添付ファイル99.1
KYNDRYL報告2023年第2四半期の業績
● | 2022年9月30日までの四半期収入は合計42億ドル、純損失は2.81億ドル、税引き前損失は2.19億ドル、調整後の税引き前損失は1.02億ドルだった |
● | 連合、高度交付、顧客計画の面で引き続き進展している |
● | Kyndryl Bridge、Kyndryl VavityとKyndryl Consultingを発売し、革新と価値創造サービスの拡大に対する約束を反映した |
● | 2023年度展望の更新 |
ニューヨーク、2022年11月2日-世界最大のITインフラサービス提供者Kyndryl Holdings,Inc.(NYSE:KD)は本日、2023年度の第2四半期となる2022年9月30日までの四半期財務業績を発表した
私たちは私たちの三つの重要な計画である連合、高度な配送、顧客を引き続き実行しています。この3つの計画は私たちの利益成長を推進しています。私たちは、より多くの顧客のニーズを満たすために、私たちの超大規模パートナー関係を利用して、スキルと自動化を向上させることで、私たちのサービス配送を強化し、標準に適合しない利益率で私たちの業務の各要素を解決しています“とKyndryl会長兼最高経営責任者のMartin Schroeter氏は述べた。
私たちは革新に対する私たちの約束を表現するために、最近Kyndryl Bridge、Kyndryl Vavity、Kyndryl Consultingを発売した。すべての新しい革新は私たちの重要な任務サービスを強化し、私たちが独立した会社としてどのように顧客のためにより多くの価値を創造しているかを反映している。以下は、これらの革新に関する他の情報を提供する。
2022年9月30日までの第2四半期実績
第2四半期のKyndrylの収入は42億ドルで同9%低下し、不変通貨で1%増加した。前年の予想収入に比べて収入は8%低下したが、不変通貨では2%増加した。同社は本四半期の税引き前損失2.19億ドル、純損失2.81億ドル、あるいは1株希釈後1.24ドルの赤字を報告したが、前年同期の純損失は6.9億ドルだった。調整後の税引き前損失は1.02億ドルだったが、前年同期には調整後の税引き前収入は6300万ドルと予想されていた。為替変動は調整後の税引前収入に6900万ドルの前年比マイナス影響を与えた。調整後のEBITDAは4.28億ドルであったが,前年同期に予想された調整後のEBITDAは7.16億ドルであり,これは主に1.07億ドルの不利なレート変動,高い投入コストおよび非減価償却と未償却項目のコストの組み合わせが変化したためである。9月30日までの6カ月間で,運営からのキャッシュフローは4.91億ドル,調整後の自由キャッシュフローは1.84億ドルであった
私たちの着実な実行と強化された顧客参加度は9月の四半期に強力な収入結果を推進した。為替レートの向かい風やエネルギーコストの上昇などの外部要因を除いて、私たちの調整後の収益は6月の四半期収益と一致しています“とKyndryl首席財務官のDavid·ウィシュナー氏は述べた。“私たちは正しい戦略を立てる自信があります
2025年の営業増加と有意義な利益率拡大を含む中期目標を達成している“と述べた
最新の発展動向
● | 連合計画-2023年度の最初の6ヶ月間、Kyndrylはクラウド超大規模連合に関連する契約に調印し、総価値は4.25億ドルを超え、本年度10億ドルの超大規模契約目標に向かった。Kyndrylは雲に関する能力をさらに増強し,四半期末までに従業員が26,000件を超える超大規模認証を取得し,年初より63%増加した |
● | 先進的な交付計画である会社は、新たな収入源と自然減員にサービスするために、3,000人以上の交付専門家を再配置しました。これは約1.5億ドルの年化節約が生じ、会社を2023年度末の2億ドル目標を達成する軌道に乗せることになる |
● | 口座計画−Kyndrylは引き続き標準以下の利益率で業務要素を解決し,この計画の総影響を8000万ドルの年間化収益にし,会社の2023年度2億ドルの年末目標の実現が期待される |
また、2021年と比較して、本四半期の全契約に関する予想利益率は大幅に上昇しており、同社が利益獲得事業を強調していることと、独立会社として低利益率と無利益率業務を拒否する戦略的意思を反映している。
● | Kyndryl革新-ここ数週間、同社はそのサービス能力を強化するためにいくつかの新しい革新を発表した |
◾ | Kyndryl Bridge-同社は最近、業務指導者がカスタマイズされたキータスク運営を制御し、その複雑なIT産業をリアルタイムで洞察できるようにする開放的な統合プラットフォームであるKyndryl Bridgeを発売した。このプラットフォームは既存のツール、知的財産権、プロセスとパートナー関係を統合し、曇り機能の優位性を最大限に発揮し、“即ちサービス”の運営環境を提供する。Kyndryl Bridgeは、Kyndrylの先進技術、市場革新、業界専門知識を世界経済に接続するために、時間が経つにつれて拡大と発展を続けるデジタル協力環境になることを目指している。 |
◾ | Kyndryl VITAL-Kyndrylは、Kyndryl VITALの共同創造体験であり、Kyndrylの専門デザイナーと技術専門家が顧客とパートナーと肩を並べて仕事をし、複雑なIT挑戦を共同で解決することを発表した |
◾ | Kyndryl Consulting−Kyndrylはすでにそのコンサルティングと実施サービス活動をKyndryl Consultingと命名し,これをKyndryl Consultingに拡大し,会社サービスとそのコンサルティングサービスが顧客に創造できる価値の持続的な変化を反映している。本四半期のコンサルティングサービス契約量は不変通貨で前年比62%増加し,Kyndrylがその拡大した技術パートナー関係を利用して業務を発展させることに注力していることが明らかになった |
2
● | グローバル戦略パートナー関係-同社は戦略パートナーとのいくつかの新しい機能と関係を発表した |
◾ | Kyndrylとマイクロソフトのパートナーシップを拡大する新しい計画であり,クラウドコンピューティングに基づくアプリケーションと機械学習や人工知能との統合により,メインフレームデータへの顧客のアクセスを増加させることを目指している |
◾ | Googleの新しい“ダブル稼働”製品にホストサービスを提供し、メインフレーム作業負荷をクラウドにシームレスに移行させることができます |
◾ | Five 9とホストサービスパートナー関係を拡大し,Kyndrylを利用したデジタルワークプレースサービスと人工知能,自動化と認知分析に関する専門知識,およびFive 9クラウドによるコンタクトセンター技術 |
◾ | 安永と同盟を結び、顧客の設計と実施から持続的な運営までの複雑なデジタル化転換を加速し、Kyndrylの雲、ネットワーク弾性とコアインフラサービスと安永の業務と技術コンサルティング能力を結合する |
◾ | Elasticと連携して共同ソリューションおよび配信能力を作成し、お客様がハイブリッドクラウド、曇り、およびエッジ計算環境に格納されたデータを検索、分析し、行動することを可能にします |
◾ | Citrixと連携して、ハイブリッドおよびマルチクラウド環境におけるデジタルワークプレース仮想化サービスおよびソリューションの採用を加速するために、エンドツーエンドITホストサービスおよび仮想デスクトップソリューションを開発する |
◾ | Teradataとのグローバルパートナー関係を拡大し、顧客のローカルとデータ倉庫を超大規模クラウドプラットフォームに移転し、人工知能とデータ現代化を応用して業務計画を支援し加速させる |
● | 取引関連コスト-同社の第2四半期報告の業績は、システム移転およびブランド再構築コストを含む6800万ドルの取引関連費用と7000万ドルの剥離関連取引関連現金支出を反映している |
展望
Kyndrylは、より高い不変通貨収入の増加、為替レートの影響、およびより高いエネルギーコストを反映するために、2022年4月1日から2023年3月31日までの年度展望を更新している。また,Kyndrylは為替変動やエネルギーコストの会社業績への影響の決定を支援するために,(I)今年までの為替レートに基づく展望と(Ii)不変通貨で示した展望を提供した
3
2023年度、2022年10月までの年初現在の為替レートに基づく
年初からこれまで変動し続ける可能性のある為替レートによると、同社は次のように予想している
収入.収入 | $16.3 – $16.5 billion |
収入増加(2022年3月LBTpfと比較) | (11%) – (10%) |
調整後EBITDA利益率 | 11% – 12% |
調整後の税引き前利益率 | (2%) – (1%) |
過去1年間の通貨レートの変化は、会社の収入、ドル建ての費用の他の通貨への転換、会社の国際収益の換算に影響を与えている。2022年10月までの為替レートによると、為替レート変動は2023年度の収入に約17億ドルまたは930ベーシスポイントのマイナス影響をもたらし、調整後のEBITDAは約4億5千万ドルまたは130ベーシスポイントであり、調整後の税引き前収入は2021年の例年の予想結果に比べて約3億ドルまたは200ベーシスポイント近く減少した。
2023年度、不変通貨で計算
不変通貨で計算(2021年の平均レートを2023年度の収入、コスト、支出に適用)で、同社は次のように予想している
収入増加(2022年3月LBTpfと比較) | (1%) – 0% |
調整後EBITDA利益率 | 12.5% – 13.5% |
調整後の税引き前利益率 | (0.5%) – 0.5% |
同社の不変貨幣収入増加予想は、同社が5月と8月に提供した予想より3ポイント増加した。同社の不変貨幣利益率予測がこれまでの予測より0.5ポイント低下したのは、完全にエネルギーコストが約7000万ドル増加したためである
2021年12月31日までの年間予想収入は187億ドル、予想収入は185億ドル、税引き前損失は19億ドル、純損失は23億ドル、調整後のEBITDAは20億ドル、調整後のEBITDAは27億ドル、調整後の税引き前収入は1.34億ドルと予想される。2022年3月31日までの過去12カ月の収入は183億ドル、同期(LTM pf 2022年3月)の予想収入は182億ドルだった。
経営陣は、業務を管理する際に、契約収入の総和ではなく、契約の年間利回りをますます強調している。したがって,Kyndrylは以前の契約に関する指導を撤回し,総契約に関する指導を提供するつもりはない.同社は四半期ごとの契約総数を引き続き報告する計画だ。
4
収益電話会議とインターネット放送
2022年9月30日までの第2四半期、Kyndrylの決算電話会議は午前8時30分に開始される予定だ。アメリカ東部時間2022年11月3日。Kyndryl社の投資家関係サイト上のhttps://investors.kyndryl.com/Events-and-Presentation/Events/または800-225-9448(米国から)に電話してインターネット中継を視聴することができます。または203−518−9708(他のすべての場所から)が提供され、会議ID KDQ 223が提供される。2022年11月3日の電話会議直前に、同サイトはスライドプレゼンテーションを提供する。イベント終了後,https://investors.kyndryl.com/Events-and-Presentation/Events/上でネットワーク中継で12カ月間再放送し,800-839-5493(米国から)に電話で2日間の電話再放送を行う.または402-220-2552(他のすべての場所)。
Kyndrylについて
Kyndryl(ニューヨーク証券取引所コード:KD)は世界最大のITインフラ·サービスプロバイダであり、60以上の国と地域の数千社の企業顧客にサービスを提供している。同社は複雑なキータスク情報システムを設計·構築·管理し,現代化しており,これらの情報システムは世界中で毎日依存している。もっと情報を知りたいのですが、www.kyndryl.comをご覧ください。
前向き声明と警告的声明
本プレスリリースは“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”を含む。歴史的事実の陳述を除いて、本プレスリリースに含まれるすべての陳述は、会社の計画、目標、目標、信念、業務戦略、未来の事件、ビジネス状況、経営結果、財務状況、商業見通しおよび商業傾向に関する陳述、および本プレスリリースの“展望”部分に提供される情報を含むが、これらに限定されない他の非歴史的陳述を含むが、これらに限定されない。このような前向きな陳述は、しばしば、“将”、“予想”、“予測”、“プロジェクト”、“考慮”、“計画”、“予測”、“推定”、“予想”、“意図”、“目標”、“可能”、“はず”、“可能”、“可能”、“求める”、“目標”などの類似した言葉または表現、またはその否定または他の変形を含む。前向きな陳述は、会社の現在の未来の業務と財務表現に対する仮説と信念に基づいている
リスクと不確定性のため、会社の実際の業務、財務状況或いは経営結果は展望性陳述の中で示唆したものと大きく異なる可能性があり、これらのリスクと不確定性は:会社が国際商用機械会社を剥離することに関連するリスク;新しい顧客を引き付けることができない、既存の顧客を維持することができない、あるいは顧客にもっと多くのサービスを販売するリスク;技術発展と会社のこれらの発展に対する反応;成長と生産性目標を実現できなかった;競争;肝心なサプライヤーとの関係の影響;肝心な人員と他の熟練した従業員を引き付けることができない;現地の法律、経済、政治、健康とその他の条件の影響、新冠肺炎疫病を含む;経済環境と顧客支出予算の低下;会社の名声の損害;サービスコストと契約完了のスケジュールを正確に見積もることができない;サービス提供問題;企業が買収、連盟と処置を成功的に管理する能力、統合挑戦、目標達成できなかった、債務とより高い債務レベルを負担する;私たちは政府の顧客業務との影響;会社の知的財産権は競争性製品と会社が必要な許可証を得ることができなかった;ネットワークセキュリティとデータプライバシーに関するリスク、税務と環境問題の不利な影響、法的訴訟と調査リスク;市場流動性状況と顧客信用リスクの変化が売掛金に与える影響
5
会社の年金計画;外貨変動の影響;会社の普通株や証券市場に関するリスク
その他のリスクおよび不確定要因には、2021年12月31日までの財政年度の10-K表年次報告書に“リスク要因”の一部に記載されているリスクおよび不確定要因が含まれており、これらのリスクおよび不確定要因は、会社が証券取引委員会に提出した定期報告で随時更新される可能性がある。本プレスリリースの任意の前向きな陳述は、発表の日だけを説明する。法律に別途規定がある以外に、会社はいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務を負わない。
本プレスリリースでは、丸められた数字が使用されているため、いくつかの金額は加算されない可能性があり、表示されたパーセンテージはベース金額から計算される。先に発表したように、Kyndrylは年度終了日を12月31日から3月31日に変更し、2022年4月1日から2023年3月31日までの会計年度を発効させる。
非公認会計基準財務指標
投資家にその業績に関するより多くの情報を提供するために、同社は公認会計原則(GAAP)に基づいて計算しない指標、例えば不変貨幣業績、調整後のEBITDA、調整後の税前収入、調整後の自由現金流量、調整後のEBITDAと予定調整後の税前収入を提供した。このような非GAAP指標は、それらの代わりにGAAP指標を補完することを目的としている。同社の非GAAP指標は,他社が使用している類似名称の指標と比較できない可能性がある。本表には非GAAP指標の定義および履歴期間の非GAAP指標とGAAP指標の入金が含まれている。
予測された金額は最近の通貨為替レートに基づいている。本プレスリリースは展望性非公認会計基準の財務情報の入金を含まない。不合理な努力がなければ、現在このような入金の各構成部分を得ることができないからである。同様の理由で,これらの情報は将来の結果に大きな意味を持つ可能性があるため,得られない情報の可能性を扱うことはできない
財務情報を備考する
本プレスリリースはまた、いくつかの形態の財務情報を含む。調整は,同社がIBMや関連取引から剥離した取引が2020年1月1日に発生すると仮定する予定である。予備試験の財務資料は監査せず、説明するだけで、必ずしも取引が表示された日に完成する時に出現する可能性のある経営業績或いは財務状況を示すとは限らず、未来の経営業績も表示しない。提出された予定財務情報には、1933年の証券法下のS−X条例に従って作成された予定情報を含む証券取引委員会に提出された登録報告書に含まれない予定財務諸表の調整が含まれる。
投資家の連絡先:ローリー·チャトマン
メールボックス:lori.chaitman@kyndryl.com
メディア連絡先:エド·バルビニ
メールボックス:edward.barbini@kyndryl.com
6
表1
KYNDRYLホールディングス
合併損益表
(単位:百万、1株を除く)
| | 3か月まで | | 6か月まで | ||||||||
| | 九月三十日 | | 九月三十日 | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 | | 2022 |
| 2021 | ||||
収入.収入1 | | $ | 4,179 | | $ | 4,579 | | $ | 8,467 | | $ | 9,330 |
| | | | | | | | | | | | |
サービスコスト2 | | $ | 3,613 | | $ | 4,071 | | $ | 7,290 | | $ | 8,233 |
販売、一般、行政費用 | | | 706 | | | 705 | | | 1,400 | | | 1,419 |
従業員が費用(福祉)を再均衡する | | | 3 | | | (1) | | | 6 | | | (12) |
取引関連コスト | | | 68 | | | 270 | | | 171 | | | 443 |
利子支出 | | | 19 | | | 17 | | | 38 | | | 32 |
その他の費用(収入) | | | (10) | | | (17) | | | (13) | | | (6) |
総コストと費用 | | $ | 4,399 | | $ | 5,045 | | $ | 8,892 | | $ | 10,110 |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前収入 | | $ | (219) | | $ | (466) | | $ | (425) | | $ | (780) |
所得税支給 | | $ | 61 | | $ | 224 | | $ | 107 | | $ | 300 |
純収益(赤字) | | $ | (281) | | $ | (690) | | $ | (531) | | $ | (1,079) |
| | | | | | | | | | | | |
1株当たり収益データ | | | | | | | | | | | | |
1株当たりの基本収益 | | $ | (1.24) | | $ | (3.08) | | $ | (2.35) | | $ | (4.81) |
薄めて1株当たりの収益 | | | (1.24) | | | (3.08) | | | (2.35) | | | (4.81) |
| | | | | | | | | | | | |
基本流通株 | | | 226.8 | | | 224.1 | | | 226.0 | | | 224.1 |
希釈流通株 | | | 226.8 | | | 224.1 | | | 226.0 | | | 224.1 |
1 関連当事者の収入は、2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間を含むそれぞれ82ドルおよび144ドルであり、それぞれ2022年および2021年9月30日までの6ヶ月間の関連者収入287ドルおよび291ドルを含む。
22022年と2021年9月30日までの3ヶ月間を含む関連側サービスコストはそれぞれ421ドルと966ドルであり、2022年と2021年9月30日までの6ヶ月間の関連側サービスコストはそれぞれ1,382ドルと1,872ドルである。
7
表2
細分化結果
選択された貸借対照表情報
(百万ドル)
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 前年比増加 | | 前年比増加 | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | 形式的には |
| | | | | | | | 形式的には | | AS | | 定数 | | 親になる | | 定数 | |
細分化結果 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| すでに報告した |
| 貨幣 |
| 表 |
| 貨幣 | |||
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカです | | $ | 1,149 | | $ | 1,175 | | $ | 1,170 | | (2)% | | (2)% | | (2)% | | (2)% |
日本です | | | 614 | | | 730 | | | 751 | | (16)% | | 6% | | (18)% | | 3% |
主要市場1 | | | 1,472 | | | 1,748 | | | 1,628 | | (16)% | | (5)% | | (10)% | | 2% |
戦略市場1 | | | 944 | | | 926 | | | 980 | | 2% | | 11% | | (4)% | | 5% |
総収入 | | $ | 4,179 | | $ | 4,579 | | $ | 4,529 | | (9)% | | 1% | | (8)% | | 2% |
調整後EBITDA2 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカです | | $ | 167 | | $ | 185 | | $ | 247 | | | | | | | | |
日本です | | | 113 | | | 113 | | | 157 | | | | | | | | |
主要市場 | | | 57 | | | 62 | | | 183 | | | | | | | | |
戦略市場 | | | 111 | | | 177 | | | 169 | | | | | | | | |
会社や他の3 | | | (20) | | | (37) | | | (39) | | | | | | | | |
調整後のEBITDA合計 | | $ | 428 | | $ | 501 | | $ | 716 | | | | | | | | |
| | 9月30日までの6ヶ月間 | | 前年比増加 | | 前年比増加 | |||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | 形式的には |
| | | | | | | | 形式的には | | AS | | 定数 | | 親になる | | 定数 | |
細分化結果 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2021 |
| すでに報告した |
| 貨幣 |
| 表 |
| 貨幣 | |||
収入.収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカです | | $ | 2,317 | | $ | 2,384 | | $ | 2,376 | | (3)% | | (3)% | | (2)% | | (2)% |
日本です | | | 1,249 | | | 1,477 | | | 1,516 | | (15)% | | 3% | | (18)% | | 0% |
主要市場1 | | | 2,988 | | | 3,590 | | | 3,357 | | (17)% | | (7)% | | (11)% | | (1)% |
戦略市場1 | | | 1,914 | | | 1,879 | | | 1,987 | | 2% | | 10% | | (4)% | | 4% |
総収入 | | $ | 8,467 | | $ | 9,330 | | $ | 9,235 | | (9)% | | (1)% | | (8)% | | 0% |
調整後EBITDA2 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
アメリカです | | $ | 367 | | $ | 460 | | $ | 577 | | | | | | | | |
日本です | | | 228 | | | 254 | | | 329 | | | | | | | | |
主要市場 | | | 157 | | | 134 | | | 364 | | | | | | | | |
戦略市場 | | | 207 | | | 310 | | | 281 | | | | | | | | |
会社や他の3 | | | (40) | | | (85) | | | (87) | | | | | | | | |
調整後のEBITDA合計 | | $ | 919 | | $ | 1,072 | | $ | 1,465 | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 3月31日 | | | | | | | | ||
貸借対照表データ | | 2022 |
| 2022 | | | | | | | | ||
現金および現金等価物 | | $ | 1,888 | | $ | 2,134 | | | | | | | |
債務(短期と長期) | | | 3,198 | | | 3,223 | | | | | | | |
1 | 主要市場はオーストラリア/ニュージーランド、カナダ、フランス、ドイツ、インド、イタリア、スペイン/ポルトガル、イギリス/アイルランドにおけるKyndrylの業務から構成されている。Strategic MarketsはKyndrylの他のすべての地理的位置におけるビジネスから構成される. |
2 | 同社は,その部分調整後のEBITDAの計測に関する何らかの分配方法を改善し,それに応じて前期情報を再計算し,これらの更新を反映した。より多くの情報を知るためには、会社が2022年5月27日に米国証券取引委員会に提出した8-K/A表を参照されたい |
3 | 支部に割り当てられていない純金額を示す. |
8
表3
KYNDRYLホールディングス
統合現金フロー表
(百万ドル)
| | 9月30日までの6ヶ月間 | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
経営活動のキャッシュフロー: | | |
|
| |
|
純収益(赤字) | | $ | (531) | | $ | (1,079) |
純収益(損失)と経営活動が提供する現金との照合の調整: | |
| | |
| |
減価償却および償却 | |
| | |
| |
財産と設備の減価償却 | | | 449 | | | 666 |
使用権資産減価償却 | | | 191 | | | 138 |
移行コストとプリペイドソフトウェアの償却 | |
| 584 | |
| 653 |
償却資本化契約コスト | | | 222 | | | 292 |
無形資産の償却 | |
| 25 | |
| 19 |
株に基づく報酬 | | | 54 | | | 37 |
税金を繰延する | | | 41 | | | (344) |
売却資産その他の資産の純損 | | | 21 | | | (30) |
営業資産と負債の変動: | | | | | | |
繰延コスト(償却を除く) | | | (738) | | | (815) |
使用権資産と負債(減価償却を除く) | | | (193) | | | (191) |
労働力再均衡負債 | | | (1) | | | (181) |
売掛金 | |
| 471 | |
| (218) |
売掛金 | | | 181 | | | 8 |
税金(前年度に元両親と決算した項目も含めて) | | | 33 | | | 708 |
その他の資産やその他の負債 | |
| (316) | |
| (59) |
経営活動提供の現金純額 | | $ | 491 | | $ | (397) |
| | | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | |
| | |
| |
資本支出 | | $ | (466) | | $ | (420) |
財産と設備を処分して得た収益 | |
| 10 | |
| 95 |
その他の投資活動、純額 | | | (60) | | | — |
投資活動のための現金純額 | | $ | (516) | | $ | (325) |
| | | | | | |
資金調達活動のキャッシュフロー: | |
| | |
| |
債務を返済する | | $ | (56) | | $ | (42) |
債券発行による収益は,債券発行コストを差し引く | | | — | | | 140 |
親級からの純振込 | | | — | | | 1,334 |
前払税のための普通株買い戻し | |
| (13) | |
| — |
融資活動が提供する現金純額 | | $ | (69) | | $ | 1,432 |
| | | | | | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | $ | (160) | | $ | (9) |
現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 | | $ | (253) | | $ | 701 |
| | | | | | |
4月1日の現金、現金等価物、および限定現金 | | $ | 2,154 | | $ | 50 |
9月30日現在の現金、現金等価物、および限定現金 | | $ | 1,901 | | $ | 751 |
| | | | | | |
データを補充する | | | | | | |
所得税を納めて、受け取った返金後の純額を差し引く | | $ | 37 | | $ | — |
債務に支払う利息 | | $ | 34 | | $ | — |
9
表4
非GAAP指標定義と入金
(百万ドル、契約を除く)
私たちは公認会計基準に基づいて私たちの財政結果を報告する。また、投資家に有用な補足情報を提供するために、いくつかの非公認会計基準の財務指標を提案した。これらの非公認会計基準財務測定基準を提供するのは、経営陣の決定及び運営業績への影響の可視性を高め、同業者とよりよく比較し、将来の業務に対する長期的な戦略的視点を提供できると信じているからである。
不変通貨情報が異なる時期の結果を比較すると、為替レートが一定期間変わらないようになる。我々は、不変貨幣収入を為替変動の影響を含まない総収入と定義し、それを用いて不変貨幣収入の前年比増加を決定する。不変貨幣収入は前期為替レートを用いて当期収入に換算することで計算される。
調整後の税引き前収入は、取引関連コスト、年金サービスコスト、多雇用主計画コスト以外の年金コスト、株式ベースの給与、無形資産償却、労働力再バランス費用、減価費用、重大訴訟費用、および高インフレ国の外貨影響を含まない税前収入と定義される。調整後の税引前利益の算出方法は、調整後の税引き前収入を収入で割ることである。
調整後の税引き前収入は,我々の以前の親会社の超過コスト配分,独立と成長を支援する増分コスト,IBM分離後のビジネス定価プロトコルに関する他の調整,Kyndrylに伝達されたIBM業務部分および分離関連取引の持続的な影響に基づいてさらに調整された税前収入であると予想される。予想調整後の税引き前利益率は、上記で定義した予定調整後の税前収入を予想収入で割ることで計算される
経営陣は、調整後の税前収入、調整後の税引き前収入、調整後の税前利益率、および予想される税引前利益率を用いて私たちの業績を評価しています。経営陣は私たちの業務展望を公開提供する際にもこれらの指標を使用する。調整後の税前収入、予定調整後の税前収入、調整後の税前利益率、調整後の税前利益率は、投資家が私たちの経営業績を評価するのに役立つ補充指標であり、投資家によって会社の経営業績を評価することができ、このような指標を計算する際に排除された項目を考慮することなく、これらの項目は会社によって異なる可能性があると信じている。調整後の税前収入、予想調整後の税前収入、調整後の税前利益率と調整後の税前利益率は、コア業務業績とは無関係な費用の影響を除去した。これらの測定基準はアメリカ公認会計原則に符合しない財務測定基準であり、純収益(損失)或いはアメリカ公認会計原則に基づいて派生した他の財務業績或いは流動性測定基準の代替指標と見なすべきではない
調整後のEBITDAは、純利益(損失)として定義され、純利息支出、所得税、減価償却、償却(使用権資産の減価償却および資本化契約コストを含まない償却)、取引関連コスト、年金サービスコストおよび多雇用主計画コスト以外の年金コスト、株式ベースの給与、労働力再バランス費用、欠陥費用、重大訴訟コスト、および高インフレ国の外貨影響を含まない
調整後のEBITDAは調整後のEBITDAと予想され,さらに我々の前親会社の超過コスト配分,独立と成長を支援する増分コスト,IBM分離後のビジネス定価プロトコルに関する他の調整,Kyndrylに伝達されるIBM業務部分および分離に関する取引の持続的な影響に基づいて調整される
調整後のEBITDA利益率は,調整後のEBITDAを収入で割って算出した。予想調整後のEBITDA利益率は,予想調整後のEBITDAを予想収入で割って計算したものであり,上記のように定義されている。
経営陣は,調整後のEBITDA,調整後のEBITDA,調整後のEBITDA利益率,予想調整後のEBITDA利益率を用いて我々の業績を評価した。経営陣は私たちの業務展望を公開提供する際にもこれらの指標を使用する。私たちは、特定のプロジェクトを排除しているので、投資家が私たちの経営業績を評価するのに役立つ有用な補完措置であると信じています。これらのプロジェクトの期間変動は、必ずしも私たちの業務運営の変化に対応しているとは限りません。調整後のEBITDA,予定調整後のEBITDA,調整後のEBITDA利益率と予想調整後のEBITDA利益率は米国公認会計原則に適合しない財務指標であり,純収益(損失)や米国公認会計原則による他の財務業績や流動性指標の代替指標と見なすべきではない。
調整された自由キャッシュフローは、経営活動のキャッシュフロー(GAAP)と定義され、取引に関連する支払いと労働力再バランス支払いから純資本支出を差し引いたキャッシュフローが差し引かれる。経営陣は調整された自由キャッシュフローを使用
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その経営結果を評価し、戦略投資を計画し、債務を発生·返済する能力と需要を評価するための措置として。私たちは、調整後の自由キャッシュフローは、投資家がビジネス機会と投資を追求し、債務を返済する能力を評価するのに役立つ有用な補完財務措置であると信じている。調整後の自由キャッシュフローはアメリカ公認会計基準に認められていない財務指標であり、アメリカ公認会計基準によって得られた運営キャッシュフロー或いは流動性の代替と見なすべきではない
Kyndrylは、契約を契約によって約束された顧客の価値の初歩的な推定として定義する。この数字は、プロトコルのタイプおよび期限、終了費用または清算費用が存在するかどうかを含む様々な考慮事項に基づいて計算される。契約延期と範囲の拡大は、新たな価値を増分する範囲内でのみ署名とみなされる。様々な要因により、少量の大規模なアウトソーシング契約に署名する時間を含むが、これらに限定されないが、契約量は時間とともに変化する可能性がある。契約が収入に変換される方法は、サービスおよび解決策のタイプ、顧客決定、および他の要因によって異なる可能性があり、これらの要因は、マクロ経済環境または外部イベントを含むことができるが、これらに限定されない。形式的な署名は,IBM業務においてKyndrylに伝達された部分や分離に関する取引の継続的な影響を反映している.経営陣は、ビジネスが新しい顧客を誘致し、既存の顧客群により多くの範囲を販売する能力を含む、ビジネスのパフォーマンスを監視するツールとして契約を使用しています。
公認会計基準収入掛け金 | | 12ヶ月まで | | 現在までの年度 | ||
形式的収入 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | ||
収入報告(GAAP) | | $ | 18,317 | | $ | 18,657 |
形式調整1 | | | (72) | | | (134) |
収入予想 | | $ | 18,245 | | $ | 18,523 |
| | 3か月まで | ||||||||||||||||
| | 九月三十日 | | 六月三十日 | | 3月31日 | | 十二月三十一日 | | 九月三十日 | | 六月三十日 | ||||||
| | 2022 | | 2022 | | 2022 | | 2021 | | 2021 | | 2021 | ||||||
収入報告(GAAP) | | $ | 4,179 | | $ | 4,288 | | $ | 4,431 | | $ | 4,556 | | $ | 4,579 | | $ | 4,751 |
形式調整1 | | | — | | | — | | | — | | | 23 | | | (51) | | | (45) |
収入予想 | | $ | 4,179 | | $ | 4,288 | | $ | 4,431 | | $ | 4,579 | | $ | 4,529 | | $ | 4,706 |
1調整はIBM業務におけるKyndrylに伝達される部分と分離に関する取引の継続的な影響を表す.
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月の収入は9%低下し、不変通貨では1%増加し、前年同期比では8%、不変通貨では2%増加した。
純利益を帳簿に合わせる | | | | | | | | | |
調整後の税引き前収益 | | 3か月まで | | 6か月まで | | 現在までの年度 | |||
調整後のEBITDA |
| 2022年9月30日 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
純収益(赤字)(GAAP) | | $ | (281) | | $ | (531) | | $ | (2,304) |
所得税支給 | | | 61 | | | 107 | | | 402 |
労働力再均衡費用 | | | 3 | | | 6 | | | 39 |
取引関連コスト | | | 68 | | | 171 | | | 627 |
株に基づく報酬費用 | | | 28 | | | 54 | | | 71 |
営業権の減価 | | | — | | | — | | | 469 |
買収に関連する無形資産の償却 | | | 11 | | | 25 | | | 37 |
その他の調整1 | | | 9 | | | 18 | | | 88 |
調整後の税引き前収益 | | $ | (102) | | $ | (152) | | $ | (572) |
利子支出 | | | 19 | | | 38 | | | 64 |
財産設備減価償却と資本化ソフトウェア償却 | | | 221 | | | 449 | | | 1,300 |
移行コストとプリペイドソフトウェアの償却 | | | 291 | | | 584 | | | 1,278 |
調整後EBITDA(非GAAP) | | $ | 428 | | $ | 919 | | $ | 2,069 |
1その他の調整には、年金サービス費用と多雇用主計画費用以外の年金費用、重大な訴訟費用、高インフレ国の外貨影響が含まれる。
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純利益を帳簿に合わせる | | | | | | | | | |
調整後の税引き前収入を列記する | | 3か月まで | | 6か月まで | | 現在までの年度 | |||
調整予定EBITDAと |
| 2021年9月30日 |
| 2021年9月30日 |
| 2021年12月31日 | |||
純収益(赤字)(GAAP) | | $ | (690) | | $ | (1,079) | | $ | (2,304) |
所得税支給 | | | 224 | | | 300 | | | 402 |
従業員が費用(福祉)を再均衡する | | | (1) | | | (12) | | | 39 |
取引関連コスト | | | 270 | | | 443 | | | 627 |
株に基づく報酬費用 | | | 20 | | | 37 | | | 71 |
営業権の減価 | | | — | | | — | | | 469 |
IBMからの超過コスト配分 | | | 176 | | | 325 | | | 493 |
IBMとの別居後のビジネス合意の効力 | | | 125 | | | 228 | | | 416 |
独立性と成長をサポートする増分コスト | | | (87) | | | (181) | | | (274) |
形式的に他と調整する1 | | | 26 | | | 71 | | | 196 |
調整後の税引き前収益(赤字)を見込む | | $ | 63 | | $ | 133 | | $ | 134 |
利子支出 | | | 20 | | | 40 | | | 76 |
減価償却費用 | | | 322 | | | 640 | | | 1,262 |
費用を償却する | | | 311 | | | 652 | | | 1,278 |
調整後のEBITDAの予定 | | $ | 716 | | $ | 1,465 | | $ | 2,749 |
1その他の調整には,年金サービスコストと多雇用主計画コスト以外の年金コスト,重大な訴訟コスト,無形資産の償却,高インフレ国の外貨影響,IBMとの別居後の商業定価手配,KyndrylへのIBM業務部分への移行,別居関連取引の持続的な影響が予想される。
業務キャッシュフローの入金 | | 6か月まで | |
自由キャッシュフローを調整する | | 2022年9月30日 | |
経営活動キャッシュフロー(GAAP) | | $ | 491 |
プラス:労働力の再バランス支出 | | | 14 |
また:取引に関する支払い | | | 135 |
減額:純資本支出 | | | (456) |
調整後自由キャッシュフロー | | $ | 184 |
契約掛け金 | | 6か月まで | | 現在までの年度 | ||
形式契約(10億で計算) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | ||
歴史的契約2 | | $ | 5.4 | | $ | 13.5 |
形式調整1 | | | — | | | 0.3 |
形式契約2 | | $ | 5.4 | | $ | 13.9 |
1 | 調整はIBM業務におけるKyndrylに伝達される部分と分離に関する取引の継続的な影響を表す. |
2前年同期と比較して、2022年9月30日までの6カ月間の契約量は18%低下し、不変通貨では11%低下し、前年同期比では22%、不変通貨では15%低下した。
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