アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。ルール12 b-2における“大型加速申告会社”，“加速申告会社”，“小申告会社”，“新興成長型会社”の定義を参照されたい“取引所法案”。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
自分から2022年8月1日登録者は
カタログ表
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ページ |
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前向き陳述に関する注意事項 |
1 |
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第1部財務情報 |
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第1項。 |
財務諸表 |
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2022年7月2日現在(監査なし)と2022年1月1日現在の連結貸借対照表 |
2 |
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2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月間の連結業務報告書(監査なし) |
3 |
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2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益総合レポート(監査なし) |
4 |
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2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間合併現金フロー表(監査なし) |
5 |
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連結財務諸表付記(監査なし) |
6 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
19 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
42 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
43 |
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第2部：その他の情報 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
45 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
45 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
45 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
45 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
45 |
五番目です。 |
その他の情報 |
45 |
第六項です。 |
陳列品 |
45 |
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サイン |
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サイン |
47 |
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前向きな警告事項について呉昌俊は声明した
このForm 10-Q四半期報告書には、1933年証券法(改正)第27 A条及び1934年証券取引法(改正)第21 E条の意味に適合する我々及び我々の産業に関する前向きな陳述が含まれており、重大なリスク及び不確定要因に関連している。本報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、その他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略及び未来経営の管理計画と目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、前向き記述は、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“設計”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“計画”、“すべき”、“将”、“将”、またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。
これらの陳述は、この業界での私たちの経験と、歴史的傾向、現在の状況、将来の発展を予想する私たちの見方、およびこれらの場合に適切だと思う他の要素を考慮したいくつかの仮定に基づいている。このForm 10-Q四半期報告書を読んで考慮する時、あなたはこの声明が業績や結果を保証しているわけではないということを理解しなければならない。それらは危険、不確実性、そして仮定に関するものだ。多くの要素は著者らの実際の結果に影響を与える可能性があり、実際の結果は前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述はリスクの影響を受けるが、これらのリスクは、実際の結果が前向き陳述に明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性があり、以下のリスクを含むが、これらに限定されない
しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生し、私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することができず、私たちはすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度につながる可能性があります。これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮すると、本四半期報告書に含まれる10−Qテーブルの前向きな陳述は、不正確であることが証明される可能性があり、それらに過度に依存してはならないか、または将来のイベントの予測としてそれらに依存してはならない。我々が本四半期報告でForm 10−Qについて行ったすべての前向き陳述は，前述の警告声明によって明確に制限されている。これらすべての声明は、発表された日にのみ発表され、法的要件がなければ、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向き声明も公開更新または修正する義務はない。
第1部財務情報
項目1.合併未監査財務諸表
1
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社 |
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合併貸借対照表 |
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(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません) |
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|||||
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自分から |
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July 2, 2022 |
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2022年1月1日 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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患者の売掛金 |
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保険項目の売掛金 |
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前払い費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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保険項目の売掛金 |
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その他長期資産 |
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総資産 |
$ |
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$ |
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負債、繰延制限株式単位、株主権益 |
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流動負債： |
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支払すべき帳簿その他の負債 |
$ |
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$ |
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||
賃金総額と従業員福祉を計算しなければならない |
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||
保険準備金の当期部分--保険計画 |
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保険準備金当期分 |
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証券化義務 |
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長期債務の当期部分 |
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賃貸負債の当期部分を経営する |
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賃金税の当期分を繰延する |
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||
その他流動負債 |
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||
流動負債総額 |
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循環信用手配 |
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- |
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長期債務、流動分を差し引く |
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長期保険準備金--保険加入計画 |
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||
長期保険準備金 |
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||
経営賃貸負債から流動分を差し引く |
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||
所得税を繰延する |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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繰延制限株式単位 |
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株主権益： |
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優先株、$ |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
株主権益総額 |
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||
総負債、繰延制限株式単位、株主権益 |
$ |
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$ |
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||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
2
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社 |
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|||||||||||
連結業務報告書 |
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|||||||||||
(金額は千単位、1株当たりデータを除く) |
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|||||||||||
(未監査) |
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次の3か月までの期間 |
|
次の6か月までの期間 |
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July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
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||||
収入.収入 |
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
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||||
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
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支店と地域行政費用 |
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会社費 |
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営業権の減価 |
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- |
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- |
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減価償却および償却 |
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買収に関連するコスト |
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( |
) |
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その他営業費(収入) |
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- |
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( |
) |
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- |
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営業収入 |
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( |
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( |
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利子収入 |
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利子支出 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
債務返済損失 |
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- |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
その他の収入(費用) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税前収入 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税の割引 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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純収益 |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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1株当たり純(損失)収益： |
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1株当たりの純収益は，基本的に |
$ |
( |
) |
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( |
) |
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発行済み普通株式加重平均基本株式数 |
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薄めて1株当たり純収益 |
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( |
) |
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( |
) |
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||
発行済み普通株の加重平均償却株式 |
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||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社 |
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合併株主権益報告書 |
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(金額は千単位、共有データは除く) |
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(未監査) |
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2022年7月2日までの3ヶ月間 |
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普通株 |
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余分な実収 |
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積算 |
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株主合計 |
|
|||||||
|
株 |
|
金額 |
|
資本 |
|
赤字.赤字 |
|
権益 |
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バランス、2022年4月2日 |
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$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
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||||
従業員株購入計画 |
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- |
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非現金株の報酬 |
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純損失 |
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- |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
バランス、2022年7月2日 |
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$ |
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( |
) |
$ |
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2021年7月3日までの3ヶ月間 |
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|
普通株 |
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余分な実収 |
|
積算 |
|
株主合計 |
|
|||||||
|
株 |
|
金額 |
|
資本 |
|
赤字.赤字 |
|
権益 |
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バランス、2021年4月3日 |
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|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
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||||
普通株を発行し，引受業者の割引と手数料を差し引く |
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$ |
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- |
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非現金株の報酬 |
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純収入 |
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バランス、2021年7月3日 |
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$ |
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( |
) |
$ |
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2022年7月2日までの6ヶ月間 |
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普通株 |
|
余分な実収 |
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積算 |
|
株主合計 |
|
|||||||
|
株 |
|
金額 |
|
資本 |
|
赤字.赤字 |
|
権益 |
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|||||
残高、2022年1月1日 |
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( |
) |
$ |
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||||
従業員株購入計画 |
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非現金株の報酬 |
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- |
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- |
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純損失 |
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- |
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- |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
バランス、2022年7月2日 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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2021年7月3日の6ヶ月間 |
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普通株 |
|
余分な実収 |
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積算 |
|
株主合計 |
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|||||||
|
株 |
|
金額 |
|
資本 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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残高、2021年1月2日 |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
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||||
普通株を発行し，引受業者の割引と手数料を差し引く |
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- |
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非現金株の報酬 |
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- |
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純収入 |
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- |
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- |
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||
バランス、2021年7月3日 |
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
( |
) |
$ |
|
||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
4
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社 |
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||||||
統合現金フロー表 |
|
||||||
(金額は千単位) |
|
||||||
(未監査) |
|
||||||
|
次の6か月までの期間 |
|
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July 2, 2022 |
|
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July 3, 2021 |
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||
経営活動のキャッシュフロー： |
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|
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||
純収益 |
$ |
( |
) |
|
$ |
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純(損失)収入と経営活動の現金純額の調整： |
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||
減価償却および償却 |
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|
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||
繰延債務発行コストの償却 |
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||
経営的リース使用権資産の償却減価 |
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非現金株の報酬 |
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||
営業権の減価 |
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- |
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処分許可証、財産及び設備の損失 |
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( |
) |
|
|
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|
金利誘導ツールの公正価値調整 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
事業の収益を売る |
|
( |
) |
|
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- |
|
債務返済損失 |
|
- |
|
|
|
|
|
所得税を繰延する |
|
( |
) |
|
|
|
|
買収の影響を差し引いた営業資産と負債の変化： |
|
|
|
|
|
||
患者の売掛金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
前払い費用 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の流動と長期資産 |
|
|
|
|
( |
) |
|
支払すべき帳簿その他の負債 |
|
|
|
|
( |
) |
|
賃金総額と従業員福祉を計算しなければならない |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
保険準備金 |
|
|
|
|
|
||
リース負債を経営する |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の流動と長期負債 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
経営活動のための現金純額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
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||
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
|
( |
) |
|
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( |
) |
業務を売却して得た収益 |
|
|
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|
支払金利上限 |
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( |
) |
|
|
- |
|
財産と設備を購入する |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
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|
||
普通株式を発行して得た金 |
|
- |
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|
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|
従業員の株購入計画の収益 |
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- |
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|
証券化債務収益 |
|
|
|
|
- |
|
|
証券化債務の償還 |
|
( |
) |
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|
- |
|
循環信用手配からの収益 |
|
|
|
|
- |
|
|
定期融資の収益を発行し，債務発行コストを差し引く |
|
- |
|
|
|
|
|
定期融資元金支払い |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
支払手形の元金支払い |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
政府刺激資金を償還する |
|
- |
|
|
|
( |
) |
融資リース債務の元金支払い |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
要約費用を支払う |
|
- |
|
|
|
( |
) |
債務発行コストを支払う |
|
- |
|
|
|
( |
) |
デリバティブ取引相手と和解する |
|
( |
) |
|
|
- |
|
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
||
現金と現金等価物の純減少 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初現金及び現金等価物 |
|
|
|
|
|
||
期末現金および現金等価物 |
$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報の補足開示： |
|
|
|
|
|
||
利子を支払う現金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
必要に応じて財産と設備を購入する |
$ |
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$ |
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売掛金とその他の負債の要約コストを計上する |
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所得税を支払った現金は，受け取った返金を差し引く |
$ |
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$ |
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付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
1.説明商売が繁盛する
Aveanna Healthcare Holdings Inc.(合併した子会社とともに、ここでは“会社”と呼ぶ)はジョージア州アトランタに本社を置いている
2.主な会計政策の概要
合併原則
添付されている中期監査されていない総合財務諸表は、Aveanna Healthcare Holdings Inc.およびその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間の勘定と取引はすでに添付の中期審査を経ていない総合財務諸表からログアウトしており、業務合併もすでに添付されている中期審査総合財務諸表に入金されていない。購入はそれぞれの買収日から同封の中期に計上されていないため、総合財務諸表を審査していない。
陳述の基礎
添付されている中期総合財務諸表は監査されず、会社が中期財務情報に基づく米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成される。したがって、これらの監査されていない中期総合財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、これらの監査されていない中期総合財務諸表は、企業の2022年7月2日までの財務状況と、2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月と6ヶ月の経営業績を公平に反映するための正常な経常的調整を含むすべての必要な調整を反映していると考えている。これらの監査されていない中期総合財務諸表に報告された結果は、任意の他の期間または通年の予想結果とみなされてはならない。これらの監査されていない中期総合財務諸表及び関連付記は、会社が2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれる2022年1月1日までの監査された総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。
私たちの財政年度は所与の年の12月31日に最も近い土曜日に終わり、結果は52週か53週の財政年度だった。添付されている中期未監査総合貸借対照表は、同社の2022年7月2日と2022年1月1日までの勘定を反映している。2022年7月2日及び2021年7月3日までの3ヶ月間、添付されている中期は総合経営報告書、株主権益及び現金流量の審査を経ておらず、当社の2022年4月2日から2022年7月2日及び2021年4月3日から2021年7月3日までの勘定を反映しているそれぞれ，である.2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間、添付されている中期未監査総合経営報告書、株主権益、現金流量は、それぞれ、会社の2022年1月2日から2022年7月2日まで、2021年1月3日から2021年7月3日までの勘定を反映している。
予算の使用
同社の会計と報告政策は米国公認会計基準に適合している。総合財務諸表を作成する際には、当社は総合財務諸表及び付記に記載されている金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
最近発表された会計公告
2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響これは、米国公認会計原則を契約、契約保証関係、および他の参照為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために、いくつかの基準が満たされれば、オプションの便宜的かつ例外を提供する。本ASUにおける改訂は、LIBORや他の参照金利を参照する契約、ヘッジ関係、その他の取引にのみ適用され、他の参照金利は参照金利改革により終了する予定です。本ASUの有効期限は2020年3月12日から2022年12月31日までです。1つは
6
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
エンティティは、2020年3月12日以降の移行期間の開始を含む任意の日付から本ASUを採用することができる。会社は現在この基準を採用した影響を評価している。
2021年1月、FASBはASU 2021-01を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：範囲契約修正およびヘッジ会計に関する主題848のいくつかのオプションの方便および例外は、割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにする。本ASUは直ちに発効し，ASU 2020−04とともに採用すべきである。会社は現在この基準を採用した影響を評価している。
3.収入
同社は五歩法を用いて収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性を評価した。同社はポートフォリオ手法を用いて類似の特徴を持つ契約をグループ化し、歴史的現金収集傾向を分析した。
収入は、主に(I)個人当直看護サービス、非熟練看護および治療サービスを含む患者に提供される小児科保健サービス、(Ii)成人家庭健康およびホスピスサービス(総称して“患者収入”と呼ばれる)、および(Iii)患者に腸内栄養および他の製品(“製品収入”)を提供することからなる。当社が提供するサービスには固定期限がなく，患者や機関が随時終了することができるため，提供されるサービスはいずれも独立した契約である。契約の短期的な性質により、取得契約の増分コストは発生時に費用に計上される。
医療提供者が介護中に注文したサービスは単独では識別できないため，契約ごとの単一の履行義務に統合されている。その会社はその業績義務を達成したときに収入を確認します。患者収入については，顧客が提供する医療サービスのメリットを同時に獲得·消費するとともに，時間の経過とともに履行義務が満たされている。製品収入については，製品が患者に交付された時点で義務を履行する。同社は患者の収入が1回の看護で提供された治療回数と等しいことを確認した。通常、患者と第三者支払者は、サービス提供後数日以内に請求書を受け取り、契約条項に基づいて支払いを行う。
同社の業務は，個人当直サービス，家庭健康とホスピス，医療ソリューションに大別される。
個人勤務サービス(“PDS”)PDS業務は、個人当直の熟練看護、非熟練サービス(雇用主記録支援サービスおよびパーソナルケアサービスを含む)、小児科治療サービス、リハビリテーションサービス、および学校および小児科デイケアセンターの看護サービスを含む広範な小児科および成人保健サービスを含む。
家庭健康·寧養センター(“HHH”)それは.HHH業務は主に老年患者に家庭健康、ホスピスと個人看護サービスを提供する。
医療ソリューション(“MS”)MS業務は患者への腸内栄養と他の製品の提供を含む。
PDS、HHH、およびMS業務の場合、会社は、(I)州政府それぞれのMedicaid計画(“Medicaid”)、(Ii)州政府Medicaid計画の管理保健提供者(“Medicaid MCO”)、(Iii)商業保険会社、(Iv)Medicare、TricareおよびChampVA(“Medicare”)を含む他の政府計画、および(V)個人患者から提供されるサービスの支払いを得る。なぜならサービス時間と支払い時間の間の時間帯は通常
同社は、契約調整および第三者支払者に提供される割引および暗黙的な価格割引から差し引かれた既定の請求書料率に基づいて取引価格を決定する。契約調整と割引は契約協定、割引政策と歴史的経験に基づいている。PDS、HHH、およびMSトラフィックの場合、暗黙的な価格割引は、履歴収集経験に基づく。2022年7月2日と2022年1月1日まで、明示的かつ隠れた価格割引が予定されています$
7
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
統合された運営報告書。“会社”ができた
同社の収入の大部分はMedicaid、Medicaid MCO、Medicare、および既定のレートから割引を受けた他の支払者から来ている。これらの割引の条例や各種管理看護契約は複雑であり，解釈の影響を受けていると推定しなければならない。経営陣は、その適用法規又は契約条項の解釈に基づいて、支払先の具体的な状況に基づいて取引価格を推定する。更新された条例と契約交渉はしばしば発生し、管理層は推定過程を定期的に審査·評価する必要があるが、2022年7月2日と2021年7月3日にそれぞれ終了した3ヶ月と6ヶ月の間には、以前の期間に履行または部分的に履行された履行義務から重大な収入調整が確認されていない。
次の表は支払者タイプ別に3ヶ月と6ヶ月までの収入が収入に占める割合を示しています2022年7月2日と2021年7月3日：
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次の3か月までの期間 |
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次の6か月までの期間 |
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July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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パーセント |
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パーセント |
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パーセント |
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パーセント |
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医療補助MCO |
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医療補助 |
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商業広告 |
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医療保険 |
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自己払い |
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総収入 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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4.営業権
次の表は、2022年1月1日までの財政年度から2022年7月2日までの6ヶ月間の営業権の変化(千単位)を部門別にまとめています
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PDS |
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HHH |
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ミリ秒 |
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合計する |
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2022年1月1日の純残高(1) |
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足し算 |
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測定調整 |
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値を減らす |
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( |
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2022年7月2日純額残高(2) |
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$ |
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$ |
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(1)営業権残高は純額$
(2)営業権残高は純額$
不利なイベントまたは環境変化が資産が減少する可能性があることを示す場合、少なくとも毎年またはより頻繁に営業権減価のテストが要求される。労働市場の持続的な挑戦により、労働力不足やインフレ賃金圧力を含め、これらの圧力は弱まっておらず、会社はこれらの圧力が続くと予想し、会社は前向きな見積もりを改訂した。そこで会社は2022年度の収益指針を公開更新し2022年7月2日までの中期減値評価。この評価によると、同社は
上には中期営業権減値テストにおいて、当社は第三者評価会社を招聘して当社の各報告部門の公正価値の計算に協力し、この公正価値は収入と市場法を結合した方法で得られた。収益法は，予想される経営結果とキャッシュフローを利用し，収入増加率，予想EBITDA利益率，割引率などの重要な仮定を含む。市場法はその報告部門の利益と収益倍数を比較可能な会社の市場収益率と営業収益倍数と比較する。経済状況、業務モデルの変化或いは経営業績の変化により、公正価値の推定は実際の結果と異なる可能性がある。これらの要素は患者を増やしました
8
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
差異業績と実績の違いは，すべての報告単位の将来の公正価値推定に影響する可能性があると予想される。これらの見積もり数と将来の実績との大きな違いは、将来の財政期間の追加減値を招く可能性がある。
5.長期債務
次の日までの長期債務は2022年7月2日と2022年1月1日(ドル金額は千単位)：
計器.計器 |
陳述する |
契約金利 |
金利.金利 |
July 2, 2022 |
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2022年1月1日 |
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2021年の期限延長ローン(1) |
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$ |
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定期ローン--第二留置権定期ローン(1) |
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循環信用手配(1) |
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- |
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長期債務元金総額 |
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差し引く：未償却債務発行コスト |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務総額，未償却債務発行コストを差し引く |
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差し引く：長期債務の当期分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務総額，未償却債務発行コストから当期分を差し引く |
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$ |
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(1) |
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2021年の定期融資の延長、循環信用手配、任意の遅延抽出定期融資は会社が選択し、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)を基準(最低)とする
2番目の留置権定期ローンの利息年利率は(1)適用保証金(等しい)に等しい
定期融資に関する債務発行コストは債務帳簿金額から直接差し引かれる。2022年7月2日と2022年1月1日までの定期融資に関する債務発行コスト残高は$
2022年7月2日と2022年1月1日までに発行された信用状は$
長期債務の公正価値は#ドルだ
当社は2022年7月2日に上記文書下のすべての財務契約及び制限を遵守します.
6.証券化融資
9
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
二零二一年十一月十二日、当社(完全所有の特殊目的実体Aveanna SPV I，LLC)(“特殊目的実体”)と融資機関が売掛金融資協定(“証券化手配”)を締結し、終了日は
2021年11月12日の2つの独立販売協定によると、各合意はAveanna Healthcare、LLCは初期サービス事業者、当社のいくつかの子会社と特殊目的実体として達成され、子会社はその既存と未来の売掛金残高を基本的に特殊目的実体に売却する。特殊目的実体は証券化融資の担保として売掛金残高を使用する。当社は証券化メカニズムの下で担保された売掛金残高に利息を提供する責任を留保し、履行保証を提供する。
証券化ローンの場合の未返済残高は#ドルです
証券化融資は売却資産入金ではなく担保融資活動であるため、(I)担保としての売掛金残高は、付随する中期未審査総合貸借対照表で資産列報とし、借金を負債列報とする；(Ii)付随する中期未審査総合経営報告書は担保借入に関する利子支出を反映し、(Iii)顧客からの関連売掛金に関する収入は運営キャッシュフローに反映され、担保融資項目下の借入金と償還は添付された中期未審査総合現金フロー表に融資キャッシュフローとして反映される。この証券化手配は計上されている監査されていない中期総合貸借対照表が添付されているのは、現在の患者の売掛金によって担保されているので、貸借対照表の日から1年以内に満期になって支払うためではない。
2022年8月8日、同社は証券化手配を修正し、使用可能な最高額を$に増加させた
7.公正価値計測
手形の短期満期日のため、現金及び現金等価物、患者の売掛金、売掛金、売掛金及びその他の流動負債の帳簿価値はその公正価値に近い。
公正価値で計量された会社の他の資産やその他の負債は以下の通り(単位：千)
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2022年7月2日の公正価値計測 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産： |
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金利上限協定 |
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金利交換協定 |
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デリバティブ資産総額 |
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公正価値2022年1月1日計量 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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負債： |
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金利交換協定 |
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$ |
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派生負債総額 |
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$ |
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金利交換および上限協定の公正価値は、それぞれの資産負債表の日決算取引の推定純収益またはコストに基づいて決定される。評価は、類似金融商品を評価する商業的に合理的な業界と市場慣行に基づいている。付記8-を参照デリバティブ金融商品当社の金利交換及び上限協定の更なる詳細について。
10
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
中期営業権減価テストに対して、当社は第1ステップ分析を行い、未来の現金流量の期待現在値(収益法)と比較可能な上場会社(市場法)を結合して報告単位の公正価値を確定した。これらの方法は主に観察不可能な投入を用いており，収入増加率，予想EBITDA利益率，割引率を含み，これらは第三級公正価値測定基準と考えられている。公正価値分析は最近と予想された経営業績を考慮した。
8. デリバティブ金融商品
会社の収益やキャッシュフローは金利変化の変動の影響を受け、会社はデリバティブ契約を締結することでそのリスクの一部を緩和しようとしている。同社が現在使用しているデリバティブは金利スワップと金利上限です。当社は、添付されている中期未審査総合貸借対照表上で、派生ツールが資産または負債であることを公正価値で確認し、派生ツールをヘッジツールとして指定していない。したがって，デリバティブの公正価値変動はデリバティブに関する年間を通して収益を計上する。
2018年10月に当社が締結しました
2022年2月9日、当社は金利上限協定を締結し、名義総額は$とした
これらの派生ツールからの次の収益は、ヘッジツールとして指定されておらず、添付されている3ヶ月および6ヶ月の間の中期監査総合経営レポートで確認されていない2022年7月2日および2021年7月3日(千単位)：
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運営説明書 |
次の3か月までの期間 |
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分類する |
July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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金利上限協定 |
その他の収入(費用) |
$ |
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金利交換協定 |
その他の収入(費用) |
$ |
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運営説明書 |
次の6か月までの期間 |
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分類する |
July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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金利上限協定 |
その他の収入(費用) |
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金利交換協定 |
その他の収入(費用) |
$ |
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$ |
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当社は金融商品を取引や他の投機目的に使用しません。
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AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
9.所得税
会社の所得税準備金は、会社が“普通”収入や赤字に適用される年間有効所得税税率の推定仮記録に基づいて、四半期ごとに離散項目を調整する。
同社が記録した所得税の割引は#ドル
2022年7月2日までの6ヶ月間、会社の不確定な税務状況に大きな変化はなかった。当社の政策は変わりません。すなわち、添付されている中期監査総合経営報告書では、所得税支出における不確定な税収状況に関する潜在的利息と罰金を確認していません。
10. 株式ベースの報酬
時間帰属オプション
会社は補償費用を記録し、没収した後、 $
業績--帰属オプション
会社は2022年7月2日までの3ヶ月と6ヶ月の間に没収後の補償費用を記録した共$
取締役限定株
会社は2022年7月2日までの3ヶ月と6ヶ月間の補償費用を記録しています $
管理制限株式単位
会社は2022年7月2日までの3ヶ月と6ヶ月間の補償費用を記録しています $
従業員株購入計画
条件に合った参加者がだまし取る貢献の$
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AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
統合された運営報告書。“会社”ができた
長期インセンティブ計画(“LTIP”)
2022年第1四半期、会社取締役会報酬委員会は、2021年総合インセンティブ計画に基づいて、制限株式単位(RSU)と業績株単位(PSU)のLTIP付与を承認した。
RSUは、付与された日から3年間のサービスベースの崖ホームスケジュールによって制限される。RSUの補償コストは，付与日，株式1株あたりの公正価値，付与された株式数に基づいて計測され，適用された帰属期間内に直線的に確認される.その会社は授与した
11.支払いの引受およびまたは事項
保険準備金
医療業界の典型的な状況と同様に、同社はそのサービスによる患者の負傷やその他の悪影響のクレームを受ける。
添付されている中期未監査総合貸借対照表に含まれる保険準備金には、当社が商業保険シートに基づいて提出されたクレームから資金を得ることができない場合には、報告されているが支払われていないクレームおよび発生したが貸借対照表日に報告されていないクレームの最終コスト推定が含まれる。基本的にはすべての報告書のクレームは会社の商業保険会社が直接支払っているが、会社の保険会社が倒産したり、医療事故保険証書の契約義務を履行していない場合、会社は最終的にこれらのクレームを支払う責任がある。アメリカ公認会計原則によると、会社は必ずその総合財務諸表の中でこれらの推定負債を毛数で確認しなければならない；保険運送人の相応の売掛金は運送者が関連する不当な行為保険証書によって提供した契約賠償を反映している。
同社はクレームを基礎として、職業過失クレームに基本的な商業保険を提供している$
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AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
信用$
2022年7月2日までの保険準備金総額$
訴訟やその他の流動負債
2018年12月24日、当社は間接全額付属会社Aveanna Healthcare LLCが株購入協定(“合意”)を締結し、小児科家庭保健会社(“売り手”)を買収した。この協定には条項が含まれています$
2020年8月6日、同社は訴訟を起こした
同社は現在業務に付随する各種定例訴訟の一方である。経営陣は現在、このような訴訟の最終結果は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況や経営結果の全体的な傾向に実質的な悪影響を与えることはないと考えているが、訴訟は内在的な不確実性の影響を受けている。管理層はすでに付属の中期審査を経ていない総合貸借対照表中の他の流動負債内に準備を設置しており、管理層はこのような準備がリスクの最適な推定であると考え、専門サービスの提供に関連する申請に出現する可能性のある損失について十分に準備しており、このような損失は当社の保険証書の保証範囲内ではない可能性がある。経営陣は、いかなる追加的な不利な準備も、会社の経営業績や財務状況に大きな影響を与えないと考えているが、主張または主張していないクレームに対して不利な判断を下した場合、会社の純収益または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。法律訴訟が会社の財務状況や全体経営業績に及ぼす潜在的な影響の見積もりは将来的に変化する可能性がある。
医療規制事項
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AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
同社は2019年10月30日から、米司法省反独占司(“独占禁止司”)から大陪審の召喚状を受け取り、看護師の給料、販売率、いくつかの現地市場の求人活動に関する文書や情報の提供を要求した。当社は今回の調査について反独占部門と十分に協力しており、経営陣は当社の業務、経営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性は低いと考えている。しかし，会社が現在把握している情報によると，管理層は調査の時間や結果を予測することができず，この訴訟の解決に関する可能な損失や損失範囲(あれば)を予測することもできない.
政府支払人プロジェクトを管理する法律や法規は複雑で、解釈される可能性がある。このような法律や条例を遵守するには、政府の今後の審査と解釈、重大な規制行動が必要となるかもしれない。政府の規制機関は時々会社の接近法を調査して監査する。当社のやり方はこのような調査に全力で協力することです。Medicaid、Medicaid Managed CareとTricare計画を管理する法律法規以外に、多くの連邦と州の法律法規が薬品を管理する企業実践、費用分担手配、反リベート法律、医師自己紹介法、虚偽或いは詐欺性クレーム提出と患者のプライバシー要求がある。このような法律や法規を遵守しなければ、会社の運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。当社は、適用されるすべての法律や法規を実質的に遵守していると考えており、未解決や脅威が行われる調査が不正行為に関連している疑いは何も知られていない。
12. COVID-19
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。新冠肺炎疫病は全世界の経済活動と条件に不利な影響を与え、労働力、流動性、資本市場、消費者行為、サプライチェーンとマクロ経済条件を含む。米国が2020年3月13日に全国が緊急事態に入ったと発表した後、在宅と物理的距離命令やその他の新冠肺炎伝播を減らすための行動と経済活動制限を遵守するために、同社は多くの臨床、運営、業務フローを変更した。いずれの州も医療サービスは基本業務であり，同社が患者に医療サービスを提供し続けることができると考えられているが，大流行の影響は広い。
新冠肺炎への対応として，米国政府は2020年3月27日にCARE法案を公布した。CARE法案が会社に与える影響は以下の通り
提供者救済基金(“PRF”)：2020年4月から、新冠肺炎に罹患しているか、または実際に罹患している可能性のある個人に診断、検査、または看護を提供する医療提供者に資金を割り当てる。2020年度には、同社は米国衛生·公衆サービス部(HHS)から合計を獲得した$
国家支援救済基金2020年度には会社が受け取りました$
雇用主分の社会保障税の納付を延期する：当社は、2020年度に社会保障税の支払いを延期することを許可された雇用主部分であり、この部分は#年に支払わなければならない
様々な州の医療補助と医療補助管理保健計画の販売率が向上している2020年3月に新冠肺炎が開始されて間もなく，多くの州の医療補助計画が一時的に料率を引き上げ始め，同様の方法でこれらの州の医療補助管理の医療計画と同様に料率を調整するよう指示した。これらの一時的に増加した金利は，それぞれの支払者が正常なクレーム処理プログラムを介して会社に支払われる。2020年度の残り時間では、2021年度および2022年度まで継続され、一部の州では一時的な料金引き上げが停止されているが、ほとんどの州立法機関は、料率を永久的に向上させるか、年間予算中にPDS返済率を増加させる。
15
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
医療保険の進展：CARE法案に規定されている支払加速計画の拡大により、会社が買収したいくつかの家庭健康·ホスピス会社は2020年4月に連邦医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)の前払いを受けた。これらの前金は自発的に前払いを加速させた日から一年で返済を開始します。CMSは連邦医療保険の現在の支払いを相殺することで返済を行い、レートは
連邦医療保険の自動減額を停止します2011年の“予算制御法案”は、連邦支出の全面的な削減、いわゆる自動減額を強制することを要求した。2013年4月1日以降の連邦医療保険サービス料クレーム
“アメリカ救援計画法案”(ARPA)：2021年3月11日、総裁·バイデンはARPAに署名し、法律にした。ARPAは連邦刺激法案であり、公衆衛生と経済が新冠肺炎の大流行から回復することを助けることを目的としている。ARPAは$を含む
13.関連するパーティ取引
当社は当社のいくつかの株主の連属会社とコンサルタントサービス協定(“管理プロトコル”)を締結していた。この協定によると、管理者は一般的かつ戦略的コンサルティングサービスを提供し、四半期管理費と自己負担費用を獲得する。当社は二零二一年四月に初公開(“初公開発売”)を完了し、管理契約は終了しました。また、マネージャーは初公募が成功した後に当社の費用を免除することに同意した“会社”ができた
2022年7月2日現在、会社の一人の株主が所有している
14.市場情報を細分化する
会社の経営部門は，経営陣が顧客に提供するサービスによって業務および首席運営意思決定者(“CODM”)をどのように管理し，資源を割り当てるかによって決定される.その会社は所有している
16
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
サービス、小児科治療サービスもありますHHH部門は主に老年患者に家庭健康とホスピスサービスを提供する。MS部門を通じて、同社は成人と子供に腸内栄養やその他の製品を提供し、定期的または必要に応じて交付している。
CODMは毛金利(および毛金利率)を用いて業績を評価する。毛利には、減価償却や償却は含まれていないが、支店や地域行政費用、会社費用、その他の非実地費用は含まれていない収入からすべての収入コストを引くことが含まれている。CODMは業績を評価する際に資産の測定基準を評価しない。
2022年7月2日と2021年7月3日までの3カ月と6カ月の業績は、必ずしも部門ごとに独立企業である場合に実現できる結果とは限らない。部門間取引は存在しない。
下表は会社の3ヶ月と6ヶ月までの分部情報をまとめています2022年7月2日および2021年7月3日(千単位)：
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2022年7月2日までの3ヶ月間 |
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PDS |
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HHH |
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ミリ秒 |
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合計する |
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収入.収入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
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毛利率 |
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$ |
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$ |
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$ |
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毛金利パーセント |
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% |
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% |
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% |
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% |
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2021年7月3日までの3ヶ月間 |
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PDS |
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HHH |
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ミリ秒 |
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合計する |
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収入.収入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
$ |
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$ |
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$ |
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毛利率 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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毛金利パーセント |
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% |
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% |
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% |
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% |
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2022年7月2日までの6ヶ月間 |
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PDS |
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HHH |
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ミリ秒 |
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合計する |
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収入.収入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
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毛利率 |
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$ |
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$ |
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毛金利パーセント |
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% |
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% |
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% |
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2021年7月3日までの6ヶ月間 |
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PDS |
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HHH |
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ミリ秒 |
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合計する |
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収入.収入 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
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毛利率 |
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$ |
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$ |
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$ |
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毛金利パーセント |
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% |
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% |
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% |
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% |
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17
AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
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次の3か月までの期間 |
|
次の6か月までの期間 |
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分部で入金した |
July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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総部門毛利率 |
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$ |
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$ |
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$ |
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支店と地域行政費用 |
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会社費 |
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営業権の減価 |
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- |
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減価償却および償却 |
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買収に関連するコスト |
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( |
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その他営業費(収入) |
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- |
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- |
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営業収入 |
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( |
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利子収入 |
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利子支出 |
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( |
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( |
) |
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( |
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債務返済損失 |
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- |
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( |
) |
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- |
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( |
) |
その他の収入(費用) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税前収入 |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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15. 1株当たり純収益
1株当たり基本純(損失)収益の計算方法は，当期に発行された普通株の加重平均株式数を純(損失)収益で割ることである。1株当たりの純(損失)収益の算出方法は，純(損失)収益を当期発行普通株の償却加重平均株式数で割ることである。この計算については、発行済み株式オプションは普通株の潜在的希釈株式とみなされている
|
次の3か月までの期間 |
|
次の6か月までの期間 |
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||||||||
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July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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分子： |
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純収益 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
$ |
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分母： |
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普通株式加重平均株式を発行した(1)基本的には |
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1株当たりの純収益は，基本的に |
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( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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普通株式加重平均株式を発行した(1)希釈して |
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薄めて1株当たり純収益 |
$ |
( |
) |
$ |
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$ |
( |
) |
$ |
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未済償却証券は、1株当たりの純利益の計算には含まれておらず、それらの役割は逆償却であるからである |
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RSU |
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PSU |
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- |
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株式オプション |
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18
16.後続のアクティビティ
証券化ツール
2022年8月8日、同社は証券化手配を修正し、使用可能な最高額を$に増加させた
定期ローンの引き出しを遅らせる
2022年8月9日、同社は$を借入した
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下の議論と分析は，以下の期間の運営結果，財務状況，流動性，キャッシュフローの評価と理解に関する情報を提供する。本議論は、本四半期報告Form 10-Qの他の場所に含まれる監査されていない中期総合財務諸表および関連注釈と共に読み、監査された合併財務諸表および関連注釈と共に読み、各ケースにおいて、我々の“リスク要因”および“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”は、米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる。上記の“前向き陳述に関する戒め”の節で議論されたように、以下の議論には、私たちの将来の収入および経営業績に関する前向きな陳述を含む、現在の予想に基づく前向きな陳述が含まれている。様々な要素のため、私たちの実際の結果は、これらの展望的陳述で予想された結果と大きく異なるかもしれない。このような差異をもたらす可能性がある要因には、以下の決定要因と、以下の第2部1 A項の“リスク要因”の節で説明する要因と、2022年1月1日現在の財政年度のForm 10−K年次報告で議論される要因とが含まれるが、これらに限定されない。
別に規定がある以外に、“Aveanna”、“We”、“Our”、“Company”はすべてAveanna Healthcare Holdings Inc.とその合併子会社を指す。
私たちの財政年度は所与の年の12月31日に最も近い土曜日に終わり、結果は52週か53週の財政年度だった。“2022年度”とは、2022年12月31日までの52週事業年度をいう。“2021年度”とは、2022年1月1日現在の52週事業年度をいう。“2022年7月2日までの3ヶ月”または“2022年第2四半期”とは、2022年7月2日までの13週の財政四半期を指す。“2021年7月3日までの3ヶ月間”または“2021年第2四半期”とは、2021年7月3日までの13週の財政四半期を指す。“2022年7月2日までの6ヶ月”または“2022年前6ヶ月”とは、2022年1月2日から2022年7月2日までの期間を指す。“2021年7月3日までの6ヶ月”、または“2021年前6ヶ月”とは、2022年1月2日から2022年7月3日までを指す。
概要
著者らはリードした、多元化された在宅看護プラットフォームであり、医療が複雑で、高コストの患者群に看護を提供することに集中している。著者らはアメリカの医療システムが直面している最も緊迫した挑戦に直接対応し、安全で質の高い家庭看護を提供し、これは患者の第一選択の低コスト看護環境である。患者を中心とした看護提供プラットフォームは，我々の患者が受ける看護の質を向上させ，自宅に残ることができ，病院などの高コストな看護場の過剰使用を最大限に減らすことを目的としている。私たちの臨床モデルは私たちの看護員が指導し、主に熟練した看護師であり、彼らは私たちがサービスするすべての患者群の複雑な需要を満たすために専門的な看護を提供する：新生児、児童、成人、老人。著者らは著者らのプラットフォームに大量の資金を投入して、組織各級の一流の人材を集め、そして業界のリードする訓練、臨床計画、インフラと技術支持システムを通じてこれらの人材を支持し、これらは絶えず発展する医療業界の中でますます重要になっている。私たちのプラットフォームは持続可能な競争優位性を創出し、有機的な買収と買収を通じて急速な成長を推進し続ける能力を支持し、私たちをサービスする患者の第一選択のパートナーと位置づけていると信じています。
細分化市場
私たちは3つの部門を通じて患者にサービスを提供する：個人当直サービス(PDS)、家庭健康とホスピス(HHH)、及び医療解決策(MS)。
19
次の表は、各部門が2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間に発生した収入をまとめています
(千ドル) |
統合された |
|
PDS |
|
HHH |
|
ミリ秒 |
|
||||
2022年7月2日までの3ヶ月間 |
$ |
442,955 |
|
$ |
348,025 |
|
$ |
61,382 |
|
$ |
33,548 |
|
総合収入のパーセント |
|
|
|
78 |
% |
|
14 |
% |
|
8 |
% |
|
2021年7月3日までの3ヶ月間 |
$ |
436,112 |
|
$ |
349,680 |
|
$ |
50,071 |
|
$ |
36,361 |
|
総合収入のパーセント |
|
|
|
81 |
% |
|
11 |
% |
|
8 |
% |
|
次の表は、各部門が2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間に発生した収入をまとめています
(千ドル) |
統合された |
|
PDS |
|
HHH |
|
ミリ秒 |
|
||||
2022年7月2日までの6ヶ月間 |
$ |
893,489 |
|
$ |
698,215 |
|
$ |
128,005 |
|
$ |
67,269 |
|
総合収入のパーセント |
|
|
|
78 |
% |
|
14 |
% |
|
8 |
% |
|
2021年7月3日までの6ヶ月間 |
$ |
853,272 |
|
$ |
700,507 |
|
$ |
81,589 |
|
$ |
71,176 |
|
総合収入のパーセント |
|
|
|
82 |
% |
|
10 |
% |
|
8 |
% |
|
PDS網セグメント
プライベート·バリュー·サービスは、主に、プライベート·バリュー·ケア(“PDN”)サービスおよび小児科治療サービスを含む。私たちのPDN患者は、一般に、私たちが新しい患者に提供する最も重要な転院源が児童病院であるので、子供の時期に私たちのサービスに入る。私たちのPDN患者は、私たちのPDN患者の約50%が18歳を超えるので、大人になってからずっと私たちのサービスを使用するのが一般的だ。
私たちのPDNサービスは、患者ケアの第一選択環境である患者の自宅で熟練および非熟練の毎時ケアを提供することを含む。PDNサービスは、一般に、様々な重篤な疾患および疾患を有する身体的に脆弱な子供および成人に質の高い短期および長期臨床ケアを提供することに集中する、我々の登録看護師、勤務看護師、家庭健康助手、および他の非熟練看護員によって毎日4~24時間継続される。PDNサービス資格に適合する患者は、一般に、以下のような患者を含む
私たちのPDNサービスは：
著者らの小児科治療サービスを通じて、著者らは価値のある多学科方法を提供し、著者らはこの方法が児童のすべての治療需要を満たすことができると信じている。私たちは私たちの患者に外来と家庭治療サービスを提供する。私たちの治療サービスには物理、職業、言語サービスが含まれている。私たちは定期的に医師や他の地域医療提供者と協力して、より包括的な看護を提供することができます。
HHHネットセグメント
私たちの家庭健康とホスピス部門は主に家庭健康サービス、及びホスピスと専門計画サービスを含む。著者らのHHH患者は通常老人として著者らのサービスに入り、著者らが新しい患者に提供する最も重要な転院源は病院、医者と長期看護機関である。
私たちの家庭健康サービスは私たちの臨床医師が患者に在宅サービスを提供することを含み、これらの医者は看護師、セラピスト、ソーシャルワーカー、および家庭健康助手を含む可能性がある。われわれの介護士は患者の医師と協力し，患者に個性的な在宅看護計画を提供している。家庭医療は著者らの患者の入院或いは手術後の回復を助け、患者の慢性病の管理を助けることができる。私たちはまた私たちの患者が彼らの薬を管理するのを助ける。私たちの看護により、私たちの患者が快適な自宅でより十分に回復するのを助け、可能な限り独立しています。私たちの家族健康サービスには家族がいます熟練看護サービス；物理、職業と言語治療；医療社会サービスと補助サービス。
20
私たちのホスピスサービスINVOは私は死に瀕している人たちに関心を持つ支持哲学と理念を持っている。著者らのホスピスは1種の積極的、許可された看護形式であり、1種の生命を制限する疾病が治愈をガイドとする治療に作用しなくなった時、私たちの患者とその家族に慰めと支持を提供することを目的としている。ホスピスの目標は，命を延ばすことでもなく，死を加速させることでもなく，私たちの患者が可能な限り尊厳と苦痛のない生活を送るのを助けることである。私たちのホスピスは専門的な訓練を受けた専門家のグループが様々な生活環境の中で提供し、家、病院、療養所あるいは補助生活施設を含む。
MS細分化市場
私たちの医療ソリューション部門を通じて、私たちは成人と子供に全面的な腸内栄養用品と他の製品を提供し、定期的にあるいは必要に応じて配達します。著者らは著者らの患者に業界最大の腸内調合、用品とポンプ選択の一つを提供し、300種類以上の栄養調合が選択できる。私たちの登録看護師、登録栄養士、顧客サービス技術者は、私たちの患者が最適な栄養評価、変更単審査、処方選択の専門知識を確保するために、毎年365日、毎日24時間、私たちの患者に入院、在宅、または遠隔支援を提供しています。
買収とその他の経営結果と比較可能性に影響する要素
買収関連の活動
2021年4月16日、フロリダ州で家庭健康サービスを提供する医師選択ホールディングス(Doctor‘s Choice Holdings，LLC)を買収した私たちに買収される前に、Doctor‘s Choiceは2021年に2290万ドルの収入を創出し、私たちに買収された後、収入は5160万ドルだった2021年12月10日、アラバマ州およびテネシー州で家庭健康およびホスピスサービスを提供するComfort Care Home Health Services、LLCおよびその子会社(“Comfort Care”)を買収した。Comfort Careは私たちに買収される前に2021年に9440万ドルの収入が生まれ、私たちに買収されて600万ドルになった。要するに，医師選択と快適ケアの買収を“2021年HHH買収”と呼ぶ。私たちは私たちのHHH部門で2021年のHHH買収の結果を報告します。私たちは、魅力的な地理的位置で質の高い患者ケアを提供することに専念するために、規模も規模も大きい在宅健康·ホスピス計画を構築したと信じています。
2021年11月30日、カリフォルニア州で主に非技術的サービスを提供する認証介護サービス会社(“認証”)を買収した。私たちに買収されるまで、2021年の認証による収入は1.071億ドル、私たちに買収された後は890万ドルだった。私たちは我々のPDS部門の認証結果を報告する。
新冠肺炎の発生がわが企業に与える影響
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。著者らは引き続き新冠肺炎が私たちの介護者と支持者、私たちの患者と彼らの家族及び私たちの回診源に与える影響をモニタリングした。私たちは必要に応じて私たちの手術を調整して、私たちの人々を最大限に保護し、私たちの患者とコミュニティにサービスを提供しました。また，支援者が患者を介護する臨床医にシームレスな機能と支援を提供できるように技術と設備を投資した。ジョージア州、テキサス州、アリゾナ州の企業支援オフィスの大多数の従業員は遠隔作業を続けています。
2020年3月の新冠肺炎の大流行の発生に伴い、著者らは新冠肺炎環境中の臨床労働力を維持するために必要な患者サービスに増加コストを発生し始めた。我々が発生する新冠肺炎増量コストの性質は時間の経過とともに変化し，これは変化する新冠肺炎環境によって決定される。時間の経過に伴い、私たちが発生した増量コストの例は、英雄と危険賃金、新冠肺炎救済賃金、増量残業及び人員配置と維持に関連する激励措置のような介護者に支払う増分補償を含み、オミックが急増した場合に介護者を吸引し、維持することを含む。私たちはまた、増加した従業員補償コスト、および規制が施行されたときの強制休暇のコスト、ならびに私たちの介護者および私たちを介護する患者を支援、保護、テストする増分個人保護コストを生成した。また、我々の業務に対する新冠肺炎の持続的な影響により、2021年度第4四半期に私たちの個人デジタルサービス部門の4つの報告ユニットに減価費用を記録した。
我々の運営は新冠肺炎の影響を受けており，特にオミック変異による新冠肺炎症例の急増と，2021年第4四半期と2022年第1四半期に経験した臨床労働力が直面している圧力である。以下の要素は更に著者らの未来の経営業績に影響する可能性がある：新変種ワクチンによる病例数の回復；任意の未来の現地亡命注文；患者家族に対して著者らの保護者が彼らの家に入ることを許可する自信回復率は低下した；患者は病院或いは医者事務室に入る自信の回復；新冠肺炎の隔離要求或いは介護者がワクチン接種と検査要求を守らなかったため、著者らは合格介護者の能力を吸引と維持した；ワクチン配布時間と治療効果の不確定性；及び著者らはいつでも児童病院から転診情報を得ることができる能力である。新冠肺炎が私たちの業績に与える潜在的な負の影響は、介護者の市場レートの予想増加による収入の減少または賃金支出の増加、労働者補償保険と休暇コストの増加、様々な連邦、州と地方ワクチンまたは休暇規定を遵守するコスト、もし私たちが新冠肺炎ワクチンの接種を要求する国際財務報告を遵守できない場合、CMSは民事罰金を科すこと、および個人防護用品の供給コストの将来のいかなる急上昇も含む。収入への影響には以下のような側面があるかもしれない
21
中断により音量が低くなっております私たちは収入源の業務を紹介する；労働力の中で介護者が不足しているため、数量が減少した；患者は家でサービスを受けたくない；期待に達していないため精算が減少した；家庭健康訪問による低使用率支払い調整の増加；ホスピス数の減少；疫病による州医療補助予算によるいかなる負の影響による販売率の低下；増強版州医療補助計画の連邦キット基金連邦公衆衛生緊急事態が終了した後、またはCMSは支払いを拒否するもし私たちが新冠肺炎ワクチンの接種を要求するIFRを遵守できなければ。
CARE法案
新冠肺炎への対応として，米国政府は2020年3月27日にCARE法案を公布した。CARE法案が私たちに与える影響は以下の通りです
“アメリカ救援計画法案”(ARPA)
22
2021年3月11日、総裁·バイデンはARPAに署名し、法律にした。ARPAは連邦刺激法案であり、公衆衛生と経済が新冠肺炎の大流行から回復することを助けることを目的としている。ARPAは、コロナウイルス州と地方財政回復基金(“ARPA回復基金”)と呼ばれる州、地方、地域、部族政府に提供された3500億ドルの緊急資金を含む。各州は2024年12月31日までにARPA回復資金の義務を負い、2026年12月31日までにこれらの資金を支出しなければならない。ARPA回収資金の使用は、米国財務省が2022年1月6日に発表した最終規則に規定されている要求に合致している。
最終規則は、ワクチン接種計画と検査のような公衆衛生支出の支援、個人保護用品の購入、家庭介護環境における労働者、および多くの他のことを含む、ARPA救済基金の使用において各州にかなりの柔軟性を提供した。各州はARPA蘇生基金を用いて減税、予算赤字に資金を提供したり、公職者年金を支持したりしてはならない。2022年7月2日までの6ヶ月間に、各州から450万ドルのARPA回復資金を受け取り、そのうち360万ドルは私たちの総合運営報告書で収入が確認され、90万ドルは2022年7月2日の中期監査総合貸借対照表で他の流動負債であることが確認された。私たちは未来に追加的なARPA回復資金を受け取るかもしれないが、私たちは未来に受け取った金額や時間を推定することはできない。私たちが適用される資金条項と条件を証明して遵守できる限り、このような資金は返済する必要がない。もし私たちが現在または未来の条項と条件を証明または遵守できなければ、私たちが受け取ったARPA回復資金の一部または全部を保持する能力が影響を受ける可能性があり、現在のところ不明である。
重要な運営指標
私たちは総合的な基礎の上で以下の重要な指標を審査するのではなく、細分化に基づいている
PDSとMS細分化市場運営指標
巻
数はPDSが提供する看護時間数とMS独自の患者サービス時間数を表し，これは我々が提供する患者サービス量を測定する方法である。毎週提供されるPDS看護の時間数と週サービスのMS独自患者数を検討した。私たちは販売量が重要な測定基準であると信じています。それは、会社がどのように戦略計画と買収を通じてこれらの細分化された市場のすべての分野で成長を達成するかを理解するのに役立つからです。私たちはまたこの指標を使用して戦略決定に情報を提供し、成長機会を決定する。
収入率
我々のPDSとMS細分化市場では，収入比率はそれぞれ収入をPDSが提供する看護時間数あるいはMS独自患者のサービス数で割ったものと計算される。収益率は、私たちの各PDS時間の患者サービスまたは各MS患者取引によって得られた収入金額を表し、管理層が私たちのサービスのために受け取ることができる費用金額を評価するのを助けるために、重要な測定基準であると信じています。経営陣はこの指標を使用して、私たちがどのように効率的に販売率を最適化するかを評価する。
収入原価率
我々のPDSとMS細分化市場の場合、収入コスト比率の計算方法は、収入コストをPDSが提供する看護時間数またはサービスを提供するMS独特の患者数で割ることである。収入コスト率は、患者サービスのPDS時間当たりのコストまたは各MS患者の取引のコストを理解するのに役立つため、重要な測定基準であると考えられる。経営陣はこの指標を使用して、私たちが労働力と製品コストをどのように効率的に管理するかを理解する。
利差率
我々のPDSとMS細分化市場では，利差比率はそれぞれの収入比率と収入コスト比率との差を表す。利益率は重要な測定基準であり、それは各PDS時間の患者サービスまたは各MS患者取引確認の利益率をよりよく理解するのに役立つからである。経営陣はこの指標を用いて、販売率の最適化、管理労働力と製品コストの評価、成長機会の評価における成功度を評価した。
HHH部門運営指標
家庭健康総入院数と家庭健康事件入院数
家庭健康総入院人数はすでにサービスを受け始めた新しい患者数を代表する。私たちはこれが私たちの増加の先行指標だと思うので、私たちは毎日家庭健康入院者数を検討している。私たちの家族の健康を測る基準は
23
精算構造は，家庭健康偶発入院とサービス別入院(その他入院)に分類され，我々の家庭健康業務の支払者の組み合わせをよりよく知ることができる。
家庭健康総発作数
家庭健康総発作数は、サービスを開始したか、または別のケアとして再認証された患者をカバーするために、間欠的入院および間欠的再認証の数を表す。管理職は毎月、その月に看護を許可された患者の数を知るために、家庭健康総発作数を審査する。
1話完成後の家庭の健康収入
1セット当たりに完了した家庭健康収入は、完了セットによって受信された総費用を、その間に完了したセットの数で割ることによって計算される。分期支払いは複数の要素によって決定され、回診源のタイプ、患者診断と使用状況を含む。管理層は一定期間内に1セットごとの家庭健康収入を追跡し、単一の指標で業務の臨床と財務状況を評価する。
経営成果
以下、我々の経営結果に関する議論は、我々の総合経営結果と肝心な業績指標をまとめた前述の表に合わせて読むべきであるそして2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表.
2022年7月2日までの3ヶ月と2021年7月3日までの3ヶ月
次の表は、3ヶ月間の統合業務結果をまとめたものです
|
次の3か月までの期間 |
|
||||||||||||||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
収入のパーセントを占める |
|
July 3, 2021 |
|
収入のパーセントを占める |
|
変わる |
|
変更率 |
|
||||||
収入.収入 |
$ |
442,955 |
|
|
100.0 |
% |
$ |
436,112 |
|
|
100.0 |
% |
$ |
6,843 |
|
|
1.6 |
% |
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
297,912 |
|
|
67.3 |
% |
|
289,523 |
|
|
66.4 |
% |
|
8,389 |
|
|
2.9 |
% |
毛利率 |
$ |
145,043 |
|
|
32.7 |
% |
$ |
146,589 |
|
|
33.6 |
% |
$ |
(1,546 |
) |
|
-1.1 |
% |
支店と地域行政費用 |
|
88,998 |
|
|
20.1 |
% |
|
77,720 |
|
|
17.8 |
% |
|
11,278 |
|
|
14.5 |
% |
実地に貢献する |
$ |
56,045 |
|
|
12.7 |
% |
$ |
68,869 |
|
|
15.8 |
% |
$ |
(12,824 |
) |
|
-18.6 |
% |
会社費 |
|
36,202 |
|
|
8.2 |
% |
|
32,401 |
|
|
7.4 |
% |
|
3,801 |
|
|
11.7 |
% |
営業権の減価 |
|
470,207 |
|
|
106.2 |
% |
|
- |
|
|
0.0 |
% |
|
470,207 |
|
- |
|
|
減価償却および償却 |
|
6,038 |
|
|
1.4 |
% |
|
5,170 |
|
|
1.2 |
% |
|
868 |
|
|
16.8 |
% |
買収に関連するコスト |
|
(22 |
) |
|
0.0 |
% |
|
1,004 |
|
|
0.2 |
% |
|
(1,026 |
) |
|
-102.2 |
% |
その他営業費(収入) |
|
1 |
|
|
0.0 |
% |
|
- |
|
|
0.0 |
% |
|
1 |
|
- |
|
|
営業収入 |
$ |
(456,381 |
) |
|
-103.0 |
% |
$ |
30,294 |
|
|
6.9 |
% |
$ |
(486,675 |
) |
NM |
|
|
利子支出，純額 |
|
(22,776 |
) |
|
|
|
(19,201 |
) |
|
|
|
(3,575 |
) |
|
18.6 |
% |
||
債務返済損失 |
|
- |
|
|
|
|
(8,918 |
) |
|
|
|
8,918 |
|
|
-100.0 |
% |
||
その他の収入(費用) |
|
4,926 |
|
|
|
|
(736 |
) |
|
|
|
5,662 |
|
|
-769.3 |
% |
||
所得税の割引 |
|
344 |
|
|
|
|
(179 |
) |
|
|
|
523 |
|
|
-292.2 |
% |
||
純収益 |
$ |
(473,887 |
) |
|
|
$ |
1,260 |
|
|
|
$ |
(475,147 |
) |
NM |
|
|||
NM=百分率変化が1000%より大きいため、意味のない百分率計算。
次の表は私たちの総合主要な業績測定基準をまとめて、地方支払いと外地支払い毛利を含み、それらは非GAAP計量(以下“非GAAP財務計量”を参照)であり、示された3ヶ月の期間に使用される
24
|
次の3か月までの期間 |
|
||||||||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
||||
収入.収入 |
$ |
442,955 |
|
$ |
436,112 |
|
$ |
6,843 |
|
|
1.6 |
% |
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
297,912 |
|
|
289,523 |
|
|
8,389 |
|
|
2.9 |
% |
毛利率 |
$ |
145,043 |
|
$ |
146,589 |
|
$ |
(1,546 |
) |
|
-1.1 |
% |
毛金利パーセント |
|
32.7 |
% |
|
33.6 |
% |
|
|
|
|
||
支店と地域行政費用 |
|
88,998 |
|
|
77,720 |
|
|
11,278 |
|
|
14.5 |
% |
実地に貢献する |
$ |
56,045 |
|
$ |
68,869 |
|
$ |
(12,824 |
) |
|
-18.6 |
% |
現場貢献毛利 |
|
12.7 |
% |
|
15.8 |
% |
|
|
|
|
||
会社費 |
$ |
36,202 |
|
$ |
32,401 |
|
$ |
3,801 |
|
|
11.7 |
% |
収入のパーセントを占める |
|
8.2 |
% |
|
7.4 |
% |
|
|
|
|
||
営業収入 |
$ |
(456,381 |
) |
$ |
30,294 |
|
$ |
(486,675 |
) |
NM |
|
|
収入のパーセントを占める |
|
-103.0 |
% |
|
6.9 |
% |
|
|
|
|
||
次の表は、細分化された市場別の3ヶ月間の主な業績評価基準をまとめたものである
|
PDS |
|
|
||||||||||
|
次の3か月までの期間 |
|
|
||||||||||
(千単位のドルと時間) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
|
||||
収入.収入 |
$ |
348,025 |
|
$ |
349,680 |
|
$ |
(1,655 |
) |
|
-0.5 |
% |
|
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
246,636 |
|
|
243,898 |
|
|
2,738 |
|
|
1.1 |
% |
|
毛利率 |
$ |
101,389 |
|
$ |
105,782 |
|
$ |
(4,393 |
) |
|
-4.2 |
% |
|
毛金利パーセント |
|
29.1 |
% |
|
30.3 |
% |
|
|
|
-1.2 |
% |
(4) |
|
時間数 |
|
9,604 |
|
|
9,920 |
|
|
(316 |
) |
|
-3.2 |
% |
|
収入率 |
$ |
36.24 |
|
$ |
35.25 |
|
$ |
0.99 |
|
|
2.7 |
% |
(1) |
収入原価率 |
$ |
25.68 |
|
$ |
24.59 |
|
$ |
1.09 |
|
|
4.3 |
% |
(2) |
利差率 |
$ |
10.56 |
|
$ |
10.66 |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
-1.0 |
% |
(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
HHH |
|
|
||||||||||
|
次の3か月までの期間 |
|
|
||||||||||
(ドルと入院/ドラマは千単位) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
|
||||
収入.収入 |
$ |
61,382 |
|
$ |
50,071 |
|
$ |
11,311 |
|
|
22.6 |
% |
|
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
31,797 |
|
|
25,765 |
|
|
6,032 |
|
|
23.4 |
% |
|
毛利率 |
$ |
29,585 |
|
$ |
24,306 |
|
$ |
5,279 |
|
|
21.7 |
% |
|
毛金利パーセント |
|
48.2 |
% |
|
48.5 |
% |
|
|
|
-0.3 |
% |
(4) |
|
家庭健康総入院者数(5) |
|
12.4 |
|
|
11.7 |
|
|
0.7 |
|
|
6.0 |
% |
|
家庭健康間欠的入院(6) |
|
7.6 |
|
|
7.1 |
|
|
0.5 |
|
|
7.0 |
% |
|
家庭健康総発作数(7) |
|
12.3 |
|
|
10.3 |
|
|
2.0 |
|
|
19.4 |
% |
|
1話当たりの家庭の健康収入(8) |
$ |
3,004 |
|
$ |
2,894 |
|
$ |
110 |
|
|
3.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
ミリ秒 |
|
|
||||||||||
|
次の3か月までの期間 |
|
|
||||||||||
(ドルとUPS、単位は千) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
|
||||
収入.収入 |
$ |
33,548 |
|
$ |
36,361 |
|
$ |
(2,813 |
) |
|
-7.7 |
% |
|
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
19,479 |
|
|
19,860 |
|
|
(381 |
) |
|
-1.9 |
% |
|
毛利率 |
$ |
14,069 |
|
$ |
16,501 |
|
$ |
(2,432 |
) |
|
-14.7 |
% |
|
毛金利パーセント |
|
41.9 |
% |
|
45.4 |
% |
|
|
|
-3.5 |
% |
(4) |
|
唯一無二の患者サービス(“UPS”) |
|
78 |
|
|
78 |
|
|
- |
|
|
0.0 |
% |
|
収入率 |
$ |
430.10 |
|
$ |
466.17 |
|
$ |
(36.07 |
) |
|
-7.7 |
% |
(1) |
収入原価率 |
$ |
249.73 |
|
$ |
254.62 |
|
$ |
(4.89 |
) |
|
-1.9 |
% |
(2) |
利差率 |
$ |
180.37 |
|
$ |
211.55 |
|
$ |
(31.18 |
) |
|
-14.7 |
% |
(3) |
25
経営業績概要
営業収入
2022年7月2日までの3カ月間の営業損失は4兆564億ドルだったが、2021年7月3日までの3カ月の営業収入は3030万ドルで、収入の6.9%を占め、4兆867億ドル減少した。
2022年第2四半期の営業損失は主に営業利益減額の非現金費用が4.702億ドルで、2021年第2四半期に比べて1280万ドル減少した18.6%だった。外地献金が1，280万ドル減少したのは、総合収入が680万ドルまたは1.6%増加したためだが、私たちの外地献金利益率が2021年第2四半期の15.8%から3.1%から2022年第2四半期の12.7%に減少したことで相殺された。私たちの低い現場貢献利益率四半期環比の主な駆動要因は、支店と地域管理費用が収入に占める割合が2021年第2四半期の17.8%から2022年第2四半期の20.1%に増加し、2.3%に増加したことである。
純収益
2021年7月3日までの3カ月と比較して、2022年7月2日までの3カ月間の純収入は4.751億ドル減少し、主な原因は以下の通り
収入.収入
2022年7月2日までの3カ月間の収入は4.43億ドルだったが、2021年7月3日までの3カ月収入は4.361億ドルで680万ドル増加し、1.6%増加した。この成長は以下の部門の活動によるものだ
2022年7月2日までの3カ月間でPDS収入が170万ドル減少したのは、収入成長率2.7%を差し引いて販売台数が3.2%低下したためだ。PDS数が減少した原因は以下のとおりである
2021年7月3日までの3カ月と比較して，2022年7月2日までの3カ月間にPDS受入率が2.7%増加したのは，主に各種州医療補助計画や管理されている医療補助支払者が販売率を向上させたためである。
2022年7月2日までの3ケ月間に、私たちのHHH部門の収入は1130万ドル、あるいは22.6%増加し、主に2021年の第2財期と第4四半期に完成した2021 HHH買収による増額数量；HHH総量の低下と連邦医療保険の自動減額の回復によるものである。
2021年7月3日までの3カ月と比較して、2022年7月2日までの3カ月間、携帯電話部門の収入が280万ドル減少したのは、販売台数が変わらないまま、収入比率が7.7%低下したためだ。受取率の低下は主に2021年9月に発効した支払率の低下と，ある製品のリコールが注文履行に与える影響によるものである.
26
減価償却や償却は含まれていない収入コスト
2022年7月2日までの3カ月間、減価償却や償却を除く収入コストは2兆979億ドルだったが、2021年7月3日までの3カ月は2兆895億ドルと840万ドル増加し、2.9%増となった。この成長は以下の部門の活動によるものだ
2022年7月2日までの3カ月間にPDS収入コストが1.1%増加したのは，先に述べたPDS数が3.2%低下し，PDS収入コスト比率が4.3%増加したためである。収入原価率が4.3%増加したのは，主に介護者の労働コスト増加によるものであり，会社が獲得した国家収益率の増加を含めた転嫁である。新冠肺炎に関連する患者サービス増加コストは2022年第1四半期の330万ドル環比から2022年第2四半期の80万ドルに低下した。
2022年7月2日までの3ヶ月間、HHHの収入コストが23.4%増加したのは、2021年の第2四半期と第4四半期に完了した2021 HHH買収に関する業務量が増加し、HHH総業務量の低下を差し引いたためである。
マイクロソフトの収入コストが2022年7月2日までの3ヶ月で1.9%低下したのは、主にUPSあたりの受注実行量が減少し、収入コストが1.9%低下したためである.
毛金利と毛金利パーセント
2022年7月2日までの3ヶ月間の毛金利は1.45億ドルで、収入の32.7%を占めているが、2021年7月3日までの3ヶ月間の毛金利は1.466億ドルで、収入の33.6%を占めている。可比四半期と比較して、毛金利は150万ドル低下し、下げ幅は1.1%だった。2022年7月2日までの3ヶ月間、毛金利率が0.9%低下したのは、部門ごとの収入比率と収入コスト比率の総合的な変化であり、以下のように利益率変化と呼ばれる
支店と地域行政費用
2022年7月2日までの3カ月間、支店·地域行政費用は8900万ドルで収入の20.1%を占めたが、2021年7月3日までの3カ月は7770万ドルで、収入の17.8%を占め、1130万ドル増加し、収入の14.5%を占めた。
2021年7月3日までの3カ月と比較して、2022年7月2日までの3カ月間、支店と地域行政費用は14.5%増加し、1.6%の収入増加を超えた。支店や地域行政費が1，130万ドル増加したのは、2021年のHHH買収と認可された買収を支援するために増加した支店·地域コストが原因である。労働市場や患者数の改善後に業務成長を支援するために、既存の現場管理構造もほぼ維持しています。これらの要因を合わせると、支店と地域行政費用が四半期間の収入に占める割合は全体的に2.3%増加する。
場貢献と場貢献限界
2022年7月2日までの3カ月間の現場寄付金は5600万ドルで収入の12.7%を占めているが、2021年7月3日までの3カ月間の現場貢献は6890万ドルで収入の15.8%を占めている。2021年7月3日までの3カ月と比較して、2022年7月2日までの3カ月間、実地献金は1280万ドル、または18.6%減少した。2022年7月2日までの3ヶ月間、地方の入金利益率が3.1%低下した原因は以下の通り
27
実地入金と実地納付利益率は非公認会計基準の財務計量である。以下の“非公認会計基準財務計量”を参照。
会社費
2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間、会社費が収入に占める割合は以下の通り
|
次の3か月までの期間 |
|
||||||||||
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||||||||
(千ドル) |
金額 |
|
収入のパーセントを占める |
|
金額 |
|
収入のパーセントを占める |
|
||||
収入.収入 |
$ |
442,955 |
|
|
|
$ |
436,112 |
|
|
|
||
会社費構成： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
報酬と福祉 |
$ |
16,531 |
|
|
3.7 |
% |
$ |
16,333 |
|
|
3.7 |
% |
非現金株の報酬 |
|
4,319 |
|
|
1.0 |
% |
|
4,276 |
|
|
1.0 |
% |
専門サービス |
|
8,259 |
|
|
1.9 |
% |
|
6,336 |
|
|
1.5 |
% |
家賃と施設費 |
|
3,524 |
|
|
0.8 |
% |
|
2,944 |
|
|
0.7 |
% |
事務室と行政 |
|
672 |
|
|
0.2 |
% |
|
905 |
|
|
0.2 |
% |
他にも |
|
2,897 |
|
|
0.7 |
% |
|
1,607 |
|
|
0.4 |
% |
会社総支出 |
$ |
36,202 |
|
|
8.2 |
% |
$ |
32,401 |
|
|
7.4 |
% |
年間の会社支出は3620万ドルで、収入の8.2%を占めています3か月の期限2022年7月2日現在、年収は3240万ドルで、収入の7.4%を占めている3か月の期限2021年7月3日まで。会社費は380万ドル増加し11.7%に増加しました
私たちの上場企業としての発展に伴い、2022年には引き続き私たちの企業インフラに投資する予定です。
減価償却および償却
2022年7月2日までの3ヶ月間の減価償却と償却は600万ドルですが、2021年7月3日までの3ヶ月の減価償却と償却は520万ドルで、90万ドル増加し、16.8%増加しました. 90万ドル増加の主な原因は、2021年のHHHの買収と認証会社の買収に関連する資産の増加減価償却と償却である。
営業権の減価
2022年7月2日までの3カ月間、営業権減額は4.702億ドルだった労働力不足や賃金インフレ圧力を含む労働市場の持続的な挑戦により、この圧力は続くと予想されるEは2022年7月2日までの3カ月間に4.702億ドルの非現金営業権減価費用を記録した。2021年7月3日までの可比四半期期間には、営業権減価費用は記録されていない付記4-を参照商誉監査されていない中期総合財務諸表は、本四半期報告表格10-Q第1部分第1項に掲載されている。
買収に関連するコスト
2022年7月2日までの3カ月間、買収に関するコストは2021年7月3日までの3カ月の100万ドルから2000万ドルに低下した。2021年4月に完成したDoctors Choice買収により、買収に関連するコストは2021年第2四半期にさらに高くなる。
利子収入を差し引いた利子支出
2022年7月2日までの3カ月間、利息収入を差し引いた利息支出純額は2280万ドルだったが、2021年7月3日までの3カ月は1920万ドルと360万ドル増加し、18.6%増加した。2021年度の間、私たちは債務構造と未返済債務を複数回調整した。ご参照ください流動性と資本資源次節では、この活動を詳細に検討し、2022年7月2日と2021年7月3日までの未済債務ツールについて説明する。
28
債務返済損失
2021年7月3日までの3カ月間の債務弁済損失は890万ドルであり、初公募株で得られた資金を用いて4.07億ドルの総債務を返済したためである。2022年7月2日までの3ヶ月間、私たちはこのような費用を発生させなかった。
その他の収入(費用)
その他の収入は490万ドルです3か月の期限2022年7月2日までと比較して3か月の期限2021年7月3日現在、570万ドル増加しているが、これは主に金利派生商品の非現金推定収益が450万ドル増加したことと、スワップ取引相手との純決済が減少したためである。推定値の著しい増加は、2022年の今後の利上げに対する市場の予想が加速したためだ。その他の収入の詳細は以下の通り
|
次の3か月までの期間 |
|
||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||
公正価値で計算された国家金利デリバティブから収益を見積もる |
$ |
6,533 |
|
$ |
2,033 |
|
スワップ取引相手との純決算額 |
|
(1,688 |
) |
|
(2,770 |
) |
他にも |
|
81 |
|
|
1 |
|
その他収入合計 |
$ |
4,926 |
|
$ |
(736 |
) |
所得税
3ヶ月間、私たちは30万ドルの所得税割引を発生させたJuly 2, 2022対照的に、2021年7月3日までの3ヶ月間、所得税支出は20万ドルだった。税収支出が50万ドル減少したのは、主に連邦と州の推定免税額と州税収支出の変化によるものだ。
2022年7月2日までの6ヶ月と2021年7月3日までの6ヶ月
次の表は、6ヶ月間の統合業務結果をまとめたものです
|
次の6か月までの期間 |
|
||||||||||||||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
収入のパーセントを占める |
|
July 3, 2021 |
|
収入のパーセントを占める |
|
変わる |
|
変更率 |
|
||||||
収入.収入 |
$ |
893,489 |
|
|
100.0 |
% |
$ |
853,272 |
|
|
100.0 |
% |
$ |
40,217 |
|
|
4.7 |
% |
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
603,620 |
|
|
67.6 |
% |
|
575,000 |
|
|
67.4 |
% |
|
28,620 |
|
|
5.0 |
% |
毛利率 |
$ |
289,869 |
|
|
32.4 |
% |
$ |
278,272 |
|
|
32.6 |
% |
$ |
11,597 |
|
|
4.2 |
% |
支店と地域行政費用 |
|
177,741 |
|
|
19.9 |
% |
|
147,092 |
|
|
17.2 |
% |
|
30,649 |
|
|
20.8 |
% |
実地に貢献する |
$ |
112,128 |
|
|
12.5 |
% |
$ |
131,180 |
|
|
15.4 |
% |
$ |
(19,052 |
) |
|
-14.5 |
% |
会社費 |
|
72,769 |
|
|
8.1 |
% |
|
59,800 |
|
|
7.0 |
% |
|
12,969 |
|
|
21.7 |
% |
営業権の減価 |
|
470,207 |
|
|
52.6 |
% |
|
- |
|
|
0.0 |
% |
|
470,207 |
|
- |
|
|
減価償却および償却 |
|
11,857 |
|
|
1.3 |
% |
|
10,018 |
|
|
1.2 |
% |
|
1,839 |
|
|
18.4 |
% |
買収に関連するコスト |
|
69 |
|
|
0.0 |
% |
|
2,772 |
|
|
0.3 |
% |
|
(2,703 |
) |
|
-97.5 |
% |
その他の営業収入 |
|
(169 |
) |
|
0.0 |
% |
|
- |
|
|
0.0 |
% |
|
(169 |
) |
- |
|
|
営業収入 |
$ |
(442,605 |
) |
|
-49.5 |
% |
$ |
58,590 |
|
|
6.9 |
% |
$ |
(501,195 |
) |
|
-855.4 |
% |
利子支出，純額 |
|
(45,078 |
) |
|
|
|
(41,549 |
) |
|
|
|
(3,529 |
) |
|
8.5 |
% |
||
債務返済損失 |
|
- |
|
|
|
|
(8,918 |
) |
|
|
|
8,918 |
|
|
-100.0 |
% |
||
その他の収入(費用) |
|
41,383 |
|
|
|
|
(577 |
) |
|
|
|
41,960 |
|
NM |
|
|||
所得税費用 |
|
(2,253 |
) |
|
|
|
(488 |
) |
|
|
|
(1,765 |
) |
|
361.7 |
% |
||
純収益 |
$ |
(448,553 |
) |
|
|
$ |
7,058 |
|
|
|
$ |
(455,611 |
) |
NM |
|
|||
NM=百分率変化が1000%より大きいため、意味のない百分率計算。
次の表は私たちの総合主要な業績測定基準をまとめて、地方支払いと地方支払い毛利を含み、それらは非GAAP計量(以下“非GAAP財務計量”を参照)であり、6ヶ月の期間を示した
29
|
次の6か月までの期間 |
|
||||||||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
||||
収入.収入 |
$ |
893,489 |
|
$ |
853,272 |
|
$ |
40,217 |
|
|
4.7 |
% |
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
603,620 |
|
|
575,000 |
|
|
28,620 |
|
|
5.0 |
% |
毛利率 |
$ |
289,869 |
|
$ |
278,272 |
|
$ |
11,597 |
|
|
4.2 |
% |
毛金利パーセント |
|
32.4 |
% |
|
32.6 |
% |
|
|
|
|
||
支店と地域行政費用 |
|
177,741 |
|
|
147,092 |
|
|
30,649 |
|
|
20.8 |
% |
実地に貢献する |
$ |
112,128 |
|
$ |
131,180 |
|
$ |
(19,052 |
) |
|
-14.5 |
% |
現場貢献毛利 |
|
12.5 |
% |
|
15.4 |
% |
|
|
|
|
||
会社費 |
$ |
72,769 |
|
$ |
59,800 |
|
$ |
12,969 |
|
|
21.7 |
% |
収入のパーセントを占める |
|
8.1 |
% |
|
7.0 |
% |
|
|
|
|
||
営業収入 |
$ |
(442,605 |
) |
$ |
58,590 |
|
$ |
(501,195 |
) |
|
-855.4 |
% |
収入のパーセントを占める |
|
-49.5 |
% |
|
6.9 |
% |
|
|
|
|
||
次の表は、細分化市場別の6ヶ月間の主な業績評価基準をまとめたものである
|
PDS |
|
|
||||||||||
|
次の6か月までの期間 |
|
|
||||||||||
(千単位のドルと時間) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
|
||||
収入.収入 |
$ |
698,215 |
|
$ |
700,507 |
|
$ |
(2,292 |
) |
|
-0.3 |
% |
|
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
498,510 |
|
|
492,895 |
|
|
5,615 |
|
|
1.1 |
% |
|
毛利率 |
$ |
199,705 |
|
$ |
207,612 |
|
$ |
(7,907 |
) |
|
-3.8 |
% |
|
毛金利パーセント |
|
28.6 |
% |
|
29.6 |
% |
|
|
|
-1.0 |
% |
(4) |
|
時間数 |
|
19,216 |
|
|
19,830 |
|
|
(614 |
) |
|
-3.1 |
% |
|
収入率 |
$ |
36.34 |
|
$ |
35.33 |
|
$ |
1.01 |
|
|
2.8 |
% |
(1) |
収入原価率 |
$ |
25.94 |
|
$ |
24.86 |
|
$ |
1.08 |
|
|
4.2 |
% |
(2) |
利差率 |
$ |
10.39 |
|
$ |
10.47 |
|
$ |
(0.08 |
) |
|
-0.7 |
% |
(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
HHH |
|
|
||||||||||
|
次の6か月までの期間 |
|
|
||||||||||
(ドルと入院/ドラマは千単位) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
|
||||
収入.収入 |
$ |
128,005 |
|
$ |
81,589 |
|
$ |
46,416 |
|
|
56.9 |
% |
|
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
65,965 |
|
|
43,094 |
|
|
22,871 |
|
|
53.1 |
% |
|
毛利率 |
$ |
62,040 |
|
$ |
38,495 |
|
$ |
23,545 |
|
|
61.2 |
% |
|
毛金利パーセント |
|
48.5 |
% |
|
47.2 |
% |
|
|
|
1.3 |
% |
(4) |
|
家庭健康総入院者数(5) |
|
26.7 |
|
|
17.5 |
|
|
9.2 |
|
|
52.6 |
% |
|
家庭健康間欠的入院(6) |
|
16.3 |
|
|
10.9 |
|
|
5.4 |
|
|
49.5 |
% |
|
家庭健康総発作数(7) |
|
26.1 |
|
|
16.0 |
|
|
10.1 |
|
|
63.1 |
% |
|
1話当たりの家庭の健康収入(8) |
$ |
2,961 |
|
$ |
2,928 |
|
$ |
33 |
|
|
1.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
ミリ秒 |
|
|
||||||||||
|
次の6か月までの期間 |
|
|
||||||||||
(ドルとUPS、単位は千) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
変わる |
|
変更率 |
|
|
||||
収入.収入 |
$ |
67,269 |
|
$ |
71,176 |
|
$ |
(3,907 |
) |
|
-5.5 |
% |
|
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
39,145 |
|
|
39,011 |
|
|
134 |
|
|
0.3 |
% |
|
毛利率 |
$ |
28,124 |
|
$ |
32,165 |
|
$ |
(4,041 |
) |
|
-12.6 |
% |
|
毛金利パーセント |
|
41.8 |
% |
|
45.2 |
% |
|
|
|
-3.4 |
% |
(4) |
|
唯一無二の患者サービス(“UPS”) |
|
156 |
|
|
151 |
|
|
5 |
|
|
3.3 |
% |
|
収入率 |
$ |
431.21 |
|
$ |
471.36 |
|
$ |
(40.15 |
) |
|
-8.8 |
% |
(1) |
収入原価率 |
$ |
250.93 |
|
$ |
258.35 |
|
$ |
(7.42 |
) |
|
-3.0 |
% |
(2) |
利差率 |
$ |
180.28 |
|
$ |
213.01 |
|
$ |
(32.73 |
) |
|
-15.9 |
% |
(3) |
30
経営業績概要
営業収入
2022年7月2日までの6カ月間の営業損失は4.564億ドルだったが、2021年7月3日までの6カ月の営業収入は5860万ドルで、収入の6.9%を占め、5.012億ドル減少した。
2022年前の6ヶ月間の営業損失は主に2022年第2四半期に記録した営業利益減価非現金費用4.702億ドルからで、2021年前の6カ月と比べ、現場寄付金は1910万ドル減少し、減少幅は18.6%だった。外地寄付金が1，910万ドル減少したのは，総合収入が4，020万ドル増加したためであるが，我々の外地献金利益率が2021年前6カ月の15.8%から2022年前6カ月の12.7%に減少したことで相殺された。我々の現場貢献利益率が前年比低下した主な駆動要因は，支店と地域行政費用が収入に占める割合が2021年前6カ月の17.2%から2022年前6カ月の19.9%に増加し，2.3%に増加したことである。
純収益
2021年7月3日までの6カ月と比較して、2022年7月2日までの6カ月間の純収入は4.556億ドル減少し、主な原因は以下の通り
収入.収入
2022年7月2日までの6カ月間の収入は8.935億ドルだったが、2021年7月3日までの6カ月収入は8.533億ドルで、4020万ドルまたは4.7%増加した。この成長は以下の部門の活動によるものだ
2022年7月2日までの6カ月間でPDS収入が230万ドル減少したのは，販売台数が3.1%低下し，収入増加率を差し引いて2.7%増加したためである。PDS数が減少した原因は以下のとおりである
2021年7月3日までの6カ月間と比較して，2022年7月2日までの6カ月間にPDSの収入率が2.7%増加したのは，主に各州医療補助計画と管理されている医療補助支払者が発行する販売率の増加と，最近完成した四半期に各州から受け取った360万ドルのARPA回復資金により，総合運営報告書でこれらの資金を収入として確認したためである。
2022年7月2日までの6ケ月間に、著者らのHHH部門の収入は4640万ドル、あるいは56.9%増加し、主に2021年の第2財期と第4四半期に完成した2021 HHH買収による増額数量である；HHH総量の低下と連邦医療保険の自動減支の回復を差し引く。
2021年7月3日までの6カ月と比較して、2022年7月2日までの6カ月間、携帯電話部門の収入が390万ドル減少したのは、収入比率が8.8%低下したが、販売台数が3.3%増加したためだ。収入比率の低下は、主に2021年9月に発効した支払率の低下と、2022年7月2日までの6カ月間の一部の製品リコールが受注履行に与える影響によるものである。
減価償却や償却は含まれていない収入コスト
31
2022年7月2日までの6カ月間、減価償却や償却を除く収入コストは6.036億ドルだったが、2021年7月3日までの6カ月は5.75億ドルと2，860万ドル増加し、5.0%増となった。この成長は以下の部門の活動によるものだ
それは..1.1%2022年7月2日までの6カ月間，PDS販売台数が3.2%低下したため，PDS収入コスト比率を差し引いて4.3%増加し，PDS収入コストが増加した。収入原価率が4.3%上昇したのは，主に介護者の労働力コストの上昇によるものであり，当社が受け取った国家報告率の増加の転嫁と，前年同期と比較して，2022年7月3日までの6カ月間の新冠肺炎関連コストの上昇である。
それは..53.1%2022年7月2日までの6ヶ月間、HHH収入コストの増加は、2021年の第2四半期と第4四半期に完了した2021年のHHH買収に関連する業務量の増加と、HHH総業務量の低下によるものである。
それは..0.3%マイクロソフトの収入コストの増加は、2022年7月2日までの6ヶ月間で、先に述べた2022年前の6ヶ月間のマイクロソフトの販売台数3.3%の増加によって推進され、主にUPSあたりの注文履行減少による収入コストの3.0%の低下を差し引いたものである.
毛金利と毛金利パーセント
2022年7月2日までの6ヶ月間、毛金利は2.899億ドルで、収入の32.4%を占めているが、2021年7月3日までの6ヶ月間、毛金利は2.783億ドルで、収入の32.6%を占めている。前6ヶ月と比較して、毛金利は1160万ドル増加し、4.2%増加した。2022年7月2日までの6ヶ月間、毛金利率が0.9%低下したのは、部門ごとの収入比率と収入コスト比率の総合的な変化であり、以下のように利益率変化と呼ばれる
支店と地域行政費用
2022年7月2日までの6ヶ月間、支店と地域行政費用は1兆777億ドルで収入の19.9%を占めたが、2021年7月3日までの6ヶ月間、支店と地域行政費用は1.471億ドルで、収入の17.2%を占め、3，060万ドル増加し、収入の20.8%を占めた。
2021年7月3日までの6カ月と比較して、2022年7月2日までの6カ月間、支店·地域行政費用は20.8%増加し、4.7%を超える収入増加となった。支店や地域管理費が3，060万ドル増加したのは、2021年のHHH買収と認証された買収を支援するため、支店や地域コストが増加したためだ。労働市場や患者数の改善後に業務成長を支援するために、既存の現場管理構造もほぼ維持しています。これらの要因を合わせると、支店と地域行政費用が四半期間の収入に占める割合は全体的に2.3%増加した。
場貢献と場貢献限界
2022年7月2日までの6カ月間の現場貢献は1.121億ドルで収入の12.7%を占めたが、2021年7月3日までの6カ月間の現場貢献は1兆312億ドルで収入の15.8%を占めた。2021年7月3日までの6カ月と比較して、2022年7月2日までの6カ月間、実地献金は1910万ドル、あるいは18.6%減少した。2022年7月2日に終了した6ヶ月間の地方入金利益率が2.9%減少した理由は以下の通り
実地入金と実地納付利益率は非公認会計基準の財務計量である。以下の“非公認会計基準財務計量”を参照。
会社費
32
2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間、会社費が収入に占める割合は以下の通り
|
次の6か月までの期間 |
|
||||||||||
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||||||||
(千ドル) |
金額 |
|
純収入のパーセントを占める |
|
金額 |
|
純収入のパーセントを占める |
|
||||
収入.収入 |
$ |
893,489 |
|
|
|
$ |
853,272 |
|
|
|
||
会社費構成： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
報酬と福祉 |
$ |
33,796 |
|
|
3.8 |
% |
$ |
31,474 |
|
|
3.7 |
% |
非現金株の報酬 |
|
8,348 |
|
|
0.9 |
% |
|
4,825 |
|
|
0.6 |
% |
専門サービス |
|
16,734 |
|
|
1.9 |
% |
|
12,914 |
|
|
1.5 |
% |
家賃と施設費 |
|
6,507 |
|
|
0.7 |
% |
|
5,903 |
|
|
0.7 |
% |
事務室と行政 |
|
1,912 |
|
|
0.2 |
% |
|
1,551 |
|
|
0.2 |
% |
他にも |
|
5,472 |
|
|
0.6 |
% |
|
3,133 |
|
|
0.4 |
% |
会社総支出 |
$ |
72,769 |
|
|
8.1 |
% |
$ |
59,800 |
|
|
7.0 |
% |
年間の会社支出は7280万ドルで、収入の8.1%を占めています♪the the the2022年7月2日までの6カ月に対し、年間収入は5980万ドルで、収入の7.0%を占めている♪the the the2021年7月3日までの6ヶ月間。会社の支出は前年比1，300万ドル増加し、21.7%増加した
減価償却および償却
2022年7月2日までの6ヶ月間の減価償却と償却は1190万ドルだったが、2021年7月3日までの6ヶ月の減価償却と償却は1000万ドルで180万ドル増加し、18.4%増加した. 180万ドル増加した要因は、2021年のHHHの買収と認証会社の買収に関連する資産の逓増減価償却と償却である。
営業権の減価
2022年7月2日までの6カ月間の営業権減額は4.702億ドルだった。Aこれは労働市場が持続的に挑戦に直面している結果であり、労働力不足やインフレ賃金圧力を含め、これらの圧力は弱まっておらず、この圧力は続くと予想されるEは2022年7月2日までの3カ月間に4.702億ドルの非現金営業権減価費用を記録した。2021年7月3日までの6ヶ月間、営業権減価費用は記録されていない付記4-を参照商誉監査されていない中期総合財務諸表は、本四半期報告表格10-Q第1部分第1項に掲載されている。
買収に関連するコスト
2022年7月2日までの6カ月間で、買収に関するコストは2021年7月3日までの6カ月間の280万ドルから10万ドルに低下した。2021年4月に完成したDoctors Choice買収により、買収に関連するコストは2021年6カ月前に高くなった。
利子収入を差し引いた利子支出
2022年7月2日までの6ヶ月間、利息収入を差し引いた利息支出は、2021年7月3日までの6ヶ月間の4150万ドルから4510万ドルに増加した。2021年度の間、私たちは債務構造と未返済債務を複数回調整した。ご参照ください流動性と資本資源次節では、この活動を詳細に検討し、2022年7月2日と2021年7月3日までの未済債務ツールについて説明する。
33
その他の収入(費用)
他の収入は4，140万ドルです♪the the the2022年7月2日までの6ヶ月間と比較して♪the the the2021年7月3日までの6カ月間で4200万ドル増加したのは、主に金利デリバティブの非現金推定収益が3990万ドル増加したためだ。推定値が大幅に上昇した理由は、2022年上半期の利上げに対する市場の予想が加速したためだ。その他の収入の詳細は以下の通り
|
次の6か月までの期間 |
|
||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||
公正価値に基づいて国家金利デリバティブの推定損益を計上する |
$ |
44,789 |
|
$ |
4,853 |
|
スワップ取引相手との純決算額 |
|
(3,761 |
) |
|
(5,539 |
) |
他にも |
|
355 |
|
|
109 |
|
その他収入合計 |
$ |
41,383 |
|
$ |
(577 |
) |
所得税
6ヶ月間、私たちは230万ドルの所得税支出を発生させたJuly 2, 2022対照的に、2021年7月3日までの6ヶ月間、所得税支出は50万ドルだった。税収支出が180万ドル増加したのは、主に連邦と州の推定免税額と州税収支出の変化によるものだ。
非公認会計基準財務指標
上で議論した米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に沿って作成した経営業績のほか、EBITDA、調整後のEBITDA、現場貢献、現場貢献毛利を用いて財務業績を評価しています。
EBITDAと調整後のEBITDA
EBITDAと調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、米国GAAPによって確定された財務業績指標、例えば純収益(損失)に代わるつもりはない。逆に，我々の業績の補完尺度としてEBITDAと調整後のEBITDAを提案した。EBITDAを利息支出，純収益，所得税(費用)収益および減価償却と償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義した。我々は、調整されたEBITDAを調整されたEBITDAと定義し、非日常性、希少性、非現金、異常または管理層が、私たちのコア業務業績を反映できないと考えているいくつかの他の項目の影響を調整し、営業権、無形資産および他の長期資産の減価、非現金、株式ベースの補償、保証費、債務補償損失、債務修正関連費用、金利派生商品の影響、買収関連と統合コスト、買収事項に関連する法律コストと和解、新冠肺炎関連コストおよびその他のシステム移行コスト、専門費用およびその他のコストを含む。非公認会計原則財務指標として，EBITDAと調整後EBITDAの計算は他社が使用している類似定義の非GAAP財務指標とは異なる可能性があり，この指標に基づいて他社と比較することは不可能である。
経営陣は、我々のEBITDAと調整後のEBITDAの計算は、私たちのコア経営業績の傾向を強調するのに役立つと信じている。EBITDAおよび調整後のEBITDAを実現するためにどのような調整を行うかを決定する際には、管理層は、(1)いくつかの非日常性、まれ、非現金または非常項目を考慮しており、これらの項目は毎年大きく異なる可能性があり、(2)いくつかの他の項目は恒常的で頻繁に、または現金で決済されている可能性があるが、管理層は、これらの項目は私たちのコア経営業績を反映していないと考えている。我々は，EBITDAと調整後のEBITDAを用いて経営実績の評価と業務決定を行った。
私たちは2022、2021、2020年度に大量の買収関連コストと統合コストを発生させた。基本的な買収活動は確定された時間範囲内で行われ、明確なプロジェクトスケジュールを持ち、私たちの正常な業務過程で発生する活動とコストに対して増分を持つ。したがって，これらのコストを調整後のEBITDAから除外することが重要であると考えられ，経営陣に我々が買収した会社を統合した後の我々のコアの持続的な運営に対する常態化の見方を提供しているため，これは我々の業績を評価する重要な指標である。
我々がEBITDAと調整後EBITDAを計算する際の調整の確定を考慮すると、これらの非GAAP計量は分析ツールとして局限性があり、単独で考慮すべきではなく、或いは純収益或いは損失、収入、営業収入或いは損失、経営活動現金流量、総負債、或いは米国GAAPによって計算された任意の他の財務計量の代替或いは代替としてであるべきである。
34
表に示す期間の純収入とEBITDAと調整後のEBITDAを照合した
|
|
次の3か月までの期間 |
|
次の6か月までの期間 |
|
||||||||
(千ドル) |
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||||
純収益 |
|
$ |
(473,887 |
) |
$ |
1,260 |
|
$ |
(448,553 |
) |
$ |
7,058 |
|
利子支出，純額 |
|
|
22,776 |
|
|
19,201 |
|
|
45,078 |
|
|
41,549 |
|
所得税(福祉)費用 |
|
|
(344 |
) |
|
179 |
|
|
2,253 |
|
|
488 |
|
減価償却および償却 |
|
|
6,038 |
|
|
5,170 |
|
|
11,857 |
|
|
10,018 |
|
EBITDA |
|
|
(445,417 |
) |
|
25,810 |
|
|
(389,365 |
) |
|
59,113 |
|
営業権、無形資産、およびその他の長期資産の減価 |
|
|
470,196 |
|
|
98 |
|
|
470,084 |
|
|
94 |
|
非現金株の報酬 |
|
|
5,781 |
|
|
5,168 |
|
|
10,596 |
|
|
5,880 |
|
スポンサー費用(1) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
808 |
|
債務返済損失 |
|
|
- |
|
|
8,918 |
|
|
- |
|
|
8,918 |
|
金利デリバティブ(2) |
|
|
(4,845 |
) |
|
737 |
|
|
(41,028 |
) |
|
686 |
|
買収に関連するコストやその他のコスト(3) |
|
|
(22 |
) |
|
1,004 |
|
|
69 |
|
|
2,772 |
|
コストを統合する(4) |
|
|
6,496 |
|
|
4,649 |
|
|
13,243 |
|
|
8,118 |
|
買収事項に関する法的費用と和解(5) |
|
|
1,470 |
|
|
475 |
|
|
2,509 |
|
|
1,050 |
|
COVIDに関する料金は、精算後の純額を差し引かれます(6) |
|
|
915 |
|
|
560 |
|
|
5,087 |
|
|
2,320 |
|
他のシステムの軌道変更費用、専門費、その他(7) |
|
|
2,393 |
|
|
1,424 |
|
|
3,722 |
|
|
2,820 |
|
総額を調整する(8) |
|
$ |
482,384 |
|
$ |
23,033 |
|
$ |
464,282 |
|
$ |
33,466 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
36,967 |
|
$ |
48,843 |
|
$ |
74,917 |
|
$ |
92,579 |
|
35
|
|
調整後のEBITDAへの影響 |
|
||||||||||
|
|
次の3か月までの期間 |
|
次の6か月までの期間 |
|
||||||||
(千ドル) |
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
- |
|
$ |
(135 |
) |
$ |
- |
|
$ |
(150 |
) |
減価償却や償却は含まれていない収入コスト |
|
|
1,239 |
|
|
134 |
|
|
5,176 |
|
|
1,028 |
|
支店と地域行政費用 |
|
|
2,174 |
|
|
1,759 |
|
|
3,565 |
|
|
1,959 |
|
会社費 |
|
|
13,710 |
|
|
10,617 |
|
|
26,816 |
|
|
18,363 |
|
営業権の減価 |
|
|
470,207 |
|
|
- |
|
|
470,207 |
|
|
- |
|
買収に関連するコスト |
|
|
(22 |
) |
|
1,004 |
|
|
69 |
|
|
2,772 |
|
その他の営業収入 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
(169 |
) |
|
- |
|
債務返済損失 |
|
|
- |
|
|
8,918 |
|
|
- |
|
|
8,918 |
|
その他の支出 |
|
|
(4,925 |
) |
|
736 |
|
|
(41,382 |
) |
|
576 |
|
総額を調整する |
|
$ |
482,384 |
|
$ |
23,033 |
|
$ |
464,282 |
|
$ |
33,466 |
|
場貢献と場貢献限界
現場貢献と現場貢献利益率は非GAAP財務指標であり、米国GAAPによって確定された財務業績指標、例えば営業収入(損失)に代わるつもりはない。逆に，現場寄与率と現場寄与率を我々の業績の補完尺度とした。現場貢献を，減価償却や償却，買収関連コスト，その他の営業費用を含む会社費や他の非現場関連コストを差し引くまでの営業収入(赤字)と定義した。現場貢献毛利とは収入に占める現場貢献の割合を意味する。非GAAP財務計測として、現場貢献と現場貢献毛利の計算は、他社が使用している類似定義の非GAAP財務測定とは異なる可能性があり、これらの測定基準に基づいて他社と比較することは不可能である。
現場貢献と現場貢献毛利は分析ツールとして局限性があり、単独で考慮すべきではなく、或いは純収益或いは損失、収入、営業収入或いは損失、経営活動の現金流量、総負債或いはアメリカ公認会計基準に基づいて計算された任意の他の財務指標の代替或いは代替として考慮すべきではない。
経営陣は，現場貢献と現場貢献利益率は，我々のコア運営業績の傾向を強調し，我々の支店や地域業績の傾向を評価するのに役立つと考えており，これらの傾向は毎年異なる可能性がある。私たちは、現場貢献と現場貢献利益率を用いて業務決定を行い、私たちの現場業務と直接関係のない会社コストや他のコストを差し引く前の当社の中核現場業務の運営実績や成果を評価します。これらの指標も重要です。私たちの支店と地域管理費用の大きさが私たちを支持する介護者に適しているかどうかを決定するように指導してくれます
36
直接の患者の看護操作ですまた，現場貢献と現場貢献毛利は，サービス提供や製品販売の支援に関する現場監督や行政コストの管理効率を決定した。
下表は、示した期間の営業収入と外地入金と外地払込毛利との照合を行った
|
次の3か月までの期間 |
|
次の6か月までの期間 |
|
||||||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||||
営業収入 |
$ |
(456,381 |
) |
$ |
30,294 |
|
$ |
(442,605 |
) |
$ |
58,590 |
|
その他営業費(収入) |
|
1 |
|
|
- |
|
|
(169 |
) |
|
- |
|
買収に関連するコスト |
|
(22 |
) |
|
1,004 |
|
|
69 |
|
|
2,772 |
|
減価償却および償却 |
|
6,038 |
|
|
5,170 |
|
|
11,857 |
|
|
10,018 |
|
営業権の減価 |
|
470,207 |
|
|
- |
|
|
470,207 |
|
|
- |
|
会社費 |
|
36,202 |
|
|
32,401 |
|
|
72,769 |
|
|
59,800 |
|
実地に貢献する |
$ |
56,045 |
|
$ |
68,869 |
|
$ |
112,128 |
|
$ |
131,180 |
|
収入.収入 |
$ |
442,955 |
|
$ |
436,112 |
|
$ |
893,489 |
|
$ |
853,272 |
|
現場貢献毛利 |
|
12.7 |
% |
|
15.8 |
% |
|
12.5 |
% |
|
15.4 |
% |
流動性と資本資源
概要
私たちの主な現金源は以前から経営活動から来ていた。私たちの経営活動からの現金以外の流動資金の主な源は従来から私たちの信用手配と普通株発行の収益から来ています。2021年5月、引受割引と手数料および引受業者の部分を差し引いて超過配給選択権を行使した後、初公募株(IPO)により4億777億ドルの純収益を集めた。私たちはこれらの収益のうち4.07億ドルでいくつかの第1留置権と第2留置権債務を返済し、残りは2021年の買収と一般企業用途に使用した。2021年11月に証券化計画(以下“負債”の定義を参照)を作成し、買収完了の流動資金源として利用し、必要に応じて運営資金として利用する。
私たちの現金と流動資金の主な用途は従来、買収、私たちの信用手配の下で利息と元金を支払い、私たちの金利デリバティブの下での支払い、および運営資本のための融資であった。私たちの信用手配に基づいて利息と関連費用を支払うことは現在私たちがキャッシュフローを運営する最も重要な用途です。運営が提供するキャッシュフローを主に現金源として活用し、買収の買収価格を補完することを目標としている。
CARE法案の許可により、私たちは2020年度に米国国税局(IRS)への4，680万ドルの賃金税の支払いを延期し、経営活動によって提供される純現金と手元に使える現金を増加させた。私たちが2020年と2021年に買収したある会社はまた、2020年度の合計460万ドルの賃金税を延期した。私たちは2020年12月31日以降に賃金税を何も延期しなかった。2021年12月、私たちは経営活動の現金を使ってアメリカ国税局に2590万ドルを支払い、2022年7月2日までに、私たちの繰延賃金税の総負債は2550万ドルに減少した。この残高は2022年12月31日までにアメリカ国税局に支払われなければならない。
“思いやり法案”によると、私たちが買収したいくつかの家庭健康·ホスピス会社は2020年4月にCMSの前払いを受けた。受信前金は、買収された会社それぞれの買収価格を下げたため、2020年の経営活動で提供される現金純額を増加させていません。買収された会社が受け取った前金総額は1570万ドルだった。私たちは2021年度第2四半期に前払総額の返済を開始し、2022年7月2日現在、このような前払いをすべて返済しました。私たちは2021年度に1220万ドルの前金を返済し、2022年7月2日までの6ヶ月で350万ドルを返済した。
私たちは私たちの運営キャッシュフロー、手元で使える現金、そして私たちの証券化ローンと信用手配下の利用可能な現金は私たちの今後12ヶ月の現金需要を満たすのに十分になると信じています。私たちの将来の資本需要は、将来の任意の買収の規模、時間と構造、未来の資本投資、未来の運営結果を含む多くの予測困難な要素に依存するだろう。私たちは経営活動が提供する現金や現金と現金等価物が私たちの未来の需要を満たすのに十分な保証はありません。もし私たちが未来に運営から十分なキャッシュフローを作ることができなければ、私たちは追加的な融資を受けなければならないかもしれない。もし私たちが株を発行することで追加資本を獲得すれば、私たちの既存の株主の利益は希釈されるだろう。もし私たちが追加的な債務を発生すれば、これらの債務は重大な金融と他の契約を含む可能性があり、私たちの運営を深刻に制限するかもしれない。私たちはあなたに保証できません。私たちは割引された条件で再融資や追加融資を受けることができません。
私たちは、現在の現金残高、信用手配下での私たちの獲得可能性、および経営、投資、融資活動によって提供または提供された現金純資産に基づいて、私たちの流動性を評価します。具体的には，証券化された活動を振り返った
37
融資と循環信用融資(以下“負債”の定義を参照)し、各項目の期末未払い残高を考慮する。証券化融資及び循環信用融資項目の下の未返済借款及び信用証に基づいて、著者らはこのような融資項目の下で貸借可能な総額を計算した。貸借対照表の現金を除いて、このお金は私たちが考えている“総流動資金”だ
以下の表は、2022年7月2日と2021年7月3日までの6ヶ月間の流動性総額をそれぞれ計算したものである
|
次の6か月までの期間 |
|
||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||
証券化前転 |
|
|
|
|
||
証券化期初め残高 |
$ |
120,000 |
|
$ |
- |
|
くじを引く |
|
40,000 |
|
|
- |
|
金を返す |
|
(10,000 |
) |
|
- |
|
期末証券化残高 |
|
150,000 |
|
|
- |
|
証券化可獲得性計算 |
|
|
|
|
||
証券化限度額 |
|
150,000 |
|
|
- |
|
差し引く：未償還証券化残高 |
|
150,000 |
|
|
- |
|
期末証券化可用性 |
|
- |
|
|
- |
|
循環信用手配前転回 |
|
|
|
|
||
期初循環信用残高 |
|
- |
|
|
- |
|
くじを引く |
|
15,000 |
|
|
- |
|
金を返す |
|
- |
|
|
- |
|
期末循環信用手配残高 |
|
15,000 |
|
|
- |
|
循環信用可獲得性の計算 |
|
|
|
|
||
循環信用限度額 |
|
200,000 |
|
|
200,000 |
|
減算：未返済循環信用手配残高 |
|
(15,000 |
) |
|
- |
|
差し引く：未償還信用状 |
|
(17,565 |
) |
|
(19,817 |
) |
期末サイクル·クレジット·スケジュールの可用性 |
|
167,435 |
|
|
180,183 |
|
期末現金残高 |
|
17,463 |
|
|
106,549 |
|
総流動資金、期末 |
$ |
184,898 |
|
$ |
286,732 |
|
キャッシュフロー活動
次の表は、この6ヶ月間の経営、投資、融資活動のキャッシュフローをまとめました
|
次の6か月までの期間 |
|
||||
(千ドル) |
July 2, 2022 |
|
July 3, 2021 |
|
||
経営活動のための現金純額 |
$ |
(29,357 |
) |
$ |
(13,621 |
) |
投資活動のための現金純額 |
$ |
(18,456 |
) |
$ |
(108,583 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
$ |
34,786 |
|
$ |
91,408 |
|
経営活動
私たちの営業キャッシュフローの主な源は営業収入あるいは営業損失、私たちが記録した任意の営業権減価、およびその他の重要な非現金項目、例えば減価償却、償却、株式ベースの報酬を差し引いて、利息のために支払う現金を差し引くことです。売掛金の受取時間や売掛金の支払い、その他の計上すべき負債、および未収賃金や従業員の福祉も影響し、私たちの運営キャッシュフローの変動を招く可能性があります。2022年7月2日までの6カ月間、経営活動で使用された現金は、2021年7月3日までの6カ月より1570万ドル増加した
38
未完了販売日数(“DSO”)
DSOは、売掛金と関連収入の時間を測定するための現金受取時間を測定する指標を提供してくれた。DSOは，この会計期間の平均患者売掛金をその会計期間の平均日収入で割ったものである。私たちの売掛金の開票と入金時間は、私たちのPDS業務における第三者保険の年間再検証、通常毎年第1四半期に発生する；Medicareの審査選択モデル計画に関連するクレーム前審査とクレーム後審査、買収とシステム移行活動、その他を含む多くの要素の影響を受ける可能性がある。私たちHHH部門内の業務の入金周期は一般的に30日を増額し、通常は私たちのPDS部門内の業務よりも長いです。次の表に各時期の過去5四半期合併のDSOを示します
|
七月三日 |
|
2021年10月2日 |
|
2022年1月1日 |
|
April 2, 2022 |
|
July 2, 2022 |
|
|||||
未完成販売日数 |
|
41.6 |
|
|
43.4 |
|
|
44.9 |
|
|
46.5 |
|
|
50.0 |
|
投資活動
2022年7月2日までの6カ月間の投資活動で使用された純現金は1850万ドルだったが、2021年7月3日までの6カ月間は1.086億ドルだった。比較可能な6カ月間で現金使用量が9010万ドル減少した要因は、買収に用いた現金が1.013億ドル減少し、2022年2月に金利上限で支払われた1170万ドルの割増は含まれていないからだ。
融資活動
融資活動で提供された純現金は5660万ドル減少し、2021年7月3日までの6カ月間に提供された9140万ドルから2022年7月2日までの6カ月間に提供された3480万ドルに減少した。2022年の最初の6ヶ月で提供された3480万ドルの現金純額は、主に次の項目に使われています
2021年までの6ヶ月間の融資活動で提供された9140万ドルの現金純額は、主に次の項目と関連しています
財産と設備の購入(資本支出)
私たちは収入の一定の割合に基づいて資本支出を管理する。私たちの資本支出が収入に占める割合は以下の通りです
私たちが一般的に計画している資本支出は収入の1.0%、資本支出に相当する。2022年1月1日現在の会計年度では、私たちの資本支出は収入の約1.0%を占めている。
負債.負債
私たちは通常、私たちの買収融資のための定期融資負債を生成し、私たちは時々私たちの証券化融資メカニズムと循環信用融資メカニズムに基づいて資金を借り入れ、運営資本目的のため、必要に応じて買収融資を提供する。次の表に示した
39
2022年7月2日と2021年7月3日までの信用手配項目の今期と長期債務、およびそれぞれ2022年7月2日と2021年7月3日までの3ヶ月間の関連利息支出：
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当面と長期 |
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利子支出 |
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(千ドル) |
義務 |
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次の6か月までの期間 |
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計器.計器 |
July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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金利.金利 |
July 2, 2022 |
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July 3, 2021 |
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初期第一留置権定期ローン(1) |
$ |
- |
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$ |
560,137 |
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L + 4.25% |
$ |
- |
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$ |
14,776 |
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第一留置権第一改正案定期ローン(1) |
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- |
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216,028 |
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L + 5.50% |
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- |
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7,071 |
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第一留置権第四改正案定期ローン(1) |
|
- |
|
|
84,075 |
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L + 6.25% |
|
- |
|
|
5,546 |
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二次留置権定期ローン(1) |
|
- |
|
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- |
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L + 8.00% |
|
- |
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7,252 |
|
2021年の期限延長ローン(2) |
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853,550 |
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- |
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L + 3.75% |
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19,119 |
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- |
|
定期借款を延期する(2) (3) |
|
- |
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|
- |
|
L + 3.75% |
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3,792 |
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|
- |
|
定期ローン--第二留置権定期ローン(2) |
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415,000 |
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- |
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L + 7.00% |
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16,085 |
|
|
- |
|
循環信用手配(2) |
|
15,000 |
|
|
- |
|
L + 3.75% |
|
429 |
|
|
285 |
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証券化ツール(4) |
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150,000 |
|
|
- |
|
BSBY + 2.00% |
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1,807 |
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|
- |
|
債務発行原価償却 |
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- |
|
|
- |
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3,527 |
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5,838 |
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他にも |
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- |
|
|
- |
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524 |
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919 |
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総負債 |
$ |
1,433,550 |
|
$ |
860,240 |
|
|
$ |
45,283 |
|
$ |
41,687 |
|
加重平均金利(5) |
|
6.3 |
% |
|
5.8 |
% |
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|
||
2022年7月2日まで、私たちは既存の信用手配に関連するすべての金融契約と制限を遵守した。
2021年3月11日、我々は第1留置権信用協定(“循環信用手配”)下の優先保証循環信用手配を改訂し、最高利用可能金額を2億ドルに引き上げ、2021年12月31日までに初公募株を行うことを条件とした(2021年5月3日完成)。改正はまた、2026年4月29日の初公募が完了した後に延長され、改正を延期している定期融資の再融資完了に応じて行われる(以下のように定義される)。
2021年5月3日、私たちは初公開株式を完成させ、受け取った収益の一部で合計3.07億ドルの元金を支払い、これまでの第2の留置権信用協定下のすべての未返済債務を全額返済し、Doctor‘s Choice融資の買収に関連する増額借款を含め、この合意を終了した。また、2021年5月4日に、私たちは、私たちの最初の留置権信用協定(以下の定義)に基づいて、私たちの未返済債務元金1.00億ドルを返済しました。
2021年5月4日、初公募を完了し、他の適用条件を満たすことを前提として、私たちの循環信用手配の最高利用可能金額は7，500万ドルから2億ドルに増加した。生産能力の増加により160万ドルの債務発行コストが発生し、資本化して他の長期資産に計上した。
2021年7月15日、吾らはバークレイズ銀行と最初の留置権信用協定の延期修正案(“延期修正案”)を締結し、最初の日付は2017年3月16日であり、バークレイズ銀行は行政代理、担保代理、信用証発行人とSwingline貸金人、および融資者と他のエージェント側が時々それと締結した(これまで改訂された“第一留置権信用協定”)である。延期修正案は、すべての残りの第1留置権定期融資項目における未返済残高を元金総額8.6億ドルの単一定期融資(“2021年定期融資延長”)に変換し、満期日を2028年7月に延長する。延期修正案では、元金総額2億ドルの遅延抽出定期融資手配(“遅延抽出定期融資手配”)も規定されており、2023年7月15日まで、優先的に保証される第1留置権定期融資(“遅延抽出定期融資”)が時々発生し、いずれの場合も何らかの条項や条件によって制限される。遅延抽出定期ローン手配は2022年1月1日と4月2日まで抽出されておらず、その下のどの未来の抽出も2028年7月に満期になる。
40
2021年の期限延長ローンと遅延引き出し期限ローンについては、借入に関する利子期間のLIBOR(最低0.50%)、最優遇または連邦基金金利(“年間基本金利”または“ABR”)(最低2.00%)に加え、3.75%の適用利益率(LIBORによる融資利息)と2.75%の適用利益率(ABRによる融資利息)を選択することができます。第1留置権信用協定に規定されているいくつかの調整の影響を受ける。定期融資手配の未抽出分の抽出を遅延させると50%の承諾料が発生し、改訂日から3.75%のロンドン銀行の同業借り換え金利保証金と、改訂日から90日からロンドン銀行の同業借り換え金利保証金が全額支払われる。
2021年7月15日には、金利交換協定も修正し、満期日を2026年6月30日に延長し、スワップ支払いの固定金利を引き下げた。改訂後、私たちのスワップ金利は3.107厘から2.08厘に低下したが、スワップ下のロンドン銀行の同業解体下限は1.00厘から0.50厘に引き下げられた。金利スワップの下の名目金額は依然として5.2億ドルである。私たちはまた、3年間で3.4億ドルの名目金利上限協定を締結し、上限金利は1.75%である。2021年7月、私たちは2021年11月に販売した。
2021年8月9日、循環信用手配の下でローンに適用される金利を低減するために、最初の留置権信用協定第7修正案を締結しました。改正後、吾等の選択によると、当該等循環融資は、当該等借入金に関する利息期間にLIBOR(最低0.50%)又はABR(最低2.00%)に基づく変動金利に基づいて利上げし、またLIBOR計金利に基づく融資の適用保証金3.75%、及びABR計金利に基づく融資の適用保証金2.75%を加算する。
2021年11月12日、私たちは3年間の証券化ローン(“証券化ローン”)を締結し、私たちの患者の売掛金の一部を担保とすることで、2021年の期限ローンの延長に対する優遇金利で会社の借入能力を増加させる。証券化ローンの最高利用可能金額は1.5億ドルだが、いくつかの借入金基数要求を維持しなければならない。この手配により、借入金の変動金利はBSBYに適用保証金とリンクされる。付記6-を参照証券化ツール証券化融資メカニズムに関連する問題を更に討論するために、本四半期報告表格10-Q第1項の未監査総合財務諸表に掲載されている。
2021年12月10日、吾らは融資機関銀団と第2の留置権信用協定(“第2の留置権信用協定”、第1の留置権信用協定“高級担保信用手配”)を締結し、バークレイズ銀行が行政代理及び担保代理として、元金総額4.15億ドルの第2の留置権定期融資(“第2留置期ローン”)を提供し、2029年12月10日に満期となった。2番目の留置権定期ローンの年間金利は(1)適用保証金(6.00%)プラス参考最高金利(A)0.50%プラス連邦基金実金利、(B)最優遇金利と(C)ロンドン銀行同業借り換え金利(LIBOR)の最高者が確定した基本金利に等しく、利子期間は1ヶ月、利息期間は1ヶ月で、ある追加コスト調整後、さらに1.00%を加える。または、ロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)を適用して保証金(7.00%)を適用し、この金利は、当該借入金に関連する利息期間のドル預金資金コスト(いくつかの追加コスト調整後)を参考にして決定されるが、この金利は0.50%の下限を下回ってはならない。
2022年2月9日、私たちは5年間で8.8億ドルの名目金利上限合意に達し、上限金利は3.0%だった。上限プロトコルは2027年2月に満了し、取引相手が所定の算定期間内にLIBORが3.0%を超える金額を支払うことが規定されています。
2022年8月8日、私たちは証券化手配を修正し、利用可能金額の上限を1.75億ドルに引き上げたが、ある借金基数の要求を維持しなければならない。付記16-を参照後続事件監査されていない中期総合財務諸表は、本四半期報告表格10-Q第1部分第1項に掲載されている。
2022年8月9日、私たちは、貸借対照表に以前2021年第4四半期に買収を完了した現金の代わりに、定期融資ツールを遅延抽出に基づいて6000万ドル借り入れました。遅延による定期融資の抽出により、残りの1.4億ドルは2023年7月15日まで使用できるが、ある条項と条件の制限を受ける。
2017年7月、ロンドン銀行間同業借り換え金利の監督機関である英国金融市場行為監督局は、2021年以降に銀行がロンドン銀行間同業借り換え金利管理人に金利を提出することを要求しないと表明した(ロンドン銀行間同業借り換え金利を段階的に廃止する)。この公告は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の計算と2021年以降の継続使用が保証されず、停止予定日は2023年6月30日であることを示している。ロンドン銀行の同業借り換え金利を変更することは私たちの高度な保証信用手配に影響を与えるかもしれません。我々は、LIBOR移行および/または代替的な、市場で受け入れられた金利の決定に関する事態に注目し続けている。現在のところ、どんな変化に関連した影響も予測できない。
契約義務
私たちの契約義務は主に長期債務、利息支払い、経営と融資リースを含む。このような契約義務は私たちの短期的で長期的な流動性と資本需要に影響を及ぼす。2022年7月2日まで何の材料もありません
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2022年1月1日現在の財政年度Form 10−K年度報告に記載されている契約義務と比較して、我々の契約義務は変化している。
肝心な会計見積もり
会計政策および関連見積もりについては、“経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析--キー会計推定”および2022年1月1日現在の年次報告Form 10-Kに含まれる総合財務諸表および関連説明を参照してください。これらの政策および関連見積もりは、私たちの総合財務諸表、財務状況および経営結果を理解するために最も重要であり、複雑な管理判断および仮定、または不確定要素に関連する必要があると考えられます。これらの重要な会計推定は患者サービスと製品収入、業務組み合わせ、商業権と保険準備金を含む。2022年1月1日までの財政年度のForm 10-K年度報告書が発表された日から、ここに特に明記されていない限り、我々の重要な会計推定またはその適用には何の変化もない。
商誉
不利なイベントまたは環境変化が資産が減値する可能性があることを示す場合、私たちは少なくとも毎年またはより頻繁に営業権および無期限無形資産の減価テストを行う。私たちは各会計年度第4四半期の最初の日に私たちの報告単位ごとに年間営業権減価テストを行いました。イベントが発生したり状況が変化したりすると，報告単位の公平価値がその帳票価値を下回る可能性が高く，より頻繁にテストが行われる.損害テストは適切な段階の過程だ。この過程は私たちが報告単位の公正価値とその帳簿価値を推定し、比較することを要求し、商業権を含む。公正価値が帳簿価値を超える場合、営業権は減値とはみなされない。報告単位の帳簿金額がその公正価値を超える場合、その報告単位の営業権は減値とみなされ、減値費用は報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えて確認される。報告単位の公正価値は，運営キャッシュフローや市場データなどの第3レベル投入を用いて計測した。
報告単位は、コンポーネントと呼ばれる運営部門またはその運営部門よりも低いレベルである。私たちの経営部門の構成要素が似たような経済的特徴を持っている時、私たちは私たちの経営部門の構成要素を1つの報告単位にまとめます。著者らは報告部門の見積市価がないため、著者らはこのような報告部門の公正価値を決定する際に判断を採用し、商誉減値テストを行った。中期と年度の営業権減値テストに対して、著者らは第三者評価会社を招いて管理層を協力して報告単位の公正価値を計算し、この公正価値は収入法と市場法の組み合わせを用いて計算した。収益法は，予想される経営業績とキャッシュフローを利用し，収入成長率，予想されるEBITDA利益率，割引率などの重要な仮定を含む。市場法は報告単位の利益と収入倍数を比較可能な会社の収益率と営業倍数と比較する。経済状況、業務モデルの変化或いは経営業績の変化により、公正価値の推定は実際の結果と異なる可能性がある。これらの要素は予想業績と実績の間に差があるリスクを増加させ、これはすべての報告単位の未来の公正価値の推定に影響を与える可能性がある。これらの見積もりと将来の実績との大きな違いは、将来の財政期間の減値を招く可能性がある。
我々は2022年度第2四半期に中間減価テストを行ったが、その理由は、労働力不足やインフレ賃金圧力を含む2022年度の収益指針を公開更新したためであり、これらの圧力は弱まっておらず、この圧力は持続的に続くと予想される。中間減価テストによると、私たちの三つの部門の六つの報告単位のうち5つの帳簿価値がそれぞれの公正価値を超えていることを確認したので、2022年7月2日までの3ヶ月間に合計4702百万ドルの営業権減価費用を記録した。
私たちは私たちの名誉が未来のどんな時期にも減価の影響を受けないということを保証できない。
項目3.定量と合格IVE市場リスクに関する開示
我々の可変金利債務ツールは主にLIBORにリンクしており，LIBOR下限は50ベーシスポイントであり，金利変化に関する市場リスクの影響を受けている。2022年7月2日現在のLIBOR金利は約1.80%。2022年7月2日現在、私たちの変動金利債務は14.34億ドルです。私たちは金利交換協定を締結し、名目総金額は5.2億ドル、5.2億ドルの可変金利債務を固定金利に変換し、このリスクを管理している。私たちはまた金利上限協定を締結し、名目総金額は8.8億ドルで、私たちの可変金利債務のLIBOR金利を3%に制限した。このような交換および上限プロトコルの名目金額は、私たちの資産または負債ではなく、キャッシュフロー交換を計算するための残高を表す。私たちは貿易目的のためにそのような計画を立てないつもりだ。
我々の未返済債務と2022年7月2日の金利交換協定の影響により、金利が100ベーシスポイント上がるごとに、毎年利息支出が約910万ドル増加する。現在の市場興味に基づいて
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私たちの予想によると、私たちは今後12ヶ月の金利が上昇する可能性が高いと信じており、過去12ヶ月と比較して、私たちは今後12ヶ月に上記910万ドルを超える増量利息支出を発生させるだろう。
2017年、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を規制する英国金融市場行為監督局は、2021年末までにロンドン銀行間同業借り換え金利を段階的に廃止する意向を発表した。しかし、2021年3月に、氷基準管理局は、少なくとも2023年6月30日まで、米国の隔夜、1ヶ月、3ヶ月、6ヶ月、12ヶ月のLIBORを発表し続けると発表した。2021年7月、別の参考金利委員会は、LIBORの代替品としてシカゴ商品取引所グループの前向きSOFRの使用を正式に提案した。私たちの可変金利債務を管理する信用協定は2021年度に締結または改正され、再説明される。このような信用協定には現在、ロンドン銀行間の同業借り換え金利を代替する代替指数に基づいて決定されるいくつかのメカニズムが含まれている。市場はロンドン銀行の同業借り換え金利の解消と置換金利への移行の可能性に依然として大きな不確実性が存在するため、これらの変化が私たちの将来の債務超過義務、経営業績、財務状況に与える影響は依然として不確定である。
注5-を参照長期債務そして注6-証券化ツールこの四半期報告書(表格10-Q)第1項に記載されている監査されていない総合財務諸表を参照して、私たちの長期債務の重大な条項に関する情報を取得します。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、その目標を達成するために合理的な保証を提供し、1934年に改正された証券取引法(“取引法”)に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約、開示および報告されることを保証するための開示制御および手続きを確立した。これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために、私たちの経営陣や取締役会にも蓄積され、伝達されるだろう。
このForm 10-Q四半期報告書を作成する過程で、2022年7月2日まで、我々の経営陣(私たちの最高経営責任者およびCEOを含む)の監督と参加の下で、取引法によって公布された規則13 a-15(E)および15 d-15(E)に基づいて定義された我々の開示制御およびプログラムの有効性を評価した。
この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年7月2日まで、すなわち本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了した時点で、私たちの開示制御および手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。
吾らは、任意の貸借対照表の日付又は当社の財務諸表に報告されている任意の期間の財務報告を内部統制監査を行う独立公認会計士事務所を委任していない。現在、私たちは非加速申告会社なので、私たちの経営陣は、財務報告の内部統制の有効性を年間評価することを要求されていません。この要求は，2022年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に適用され，我々の独立公認会計士事務所は，2022年12月31日までの財務報告の内部統制に対する我々の有効性を証明することを要求される。
財務報告の内部統制の変化
2022年7月2日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法規則13 a-15(F)の定義による)には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりした。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見することを期待していません。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また，すべての制御系に固有の限界があるため，制御に対するどの評価も誤りや不正による誤り陳述が発生しないことは絶対に保証されず，すべての制御問題や不正イベントが発見されていることは絶対に保証されない.これらの固有の限界は，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.制御は、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって凌駕することによって回避することもできる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。将来の間の統制の有効性に対するどんな評価予測もリスクの影響を受けるだろう。時間が経つにつれて制御措置は
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条件の変化や政策や手順の遵守の程度が悪化することにより不適切になる.我々の開示制御およびプログラムは、その目標を達成するために合理的な保証を提供することを目的としており、我々の制御およびプログラムの評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年7月2日まで、すなわち本Form 10-Q四半期報告がカバーする期間が終了した時点で、我々の開示制御およびプログラムは、合理的な保証レベルで有効であると結論している。
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第2部-その他の資料
項目1.法律規定訴訟手続き
本プロジェクトに関する資料は“第I部−第1項−注11−−引受金とその他の事項“と、本四半期報告の表格10-Qの第II部第1項に参照して組み込む。
第1 A項。RISK因子
我々が2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告第1 A項で述べたリスク要因は実質的に変化していない。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用
ない。
第3項.違約高級証券
ない。
4つ目：地雷の安全TY開示
適用されません。
項目5.その他情報
2021年11月12日、当社(完全資本所有の特殊目的実体Aveanna SPV I，LLC)は、ある銀行との売掛金融資協定に基づいて証券化手配(“証券化手配”)を締結し、終了日は2024年11月12日となった。
当社は2022年8月8日に売掛金融資協定の第2次改正(“改訂”)を締結し、証券化融資メカニズムでの最高利用可能金額を1.5億ドルから1.75億ドルに増加させたが、いくつかの借入基礎要求を維持しなければならない。証券化融資メカニズムでのすべての借入金はBSBYにリンクした変動金利に適用保証金を持つ。以上，修正案の記述は要約のみであり，修正案全文を参照して限定したが，修正案全文は表格10-Qを本四半期報告の添付ファイル10.1としてアーカイブし，参照により本第5項に組み込む.
プロジェクト6.eXhibit
以下の証拠品をアーカイブまたは提供します
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展示品 番号をつける |
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説明する |
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10.1* |
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2022年8月8日，Aveanna SPV I，LLCを借り手，Aveanna Healthcare LLCを初期事業者，PNC Bank，National Associationを行政エージェント，PNC Capital Markets LLCを構造エージェントとし，受取融資プロトコルの第2回改訂を行った。 |
31.1 |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
31.2 |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
32.2 |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*S-K条例第601(A)(5)項によれば、本添付ファイルの添付表および同様の添付ファイルは省略されており、投資または投票決定に重要な情報が含まれておらず、そのような情報は添付ファイルでは他の方法で議論されていない。要求に応じて、会社は、任意の漏れたスケジュールまたは同様の添付ファイルのコピーを米国証券取引委員会またはそのスタッフに追加提供する。
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標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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Aveanna Healthcareホールディングス |
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日付：2022年8月10日 |
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差出人： |
/s/トニー変 |
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トニー·奇抜 最高経営責任者 |
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(首席行政主任) |
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日付：2022年8月10日 |
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差出人： |
/s/Davidアフシャル |
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デヴィッド·アフシャール |
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首席財務官 (首席財務会計官) |
47