない。しかし、これらの封鎖は、ある第三者サプライヤーの運営に影響を与え、上海(主要港)を通る往復や貨物輸送を予約する能力に影響を与え、これらの制限措置は世界の多くの業界のサプライチェーンをさらに混乱させている。これらおよび将来の封鎖措置は、私たちの生産および/または世界の顧客に商品やサービスをタイムリーに提供する能力に影響を与える可能性があり、自動車業界のサプライチェーンのさらなる中断は、私たちの製品およびサービスに対する顧客の需要を減少および/または延期し続ける可能性がある。
陳述の基礎
私たちは現在運営部門を通じて業務を展開している。私たちの歴史的業績はアメリカ公認会計原則とドル報告書に従っています。
流動性と資本資源

設立以来、私たちの運営資金は主に株式所有者の出資、転換可能な手形の発行、銀行の借金から来ている。私たちは、既存の現金、現金等価物、短期有価証券、および運営および融資活動からの現金流量は、私たちの運営活動に資金を提供し、少なくとも今後12ヶ月後に予測可能な未来に投資および融資活動に現金約束を提供するのに十分であると予想している。

2022年6月30日現在、私たちの主要な流動性源は3.339億ドルの現金と現金等価物だ。

2022年6月30日現在の総合純現金状況には、私たちの中国、ドイツ、イギリス子会社がそれぞれ持っている現金と現金等価物1，620万ドル、870万ドル、50万ドルが含まれており、資金が国内に送金されない限り、国内業務に資金を提供することができない。もし私たちの国際子会社が配当金の形で持っている資金の一部または全部をアメリカに送金する必要があれば、私たちは課税と源泉徴収税を支払う必要があります。私たちは予測可能な将来に私たちの普通株にいかなる現金配当金も支払うつもりはなく、すべての利用可能な資金と任意の将来の収益を保留して、私たちの中国、ヨーロッパ、アメリカでの業務運営と拡張のために使用するつもりだ。

私たちは引き続き新冠肺炎の流行とロシア/ウクライナ危機が私たちの業務に与える影響を評価し続ける。新冠肺炎疫病が私たちの業務と運営に与える影響の程度は未来の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、例えば感染の持続伝播、ウイルスの新変種と新興変種、大流行の持続時間、およびアメリカと他の国が取った疾病の制御と治療行動の有効性を把握することもできない。ロシア/ウクライナ危機は、私たちの業務と運営にどの程度影響を与えるか、また、米国および/または他の国が制裁や輸出規制、紛争の持続時間など、高度な不確実性と自信のない予測できない将来の事態の発展に依存するだろう。

31
カタログ表
融資する

2022年6月30日まで、私たちは880万ドルの銀行の借金があり、期限は6ヶ月から12ヶ月まで様々です。私たちの銀行ローンの年間金利は4.50%から5.25%まで様々だ。2022年6月30日現在、私たちは7310万ドルの転換可能債券を持っており、金利は0%から4%まで様々だ。転換可能債券の満期日は以下の通りです：2023年満期2，920万ドル、2024年満期2，920万ドル、2026年満期1，470万ドル。私たちは2022年6月30日まで、融資協定、信用協定、債券、手形のすべての実質的な条項とチェーノを遵守した。

2021年7月23日には、業務統合完了から7.084億ドル、Microvast，Inc.が支払う取引コスト純額7.051億ドルを取得しました。事業統合純収益のうち1.558億ドルを製造施設の拡大に使用し、既存の製造·研究開発施設に関連する財産や設備の購入に使用しています。2022年6月30日現在、純収益のうち7，310万ドルが運営資金に使われている。2022年の残り時間には、私たちの施設の生産能力拡張に1億8千万~2.2億ドルを追加する予定で、支払い時間は第三者請負業者と達成した様々なマイルストーンとリンクさせる予定です。

少なくとも今後12ヶ月以内に、私たちは私たちの運営資金要求を満たし、業務合併の収益を通じて私たちの拡張計画に資金を提供することができると信じています。

資本支出その他契約債務

私たちの将来の資本需要は、計画中の生産能力拡張や一般運営資本に提供される資金を含むが、これらに限定されない多くの要素に依存するだろう。私たちは、業務合併の収益は、私たちの計画の拡張と私たちの一般運営資金の需要を満たすのに十分になると信じています。さらに、私たちは将来的に相補的な業務や技術に買収したり投資したりする計画を達成するかもしれない。私たちはこのような未来の資本要求を満たすために追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。もし私たちが必要な時や私たちが受け入れられる条件で追加資本を調達できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は不利な影響を受けるかもしれない。

賃貸承諾額

私たちは撤回できないレンタル契約に従っていくつかの施設と設備をレンタルします。これらのレンタル協定は2036年まで異なる日に満了します。もっと資料が必要な場合は、本報告シート10-Qの第1部分が監査されていない簡明総合財務諸表付記の付記12--レンタルを参照してください。

資本支出

2021年、私たちはドイツベルリンの湖州、中国、テネシー州のクラックスビルで生産能力拡張計画を開始した。ドイツのプロジェクトは2021年に完成し、湖州、中国、テネシー州クラックスビルのプロジェクトは2023年に完成する予定だ。これらのプロジェクトの完成は，我々の既存生産能力を操業後に4 GWh増加させる予定である。私たちは湖州、中国、テネシー州クラックスビルなどの生産能力拡張に関連する資本支出総額が4.5億ドルから4.7億ドルの間になると予想し、私たちは主に業務合併の収益を通じて資金を調達することを計画しており、これは開示され、推定されたすべてのコストを支払うのに十分であると信じている。

私たちが計画している資本支出は経営陣の現在の見積もりに基づいており、変化する可能性がある。私たちは予想されたコスト以下で私たちの資本支出計画を実行する保証はありません。私たちは時々追加の資本項目を負担し、追加の資本支出を生成することを決定するかもしれません。したがって、今後数年間の実際の資本支出は表示された額よりも多いか少ないかもしれない。

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、2021年12月31日までの財政年度のForm 10-K年次報告に含まれる契約義務には他に大きな変化はありません。
32
カタログ表
キャッシュフロー
次の表は、私たちが示した期間のキャッシュフローデータをまとめました
6月30日までの6ヶ月間
2021
2022
千単位の金額
経営活動のための現金純額(15,025)(63,535)
投資活動のための現金純額(29,858)(67,913)
融資活動による現金純額36,464 (3,866)
経営活動のキャッシュフロー
2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの経営活動は6350万ドルの現金を使用した。現金減少には(1)純損失8800万ドルと非現金費用7370万ドルが含まれ、その中の1040万ドルは財産、工場と設備減価償却、5370万ドルは非現金株式補償支出、80万ドルは権証公正価値変動収益である。(2)営業資産と負債のキャッシュフローが4，920万ドル減少し，そのうち4，250万ドルの現金流出は，売掛金と売掛金の純増加および1，590万ドルの在庫増加により，1，200万ドルの売掛金や他の負債，前払い費用および他の流動資産の減少は，2，000万ドルの売掛金と支払手形の増加および120万ドルの他の営業資産や負債の現金流入部分によって相殺された。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間の投資活動のための現金総額は6790万ドルだった。この現金流出には，主に我々の製造施設の拡大や我々の既存の製造·研究開発施設に関する物件や設備の購入に関する資本支出が含まれている。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動のための現金総額は390万ドルだった。この現金が流出したのは、1730万ドルの銀行借金を返済し、1340万ドルの銀行借入収益を部分的に相殺したためだ。
経営成果の構成部分
収入.収入
私たちの収入はLpTO、LpCO、MpCo、HNCO電池電源システムを含む当社の電池製品を販売しています。私たちは歴史的に主に中国市場で私たちの製品をマーケティングして販売していますが、私たちはすでに国際的な販売業務を拡大していきます。次の表は、お客様がいる主な地理的地域別の指定された期間の収入内訳を示しています
6月30日までの3ヶ月間
2021
2022
(単位：千)金額%金額%
中華人民共和国$21,650 65 %$33,946 53 %
その他のアジア太平洋諸国/地域7,434 22 %24,622 38 %
アジア·太平洋29,084 87 %58,568 91 %
ヨーロッパ.ヨーロッパ4,231 13 %4,880 8 %
アメリカです。57 — %966 1 %
合計する$33,372 100 %$64,414 100 %
33
カタログ表
6月30日までの6ヶ月間
2021
2022
(単位：千)金額%金額%
中華人民共和国$32,292 67 %$53,784 53 %
その他のアジア太平洋諸国/地域9,276 20 %38,026 38 %
アジア·太平洋41,568 87 %91,810 91 %
ヨーロッパ.ヨーロッパ6,558 13 %7,631 7 %
アメリカです。184 — %1,641 2 %
合計する$48,310 100 %$101,082 100 %
歴史的に見ると、特定の報告期間内に、私たちの収入の一部は限られた数の重要な顧客から来ており、これらの顧客は異なる時期に異なる。次の表は、表示期間中のお客様からの純収入が私たちの純収入の10%以上を占めていることをまとめています
6月30日までの3ヶ月間
2021
2022
A13 %*%
B12 %*%
C*%15 %
D*%15 %
E*%10 %
F*%10 %

6月30日までの6ヶ月間
2021
2022
B16 %*%
C*%15 %
*このようなお客様の関連期間中の収益が当社の収入に占める割合は10%未満です。
収入コストと毛利

収入コストには、直接および間接材料、製造間接費用(減価償却、運賃および物流を含む)、保証準備金および費用、人工コストおよび関係者費用が含まれ、株式ベースの報酬および製品製造に直接起因することができる他の関連費用が含まれる。
毛利は収入から収入コストを引くことに等しい。利回りは毛利を収入で割ることに等しい。
運営費
運営費用には販売とマーケティング費用、一般と行政費用、研究開発費が含まれています。
販売とマーケティング費用それは.販売およびマーケティング費用には、主に私たちの販売およびマーケティング機能に関連する人員コスト、株式ベースの報酬、および当社製品の広告や販売促進に関する他の費用が含まれています。私たちはより多くの販売員を募集し、より多くのマーケティング計画を開始し、私たちの顧客とより多くの関係を築くつもりです。したがって、私たちが業務を拡大するにつれて、私たちの販売とマーケティング費用は長期的に絶対ドル計算で増加し続けると予想されます。

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カタログ表
一般と行政費用それは.一般的かつ行政的費用には、株式ベースの給与、法律、財務、人的資源、情報技術機能、専門サービス料、減価償却、償却費用、保険料が含まれています。予想される業務成長を支援するために人員募集やインフラ強化に追加コストが生じることが予想される。
研究開発費それは.研究開発費には、株式給与、実験に用いる材料に関する原材料費用、公共事業費、研究開発活動に占めるべき減価償却費用など、主に人員に関する費用が含まれる。時間が経つにつれて、私たちは新製品、アプリケーション、機能、その他の製品の開発に大きな投資を続け、私たちの研究と開発費用は絶対値計算で増加することが予想されます。
収入を補助する
政府補助金とは、地方政府当局から得られた政府贈与のことである。各補助金の額と付帯条件は関係政府当局が自ら決定する。私たちの補助金収入は本質的に非日常的だ。
他の収入と支出
その他の収入と支出は主に私たちの債務融資手配に関する利息支出、私たちの現金残高から稼いだ利息収入、外貨両替の収益と損失、および売却資産の収益と損失を含む。
所得税費用
私たちがアメリカと私たちで業務を展開している外国司法管轄区、すなわち中国、ドイツ、イギリスは所得税を支払う必要があります。これらの外国司法管轄区の法定税率はアメリカとは違います。そのため、私たちの有効税率は、外国収入とアメリカの収入の相対割合、外国税収相殺の吸収、私たちの繰延税金資産と負債の推定値の変化、税法の変化によって異なります。私たちはアメリカ国税局(“IRS”)と他の税務機関が私たちの納税申告書が不利な結果になる可能性を定期的に評価して、私たちの所得税準備金と費用が十分であるかどうかを確認します。もし実際の事件や結果が私たちの現在の予想と違う場合、私たちの所得税支出を有料または免除する必要があるかもしれない。このような調整は私たちの運営結果に大きな影響を及ぼすかもしれない。
中国の所得税は一般的に私たちの中国の付属会社の推定課税プレミアムの25%で計算されますが、私たちの2つの中国付属会社は“ハイテク企業”の資格を満たしているため、15%の優遇所得税税率を享受しています。私たちのアメリカ実体は21%の連邦企業所得税率を適用する。イギリスでの所得税は私たちのイギリスの子会社が課税利益の19%を推定する平均税率で計算されます。ドイツ企業所得税は企業所得税と貿易税の組み合わせであり、ドイツの子会社が課税所得額の29.1%を推定することで計算される。
35
カタログ表
経営成果
2022年6月30日までの3カ月と2021年6月30日までの3カ月の比較
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
6月30日までの3ヶ月間
$
変わる		%
変わる
2021
2022
千単位の金額
収入.収入$33,372 $64,414 $31,042 93.0 %
収入コスト(40,146)(59,573)(19,427)48.4 %
総(損失)/利益(6,774)4,841 11,615 171.5 %
(20.3)%7.5 %
運営費用：
一般と行政費用(6,178)(34,335)(28,157)455.8 %
研究開発費(5,895)(10,244)(4,349)73.8 %
販売とマーケティング費用(3,706)(5,810)(2,104)56.8 %
総運営費(15,779)(50,389)(34,610)219.3 %
収入を補助する213 576 363 170.4 %
営業損失(22,340)(44,972)(22,632)101.3 %
他の収入や支出：
利子収入111 420 309 278.4 %
利子支出(1,537)(895)642 (41.8)%
その他の収入、純額49 10 (39)(79.6)%
転換可能手形公正価値変動損失(3,243)— 3,243 (100.0)%
株式証負債の公正価値変動収益— 1,255 1,255 100.0 %
所得税前損失(26,960)(44,182)(17,222)63.9 %
所得税費用(109)— 109 (100.0)%
純損失$(27,069)$(44,182)$(17,113)63.2 %
収入.収入
我々の収入は2021年6月30日までの3カ月の約3，340万ドルから2022年同期の約6，440万ドルに増加し，主に販売量が2021年6月30日までの3カ月の約104.7メガワット時から2022年同期の約252.6メガワットに増加したためである。
収入コストと毛利
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの収入コストは2021年同期比1，940万ドル増加し、48.4%と増加しました。収入コストの増加は主に売上高の増加と一致しています。
私たちの毛金利は2021年6月30日までの3ヶ月間(20.3%)から2022年同期の7.5%に増加しました。毛金利の増加は主に販売量の増加によりより良い規模経済をもたらしたが、(I)材料価格の上昇と(Ii)業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認され始めた株式ベースの報酬支出190万ドルによって相殺され始めた。
36
カタログ表

運営費
販売とマーケティング

2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用は210万ドル増加し、56.8%増加した。販売および市場普及費用が増加した要因は，(I)業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認を開始した株式130万ドルの報酬支出である (Ii)従業員数が増加したため、人事関連支出が70万ドル増加したこと、および(Iii)業務拡張に関する他の増加。
一般と行政

2021年同期と比較して，2022年6月30日までの3カ月間の一般·行政費は2，820万ドル増加し，455.8%と増加した。一般的および行政支出の増加は、(I)業務合併後の専門サービス支出の280万ドルの増加および(Iii)業務拡張に関する他の増加、および(Ii)業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認され始めた株式ベースの報酬支出2，460万ドルによるものである。
研究と開発

2021年同期と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の研究開発費は430万ドル増加し、73.8%に増加した。研究開発費の増加は，主に，(I)業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認された株式ベースの報酬支出260万ドル，(Ii)我々の製品のさらなる開発と改善に努力したことにより研究チームの従業員数が増加し，120万ドルの人事関連費用が増加したこと，(Iii)業務拡張に関する他の増加によるものである。
株式証負債の公正価値変動収益
2022年6月30日までの3ヶ月間、権証負債の公正価値の変化により、130万ドルの収益を記録しました。
37
カタログ表
2022年6月30日までの6カ月と2021年6月30日までの6カ月間の比較
次の表に示した時期における私たちの歴史的経営実績を示す
6月30日までの6ヶ月間
$
変わる		%
変わる
2021
2022
千単位の金額
収入.収入$48,310 $101,082 $52,772 109.2 %
収入コスト(56,321)(96,228)(39,907)70.9 %
総(損失)/利益(8,011)4,854 12,865 160.6 %
(16.6)%4.8 %
運営費用：
一般と行政費用(10,752)(60,436)(49,684)462.1 %
研究開発費(9,681)(21,553)(11,872)122.6 %
販売とマーケティング費用(6,862)(11,808)(4,946)72.1 %
総運営費(27,295)(93,797)(66,502)243.6 %
収入を補助する2,131 713 (1,418)(66.5)%
営業損失(33,175)(88,230)(55,055)166.0 %
他の収入や支出：
利子収入207 734 527 254.6 %
利子支出(3,383)(1,691)1,692 (50.0)%
その他の収入、純額44 409 365 829.5 %
転換可能手形公正価値変動損失(6,843)— 6,843 (100.0)%
株式証負債の公正価値変動収益— 820 820 100.0 %
所得税前損失(43,150)(87,958)(44,808)103.8 %
所得税費用(218)— 218 (100.0)%
純損失$(43,368)$(87,958)$(44,590)102.8 %
収入.収入
我々の収入は，2021年6月30日までの6カ月間の約4，830万ドルから2022年同期の約1.011億ドルに増加し，主に販売量が2021年6月30日までの6カ月分の約163.2メガワット時から2022年同期の約366.6メガワットに増加したためである。
収入コストと毛利
2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの収入コストは3990万ドル増加し、70.9%増加した。収入コスト増加の主な原因は売上げの増加です。
私たちの毛金利は2021年6月30日までの6ヶ月間(16.6%)から2022年同期の4.8%に増加した。毛金利の増加は主に販売量の増加によりより良い規模経済をもたらしているが、(I)材料価格の上昇と(Ii)業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認され始めた株式ベースの報酬支出380万ドルによって相殺され始めている。
運営費
販売とマーケティング

2021年同期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の販売とマーケティング費用は490万ドル増加し、72.1%増加した。販売および市場普及支出の増加は、主に、業務合併後に修正された帰属条件やその他の業務拡張に関する増加に基づいて確認を開始した420万ドルの株式報酬支出である。
38
カタログ表
一般と行政

2021年同期と比較して，2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費は4，970万ドル増加し，462.1%と増加した。一般および行政支出の増加は，(I)業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認を開始した株式ベースの報酬支出4，270万ドル，(Ii)業務合併後に増加した専門サービス支出590万ドル，(Iii)業務拡張に関する他の増加によるものである。
研究と開発

2022年6月30日までの6カ月間、研究開発費は2021年同期より1，190万ドル増加し、122.6%増加した。研究開発費の増加は，主に業務合併後に修正された帰属条件に基づいて確認された株式ベースの補償費用780万ドル，(Ii)我々の製品のさらなる開発と改善に努力したことにより研究チームの従業員数が増加し，230万ドルの人事関連費用が増加したこと，(Iii)より多くのテスト活動により実験用材料コストが増加したこと，(Iv)業務拡張に関する他の増加であることがあげられる。

収入を補助する

補助金収入は2021年6月30日までの6カ月の210万ドルから2022年同期の70万ドルに低下し、主に中国地方政府が2021年に付与した一次奨励によるものだ。
株式証負債の公正価値変動収益
2022年6月30日までの6ヶ月間、権証負債の公正価値の変化により、80万ドルの収益を記録した。
重要な会計政策と試算
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用、および関連開示に影響を与える報告金額の推定および仮定を行う必要がある。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。私たちの実際の結果はこのような推定とは違うかもしれない。
2022年6月30日までの6ヶ月間、これらの推定またはそれに関連する政策に実質的な変化はなかった。これらの見積もりと政策の全面的な議論については、2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告第7項の“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析--キー会計政策と見積もり”を参照されたい。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
私たちの現金と現金等価物は現金と通貨市場口座で構成されている。このような利息を稼ぐ道具はある程度の金利リスクを持っている。今まで、利息収入の変動は大きくなかった。私たちの信用限度額での借金金利は変動しているので、このようなリスクは限られています。それは私たちの現在の借金と関係があるからです。
私たちの投資活動の主な目標は、リスクを著しく増加させることなく元本を維持しながら収益を最大化することです。私たちの現金等価物の期限が短いため、私たちのポートフォリオの公正価値は金利変化に相対的に敏感ではない。私たちは金利の上昇や100ベーシスポイントの低下が私たちの経営業績や財務状況に実質的な影響を与えるとは思わない。今後の時期に、私たちは私たちの全体的な目標を達成し続けることを確実にするために、私たちの投資政策を評価し続けるつもりだ。
39
カタログ表

外貨リスク
私たちの主な経営活動は中国で行われ、大部分の取引は人民元建てです。為替レートの変動性は私たちが正確に予測できない多くの要素にかかっている。私たちはすでに私たちの経営業績の変動を経験しています。これは、ある現金残高、貿易売掛金、支払残高、ドル以外の通貨(主に人民元)建ての会社間残高の転換に関する取引損益の結果です。2022年6月30日現在、為替レートに直ちに10%の不利な変化が生じ、人民元建て口座(会社間残高を含む)への影響は440万ドルの外貨損失を招く。私たちの海外売上高と支出が増加すれば、私たちの経営業績は私たちが業務を展開している通貨為替レートの変動のより大きな影響を受けるかもしれません。現在、私たちは持っていませんが、将来的には、デリバティブや他の金融商品に入って、私たちの外貨両替リスクを解決しようとしているかもしれません。ヘッジ活動が私たちの運営結果にどのような影響を与えるかを予測することは難しい。
信用リスク
私たちの信用リスクは主に私たちの貿易と他の売掛金、制限された現金、現金等価物、および関連する側が対応する金額に関連します。私たちは一般的に信用格付けの良い顧客と関連側にのみ信用を発行し、期限を過ぎた債務を密接に監視する。この点で，我々と取引相手との間の残高による信用リスクは著しく低下していると考えられる.
信用リスクを最小限に抑えるために、私たちは信用限度額、信用審査とその他の監視手続きを決定し、後続の行動が期限を過ぎた債務を取り戻すことを確保するために、1つのチームに依頼した。また、各報告期間終了時に各債務者の回収可能金額を審査し、回収できない金額に十分な減価損失を計上することを確保する。必要があれば、私たちは債務相手と解決策を協議したり、信用条件を変更したりするつもりだ。このような点で、私たちは私たちの信用リスクが著しく減少していると思う。
季節性
第一財期と第二財期に比べて、私たちの第三財期と第四財期の売上高は従来から高くなっていますが、これは私たちの第一財期の中国春節休暇中に、私たちの顧客(主に中国バスOEM)の購入量が減少したためです。しかし、私たちの限られた運営の歴史は、私たちの業務の季節的な適切な性質や程度を判断することを困難にする。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
監督の下、最高経営責任者·CEOを含む経営陣の参加の下、2022年6月30日現在の開示統制·手続の有効性を評価した(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条規則による)。この評価に基づいて、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年6月30日まで、私たちの開示制御および手続きが有効であると結論し、本報告に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表は、すべての重要な点において、米国公認会計基準に基づいて列記されている間の財務状況、運営結果、およびキャッシュフローを公平に反映していると信じている。
物質的弱点

PCAOB監査基準に基づいて我々が2021年12月31日までと2021年12月31日までの年度の総合財務諸表を監査する過程で、Microvastとその独立公認会計士事務所は大きな弱点を発見した。PCAOBが制定した基準によると、“重大欠陥”は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであるため、合理的な可能性があり、わが社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は適時に防止或いは発見されない。

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すでに発見された重大な弱点は適切なアメリカ公認会計基準知識とアメリカ証券取引委員会報告要求を備えた財務報告と会計人員不足に関連し、複雑なアメリカ公認会計基準技術会計問題を適切に解決できず、及びアメリカ公認会計基準とアメリカ証券取引委員会が提出した財務報告要求に基づいて財務諸表及び関連開示を作成と審査することに関連している。この実質的な弱点は2022年6月30日まで補完された。

Microvast及び独立公認会計士事務所はすべて著者らの内部制御に対して全面的な評価を行い、その財務報告の内部制御の重大な欠陥とその他の制御欠陥を識別と報告する。Microvastがその財務報告の内部統制を正式に評価したり、その独立公認会計士事務所がその財務報告の内部統制を監査したりすれば、より多くの欠陥が発見されている可能性がある。未来に、私たちはもっと多くの実質的な弱点を発見するかもしれない。また、我々の独立公認会計士事務所が我々の内部統制の有効性に対する経営陣の評価を確認して報告する場合、我々の独立公認会計士事務所は、我々の経営陣の内部統制の有効性の評価に同意しない可能性がある。
財務報告の内部統制の変化

2022年6月30日までの四半期では、上記の状況を除いて、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化はMicrovastの財務報告内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が重大な影響を与えたりしている。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々様々な法的手続きに巻き込まれ、正常な業務過程で発生するクレームの影響を受ける可能性がある。訴訟やクレームの結果は本質的に予測不可能で不確実であるが，我々は現在どの法的手続きの一方でもなく，これらの法的手続きの結果が我々に不利と考えられていれば，単独決定でも合併しても，我々の業務，経営業績，キャッシュフロー，あるいは財務状況に大きな悪影響を与える.しかし、訴訟とクレームの結果は本質的に予測できない。結果にかかわらず，弁護や和解コスト，管理資源分流などにより，訴訟は我々に悪影響を与える可能性がある。監査されていない簡明な連結財務諸表付記における付記16--支払を受け、または本報告表格10-Qの第1項の第1項に組み込まれ、参照して組み込まれた事項が参照されている。
第1 A項。リスク要因
私たちと私たちの普通株を評価する際には、本Form 10-Q報告書のリスクおよびその他の情報と、2021年12月31日までのForm 10-K年度報告第I部分1 A項に開示されたリスク要因と、2022年7月28日に提出されたForm S-3登録声明(文書番号333-258978)の“リスク要因”と題する部分を含む米国証券取引委員会に提出された他の報告書を詳細に考慮することを促します。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの株式証券は未登録で販売されていません。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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プロジェクト6.展示品。
以下の証拠は、本報告の一部として提供されるか、または本報告のテーブル10−Qを参照して組み込まれる。
展示品番号展示品名
2.1+ 
トスカーナホールディングス，TSCN合併子会社会社とMicrovast社との間の合併合意と計画は，2021年2月1日(合併時に同社が2021年7月2日に米国証券取引委員会に提出した付表14 Aに関する最終依頼書を参考にした)。
3.1 
Microvast Holdings，Inc.第2回改訂および再発行された会社登録証明書(会社が2021年7月28日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書から引用することにより添付ファイル3.1)。
3.2 
Microvast Holdings，Inc.の規約を改訂し再改訂する(2021年7月28日に米国証券取引委員会に組み込まれた現在の8−K表報告書の添付ファイル3.2を参照することにより)。
4.1 
普通株式証明書サンプル(当社が2021年7月28日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.4から参照)。
4.2 
株式証明書サンプル証明書(当社が2021年7月28日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.5から引用)。
4.3 
株式承認契約(2019年2月26日に当社に提出したS-1表の登録説明書添付ファイル4.4に引用)。
4.4 
登録権およびロック協定は、2021年7月26日に、(A)Microvast Holdings，Inc.(B)Microvast持分所有者、(C)CL所有者、(D)トスカーナホールディングス買収有限責任会社、Stefan M.Selig、Richard O.RiegerおよびAmy Butte、および(E)EarlyBirdCapital，Inc.(参照添付ファイル4.1を介して2021年7月28日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-Kレポートに提出される)署名される。
4.5 
株主合意は，期日は2021年7月26日であり，(A)Microvast Holdings，Inc.(B)Yang Wuと(C)Tuscan Holdings Acquisition LLCによって署名される。(添付ファイル4.2を参照して会社に組み込まれ、2021年7月28日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書)。
10.1
移行サービス協定は、2022年4月14日にMicrovast，Inc.と厳転(リヨン)鄭(引用合併により2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1に引用される)である。
10.2
Microvast，Inc.とCraig Websterの間で2022年4月14日に締結された雇用契約(2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2から引用することにより)。
10.3
Microvastとササ·レネ·ケルトボーンの間で2022年4月14日に署名された書簡協定(添付ファイル10.3を参照して、2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル10.3に組み込まれる)。
31.1*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に規定する最高経営責任者認証。
31.2*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に基づく首席財務官の認証。
32.1**
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。
32.2**
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。
*本局に提出します。
**家具がそろっている。
+S-K規則601(B)(2)項によれば、本添付ファイルのいくつかの付表は省略されている。会社はアメリカ証券取引委員会のすべての省略スケジュールのコピーの追加提供を要求することに同意します。
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
日付：2022年8月11日
低侵襲控股有限公司
差出人：
/s/クレイグ·ウェブスター
名前：
クレイグ·ウェブスター
タイトル：
首席財務官

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