entg-20221001
誤り2022Q3Entigis Inc0001101302--12-3100011013022022-01-012022-10-0100011013022022-10-31Xbrli：共有00011013022022-10-01ISO 4217：ドル00011013022021-12-31ISO 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2-10-010001101302国：アメリカEng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302国：アメリカEng：マイクロ汚染制御メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：アメリカEng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302Eng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー国：アメリカ2021-01-012021-10-020001101302国：アメリカEng：部門間販売相殺メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：アメリカ2021-01-012021-10-020001101302国：台湾Eng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302国：台湾Eng：マイクロ汚染制御メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：台湾Eng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302Eng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー国：台湾2021-01-012021-10-020001101302国：台湾Eng：部門間販売相殺メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：台湾2021-01-012021-10-020001101302国：CNEng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302Eng：マイクロ汚染制御メンバー国：CN2021-01-012021-10-020001101302国：CNEng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302Eng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー国：CN2021-01-012021-10-020001101302Eng：部門間販売相殺メンバー国：CN2021-01-012021-10-020001101302国：CN2021-01-012021-10-020001101302国：KREng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302国：KREng：マイクロ汚染制御メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：KREng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302Eng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー国：KR2021-01-012021-10-020001101302国：KREng：部門間販売相殺メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：KR2021-01-012021-10-020001101302国：JPEng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302国：JPEng：マイクロ汚染制御メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：JPEng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302Eng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー国：JP2021-01-012021-10-020001101302国：JPEng：部門間販売相殺メンバー2021-01-012021-10-020001101302国：JP2021-01-012021-10-020001101302SRT：ヨーロッパメンバEng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302SRT：ヨーロッパメンバEng：マイクロ汚染制御メンバー2021-01-012021-10-020001101302SRT：ヨーロッパメンバEng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302SRT：ヨーロッパメンバEng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー2021-01-012021-10-020001101302SRT：ヨーロッパメンバEng：部門間販売相殺メンバー2021-01-012021-10-020001101302SRT：ヨーロッパメンバ2021-01-012021-10-020001101302Eng：東南アジアのメンバーEng：特殊化学と電子材料SCEMメンバー2021-01-012021-10-020001101302Eng：東南アジアのメンバーEng：マイクロ汚染制御メンバー2021-01-012021-10-020001101302Eng：東南アジアのメンバーEng：高度な材料処理AMHMembers2021-01-012021-10-020001101302Eng：東南アジアのメンバーEng：高度なプランニング·ソリューションのメンバー2021-01-012021-10-020001101302Eng：東南アジアのメンバーEng：部門間販売相殺メンバー2021-01-012021-10-020001101302Eng：東南アジアのメンバー2021-01-012021-10-020001101302アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2022-10-112022-10-11
カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
____________________________________________
表10-Q
______________________________________________
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年10月1日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります                    至れり尽くせり                    
依頼書類番号：001-32598
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1101302/000110130222000050/entg-20221001_g1.jpg
_______________________________________
Entigis，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 _________________________________________
デラウェア州 41-1941551
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		 (税務署の雇用主
識別番号)
康和道129号ビレリカはマサチューセッツ州 01821
(主にオフィスアドレスを実行) (郵便番号)
(978) 436-6500
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
ありません
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
 _______________________________________
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
普通株は、1株当たり0.01ドルですENTGナスダック株式市場有限責任会社
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです  ý No ¨
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ý No ¨
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
大型加速ファイルサーバ ýファイルマネージャを加速する ☐
非加速ファイルサーバ ¨規模の小さい報告会社 ☐
新興成長型会社☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する¨
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ý
2022年10月31日までに149,034,584登録者は普通株式の株式を発行した。


カタログ表
Entigis，Inc.そして付属会社
表格10-Q
カタログ
2022年10月1日までの四半期
説明するページ
第1部金融情報
項目1.財務諸表
4
2022年10月1日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表
4
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書
5
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合収益表
6
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合権益表
7
2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表
9
簡明合併財務諸表付記
11
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
27
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
42
項目4.制御とプログラム
42
第二部その他の資料
項目1.法的訴訟
44
第1 A項。リスク要因
44
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
45
項目6.展示品
46
サイン
48
警告声明
Form 10-Qに関するこの四半期報告書は“前向きな陳述”を含む。“信じる”、“予想”、“予想”、“予定”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“可能”、“会する”、“会議する”またはその否定、および同様の表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。これらの展望的表現は、サプライチェーン問題とそれに関連するインフレ圧力を含む新冠肺炎疫病とウクライナ紛争の会社の業務と市場への持続的な影響、未来の指導または予測、企業の市場に対する表現、このような業績の駆動要素を含む；市場と技術傾向、任意の成長傾向の持続時間と駆動要素を含む；新製品の開発と発売の成功、会社のプロジェクト、研究開発プロジェクトの重点；企業が台湾で製造業務を拡大する能力を含む当社の業務戦略を実行する能力；企業の資本分配戦略は、株式買い戻し、配当、債務返済および潜在的買収を含むいつでも任意の理由で修正可能であり、企業が行った買収および会社が確立した商業パートナーシップの影響は、CMC材料会社(以下、CMC材料会社と略す)の買収、通貨レート変動に関する傾向、それに対する推定を含む将来の資本およびその他の支出、会社の予想税率；財務的にも他の面でも, 任意の組織変動の影響；会計声明の影響；市場リスクに関する数量と品質開示；その他の事項。これらの展望性陳述は、本四半期報告の日までの現在の管理職の予想と仮定に基づいているだけであり、未来の業績の保証ではなく、大量のリスクと不確定性に関連しており、これらのリスクと不確定性は予測が困難であり、実際の結果はこれらの展望性陳述で表現あるいは示唆された結果と大きく異なる可能性がある。これらのリスクおよび不確定要因は、グローバルおよび/または地域の経済状態の低下、全体的にまたは特に半導体業界を含むが、これは、企業の製品および解決策の需要を減少させる可能性がある；企業の負債レベルおよびそれに関連する債務は、CMC材料の買収に関連する債務を含む。CMC材料の買収および統合に関連するリスクは、これに関連する予期される困難または支出を含む、CMC材料の買収に関連する予期される相乗効果および価値創造を実現する能力、および管理時間は、取引に関連するトランザクションに移行される。新冠肺炎疫病に関連するリスクは、世界経済と金融市場及び会社、顧客とサプライヤーへの影響、これらのリスクは会社の販売、毛金利、顧客需要と顧客に製品を供給する能力に影響する可能性がある；原材料不足、供給と労働力制限、価格上昇、インフレ圧力と金利上昇；会社の国際業務の運営、政治と法律リスク
2
カタログ表
企業の独占源と限られた供給者への依存；会社が迅速な需要変化を満たす能力；会社が顧客の迅速な変化の要求を満たすために技術革新と新製品を発売する能力；激しい競争；会社の集中的な顧客基盤；会社が買収、合弁企業または他の取引を識別、完成し、統合する能力；会社が任意の組織変革を効果的に実施する能力；会社が知的財産権を保護し、実行する能力；ウクライナの持続的な衝突と世界的な対応；いくつかの製造過程の日々複雑化している。当社の経営する国の政府法規の変化には、関税の徴収、輸出規制、その他の貿易法律と制限、国家安全と国際貿易政策の変化、特に中国に関する変化、通貨レートの変動、当社の株式市場価格の変動、そして、会社が米国証券取引委員会(以下“米国証券取引委員会”と略す)に提出した文書に記載されている他のリスク要因及びその他の情報は、会社が2022年2月4日に米国証券取引委員会(以下“米国証券取引委員会”と略す)に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告第1 A項における“リスク要因”のタイトル下の他のリスク要因及びその他の情報を含む。連邦証券法および米国証券取引委員会の規則および条例が別途要求されない限り、当社は、本明細書に含まれる任意の前向きな陳述または情報を公開更新する義務はなく、これらの陳述または情報は、それぞれの日付を示す。
3
カタログ表
第1部：財務情報
項目1.財務諸表

Entigis，Inc.そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査) 
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)2022年10月1日2021年12月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$752,787 $402,565 
制限現金1,880 — 
売掛金と手形、信用損失準備金#ドルを差し引く4,304そして$2,349
519,793 347,413 
在庫、純額823,637 475,213 
繰延税金と払い戻し可能な所得税22,024 35,312 
その他流動資産102,155 52,867 
流動資産総額2,222,276 1,313,370 
財産、工場と設備、減価償却累計を差し引く#ドル1,120,337そして$653,104
1,383,693 654,098 
その他の資産：
使用権資産95,397 66,563 
商誉4,405,292 793,702 
無形資産、累計償却純額を差し引く#ドル585,137そして$494,601
1,969,729 335,113 
繰延税金資産およびその他の非流動税項資産18,637 17,671 
他にも38,380 11,379 
総資産$10,133,404 $3,191,896 
負債と権益
流動負債：
短期債務、長期債務の当期部分を含む$219,787 $— 
売掛金187,697 130,734 
賃金総額と関連福祉を計算しなければならない149,269 108,818 
支払利息74,513 6,073 
その他負債を計算すべき166,924 84,240 
所得税に対処する42,831 49,136 
流動負債総額841,021 379,001 
現在の満期日の長期債務を含まず、未償却割引と債務発行コストを差し引く#ドル147,515そして$7,973
5,627,698 937,027 
年金給付債務その他負債54,048 37,816 
繰延税金負債およびその他の非流動税金負債411,450 64,170 
長期賃貸負債82,870 60,101 
支払いと負債があります— — 
株本：
優先株、額面$.01; 5,000,000ライセンス株；ありません2022年10月1日と2021年12月31日までの発行·未返済
— — 
普通株、額面$.01; 400,000,000ライセンス株式；2022年10月1日現在の発行済株式と発行済株式：149,236,984そして149,034,584それぞれ、2021年12月31日現在の発行済み株式と流通株：135,719,366そして135,516,966お別れします
1,492 1,357 
在庫株、コストで計算します202,4002022年10月1日現在と2021年12月31日現在保有株式
(7,112)(7,112)
追加実収資本2,190,961 879,845 
利益を残す988,848 879,776 
その他の総合損失を累計する(57,872)(40,085)
総株3,116,317 1,713,781 
負債と権益総額$10,133,404 $3,191,896 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表

Entigis，Inc.そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
 
 3か月まで9か月で終わる
(単位は千、1株当たりのデータは除く)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$993,828 $579,493 $2,335,963 $1,663,689 
販売コスト622,157 315,289 1,344,075 899,115 
毛利371,671 264,204 991,888 764,574 
販売、一般、行政費用226,446 71,032 404,239 215,042 
工事·研究開発費64,990 41,972 160,953 121,692 
無形資産の償却65,346 11,843 90,491 35,616 
営業収入14,889 139,357 336,205 392,224 
利子支出84,150 9,395 129,027 31,744 
利子収入(1,395)(56)(2,065)(181)
その他の費用、純額12,852 1,917 27,373 29,807 
所得税前収入支出(80,718)128,101 181,870 330,854 
所得税(福祉)費用(7,015)10,640 30,377 39,947 
純収益$(73,703)$117,461 $151,493 $290,907 
普通株1株当たり基本収益$(0.50)$0.87 $1.08 $2.15 
普通株当たりの収益を薄める$(0.50)$0.86 $1.08 $2.13 
加重流通株：
基本的な情報148,570135,583140,045135,383
薄めにする148,570136,631140,892136,556
簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5
カタログ表
Entigis，Inc.そして付属会社
簡明総合損益表
(未監査)
 
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純収益$(73,703)$117,461 $151,493 $290,907 
その他総合収入，税引き後純額
外貨換算調整(37,461)637 (48,603)(1,622)
年金負債調整— — 73 39 
金利交換-キャッシュフローヘッジ40,028 — 40,028 — 
所得税費用(9,285)— (9,285)— 
総金利交換-キャッシュフローヘッジ30,743 — 30,743 — 
その他総合収入(6,718)637 (17,787)(1,583)
総合収益$(80,421)$118,098 $133,706 $289,324 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。

6
カタログ表
Entigis，Inc.そして付属会社
簡明合併権益表
(未監査)
(単位：千)ごく普通である
株
卓越した		ごく普通である
在庫品		国庫株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		利益を残す外貨換算調整固定収益年金調整金利交換-キャッシュフローヘッジ合計する
2020年12月31日残高135,149 $1,351 202 $(7,112)$844,850 $577,833 $(36,588)$(840)$— $1,379,494 
株式計画に基づいて発行された株392 4 — — (13,470)— — — — (13,466)
株式ベースの給与費用— — — — 7,138 — — — — 7,138 
普通株の買い戻しと解約(145)(1)— — (904)(14,095)— — — (15,000)
発表された配当金($0.081株当たり)
— — — — 8 (10,840)— — — (10,832)
年金負債調整— — — — — — — 39 — 39 
外貨換算— — — — — — (3,716)— — (3,716)
純収入— — — — — 84,676 — — — 84,676 
2021年4月3日の残高135,396 $1,354 202 $(7,112)$837,622 $637,574 $(40,304)$(801)$— $1,428,333 
株式計画に基づいて発行された株559 5 — 15,185 — — — — 15,190 
株式ベースの給与費用— — — — 7,519 — — — — 7,519 
普通株の買い戻しと解約(130)(1)— — (813)(14,186)— — — (15,000)
発表された配当金($0.081株当たり)
— — — — 7 (10,945)— — — (10,938)
外貨換算— — — — — — 1,457 — — 1,457 
純収入— — — — — 88,770 — — — 88,770 
2021年7月3日の残高135,825 $1,358 202 $(7,112)$859,520 $701,213 $(38,847)$(801)— $1,515,331 
株式計画に基づいて発行された株65 1 — 779 — — — — 780 
株式ベースの給与費用— — — — 7,467 — — — — 7,467 
普通株買い戻し(166)(2)— — (1,050)(18,948)— — — (20,000)
発表された配当金($0.081株当たり)
— — — — — (10,896)— — — (10,896)
外貨換算— — — — — — 637 — — 637 
純収入— — — — — 117,461 — — — 117,461 
2021年10月2日の残高135,724 $1,357 202 $(7,112)$866,716 $788,830 $(38,210)$(801)$— $1,610,780 
7
カタログ表
(単位：千)ごく普通である
株
卓越した		ごく普通である
在庫品		国庫株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		利益を残す外貨換算調整固定収益年金調整金利交換-キャッシュフローヘッジ合計する
2021年12月31日の残高135,719 $1,357 202 $(7,112)$879,845 $879,776 $(38,863)$(1,222)$— $1,713,781 
株式計画に基づいて発行された株366 4 — — (12,742)— — — — (12,738)
株式ベースの給与費用— — — — 9,285 — — — — 9,285 
発表された配当金($0.101株当たり)
— — — — — (13,660)— — — (13,660)
年金負債調整— — — — — — — 73 — 73 
外貨換算— — — — — — (2,128)— — (2,128)
純収入— — — — — 125,705 — — — 125,705 
2022年4月2日の残高136,085 $1,361 202 $(7,112)$876,388 $991,821 $(40,991)$(1,149)$— $1,820,318 
株式計画に基づいて発行された株88 1 — 5,397 — — — — 5,398 
株式ベースの給与費用— — — — 10,182 — — — — 10,182 
発表された配当金($0.101株当たり)
— — — — — (13,661)— — — (13,661)
外貨換算— — — — — — (9,014)— — (9,014)
純収入— — — — — 99,491 — — — 99,491 
2022年7月2日の残高136,173 $1,362 202 $(7,112)$891,967 $1,077,651 $(50,005)$(1,149)— $1,912,714 
株式計画に基づいて発行された株137 1 — (4,644)— — — — (4,643)
株式ベースの給与費用— — — — 38,077 — — — — 38,077 
CMC材料買収に関する普通株式発行12,927 129 — — 1,265,561 — — — — 1,265,690 
発表された配当金($0.101株当たり)
— — — — — (15,100)— — — (15,100)
金利交換-キャッシュフローヘッジ— — — — — — — — 30,743 30,743 
外貨換算— — — — — — (37,461)— — (37,461)
純損失— — — — — (73,703)— — — (73,703)
2022年10月1日の残高149,237 $1,492 202 $(7,112)$2,190,961 $988,848 $(87,466)$(1,149)$30,743 $3,116,317 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
8
カタログ表
Entigis，Inc.そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
 
 9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日
経営活動：
純収入$151,493 $290,907 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却93,489 67,510 
償却する90,491 35,616 
株式ベースの給与費用57,544 22,124 
在庫品を購入販売して価値の割増費用を公正に承諾する61,932 — 
繰延所得税準備金(56,964)(12,307)
債務弁済損失及び変更2,235 23,338 
超過と時代遅れの在庫品の料金17,582 10,066 
他にも38,670 265 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金と手形(34,378)(53,358)
棚卸しをする(180,335)(115,187)
売掛金と売掛金83,307 37,577 
その他流動資産(4,248)10,575 
所得税と所得税の払い戻しをする(15,637)(35,275)
他にも15,049 2,623 
経営活動が提供する現金純額320,230 284,474 
投資活動：
財産·工場·設備を購入する(318,836)(133,986)
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く(4,474,925)(2,250)
他にも1,124 4,416 
投資活動のための現金純額(4,792,637)(131,820)
融資活動：
循環信用手配と短期債務の収益476,000 451,000 
循環信用手配と短期債務の支払い(271,000)(601,000)
長期債務収益4,940,753 — 
長期債務を償還する(145,000)— 
債務清算費用を支払う— (19,080)
債務発行コストを支払う(99,489)(5,069)
配当の支払い(42,413)(32,650)
普通株発行10,764 17,872 
普通株の買い戻しと解約— (50,000)
配当金の株式純額決済に関する支払済み税(22,747)(15,368)
他にも(859)(218)
融資活動提供の現金純額4,846,009 (254,513)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(21,500)(3,282)
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)352,102 (105,141)
期初現金、現金等価物、および限定現金402,565 580,893 
期末現金、現金等価物、および制限現金$754,667 $475,752 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
9
カタログ表
Entigis，Inc.そして付属会社
簡明合併現金フロー表(続)
(未監査)
キャッシュフロー情報を補完する9か月で終わる
(未監査)
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日
非現金取引：
買い入れ支払いを延期する$— $250 
売掛金中の設備調達19,362 15,965 
配当金を増やす8 (16)
CMC材料会社の株式対価格を買収する1,265,690 — 
支払済み利息と所得税明細書：
支払利息資産化利息が少ない22,917 29,759 
所得税を納めて、受け取った返金後の純額を差し引く96,729 85,409 
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
10
カタログ表
Entigis，Inc.そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 重要会計政策の概要
運営の性質会社は半導体と他のハイテク業界の先進材料と工芸ソリューションのリードサプライヤーです。
合併原則簡明総合財務諸表には、当社及びその持株子会社の勘定が含まれている。会社間の利益、取引、残高はすでに合併中に販売されている。
予算の使用米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて簡明な総合財務諸表を作成し、管理層に資産と負債報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求し、特に売掛金、在庫、財産、工場と設備、使用権資産、商業権、無形資産、課税費用、短期と長期賃貸負債、所得税と関連口座、及び財務諸表を簡明に連結した日までの或いは有資産と負債及び報告期間内に報告された収入と支出金額を開示する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
陳述の基礎簡明総合財務諸表は、米国公認の会計原則に基づいて作成されたものであり、必要とされる調整をすべて含み、2022年10月1日と2021年12月31日までの財務状況、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績と全面収益、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の権益報告書、2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月の現金流量を公平に示す正常な経常的なものである
私たちが最近買収した子会社CMC材料会社は毎月報告カレンダーに従っている。CMC材料の2022年第3四半期とは2022年9月30日までの3ヶ月を指し、会社の第3四半期は2022年10月1日である。当社は、当該実体に対して異なる会計期間を使用することは、当社の総合財務状況、経営業績又は流動資金に実質的な影響を与えていないと考えている。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。
簡明総合財務諸表および付記はForm 10−Q許可で列報されており、当社年度総合財務諸表および付記に含まれるいくつかの資料は含まれていない。本Form 10−Q四半期報告に含まれる情報は，経営陣の検討と分析および会社が2021年12月31日までのForm 10−K年次報告に含まれる総合財務諸表とその説明とともに読まなければならない。2022年10月1日までの3カ月と9カ月の運営結果は、必ずしも通年の予想結果を示すとは限らない。
金融商品の公正価値現金及び現金等価物、制限性現金、売掛金及び関連福祉及びその他の計算すべき負債の帳簿価値は、これらの項目の満期日が短いため、公正価値に近い。今期を含む長期債務の公正価値は#ドルである5,427.42022年10月1日時点で100万ドルですが、長期債務(今期債務を含む)の帳簿価値は#ドルです5,847.52022年10月1日時点で100万円。
派生ツールおよびヘッジ当社は金利や外貨為替レートに関するリスクを含む様々な市場リスクに直面している。我々はこれらのリスク開放に関するボラティリティを軽減するために何らかのデリバティブ取引を行っている。私たちはすでに政策を制定し、私たちが入ることができる受け入れ可能なツールの種類を定義し、私たちの市場リスクの開放を制限するための制御措置を確立した。私たちは派生金融商品を取引や投機目的に使用しない。また、すべての派生ツールは、ヘッジ関係で指定されているか否かにかかわらず、公正価値に基づいて毛数に簡明総合貸借対照表を計上した。
金利が入れ替わる
金利交換の公正価値は、1ヶ月保証隔夜融資金利(“SOFR”)に基づく収益率曲線などを含む、市場の観察可能な入力に基づく標準推定モデルを使用して契約期間内に推定される。我々は公正価値を計算する際に取引相手の信用リスクを含む違約リスクを考慮した。私たちはこのようなスワップ協定をキャッシュフローヘッジとして指定した。キャッシュフロー保証値としては，未実現収益は資産であることが確認され，未実現損失は負債であることが確認された。未実現損益は、金利スワップの公正価値変動とヘッジされる関連リスクの公正価値変動との比較に応じて有効または無効と定義される。有効部分は他の総合収益(損失)を累積する組成物とし、無効部分は利子支出組成物とする。1ヶ月のSOFRの利息を支払う方法を別の金利に変更すると、スワップ無効になり、金額が他の全面(損失)収益から純(損失)収益に再分類される可能性があります。ヘッジ有効性テストを四半期ごとに行い、ヘッジ処理が行われているかどうかを決定する
11
カタログ表
ちょうど適当である。すでに実現した損益とヘッジ期間保証項目は同じ財務報告書行に記入し、即ち利息支出である。

ヘッジ指定されていない外貨契約
著者らは定期的に長期外貨契約を締結し、ある外貨貸借対照表リスクの開放と関係のある為替レート変動リスクを低減する。これらの外貨契約はヘッジ会計の資格を満たしていません。そのため、為替変動が私たちの長期外貨契約に与える影響による損益は、為替変動期間に付随する簡明総合経営報告書で他の費用純額として確認されています。

最近採用された会計公告FASBは2021年10月、買収日に公正価値に調整するのではなく、買収者に顧客との契約収入(主題606)に基づいて企業合併で買収した契約資産や負債を確認して計量することを要求するASU 2021-08“企業合併(テーマ805)”を発表した
当社は2022年7月3日にASU 2021-08号を採用し、その簡明な連結財務諸表に実質的な影響はありません
最近発表された会計公告当社では現在まだ採択されていない重大な最近の会計声明はありません。

12
カタログ表
2. 収入.収入
次の表は、顧客と締結された契約の現在の契約負債に関する情報を提供する。契約負債は簡明総合貸借対照表中の他の計算すべき負債残高に計上される
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日
期初残高$23,050 $13,852 
期首契約負債残高に計上された確認済収入(26,444)(13,561)
現金を受け取ることで増加し、その期間に収入と確認された額は含まれていません40,725 16,758 
買い入れで増えた費用11,108 — 
期末残高$48,439 $17,049 

3. 買収する
CMC材料会社
当社は2022年7月6日(“締め切り”)にデラウェア州CMC材料会社(“CMC材料”)への買収を完了し、価格は約$となっている6.0期日は2021年12月14日の合併協議及び計画(“合併合意”)により、現金及び株式(“合併”)総額は1，00億元である。合併の結果、CMC材料は同社の完全子会社となった。今回の合併は買収会計方法に従って入金され、CMC材料会社の経営結果は会社の2022年7月6日までの簡明総合財務諸表に含まれている。CMC材料は、会社の高度平坦化ソリューション、特殊化学品、およびエンジニアリング材料部門に報告を提供する。直接コストは$31.9百万ドルとドル39.32022年10月1日までの3ヶ月と9ケ月以内に、CMC材料の買収に関連する百万元の支出は、主に専門と顧問費を含む。これらのコストは，会社の簡明総合経営報告書では販売，一般，行政費用に分類される。買収日から2022年10月1日までの3カ月と9カ月の総合経営報告書に計上されたCMC材料純売上高と純損失額は$312.2百万ドルとドル83.9それぞれ100万ドルです

CMC材料は主に半導体メーカーに消耗品を供給するグローバルサプライヤーである。同社の製品は先進半導体設備の生産において重要な役割を果たしており、その顧客がより小さく、より速く、より複雑な設備を製造するのを助ける。今回の買収は、会社の製品供給基盤と技術基盤を拡大し、会社の最先端製造環境に対する材料とプロセス解決策を強化し、顧客の生産性、業績、総所有コストの向上を助けるためである

CMC材料の買収価格には以下が含まれる：

(単位：千)：
CMC材料株主に支払われた現金$3,836,983 
CMC材料会社の株主に支払う株1,265,690 
CMC物資会社債務の償還918,578 
購入総価格6,021,251 
得られた現金と現金等価物の減少280,636 
購入総価格は、購入現金を差し引いた純額です$5,740,615 

合併協定の条項によると、会社は$を支払いました133.00CMC材料1株当たりのすべての流通株(在庫株を含まない)。また、いくつかの未帰属業績単位が当社の限定的な株式単位に置き換えられていることを除いて、当社はCMC Material従業員が所有している未払い株式報酬報酬を1株当たり同じ価格で決済している。買収会計方法は、買収の買収価格として上表に示すように、合併前サービスに関する金額の計上を求めている

合併した資金は，既存の現金残高および会社が新たな定期融資を発行することで調達した資金からであり，元金総額は#ドルである2,495.02029年満期の優先保証手形、元金総額$1,600.02030年満期の優先無担保手形、元金総額は$895.0100万ドル、元金総額364日間のブリッジ信用手配275.0百万(総称して“CMC”と呼ぶ)
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材料購入融資“)。もっと知りたいのは、会社の簡明総合財務諸表付記7を参照してください。

以下の表は、買収価格が合併の日に買収資産と負担する負債に割り当てられる公正価値の分配状況をまとめたものである

(単位：千)：July 6, 2022
現金と現金等価物$280,636 
売掛金その他流動資産206,887 
在庫品256,598 
財産·工場·設備534,363 
無形資産を識別することができる1,727,119 
他の非流動資産44,149 
流動負債(213,089)
繰延税金負債およびその他の非流動負債(448,550)
取得した純資産2,388,113 
商誉3,633,138 
購入総価格$6,021,251 

在庫購入の公正価値は#ドル256.6百万元は暫定的であり、当社は第三者評価会社の同社などの資産に対する推定値計算を審査し、推定販売価格から売却コストおよび売却作業の合理的な利益を引いて推定する必要がある。生産品在庫を購入した公正価値は#ドルに減記される61.9100万ドルで、その金額は購入した在庫の予想回転中に償却されます
購入した財産·工場と設備の公正価値は#ドルである534.4百万ドルは暫定的であり、当社が第三者評価会社の当該等の資産に対する評価報告を審査する必要がある。財産、工場、設備は、既知の資産を処分する計画がない限り、その使用価値に基づいて推定される
買収した無形資産の公正価値は暫定的であり、当社が第三者評価会社の当該等の資産に対する評価報告を審査する必要がある。同社は、以下の臨時有限寿命無形資産がCMC材料の買収の一部であることを確認し、直線的に償却する
(単位：千)金額重みをつける
年平均寿命
年.年
発達した技術$1,005,300 6.4
商標と商品名234,400 14.9
取引先関係445,700 18.2
現在行われている研究と開発30,100 
他にも11,619 1.2
$1,727,119 10.7

買収の確認可能な無形資産の公正価値は単一プロジェクトに基づいて“収益法”を用いて確定された。これらの推定を行う際に，割引キャッシュフローの鍵となる潜在確率調整は，予想収入，毛金利期待，運営コスト推定であると仮定した。推定値は，買収日に得られる情報および会社経営陣が合理的と考えている期待と仮定に基づいている。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.資産の買収と負債を負担する公正価値の計量は重大な観察できない投入に関連する推定値、あるいは公正価値等級の中の第三級に基づく。

CMC材料の買い取り価格は、買収日純額、買収の確認可能資産、負担した負債後の公正価値#ドルを超えている3,633.1百万ドルです。買収価格を決定するためのキャッシュフローには、会社特有の戦略と協同利益(投資価値)が含まれ、買収価格が識別可能な純資産の公正価値を超えることになる。買収価格には、他の資産の公正価値も含まれており、これらの資産は識別できず、会計規則に従って単独で確認できない(例えば、集合労働力)、または進行中であることを除いて--
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当社がそのグループの資産から推定過程で予想された独立資産の予想収益率よりも高い関心を得ていることを示しています。この追加的な投資価値は商標権を生み出しています。どんな金額の商業権も税務目的のために控除されることができないと予想される。会社の報告部門への営業権譲渡は、資産の買収と負担する負債の最終推定値で最終的に決定される。

買収した資産と負担する負債の最終推定値はできるだけ早く完成する予定だが、買収日から1年遅れではない。買収の規模と複雑さを考慮して、特定の資産と負債の推定値はまだ最終的に決定されている。在庫、物件、工場及び設備及び識別可能無形資産を除いて、上記の理由により、当社のCMC Material税務勘定に対する推定値は仮推定値であり、買収日までにCMC Materialの納税申告書を完成及び当社が審査して提出する。当社の見積もりに調整が必要であれば、当社はその価値を修正します。
同社は#ドルという離散的な税金優遇を確認した8.6$に関連して百万を招く86.32022年第3四半期の買収·統合に関するコストは百万ドルに達した。実際の所得税率は法定税率とは異なる21%CMC材料への会社の投資は、株式基準資本化された取引コストでなければならないため、保険を受けた従業員に支払われる補償は$を超える1百万ドルと、CMC材料会社の連邦所得税に関する最後の短期的なコストとみなされている
予想結果(監査なし)
以下監査を受けていない備考財務情報は、CMC材料を買収した取引が今年度開始時に発生したように、会社経営の総合結果を示している。監査されていない予想財務情報は、買収が毎年年初に発生すれば、会社の総合経営結果が実際に何になるかを必ずしも表明していない。また、監査を受けていない備考財務情報は、合併後の会社の将来の経営結果を予測しようとしていない。情報には、今回の買収がもたらす可能性のある潜在的な収入増加、コスト相乗効果、または他の運営効率は含まれていないと予想される

 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$993,828 $889,268 $2,974,780 $2,568,665 
純収益62,255 51,062 223,030 (230,999)
1株当たりの金額：
普通株1株当たりの純収益--基本$0.42 $0.34 $1.50 $(1.56)
普通株1株当たりの純収益--減額$0.42 $0.34 $1.44 $(1.56)

上記の未監査の備考財務情報は以下の場合に該当します

•EntigisとCMC材料間の取引を取り消し、合併が完了した後、これらの取引は会社間取引とみなされる。これは会社間販売と関連会社間口座の廃止を反映している。
•逓増償却と減価償却費用は、無形資産及び買収価格分配から得られた財産、工場と設備の推定公正価値を確認できることと関連している。
•計画された新規債の利息支出の一部は、実質金利で合併を実施して支払われた代償を支払うために使用される。
•利息支出の解消は、2つのスワップツールの終了による一度の収益を差し引いており、この2つのスワップツールは2022年6月24日に終了し、CMC Materialが返済した未返済債務と関連している。
•#ドルの返済に関する利息支出を廃止する145.02025年に満期になった100万優先保証定期融資手配。
•新債務融資総額に関する繰延融資コストと元の発行割引の償却。
•合併に直接起因する取引および統合コストは、前年度報告期間の開始時より再分類することができる
•株式オプション、制限株式単位、制限株式、仮想単位及びその他の繰延制限株式単位の制御権変更時に帰属の増分を加速して株式補償費用を予想する
•販売貨物の追加費用は，購入した生産品在庫6190万ドルの入金に関係している。この減記は在庫販売時に販売コストで確認されており、これらの備考財務諸表については、合併後の第1四半期に発生すると想定されており、性質的に非日常的である。
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•合併に関する取引会計調整の所得税影響は22.5%の混合法定所得税率で計算される。

精密マイクロ化学品
開ける2021年11月30日同社は，バスフSEから精密マイクロ化学品事業を買収する取引を完了した。本四半期報告の日までに，精密マイクロ化学品業務を会社の高度平坦化ソリューション部門に報告した。今回の買収は買収会計方法に従って入金され、精密マイクロ化学品業務の運営結果は会社の2021年11月30日まで及び2021年11月30日以来の総合財務諸表に含まれている。今回の買収は実質的な業務合併を構成していない
精密微化学工業業務の購入価格には現金対価#ドルが含まれている89.7100万ユーロ(現金買収後の純額を差し引く)、資金は会社の既存の手元現金から来ている。
精密微化学工業事業の買い取り価格は、買収日に買収した確認可能資産と負担可能な負債の純額#ドルを超えている42.8百万ドルです。買収価格を決定するためのキャッシュフローには、会社特有の戦略と協同利益(投資価値)が含まれ、買収価格が識別可能な純資産の公正価値を超えることになる。この追加的な投資価値は営業権を生み出し、所得税の面で控除されることが予想される。
買収の確認可能無形資産の公正価値は、個別資産に基づいて“収益法”の第3級投入を用いて決定される。キャッシュフローの計算に用いる主な仮定は，将来の収入増加率，未来毛金利，将来販売，一般と行政費用，特許権使用料，割引率である。この等の推定値や関連仮定は当社経営陣によって合理的とされている。これらの決定には固有の不確実性と管理判断力が存在する.
同社は2022年4月2日までの四半期内に、買収資産と負担する負債の公正価値決定を最終的に決定した。次の表は、買収日に購入した資産と負担した負債に割り当てられた公正価値による買収価格の最終配分をまとめたものである
(単位：千)：2021年11月30日2022年4月2日まで
在庫、純額$967 $967 
その他流動資産19 19 
無形資産を識別することができる44,910 44,910 
使用権資産1,912 1,912 
財産·工場·設備1,002 1,002 
他の非流動資産18 18 
売掛金と売掛金(43)(30)
短期賃貸負債(170)(170)
長期賃貸負債(1,742)(1,742)
取得した純資産46,873 46,886 
商誉42,819 42,824 
購入総価格は、購入現金を差し引いた純額です$89,692 $89,710 
精密マイクロ化学品買収事業の一部として、会社は以下の有限寿命の無形資産を確認した
(単位：千)金額重みをつける
年平均寿命
年.年
発達した技術$9,600 9.0
商標と商品名3,400 15.0
取引先関係31,800 15.5
他にも110 
$44,910 14.1
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4.限られた現金
次の表は、簡明総合貸借対照表内に報告された現金、現金等価物、および制限現金の入金を提供し、これらの現金、現金等価物および制限現金合計は、簡明統合現金フロー表に列挙された同じ金額の総額である
(単位：千)2022年10月1日2021年12月31日
現金と現金等価物$752,787 $402,565 
制限現金1,880 — 
現金総額、現金等価物、および限定現金$754,667 $402,565 
制限された現金はラビ信託基金が持っている現金を代表する。CMC材料を買収する前に、CMC材料の制御権変更解散費保護プロトコルは、CMC材料が制御権変更の前にラビ信託を確立し、合意に応じて支払う必要がある可能性のあるすべての解散費福祉を支払うために、信託に全額資金を提供することを要求する。
5. 在庫品
在庫には以下の内容が含まれている
 
(単位：千)2022年10月1日2021年12月31日
原料.原料$342,668 $191,986 
製品の中で63,454 40,257 
完成品417,515 242,970 
総在庫、純額$823,637 $475,213 

6. 商業権と無形資産
会社の各報告可能部門の営業権、特殊化学品とエンジニアリング材料(SCEM)、微汚染制御(MC)、先進材料処理(AMH)と先進平坦化解決方案(APS)の営業権活動は以下の通りである
(単位：千)SCEM司会者AMHAPS合計する
2021年12月31日$470,875 $248,725 $74,102 $— $793,702 
買い入れで増えた費用275,771 — — 3,357,367 3,633,138 
仕入会計調整5 — — — 5 
商業権再分配(120,980)— — 120,980 — 
外貨換算(1,863)(8,667)— (11,023)(21,553)
2022年10月1日$623,808 $240,058 $74,102 $3,467,324 $4,405,292 
私たちの営業権残高は、私たちのSCEM報告可能部門のいくつかの関連業務を私たちのAPS報告可能部門に移行することを含む、2022年第3四半期に新しいAPS部門を作成することに関連する営業権再割り当てを反映しています。私たちは相対的に公正な価値方法を使用して私たちの報告機関に営業権を割り当てた。さらに、再割り当ての直前および直後のすべての報告単位の潜在的な営業権減価の評価を完了し、減値が存在しないことを決定した。
2022年10月1日と2021年12月31日までの識別可能無形資産は、以下の通り
2022年10月1日
(単位：千)総輸送量
金額		積算
償却する		純積載運
価値がある
発達した技術$1,298,717 $281,407 $1,017,310 
商標と商品名267,718 25,680 242,038 
取引先関係926,425 260,268 666,157 
他にも62,006 17,782 44,224 
$2,554,866 $585,137 $1,969,729 
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カタログ表


2021年12月31日
(単位：千)総輸送量
金額		積算
償却する		純積載運
価値がある
発達した技術$293,982 $232,722 $61,260 
商標と商品名33,553 20,340 13,213 
取引先関係481,674 227,350 254,324 
他にも20,505 14,189 6,316 
$829,714 $494,601 $335,113 
2022年10月1日現在、会社の簡明総合貸借対照表に記録されている無形資産に関する将来の償却費用は以下のように推定される
(単位：千)残りの2022年2023202420252026その後…合計する
将来の償却費$65,728 258,598 239,039 232,754 230,526 943,084 $1,969,729 

7. 債務
同社の債務は、2022年10月1日と2021年12月31日まで
(単位：千)2022年10月1日2021年12月31日
2029年満期の優先保証定期融資手配2,495,000 — 
2029年満期のプレミアム保証手形1,600,000 — 
2030年満期の高度無担保手形895,000 — 
2029年満期の高度無担保手形400,000 400,000 
2028年満期の高度無担保手形400,000 400,000 
移行性信用計画は2023年に満期になります205,000 — 
2025年満期の優先保証定期ローン手配— 145,000 
5,995,000 945,000 
未償却割引と債務発行コスト147,515 7,973 
総債務，純額$5,847,485 $937,027 
長期債務の現在の部分を含むより少ない短期債務219,787 — 
長期債務総額，純額$5,627,698 $937,027 
2022年10月1日現在、償却や発行コストを含まない長期債務の年度満期日は以下の通り
(単位：千)残りの2022年2023202420252026その後…合計する
契約債務満期日*$— 229,950 24,950 24,950 24,950 5,690,200 $5,995,000 
*超過キャッシュフローは、貸手に支払う必要があります。
CMC物資買収融資
完成日に、当社は合併契約により当社、CMC Material及び当社全資付属会社Yosemite Merge Sub，Inc.(“合併子会社”)が合併協定に基づいてCMC材料を買収することを完了しました。合併協定によると、合併子会社はCMC材料と合併してCMC材料に組み込まれ、CMC材料は合併後存続し、当社の完全子会社となる。
期限までに、当社及びそのいくつかの付属会社は改訂及び再記述協定(“改訂”)を締結し、改訂及び再記述日は2018年11月6日の信用及び保証プロトコル(以前に改訂、再記述、改訂及び再記述、補充、改訂及びその他の方法で発効した)、“現有信用協定”及び改訂後に発効した既存の信用協定“改訂された信用協定”は当社を借り手とし、当社が保証人とするいくつかの付属会社、融資先及びモルガン·スタンレー高級融資有限会社である。行政エージェントと担保エージェントとして。
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カタログ表


改正された信用協定は優先保証信用手配の元金総額を#ドルとすることを規定した3.1億ドル、(A)元金総額が#ドルに等しい優先保証定期融資信用手配を含む2.495(B)総金額は、#ドルに相当する優先保証循環信用スケジュール575.0(“循環ローン”は、初期定期ローンローンとともに、“クレジットローン”と呼ばれる)。循環ローンにはSwinglineローンと信用状の再制限が含まれている。会社は発行で得られた一部で残りの元金#ドルを返済した145.02025年に満期になった100万優先保証定期融資手配。この債務の返済では、会社は債務返済で#ドルの損失を被った0.9他の支出(収入)に含まれる簡明総合経営報告書の純額は100万ドルである。
循環ローンの引受金は#年満期になりますJuly 6, 2027その時、どの返済されていないローンも全額返済されるだろう。初期定期ローンの手配によると、すべての未返済ローンは2029年7月6日に満期になり、支払われる。
信用融資項の下の責任は、当社のいくつかの全額所有の国内制限付属会社(総称して“付属保証人”と呼ぶ)によって保証されるが、慣例の例外及び制限に制限されなければならない。信用手配項下の債務は当社及び付属保証人のほとんどの資産の優先留置権を担保とするが、慣例の例外及び制限に制限され、慣用的な債権者間手配により、担保手形項の債務と同等の基礎の上で優先権を有する必要がある。
初期定期融資メカニズムでの借入金は年利で利下げされ、金利は(I)定期保証隔夜融資金利(“期限SOFR”)に適用保証金に相当する3.00%または(Ii)基本税率プラス適用限界2.00%です。循環ローンの場合の借入金は年利で計算し、年利は当社が選択し、(I)期間SOFR(例えばドル建ての借金)または改訂信用協定にさらに記載されている適用基準金利(例えば、任意の他の通貨に属する)に相当し、それぞれの場合には別途適用保証金を加算する1.75%または(Ii)基本金利に適用される利益率を加える0.75%です。改正信用協定に記載されている適用保証金は第一留置権純レバー率によって減少した。改訂された信用状プロトコルには、慣例的に使用されていない承諾料、信用状費用、および代理費も含まれる。
改正された信用協定は慣例的な陳述、保証、そして肯定的な契約を含む。改訂された信用協定も負方向の契約を含み、追加債務の発生を制限し、連合会社との取引、追加留置権、売却資産、配当、投資及び立て替え、前払い債務及び合併及び買収を制限するが、いくつかの例外、資格及びバスケット規則の制限を受けなければならない。改訂された信用協定にも“ジャンプ”財務契約が含まれており、当社に第一留置権純レバー率を維持することを要求している5.20:1.00または2022年12月31日までのいずれかの4つの財政四半期が終了したとき、会社がいつでも循環借款、未返済信用状引き出し、未開設信用状(いくつかの例外を除く)の未返済額を超える場合35.0循環ローンの総承諾額の割合。
改訂された信用協定にはこのようなローンの常習違約事件が掲載されている。もし違約事件が発生して継続している場合、当社は改訂された信用協定の下ですべての未返済金を直ちに返済することを要求される可能性がある。
期限までに、当社は付属保証人と364日間の過渡的信用及び保証協定(“過渡的信用協定”)を締結し、当社が借り手、当社のいくつかの付属会社が保証人、貸手を保証人及びモルガン·スタンレー高級融資有限会社として行政代理として締結した。過渡的信用協定は元金総額が#ドルに等しい優先無担保定期融資手配を規定した275.0100万ドルです移行性信用メカニズム下のすべての未返済ローンは締め切り後364日以内に満期と支払いをしなければならない。会社が発生する債務発行コストは#ドルだ6.9橋を渡る信用メカニズムと関連した100万ドル。
過渡的信用メカニズムでの借入金は年利で利上げされ、金利は(I)SOFR期限プラス適用保証金に相当する4.55%または(Ii)基本税率プラス適用限界3.55%です。過渡的信用手配により元金未返済の利息を支払うほか、当社は過渡的信用協定に基づいて貸主ごとに支払うことに相当する0.25締め切り後90日、180日、および270日後に当該貸金人の過渡的信用手配下での融資は元金総額の%を返済していない。
当社の過渡的信用メカニズム下での債務は付属保証人が無担保方式で保証されているが，慣行の例外状況や制限に制限されなければならない。“ブリッジ信用協定”には慣例的な陳述、保証、そして肯定的な契約が含まれている。過渡的信用協定には負の契約も含まれており、これらの契約は追加の子会社債務、追加の留置権、資産の売却、合併買収を制限し、すべての場合、いくつかの例外、資格、バスケットの制限を受けている。
橋信用協定は通常の違約事件を含み、支払い違約、陳述と保証、契約違約、破産と債務無力事件及びコントロール権変更を含むが、これらに限定されない。もしある事件が
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カタログ表


違約が発生して継続している場合、当社は過渡的信用協定項下のすべての未償還金額の即時返済を要求される可能性があります
当社は2022年3月2日から初期定期ローン手配に関するチェック費用を締め切りまで徴収しています。取引費用は締め切りに現金で定期融資機関に支払われる。2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました0.4百万ドルとドル12.0簡明総合経営報告書に利息支出の見積費をそれぞれ計上する
2029年満期の高級保証手形と2030年満期の高度無担保手形
2022年4月14日、当社は完全信託子会社(“信託発行元”)を通じて#ドルを発行した1.610億ドルの元金総額4.750%2029年4月15日に満期となった優先保証手形(“2029年手形”)は、2022年4月14日の日付の契約(“2029年手形契約”)により、ホスト発行者と実銀行(“実銀行”)が受託者と手形担保代理人とする。2029年債券の利息は半年ごとに配当され、2022年10月15日から毎年4月15日および10月15日に配当される。会社が発生する債務発行コストは#ドルだ28.52029年に発行された紙幣に関する100万ドル。この等コストは当社の簡明総合貸借対照表に記載されており、2029年手形の額面から直接差し引かれ、$とともに7.6元の発行割引コストの百万ドル。
2022年6月30日、同社は第三者信託発行者を通じて$を発行した895.0元金総額は百万ドルである5.9502030年6月15日に満期となる優先無担保手形(“2030年手形”、2029年手形とともに“新手形”と呼ぶ)は、代行発行者と実投資家との間の日付が2022年6月30日の契約(“2030年手形契約”、2029年手形契約とともに“新手形契約”と呼ぶ)に基づいている。2030年債の利息は半年ごとに配当され、2022年6月15日から毎年6月15日および12月15日に配当される。会社が発生する債務発行コストは#ドルだ24.12030年の紙幣に関する100万ドルですこの等コストは当社の簡明総合貸借対照表に記載されており、2030年手形の額面から直接差し引かれ、$とともに16.7純原資発行割引コストは百万ドルです
締め切りには，信託発行元が当社と合併して当社に合併するため，当社は新手形契約ごとに補充契約を締結し，同社等の付属会社は自社の新手形項目における責任を保証することに同意した。
そのため、各一連の新しい手形はすべて当社の現有及び未来の国内付属会社(いくつか除去された付属会社を除く)が優先基準で共同及び各別、全面及び無条件に保証し、ただこの等の付属会社は改訂信用協定或いは現有の優先手形項目の下の債務を保証しなければならない。また、許可留置権及びその他のいくつかの例外状況により、2029年手形及び関連担保の担保は優先留置権であり、担保品は基本的に改訂信用協定下の債務を担保する担保と同じである。
会社は2025年6月15日までに随時、2029年期の手形の一部または全部を償還することができます100元金の%は、別途2029年債券契約に記載されている適用“完全”プレミアムを加算し、別途償還日(ただし償還日を含まない)の課税及び未払い利息(あれば)を加算する。2025年6月15日以降、会社は、2029年債券契約に規定されている適用価格の償還部分または全部を2029年債券に加え、償還日(ただし償還日を除く)の課税利息と未払い利息を加えることができる。また，当社は最大で償還することができる402029年6月15日までに発行された債券元金の%は、2029年債券契約に記載された適用価格で1つ以上の株式発行から得られた純額とともに、追加(ただし除く)で償還日の応算及び未払い利息(あれば)を加算する。
当社は2029年1月15日(“額面償還日”)前に随時及び時々償還部分又は全部2029年に発行された債券を発行することができる100元金の%を別途加算し、償還日までの応算及び未払い利息(あれば)を別途加算し、2029年債券契約で述べた適用“全額割増”とする。額面償還日またはその後、2029年債券は会社が全部または一部を選択して償還することができ、償還価格は償還価格に相当する100償還の2029年期債券元金のパーセンテージを、償還日(ただし償還日を除く)の課税及び未払い利息(あれば)を別途加算する。
いくつかの格付け事件に伴う支配権変更事件が発生すると、当社は一連の新債券のすべての未償還元金を買い戻すことを提案し、買い戻し価格は101元金の%は、別途買い戻し当日(ただし買い戻し日を含まない)の応算と未払い利息(あり)を加算する。
各新手形契約には、当社および/または当社付属会社の能力を制限する契約が記載されており、その中には、留置権の生成、アフターバック取引に従事すること、合併、合併または譲渡、譲渡またはレンタル、当社およびその付属会社のすべてまたは実質的なすべての資産を別の人に与え、当社の任意の非保証人付属会社が債務を発生させる能力を制限する能力が含まれている。これらの契約は，新しい手形契約に規定されているいくつかの他の制限や例外の制約を受けている同社は2022年10月1日にこれらの条約を遵守した.
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カタログ表


各新しい紙幣契約は、通常の違約事件(場合によっては習慣猶予期間および治療期間の制限を受ける)を規定しており、その中のいくつかのイベントが発生した場合、受託者または少なくとも25当時返済されていなかったすべての新債券シリーズの元金、利息又はプレミアム(あれば)、及び当時返済されていなかったすべての新債券シリーズは即時満期及び対応しなければならない任意の他の通貨義務を宣言する。
8. 金融商品の公正価値
会社は公正な価値に基づいて特定の資産と負債を記録しなければならない。これらの金融商品の公正な価値を階層的に決定するための推定方法は以下のとおりである
レベル1 現金および現金等価物には、市場での取引を活発にしている機関通貨市場基金の運営および投資を支援するための様々な銀行口座が含まれている。限定現金とは“ラビ”信託基金に所持している現金であり、付記4はさらにこの点を説明している
レベル2派生金融商品には金利交換契約と外国為替契約が含まれる。著者らの派生ツールの公正価値は標準推定モデル及び契約期限内の市場を基礎とした観察可能な資料推定を用いて、現行のSOFRに基づく金利スワップ収益率曲線、及び長期為替及び/又は長期外貨契約の隔夜指数スワップ曲線などを含む。
レベル3第3級金融商品
次の表は私たちが公正な価値で日常的に計量した債務以外の金融商品を示している。2021年12月31日まで、これらのプロジェクトはまだ残高がはっきりしていない。私たちの債務に関する議論は、本報告書に付記されている1のテーブル10-Qを参照されたい。1つの資産の公正価値を計量するための投入が階層構造の1つ以上のレベルに属する場合、公正価値の決定に重要な意味を持つ最低レベルの投入に基づいて分類する
2022年10月1日
(単位：千)：レベル1レベル2レベル3合計する
資産：
現金と現金等価物$752,787 $— $— $752,787 
制限現金1,880 $— $— 1,880 
派生金融商品.金利交換.キャッシュフローヘッジ— 40,127 — 40,127 
総資産$754,667 $40,127 $— $794,794 
負債：
派生金融商品.長期外国為替契約$— $336 $— $336 
総負債$— $336 $— $336 
9. 派生ツール
当社は金利や外貨為替レートに関するリスクを含む様々な市場リスクに直面している。同社のリスク管理計画の一つの目標は、派生ツールを使用してこれらのリスクを低減することだ
キャッシュフローヘッジ-金利スワップ契約
2022年7月、当社は定期融資手配に基づいてその変動金利債務について固定スワップ協定を締結した。定期融資手配のさらなる情報は、付記7債務を参照されたい。金利交換は定期融資手配に特化して指定されており、キャッシュフローのヘッジの条件を満たしている。名目金額は四半期ごとに減らす予定で、2025年12月30日に満期になる。キャッシュフロー保証値としては，未実現収益は資産であることが確認され，未実現損失は負債であることが確認された。未実現損益は、金利スワップの公正価値変動とヘッジされる関連リスクの公正価値変動との比較に応じて有効または無効と定義される。有効部分は他の全面収益(損失)を累積した構成要素とし，ヘッジ取引影響収益期間中に収益に反映させ，無効部分を利息支出構成要素と記す
ヘッジ指定されていない外貨契約
当社は、ある外貨貸借対照表のリスク開放の為替変動に関するリスクを低減するために外貨契約を締結した。これらの外国為替契約はヘッジ会計の資格を満たしていない。♪the the the
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カタログ表


当社は簡明総合経営報告書でその外貨長期契約の公正価値変動を確認した。
私たちの派生ツールの名目金額は以下の通りです
(単位：千)2022年10月1日2021年12月31日
ヘッジツールとして指定された派生ツール：
金利交換契約-キャッシュフローヘッジ$1,950,000 $— 
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール：
ドルの外貨契約を買う$4,400 $— 
ドルを投げ売りする為替契約23,175 — 

簡明総合貸借対照表に含まれる派生ツールの公正価値は以下の通りである
(単位：千)派生資産派生負債
簡明総合貸借対照表位置2022年10月1日2021年12月31日2022年10月1日2021年12月31日
ヘッジツールとして指定された派生ツール.金利スワップ契約.キャッシュフローヘッジ
その他流動資産$19,255 $— $— $— 
その他の資産--長期20,773 — — — 
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール.外国為替契約
その他流動資産$99 $— $— $— 
その他負債を計算すべき— — 336 — 
次の表は、私たちのデリバティブツールが私たちの簡素化された総合経営報告書に与える影響をまとめています
(単位：千)3か月まで9か月で終わる
ヘッジツールとして指定されていない派生ツール：
操作報告書の位置を簡明に統合する
2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
外国為替契約その他の費用、純額$562 $— $562 $— 
以下の表は，我々のデリバティブツールが他の包括的な報酬を蓄積する影響をまとめたものである
3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
ヘッジツールとして指定された派生ツール：
金利交換契約-キャッシュフローヘッジ$30,743 $— $30,743 $— 
約$と予想されています19.3累積された他の全面収入から利子支出に再分類し，2022年10月1日までのSOFR長期曲線の予測金利に基づいて，今後12カ月以内に我々の金利交換に関する純額を算出する。
10. (LOSS) 普通株1株当たり収益
普通株1株当たり基本(損失)収益(“EPS”)は，適用期間中に発行された普通株の加重平均株式数から計算される。希釈後の1株当たり普通株収益は，適用期間中に発行された普通株の加重平均に希釈可能な発行済み普通株を加えて計算した以下の表に普通株基本収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際に使用する株式金額の台帳を示す
22

 
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
基本重み付け発行済み普通株式148,570 135,583 140,045 135,383 
株式オプションおよび帰属制限普通株を行使する際に負担する加重普通株— 1,048 847 1,173 
希釈加重普通株と同値既発行普通株148,570 136,631 140,892 136,556 
以下の株は、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、1株当たりの収益を希釈する計算には含まれていないため、これらの株は含まれていない
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
希釈して1株当たり収益計算した株は計上しない1,610 148 415 149 

11.株式ベースの報酬

当社は、2022年10月1日までの3ヶ月以内に、2022年度に付与された特定の制限株式単位、オプション、および業績に基づく制限株式単位の奨励を改正し、奨励は一般に被贈与者が資格に適合した退職に関連することを規定する。会社はこれを賠償金の改正と確認した増量補償費用#ドルとして入金した15.3百万ドルです。増分補償コストは、必要なサービス期間の加速費用で測定される。修正された報酬の公正価値計量は、修正が報酬のサービス期限にのみ影響を与えるので、修正前の元の報酬の公正価値計量と同じである

また、当社は、2022年度までに2人の従業員に付与された制限株式単位、オプション、および業績に基づく制限株式単位を修正して、それぞれ会社を退職した場合の未帰属報酬を加速させる。会社はこれを賠償金の改正と確認した増量補償費用#ドルとして入金した6.2百万ドルです。逓増補償コストは、修正後の裁決の公正価値が、その条項の修正直前の元の裁決の公正価値を超え、既存の裁決を修正した日に補償コストであることを確認するために計量される。

12. その他の費用、純額
2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の他の費用純額は、
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
外貨取引損失$13,631 $1,919 $28,254 $6,281 
債務弁済損失及び変更2,235 — 2,235 23,338 
その他、純額(3,014)(2)(3,116)188 
その他の費用、純額$12,852 $1,917 $27,373 $29,807 

13. 細分化市場報告

2022年7月6日から、CMC買収と同時に(簡明総合財務諸表付記3参照)、会社は会社が行った管理と組織変化を反映するために財務部門報告を変更した
同社の財務部門報告は、会社の独特な能力範囲を利用して、重要な任務マイクロ汚染制御製品、特殊化学品と高級品を作成することを目的とした組織調整を反映している
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材料処理ソリューションは、製造生産量を最大限に向上させ、製造コストを低減し、顧客により高い設備性能を提供する。これらの細分化市場は異なる製品や技術ノウハウを持っているが，共通の業務システムやプロセス，技術センター，戦略や技術路線図を共有している.同社はこの4つの細分化市場での専門知識を利用して、その顧客のために新たな、日々一体化した解決策を作成した。本報告から、会社は以下のいくつかの面からその財務業績を報告する
•特殊化学品と工学材料：SCEMは、半導体および他の先進的な製造プロセスをサポートするために、高性能および高純度のプロセス化学、ガスおよび材料、および安全で効率的な搬送システムを含む複雑なチップ設計および改善された設備電気性能をサポートする先進的な材料を提供する。
•微汚染制御：MCは、半導体製造プロセスおよび他のハイテク業界で使用される重要な液体化学物質およびガスを濾過および浄化することによって、顧客の生産量、設備信頼性、コストを向上させる先進的な濾過解決策を提供する。
•先進資材運搬：AMH開発ソリューションは、製造、輸送および貯蔵中にキー材料を保護することによって、重要な液体化学物質、ウェハおよび他の基板を監視、保護、輸送および送達する製品を含む顧客の生産量を向上させ、半導体、生命科学、および他のハイテク産業の広範な用途に使用する。
•高度平面化ソリューション：APSは、半導体製造プロセスに重要であり、デバイスの良さを向上させる化学機械研磨スラリー、パッド、配合洗浄剤、および他の電子化学物質を含む相補的な化学機械平坦化ソリューション、先進材料、および高純度湿式化学物質を提供する

会社が報告できる部門の財務情報を下記表にまとめます
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純売上高
SCEM$224,192 $154,605 $569,380 $460,707 
司会者280,550 225,877 821,320 660,497 
AMH210,405 186,200 632,602 507,243 
APS293,85421,775 352,816 62,580 
段階的淘汰(15,173)(8,964)(40,155)(27,338)
総純売上高$993,828 $579,493 $2,335,963 $1,663,689 
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
分部利益
SCEM$34,228 $33,552 $107,459 $98,760 
司会者105,335 78,399 304,062 227,097 
AMH42,077 40,503 135,693 114,691 
APS18,903 7,539 40,241 21,832 
部門総利益$200,543 $159,993 $587,455 $462,380 
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下表は、分部利益総額と所得税(福祉)費用前の収入(赤字)を照合する
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
部門総利益$200,543 $159,993 $587,455 $462,380 
もっと少ない：
無形資産の償却65,346 11,843 90,491 35,616 
未分配総務と行政費用120,308 8,793 160,759 34,540 
営業収入14,889 139,357 336,205 392,224 
利子支出84,150 9,395 129,027 31,744 
利子収入(1,395)(56)(2,065)(181)
その他の費用、純額12,852 1,917 27,373 29,807 
所得税費用前収入(赤字)$(80,718)$128,101 $181,870 $330,854 
次の表では、収入はそれぞれ顧客のいる国/地域、2022年10月1日までの3ヶ月、2021年10月2日までの9ヶ月の出荷先によって分類されています
2022年10月1日までの3ヶ月
(単位：千)SCEM 司会者AMHAPS網段間合計する
北米.北米$86,259 $42,716 $67,794 $69,618 $(15,173)$251,214 
台湾29,462 70,536 38,712 43,604 — 182,314 
中国26,805 58,398 28,717 53,040 — 166,960 
韓国19,931 30,583 29,339 40,001 — 119,854 
日本です22,563 42,505 16,336 9,604 — 91,008 
ヨーロッパ.ヨーロッパ21,892 20,977 18,401 41,483 — 102,753 
東南アジア17,280 14,835 11,106 36,504 — 79,725 
$224,192 $280,550 $210,405 $293,854 $(15,173)$993,828 
2021年10月2日までの3ヶ月
(単位：千)SCEM 司会者AMHAPS網段間合計する
北米.北米$47,636 $35,828 $60,350 $4,915 $(8,964)$139,765 
台湾24,479 57,806 26,615 4,892 — 113,792 
中国21,678 35,003 23,975 3,639 — 84,295 
韓国18,319 24,763 28,487 5,336 — 76,905 
日本です20,735 42,440 13,701 904 — 77,780 
ヨーロッパ.ヨーロッパ11,952 17,583 26,041 1,299 — 56,875 
東南アジア9,806 12,454 7,031 790 — 30,081 
$154,605 $225,877 $186,200 $21,775 $(8,964)$579,493 
25

2022年10月1日までの9ヶ月
(単位：千)SCEM 司会者AMHAPS網段間合計する
北米.北米$191,394 $113,984 $205,414 $82,554 $(40,155)$553,191 
台湾85,040 232,711 111,722 54,338 — 483,811 
中国77,799 142,639 87,347 61,385 — 369,170 
韓国56,793 93,718 89,367 52,382 — 292,260 
日本です65,659 137,103 44,701 11,202 — 258,665 
ヨーロッパ.ヨーロッパ46,499 60,670 65,976 45,986 — 219,131 
東南アジア46,196 40,495 28,075 44,969 — 159,735 
$569,380 $821,320 $632,602 $352,816 $(40,155)$2,335,963 

2021年10月2日までの9ヶ月
(単位：千)SCEM 司会者AMHAPS網段間合計する
北米.北米$142,994 $106,568 $161,792 $13,295 $(27,338)$397,311 
台湾69,196 155,830 79,286 16,154 — 320,466 
中国63,442 118,595 70,418 7,756 — 260,211 
韓国58,266 83,725 73,769 15,627 — 231,387 
日本です66,258 114,654 37,875 2,520 — 221,307 
ヨーロッパ.ヨーロッパ32,025 44,562 63,171 4,276 — 144,034 
東南アジア28,526 36,563 20,932 2,952 — 88,973 
$460,707 $660,497 $507,243 $62,580 $(27,338)$1,663,689 

14. 後続事件

同社は2022年10月11日、英飛凌米国有限公司が最近CMC材料を買収した後、会社の一部となる配管·工業材料(“PIM”)事業の最終合意を発表した。販売価格は約1ドルと予想される240.0百万ドルは、慣例的な購入価格によって調整されます。現在、販売は2022年第4四半期に完成する予定で、規制部門の許可を得ることを含むいくつかの慣用的な完成条件を満たすことを前提としている。同社は、PIM事業の売却は実質的な収益や損失をもたらさないと予想している。
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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下、会社の簡明総合財務状況と経営結果の討論と分析は、本四半期報告10-Q表の他の部分に含まれる簡明総合財務諸表とその付記と一緒に読むべきである。歴史的情報に加えて、本議論および分析に含まれる情報または本Form 10−Q四半期報告に記載されている他の場所に記載されている情報には、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。2021年12月31日までの10-K年報および米国証券取引委員会の他の文書の“リスク要因”と題する章を読まなければなりません。議論は、以下の議論および分析に含まれるまたは本10-Q表季報の他の部分に記載されている結果とは大きく異なるまたは示唆する重要な要素をもたらす可能性があります。会社は、将来発生する事件または意外な事件を反映するために、これらの前向きな陳述の任意の修正または更新の結果を公開する義務はない。

概要

同社は半導体やその他のハイテク業界の先進材料と工芸ソリューションのリードサプライヤーである。私たちの使命は、最先端の製造環境に解決策を提供することで、私たちの顧客が彼らの生産性、性能、技術を向上させるのを助けることです。私たちは私たちの独特な能力を利用して、重要な任務マイクロ汚染制御製品、特殊化学品と先進的な材料処理解決方案を作成して、製造生産量を最大限に高め、製造コストを低減し、私たちの顧客により高い設備性能を提供する
我々のカスタム材料解決策は、半導体製造に必要な最高レベルの性能を提供することができる。私たちの顧客がより複雑なアーキテクチャを導入し、より良い電気と構造性能を持つ新しい材料を探してその設備の性能を向上させるにつれて、彼らはEntigisに依存して信頼できるパートナーとしてこれらの挑戦に対応している。私たちはこれらの挑戦を理解し、私たちの先進的な堆積材料、インプラントガス、化学機械研磨スラリー、化学機械研磨パッド、調製洗浄化学剤、選択的エッチング化学剤などの解決策がある。私たちの顧客は、その製造過程において、より高いエンドツーエンド材料の純度および完全性を必要とし、より小さいサイズおよびより複雑なアーキテクチャと組み合わせた場合、実現が困難かもしれない。新金属の使用やチップのさらなる小型化を実現し、生産量を最大限に向上させ、長期設備の信頼性を向上させるために、半導体サプライチェーン全体の新たな種類の汚染物質の選択的除去を支援する先進的な液体·ガス濾過·浄化製品を提供する。また、サプライチェーン全体の純度レベルを一定に保つことを確保するために、バッチ製造から、加工工場による輸送や、ウエハへの適用まで、高純度の包装·材料処理製品を提供する。
本四半期報告Form 10−Qの日付まで，我々の業務は4つの運営部門に分けて組織と運営を行っており，この4部門は先進半導体製造生態系の重要な要素と一致している。特殊化学品とエンジニアリング材料部門(SCEMと略称する)は先進的な材料を提供し、高性能と高純度のプロセス化学、ガスと材料、および安全で効率的な輸送システムを含む複雑なチップ設計と改善された設備の電気性能を支持し、半導体と他の先進的な製造技術を支持する。マイクロ汚染制御部門(MC)は先進的な濾過解決策を提供し、半導体製造技術と他のハイテク業界で使用されている重要な液体化学物質とガスを濾過と浄化することによって、顧客の生産量、設備の信頼性とコストを高める。先進材料処理部門(AMH)は解決策を開発し、製造、輸送と保存中に肝心な材料を保護することによって、重要な液体化学物質、ウエハとその他の基板の製品を監視、保護、輸送と交付し、半導体、生命科学とその他のハイテク業界の広範な応用に使用することを含む顧客の生産量を高める。先進平坦化ソリューション部門(APS)は、半導体製造プロセスに重要であり、デバイスの良さを向上させる化学機械研磨スラリー、パッド、配合洗浄剤および他の電子化学品を含む相補的な化学機械平坦化ソリューション、先進材料および高純度湿式化学品を提供する。これらの細分化市場は異なる製品や技術ノウハウを持っているが，共通の業務システムやプロセス，技術センター，戦略や技術路線図を共有している.このような細分化された市場の技術的能力と相補的な製品の組み合わせを持っています, 私たちは、細分化された市場を越えて協力し、私たちの顧客のために新しい、共同で最適化され、日々統合された解決策を作ることができる独特の地位にあると信じています。私たちは最近CMC材料会社を買収し、化学機械研磨スラリー、溶接パッド、配合洗浄剤を私たちの製品の組み合わせに取り入れ、細分化された市場間の協力戦略をさらに支持し、新しいかつ共同最適化された解決策を開発すると信じている。当社の4つの支部の追加資料については、簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。
当社の会計年度は毎年12月31日までの暦です。同社の会計四半期は13週または14週の期間で構成され、土曜日に終了する。会社の2022年会計四半期の締め切りはそれぞれ2022年4月2日、2022年7月2日、2022年10月1日、2022年12月31日
重要な運営要素経営陣は、会社全体の経営業績に最も影響を与える重要な要素は以下のように考えている
•販売水準会社の大部分の製品コスト(原材料、購買部品、直接人工を除く)は主に中短期的に固定されているため、売上高の増加や減少が影響する
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カタログ表
毛利益と全体的な収益力は著しく向上した。また、売上高や運営収益性の増加や減少は、奨励的な報酬や手数料のようないくつかのコストにも影響を与え、これらのコストは本質的に高く可変である。同社の販売は業界の周期性、技術変化、激しい競争、定価圧力と外貨変動の影響を受けている。
•販売変動利益率同社の可変販売利益率は販売価格および製造と原材料コストによって決定される。これは多くの要素の影響を受け、会社の販売組み合わせ、原材料(特にポリマー、フィルム、ステンレス鋼と外購入部品)の調達価格、外国為替変動、国内と国際競争、直接労働力コストと会社の生産運営の効率などを含む。
•固定コスト構造同社の業務は、賃金、間接労働力と福祉、施設コスト、レンタル費用、および減価償却および償却を含むいくつかの大きな固定コストまたは半固定コスト構成要素を含む。取引量の変動により，これらのコストを短期的に容易に変更することは不可能である.そのため、販売量の増加や減少は、これらのコスト構成要素の使用や生産性に大きな影響を与える可能性があり、会社の収益性に大きな影響を与える。
“新冠肺炎”がわが国企業に与える影響
新冠肺炎の大流行は引き続き世界経済に影響を与えている。我々が業務を展開している国では，感染率はそれぞれ異なり，政府当局は進化しつつある多くの措置を継続し，ウイルスの制御を試みている。大流行の持続的な影響には、より挑戦的なサプライチェーンとグローバル物流環境が含まれる。原材料制限、より高い送料、お客様への原材料の入荷と出荷遅延を経験しましたが、私たちのグローバル業務に大きな悪影響を与えていません。新冠肺炎の大流行に関連するリスクに関するより多くの情報は、2021年12月31日までの10-K表年次報告の項目1 A“リスク要因”を参照し、“新冠肺炎の大流行とその後の政府の対応が私たちの財務状況および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある”という見出しを含む
ロシアとウクライナの衝突の影響

ロシアとウクライナ間の軍事衝突や、米国や他の国政府がこの衝突に対応するために実施した制裁は、世界市場に大きな変動と混乱をもたらした。私たちはロシアとウクライナからいくつかの原材料を調達して、コストが増加したにもかかわらず、これらの材料の供給を十分に受けることができました。顧客が必要とする可能性のある任意の製品再鑑定と密接に協力しているほか、将来のこれらの材料の供給を支援するために、代替源を積極的に評価して評価しています。この地域からの原材料製造製品に関する収入は我々の業務の主要部分を構成しておらず，歴史的には地域での収入は顕著ではない。この紛争が世界経済、サプライチェーン、物流、燃料価格、原材料価格、私たちの業務に与える最終的な影響はまだ確定していない。私たちは現在、紛争が私たちの財務状況、業務結果、あるいはキャッシュフローに及ぼす最終的な影響を予測できない。第2部1 A項を参照されたい。詳細については、2022年4月2日現在の四半期報告Form 10-Qにおける“リスク要因”を参照されたい

新輸出規制条例の影響

2022年10月7日、米国商務部、工業·安全局は新たな輸出規制規定を発表し、中国の一部の会社と国内工場へのある製品とサービスの販売を制限した。これらのルールが発表されて以来、私たちはこれらのルールを解釈し、それらがEntigisにどのように影響する可能性があるかを分析し、これらのルールを遵守した場合にどのように顧客にサービスを提供するかを決定するために、グローバルな職能を越えたチームを構築してきた。上層部では、これらの新規定は、ある先進技術ノード以上で運営されている中国国内のウエハ工場への製品販売とサービス提供を制限している。新規定は、私たちの第4四半期の純売上高を約4000万ドルから5000万ドル減少させると予想しています。私たちは適切な時に輸出許可証を申請するつもりだ。
最近起こった事件
締め切りに、私たちはCMC材料の買収を完了した。当社はCMC材料のすべての発行および発行済み普通株を現金133.00ドルおよび普通株1株当たり0.4506株で買収し、終値時の総買付価格(解約した債務および想定現金を含む)は60億ドル(2022年6月30日の市価による)であり、CMC材料株主に支払われた38億ドルの現金、1，290万株の我々の普通株(未帰属のCMC株式オプションおよび未帰属のCMC制限株式単位、仮説的制限株式および業績単位株式単位株式奨励を含む)、9億ドルの解約債務および約3億ドルの買収現金を含む。私たちは債務融資を通じて買収価格の現金部分に資金を提供した。買収完了日前と締め切りに発生した債務融資のさらなる検討については、私どもの簡明総合財務諸表付記7を参照されたい
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カタログ表
同社は、2022年10月1日までの3ヶ月間、経営陣や組織の変化を反映するためにその財務報告構造を再調整した。本報告から，同社は4つの報告可能な部門に基づいて，特殊化学品とエンジニアリング材料，微汚染制御，先進材料処理，先進平坦化ソリューションを報告する。当社の4つの支部の他の資料については、簡明総合財務諸表付記13を参照
2022年7月28日、私たちは金利交換協定に合意した。金利交換は、24.95億ドルの初期定期融資計画における19.5億ドルに関連するSOFRベースの利息支払いの可変性をヘッジするための変動金利から固定金利への交換契約である。名目金額は四半期ごとに減らす予定で、2025年12月30日に満期になる。さらに議論するために、私たちの簡明な総合財務諸表付記9を参照してください。
米国政府は2022年8月16日、米国企業所得税制度の改革を含む2022年“インフレ低減法案”(IRA)を公布し、10億ドルを超える“調整後財務諸表収入”に15%の最低税を徴収し、2022年12月31日以降の株式純買い戻しに1%の消費税を徴収し、クリーンエネルギーへの税収免除を含む。私たちはアイルランド共和軍とその要求、そして私たちの業務に潜在的な影響を評価している。
重要な会計政策と試算
経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析は、会社の簡明総合財務諸表に基づいており、これらの簡明総合財務諸表は米国公認の会計原則に基づいて作成されている。これらの簡明な総合財務諸表を作成する際には、会社は、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、または資産および負債の関連開示に関する推定、仮説および判断を行う必要がある。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
会社の簡明総合財務諸表を作成する際に用いられる見積もり，仮定，判断がキー会計政策に最も影響を与えるものであり，これらの政策は2022年2月4日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの7項で述べた。同社は、業務買収に関する政策を含むが、業務買収に関する政策を含むが、その簡明な総合財務諸表を作成するためのキー会計政策を評価し続けている。このような重要な会計政策と推定には実質的な変化がない
2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年10月2日現在の3ヶ月と9ヶ月
次の表は、1タイトルあたりの2022年10月1日と2021年10月2日までの3カ月と9カ月の経営業績を、ドルと純売上高のパーセンテージを含めて比較した。
 3か月まで9か月で終わる
(千ドル)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$993,828 100.0 %$579,493 100.0 %$2,335,963 100.0 %$1,663,689 100.0 %
販売コスト622,157 62.6 315,289 54.4 1,344,075 57.5 899,115 54.0 
毛利371,671 37.4 264,204 45.6 991,888 42.5 764,574 46.0 
販売、一般、行政費用226,446 22.8 71,032 12.3 404,239 17.3 215,042 12.9 
工事·研究開発費64,990 6.5 41,972 7.2 160,953 6.9 121,692 7.3 
無形資産の償却65,346 6.6 11,843 2.0 90,491 3.9 35,616 2.1 
営業収入14,889 1.5 139,357 24.0 336,205 14.4 392,224 23.6 
利子支出84,150 8.5 9,395 1.6 129,027 5.5 31,744 1.9 
利子収入(1,395)(0.1)(56)— (2,065)(0.1)(181)— 
その他の費用、純額12,852 1.3 1,917 0.3 27,373 1.2 29,807 1.8 
所得税前収入(80,718)(8.1)128,101 22.1 181,870 7.8 330,854 19.9 
所得税(福祉)費用(7,015)(0.7)10,640 1.8 30,377 1.3 39,947 2.4 
純収益$(73,703)(7.4)%$117,461 20.3 %$151,493 6.5 %$290,907 17.5 %
純売上高2022年10月1日までの3カ月間で、純売上高は71%増の9兆938億ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月間の純売上高は5兆795億ドルだった。純売上高増加の原因を分析した
29
カタログ表
次の表では：
(単位：千)
2021年10月2日までの四半期純売上高
$579,493 
主にCMC材料を含まない体積に関する増加136,693 
買収事業に関する成長315,405 
外貨換算影響に関する減少(37,763)
2022年10月1日までの四半期純売上高
$993,828 
総純売上高の増加は主にCMC材料会社を買収してから三ヶ月の売上高に計上されたためです。我々の設備駆動ソリューションの増加も推進されており、液体濾過、調合洗浄剤と先進的な堆積材料を含み、これらは私たちの顧客の技術にとってますます重要になっている。私たちの多くの資本支出駆動型解決策の成長も強く、これらの解決策は追加製造生産能力への新たな投資と関係がある。総純売上高も3780万ドルの不利な外貨両替の影響を反映しており、主にドルに対する円とウォンの著しい疲弊によるものだ
地域別では、2022年10月1日と2021年10月2日までの3カ月の顧客の国や地域別の売上高率、および2022年10月1日現在の3カ月間の売上高と2021年10月2日現在の3カ月売上高との伸び率は以下の通り
3か月まで
2022年10月1日2021年10月2日売上高増加率
北米.北米25 %24 %80 %
台湾18 %20 %60 %
中国17 %15 %98 %
韓国12 %13 %56 %
日本です9 %13 %17 %
ヨーロッパ.ヨーロッパ10 %10 %81 %
東南アジア8 %5 %165 %
上の表のすべての国と地域の顧客売上高の増加は主にCMC材料買収の売上高を計上したためです
2022年10月1日までの9カ月間の純売上高は23.36億ドルで、前年同期の16.637億ドルより40%増加した。次の表は、純売上高が増加した原因を分析した
(単位：千)
2021年10月2日までの9ヶ月間の純売上高
$1,663,689 
主にCMC材料を含まない体積に関する増加415,130 
外貨換算影響に関する減少(67,792)
買収事業に関する成長324,936 
2022年10月1日までの9ヶ月間の純売上高
$2,335,963 
純売上高総額の増加は、主にCMC材料会社の買収後3カ月の売上高を計上したことと、全4部門における企業の強力な販売増加によるものであり、強い業界状況と当社の製品や解決策に対する記録的な需要から利益を得ているからである。総純売上高も6780万ドルの不利な外貨両替の影響を反映しており、主にドルに対する円とウォンの著しい疲弊によるものだ
地域別では，2022年10月1日と2021年10月2日までの9カ月の顧客の国や地域別売上高率，および2022年10月1日現在の9カ月売上高と
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カタログ表
2021年10月2日までの9ヶ月間の状況は以下の通り
9か月で終わる
2022年10月1日2021年10月2日売上高増加率
北米.北米24 %24 %39 %
台湾21 %19 %51 %
韓国13 %14 %26 %
日本です11 %13 %17 %
中国16 %16 %42 %
ヨーロッパ.ヨーロッパ9 %9 %52 %
東南アジア7 %5 %80 %
上の表のすべての国と地域の顧客に対する売上高の増加は主にCMC材料買収の売上高を計上したことと製品需要の普遍的な増加によるものである
毛利率次の表に毛利が純収入に占める割合を示します
3か月まで9か月で終わる
2022年10月1日2021年10月2日ポイント変動2022年10月1日2021年10月2日ポイント変動
利益率は純収入の割合を占めています37.4 %45.6 %(8.2)42.5 %46.0 %(3.5)
前年同期と比較して、2022年10月1日までの3ヶ月間の毛金利は8.2ポイント低下した。毛金利低下の主な原因は、本四半期に販売された買収CMC材料在庫の公正価値減記が6190万ドルの費用または6.2ポイントの変化を生じ、毛金利が全体的に低いCMC材料製品を含むことである
2022年10月1日までの9カ月間、同社の毛金利は前年同期比3.5ポイント低下した。毛金利低下の主な原因は、本四半期に販売された買収CMC材料在庫の公正価値減記により6190万ドルの費用または2.6ポイントの変化が生じ、毛金利が全体的に低いCMC材料製品を含むことである。
販売、一般、行政費用2022年10月1日までの3ヶ月間、販売、一般と行政管理あるいはSG&A費用は2.264億ドルだったが、前年同期は7100万ドルだった。次の表はSG&A費用の変化を引き起こす要因を分析した
(単位：千)
2021年10月2日までの四半期の販売·一般·行政費
$71,032 
CMC材料で記録されたSG&A費用を、買収日後に会社の簡明財務諸表に計上する36,223 
CMC材料は含まれていません2,452 
取引と取引コスト31,867 
コストを統合する19,472 
契約と非現金統合コスト58,411 
CMC材料は含まれていません1,589 
旅行費用はCMC材料が含まれていません1,617 
CMC材料は含まれていません3,783 
2022年10月1日までの四半期の販売·一般·行政費
$226,446 
31
カタログ表
2022年までの9カ月間のSG&A費用は4.042億ドルで、前年同期の2.15億ドルに比べて88%増加した。次の表はSG&A変化の潜在的要因を分析した
(単位：千)
2021年10月2日までの9ヶ月間の販売、一般、行政費用
215,042 
CMC材料で記録されたSG&A費用を、買収日後に会社の簡明財務諸表に計上する36,223 
CMC材料は含まれていません10,909 
取引と取引コスト39,285 
コストを統合する28,207 
契約と非現金統合コスト58,411 
昨年同期、CMC材料は含まれておらず、非コア無形資産の収益は販売されていない5,100 
CMC材料は含まれていません2,488 
旅行費用はCMC材料が含まれていません3,121 
CMC材料は含まれていません5,453 
2022年10月1日までの9ヶ月間の販売、一般、行政費用
$404,239 

工事·研究開発費同社のプロジェクト、研究開発、あるいはER&Dは、既存の製品ラインの支援または拡張、新製品と製造技術の開発に重点を置いている。2022年10月1日までの3カ月間、R&D支出は55%増の6500万ドルだったが、前年同期は4200万ドルだった。次の表は研究開発費が増加した原因を分析した
(単位：千)
2021年10月2日までの四半期の工事·研究開発費
$41,972 
研究開発費はCMC材料会社が記録し、買収日後に会社の簡明財務諸表に計上する12,897 
CMC材料は含まれていません5,356 
CMC材料は含まれていません2,546 
その他の増加、純額2,219 
2022年10月1日までの四半期の工事·研究開発費
$64,990 
2022年までの9カ月間の研究開発支出は32%増の1.61億ドルだったが、前年同期は1兆217億ドルだった。次の表は研究開発費が増加した原因を分析した
(単位：千)
2021年10月2日までの9ヶ月間の工事·研究開発費
$121,692 
研究開発費はCMC材料会社が記録し、買収日後に会社の簡明財務諸表に計上する12,897 
CMC材料は含まれていません14,734 
CMC材料は含まれていません7,353 
その他の増加、純額4,277 
2022年10月1日までの9ヶ月間の工事·研究開発費
$160,953 
費用を償却する2022年10月1日までの3カ月間の無形資産の償却は6530万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月間の無形資産の償却は1180万ドルだった。この成長は主に最近のCMC材料会社の買収に関する追加償却費用を反映している
2022年10月1日までの9カ月間で、無形資産の償却は9，050万ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月で3，560万ドルだった。この成長は主に最近のCMC材料会社の買収に関する追加償却費用を反映している。
利子支出利子支出には、未返済債務に関連する利息と、そのような借金に関連する債務発行コストの償却が含まれる。2022年10月1日までの3ヶ月間の利息支出は8420万ドルだった
32
カタログ表
2021年10月2日までの3カ月は940万ドル。この成長は主にCMC材料買収の債務融資に関する利息支出の増加によるものである
2022年10月1日までの9カ月の利息支出は1.29億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月の利息支出は3170万ドルだった。この成長は主にCMC材料買収の債務融資に関する利息支出の増加によるものである
その他の費用、純額2022年10月1日までの3ヶ月間、その他の費用の純額は1290万ドルで、主に1360万ドルの外貨取引損失を含む。2021年10月2日までの3ヶ月間、その他の費用純額は190万ドルで、主に190万ドルの外貨取引損失を含む。
2022年10月1日までの9ヶ月間、その他の費用の純額は2740万ドルで、主に2830万ドルの外貨取引損失を含む。2021年10月2日までの9ヶ月間で、その他の支出純額は2980万ドルで、主に償還会社の2026年満期の5.5億ドル優先無担保手形元金総額に関する債務弁済損失2310万ドルと外貨取引損失630万ドルを含む
所得税(福祉)費用2022年10月1日までの3カ月と9カ月の所得税優遇と所得税支出はそれぞれ700万ドルと3040万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月と9カ月の所得税支出はそれぞれ1060万ドルと3990万ドルだった。同社の年初から現在までの有効所得税税率は2022年10月1日現在で16.7%であるが、2021年10月2日現在の税率は12.1%である
2021年から2022年までの年初から有効所得税率の増加は主に計上可能な外国源泉徴収税の減少によるものであるが、一部は2022年10月1日までの期間に単独で記録されたいくつかの買収関連費用を相殺している。2021年10月2日までの9カ月間の実質税率には、2020年から2021年までの間に発生した620万ドルの外国税控除額の逆転と、380万ドルの資本損失税収割引が確認された。このような税金優遇部分は350万ドルの無形財産販売によって記録された税金によって相殺される。また、2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間の所得税支出には、それぞれ株式ベースの報酬に関する430万ドル、1310万ドルの離散福祉が含まれている。
純収益主に上記の合併に関連する売却在庫費用、取引、取引、統合コストの公正価値により、会社は2022年10月1日までの3ヶ月で7370万ドルの純損失を記録したり、1株希釈後の損失は0.50ドルだったが、2021年10月2日までの3ヶ月の純収益は1億175億ドル、あるいは1株希釈後の収益は0.86ドルだった
2022年10月1日までの9ヶ月間で、同社は純収益1兆515億ドル、あるいは1株当たり希釈後収益1.08ドルを記録したが、2021年10月2日までの9ヶ月間の純収益は2.909億ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は2.13ドルであった
非公認会計基準財務指標同社の簡明総合財務諸表は米国公認の会計原則やGAAPに従って作成されている。会社の業務及び経営結果に影響を与える傾向をより良く評価し、反映させるために、会社はまた、公認会計原則に基づいて提供される財務措置の補完として、いくつかの非公認会計原則財務措置を利用する。より詳細は以下の“非GAAP情報”の節を参照し、いくつかの非GAAP財務測定標準の定義及びこれらの非GAAP測定標準と会社GAAP測定標準との協調を含む。
同社の主要な非GAAP財務指標は調整後のEBITDAと調整後の営業収入及びその関連指標、及び非GAAPの1株当たり収益である。
2022年10月1日までの3カ月間では，調整後のEBITDAは70%増加して2兆984億ドルに達したが，2021年10月2日までの3カ月で1兆755億ドルであった。2022年10月1日までの3カ月間で，調整後のEBITDAが純売上高に占める割合は前年同期の30.3%から30.0%に低下した
2022年10月1日までの9カ月間で、調整後のEBITDAは42%増の7.12億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月は4兆998億ドルだった。2022年10月1日までの9カ月間，調整後のEBITDAが純売上高に占める割合は前年同期の30.0%から30.5%に増加した
2022年10月1日までの3カ月間、調整後の営業収入は66%増加して2兆532億ドルに達したが、2021年10月2日までの3カ月間の調整後の営業収入は1兆527億ドルだった。調整後の営業収入が純売上高に占める割合は前年同期の26.3%から25.5%に低下した
2022年10月1日までの9カ月間で、調整後の営業収入は43%増の6兆185億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間の調整後の営業収入は4兆323億ドルだった。2022年10月1日までの9カ月間、調整後の営業収入が純売上高に占める割合は前年同期の26.0%から26.5%に増加した
33
カタログ表
2022年10月1日までの3カ月間、非GAAPの1株当たり収益は8%減の0.85ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月は0.92ドルだった。2022年10月1日までの9カ月間、非GAAPの1株当たり収益は18%増の2.91ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間、非GAAPの1株当たり収益は2.47ドルだった
前年同期と比較して、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の調整後EBITDAと調整後の営業収入の増加は、通常、売上高と毛利益の増加によるものである。前年同期と比較して、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の非公認会計基準の1株当たり収益が減少したのは、CMC合併に関連する債務融資に関する利息支出が増加したためである。
細分化市場分析
同社は、2022年10月1日までの3ヶ月間、経営陣や組織の変化を反映するためにその財務報告構造を再調整した。本報告から，同社は4つの報告可能な部門に基づいて，特殊化学品とエンジニアリング材料，微汚染制御，先進材料処理，先進平坦化ソリューションを報告する。当社の4つの支部の追加資料については、簡明総合財務諸表付記13を参照されたい。以下にこれら4つの業務部門の運営結果について検討する
次の表には、会社の3つの報告可能部門の精選純売上高と部門利益データと、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の未分配一般および管理費用を示します。
 3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
特殊化学品と工事材料
純売上高$224,192 $154,605 $569,380 $460,707 
分部利益34,228 33,552 107,459 98,760 
微汚染制御
純売上高$280,550 $225,877 $821,320 $660,497 
分部利益105,335 78,399 304,062 227,097 
先進資材運搬
純売上高$210,405 $186,200 $632,602 $507,243 
分部利益42,077 40,503 135,693 114,691 
高度平面化ソリューション
純売上高$293,854 $21,775 $352,816 $62,580 
分部利益18,903 7,539 40,241 21,832 
未分配総務と行政費用$120,308 $8,793 $160,759 $34,540 
特殊化学品とエンジニアリング材料(SCEM)
2022年第3四半期、SCEMの純売上高は2兆242億ドルに増加し、前年同期の1兆546億ドルより45%増加した。売上高の増加は主にCMC材料会社のある製品ラインの買収による4850万ドルの売上を含むが、残りの売上は先進堆積材料、配合洗浄剤、選択的エッチング、特殊塗料製品の販売がやや改善されたためである。SCEM報告によると、2022年第3四半期の同部門の利益は3420万ドルで、前年同期の3360万ドルより2%増加した。分部オーバーフロー増加は主にCMC材料製品販売を反映した販売レベルの上昇と販売量の増加と関係があるが、運営支出が30%増加したために部分的に相殺されたのは、主にCMC材料に組み込まれたいくつかの製品ラインによる支出と、販売されたCMC材料在庫の買収に対する公正価値の減記による510万ドルの費用である。
SCEMの純売上高は2022年10月1日までの9カ月間で5億694億ドルに増加し、前年同期の4兆607億ドルに比べて24%増加した。売上高の増加は主にCMC材料会社のある製品ラインを買収したことによる4850万ドルの売上であり、残りの売上高は先進堆積材料、配合洗浄剤、選択的エッチング、特殊塗料製品の販売がやや改善された。SCEMは、2022年10月1日までの9カ月間、同部門の利益は1.075億ドルで、前年同期の9880万ドルから9%増加したと発表した。分部オーバーフローの増加は主にCMC材料製品販売の販売レベルの上昇と販売量の増加を反映することと関係があるが、不利な為替影響による部分相殺、運営支出は23%増加し、主にCMC材料に組み入れられたいくつかの製品ラインによる支出、販売されたCMC材料在庫の買収に対する公平値減記による510万ドルの費用、及び非核心無形資産の販売は収益がないことによるものである。
34
カタログ表
微汚染制御(MC)
2022年第3四半期、MCの純売上高は2兆806億ドルに増加し、前年同期の2兆259億ドルに比べて24%増加した。売上げの伸びは主にほとんどの製品シリーズのパフォーマンスが改善されたためです。MCは、2022年第3四半期の同部門の利益は1.053億ドルで、前年同期の7840万ドルより34%増加したと報告した。分部利益の改善は主に販売量増加に関する毛利増加であるが，主に報酬コスト増加による運営費増加の23%がこの増加を相殺している
MCの純売上高は2022年10月1日までの9カ月間で8.213億ドルに増加し、前年同期の6億605億ドルに比べて24%増加した。売上げの伸びは主にほとんどの製品シリーズのパフォーマンスが改善されたためです。MCは、2022年10月1日までの9カ月間で、同部門の利益は3.041億ドルで、前年同期の2億271億ドルから34%増加したと発表した。分部利益改善は主に販売量増加による毛利増加であるが，不利な為替影響部分で相殺されることや，報酬コスト上昇による運営費の17%増加である。
高級資材運搬(AMH)
2022年第3四半期、AMHの純売上高は2.104億ドルに増加し、前年同期の1億862億ドルに比べて13%増加した。売上高の伸びは主にウエハ処理と流体処理の販売改善によるものである。AMHは2022年第3四半期の部門利益が4，210万ドルで、前年同期の4，050万ドルより4%増加したと発表した。分部利益の増加は主に販売量の増加によるものであるが、主に報酬コストの増加により運営費が14%増加し、その増加を部分的に相殺している。
2022年10月1日までの9カ月間で、AMHの純売上高は6兆326億ドルに増加し、前年同期の5.072億ドルに比べて25%増加した。売上高の増加は主にウエハ処理，流体処理，測定製品の販売改善によるものであった。AMHは、2022年10月1日までの9カ月間、同部門の利益は1兆357億ドルで、前年同期の1兆147億ドルから18%増加したと発表した。分部利益の増加は主に販売量の増加によるものであるが，不利な為替影響によって部分的に相殺されることと，主に報酬コストの増加による運営費用の17%増加である。
高度平面化ソリューション(APS)
2022年第3四半期、APSの純売上高は2兆939億ドルに増加したが、前年同期は2180万ドルだった。売上高の増加は主にCMC材料会社の売上を買収したことに起因する。APSは、2022年第3四半期の部門利益は1890万ドルだったが、前年同期は750万ドルだったと報告している。パート利益の増加は主にCMC材料の買収によるパート利益であるが、一部買収販売されたCMC材料在庫の公正価値を5，680万ドル減記する費用で相殺されている。
APSの純売上高は2022年10月1日までの9カ月間で3兆528億ドルに増加したが、前年同期は6260万ドルだった。売上高の増加は主にCMC材料会社の売上を買収したことに起因する。APSは，2022年10月1日までの9カ月間で，この部門の利益は4，020万ドルであったのに対し，前年同期は2，180万ドルであったと発表した.パート利益の増加は主にCMC材料の買収によるパート利益であるが、一部買収販売されたCMC材料在庫の公正価値を5，680万ドル減記する費用で相殺されている。
未分配総務と行政費用
2022年第3四半期に割り当てられなかった一般·行政費用の総額は1兆203億ドルだったが、前年同期は880万ドルだった。1.115億ドルの増加は、主にCMC材料の買収に関連する統合関連コストおよび取引および取引コストがそれぞれ7790万ドルおよび3190万ドル増加したためだ
2022年10月1日までの9カ月間、割り当てられていない一般·行政費用は合計1兆608億ドルで、2021年10月2日までの9カ月分の3450万ドルを上回った。1.262億ドルの増加は、主にCMC材料の買収に関連する統合関連コストおよび取引および取引コストがそれぞれ8，660万ドルおよび3，930万ドル増加したためだ。
流動性と資本資源
我々の流動性と資本資源を評価する際には，以下の点を考慮する
千の計で2022年10月1日2021年12月31日
制限された現金を含む現金と現金同等物$754,667 $402,565 
運営資本1,381,255 934,369 
債務総額，未償却割引と債務発行コストを差し引く5,847,485 937,027 

同社は従来、経営活動のキャッシュフロー、長期融資、賃貸融資及び国内と国際短期信用限度額での借入を通じてその運営と資本需要に資金を提供してきた。2022年4月14日，当社は完全信託子会社を通じて元金総額16億ドルの非公開発行を完了した
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カタログ表
“2029年ノート”2022年6月30日、会社は完全信託子会社を通じて2030年債券元金総額9億ドルの非公開発売を完了した。完成日にCMC材料を買収することについて、当社は初期定期融資手配の下で24.95億ドルを借り入れ、循環手配の下で1.75億ドルを増加させた(4.00億ドルから5.75億ドルに増加)。同社は発行で得られた一部で2025年に満期となった1.45億ドルを優先的に定期融資の余剰元金を担保した。また、締め切りに、当社は364日間のブリッジ信用協定を締結し、借入元金総額は2.75億ドル、定価はSOFRプラス4.55%である。本四半期では、同社は7000万ドルのブリッジクレジット元金を支払った
私たちの分析によると、私たちは私たちの既存の国内現金と現金等価物の残高と、私たちが現在予想している運営キャッシュフローは、私たちが今後12ヶ月とより長い時間で正常な業務過程で発生する現金需要を満たすのに十分になると信じている
私たちは機会を利用して、追加の債務融資を通じて、または証券を公開または個人的に売却することで追加資本を調達することを求めることができる。将来的に私たちの利用可能な流動資金が会社の満期の運営·債務返済義務を満たすのに不十分であれば、管理層は追加の株式や債務融資を通じて代替手配を求め、会社の現金需要を満たす必要があるだろう。そのような融資が商業的に受け入れ可能な条項で得られる保証はないし、全く保証されない。これまで2022年度には、資本や信用市場への参入の困難には遭遇していなかったが、将来的には資本·信用市場の変動が債務ツールの発行に関連するコストを増加させたり、これらの市場に参入する能力に影響を与えたりする可能性がある。また、資本·信用市場への参入を希望したり、必要とする場合には、資本·信用市場に参入する能力が制限される可能性があり、これは、満期になる債務の再融資および/または変化する経済·ビジネス状況に反応する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
結論的に、私たちの各時期のキャッシュフローは以下の通りです
9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日
経営活動が提供する現金純額$320,230 $284,474 
投資活動のための現金純額(4,792,637)(131,820)
融資活動提供の現金純額4,846,009 (254,513)
現金、現金等価物、および制限現金の増加(減少)352,102 (105,141)
経営活動経営活動が提供する現金は、ある非現金項目および資産と負債の変動調整後の純収入である。2022年10月1日までの9カ月間で、運営活動が提供するキャッシュフローは合計3億202億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月で2兆845億ドルだった。この増加は、非現金調節プロジェクト調整後の純(損失)収入の1900万ドルの増加と、経営資産と負債の変化1680万ドルによって推進された
2022年10月1日までの9カ月間の営業資産と負債の変化は、主に在庫と売掛金および未払い負債の増加、売掛貿易と未払い所得税および払戻可能所得税の減少によるものである。在庫の変化は、商業活動の増加と原材料安全在庫への需要によって推進されている。売掛金と売掛金の変化は、CMC材料の買収に関連する債務融資の計上利息の増加によるものである。売掛金の変化は主に売上高の伸びが前の可比期間を下回ったためです。所得税と払戻可能所得税の変化に対応するのは、主に2022年に記録された第174条研究開発コスト資本化の税収の影響によるものである
投資活動2022年10月1日までの9カ月間で、投資活動のためのキャッシュフローは合計47.926億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月で1兆318億ドルだった。この変化は，主に買収物件，工場，設備からの現金の増加と，CMC材料の買収による現金の増加によるものである。CMC材料の買収に関する追加検討は、会社簡明総合財務諸表付記3を参照されたい
融資活動2022年10月1日までの9カ月間で、融資活動が提供した現金総額は48.46億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間、融資活動で使用された現金は2兆545億ドルだった。この変化は主に長期純債務活動によるものであり，2022年には49億ドルの現金源であるのに対し，現金の使用は1.741億ドルと，5，000万ドルの普通株の買い戻しや解約がないためである。本四半期に発生した債務融資のさらなる検討については、会社簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。CMC材料の買収が予想されているため、当社は2021年第4四半期にこれまで発表していた株式買い戻し計画を停止し、2022年には新たな買い戻し計画や買い戻し計画を許可しない見通しだ。
2022年10月1日までの9ヶ月間、私たちの配当支払い総額は4240万ドルですが、2021年10月2日までの9ヶ月のうち、私たちの配当支払い総額は3270万ドルです。2017年第4四半期以来、私たちは四半期ごとに現金配当金を送ります。10月に
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カタログ表
2022年11月19日、会社取締役会は2022年11月23日に2022年11月2日の終値時に登録された株主に四半期現金配当金1株当たり0.10ドルを支払うと発表した。







他の流動資金と資本資源考慮要因
債務
(単位：千)2022年10月1日2021年12月31日
2029年満期の優先保証定期融資手配$2,495,000 $— 
2029年満期の高級保証手形、金利は4.75%1,600,000 — 
2030年満期の優先無担保手形、金利は5.95%895,000 — 
2029年満期の優先無担保手形、金利3.625400,000 400,000 
2028年満期の優先無担保手形、金利4.375400,000 400,000 
移行性信用計画は2023年に満期になります205,000 — 
2025年満期の優先保証定期融資ツール、金利は2.457
— 145,000 
循環施設は2026年に満期になります— — 
債務総額$5,995,000 $945,000 
CMC材料の買収について、当社は完成日に24.95億ドルの定期融資Bローンを締結し、定価はSOFRプラス3.00%の融資を受けた。同社はこれまで2022年3月2日にシンジケートの初期定期融資手配を行い、買収完了時に自動見積費用を発生させてきた。同社は発行で得られた一部で2025年に満期となった1.45億ドルを優先的に定期融資の余剰元金を担保した。2022年10月1日までの3ヶ月および9ヶ月間、当社はそれぞれ40万ドルおよび1，200万ドルの見積費を発生させ、簡明総合経営報告書に利息支出を記入した。2025年に満期となる優先保証定期融資は買収当日に全額支払うことになっている。締め切りに、当社は2.75億ドルの優先無担保ブリッジ信用手配を締結し、定価はSOFRプラス4.55%である。本四半期では、同社は7000万ドルのブリッジクレジット元金を支払った。2022年6月30日、会社は完全信託子会社を通じて2030年債の元本総額8.95億ドルの債券を発行した。2022年4月14日、会社はまた、完全信託子会社を通じて2029年債の元本総額16億ドルの債券を発行した。
当社は循環融資項目での負担額を1.75億ドル(4.0億ドルから5.75億ドルに増加)に増加させ、完成日にCMC材料の買収を完了することに関係している。循環ローンの年利率は、基本金利(例えば最優遇金利)やSOFRに相当し、それぞれの場合に適用保証金を加え、当社が選択します。2022年10月1日まで、循環ローンの下に残高がありません。私たちは20万ドルの未抽出信用状があります
2022年7月28日、同社は24.95億ドルの初期定期ローン計画における19.5億ドルに関連するSOFRベースの利息支払いの変化をヘッジするための変動金利-固定金利スワップ協定を締結した。名目金額は四半期ごとに減らす予定で、2025年12月30日に満期になる。
同社は2022年10月1日現在、その債務手配下の財務契約を遵守している
同社はまた、ある銀行と信用限度額を有しており、同社の日本子会社に円借款を提供し、総額は約690万ドルである。2022年10月1日現在、この信用限度額では借金を返済していない。
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カタログ表
現金と現金の需要
(単位：千)2022年10月1日2021年12月31日
U.S.$335,627 $107,814 
アメリカではない417,160 294,751 
現金と現金等価物752,787 402,565 
制限された現金-アメリカ1,880 — 
現金、現金等価物、および限定現金$754,667 $402,565 
私たちの現金および現金等価物は、コストおよび約公正価値から推定される手元現金および元の満期日が3ヶ月以下の高流動性債務証券を含む。私たちは様々な資金調達戦略を利用して、私たちが世界的に現金が必要な場所で得られるように努力している。私たちは無期限再投資ではないどんな収入にも課税を提起しました。無期限再投資のいかなる収益についても、追加的な源泉徴収税を計算してはならない。

私たちの制限された現金は“ラビ”信託基金が持っている現金を代表して、一般企業用途には使えません。その他の資料については、簡明総合財務諸表付記4を参照されたい。

現金需要
私たちは、運営資金需要、資本支出、業務買収、契約義務、承諾、債務元金と利息支払い、および私たちの業務に関連する他の流動性需要を支援するための現金需要があります。私たちは普通私たちの業務で発生した現金と資金を使ってこれらの現金の需要を満たすつもりですが、追加の流動資金が必要であれば、私たちの循環ローンから借りることもできます
2021年12月31日現在の財政年度では、我々のForm 10−K年度報告における現金需要に大きな変化は生じていないが、長期債務の支払利息やCMC材料の買収に関する新たな長期債務は締め切り時を除く。同社は債務融資により今回買収した買収価格の現金部分に資金を提供する。本四半期と買収終了日に発生した債務融資のさらなる検討については、会社簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。次の表は、2022年10月1日現在の長期債務と利息支出の短期と長期現金需要をまとめたものである

(単位：千)合計する
2022年10月1日から3ヶ月以内に満期になります
2022年12月31日から1年以内に満了しなければならない
長期債務$5,995,000 $— $5,995,000 
長期債務の利子支払い2,116,019 79,646 2,036,373 
合計する$8,111,019 $79,646 $8,031,373 
2022年7月28日、同社は24.95億ドルの初期定期ローン計画における19.5億ドルに関連するSOFRベースの利息支払いの変化をヘッジするための変動金利-固定金利スワップ協定を締結した。名目金額は四半期ごとに減らす予定で、2025年12月30日に満期になる。
2022年10月1日現在、私たちは私たちの現金、現金等価物、制限された現金、運営によって生成された現金、および私たちの資本市場に入る能力が予測可能な未来の世界と国内での私たちの現金需要を満たすと信じている
最近採用された会計公告最近採用されている会計声明の検討については、会社簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい
最近発表された会計声明最近発表されているが採用されていない会計声明の検討については、会社の簡明総合財務諸表の付記1を参照されたい
非GAAP情報会社の簡明総合財務諸表は公認会計基準に従って作成されています。
会社の業務及び経営結果に影響を与える傾向をより良く評価し、反映させるために、会社はまた、公認会計原則に基づいて提供される財務措置の補完として、いくつかの非公認会計原則財務措置を利用する。これらの非GAAP財務指標は調整後のEBITDAと調整後の営業収入及びその関連指標、非GAAPの1株当たり収益及び会社の財務業績を討論する時に含まれるいくつかの他の非GAAP補充性財務指標を含む。
調整されたEBITDAは，当社が(例えば，(1)所得税支出，(2)利息支出，(3)利息収入，(4)その他の費用(収入)，純額，(5)在庫取得の公正価値減記費用，(6)取引と取引コスト，(7)統合コスト，(8)解散費と再編コスト，(9)無形資産償却と
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カタログ表
(10)減価償却。調整された営業収入は当社が調整EBITDAと定義し、上記の減価償却リベートは含まれていない。同社はまた、調整後のEBITDAと調整後の営業収入を会社の純売上高で割った非公認会計原則財務措置を採用し、調整後のEBITDA利益率と調整後の営業利益率をそれぞれ得た。
会社は、非公認会計原則における純収入を、(1)買付在庫の公正価値減記費用、(2)取引·取引コスト、(3)統合コスト、(4)解散費と再編コスト、(5)債務清算·修正損失、(6)利息支出、(7)無形資産償却前の純収入、(8)上記調整による純収入への税収影響、(9)法人再編の税収影響前の純収入と定義している。非GAAPの1株当たり収益は、私たちの希釈した加重平均流通株で割った非GAAP純収入と定義されています
会社は、経営陣や投資家が私たちの業務をよりよく理解するのを助けるために、非公認会計基準の補完的な財務措置を提供し、これらの措置は、企業が行っている業績を評価するために、投資家やアナリストにより多くの意味のある情報を提供していると信じている。経営陣はまた、これらの非GAAP測定基準を用いて、会社の業務部門の業績評価に協力し、経営決定を行った。
経営陣は、会社の非公認会計基準測定基準は、会社が何らかの損益または他の費用を差し引く前の基準業績を表示するのに役立つと考えており、これらの損益または他の費用は、会社の業務または将来の見通しを表すことができない可能性があり、これらの測定基準がより一致した業績比較手段を提供するため、有用な業務業績視点を提供する。同社は、非GAAP測定基準はこのようなプロジェクトにもっと高い透明性を提供し、ある程度の開示を提供することによって、投資家が管理層がどのように会社の経営業績を計画、評価し、評価することを助け、それによって投資家が会社の業績を全面的に理解することを助けると信じている。管理層は、非公認会計基準の測定基準を組み入れて財務報告を更に一致させ、追加の基礎を提供することによって、従来期間と比較することによって、投資家の会社の歴史経営傾向に対する理解を促進した。
経営陣は調整後のEBITDAと調整後の営業収入を用いて，経営陣が継続経営業績とは無関係と考えている項目を取り除き，会社の経営業績の評価を支援している。内部で、管理層はこれらの非GAAP測定基準を使用して計画と予測を行い、内部予算の作成、財務業績の向上のための資源の分配、経営戦略の有効性の評価、および会社が資本支出に資金を提供し、融資を獲得し、業務を拡大する能力を評価する。
さらに、これらの非GAAP財務指標は、当社の業務を管理する上で重要であるため、会社取締役会は、評価中に非GAAP財務指標を使用して管理層報酬を決定する。
会社は、あるアナリストや投資家が調整後のEBITDA、調整後の営業収入、非GAAPの1株当たり収益を補完指標として使用し、会社のある業界会社の全体経営業績を評価すると考えている。また，貸手や潜在的貸手は，調整されたEBITDA測定基準を用いて会社の信頼性を評価する。
非公認会計基準財務計量の列報は、公認会計基準によって提供される財務計量または情報よりも孤立的に代替または優れているとみなされてはならない。経営陣は投資家が会社の簡明な総合財務諸表を全面的に審査することを強く奨励し、いかなる単一の財務測定基準にも依存しない。
経営陣は、非公認会計基準の使用には限界があると指摘しているが、これらに限定されない
まず、非公認会計基準の財務指標は規範化されていない。したがって，同社の非GAAP財務計測を作成するための方法はGAAPによって計算されるものではなく，他社が使用している方法とは著しく異なる可能性がある。例えば，同社の調整後EBITDAの非GAAP測定基準は，EBITDAや他社が報告した調整後EBITDA測定基準と直接比較できない可能性がある。
第二に、同社の非公認会計基準の財務指標には、償却や減価償却などの経常的な項目は含まれていない。無形資産の償却や減価償却は、将来的には、キャッシュフローに直接的な影響はないにもかかわらず、重大な経常支出であり続けることが予想される。
第三に、当社が将来的に買収の在庫、再編活動、取引コスト、統合コストまたは同様の項目の公正価値に費用を計上しない保証はないため、その税収影響を含めて、そのようなプロジェクトに関連する追加費用(または相殺)を記録する必要があるかもしれない。これらのプロジェクトは、企業の非GAAP措置から除外され、これらのコストが尋常ではない、一般的でない、または非日常的であることを示唆するものと解釈されるべきではない。
管理層がこれらの制限を考慮する方法は、これらの非GAAP財務指標に含まれないGAAP金額に関する具体的な情報を提供し、これらの非GAAP財務指標およびGAAPから計算された最も直接的に比較可能な財務指標を評価することである。調整後EBITDA、調整後営業収入と
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カタログ表
非GAAPの1株当たり収益、及びこれらの財務指標とそれの最も直接比較可能なGAAP等価物との間の入金は、次の表を参照する。
GAAP純収入と調整後営業収入と調整後EBITDAの入金
3か月まで9か月で終わる
(単位：千)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純売上高$993,828 $579,493 $2,335,963 $1,663,689 
純収益$(73,703)$117,461 $151,493 $290,907 
純収入--純売上高のパーセントを占める(7.4 %)20.3 %6.5 %17.5 %
純利益調整
所得税(福祉)費用(7,015)10,640 30,377 39,947 
利子支出84,150 9,395 129,027 31,744 
利子収入(1,395)(56)(2,065)(181)
その他の費用、純額12,852 1,917 27,373 29,807 
GAAP-営業収入14,889 139,357 336,205 392,224 
営業利益率-純売上高のパーセントを占める1.5 %24.0 %14.4 %23.6 %
取引と取引コスト
31,867 — 39,285 — 
コストを統合する
20,762 1,290 32,173 3,966 
契約と非現金統合コスト58,411 — 58,411 — 
在庫品を購入販売して価値計算費用を公正に計算する61,932 — 61,932 — 
解散費と再編成費用
— 206 — 529 
無形資産の償却
65,346 11,843 90,491 35,616 
調整後の営業収入253,207 152,696 618,497 432,335 
調整後の営業利益率−純売上高のパーセントを占める25.5 %26.3 %26.5 %26.0 %
減価償却45,203 22,841 93,489 67,510 
調整後EBITDA$298,410 $175,537 $711,986 $499,845 
調整後のEBITDA−純売上高の割合を占める30.0 %30.3 %30.5 %30.0 %
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カタログ表
GAAP純収入と1株当たり収益と非GAAP純収入と1株当たり収益との台帳
3か月まで9か月で終わる
(単位は千、1株当たりのデータは除く)2022年10月1日2021年10月2日2022年10月1日2021年10月2日
純収益$(73,703)$117,461 $151,493 $290,907 
純利益調整
取引と取引コスト
31,867 — 39,285 — 
コストを統合する20,762 1,290 32,173 3,966 
契約と非現金統合コスト58,411 — 58,411 — 
在庫品を購入して公正価値費用を販売する61,932 — 61,932 — 
解散費と再編成費用— 206 — 529 
債務弁済損失及び変更2,235 — 2,235 23,338 
利子支出，純額2,397 — 29,822 — 
無形資産の償却65,346 11,843 90,491 35,616 
純収益とある離散税目を調整する税収の影響1
(41,477)(5,417)(56,123)(16,749)
非公認会計基準純収益$127,770 $125,383 $409,719 $337,607 
普通株当たりの収益を薄める$(0.50)$0.86 $1.08 $2.13 
純収益への調整の影響1.35 0.06 1.83 0.34 
希釈して非公認会計基準普通株1株当たり収益$0.85 $0.92 $2.91 $2.47 
希釈加重平均流通株148,570136,631140,892136,556
希薄化された加重平均既発行株式調整の影響1,099 ———
希釈後非公認会計基準加重平均流通株149,669 136,631140,892136,556
1税引き前調整が純収入に及ぼす税収影響は、それぞれの年度の適用限界税率を用いて計算される。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
同社の主な金融市場リスクは金利と外貨為替レートに対する敏感性だ。同社の配当金、現金等価物、限定的現金、優先担保融資債務は金利変動の影響を受けている。同社の現金等価物は満期日が三ヶ月以下の手形です。金利が100ベーシスポイント変化すると、2022年10月1日と2021年10月2日までの年間純収入をそれぞれ約1680万ドルと260万ドル増加または減少させる可能性がある。2022年7月28日、同社は24.95億ドルの初期定期ローン計画における19.5億ドルに関連するSOFRベースの利息支払いの変化をヘッジするための変動金利-固定金利スワップ協定を締結した。名目金額は四半期ごとに減らす予定で、2025年12月30日に満期になる。
同社の海外業務のキャッシュフローや経営結果は為替レート変動の影響を受ける。ウォン、新台湾ドル、人民元、マレーシアリンギット、カナダ元、ポンド、ユーロ、シンガポールドル、イスラエルシェケルと円建てで販売しています。2022年10月1日と2021年10月2日までの四半期において、会社の売上高はそれぞれ約22.9%と23.7%がこれらの通貨で価格されている。したがって、同社の本四半期の業績が示しているように、財務業績は通貨レート変化の影響を受けていることができます。2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月間に、すべての外貨対ドルレートが10%低下すれば、この2四半期の収入はそれぞれ約1860万ドルと1340万ドルのマイナス影響を受けることになる。
同社は時折デリバティブ金融商品を用いて、その海外業務に関する外貨レートリスクを管理している。しかし、私たちはこのような開放を完全にヘッジすることはあまりできない。私たちは投機または取引目的のために長期契約または他の派生ツールを確立しない。2022年10月1日、当社はいかなる外貨長期契約に対しても重大な純リスクを開放していない。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御およびプログラムの評価。
会社経営者は、最高経営責任者(CEO)及び最高財務責任者(CFO)を含み、2022年10月1日までの会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法又は取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する)の有効性を評価している。“開示制御及び手続”という言葉は、会社が取引所法案に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続を意味する。開示制御及び手続は、取引所法案の提出又は提出された報告書に基づいて企業が開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、その主要幹部及び主要財務官を含む会社管理層に適宜伝達して、開示要求に関する決定を直ちに行うことを目的としている。経営陣は、どのような制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良好であっても、その目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできず、管理者は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならないことを認識している。経営陣の評価(会社の最高経営責任者及び最高財務官の参加下)によると、2022年10月1日現在、会社のCEO及び最高財務官は、会社が使用する開示制御及び手続が、会社が“取引法”に基づいて提出又は提出した報告書に開示を要求する情報が記録され、処理され、まとめられた合理的な保証を効果的に提供すると結論している, そして、米国証券取引委員会規則及び表に規定された期間内に報告し、最高経営者及び最高財務官を含む管理職に適宜伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことができる。
(B)財務報告の内部統制の変化。

本四半期報告Form 10−Qに含まれる簡明総合財務諸表付記3で述べたように、会社は2022年7月6日にCMC材料の買収を完了した。米証券取引委員会の従業員が発表した“新規買収業務解釈指針”の許可を受けて、経営陣はCMC材料の財務報告内部統制を2022年10月1日までの会社開示制御プログラムの有効性評価から除外した。CMC材料を買収した日から、CMC材料の財務業績は会社の簡明総合財務諸表に含まれている。私たちが閉鎖した後の統合活動の一部として、私たちは内部統制評価を行っている。会社は買収後の合併後の会社統合政策、プロセス、人員、技術と運営のために開始しており、任意の関連財務報告の内部統制変化の影響を評価し続ける。

上述した項目に加えて、財務報告に対する会社の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されているように)は、上述した評価と関連しており、何の変化もない
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カタログ表
最近完了した財政四半期内に発生する会社財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、又は重大な影響を及ぼす可能性のある開示制御及びプログラム。

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カタログ表
第II部
その他の情報
項目1.法的訴訟
2022年10月1日から、当社は正常な業務過程で発生する各種のクレーム、法律訴訟、クレームに直面する。当社は、これらの事項の最終結果がその簡明総合財務諸表に大きな悪影響を与えないと信じている。当社は発生した法的費用を負担します。
第1 A項。リスク要因
私たちは項目1 Aに列挙された危険要素に実質的な変化があるということを知らない。2021年12月31日現在のForm 10−K年度報告における“リスク要因”と、2022年4月2日と2022年7月2日現在のForm 10−Q四半期報告における第II部第1 A項の“リスク要因”とが、以下のリスク要因を増加させた
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
国際貿易紛争、緊張した国際関係および外交·国家安全政策の変化、特に中国に関連する関税、輸出規制、その他の貿易法律や制限は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
関税、付加税、貿易障壁、その他の措置、特に米国と中国との関係によって生じる措置は、原材料コストと私たちの製造コストを増加させ、利益率を下げ、私たちの製品の競争力を低下させたり、私たちの製品を販売したり、必要な設備や用品を購入する能力を抑制したりする可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、運営結果、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、アメリカと中国は、相手から輸入されたいくつかの製品にいくつかの関税と報復を課しており、その中のいくつかは私たちが使用しているいくつかの原材料に影響を与えている。私たちはこれらの関税が私たちの製品に与える影響を軽減するために操作上の変更をしましたが、私たちの努力は成功しないかもしれません。
さらに、私たちは輸出規制と経済制裁の法律と法規の制限を受けており、これらの法律と法規は、あるエンドユーザー、国、特定の国の国民に私たちのいくつかの製品とサービスを提供することを制限している。場合によっては、これらの制限は、私たちのいくつかの製品、サービス、および技術の譲渡を禁止することができ、他の場合、規制されたプロジェクトやサービスを渡す前にアメリカ政府の許可を得ることを要求するかもしれません。私たちはまた他の国で施行された輸出規制と経済制裁の法律法規を守らなければならない。私たちは輸出と貿易規制コンプライアンス計画を維持しているにもかかわらず、それは無効または回避される可能性があり、私たちを法的責任に直面させる。このような法律を遵守することは私たちの未来の販売を大きく制限するかもしれない。アメリカの貿易規制の変化と対応は、私たちの製品の競争力を低下させ、私たちの売上を低下させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
過去数年間、アメリカ政府はある技術と商品のある市場に対する輸出規制、特に中国への半導体とその他のハイテク輸出を大幅に拡大した。例えば、2022年10月7日、米国商務部工業·安全局は、中国の一部の会社や国内工場へのある製品やサービスの販売を制限する新たな輸出規制規定を発表した。また、2020年6月29日から、米国商務省は多くの米国製品や技術に対して新たな輸出規制を実施しており、多くの商業レベルの電子製品を含み、中国で呼ばれる“軍事エンドユーザー”に譲渡されており、この用語には、軍に製品を販売したり、軍と業務往来のある中国の商業会社が含まれている可能性がある。同様に、2019年5月から、米国商務省は、米国からの製品および多くの海外で生産された米国のコンテンツや米国のソフトウェアや技術に依存した製品を含む華為技術有限公司とその海思を含むいくつかの海外付属会社への譲渡に重大な制限を実施し、2020年12月に中芯国際に対して同様の行動をとった。米国商務省が引き続き他の中国会社に対して同様の輸出関連制限を実施しているのは、これらの会社が軍、新疆中国地区に関する商業活動を支持しており、サプライチェーン活動、その他の米国の国家安全や外交政策に違反する行為が発見されたためである。アメリカ政府はまた、どの“新興と基礎的技術”が新しいあるいは追加の制御措置を必要としているかを評価し続けている, これは米国原産の製品やサービスをより厳しい輸出制限を受けることになるかもしれない。これらの改正された法規は私たちの製品を販売する能力を低下させ、将来の法規は私たちの製品に対する需要をさらに減らすことができるかもしれない。これらの制限措置のため、私たちのいくつかの顧客は国内で製品を調達して、そのサプライチェーンのリスクを軽減するために努力している。これらの努力が成功し、私たちの顧客の中で広く伝播され、私たちの製品および解決策に広く拡張されれば、世界は私たちの顧客の製品または米国で生産または製造された他の製品やアメリカの技術に基づく他の製品の全体的な需要が減少し、さらに私たちの製品に対する需要を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらのリスクは特に悪化する可能性があります。中国と関係があるので、2021年の売上高の約16%を占める私たちの業務に非常に重要な市場です。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
発行人が株式証券を購入する
当社はこの四半期までに株式証券を何も購入していません2022年10月1日.
2020年12月14日、会社取締役会は、公開市場取引において、取引法第10 b 5-1条に基づいて確立された1つまたは複数の予め手配された株式取引計画に基づいて、12ヶ月以内に合計1.25億ドルの会社普通株を買い戻すことを含む買い戻し計画を承認した。その条項によると、この買い戻し計画は2022年2月15日に満期になった。CMC買収の予想では材料同社は2021年第4四半期にこれまで発表していた株式買い戻し計画を停止し、2022年には新たな買い戻し計画や再購入計画を許可しない見通しだ。
会社は株式奨励計画に基づいて普通株奨励金を発行する。簡明総合財務諸表では、会社は、その従業員を代表して、報酬を帰属または行使する際に税務目的のために源泉徴収された普通株式を普通株式買い戻しと見なし、これらの株式は、報酬を帰属または行使する際に発行すべき普通株式数を減少させるからである。会社が認可した普通株買い戻し計画によると、これら差し止めされた普通株は普通株買い戻しとはみなされない。
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カタログ表
項目6.展示品
展示品索引

A.当社は現在、以下のファイルを本四半期報告10-Q表の添付ファイルとし、参考にしています
登録する.S-Kプロジェクト601(B)参照文書に含まれる委員会が記録した参考書類
(4)
2029年担保手形契約の補充契約は，期日は2022年7月6日であり，受託者と手形担保エージェントであるEntigisとTruist Bankのある子会社Entigisとの間の補充契約である.
添付ファイル4.3 Entigis，Inc.が2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告
(4)
2030年無担保手形契約の補充契約は，期日は2022年7月6日であり，Entigis，Entigis，Truist Bankのある子会社が受託者としている。
添付ファイル4.4 Entigis，Inc.2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在の報告
(4)
同等優先権者合意は、期日は2022年7月6日であり、Entigis、Entigisのある子会社、モルガン·スタンレー高級融資有限会社が高級信用手配担保代理、及びTruist Bankが手形担保代理として達成した。
添付ファイル4.5 Entigis，Inc.2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在の報告
(4)
2028年手形契約の補充契約は，期日は2022年7月6日であり，Entigisのある子会社とNational AssociationのComputerShare Trust Companyが受託者としてWells Fargo Bankの後継者としている.
添付ファイル4.7 Entigis，Inc.2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォームの現在の報告
(4)
2029年手形契約の補充契約は，期日は2022年7月6日であり，Entigisのある子会社とComputerShare Trust Company，National Associationが受託者であるWells Fargo Bankの後継者としている。
添付ファイル4.9 Entigis，Inc.が2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告
(4)
改正と再記述協定は、期日は2022年7月6日であり、Entigis，Inc.を借り手とし、Entigis，Inc.のある子会社を保証人とし、貸手、開証行側とモルガン·スタンレー高級融資会社を行政代理と担保代理とした。
添付ファイル4.10 Entigis，Inc.が2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告
(4)
364日間の橋の信用と保証協定、期日は2022年7月6日、借り手はEntigis，Inc.であり、ある子会社は保証人であり、融資先は貸手であり、モルガン·スタンレー高級融資会社は行政代理である.
添付ファイル4.11 Entigis，Inc.が2022年7月6日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォームの現在の報告

B.当社は現在、以下のファイルを本四半期報告10-Q表の添付ファイルとしています
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カタログ表
登録する.S-Kプロジェクト601(B)参照証拠品番号：同封のファイル
(10)10.1
会社とRivertech Owner LLC間の賃貸契約第4改正案は、2022年9月16日となっている
(10)10.2
当社がトッド·エドレンダーと締結した別居協定と解約は、2022年9月1日となっています
(31)31.1
取引所法案ルール13 a−14(A)に基づいてCEOを認証する。
(31)31.2
取引法第13 a−14条(A)に基づいて首席財務官を認証する。
(32)32.1
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。
(101)
101.INS
XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
(101)
101.書院
XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
(101)
101.カール
XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
(101)
101.def
XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
(101)
101.介護会
XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
(101)
101.Pre
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
(104)104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

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カタログ表

サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
Entigis，Inc.
日付：2022年11月2日グレゴリー·B·グレイブス
グレゴリー·B·グレイブス
総裁常務副総兼財務総監
登録者(代表登録者及び)
首席財務官)

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