アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に基づいて発表された四半期報告
2022年6月30日までの四半期
あるいは…。
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書
に対して，過渡期は_から
手数料 第001-38308ファイル
GreenPro Capital Corp.
(登録者発行人の正確な名称は、その定款に規定されているように)
(State or other jurisdiction of 会社(br}や組織) |
(I.R.S. Employer 標識 番号) |
北点オフィスB-7-5，
中部谷都市ミンダランサイード·プトラウタラ1号は
59200マレーシアクアラルンプール
(主にオフィスアドレス 、郵便番号を含む)
登録者の電話番号は、市外局番(603)2201-3192を含みます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい No
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイト(ある場合)に提出して掲示したかどうか、およびS-T規則405条(本章232.405節)に従って提出および掲示を要求した各相互作用データファイルを示す。
はい No
登録者が大型加速ファイルサーバ，加速ファイルサーバ，非加速ファイルサーバか小さいかの報告会社 をチェックマークで示す.取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”または“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| 大型加速ファイルサーバ | 加速ファイルマネージャ ﾟ |
| 小さな報告会社
| |
| 新興成長型会社
|
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうか否定だ
2022年8月12日までに7867，188個登録者は発行された普通株と発行された普通株で、額面0.0001ドル。
カタログ表
| ページ | ||
| 第 部分I | 財務情報 | 3 |
| 第 項1. | 簡素化されたbr合併財務諸表： | 3 |
| 縮小 合併貸借対照表-2022年6月30日(監査なし)と2021年12月31日 | 3 | |
| 総合経営報告書と全面赤字(監査なし)を簡素化-2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 4 | |
| 簡明株主権益変動表(監査なし)-2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月 | 5 | |
| 簡明現金フロー表(監査なし)-2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間 | 6 | |
| 簡明合併財務諸表付記(監査なし)−2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間 | 7 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 19 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 25 |
| 第 項. | 制御 とプログラム | 25 |
| 第 第2部分 | その他 情報 | 26 |
| 項目 1 | 法的手続き | 26 |
| 第 項2 | 未登録持分証券の販売と収益の使用 | 26 |
| 第 項3 | 高級証券違約 | 26 |
| 第 項4 | 鉱山安全情報開示 | 26 |
| 第 項5 | その他 情報 | 26 |
| 第 項6 | 展示品 | 26 |
| サイン | 27 | |
| 2 |
第 部分-財務情報
プロジェクト 1.連結財務諸表を簡素化する
GreenPro 資本会社
簡素化された合併貸借対照表
2022年6月30日と2021年12月31日まで
(単位はbrドルで、1株および1株当たりのデータは含まれていません)
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物(#ドルを含む) | $ | $ | ||||||
| 売掛金、予備金を差し引く#ドル | ||||||||
| 前払いと他の流動資産 | ||||||||
| 関係者が支払うべき金 | ||||||||
| 繰延収入コスト(#ドルを含む) | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 不動産投資： | ||||||||
| 販売待ちの不動産を持っている | ||||||||
| 投資用不動産を保有しており，純額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他の投資(#ドルを含む) | ||||||||
| 経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
| 他の非流動資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 関係者の都合で | ||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
| 繰延収入(#ドルを含む) | ||||||||
| 派生負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$額面価値ライセンス株；発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 普通株、$ 額面； ライセンス株式；2022年6月30日に発行·発行された株式(逆分割後)と2021年12月31日にそれぞれ発行と発行された株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| GreenPro Capital Corp.株主資本総額 | ||||||||
| 連結子会社における非持株権益 | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 3 |
GreenPro 資本会社
簡素化された合併業務報告書
と総合損失
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(単位はbrドルで、1株および1株当たりのデータは含まれていません)
(未監査)
| 6月30日までの3ヶ月 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| サービス収入(ドルを含む) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 不動産売買 | ||||||||||||||||
| 賃料収入 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 収入コスト： | ||||||||||||||||
| サービスコスト収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 不動産販売コスト | ( | ) | ||||||||||||||
| 賃料収入コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 総収入 収入コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 一般事務と行政事務
($を含む) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| 利子収入 | ||||||||||||||||
| 権利証に関する派生負債の公正価値収益 | ||||||||||||||||
| 変換可能手形に関するオプションの公正価値(損失)収益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 転換可能手形の清算収益 | ||||||||||||||||
| 売掛金の売掛金 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他
投資減額($を含む) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の費用を合計する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非持株権益の純損失に帰することができる | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| GreenPro Capital Corp.普通株株主の純損失による。 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の全面的な損失： | ||||||||||||||||
| -外貨換算損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 全面損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たりの純損失は，基本的に薄くなっている | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 発行済み普通株、基本普通株と希釈普通株加重平均 | ||||||||||||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 4 |
GreenPro 資本会社
簡明合併株主権益変動表
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(単位は ドル、株式データは除く)
(未監査)
| 2022年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | その他の内容 | 累計 その他 | -ではない | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
|
番目 個の共有 |
金額 | 支払い済み 資本 |
全面的に 損失 |
積算 赤字 |
制御管 利息 |
株主の 持分 |
||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 外貨換算 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | その他の内容 | 累計 その他 | -ではない | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
| 株式数： | 金額 | 支払い済み 資本 | 全面的に 損失 | 積算 赤字 | 制御管 利息 | 株主の 持分 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日までの残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 外貨換算 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 純収益 (損失) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年6月30日までの3ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | その他の内容 | 累計 その他 | -ではない | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
|
番目 株 | 金額 | 支払い済み 資本 | 全面的に 損失 | 積算 赤字 | 制御管 利息 | 株主の 持分 | ||||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 他の投資のために発行された株式の公正価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 引受料のために発行された株の公正価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 本票発行株式の公正価値を転換する | ||||||||||||||||||||||||||||
| 債務返済による利得転換機能の値 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 外貨換算 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 純収益 (損失) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株 株 | その他の内容 | 累計
その他 |
-ではない | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
|
番目 個の共有 |
金額 | 支払い済み 資本 |
全面的に 損失 |
積算 赤字 |
制御管 利息 |
株主の 持分 |
||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日までの残高 | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 他の投資のために発行された株式の公正価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 引受料発行株の公正価値 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 本票発行株式の公正価値を転換する | ||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットに関する有益な 変換機能 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットに関する変換オプション再分類 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 債務返済による恩恵転換機能の価値 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 外貨換算 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 純(損失) 収入 | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日現在の残高 (未監査) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 5 |
GreenPro 資本会社
簡明 統合キャッシュフロー表
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位： ドル)
(未監査)
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動からのキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| を調整し、純損失と経営活動で使用されている現金純額を照合する： | ||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||
| 使用権を償却する資産 | ||||||||
| 変換可能な手形の割引償却 | ||||||||
| 債務発行コストの償却 | ||||||||
| 変換可能チケットの付加価値に関する利息 費用 | ||||||||
| 手形変換に関する利息 費用 | ||||||||
| 利息 収益使用要求を満たしていないことによる費用 | ||||||||
| 不良債権準備 | ||||||||
| 引受料のために発行された株の公正価値 | ||||||||
| 売掛金受取手形 | ( |
) | ||||||
| その他の投資関連先の減価 | ||||||||
| 他の投資が没収された損失 | ||||||||
| 保有する不動産を売却する収益 | ( |
) | ||||||
| 権利証に関連する派生負債の公正価値収益 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 転換可能手形に関するオプションの公正価値収益 | ( |
) | ||||||
| 変換可能チケットの償還収益 | ( |
) | ||||||
| 経営資産と負債の変化 ： | ||||||||
| 売掛金純額 | ( |
) | ||||||
| 前払い と他の流動資産 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 繰延収入コスト | ( |
) | ( |
) | ||||
| 売掛金と売掛金 | ( |
) | ||||||
| 経営的リース負債 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 所得(Br)は税金を納めるべきだ | ( |
) | ||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 経営活動で使用している純現金 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( |
) | ( |
) | ||||
| その他の投資を購入する | ( |
) | ( |
) | ||||
| 販売待ち不動産保有収益 | ||||||||
| 投資活動から提供される純現金 | ( |
) | ||||||
| 資金調達活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 不動産担保ローンの元金 | ( |
) | ||||||
| 関連先に前払い | ( |
) | ( |
) | ||||
| 本チケットの収益(Br)純額に変換可能 | ||||||||
| 受取手形入金 | ||||||||
| 変換可能なbrは現金で支払った手形の償還 | ( |
) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 (使用) | ( |
) | ||||||
| 現金と現金等価物の為替レート変動の影響 | ||||||||
| 現金、現金等価物と制限された現金の純変化 | ( |
) | ||||||
| 期初現金、現金等価物、制限された現金 | ||||||||
| 現金、現金等価物と制限された現金、期末 | $ | $ | ||||||
| 補足 キャッシュフロー情報開示： | ||||||||
| 所得税を納める現金 | $ | $ | ||||||
| 利息を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動： | ||||||||
| 他の投資のために発行された株式の公正価値 | $ | $ | ||||||
| 本票発行株式の公正価値を転換する | $ | $ | ||||||
| 変換可能な支払チケットに関する有益な 変換機能 | $ | $ | ||||||
| 変換可能チケット対応に関する変換オプションを追加実収資本に再分類する | $ | $ | ||||||
| 債務弁済による追加実収資本から利益転換特徴価値を確認する | $ | $ | ||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 6 |
GreenPro 資本会社
簡明合併財務諸表付記
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間
(単位はbrドルで、1株および1株当たりのデータは含まれていません)
(未監査)
付記 1−重要会計政策の組織とまとめ
GreenPro資本会社(“会社”または“GRNQ”)は2013年7月19日にネバダ州に登録設立された。会社は現在、国境を越えた上場コンサルティングサービス、税務計画、コンサルティングと取引サービス、記録管理サービスと会計アウトソーシングサービスを含む広範な商業コンサルティングと企業コンサルティングサービスを提供している。私たちの重点は香港、マレーシア、中国、タイ、シンガポールを含むアジアと東南アジアにある会社です。我々のビジネスコンサルティングと企業コンサルティング業務部門の一部として、GreenPro Venture Capital Limitedはスタートアップ企業に企業孵化器を提供し、特定のスタートアップ企業と高成長潜在力会社への投資に集中している。私たちの業務コンサルティングや企業コンサルティングの他に、私たちは別の業務部門を経営しており、投資のための不動産を保有する不動産の買収と賃貸と売却のための不動産を保有している買収と販売に集中しています。
列報根拠と合併原則
添付されている2022年及び2021年6月30日までの6ヶ月間の審査を経ずに簡明総合財務諸表 は米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成され、当該等の規則及び規定は中期内にbr}の開示を減少させることを許容する。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表には、通常含まれるいくつかの情報および脚注開示が簡素化または省略されている。管理層は、公正列報に必要とされるすべての調整(正常経常性計項目を含む)が含まれていると考えている。2022年6月30日までの経営実績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表情報は、会社が2022年7月18日に米国証券取引委員会に提出した“10-K表第1号修正案” 年次報告書に含まれている2021年12月31日までの年度監査総合財務諸表からのものである。このような財務諸表はその報告書と一緒に読まなければならない。
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその全額付属会社、当社がコントロールしている多数の株式付属会社及び当社が主要な受益者である実体の勘定を含む。当社の持ち株比率が100%未満の連結子会社については、外部株主権益は非持株権を示している。買収された業務は、制御権が会社に移管された日から連結財務諸表 に計上される。子会社は支配権が終了した日から合併を解除する。すべての会社間口座と取引は合併でキャンセルされました。
注目を行っている
添付されている財務諸表は持続経営をもとに作成され、正常業務過程における資産現金化と負債及び承諾の決済を考慮する。2022年6月30日までの6カ月間で、会社の純損失は1，962，030ドル、運営に使用された現金純額は1，364，723ドルだった。これらの要因は，会社が財務諸表発表日から1年以内に経営を継続する能力があるかどうかを大きく疑わせている。また、当社の独立公認会計士事務所は、当社の2021年12月31日財務諸表に関する報告において、当社の持続経営企業としての持続経営能力について深刻な疑いを示している。財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要な調整は含まれていません。
持続経営企業としてのbr社の持続的な経営能力は、その収益性の向上と株主の持続的な財務支援に依存する。経営陣は、既存の株主または外部融資が会社満期の債務を履行するために追加の現金を提供すると信じている。私たちは過去に大量の資金を調達したにもかかわらず、必要であれば、任意の将来の融資を提供する保証はありません。あるいはあれば、会社が満足した条項で融資を提供します。もし必要であれば、会社が追加の融資を受けることができても、その運営に不適切な制限を加え、債務融資の場合、あるいは株式融資の場合、その株主に大きな希釈を与える可能性があります。
| 7 |
新冠肺炎大流行
我々の業務、財務状況と運営結果は最近の新冠肺炎疫病を含む全世界の衛生疫病の実質的な不利な影響を受ける可能性がある。
疫病、流行病或いは伝染性疾病(例えば新冠肺炎)の発生は著者らの業務、財務状況とbr}経営業績に不利な影響を与える可能性がある。新冠肺炎は中国から他の国に伝播し、世界保健機関は新冠肺炎の発生を全世界流行病と発表した。国際株式市場は世界経済の減速に関する不確実性と、2020年1月初め以来の国際旅行水準の低下を反映しており、原油価格の大幅な下落およびダウ工業平均指数の2020年2月末と3月初めの著しい下落はbr新冠肺炎の影響によるところが大きい。
より具体的には、私たちの業務は、2020年通年の大部分の時間、私たちの顧客業務の閉鎖の影響を大きく受けています。2022年6月30日までの6カ月間の総収入は1，383，788ドルだったが、前年同期は1，383，788ドルだった
新冠肺炎の大流行はまだ続いているため、現在この大流行が私たちの財務に与える影響の全面的な程度を合理的に推定することはできない。新冠肺炎の私たちの業績に対する影響の程度は未来の発展に依存し、これらの発展は非常に高い不確定性を持っており、予測できない。br}には出現する可能性のあるコロナウイルス及びその変種の深刻性、全世界がコロナウイルスの制御或いはその影響を治療するための行動、新冠肺炎及びその変種のワクチン効力などの新しい情報が含まれている。既存の保険 は、このような発生可能なすべてのイベントによって生成されるすべての費用を保障することができない可能性がある。
また、新冠肺炎の疫病は、この事件の影響の全体的な能力を軽減するために直ちに反応することに影響を与える可能性があり、特にオフィスが閉鎖され、その場が動かず、旅行や隔離が禁止されている場合、私たちの投資家にタイムリーな情報を提供し、アメリカ証券取引委員会に提出した届出義務を履行する努力を阻害する可能性がある。私たちはまだ私たちの業務運営及び新冠肺炎の未来が私たちの業績と財務状況に与える影響を評価しているが、この分析はCOVID-019型ウイルスの伝播或いはその結果による一部或いはすべての影響を避けることができ、全体或いは当業界の商業情緒の低迷 を含むことを保証することができない。
見積もりを使った
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、経営陣に財務諸表の日付の資産と負債報告及び或いは負債の開示、及び報告期間内に報告された収入と支出金額について推定と仮定を要求する。重大会計推定には、売掛金不良債権準備、不動産資産および他の長期資産の減価分析(営業権、繰延所得税の推定準備を含む)、派生負債推定に使用される仮定、および潜在的負債の計上項目に関するいくつかの仮定が含まれる。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金、現金等価物、および制限された現金
現金 は銀行口座に持っている手元資金からなる。現金等価物は、銀行または他の金融機関に保管された当座預金と、通貨市場基金を含む3ヶ月以下のすべての元の満期日の高流動性投資とを含む。制限現金とは、ローン協定で定義されたローン担保規定及び香港“保険条例”が指定した保険ブローカーの最低配当金要求に基づいて限定された 現金である。
2022年6月30日と2021年12月31日までに、従業員が持っている資金を含む現金をそれぞれ42，060ドルと0ドルとし、現地通貨での費用支払いを容易にし、当社が企業br口座を設立していない第三者オンライン決済プラットフォーム(WeChatペイとアリペイ)を促進する。
現金、現金等価物と制限された現金明細書
| As of June 30, 2022 | 締め切り：
2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 現金、現金等価物、 および制限された現金 | ||||||||
| ドルで値段を計算する | $ | $ | ||||||
| 香港ドルで値段を計算する | ||||||||
| 人民元で値段を計算する | ||||||||
| マレーシアのリンギットで価格を計算します | ||||||||
| 現金、現金等価物、制限された現金 | $ | $ | ||||||
収入 確認
会社は会計基準編纂(ASC)606“契約収入”の指導に従っている。ASC 606は、(1)顧客との契約または合意を決定すること、(2)契約または合意における履行義務を決定すること、(3)取引価格を決定すること、(4)取引価格を個々の履行義務に割り当てること、および(5)各履行義務を履行する際に収入を確認することを含む、契約条項を考慮したときに判断することをエンティティに要求する5段階モデルを作成する。会社が顧客に譲渡するサービスと交換するために獲得する権利のある対価格を受け取る可能性がある場合にのみ、会社は5ステップモードを契約に適用する(付記2参照)。
| 8 |
投資する
株式証券投資
会社はASU 2016-01“金融商品-全体：金融資産と金融負債の確認と計量”を使用して、その所有権の20%未満の投資を計算し、会社はそれに大きな影響を与える能力がありません。当社は計量方法の代わりに計量 を用いて，コスト法から減値(あれば)を減算して観察可能なbr価格変動による非恒常的変動を加えたり減算したりして持分証券への投資を計測しているが，随時決定可能な公正価値は存在しない。これらの証券の収益と損失は他の収入と支出で確認された。
2022年6月30日に、当社は関連側の公正価値を随時特定することができない株式証券投資を20項目保有し、価値は8，407，735ドルであり、10項目は関連側の公正価値を随時特定することができない株式証券投資はすでに全額減値し、帳簿価値はゼロである(付記3参照)。
二零二一年十二月三十一日、当社は関連側の公正価値を随時特定することができない持分証券投資 ，価値9，621，935ドルを持っているが、10項目の関連側の公正価値のない株式証券投資はすべて減値しており、帳簿額面はゼロである(付記3参照)。
派生金融商品
派生金融商品は、名目金額と、金利、証券価格、可変変換率、または他の変数のような1つまたは複数の関連変数とを含む金融商品からなり、初期純投資を必要とせず、純決済を可能にする。派生金融商品は独立していてもよく、他の金融商品に埋め込まれてもよい。当社は、その金融商品 を評価して、これらのツールが派生ツールであるか否か、または埋め込みデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。当社はASC 815派生ツール及び満期保証条項 派生金融商品の入金に従って負債であり、派生ツール は最初にその公正価値で入金され、その後、報告日ごとに値を再推定し、そして 経営報告書の中で公正価値変動を報告する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に評価される。派生ツール負債は貸借対照表において流動または非流動に分類され、派生ツールが貸借対照表の日から12ヶ月以内に現金純額で決済する必要があるかどうかに依存する。各報告日において、当社は、その分類が適切であるか否かを決定するために、その転換可能な証券を審査する。
1株当たり基本損失は，普通株株主が得られる純損失を期間中に発行された普通株の加重平均で割って算出した。1株当たり純損失の計算方法は、純損失を期間内に発行された普通株の加重平均を除いて、株式権証発行株式に関する任意の潜在的償却株式を加えることである。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ケ月以内に、唯一発行された普通株等価物は53，556株の潜在的に発行された株式の引受権証である。これらの株式承認証は加重平均株式の計算から除外されており、その影響は逆に薄くなるため、希釈後の1株当たり純損失とほぼ同じである。
外貨換算
連結財務諸表はドル(“ドル”)で表され、ドルは会社の機能通貨と報告通貨 である。また、当社の運営付属会社は、それぞれの機能通貨(マレーシアリンギット(“馬貨”)、人民元(“人民元”)および香港ドル(“香港ドル”)で帳簿や記録を保存している。
一般に、合併を行うために、当社付属会社の資産および負債は、そのビットコインがドルでなければ、貸借対照表の日のレートでドルに換算される。収入と支出は期間内の平均レートで に換算する.外国子会社の財務諸表による収益と損失を換算して株主権益内に他の全面的な損失を累積する単独構成要素として入金する。
以下の為替レートで会社の現地通貨の金額をドルに換算した
外貨換算付表
| これまでの6か月間の 6月30日、 |
||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 期末 馬券：1ドルの為替レート | ||||||||
| 期間平均 馬券：1ドルの為替レート | ||||||||
| 期末人民元：1ドルの為替レート | ||||||||
| 期間平均 人民元：1ドル為替レート | ||||||||
| 期末 香港ドル：1ドルの為替レート | ||||||||
| 期間-平均香港ドル：1ドルの為替レート | ||||||||
金融商品の公正価値
公正価値に応じて計量された金融資産と負債について、会社はASC 820-10“公正価値計量·開示”(以下、“ASC 820-10”と略す)の指導に従う。ASC 820-10は3級公正価値レベル を構築し、公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けして以下のようにする
| ● | レベル1：活発な市場のオファーのような観察可能な投資 |
| ● | レベル2：活発な市場オファーを除いて、直接または間接的に観察可能な投入 |
| ● | レベル3：観察できない入力は，その中に市場データがほとんどないかないか，実体が自分の仮説を立てていることを報告する必要がある |
Br社は，このような金融商品の短期的な性質により，貸借対照表に報告されている現金および現金等価物，売掛金，前払い金およびその他の流動資産，支払すべき帳簿および売掛金，所得税対応，繰延収入コスト，繰延収入および売掛金の帳簿価値はその公正価値に近いとしている。
2022年6月30日と2021年12月31日現在、会社の貸借対照表には、それぞれ530ドルおよび9935ドルのデリバティブ負債の公正価値が含まれている(付記5参照)。次の表は、2022年6月30日までの6ヶ月間の私たちのデリバティブの推定公正価値の変化をまとめています
埋め込み派生負債公正価値付表
| 派生負債 | ||||
| 2021年12月31日現在の公正価値(監査済み) | $ | |||
| 権利証に関連する派生負債の公正価値収益 | ( | ) | ||
| 2022年6月30日現在の公正価値(監査なし) | $ | |||
リスク集中度
2022年6月30日までの3カ月間、両顧客は収入の45%(31%と14%)を占めたが、2021年6月30日までの3カ月間では、2人の顧客が収入の40%(23%と17%)を占めた。2022年6月30日までの6カ月間では、2人の顧客が収入の32%(18%と14%)を占めたが、2021年6月30日までの6カ月間では、2つの顧客が収入の38%(24%と14%)を占めた。
| 9 |
2022年6月30日と2021年12月31日現在、1人の顧客が売掛金純額の14%を占め、3人の顧客が売掛金純額の56%(40%、10%、6%)を占めている。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社の収入コストの10%以上を占めるサプライヤーはいない。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、3社の仕入先はそれぞれ売掛金の82%(35%、24%と23%)を占め、3社の仕入先は売掛金の65%(47%、9%と9%)を占めている。
経済的リスクと政治的リスク
基本的に当社のすべてのサービスはアジア地域で行われ，主に香港，マレーシアおよび中国中華人民共和国(“中国”)である。他のリスクに加えて、マレーシアでの会社の業務は、資金移転制限、輸出関税、割当量、禁輸、国内と国際関税、税収政策の変化、外国為替制限、マレーシアの政治的条件と政府法規のリスクに直面している。
当社の中国での業務は特殊な考慮や重大なリスクの影響を受けるが、北米や西欧の会社は通常これらのリスクを考慮しない。これらのリスクには，政治，経済，法的環境，為替両替などに関するリスクがある。当社の業績は、中国の政治情勢の変化や政府の法律法規、反インフレ措置、通貨両替、海外送金および税率や税収方法の政策変化の悪影響を受ける可能性があります。
最近の会計声明
2020年8月、財務会計基準委員会は、変換可能ツールの会計を簡略化する“ASU 2020-06、変換および他のオプションを有する債務(主題47020)と派生ツールとヘッジ(サブテーマ815-40)”を発表し、変換可能ツールの会計計算を簡略化した。このガイドラインは、いくつかの会計モデルを削除し、変換可能ツールの埋め込み変換機能を主契約から分離する。本基準を採用する場合には，修正後の遡及過渡手法や完全遡及過渡手法の採用を許可する.第2020-06号更新は、これらの事業年度内の移行期間を含む2021年12月15日以降の事業年度に適用される。2020年12月15日以降に開始された事業年度より早く採用することが許可されている。会社のbrは現在、その財務諸表の潜在力を評価している。
2016年6月、米国財務会計基準委員会は、米国会計基準委員会第2016-13号“信用損失--金融商品信用損失計量”(ASC 326)を発表した。この基準は、売掛金や手形を含む大多数の金融資産の信用損失を測定する実体の方式を著しく変更した。br}この基準は、現在発生した損失方法を予想損失モデルで置き換える。このモデルによると、会社のbr}は、発生した損失確認準備ではなく、予想損失に基づいて準備される。各エンティティは，ガイドラインが発効した最初の報告期間開始時の留保報酬にこの基準の規定を適用し，累積影響の調整とする.この基準は2022年12月15日以降の中期·年度報告期間内に発効する。会社は現在、この基準を採用して会社の財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している。
財務会計基準委員会が最近発表した他の会計声明は、その新興問題タスクフォース、米国公認会計士協会、および証券取引委員会を含み、管理層は、会社の現在または将来の財務諸表に実質的な影響を与えないか、または実質的な影響を与えないと考えている。
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付記 2--顧客と契約を結ぶ収入
Br社の収入には、ビジネスコンサルティングおよび企業コンサルティングサービスを提供する収入(“サービス収入”)、不動産販売収入、不動産賃貸収入が含まれる。
サービス収入
あるサービス契約については，我々が資本市場上場(“上場サービス”)で顧客の相談を支援したり，顧客に提供したりするサービスは，我々が契約履行義務と見なしている.収入と支出は契約履行義務が完了し、対価格が回収される可能性があるまで繰延される。履行義務が完了していないサービス契約については， 繰延収入コストは発生したものとし，履行義務が完了していないどの支払いも繰延収入 と記す.経営陣はこれらの契約の収益性を監視し続け、コストが収入を超えると判断すれば、必要に応じて負債 を記録する可能性がある。
他のサービスについては，会社秘書，会計，財務分析，関連サービス(“非上場サービス”)， 社が契約履行義務を履行し，サービス提供時に関連収入を確認した。私たちが代理とする契約 については、会社から報告された収入から支払われた費用が差し引かれます。
会社は顧客に割引、リベート、返品権、その他の手当を提供しないため、サービス収入から準備金 を確立します。また、同社はこれまで、顧客契約の取得に増分コストを発生させていない。
不動産販売収入
会社は、ASC 610−20“他の非金融資産確認損益”(“ASC 610−20”)基準に従って不動産販売を会計処理する。当社は完成した履行義務記録に基づいて販売しており、これは通常、不動産資産の所有権が買い手に譲渡された場合に発生する。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、不動産販売収入と1セットの不動産販売収入はそれぞれゼロとなった。2021年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に、当社は販売待ち不動産を持つ販売収入を記録していない。
不動産賃貸収入
賃貸料 収入とは、当社のテナントの賃貸賃貸料収入のことです。テナントは賃貸契約に基づいて月ごとにレンタル料を支払い、当社はレンタル期間内に割合で収入を確認しており、これは期待収益 が関連資産から得られるモデルを最も代表するからである。
収入コスト
サービス収入のコストは、主に、従業員の報酬および関連する賃金福祉、会社設立コスト、および提供されたサービスに直接起因する他の専門費用を含む。
不動産販売コスト は主に物件購入価格、弁護士費、建築構造修正費、 とその他の購入コストを含む。販売と広告費用は発生時に費用を計上する。
賃貸料収入コスト には，主にメンテナンス，財産保険，減価償却に関するコストとその他に関する 管理コストがある.物件管理費と光熱費はテナントが直接支払います。
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次の表は、サービス項目別収入および地理的地域別収入の分類収入情報を提供します
分類収入明細書
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| サービスライン別の収入： | ||||||||
| 企業コンサルティング−非上場サービス | $ | $ | ||||||
| 企業コンサルティング− 上場サービス | ||||||||
| 不動産賃貸料 | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
| 6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| 地域別の収入： | ||||||||
| 香港.香港 | $ | $ | ||||||
| マレーシア | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| サービスライン別の収入： | ||||||||
| 企業コンサルティング−非上場サービス | $ | $ | ||||||
| 企業コンサルティング− 上場サービス | ||||||||
| 不動産賃貸 | ||||||||
| 不動産販売 | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| 地域別の収入： | ||||||||
| 香港.香港 | $ | $ | ||||||
| マレーシア | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
私たちのbr契約残高には繰延収入コストと繰延収入が含まれている。
繰延収入
履行義務が完了していないサービス契約については、契約義務を履行する前に受信したどの支払いも記録繰延収入を記録する。繰延収入の変化は以下のとおりである
繰延収入変動付表
| 2022年6月30日までの6ヶ月 | ||||
| (未監査) | ||||
| 繰延収入、2022年1月1日 | $ | |||
| 新契約負債 | ||||
| 履行義務を果たしました | ( | ) | ||
| 繰延収入、2022年6月30日 | $ | |||
繰延収入コスト
履行義務を履行していないサービス契約に対しては，履行義務を履行する前に発生するどのコストも繰延収入コストを記録する.
2022年6月30日と2021年12月31日の繰延収入および繰延収入コストは、流動資産または流動負債に分類され、合計は以下の通り
繰延収入コスト明細書
| 締め切り：
June 30, 2022 | 締め切り：
2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 収入を繰り越す | $ | $ | ||||||
| 繰延収入コスト | $ | $ | ||||||
| 12 |
付記 3--その他の投資
その他投資明細書
| 自分から | 自分から | |||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 株式証券への投資ですが、関連会社の公正価値は簡単には確定できません | ||||||||
| (1)GreenPro Trust Limited(係り先) | $ | $ | ||||||
| (2) その他の係り先 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
株式証券に投資するが、関連側(関連側)の公正価値は容易に決定できない
株式 公正価値が容易に確定できない証券は、時価が容易に確定できない会社への投資である。 当社は、ASC 321“投資-株式証券”の指針を採用し、実体が計量代替案を用いて、公正な価値を随時決定できない株式証券への投資を計量することを許可し、この計量代替案は、コスト減算減値でこれらの証券を計量し、 があれば、同一発行者の同じまたは類似した投資の秩序取引において観察される価格変化による変化を加えたり減算したりする(“計量代替案”)。減価により再計量された随時決定可能な公正価値を持たない持分証券の公正価値は、レベル3に分類される。管理層は、各投資を個別に評価する。また、経営陣は四半期ごとに投資が減値するかどうかを定性的に評価しなければならない。 2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間、会社は1つの株式証券の減価損失がそれぞれ677，400ドルと1，213，800ドルであることを確認したが、公正価値は容易ではない。2021年12月31日までの年間で、当社はそのうちの1つについて株式証券投資について5，349，600ドルの減価を確認したが、公正価値は容易に特定できなかった。
また、当社は権益証券を持っていますが、このような証券はコストで入金することができる随時請求できる公正価値はありません。これらのコスト法投資については、私たちは私たちの簡明な連結貸借対照表に他の投資と記しています。私たちは四半期ごとに私たちのすべてのコスト法投資を検討して、減値指標が存在するかどうかを決定します。しかし、減値指標が存在しない限り、私たちはこれらの投資の公正価値 を決定する必要はありません。減値指標が存在する場合、私たちは通常割引キャッシュフロー分析を用いて、コスト法投資の公正価値が2022年6月30日までの帳簿価値に近づいているか、またはそれを超えることを決定する。2022年6月30日まで、私たちのコスト法投資の帳簿価値は8，407，735ドルです。
(A) Agape ATP社：
2022年1月21日，当社の付属会社GreenPro Venture Capital Limited(“GVCL”) はAgape ATP Corporation(“Agape”)と没収協定を締結した。合意によると、GVCLは投資された17，500，000株のAgape普通株のうち16，500，000株をゼロコストでAgapeに譲渡することに同意した。したがって，GVC は他の投資が没収された損失1，650ドルを確認した.GVCLは2022年6月30日現在も1，000，000株のAgape普通株 を保有しており，歴史コスト100ドルまたは1株0.0001ドルでこの投資を確認した。
(B) ACTフォーチュン·カレッジ社：
2022年2月21日、GVCLはネバダ州社ACT Wealth Academy Inc.と購読契約を締結し、ACT Wealth Academy Inc.は訓練、シンポジウム、学術分野の活動(“ACT Wealth”)を提供する。プロトコルにより，GVCLはACT Wealthの6，000，000株普通株を600ドルまたは1株0.0001ドルで買収した。この投資は他の投資項目で600ドルの歴史的費用として確認された。
(C) REBLOOD Biotech Corp.：
2022年4月1日、GVCLはREBLOOD Biotech Corp.と引受契約を締結し、REBLOOD Biotech Corp.はネバダ州の会社であり、健康管理とバイオテクノロジーサービス(“REBLOOD”)を提供する。合意により、GVCLは1株当たり100ドルまたは0.0001ドルで1，000，000株のREBLOOD 普通株を買収した。この投資は他の投資項目で100000ドルの歴史的費用として確認された。
(D) Bst 2 Bidテクノロジー：
2022年6月9日、GVCLはネバダ州会社Best 2 id Technology Corp.と引受契約を締結し、後者はオンライン競り上げおよび電子商取引プラットフォームを提供し、参加者がオークションまたは入札者に彼らの商品(“Best 2 id”)を販売することができるようにした。合意に基づき、GVCLはBest 2 Bidの5，500，000株の普通株を550ドルまたは1株0.0001ドルで買収した。この投資 は他の投資項目で550ドルの歴史的コストであることが確認された。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、会社の帳簿価値はそれぞれ8，407，735ドルと9，621，935ドルであり、そのコスト法投資は公正価値を確定することは容易ではない。
2022年6月30日と2021年12月31日に、公正価値を簡単に確定できない株式証券の帳簿価値は以下の通りである
公正価値が容易に確定できない権益類証券帳簿価値表
| 自分から | 自分から | |||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 原始コスト | $ | $ | ||||||
| 未達成収益 | ||||||||
| 減価準備または価値低下準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 部分投資喪失 | ( | ) | ||||||
| 公正価値を確定しやすい持分証券がなく、純額 | $ | $ | ||||||
その他投資減価
2022年6月30日までの3カ月および6カ月間、当社は他投資の減価損がそれぞれ677，400ドルおよび1，213，800ドルであることを確認した。2022年6月30日と2021年12月31日までの他の投資の減価準備残高はそれぞれ7，137，629ドルと5，923，829ドルであった。
| 13 |
付記 4-レンタル経営
会社は3つの独立した運営賃貸契約を持ち、それぞれ香港の1つのオフィスビル、クアラルンプールの1つのオフィスビルとラブアンのもう1つのオフィスビルで、レンタル期間はそれぞれ2年、1年、1年である。当社には他にレンタル契約は何もありません。初期期間が12ヶ月以下のレンタルは貸借対照表に記録されません。当社はリースとリースのうち非レンタルコンポーネントを単一レンタルコンポーネントとして会計処理を行っています。レンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。
経営的 賃貸使用権(“ROU”)資産および負債は、開始日にレンタル期間内の賃貸支払いの現在値によって確認されます。ROU資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、リース負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金の支払い義務を表す。一般的に、手配中の暗黙的な金利は確定しにくいが、当社はその増加借入金金利を利用して賃貸支払いの現在値を決定している。同社の増分借入金利は、その信用格付けの理解に基づいて設定された仮定金利である。レンタルROU資産には、レンタル報酬は含まれていないレンタル金が含まれています。
この期間のレンタル料金とリースに関するキャッシュフロー情報を補完する は以下のように構成される
レンタル料金構成と補充キャッシュフロー情報添付表
| 2022年6月30日までの6ヶ月 | 6ヶ月まで
ヶ月 June 30, 2021 | |||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| レンタル料 | ||||||||
| 経営リースコストは、2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の賃貸負債計測にそれぞれ計上されています | $ | $ | ||||||
| その他の情報 | ||||||||
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の賃貸負債計量に含まれる金額で支払われた現金 | $ | $ | ||||||
| 加重平均残存リース期間−運営 レンタル期間(年) | ||||||||
| 平均割引率--レンタル経営 | % | % | ||||||
この期間のリースに関する貸借対照表の補足資料は以下の通りです
リースに関する補足貸借対照表情報付表{br
| 締め切り：
June 30, 2022 | 締め切り：
2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| リース資産と負債を経営する | ||||||||
| 長期投資リターン資産 | $ | $ | ||||||
| 短期賃貸負債 | $ | $ | ||||||
| 長期賃貸負債 | ||||||||
| 賃貸負債合計 | $ | $ | ||||||
当社の賃貸負債の満期日 は以下の通りです
賃貸負債満期日付表
| 年末.年末 | レンタル負債 | |||
| (未監査) | ||||
| 2022年(残り6ヶ月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| 差し引く： 利息/現在価値割引を計上 | ( | ) | ||
| 賃貸負債現在価値 | $ | |||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のレンタル費用はそれぞれ27，442ドルと55，346ドルで、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のレンタル費用はそれぞれ49，924ドルと127，568ドルです。
| 14 |
付記 5--派生負債
2022年6月30日に、当社はすでに株式承認証を発行して53，556株式会社の普通株に行使できる。権証の実行価格 はドル建てである.そのため、株式承認証は自社自身の株式とリンクしているとはみなされず、当社は株式承認証の公正価値を発行時の派生負債としている。派生ツールは，報告期間終了ごとに を再計測し，経営報告書に価値変動を報告する.
2021年12月31日、株式承認証に関連する派生負債残高は9，935ドルであった。当社は2022年6月30日までの6ヶ月間に、派生ツールの公正価値を9，405ドル減少させた。2022年6月30日、権証に関連する派生負債残高は530ドルであった。
株式承認証に関する 由来負債の推定値は、Black-Scholes-Merton推定モデルを用いて、以下のように仮定する
公正価値を仮定した派生負債明細書の推定
| 自分から | 自分から | |||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 無リスク金利 | $ | % | $ | % | ||||
| 予想変動率 | % | % | ||||||
| 契約期間(年) | ||||||||
| 期待配当収益率 | % | % | ||||||
| 株式証の公正価値を認める | $ | $ | ||||||
無リスク金利は米国債の利用可能な収益率に基づいている。同社はその普通株の歴史変動率に基づいて変動率を推定している。株式証明書の契約期限は株式証の満期日を承認することを基礎とする。期待配当収益率は、当社が過去に普通株主に配当金を支払わなかったことに基づいており、将来的にも普通株主に配当金を支払わないことが予想される。当社は、2022年6月30日までの6ヶ月間、上記派生負債のリスコアリングに関する公正価値収益9，405ドルを確認した。
| 15 |
付記 6-引受権証
2018年に、当社は53，556株の普通株として行使可能な引受権証を発行した。株式承認証は発行時に完全に帰属し、行使価格は1株7.20ドルで、2023年に満期になる。2022年6月30日までの6ヶ月以内の株式証承認活動の概要は以下の通りである
株式証明書活動の概要
| 残り | ||||||||||||
| 番号をつける | 契約書 | |||||||||||
| のです。 | トレーニングをする | 命 | ||||||||||
| 株 | 値段 | ( 年内に) | ||||||||||
| 2021年12月31日現在未返済の引受権証 | $ | |||||||||||
| 授与する | ||||||||||||
| 鍛えられた | ||||||||||||
| 期限が切れる | ||||||||||||
| 2022年6月30日までの未償還株式証明書br(未監査) | $ | |||||||||||
| 2022年6月30日に行使可能な引受権証(監査なし) | $ | |||||||||||
2022年6月30日現在、未償還権証の内在的価値はゼロだ。
| 16 |
注： 7-関連先取引
係り先入金明細書
| 関連先の帳簿を受け取るべきです： | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 売掛金は関連先ばかり | ||||||||
| -関連乙(
手当$控除) | $ | $ | ||||||
| 関連先の満期： | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 関係者が支払うべき金 | ||||||||
| -関連する乙 | ||||||||
| -関係者D | ||||||||
| -関連するパーティG | ||||||||
| -関係者H | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
関連側が支払うべき 金額は，無利子，無担保かつ固定返済期限がない.
関係者への明細書に対応する
| 相関 方： | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 関係者の都合で | ||||||||
| -関係者A | $ | $ | ||||||
| -関連する乙 | ||||||||
| -関連するパーティG | ||||||||
| -関連先I | ||||||||
| -関連先J | ||||||||
| -関連するパーティK | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
対応先のbr金額は無利子，無担保かつ固定返済期限である.
関係者の収入や支出明細書
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 関連 取引先収入と費用取引： | 2022 | 2021 | ||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||
| 関連側サービス収入 | ||||||||
| -関係者A | $ | $ | ||||||
| -関連する乙 | ||||||||
| -関係者C側 | ||||||||
| -関係者D | ||||||||
| -関連するパーティE | ||||||||
| -関連するパーティG | ||||||||
| -関連先I | ||||||||
| -関連するパーティK | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 関係者の一般と行政費用 | ||||||||
| -関係者A | $ | $ | ||||||
| -関連する乙 | ||||||||
| -関係者D | ||||||||
| -関連先I | ||||||||
| -関連するパーティK | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 関連先の他の投資減額： | ||||||||
| -関連する乙 | $ | $ | ||||||
関連 甲方は当社の首席財務官兼主要株主の李家純さんが共同でコントロールしている。
関連 乙代表会社が一定の割合の会社の株式を持つ会社。
関連 丙側は当社の完全子会社取締役が持ち株します。
関連 D側は、私たちの共通の業務関係に基づいてそれに大きな影響を与えることができることを決定した会社を代表します。
関連 E側代表はその最高経営責任者は会社顧問であり、同時に宝瓶座保護基金の取締役でもあり、宝瓶座保護基金は会社の株主である。
関連 F方代表当社の首席財務官兼主要株主である駱家純さん家族のメンバー。
関連G側は当社の行政総裁兼大株主の李宗光さんが共同でコントロールしている。
関連 H側は現在約49%の権益法投資を持っている会社を代表しています。2018年以内に、当社は総代償368，265ドルで関連側Hの49%の株式を買収した。2018年12月31日、当社は関連H側の投資が減値したことを決定し、他の投資に368，265ドルの減値を計上した。2022年6月30日と2021年12月31日には，関連側Hの満期金額 は無担保であり，利息を計上せず，要求に応じて支払わなければならない。
関連する最初の当事者は、当社の最高経営責任者で大株主の李昌功さん氏の家族によってコントロールされています。
関連 J側は会社の子会社の非持株権益を代表し、この子会社は会社が保有する販売待ち不動産を所有している。関連先Jに対応する金 は無担保，無利子，オンデマンド支払い，初期売却先不動産買収に関する金 である.
関連 K側は会社の株主と取締役を代表します。関連側Kが株主またはbrを代表して会社を代表して第三者に支払う費用は，利息を計上せず，必要に応じて支払うべきである.
| 17 |
注 8段の情報
ASC 280，“細分化市場報告”は、社内組織構造及び財務諸表中のサービス種別、業務細分化及び主要顧客情報に基づいて細分化市場の運営に関する情報を報告するための基準を確立した。当社には2つの報告可能な部門があり、それぞれ以下の業務部門：サービス業務と不動産業務に基づいている。会計基準“支部報告”のテーマによると、会社の経営意思決定者は最高経営責任者および総裁として決定され、後者は経営業績を審査し、会社全体の資源配分と業績評価に関する決定を行う。現在のガイドラインは細分化市場報告の管理方法に基づいて、 は四半期ごとに選定された細分化市場情報を報告することを要求し、そして毎年実体範囲内の製品とサービス、主要な顧客及び実体が重大な資産と報告収入を持っている国家/地区の開示状況を報告することを報告する。顧客基礎が類似しており、経済特徴が類似しているため、製品とサービスの性質及び調達、製造と流通プロセスが類似しているため、すべての材料運営部門は“細分化報告”に基づいてまとめる資格がある。同社は2つの報告可能な業務部門を経営している
| ● | サービスbr業務−企業コンサルティングと業務ソリューションサービスの提供 |
| ● | 不動産事業−香港とマレーシアの商業不動産の賃貸と取引 |
本報告で述べた期間， 社には部門間売上高はなかった。会社が報告できる部門の財務情報をまとめると以下のようになる
(A) をカテゴリごとにソートする
財務情報集計表
| 2022年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||
| 不動産 業務 | サービス
業務 | 会社 | 合計する | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 減価償却および償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減損する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||
| 長期資産の資本支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||
| 不動産
不動産 業務 | サービス
業務 | 会社 | 合計する | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 減価償却および償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||
| 長期資産の資本支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(B) 地域別*
| 2022年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||
| 香港 香港 | マレーシア | 中国 | 合計する | |||||||||||||
| 収入.収入* | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト* | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減価償却と償却* | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減損する* | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純収益 (損失)* | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||
| 資本長期資産の支出* | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし) | ||||||||||||||||
| 香港 香港 | マレーシア | 中国 | 合計する | |||||||||||||
| 収入.収入* | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト* | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減価償却と償却* | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純収益 (損失)* | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 総資産 | ||||||||||||||||
| 資本長期資産の支出* | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| * |
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第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本10-Q表に含まれる情報は、2022年7月18日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表第1号修正案年次報告に含まれる情報 を更新することを目的としており、読者が権利を有していると仮定して読む。“経営陣の財務状況および経営成果の検討および分析”およびこのような10-K/A表に含まれる他の情報。以下の議論および分析も、当社の財務諸表および本10-Q表の他の部分の財務諸表の注釈と共に読まなければなりません。
以下の議論には、“1995年個人証券訴訟改革法案”が指す“前向きな陳述”と見なすことができるいくつかの陳述が含まれている。このような陳述は、本報告のいくつかの箇所に現れており、これらに限定されないが、“経営陣の財務状況および経営成果の議論および分析”が含まれている。これらの陳述は、将来の業績を保証することができず、私たちの制御範囲を予測したり、超えたりするリスク、不確実性、および要求に関するものである。前向き は、本四半期までの報告書の日付のみを代表する。あなたはどんな展望的な陳述にも過度に依存してはいけない。私たちは、あるリスクの記述を理解するために、私たちのForm 10-K/A表の“リスク要因”と題する部分に記載されている要素をよく読んで、いくつかのリスクの記述を理解することを強く奨励します。これらのリスクは、実際の結果がこれらの前向き陳述の内容と異なることをもたらす可能性があります。 私たちは、Form 10-Q四半期報告書に含まれる前向き陳述を更新する責任を負いません。以下の内容も、本報告の他の部分に記載されている未監査財務諸表およびその付記とともに読まなければならない。
会社 概要
GreenPro資本会社(“会社”または“GreenPro”)は2013年7月19日にネバダ州に登録設立された。私たちはアジアにある中小企業に国境を越えた業務解決策と会計アウトソーシングサービスを提供し、最初の の重点は香港、マレーシアと中国です。GreenProは私たちの顧客に一連のサービスを一括解決策として提供しており、これは私たちの顧客が彼らの業務コストを下げ、彼らの収入を向上させるのに役立つと信じています。
私たちの業務ソリューションサービスに加えて、アンギラの会社GreenPro Venture Capital Limitedを通じてベンチャー投資業務を経営しています。私たちのベンチャービジネス部門の1つは、(1)重要な成長期にこのような企業を支援するために、スタートアップおよび高成長企業のための企業インキュベーターを構築することに集中しており、教育および支援サービスを含むことになり、(2)選択されたスタートアップ企業および高成長企業の中で投資機会を探すことは、企業に多大な見返りをもたらす可能性がある。私たちのベンチャー事業は香港、マレーシア、中国、タイ、brシンガポールを含むアジアと東南アジアの会社に集中しています。私たちのもう一つのベンチャービジネス部門は、商業物件の賃貸活動と投資物件の販売に集中しています。
運営結果
我々の制御とプログラムに関する情報は、本四半期報告の第I項、第4項-制御及びプログラムを参照されたい。
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、香港、マレーシア、中国の3地域で業務を展開しています。私たちの収入 はサービス提供および商業物件の販売やレンタル活動から来ています。
会社 は2022年7月28日に普通株に対して10：1の逆分割を行った。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の比較
総収入
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の総収入はそれぞれ807，942ドルと792，025ドルだった。15，917ドルの増加は主に私たちの商業サービス収入の増加によるものだ。我々の業務を新たな分野に拡張することや，新冠肺炎流行の影響が弱まるにつれて，我々の商業サービス部門の収入は着実に向上すると予想される。
サービス業務収入
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、商業サービス提供からの収入はそれぞれ777，552ドル、757，364ドルだった。それは主に商業コンサルティングとコンサルティングサービス、会社の秘書、会計、財務分析サービスを提供することから来ています。私たちのサービス収入は少し増加しています。2022年6月30日までの3ヶ月以内にいくつかのリストサービス義務が完了したからです。
不動産業務
不動産販売
2022年、2022年、2021年6月30日までの3ヶ月間、不動産販売には何の収入も生じなかった。
レンタル料収入
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、レンタル料収入はそれぞれ30，390ドルと34，661ドルだった。それは主にマレーシアと香港の賃貸物件から来た。私たちは近い未来に、私たちの賃貸収入が安定していると信じている。
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運営コストと料金合計
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、総運営コストと支出はそれぞれ1，112，610ドルと1，281，091ドルだった。それらはサービスコスト収入、レンタル料収入コスト、そして一般と行政費用から構成されている。
2022年と2021年6月30日までの3カ月間の運営損失はそれぞれ304，668ドルと489，066ドルだった。業務損失減少の主な原因は、一般と行政費用の減少151，197ドルである。
サービス収入のコスト
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、サービス提供の収入コストはそれぞれ72，068ドルと87，768ドルだった。それは主に従業員の給与と関連する賃金福祉、会社設立コスト、および提供されたサービスに直接起因する他の専門費用 からなる。
サービスコスト収入が減少した要因は，2022年6月30日までの3カ月間，サービスに直接関連する他の専門費用が減少したことである。
不動産販売コスト
2022年、2022年および2021年6月30日までの3ヶ月間、不動産販売にコストはなかった。
賃貸料収入コスト
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、レンタル料収入コストはそれぞれ11，907ドルと13，491ドルだった。それには、政府の料金、修理と維持、不動産管理費と保険、減価償却およびその他の関連行政コストに関連するコスト が含まれている。公共事業費用は個人テナントが直接負担して支払う。賃料収入コストがやや低下したのは、主に2022年6月30日までの3ヶ月間に発生した手数料が、2021年6月30日までの3ヶ月間に発生した手数料に比べて減少したためである。
一般料金と管理費用
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ1，028，635ドルと1，179，832ドル である。2022年6月30日までの3ヶ月間、G&A支出は主に従業員の給料と手当 381，974元、役員の給料及び給料162，995元、広告及び普及支出118，747元、法律サービス料83，057元、顧問費69，782元及びその他の専門費用51，129元を含む。私たちの業務買収、既存業務の拡大、他の地域での新市場の開発に伴い、M&A費用はやや増加すると予想されます。
その他の 収入や支出
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、純その他の支出はそれぞれ645，956ドルと274，557ドルだった。2022年6月30日までの3カ月間、他の投資減額は677，400ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月間、他の投資減額は3，246，000ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月間、株式承認証に関する公正価値収益は3，503ドルであったが、派生債務の公正価値変動損失は83，935ドルであり、その中に転換可能な手形に関連するオプションの公正価値損失143，200ドルを含み、2021年6月30日までの3ヶ月間の株式承認証に関する公正価値収益59，265ドルによって相殺された。2022年6月30日までの3ヶ月間の利息支出は0ドルであり、利息支出は1，560，226ドルであり、その中には、主に2021年6月30日までの3ヶ月間の1，540，977ドルの変換可能手形に関連する利息支出が含まれている。2021年6月30日までの3ヶ月間に1，611，379ドルの交換可能手形の償還収益と3，000，000ドルの受取手形の払込収益を記録したが、2022年同期にはこのような収益や売掛金は記録されなかった。
利息 費用
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の利息支出総額はそれぞれ0ドルと1，560，226ドルである。
当社は2020年10月13日，Streeterville Capital，LLC，FirstFire Global Opportunities Fund， LLCおよびGranite Global Value Investments Ltd.(総称して“投資家”と呼ぶ)に無担保本券を3枚発行した。当社はそれぞれ2021年1月8日および2021年2月11日にステットビル資本有限公司(“ステトビル”)にもう1枚の無担保本券を発行した。2021年6月30日までの3ヶ月間、転換可能な引受チケットに関する利息支出は合計1，540，977ドルで、利息支出188，717ドル、転換可能手形割引償却89，281ドル、債務発行コスト償却32，029ドル、手形転換関連利息支出995，312ドル、および事前償還の追加費用235，638ドルが含まれている。
純損失
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間の純損失はそれぞれ952，160ドルと766，257ドルだった。純損失が増加したのは主に2022年6月30日までの3カ月間の他の収入の減少によるものだ。
非持株権益の純収益または純損失に起因することができる
会社は合併子会社の任意の非持株権益の非持株権益による純収益または損失を合併経営報告書に計上することができる。
2022年6月30日までの3ヶ月間、当社は非持株権益の純損失6，380ドルを占めるべきと記録したが、2021年6月30日までの3ヶ月間は非持株権益の純収益4，597ドルを占めることになった。
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の比較
総収入
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の総収入はそれぞれ1，383，788ドルと1，381，598ドルだった。収入がやや増加したのは，主に186，873ドルの1単位の不動産が売却されたが，減少した184，114ドルのサービス収入によって相殺されたためである.我々は，我々が業務を新たな分野に拡張し，新冠肺炎疫病の影響が弱まるにつれて，我々の商業サービス部門の収入は着実に向上すると予想している。
サービス業務収入
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、商業サービスを提供する収入は、それぞれ1，132，585ドルおよび1，316，699ドルである。 は、主に商業コンサルティングおよびコンサルティングサービス、ならびに会社の秘書、会計、財務分析サービスから来ている。我々の収入が184，114ドル減少したのは，主に2022年6月30日までの6カ月間の上場サービス収入が2021年同期に比べて減少したためである.
不動産業務
不動産販売
2022年6月30日までの6カ月間の不動産販売収入は186，873ドルで、香港にある商業物件を販売している。2021年6月30日までの6ヶ月間、不動産販売には何の収入も生じなかった。
レンタル料収入
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間のレンタル料収入はそれぞれ64，330ドルと64，899ドルです。それは主にマレーシアと香港の不動産賃貸から来た。私たちは近い未来に、私たちの賃貸収入が安定していると信じている。
運営コストと料金合計
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の総運営コストと支出はそれぞれ2，219，159ドルと2，757，962ドルであった。これらはサービスコスト収入、不動産販売コスト、賃貸料収入コストとG&A費用からなる。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、会社はそれぞれ1，932，774ドルと2，561，086ドルのG&A費用を発生させた。
サービス収入のコスト
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、サービス提供の収入コストはそれぞれ136，344ドル、171，570ドルだった。それは主に従業員の給与と関連する賃金福祉、会社設立コスト、および提供されたサービスに直接起因する他の専門費用 からなる。サービスコスト収入が減少した要因は、2022年6月30日までの6ヶ月間、サービスの他の専門費用の減少に直接起因することである。
不動産販売コスト
2022年6月30日までの6カ月間の不動産販売収入コストは127，341ドルだった。それは主に物件の購入価格、法律費用、建築構造の改善コストとその他の購入コストを含む。販売と広告コストは発生時に 費用を計上する.2021年6月30日までの6カ月間、不動産売却による収入はなかったため、コストは記録されていない。
賃貸料収入コスト
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、レンタル料収入コストはそれぞれ22，700ドルと25，306ドルである。それには、政府の料金、修理と維持、不動産管理費と保険、減価償却およびその他の関連行政コストに関連するコスト が含まれている。公共事業費用は個人テナントが直接負担して支払う。賃料収入コストのわずかな低下は、主に2022年6月30日までの6ヶ月間に発生した手数料が、2021年6月30日までの6ヶ月間に発生した同一費用に比べて減少したためである。
一般料金と管理費用
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間のG&A 支出はそれぞれ1，932，774ドルと2，561，086ドルであった。2022年6月30日までの6ヶ月間、G&A支出は主に従業員の給料と手当728，710元、役員の給料及び 報酬326，639元、広告及び普及支出156，456元、顧問費131，569元、法律サービス料127，732元、 及びその他の専門費用114，517元を含む。我々が業務brを統合し，既存業務を買収，拡張し，他の地域で新市場を開発することに伴い，我々のM&A費用はやや増加すると予想される.
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その他の 収入や支出
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の純その他の支出はそれぞれ1，125，123ドルと5，682，401ドルであった。2022年6月30日までの6カ月間、他の投資の減値は1，213，800ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間で、同じ投資の減値は3，246，000ドルだった。2022年6月30日までの6ヶ月間、株式承認証に関する公正価値変動収益は9，405ドルであったが、派生負債の公正価値変動収益は5，133，464ドルであり、2021年6月30日までの6ヶ月間の転換可能手形に関するオプションの公正価値収益5，093，720ドル及び株式承認証に関する公正価値収益39，744ドルを含む。2022年6月30日までの6ヶ月間の利息支出は発生していないが、利息支出は12，187，264ドルであり、主に2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出に関する転換可能な手形12，148，688ドルを含む。2021年6月30日までの6カ月間に1，611，379ドルを記録した交換手形の清算収益および3，000，000ドルの受取手形の払込収益はあったが，2022年同期にはそのような収益や売掛金は記録されていなかった。
利息 費用
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の利息支出総額はそれぞれ0ドルと12，187，264ドルである。
当社は2020年10月13日，Streeterville Capital，LLC，FirstFire Global Opportunities Fund， LLCおよびGranite Global Value Investments Ltd.(総称して“投資家”と呼ぶ)に無担保本券を3枚発行した。当社はそれぞれ2021年1月8日および2021年2月11日にステットビル資本有限公司(“ステトビル”)にもう1枚の無担保本券を発行した。2021年6月30日までの6ヶ月間、転換可能な本チケットに関する利息支出は12，148，688ドルであり、利息券 利息支出328，409ドル、転換手形割引償却160，077ドル、債務発行コスト償却56，959ドル、手形変換に関する利息支出1，700，909ドル、転換可能手形の増加に関する利息支出 8，561，440ドル、使用収益要求を満たしていないことによる利息支出1，105，256ドル、および前期償還の追加費用235，638ドルを含む。
純損失
2022年と2021年6月30日までの6カ月間の純損失はそれぞれ1，962，030ドルと7，061，399ドルだった。純損失の減少は，主にG&A費用，上記転換可能元票に関する利息費用と他の投資減価損失の減少によるものである。
非持株権益の純収益または純損失に起因することができる
我々は、連結子会社の任意の非持株権益の非持株権益に起因する純収益または損失を合併経営報告書に記録する。
2022年6月30日、非持株権益はForward Win International Limited(“FWIL”)と関係があり、当社はFWILの60%の権益を持っているが、非持株株主はFWILの残りの40%の権益を持っている。
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、非持株資本による純収入17，432ドルと7，975ドル をそれぞれ記録した。
は季節的要因が当社の財務状況や経営業績に大きな影響を与えることはありません。
本四半期報告で開示された状況を除いて、私たちは、2022年6月30日までの6ヶ月間、任意の傾向、不確実性、需要、承諾またはイベントが、私たちの財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があることを知らない。私たちの財務状況、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出または資本資源の変化、または は、開示された財務情報が必ずしも将来の経営結果または財務状況を示すとは限らない。
| 22 |
貸借対照表外手配
2022年6月30日現在、私たちの財務状況、私たちの財務状況の変化、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出または資本 資源に現在または未来の影響を与える可能性がある重大な表外手配はありません。
契約義務
私たちの子会社は2022年6月30日まで、撤回不可能な運営リースで香港でオフィスをレンタルし、レンタル期間は2年 で、2021年3月15日から2023年3月14日までとしている。一方のマレーシア子会社はクアラルンプールの1つのオフィスをレンタルし、もう1つのマレーシア子会社はラブアンのオフィスをレンタルし、レンタル期間はそれぞれ1年、2022年4月1日から2023年3月31日まで、2022年6月15日から2023年6月14日までである。2022年6月30日現在、これらの賃貸契約の将来の最低賃貸料総額は約81，438ドルで、満期金額は2022：56，085ドル、2023：25，353ドル。
関連する 側取引
2022年6月30日と2021年12月31日現在、関連側の売掛金純額はそれぞれ0ドルと41ドルである。2022年6月30日と2021年12月31日現在、関連先の他の売掛金はそれぞれ1，230，661ドルと1，170，855ドルである。2022年6月30日と2021年12月31日までの対応金額はそれぞれ716，996ドルと757，283ドルだった。
2022年と2021年6月30日までの6カ月間の関連側サービス収入総額は，それぞれ507，171ドルと664，989ドルであった。
2022年および2021年6月30日までの6カ月間，関連先に支払われた一般および行政(“G&A”)支出はそれぞれ36，228ドルおよび6，973ドルであった。2022年および2021年6月30日までの6カ月間の関連先への投資減額はそれぞれ1，213，800ドルおよび3，246，000ドルであった。
私たちのbr関連側は主に私たちがこのような会社の一定の割合の株式を持っている会社であり、私たちは私たちの共通の業務関係に基づいてそれに大きな影響を与えることができる会社を決定しました。関連先取引のその他の詳細については、簡明総合財務諸表付記7を参照されたい。
重要な会計政策と試算
見積もりを使った
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、経営陣が財務諸表日の資産及び負債報告、又は負債の開示及び報告期間内の収入及び費用の報告金額を推定し、仮定することを要求する。重大会計推定は、売掛金不良債権準備、不動産資産減価分析および他の長期資産(営業権、繰延所得税推定準備および潜在負債の計算項目を含む)に関するいくつかの 仮説を含む。実際の結果 はこれらの推定値とは異なる可能性がある.
収入 確認
会社は会計基準編纂(ASC)606“契約収入”の指導に従っている。ASC 606は、(1)顧客との契約または合意の決定、(2)契約または合意における履行義務の決定、(3)取引価格の決定、(4)取引価格を個々の履行義務に割り当てること、および(5)各履行義務を履行する際に収入を確認することを含む、契約条項を考慮した場合の判断をエンティティに要求する5段階モデル を作成する。会社が顧客に提供するサービスと交換するために獲得する権利のある対価格を受け取る可能性がある場合にのみ、会社は5ステップモードを契約に適用する。
Br社の収入には、ビジネスコンサルティングおよび企業コンサルティングサービスを提供する収入(“サービス収入”)、不動産販売収入、不動産賃貸収入が含まれる。
長期資産減価
長寿資産には主に投資のために保有する不動産、不動産と設備、無形資産が含まれる。ASC 360の規定によると、当社は一般に毎年第4四半期にその長期資産に対して年次減値評価を行い、商業環境が大きく持続的に変化すれば、より頻繁な評価を行う減値指標が存在する。長期資産の回収可能性 は報告単位レベルで測定した。将来の純現金流量の総和が資産の帳簿価値よりも少ないことが予想される場合、資産の公正価値と帳簿価値との差額について損失を確認する。 また、販売すべき不動産を保有する場合、減値損失は、公正価値から処分資産の推定コストを差し引く調整である。
商誉
営業権 は、買収されたエンティティのコストが、買収資産に割り当てられた金額と、業務合併で負担する負債の公正価値を超える部分である。ASC 350の指導の下、営業権は償却するのではなく、毎年減値テストを行い、帳簿価値が減値可能であることを示すイベントや状況変化が発生した場合、年次テスト間で減値テストを行う。br}は、報告単位の純資産の帳簿価値が報告単位の推定公正価値を超える場合には、減値損失を確認し、営業権の超過帳簿価値が派生した営業権公正価値を超えるように計量するのが一般的である。当社の政策は、各会計年度の12月31日にその報告ユニットに対して年次減値テストを行うことである。
派生金融商品
派生金融商品は、名目金額と、金利、証券価格、可変変換率、または他の変数のような1つまたは複数の関連変数とを含む金融商品からなり、初期純投資を必要とせず、純決済を可能にする。派生金融商品は独立していてもよく、他の金融商品に埋め込まれてもよい。当社は、その金融商品 を評価して、これらのツールが派生ツールであるか否か、または埋め込みデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。当社はASC 815派生ツール及び満期保証条項 派生金融商品の入金に従って負債であり、派生ツール は最初にその公正価値で入金され、その後、報告日ごとに値を再推定し、そして 経営報告書の中で公正価値変動を報告する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に評価される。派生ツール負債は貸借対照表において流動または非流動に分類され、派生ツールが貸借対照表の日から12ヶ月以内に現金純額で決済する必要があるかどうかに依存する。各報告日において、当社は、その分類が適切であるか否かを決定するために、その転換可能な証券を審査する。
最近の会計声明
添付の財務諸表の付記1を参照してください。
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流動性 と資本資源
2022年6月30日現在、私たちの現金および現金等価物は4，094，007ドルですが、2021年12月31日現在、現金および現金等価物は5，338，571ドルです。 は1，244，564ドル減少しました。当社は現在、今後12ヶ月の予想運営資金 を満たすのに十分な現金を持っていると思います。
添付されている財務諸表は持続経営をもとに作成され、正常業務過程における資産現金化と負債及び承諾の決済を考慮する。2022年6月30日までの6カ月間で、会社の純損失は1，962，030ドル、運営に使用された現金純額は1，364，723ドルだった。これらの要因は，会社が財務諸表発表日から1年以内に経営を継続する能力があるかどうかを大きく疑わせている。また、当社の独立公認会計士事務所は、当社の2021年12月31日財務諸表に関する報告において、当社の持続経営企業としての持続経営能力について深刻な疑いを示している。財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要な調整は含まれていません。
持続経営企業としてのbr社の持続的な経営能力は、その収益性の向上と株主の持続的な財務支援に依存する。経営陣は、既存の株主または外部融資が会社満期の債務を履行するために追加の現金を提供すると信じている。
当社は大量の資金を調達しているにもかかわらず、必要に応じていかなる将来融資を提供するか、あるいは が利用可能であれば、当社が満足する条項で融資する保証はありません。たとえ会社が追加融資を受けることができても、 必要であれば、その運営を不適切に制限し、債務融資の場合、あるいは株式融資の場合、その株主に深刻な希釈をもたらす可能性がある。
操作 活動
2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金純額はそれぞれ1，364，723ドルと1，294，682ドルだった。2022年の経営活動のための現金には、主に1，962，030ドルの純損失、434，859ドルの前払いおよび他の流動資産の増加、447，066ドルの売掛金および負債の減少、および1，213，800ドルの他の投資減額および319，412ドルの繰延収入の増加が含まれる。2022年6月30日までの6ヶ月間、非現金調整総額は1，269，975ドルであり、その中には主に1，213，800ドルの他の投資減価の非現金支出が含まれている。
投資 活動
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供した現金純額は180，590ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の投資活動の現金純額は38，583ドルだった。
活動に資金を提供する
2022年6月30日までの6カ月間の融資活動で使用された現金純額は93，768ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金純額は6，982，991ドルだった。
2022年の資金調達活動のための現金は、関係者に立て替えられた93，768ドルである。
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第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
1934年の証券取引法第12 b-2条で定義された“小さな報告会社”として、当社は本プロジェクト項目の下の情報を提供する必要はありません。
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)により公布された第13 a−15(E)条規則に基づいて定義された開示制御及び手続の有効性を評価した。このような評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者(Br)は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)規則および表に指定された期間内に、取引法に従って提出または提出された報告書において 開示を要求する情報を記録、処理、まとめ、報告するために、開示制御および手続きが2022年6月30日から施行されると結論した。そして、当社が取引所法案に基づいて提出或いは提出した報告書の規定に基づいて開示しなければならない資料を蓄積し、このような資料を当社の管理層に伝えることを確保し、その主要な行政人員及び主要な財務者を含み(状況に応じて)、br}は適時に開示に関する決定を下すことができるようにする。
財務報告内部統制変更
2022年6月30日までの6ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性がある。
有効性を制御する固有制約
私たちの経営陣は、私たちの最高経営責任者やCEOを含め、私たちの開示制御と手続き、および財務報告の内部統制が、その目標を達成するために合理的な保証を提供することを望んでいます。しかし、私たちの経営陣は、私たちの開示統制と手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスとすべての詐欺を防ぐことを望んでいません。制御システムは，発想や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，制御システムの目標が実現されることを確保する.また，制御システムの設計は，資源 制約が存在し，制御の利点はそのコストに対して考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有制約のため，どの制御評価もすべての制御問題や詐欺事例が検出されたことを絶対に保証することはできない. これらの固有制約は，意思決定過程における判断が誤っている可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという事実を含む.さらに、特定の人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理優先によって制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定 に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来条件でその宣言の目標を達成することに成功する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、または の政策またはプログラムに対する遵守度が悪化する可能性がある。費用対効果を持つ制御システムの固有の制限により、発見されることなく、エラーや詐欺によるエラー陳述が発生する可能性がある。
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第2部-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
原告Millennium Fine Art Inc.(“MFAI”)は2021年4月21日頃、MFAIが会社と契約(“契約”)を締結し、契約に基づいて、MFAIが1，600万ドル(16，000，000ドル)の会社株と交換するために、7，700個の代替不可能な トークン(“NFT”)を作成することに同意したとして、2021年8月24日に会社を提訴した。MFAIは 社は契約に違反し，NFTの交付を拒否し，MFAIに1，600万ドルの株を納入していないと主張している。起訴状 は違約、特別損害賠償、約束反言禁止の訴訟原因を主張し、6600万ドル(66，000，000ドル)の損害賠償、会社の契約条項による具体的な履行、およびMFAIの弁護士費と費用を要求する。
2021年10月18日、同社は、クレームされたすべての重大な疑惑を否定し、この事件を棚上げし、契約に基づいて強制仲裁を強制することを求める動議を提出した。その動議では、会社は仲裁に関連しているため、契約条項の実行のみを求めたが、他の側面では有効かつ拘束力のある契約の存在を拒否した。裁判所はMFAIの反対を顧みず、会社の動議を承認し、事件を棚上げし、各方面の争議の仲裁が解決されるのを待った。
約2022年4月1日に、MFAIは司法仲裁·調停サービス会社(JAMS)に仲裁請求を提出し、2022年5月2日にMFAI申し立てに対する弁護声明を提出し、すべての主要な告発を否定した。
双方の当事者は仲裁人が論争を仲裁することに同意し、2022年6月20日に仲裁人の命令に基づいて提案された共同スケジューリング命令を提出し、発見締め切りと聴聞日を確定し、仲裁人はこの命令を受け入れた。手配順序により，双方 はすでに初歩的な発見を交換した.現在の事実発見の締め切りは2022年12月16日で、公聴会は2023年7月14日に開催される予定だ。
1 a項目.リスク要因です
1934年の証券取引法第12 b-2条の定義によると、私たち は小さな報告会社であり、本プロジェクトでの情報を提供する必要はありません。
第 項2.持分証券の未登録販売と募集資金の使用。
ない。
第 項3.高級証券違約。
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報.
ない。
物品 6.展示
| 添付ファイル 番号： | 説明する | |
| 31.1 | ルール13(A)-14(A)/15(D)-14(A) | |
| 31.2 | 規則13(A)-14(A)/15(D)-14(A)首席財務官の証明 | |
| 32.1 | 第1350節CEOの証明書 | |
| 32.2 | 第1350節主要財務官及び主要会計官の証明 | |
101. INS* |
Inline XBRL Instance Document | |
| 101.SCH* | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.CAL* | 連結 XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.DEF* | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB* | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書 | |
101.PRE* |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書 | |
| 104* | 表紙 ページ相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
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サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者が登録者を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| GreenPro Capital Corp. | ||
| 日付： 2022年8月12日 | 差出人： | /s/ 李宗光 |
| 李宗光 | ||
| 社長 とCEO | ||
| (CEO ) | ||
| 日付： 2022年8月12日 | 差出人： | /s/ 陳哲，ギルバート |
| 陳哲、ギルバート | ||
| 最高財務官 | ||
| (最高財務会計官 ) | ||
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