アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼文書番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主な行政事務室住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
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クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
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大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)はい、そうです
カタログ表
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ページ |
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第1部： |
財務情報 |
2 |
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第1項。 |
連結財務諸表 |
2 |
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2022年6月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の連結貸借対照表 |
2 |
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2022年と2021年6月30日終了の3ヶ月と6ヶ月の総合収益表(未監査) |
3 |
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2022年6月30日および2021年6月30日まで3ヶ月および6ヶ月総合総合収益表(監査なし) |
4 |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の株主権益総合変動表(監査なし) |
5 |
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2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間合併現金フロー表(監査なし) |
6 |
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連結財務諸表付記(監査なし) |
7 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
34 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
45 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
47 |
|
第二部です。 |
その他の情報 |
48 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
48 |
|
第1 A項。 |
リスク要因 |
48 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
48 |
|
第三項です。 |
高級証券違約 |
48 |
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
48 |
|
五番目です。 |
その他の情報 |
48 |
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第六項です。 |
陳列品 |
49 |
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サイン |
50 |
1
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
第一海岸銀行とその子会社
合併貸借対照表
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(千ドル) |
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(未監査) 六月三十日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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資産 |
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現金と銀行の満期金 |
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他銀行の有利子定期預金 |
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販売可能な証券は公正価値で計算する |
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連邦住宅ローン銀行株 |
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貸し付け金 |
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融資損失が減少する |
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純ローン |
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土地、建築、設備、純価値 |
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銀行所有の生命保険 |
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受取利息を計算する |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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預金： |
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無利息預金 |
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利息計算預金 |
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総預金 |
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連邦住宅ローン銀行の前払い |
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抵当人の税務代理 |
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賠償責任を繰延する |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益： |
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優先株、$ |
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普通株、$ 発表されました 発行済みおよび発行済み株式 |
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追加実収資本 |
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利益を残す |
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その他の総合収入を累計する |
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在庫株、コストで計算します 2022年6月30日と2021年12月31日 |
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未稼いだ株の報酬 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
2
第一海岸銀行とその子会社
合併損益表(監査を経ていない)
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3か月まで 六月三十日 |
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6か月まで 六月三十日 |
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(千ドル1株当たりのデータは除く) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利息と配当収入： |
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ローンの利息と費用 |
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債務証券の利息： |
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課税税 |
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免税になる |
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債務証券の総利子 |
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配当をする |
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利子と配当収入の合計 |
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利息支出： |
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預金利息 |
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借金の利息 |
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利子支出総額 |
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純利息と配当収入 |
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融資損失準備金 |
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融資損失準備後の利子と配当純収入を計上する |
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非利息収入： |
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顧客サービス料 |
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ローンの収益を売る |
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証券収益、純額 |
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銀行が自営生命保険収入 |
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元金を返して利息を払う |
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投資サービス料 |
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その他の収入 |
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非利子収入総額 |
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非利息支出： |
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報酬と従業員の福祉 |
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役員報酬 |
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入居費 |
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設備費 |
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マーケティングをする |
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データ処理 |
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預金保険料 |
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専門費用と評価 |
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デビットカード料金 |
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従業員出張と教育費用 |
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その他の費用 |
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非利子支出総額 |
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所得税前収入支出 |
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所得税費用 |
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純収入 |
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1株当たりの収益： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均株価： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
3
第一海岸銀行とその子会社
総合収益表(未監査)
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3か月まで 六月三十日 |
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6か月まで 六月三十日 |
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(千ドル) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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所得税を差し引いたその他の総合(赤字)収入： |
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販売可能な証券： |
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証券売却可能な未実現保有収益 期間中に発生した所得税の純額は$( $ |
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証券収益·純額·純額の再分類調整 純収益を計上した債券割増償却純額 所得税は#ドル |
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証券売却可能な未実現収益総額 |
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派生商品： |
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金利交換変動，所得税控除純額は#ドル $( |
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スワップ純利息支出の再分類調整 純収益純額に含まれ、所得税は$( and $ |
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金利交換の総変動 |
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その他総合収入 |
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総合収益 |
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付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
4
第一海岸銀行とその子会社
合併株主権益変動表(監査を経ず)
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(千ドル) |
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の株 ごく普通である 在庫品 |
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ごく普通である 在庫品 |
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余分な実収 資本 |
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利益を残す |
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積算 他にも 全面的に 収入を損ねる |
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財務局 在庫品 |
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労せずして得る 在庫品 補償する |
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合計する 株主の 権益 |
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残高2022年3月31日 |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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在庫活動 |
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稼いでいない株の報酬を償却する |
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ESOP株で稼いでいます |
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残高2022年6月30日 |
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残高2021年12月31日 |
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その他総合損失 |
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在庫活動 |
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稼いでいない株の報酬を償却する |
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ESOP株で稼いでいます |
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残高2022年6月30日 |
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残高2021年3月31日 |
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在庫活動 |
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ESOP株で稼いでいます |
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残高2021年6月30日 |
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残高2020年12月31日 |
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純収入 |
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その他総合損失 |
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在庫活動 |
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ESOP株で稼いでいます |
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残高2021年6月30日 |
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付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
5
第一海岸銀行とその子会社
合併現金フロー表(監査を経ていない)
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6か月まで 六月三十日 |
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(千ドル) |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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従業員持株計画費用 |
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株に基づく報酬 |
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減価償却および償却 |
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債券の割増純償却 |
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融資損失準備金 |
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ローンの収益を売る |
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証券収益、純額 |
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ローンを売却して得た収益 |
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すでに売却された融資の出所 |
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銀行が持つ生命保険を増やす |
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融資繰延コストが増加する |
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税金を繰延する |
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受取利息が減少する |
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その他の資産増加 |
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繰延賠償負債減少 |
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その他の負債の増加 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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売却収益，満期日，売却可能証券の元本支払い |
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販売可能な証券を買う |
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財産と設備を購入する |
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ローンで購入する |
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ローンの出所と元金を受け取り，純額 |
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純借款回収 |
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連邦住宅ローン銀行株ばかり買います |
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他の銀行の定期預金で得られた金を売却する |
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投資活動に使用した現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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当期·普通預金·貨幣市場·貯蓄口座の純増加 |
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預金が純増加する |
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抵当者預かり口座が増加する |
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国庫株を買う |
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短期FHLB前払いの純収益(支払) |
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FHLB長期前払いの収益 |
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FHLBの長期前払いを支払います |
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短期FRB前払いを支払います |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金と現金等価物の純変化 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 |
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キャッシュフロー情報の追加開示： |
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利子を支払う現金 |
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所得税の現金を納める |
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非現金活動： |
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売却可能な証券の公正な価値変動の影響： |
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販売可能な証券 |
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その他総合損失 |
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金利交換公正価値変動の影響： |
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金利が入れ替わる |
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税金を繰延する |
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その他総合収益 |
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2016−02年度のASU採用効果： |
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その他の資産 |
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その他負債 |
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付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
6
第一海岸銀行とその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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1. |
重要会計政策の概要 |
添付されている監査されていない総合財務諸表には、第一海岸銀行(“会社”)、その完全子会社第一海岸銀行(“銀行”)および銀行の完全子会社FSBサービス会社の勘定が含まれています。すべての重大な会社間残高および取引は合併中に流されています。
陳述の基礎
添付されている当社の未審査総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)、中期総合財務情報、銀行業の一般的なやり方およびForm 10-Qと法規S-Xの説明に基づいて作成された。したがって、これらの中期財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される年次財務諸表のすべての情報または脚注を含まない。しかし、経営陣は、これらの連結財務諸表を公平に列記するために必要なすべての調整(通常の経常的調整のみを含む)が含まれていると考えている。本稿で開示された過渡期の業務結果は、必ずしも年間の予想結果を代表するとは限らない。これらの報告書を読む際には，2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告書に含まれる監査された合併財務諸表とその注釈を組み合わせて，2022年3月25日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出しなければならない。
会社の構造
同社は連邦フランチャイズ銀行(前身は連邦貯蓄銀行)の持ち株会社である。2019年7月16日より、共済貯蓄銀行が共済持株会社と株式発行計画に改制され、銀行は互助持株会社アーキテクチャに再編され、会社は株式の同時発行を完了した。
本行為クライアントは，全方位的な銀行および財管理サービスを提供する.世銀は重点を置いて
この銀行は主に公衆預金を誘致する業務に従事しており、これらの資金を住宅や商業不動産ローン、各種商業·消費ローンを含む様々な種類の融資に投資している。銀行はまた、その預金と借入した資金を投資証券に投資する。銀行の預金は連邦預金保険会社(“FDIC”)が法律で許可された最高額で保険をかける。
銀行サービスは、同社が報告できる唯一の経営部門であり、単一の戦略単位として管理されている。
投資管理サービスはFSBフォーチュン管理会社を通じて提供される。FSB富管理はFirstの部門です
海岸銀行です。この部門は現在2人の財務顧問で構成されており、彼らはニューハンプシャー州のドーバー市に位置している。FSB Wealth Managementは、退職計画、ポートフォリオ管理、投資と保険戦略、企業退職計画、大学計画を含む、私たちの主要市場地域の個人に非FDIC保険製品のルートを提供する。これらの投資·サービスは、第三者登録取引業者および投資コンサルタントによって提供される。FSBフォーチュン管理会社は、コンサルティングサービス及び顧客が購入した個人投資及び保険商品の手数料から料金を徴収する。資産管理のために顧客が保有する資産は当社の資産ではないため、当社の総合貸借対照表には反映されません。
2021年8月17日、世銀は投資コンサルティング·富管理会社と最終合意に達した
(“売り手”)ある顧客アカウントと顧客関係を購入し，購入価格は#ドルである
2022年6月30日及び2021年12月31日のその他の資産(累積償却後の純額を差し引く)
ドアを閉めました。各顧客口座には値が割り当てられており、各顧客が銀行に送金すると
販売者です。2022年8月31日までに、または双方が顧客口座の転送が完了した後、早い時間を基準にして、
購入価格の残高は販売者に支払います。2022年6月30日までの約
顧客口座は管理されている総資産に含まれている。管理する資産総額は約
顧客リスト無形資産。償却すべき識別可能無形資産は以下の時間で減値検討される
7
その公正な価値に基づいて、少なくとも年に一回。いかなる減価も収益と調整後の帳簿価値に計上されることが確認される
無形資産の金額はその新しい会計基盤になるだろう。無形資産の残存寿命も
各報告期間において、イベントおよび状況が残りのものを修正する必要があるかどうかを決定するために評価を行う
償却する。同社は顧客リスト無形資産を直線的に10年以内に償却している。.の間に
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、ドル
それぞれ分析を行った。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、償却費用はそれぞれ18，000ドルと0ドルで、それぞれ他の費用に計上されている。
最近採用された会計基準
JumpStart Our Business Startups(JOBS)法案第1章で定義された“新興成長型会社”として、当社は、このような声明が非上場企業に適用されるまで、延長された過渡期を利用して、上場企業に適用される新たなまたは再発行された会計声明の採用を延期することを選択した。したがって、当社の総合財務諸表は、移行期間を延長していないこの新会計基準や会計基準を改正した上場企業の財務諸表と比べものにならない可能性がある。2022年6月30日現在、会社の融資損失準備の会計処理を計量·記録するほか、この延長された過渡期により、会社合併財務諸表の比較可能性に有意差はない。当社はすでに発生した損失モデルに基づいて融資損失を計量及び記録して準備し、他の上場会社は現行の予想信用損失(“CECL”)モデルに基づいてその融資損失を計算することを要求される可能性がある。当社のような“小さな報告会社”については，CECLモデルの計画実施日は2023年1月1日である。CECL方法は融資有効期間内に予想される融資損失を推定することを要求し、損失発生方法は損失事件が発生する可能性があるまで融資損失の確認を延期する。当社の“新興成長型企業”としての地位は、次の日付の早い日に終了します
FASBは2020年1月にASU 2020-1を発表しました“投資-株式証券(トピック321)、投資-持分方法および合弁企業(トピック323)、ならびに派生ツールおよびヘッジファンド(トピック815)--トピック321、トピック323とトピック815(新興問題タスクフォースの合意)との間の相互作用を明らかにする”それは権益証券、権益法投資とある派生商品の会計基準との間の相互作用を明らかにした。本ASUは、2020年12月15日以降の会計年度に公共エンティティに対して発効し、2021年12月15日以降の会計年度には他のすべてのエンティティに対して発効する。事前養子縁組は許可されている。このASUの採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した“所得税(話題740)：所得税の会計計算を簡略化する”このASUは，特定の技術例外を削除することにより，所得税の会計処理を簡略化している。この指導意見は，(1)期間内の税収分配の増分方法の例外状況，(2)外国投資所有権が変化した場合に基差を会計処理する例外状況，および(3)中期所得税会計において年初から予想損失を超えた例外が特定期間に適用されるかどうかを分析する必要はない。本ASUにおける修正案は、2021年12月15日以降に開始される会計年度における規模の小さい報告会社に適用される。事前養子縁組は許可されている。このASUの採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
8
2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表したレンタル(テーマ842)。“新しい指針の下で、テナントは貸借対照表で12ヶ月を超えるすべてのレンタル資産と賃貸負債を確認しなければなりません。リースは融資型や経営型に分類され，その分類は損益表における費用確認モデルに影響を与える。特に、本指導意見は、経営的または融資的賃貸のテナントが、条件説明書上でリース金を支払う負債と、それがリース期間内に対象資産を使用する権利を代表する使用権資産とを確認することを要求する。しかしながら、期限が12ヶ月以下のリースについては、テナントは、リース資産及び賃貸負債を確認しない会計政策選択を行うことが許可される。従来の米国公認会計原則によれば、テナントは条件説明書で経営リースによるリース資産や賃貸負債を確認する必要はない。当初，FASBは小さな報告会社への実施を2020年12月15日以降の数年間延期する提案を承認した.2020年6月30日，FASBはさらにこの基準の比較的小さい報告会社への実施を2021年12月15日以降の数年に延期した。2018年7月、FASBはASU 2018-10を発表したテーマ842“レンタル”の編纂改善このうち、更新に関するASU 2016−02のいくつかの態様およびASU 2018−11が明らかにされている“的確な改善”連結財務諸表に記載された最初の報告期間をたどることなく、特別テーマ842の規定が通過した日から適用されるオプションの移行方法の採用が許可される。上記で説明したオプションの移行方法を使用して、会社は新しいレンタルガイドを通過しました
最近採用されていない会計公告
当社はすべてのASUSの適用性と影響力を考慮しています。以下に記載されていないASUSは評価された後、適用されないか、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えると予想されています。
2022年3月、FASBはASU 2022-2を発表した“金融商品--信用損失(主題326)、問題債務再構成、および年次開示”は、主題326“金融商品--信用損失”を採用した債権者の問題債務再編(“TDR”)会計モデルを除去する他のすべての債権者はASU 2016-13年度までTDR会計モデルを適用し続けなければならない“金融商品--信用損失(特別テーマ326)：金融商品の信用損失の計量”TDR会計モードが廃止されたため、現在のすべてのローン修正は小テーマ310-20の一般ローン修正指導の下で計算される。また、予想に基づいて、実体は、財務的に困難に直面した借り手の売掛金の修正に関連する新たな開示要求の制約を受ける。326号の特別テーマの範囲内の公共商業エンティティもまた、当期ログアウト総額情報を年次(すなわち、年)で前向きに開示することを要求されるであろう。このASUは，2022年12月15日以降の会計年度およびこれらの年度内の移行期間内に発効する。このASUを採用することは会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
2021年1月、FASBはASU 2021-1を発表した為替レート改革(テーマ848)(範囲)を参考にして、ここでは、割引移行の影響を受けるデリバティブに適用される主題848の契約修正およびヘッジ会計のいくつかのオプションの便宜的および例外的な状況が明らかにされている。本ASUは、2020年3月12日以降の移行期間の開始を含む任意の日付から、または最終更新発行日またはその後の移行期間を含む任意の日から、財務諸表が発行可能な日まで、予想に基づいて、すべてのエンティティに対して直ちに発効する。このASUを採用することは会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
FASBは2020年3月にASU第2020-04号を発表した為替レート改革(テーマ848)を参考にして参照為替レート改革による可能性のある会計負担を軽減するためのオプションの指導を提供する。この更新中の指導はオプションの便宜的な計と例外を提供し、アメリカ公認会計原則を契約、期間保証関係とその他の参考金利改革の影響を受ける取引に適用するために使用され、前提はある基準を満たすことである。これらの改正は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利や他の参考金利の契約やヘッジ関係を参照するためにのみ適用され、これらの基準金利は参照金利改革によって終了する見通しだ。これらの修正は直ちに発効し、2022年12月31日またはそれまでに達成された契約修正およびヘッジ関係に適用される可能性がある。その会社は現在、その契約と新しい基準が提供するオプションの方便を評価している。
FASBは2020年2月にASU 2020-2を発表しました金融商品--信用損失(特別テーマ326)とリース(特別テーマ842)--“米国証券取引委員会職員会計公告”第119号による“米国証券取引委員会”段落の改訂、及び“米国証券取引委員会”の章と会計基準更新第2016-02号のリースに関する発効日の更新(特別テーマ842)本ASUは、発表された“アメリカ証券取引委員会”SAB特別テーマ番号119に基づいて、“財務会計基準”編纂特別テーマ326に“アメリカ証券取引委員会”の段落を追加し、第842号特別テーマの発効日の変化に基づいて“編集”中の“アメリカ証券取引委員会”の部分を更新した。本会計基準は主に米国証券取引委員会の従業員が償却コストで入金された金融資産の信用損失準備を測定·記録する際に、登録者がどのような操作と記録を行うことを期待するかを詳細に説明する。
9
2019年11月、FASBはASU 2019-11を発表した主題326“金融商品−信用損失”の編纂改善 主題326の様々な修正に対する利害関係者の改善に対する認識を向上させ、会社が新しい基準に移行する際に指導のいくつかの領域を明確にする。また、2019年11月には、FASBがASU 2019-10を発表しました“金融商品-クレジット損失(トピック326)、派生ツールおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック 842)：発効日、“ 最終的に、信用損失(CECL)、リースおよびヘッジ基準が適用される民間会社、非営利組織、およびいくつかのより小さい報告会社の様々な発効日が延期されることを決定した。アリゾナ州立大学2016-13年度施行日金融商品--信用損失(特別テーマ326)：金融商品の信用損失の計測、 2022年12月15日以降の年に延期された。ASU 2016-02の発効日、レンタル(テーマ842)、 2021年12月15日以降の前期に延期された。
2019年4月、FASBはASU 2019-04を発表した主題326、金融商品-信用損失、テーマ815、派生商品およびヘッジ、ならびにテーマ825、金融商品の編集改善、修正案に対する利害関係者の認識を高め、編纂作業の改善を加速する。2019年5月、FASBはASU 2019-05を発表した“金融商品--信用損失、話題326”本ASUは、以前に余剰コストで計量したいくつかの金融資産の公正価値選択の選択権を撤回不可能に選択し、ある利益関係者の関心を解決することを提供した。これらのエンティティに対して、的確な移行減免は、財務諸表情報の比較可能性を増加させるために、同様の金融資産の計量方法を調整するオプションを提供することによって調整されるであろう。さらに、方向性移行救済は、財務諸表ユーザに意思決定に有用な情報を提供しながら、2016−13年修正案を更新することに準拠するいくつかのエンティティのコストを低減することもできる。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品--信用損失(特別テーマ326)：金融商品の信用損失の計測、これは、償却コストと売却可能な債務証券で評価される金融資産のための新たな信用減価基準を創出した。ASUは、償却コストで計量された金融資産(ローンや満期まで保有している債務証券を含む)を回収する予定の純額を計上し、発生した損失ではなく、資産の残存寿命内に発生すると予想される信用損失を計上することを要求している。ASUは、債務証券を売却できる信用損失は、直接減記ではなく手当とすべきであることを要求している。新たに確認された金融資産(ある購入資産を除く)に対する信用損失の計量及び信用損失準備その後の変化は、損益表に予想すべき金額の変化として記録されている。ASUは当初，2020年12月15日以降の会計年度と2021年12月15日以降の会計年度内の移行期間で有効となる。2018年11月、FASBはASU 2018-19を発表した主題326“金融商品−信用損失”の編纂改善より小さい報告会社の実施日を1年間延長し、経営リース売掛金が会計範囲内でないことを明らかにする。2019年10月16日、FASBは、より小さな報告会社の実施日を2022年12月15日以降の数年に延期する提案を承認した。早期養子縁組を許可する。しかし、採用されると、当社は、指導意見が発効した第1の報告期間から、当該基準の規定を権益資本への累積影響調整とする。採用されると、当社は、発生した損失モデルを使用した現在の会計慣行ではなく、融資有効期間内の予想信用損失の仮定および推定の変化を考慮することを含む、融資損失計算準備の流れおよび手順が変化すると予想される。当社はASU 2016-13の要求を審査しており、採択日に修正案に完全に適合することを確実にするためのプロセスやプログラムを作成·実施しています。現在、会社は融資損失準備と無資金引受支払い準備はこのASUの実施によって増加すると予想されているが、その評価が完了するまで、増加の幅はわからない。
10
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2. |
販売可能な証券 |
2022年6月30日と2021年12月31日まで、証券を売却できる余剰コストと公正価値及び相応の未実現損益総額は以下の通りである
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June 30, 2022 |
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償却する コスト |
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毛収入 実現していない 収益.収益 |
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毛収入 実現していない 損 |
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公正価値 |
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(千ドル) |
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アメリカ政府が支援する企業義務 |
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アメリカ政府機関小企業管理局は SBA保証のプール |
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会社発行の抵当ローン債券 FHLMC、FNMA、GNMA |
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( |
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住宅担保融資支援証券 |
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市政債券 |
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会社二次債務 |
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( |
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2021年12月31日 |
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償却する コスト |
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毛収入 実現していない 収益.収益 |
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毛収入 実現していない 損 |
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公正価値 |
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(千ドル) |
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アメリカ政府が支援する企業義務 |
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アメリカ政府機関小企業管理局は SBA保証のプール |
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( |
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会社発行の抵当ローン債券 FHLMC、FNMA、GNMA |
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( |
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住宅担保融資支援証券 |
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市政債券 |
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会社二次債務 |
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( |
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2022年6月30日までの契約満期日までの売却可能証券の割当コストと公正価値を以下に示す。実際の満期日は、借主が催促または前払い罰金を含むか、または含まない債務を催促または前払いする権利がある可能性があるので、契約満期日とは異なる可能性がある。
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償却する コスト |
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公正価値 |
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(千ドル) |
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June 30, 2022 |
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1年以下の期間で満期になる |
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1年から5年後に期限が切れなければならない |
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5年から10年後に満期になる |
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10年後に期限が切れる |
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アメリカ政府が支援する企業債務総額は 市政債券と社債 |
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アメリカ政府機関の小さな企業プールが保証されています SBAを押す(1) |
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FHLMCが発行した担保融資債券は FNMAとGNMA(1) |
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住宅担保融資支援証券(1) |
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合計する |
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11
(1)
以下は、2022年6月30日と2021年12月31日まで、投資種別と個別証券が未実現損失状態が続いている時間長別にまとめた未実現損失総額と未実現損失のある投資の公正価値である
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12ヶ月以下です |
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12ヶ月以上 |
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合計する |
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量 証券 |
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公平である 価値がある |
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実現していない 損 |
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量 証券 |
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公平である 価値がある |
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実現していない 損 |
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公平である 価値がある |
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実現していない 損 |
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(千ドル) |
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June 30, 2022 |
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アメリカ政府が支援する企業は 義務 |
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アメリカ政府機関の小さな企業は 以下の会社が保証する管理池 SBA |
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担保担保債券を発行した FHLMC、FNMA、GNMA |
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住宅担保融資支援証券 |
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市政債券 |
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会社二次債務 |
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2021年12月31日 |
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アメリカ政府が支援する企業は 義務 |
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アメリカ政府機関の小さな企業は 以下の会社が保証する管理池 SBA |
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担保担保債券を発行した FHLMC、FNMA、GNMA |
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住宅担保融資支援証券 |
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市政債券 |
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( |
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投資が非一時的に低下したかどうかを評価する際に、管理層は、コストと比較した低下金額、公平価値がコストよりも低い時間長と程度、発行者の基本的な信用、年内に表示される公正価値、および推定された将来の公正価値を評価した。全体的に、経営陣は、低下は市場金利や現在の経済状況と比較した額面金利によるものと結論している。当社は赤字を達成していない投資を売却するつもりはありませんし、当社はその償却コストベースを回収する前にこれらの投資を売却することを要求されない可能性が高いです。対象発行者の財務状況、現在の動向、経済状況の評価によると、経営陣は、2022年6月30日現在、一時的な価値低下は何も生じていないとしている。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の販売収益、満期日、受け取った元金支払いおよび売却可能証券の達成損益総額は以下の通りです
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3か月まで 六月三十日 |
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6か月まで 六月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
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販売·満期日と元本払いの収益 受け取った売却可能な証券 |
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毛利を実現しました |
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すでに損失総額を達成した |
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純収益を実現した |
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12
2022年6月30日まで 2021年12月31日にあります
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3. |
貸し付け金 |
世銀の融資活動は主にニューハンプシャー州ドーバー市及びその周辺地域及びその支店周辺地域で行われている。世銀は商業不動産ローン、複数世帯5戸以上の住宅ユニットローン、商業と工業ローン、買収、開発と土地ローン、1-4つの家庭住宅ローン、住宅純資産信用限度額ローンと消費ローンを発行する。ほとんどのローンは不動産を担保にしている。不動産、商業、建築ローン借り手が返済約束を履行する能力と意志は、通常、借り手のいる地理的地域と全体経済における不動産業界の健康状態に依存する。
新冠肺炎の流行に対応するため、アメリカの小企業管理局はアリペイ保護計画を設立し、連邦政府が保証した銀行を通じて発行された小企業管理局の融資を通じて中小企業を支援することを目的としている。購買力平価ローンの元本と利息は小企業管理局が全額保証します。2021年12月31日までの年間で、当銀行が開始します
2022年6月30日と2021年12月31日までのローンは、
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六月三十日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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(千ドル) |
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商業地所(CRE) |
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多家族(MF) |
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商業·工業(C+I) |
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買収·開発·土地(ADL) |
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1~4世帯住宅(Res) |
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家屋純資産信用限度額(HELOC) |
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消費者(Con) |
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融資総額 |
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融資純コストを繰延する |
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融資損失準備 |
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融資総額，純額 |
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13
ポートフォリオ別に分類された2022年と2021年6月30日に3カ月と6カ月の融資損失準備(“すべて”)の変動状況の概要は以下の通り
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(千ドル) |
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クレイ |
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MF |
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C+I |
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ADL.ADL |
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分解能 |
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HELOC |
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円錐体 |
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未分配 |
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合計する |
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バランス、2022年3月31日 |
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融資損失準備金 |
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押し売りする |
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回復する |
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バランス、2022年6月30日 |
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残高2021年3月31日 |
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融資損失準備金 |
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押し売りする |
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回復する |
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バランス、2021年6月30日 |
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バランス、2021年12月31日 |
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融資損失準備金 |
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回復する |
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バランス、2022年6月30日 |
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バランス、2020年12月31日 |
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融資損失準備金 |
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押し売りする |
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回復する |
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バランス、2021年6月30日 |
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2022年6月30日と2021年12月31日まで、ローンとすべてのローンの情報をポートフォリオごとに細分化してまとめた
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(千ドル) |
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クレイ |
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MF |
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C+I |
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ADL.ADL |
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分解能 |
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HELOC |
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円錐体 |
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未分配 |
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合計する |
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2022年6月30日ローン残高 |
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損害を単独で評価する |
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集団評価減価 |
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合計する |
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すべてはローンと関係があります |
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損害を単独で評価する |
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集団評価減価 |
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合計する |
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2021年12月31日ローン残高 |
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損害を単独で評価する |
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集団評価減価 |
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合計する |
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すべてはローンと関係があります |
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損害を単独で評価する |
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集団評価減価 |
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合計する |
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以下は、2022年6月30日までのポートフォリオ別に細分化された超過ローンの帳簿年齢分析である
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(千ドル) |
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30-59日 |
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60-89日 |
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90日以上 |
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期限を過ぎて合計する |
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現在のところ |
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融資総額 |
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不応計プロジェクト 貸し付け金 |
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円錐体 |
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14
以下は、2021年12月31日までのポートフォリオ別に細分化された超過ローンの帳簿年齢分析である
|
(千ドル) |
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30-59日 |
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60-89日 |
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|
90日以上 |
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|
期限を過ぎて合計する |
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現在のところ |
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融資総額 |
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不応計プロジェクト 貸し付け金 |
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クレイ |
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円錐体 |
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いくつありますか
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの減価融資情報を提供しています
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2022年6月30日まで |
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At June 30, 2022 |
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(千ドル) |
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録画しておく 投資する |
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未払い 元金 てんびん |
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関わる 手当 |
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平均値 録画しておく 投資する |
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利子 収入.収入 公認の |
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未記録関連手当： |
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2021年12月31日まで |
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2021年12月31日 |
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未記録関連手当： |
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クレイ |
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2021年12月31日現在、減価融資には投資家から買い戻しられ、2021年に再編が行われている不良住宅担保ローンが含まれている。このローンは2022年6月に履行状態を回復した。現在計算すべきTDRの未返済残高は約#ドルである
信用品質情報
世銀はその商業不動産、複数世帯、商業と工業ローン及び買収、開発と土地ローンに対して10級内部ローン格付けシステムを採用した。住宅不動産、住宅純資産信用限度額、消費ローンは、延滞ローンになるまで“格付け”されたローンとされている。一旦延滞すると、ローンは、(場合に応じて)8、9、または10と評価されることができる。
レベル1からレベル6の融資：これらのカテゴリーの融資は、“格付け”された低リスクから中リスクへの融資と考えられる。
15
レベル7ローン：このカテゴリのローンは“特に言及されている”とみなされている。これらの融資は潜在的な疲弊の兆しを示し始め、経営陣の密接な監視を受け始めた。
8級ローン：このようなローンは“基準に合わない”とされている。一般に、ローンが債務者の現在の純価値および支払能力および/または質抵当品の十分な保護を受けていない場合、そのローンは基準に合わないとみなされる。もしこのような疲弊が是正されなければ、世銀は明らかにいくつかの損失を受ける可能性がある。
9に格付けされたローン：このようなローンは“疑わしいローン”とされている。疑わしいローンに分類されるローンは、分類された不合格融資固有のすべての弱点を持っているが、現在存在している事実に基づいて、これらの弱点は収集や清算を非常に疑わしいかつ不可能にするという特徴が増加している。
10級ローン：このようなローンは回収できないとされており(“損失”)、その価値は小さく、ローンとして存続できず、ログアウトすべきである。
世銀は毎年あるいは必要に応じてその商業と工業、商業不動産と複数世帯ローンの格付けをより頻繁に正式に審査する。銀行は定期的に独立した第三者を招いてこれらの部門のかなりの部分の融資を審査し、その商業ローン部門の信用リスク管理方法を評価する。経営陣は、これらの審査の結果をその年度審査過程と全体信用リスク管理の一部としている。
世銀は、それらが非課税項目に分類されている場合、それが適用される住宅不動産と住宅純資産ローンの格付けを四半期ごとに正式に審査する。格付けを決定するための基準には、融資と価値比率と延滞日数が含まれる。
以下は、2022年6月30日までのポートフォリオ別に細分化された融資内部リスク評価である
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(千ドル) |
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通行証 |
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特価 言及する． |
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標準に合わない |
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以下は、2021年12月31日までのポートフォリオ別に細分化された融資内部リスク評価です
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(千ドル) |
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通行証 |
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特価 言及する． |
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標準に合わない |
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合計する |
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クレイ |
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$ |
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$ |
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$ |
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MF |
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C+I |
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ADL.ADL |
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分解能 |
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HELOC |
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円錐体 |
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— |
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融資総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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当社及び重大な所有権権益を有する実体のある役員及び行政者は当行の顧客である。これらの個人·実体の未返済ローンは、2022年6月30日と2021年12月31日現在で#ドルとなっている
16
|
4. |
ローンサービス |
他人に提供されるローンは添付された総合貸借対照表に含まれていない。このようなローンの未払い元金残高は#ドルです
銀行の担保ローンサービス活動は、借り手から元本、利息、および代理支払いを受け取ること、借り手を代表して税金と保険料を支払うこと、延滞を監視し、停止手続きを実行すること、投資家の元金と利息支払いに対して会計と送金を行うことを含む。返済収入は、滞納金と補助費用を含めて#ドルです
以下の要約では、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の担保ローン返済権活動を列挙します
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(千ドル) |
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2022 |
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2021 |
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バランス、3月31日、 |
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$ |
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足し算 |
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収益.収益 |
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( |
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( |
) |
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仮説の変化による公正価値の変化 |
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( |
) |
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バランス、6月30日、 |
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バランス1月1日 |
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足し算 |
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収益.収益 |
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( |
) |
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( |
) |
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仮説の変化による公正価値の変化 |
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バランス、6月30日、 |
|
$ |
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|
$ |
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5. |
預金.預金 |
2022年6月30日と2021年12月31日までの預金は以下の通り
|
(千ドル) |
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六月三十日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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当座預金と当座預金 |
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$ |
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$ |
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貨幣市場預金 |
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貯蓄預金 |
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25万ドル以上の定期預金 |
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定期預金は25万ドル以下です |
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$ |
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$ |
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2022年6月30日、定期預金予定期限は以下の通り
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(千ドル) |
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2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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$ |
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ドルがあります
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6. |
借金をする |
連邦住宅ローン銀行(“FHLB”))
連邦住宅ローン委員会から借り入れた資金の概要は以下のとおりである
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June 30, 2022 |
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元金金額 |
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期日まで |
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金利.金利 |
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(千ドル) |
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$ |
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0.47% to 1.70% – fixed |
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0.44% to 0.45% – fixed |
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$ |
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2021年12月31日 |
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元金金額 |
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期日まで |
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金利.金利 |
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(千ドル) |
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$ |
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0.00% to 0.31%– fixed |
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0.44% to 0.45%– fixed |
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$ |
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FHLBのすべての借款は合格担保の一括担保協定で担保されており、これらの担保は主に住宅担保融資とあるアメリカ政府が支持する担保融資支持証券であり、総金額は前払金の未返済に相当する。銀行のFHLBでの未使用余剰利用可能な借入金能力は約#ドルである
2022年6月30日と2021年12月31日までの借入金は
2022年6月30日と2021年12月31日に、銀行はFHLBに隔夜信用限度額を持っていて、$を引き出すことができます
|
7. |
従業員福祉 |
401(K)計画
当社はほとんどの従業員のために401(K)固定払込計画を開始し、この計画によると、当社の従業員は国税局の限度額の範囲内で同計画に入金することを選択することができる。当社は計画通り、条件を満たした加入者に対して配当と配当を行う。2022年6月30日および2021年6月30日までの3ヶ月間、会社の供出は
18
年金計画
同社は、税務条件に適合した固定収益年金計画である金融機関のペンテグラ固定収益計画(The Pentegra DB Plan)に参加している。1974年の従業員退職所得保障法と国税法によると，会計目的のためにパントラDB計画は多雇用主計画である。パントラDBに寄付を計画する必要のある集団交渉合意はない。パンテラDB計画は，国内収入法413(C)節に規定されている単一計画であるため，すべての資産がすべての負債をサポートする.したがって、“パンドラDB計画”によれば、参加雇用者の納付は、他の雇用主に参加する参加者に福祉を提供するために使用することができる。
2021年7月1日現在の資金状況(計画資産の公正価値を資金目標で割る)は以下のとおりである
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2021年評価報告書 |
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% |
(1) |
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(1) |
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2021年7月1日現在のペンテグラDB計画の資金状況によると、2022年6月30日現在、資金改善計画や回復計画は何も実施されていないか、実施を待っている。
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の年金計画総支出は
同社は2018年12月31日よりPentegra DB計画に対して“ハード凍結”を実施し，参加者の将来のサービスに関する課税項目をすべて廃止した。この法令が公布されるまで、同社は“ソフト凍結”状態を維持し、その活発な参加者にサービス関連の計算項目を提供し続け、新たな参加者がペンテグラデータベース計画に参加することを許可しなかった。同社は寄付額を約#ドルと推定している
2022年5月26日、取締役会は、2022年9月30日からペントゲラDB計画を脱退する意図を示す通知を発行する決議を承認した。同社は2022年6月30日に、脱退コストの初歩的な推定を決定するために、パントラDB計画から撤退する決議を開始した。同社は2022年9月30日までに撤退を継続するかどうかを決定しなければならない。ペンテグラDB計画は別の計画に取って代わられる可能性があり、別の計画、すなわち合格した後続計画に置き換えられない可能性もある。会社が引き続き引き出しを行うと、資金状況に達した資金の金額は
行政員退職計画を補充する
19
給与更新計画
当社は現総裁と前総裁のために非合格補充退職計画を維持しています。この計画は退職後または死亡後数年分割払いの補完的退職金を提供する。2022年6月30日と2021年12月31日に本補足退職計画に関連した記録済み負債は#ドル
行政員補充退職計画
2022年6月30日と2021年12月31日現在、銀行前総裁補充退職計画に関する記録された負債は#ドル
裏書き方式でドル計画を分割する
当社にはドルを折半して元総裁に交代するという代弁方式がある。2022年6月30日と2021年12月31日にこの補充役員福祉協定に関連した記録された負債は#ドルである
役員は退職計画の補充を延期する
当社は合資格取締役に補充的退職計画を提供し、当社でサービスする年資に基づいて月ごとに福祉を提供する計画ですが、協議に掲載されているいくつかの制限に制限されなければなりません。これらの将来の支払いの現在値は、推定されたサービス期間内に累積されるであろう。2022年6月30日および2021年12月31日本計画に関連する推定負債は$
また、同社には、取締役会のメンバーが現金で支払うべき費用の支払いを延期することを許可する取締役の費用支払いを延期する計画もある。2022年6月30日と2021年12月31日までの取締役の延期費用総額は$
|
8. |
株に基づく報酬 |
従業員持株計画
当社は初の海岸銀行従業員持株計画(“従業員持株計画”)を維持し、合資格の当社従業員に当社株を保有する機会を提供する。従業員持株計画は税務条件に適合した退職計画であり、会社員の利益のためである。寄付金は補償に基づいて条件に合った参加者に割り当てられるが、連邦によって制限されている。2038年までに毎年発行される株式数は
従業員の持株計画はそのために購入する
20
残りの融資期間は2038年12月31日に満期になる。はい June 30, 2022 2021年12月31日残りはp従業員持株計画債務の主な残高は#ドルだ
適用される会計要求によると
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六月三十日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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従業員持株計画が保有する株式は、 |
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分配された |
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約束は分配される |
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未分配 |
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合計する |
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未分配株式の公正価値は約#ドルである
持分激励計画
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2021年5月27日から、会社は初の海浜銀行2021年株式激励計画(“2021年計画”)を採択した。同社の株主はその日に2021年計画を承認した。2021年計画では、普通株購入の奨励性および非法定株式オプションの付与、および制限株式奨励および制限株式単位の株式付与を規定する。 |
|
2021年計画では、参加者への最大の配布または配信を許可 |
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As of June 30, 2022, |
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June 30, 2022 |
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株式数 |
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加重平均加重値 |
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制限株： |
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期初は帰属しなかった |
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$ |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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期末未帰属 |
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$ |
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2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、本株インセンティブ計画が確認した費用は$ |
21
|
9. |
賃貸借証書 |
|
様々な賃貸契約によると、同社はその支店と特定の設備を購入する義務がある。これらの協議は経営賃貸借契約として入金され，その期限は |
|
当社はASU 2016-02-を採用しているレンタル(テーマ842)2022年1月1日からその総合貸借対照表上でその経営リースを確認し、賃貸純負債と使用権(ROU)資産を記録し、前者は会社がこれらのリース金を支払う法的義務を代表し、後者は会社がリース資産を使用する法定権利を代表する。政策によると、同社は、合理的に確実に行使されると考えられない限り、リースの更新選択権をそのROU資産および賃貸負債の一部としない。当社には分譲契約は何もありません。 |
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June 30, 2022 |
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賃貸借契約を経営する |
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貸借対照表位置 |
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(千ドル) |
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使用権資産 |
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$ |
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その他の資産 |
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賃貸純負債 |
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その他負債 |
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当社は、契約または契約の一部に基づいて、契約がリースを含むかどうかを決定するために、確定された資産の使用を一定期間制御する権利を伝達しているかどうかに基づいて、契約または契約の一部に基づいてレンタルを含むかどうかを決定する。割引率はレンタルに隠されているか、金利を容易に決定できない場合には、会社の逓増借款金利を使用する。逓増借款金利とは、当社が類似期限内に担保方式で借金するのに必要な支払い金利のことです。 |
22
|
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|
6か月来た 6月30日まで |
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(千ドル) |
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リースコストを経営する |
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$ |
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短期賃貸コスト |
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— |
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可変レンタルコスト(レンタル支払いコストは含まれていません) |
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— |
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転貸収入 |
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— |
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リース総コストを経営する |
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その他の情報： |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するための現金−リースを経営する経営キャッシュフロー− |
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経営リース−経営キャッシュフロー(負債削減) |
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$ |
— |
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加重平均レンタル期間 |
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加重平均割引率 |
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% |
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2022年6月30日まで |
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未来の最低レンタル支払い |
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(千ドル) |
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2022年までの残り時間 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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最低賃貸支払総額 |
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差し引く：利息 |
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( |
) |
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リース総負債 |
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$ |
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23
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同社の賃貸契約には、ロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)や同様の代替指数と消費者価格指数の増加に基づいて、最低賃貸支払いを段階的に向上させることを求める条項が含まれている。 |
|
10. |
その他の全面的収入 |
当社は、ある項目を“その他の全面収益”とし、他の全面収益または損失要素を含むすべての期間の連結財務諸表に、累積他の全面収益(“AOCI”)総額を反映している。
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|
6月30日までの3ヶ月間 |
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再分類調整 |
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2022 |
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2021 |
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合併損益表で影響を受けた行項目 |
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(千ドル) |
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売却可能な証券の収益 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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証券収益、純額 |
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税収効果 |
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— |
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|
|
所得税費用 |
|
|
|
|
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
純収入 |
|
債券の割増純償却 |
|
|
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|
|
|
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債務証券の利子 |
|
税収効果 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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所得税費用 |
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|
純収入 |
|
満期純利息支出 |
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|
( |
) |
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借入金利息支出 |
|
税収効果 |
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( |
) |
|
所得税費用 |
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|
( |
) |
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|
純収入 |
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総額を調整する |
|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
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|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
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|||||
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2022 |
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2021 |
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売却可能な証券の収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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証券収益、純額 |
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税収効果 |
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|
所得税費用 |
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|
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( |
) |
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|
( |
) |
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純収入 |
|
債券の割増純償却 |
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|
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|
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|
債務証券の利子 |
|
税収効果 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
所得税費用 |
|
|
|
|
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|
|
|
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|
純収入 |
|
満期純利息支出 |
|
|
|
|
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借入金利息支出 |
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税収効果 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
所得税費用 |
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|
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|
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|
|
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純収入 |
|
総額を調整する |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
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|
24
以下の表に示す期間におけるAOCIの各構成要素の変化を示す
|
(千ドル) |
|
純収益を実現していない (損失が)AFSにある 証券(1) |
|
|
純収益を実現していない キャッシュフロー 期日保証(1) |
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|
AOCI(1) |
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|||
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2022年3月31日の残高 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
従来の総合収入 再分類する |
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|
( |
) |
|
|
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|
|
( |
) |
|
AOCIから再分類された金額 |
|
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( |
) |
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|
|
|
その他総合収入 |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
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2022年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
$ |
( |
) |
|
|
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2021年3月31日の残高 |
|
$ |
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|
$ |
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|
|
$ |
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|
以前のその他の全面収益 再分類する |
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( |
) |
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|
AOCIから再分類された金額 |
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( |
) |
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( |
) |
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その他全面収益(赤字) |
|
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( |
) |
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2021年6月30日の残高 |
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
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2021年12月31日の残高 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
|
従来の総合収入 再分類する |
|
|
( |
) |
|
|
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|
( |
) |
|
AOCIから再分類された金額 |
|
|
|
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その他総合収入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
2022年6月30日の残高 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
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|
|
|
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2020年12月31日残高 |
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( |
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$ |
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従来の総合収入 再分類する |
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( |
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( |
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AOCIから再分類された金額 |
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( |
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その他総合収入 |
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( |
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( |
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2021年6月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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(1) |
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25
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11. |
規制事項 |
その銀行は連邦銀行機関が管理する様々な規制資本要求によって制限されている。資本充足性を確保するために制定された規制の量的措置は、銀行に最低金額と比率の維持を要求している(下記表参照)。通貨監理庁の最新通知は、2022年6月30日現在、銀行を分類し、規制の枠組みの下で出資し、迅速な是正行動を要求している。資本充足に分類されるためには、銀行は次の表に掲げる最低資本金金額と比率を維持しなければならない。通知以来、経営陣は、世銀のカテゴリを変更した条件やイベントは何もないと考えている。経営陣は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、この2つの日付で遵守されているすべての資本充足率要件を満たしており、資本保護緩衝を含むとしている。
次の表は，2022年6月30日と2021年12月31日までに，バーゼル銀行監督委員会の米国銀行に対する資本指導方針(“バーゼルIII資本規則”)に基づき，銀行の実際と要求の資本比率を示し，2019年1月1日に全面的に段階的に実施した
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最低要求 資本 |
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最低要求 良好に必要な資本 |
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自己資本充足率プラス資本保全緩衝の最低資本要求 |
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実際 |
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要求する |
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大文字である |
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完全に段階的に実施する |
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(千ドル) |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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2022年6月30日まで |
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総資本(リスク重み付け資産との比) |
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第1級資本(リスク重み付け資産) |
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第一級資本(平均資産で計算) |
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普通株式一級(リスク重み付け資産) |
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最低要求 資本 |
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最低要求 良好に必要な資本 |
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自己資本充足率プラス資本保全緩衝の最低資本要求 |
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|
実際 |
|
|
要求する |
|
|
大文字である |
|
|
完全に段階的に実施する |
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(千ドル) |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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金額 |
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比率.比率 |
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2021年12月31日まで |
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総資本(リスク重み付け資産との比) |
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% |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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第1級資本(リスク重み付け資産) |
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第一級資本(平均資産で計算) |
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普通株式一級(リスク重み付け資産) |
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26
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12. |
普通株買い戻し |
2020年9月23日、会社の取締役会は最大で買い戻しを許可した
同社の2022年6月30日までの四半期における普通株の買い戻しを以下の表に示す
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期間 |
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購入株式総数 |
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1株平均支払価格 |
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公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 |
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計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数 |
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April 1, 2022 - April 30, 2022 |
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May 1, 2022 - May 31, 2022 |
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June 1, 2022 - June 30, 2022 |
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— |
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合計する |
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13. |
派生ツールとヘッジ活動 |
派生ツールは、貸借対照表上で資産または負債であることを確認し、公正な価値で計量する。デリバティブ公正価値変動の会計処理は、デリバティブの期待用途とそれによって生じる名称に依存する。同社はその資産負債管理戦略の一部として金利交換協定を利用している。金利交換とは，いかなる対象元金も交換せずに，双方が特定の時間間隔で利息を交換して支払うことである.これらのデリバティブはキャッシュフローヘッジとして指定されており，デリバティブの公平価値変動は他の網羅的(損失)利得に記録され，ヘッジ取引が利得に影響を与える場合に利得で確認される.ヘッジは有効と決定されており、当社はヘッジがドロップの残り期間内に有効に維持されると予想している。
その会社は契約を結んだ
金利スワップの公正価値変動は他の総合(損失)収益で報告され、その後、ヘッジ取引が収益に影響を与える期間に利息、支出または収入に再分類される。3か月間のロンドン銀行の同業解体金利が上昇したため、会社は追加増加$を推定した
27
以下の表は、同社の金利リスク管理活動に関する派生商品をまとめたものである
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June 30, 2022 |
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(千ドル) |
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開始日 |
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期日まで |
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料率率 |
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概念上の |
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他にも 資産 |
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他にも 負債.負債 |
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債務ヘッジ |
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ヘッジツール： |
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金利交換2020 |
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$ |
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— |
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2021年の金利交換 |
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総ヘッジ保証ツール |
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期間保証項目： |
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90日間のFHLB前払いに関連する現金レオロジー異性 |
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適用されない |
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2021年12月31日 |
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(千ドル) |
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開始日 |
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期日まで |
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料率率 |
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概念上の |
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他にも 資産 |
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他にも 負債.負債 |
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債務ヘッジ |
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ヘッジツール： |
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金利交換2020 |
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2021年の金利交換 |
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総期限保証 計器.計器 |
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期間保証項目： |
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キャッシュフローの可変性 90日間のFHLBと関連している 前借り金 |
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適用されない |
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次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の連結収益表に及ぼすキャッシュフロー対沖会計の影響をまとめています
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合併損益表で確認された損益の地点と額 |
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6月30日までの3ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
利子 収入.収入 (費用) |
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他にも 収入.収入 (費用) |
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利子 収入.収入 (費用) |
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他にも 収入.収入 (費用) |
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現金流通期間保証会計の効果： |
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再分類された金額は AOCI入金費用 |
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合併損益表で確認された損益の地点と額 |
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6月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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(千ドル) |
利子 収入.収入 (費用) |
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他にも 収入.収入 (費用) |
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利子 収入.収入 (費用) |
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他にも 収入.収入 (費用) |
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現金流通期間保証会計の効果： |
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再分類された金額は AOCI入金費用 |
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これらの金利交換に関する信用リスクは取引相手の違約リスクである。このリスクを最小限に抑えるために、当社は経営陣が信用の良いと考えている高格付け取引相手と金利交換協定のみを締結している。これらの合意の名目金額は双方が交換した金額を代表しないため，潜在損失リスクを測る指標ではない.2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月のリスク管理結果は、貸借対照表のヘッジ#ドルと関係がある
28
ヘッジファンドe wAS 100%有効で、派生ツールの成分がありません 実現していない 収益や ヘッジ有効性評価から除外された損失。 当社と取引相手の手配によると、当社は現金またはその他の資産をその金利スワップ契約の担保とし、その合計公正価値及び当社の信用格付けに基づいて、その純負債を入金しなければなりません。はい June 30, 2022 そして 2021年12月31日会社は$を掲示しました
|
14. |
資産と負債の公正価値 |
公正価値の決定
資産または負債の公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却して受信した価格または負債を移転して支払う価格を意味する。同社が使用している価格と投入は計量の日に最新で、市場混乱期を含めている。市場位置ずれ時期には，多くのツールの価格や投入の観察可能性が低下する可能性がある。このような状況は、機器が1つのレベルから別のレベルに再分類される可能性がある。公正な価値は報告された市場価格に基づいて決定されることが望ましい。しかし、多くの場合、会社の様々な資産や負債は見積もりの市場価格を持っていない。時価が報告されていなければ、公正価値は現金流量の現在値或いは他の推定方法の推定に基づいている。これらの技術は，割引率や将来のキャッシュフローの見積りなど，用いられた仮定の影響を大きく受けている.したがって、公正価値推定は、チケットの即時決済では実現されない可能性がある。
当社は，資産と負債の取引市場および公正価値を決定するための仮定の観測可能性と信頼性に基づいて，公正価値に応じて計測される資産と負債を3つのレベルに分類している。
第1レベル-第1レベル投入とは、報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファー(調整されていない)を意味する。
第2級−第2級投入とは、第1級に含まれる見積以外の直接又は間接的に観察可能な資産又は負債の投入である。
レベル3-レベル3の投入は、資産または負債の観察できない投入である。
資産と負債について言えば、公正価値は公正価値計量に重大な意義がある最低観察可能な投入レベルを基礎とする。
一般的に、公正な価値は得られる市場見積もりに基づいている。このような見積市場価格がなければ，公正価値は，主に観察可能な市場ベースのパラメータを投入モデルとして使用することに基づく.当社の推定方法で生じる可能性のある公正価値計算は、可変現純値を反映できないか、あるいは未来の公正価値を反映することができないかもしれない。経営陣は、当社の評価方法が他の市場参加者と適切かつ一致すると信じているが、異なる方法や仮定を使用して、ある金融商品の公正価値を決定することは、報告日における公正価値の異なる推定をもたらす可能性がある。また、報告の公正価値金額は、申告日から全面的に再評価されていないため、貸借対照表の後日の公正価値推定は、その中に記載された金額と大きく異なる可能性がある。公正価値に応じて計量された資産と負債に用いられる推定方法のより詳細な説明は以下のとおりである。このようなツールを公正な価値で計測するツールに用いられる推定方法の説明と，このようなツールを推定レベルで分類する一般的な分類については以下のとおりである.これらの推定方法は、当社が2022年6月30日と2021年12月31日に公正価値で計上したすべての金融資産と金融負債に適用される。
金融資産および金融負債：公平な価値に応じて恒常的に計量される金融資産および金融負債は、
販売可能な証券：当社の米国政府支援の実体債券、SBAによって保証された米国政府機関小企業管理プール、FHLMCが発行した担保担保債券、住宅担保融資支援証券、その他の市政債券への投資は、通常、公正価値レベルの第2レベルに分類される。これらの証券について、会社は独立した定価サービスから公正な価値計量を獲得した。公正価値計量は観察可能なデータを考慮し、これらのデータは報告された取引、取引業者のオファー、市場価格差、キャッシュフロー、アメリカ国債収益率曲線、取引レベル、市場共通認識早期返済速度、信用情報、およびツールの条項と条件を含む可能性がある。
29
担保融資サービス権：公正価値は、推定された将来の修理純収入の現在値を計算する推定モデルに基づく。推定モデルは金利，早期返済速度，違約率の仮定を利用しており，市場参加者はこれらの仮定を用いて将来の純サービス収入を推定し，既存の市場データに基づいて検証することができる(参照) 注意事項 4ローンサービス, より多くの情報を知る)。 これらの仮説は生まれつき変化に敏感だからです 観察できない投入は活発な市場の見積もりに基づいているのではなく、他の観察可能なものに基づいているわけでもない。
派生ツールおよびヘッジ値：このようなツールの推定値は，個々の派生ツールの期待キャッシュフローに基づいて割引キャッシュフロー法を用いて決定される.この分析は、満期日を含むデリバティブの契約条項を反映し、金利曲線および暗黙的変動率を含む観察可能な市場ベースの投入を使用している。
次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計量された金融資産と負債をまとめ、公正価値を計量するための公正価値レベルにおける推定投入レベル別に区分した
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合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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(千ドル) |
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June 30, 2022 |
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販売可能な証券： |
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アメリカ政府が支援する企業義務 |
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アメリカ政府機関小企業管理局は SBA保証のプール |
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香港銀行が発行した住宅ローン担保債券 FHLMC、FNMA、GNMA |
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住宅担保融資支援証券 |
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市政債券 |
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会社二次債務 |
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その他の資産： |
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抵当ローン返済権 |
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派生商品 |
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合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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(千ドル) |
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2021年12月31日 |
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販売可能な証券： |
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アメリカ政府が支援する企業義務 |
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アメリカ政府機関小企業管理局は SBA保証のプール |
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香港銀行が発行した住宅ローン担保債券 FHLMC、FNMA、GNMA |
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住宅担保融資支援証券 |
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市政債券 |
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会社二次債務 |
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その他の資産： |
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抵当ローン返済権 |
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派生商品 |
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— |
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30
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、公正価値によって恒常的に計量された第3級資産と負債の変動は以下の通りである
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(千ドル) |
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抵当ローン サービス.サービス 権利.権利 (1) |
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2022年1月1日現在の残高 |
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$ |
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純収入に含まれています |
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2022年6月30日までの残高 |
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純利益に含まれる未実現純収益(赤字)総額 2021年6月30日現在も保有している資産に関する |
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(1) |
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2022年6月30日と2021年12月31日までの公正価値で日常的に計量された第3級資産について、公正価値計量に使用される重大な観察不能投入は以下の通りである
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June 30, 2022 |
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(千ドル) |
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価値を見積もる 技術 |
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2021年12月31日 |
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説明する |
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担保融資サービス権 |
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会社担保融資返済権の公正価値計測に用いられる重大で観察できない投入は，加重平均前払率，加重平均割引率，加重平均延滞率，加重平均違約率である。これらの任意の個々の投入の著しい増加(減少)は、公正価値計量の著しい低下(より高い)をもたらす可能性がある。先行返済率と割引率には直接的な相関はないが，それらは通常逆方向に移動している.
当社は割引キャッシュフローモデルを用いて将来の純サービス収入を推定する現在値を計算し、担保融資返済権の公正価値を推定する。独立第三者の規定によれば、観察可能な入力および観察不可能な入力をこのモデルに入力して、推定公正価値を得る。付記4、ローンサービスを参照してください。私たちの3レベルプロジェクトの前転と、2022年6月30日の公正価値を決定するための関連投入と仮定を理解してください。
31
いくつかの金融資産および金融負債は、非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいて計量される；すなわち、そのようなツールは、公正な価値に基づいて継続的に計量されないが、場合によっては(例えば、減価証拠がある場合)公正な価値調整を行わなければならない。報告期間内に、公正価値によって非日常的な基礎によって計量された金融資産は、関連する担保の公正価値によって報告されたいくつかの減価融資を含む可能性がある。公正価値は担保の評価価値計量を採用し、管理層が特定の物件の観察不能投入に基づいて必要な調整を行う。しかし、観測可能データの選択は重大な判断に支配され、往々にして判断に基づいて調整を行い、観測可能データに比較性を持たせ、時間、物件状況、金利と他の市場要素が現在値に与える影響を考慮する。また、商業不動産評価はしばしば予想キャッシュフローの割引に関連しており、これは本質的に観察不可能なデータに依存する。したがって，不動産担保に関する非恒常的公正価値計量調整は一般に第3級に分類される。
商業融資を支援するための他の担保の公正価値推定は、一般に市場では観察されないという仮定に基づいているため、この等評価値はレベル3に分類される。報告期間内に公正価値の非日常的な基礎に基づいて計量された金融資産には、販売用の融資も含まれている。売却用途として保有する住宅ローンは，コストや公正価値のうち低い者に入金されるため，公正価値に応じて非日常的な基礎で計量される。販売待ち融資を持つ公正価値は、投資家が行った有効な承諾や信用素に応じた借り手条件の場合の融資の現行市場価格に基づいて推定され、第3級に計上される
非金融資産と非金融負債： その会社は所有している
ASCテーマ825“金融商品”経常的または非日常的に、公正な価値に基づいて計量および報告されていない金融資産および金融負債を含む、金融資産および金融負債の公正な価値の開示を要求する。上記では、経常性または非日常性に基づいて公正価値に基づいて計量される金融資産と金融負債の公正価値推定方法を検討した。ASU 2016-01は、開示目的のために金融商品の公正価値を測定する際に、退出価格概念を使用することを公共業務エンティティに要求する。撤退価格概念は，市場に基づく公正価値計測であり，計量日に主要市場(あるいは主要市場がない場合に最も有利な市場)で資産を売却したり，負債を移転したりする価格で表される.2022年6月30日と2021年12月31日に、ローンの公正価値は脱退価格に基づいて推定され、その中に信用、流動性と市場化要素の割引が盛り込まれている。
32
公正価値台帳でない金融商品の公正価値要約
当社の金融商品の2022年6月30日と2021年12月31日の推定公正価値および関連する帳簿または名義金額は以下の通りです
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携帯する 金額 |
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June 30, 2022 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
一般情報
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析は、会社の2022年6月30日までの総合財務状況および2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合経営実績を知ることを目的としている。それを組み合わせて読むべきです私たちが監査していない総合財務諸表と、本報告書の他の場所に付記されています会社が監査した総合財務諸表および付記は，会社が2022年3月25日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kで紹介されている前年のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。
概要
私たちの業務は主に公衆預金を吸収し、これらの預金をFHLBの運営と借金による資金と一緒に1戸から4戸の住宅不動産ローン、商業不動産と複数戸のローン、買収、開発と土地ローン、商業と工業ローン、住宅純資産ローン及び信用限度額と消費ローンに投資することを含む。近年、私たちが保守的と考えている保険基準に従って、高収益商業不動産及び商業と工業ローンへの関心を強めている。
私たちはニューハンプシャー州ストラフォッド県の四つの全方位サービス銀行事務所とニューハンプシャー州羅金漢県の全方位サービス銀行事務所で業務を展開しています。私たちの主なローン市場地域はニューハンプシャー州のストラフォードとロキンハン県、そしてメイン州南部のヨーク県だと思います。
新冠肺炎が大流行する
2020年3月11日、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。その時以来、新冠肺炎の大流行は引き続き変化と変異を含み、その変異体を通じて、そしてすでに現地、国家と全世界の経済活動に不利な影響を与え続ける可能性がある。新冠肺炎の伝播を緩和するための措置は、旅行の制限、現地化の隔離、政府がある企業を強制的に閉鎖することを含む。これらの制限のいくつかは緩和されたが、同じまたは新しい制限が再び実施される可能性がある。新冠肺炎に使用されるワクチンの大部分はすでにアメリカで発売されているが、ワクチンの最終的な治療効果は各種の要素に依存し、ワクチン接種の人数、及びワクチンの感染と伝播新冠肺炎及びその任意の現有或いは新しい変種に対する効力を含む。管理職は一時的に支店を閉鎖し、より遠隔的な作業環境に移行し、政府刺激計画に参加するなど、疫病が会社に与える影響を軽減する措置を取っているが、会社への長期的な影響はまだ確定していない。著者らは引き続き新冠肺炎の影響を密接に注目している；しかし、新冠肺炎の疫病はどの程度著者らの2022年の残り時間及びその後の運営と財務業績にどの程度影響するかはまだ確定していない。
前向き陳述に関する注意事項
本四半期報告は、前向きな陳述を含み、“推定”、“プロジェクト”、“信じる”、“意図”、“予想”、“計画”、“求める”、“予想”、“将”、“可能”などの語、および類似の意味を使用することによって識別することができる。これらの展望的な陳述は含まれているが、これらに限定されない
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私たちの目標、意図、そして期待に関する声明 |
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私たちの業務計画、将来性、成長、経営戦略に関する声明 |
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私たちのローンとポートフォリオの質に関する声明； |
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私たちの危険と未来の費用と収益の推定値。 |
これらの展望的陳述は私たちの経営陣の現在の信念と期待に基づいて、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは私たちがコントロールできるものではない。また，これらの前向き陳述は，将来の業務戦略や意思決定に関する仮説の影響を受け，これらの仮定が変化する可能性がある.
他の要素を除いて、以下の要素は、実際の結果が展望性陳述で表現された予想結果または他の期待と大きく異なることをもたらす可能性がある
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全国や私たちの市場分野の全体的な経済状況は予想以上に悪い |
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新型肺炎の流行が私たちの顧客、従業員、第三者サービス提供者に与える影響の程度、深刻性或いは持続時間 |
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ローン延滞とログアウトのレベルと方向の変化、および融資損失の十分な推定の変化 |
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費用対効果のある資金を得る能力があります |
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不動産価格の変動や住宅や商業不動産の市場状況 |
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私たちの市場分野でのローンと預金の需要 |
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ビジネス戦略を実施し変更する能力は |
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管理機関と他の金融機関との競争 |
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インフレと金利環境の変化は、私たちの利益率と収益率、私たちの担保ローン銀行の収入、金融商品の公正な価値、あるいは私たちのローンの発行レベルを下げたり、私たちが発行して支払ったローンの違約、損失、前払いレベルを増加させた |
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証券や二級担保ローン市場の不利な変化 |
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規制費用、資本要求、保険料の変化を含む金融機関の法律、政府法規、または政策の変化に影響を与える |
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私たちのローンやポートフォリオの質や構成の変化 |
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技術的変化は予想以上に困難で高価かもしれません |
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第三者サプライヤーは予想通りにサービスを提供することができない |
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現在の経済環境下で市場リスク、信用リスク、およびリスクを管理する能力 |
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私たちは新しい市場に進出して成長機会を把握することができます |
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システムが故障したりネットワークセキュリティを破壊したり |
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金融サービス業における電子詐欺活動 |
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私たちは、私たちが獲得する可能性のある任意の資産、負債、顧客、システム、および管理者を私たちの業務に統合する能力と、予想される時間枠内で関連する収入協同効果およびコスト節約、およびそれに関連する任意の営業費用を達成する能力に成功した |
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消費者の支出、借金、貯蓄習慣の変化 |
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銀行監督機関、財務会計基準委員会、証券取引委員会または上場会社会計監督委員会が採用する可能性のある会計政策とやり方の変化 |
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重要な従業員の能力を維持しています |
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従業員への配当金の分配や報酬に関する報酬支出と |
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私たちが持っている証券発行者の財務状況、経営結果、あるいは将来の見通しの変化。 |
これらと他の不確実性のため、私たちの未来の実際の結果は、これらの前向きな陳述によって示された結果と大きく異なるかもしれない。
キー会計政策とキー会計見積もりの使用
財務状況と業務成果の検討と分析は我々の総合財務諸表に基づいており、これらの報告書はアメリカ合衆国で使用されている公認会計原則に従って作成されている。これらの財務諸表を作成するには、報告の資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告の収入および支出額に影響を与えるために、管理層が推定および仮定を行う必要がある。私たちは次のように議論される会計政策が重要な会計政策だと思う。我々が用いた見積りや仮定は，歴史的経験や様々な他の要因に基づいており，この場合には合理的であると考えられる.異なる仮定や条件の下で、実際の結果はこれらの見積もりと異なる可能性があり、それによる変化は私たちの資産や負債の帳簿価値および私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
私たちの重要な会計政策は融資損失準備の計算と金融商品の公正価値の計量に関するものだ。これらの重要会計政策の詳細については、会社のを参照されたい
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総合財務諸表は 会社がForm 10-K形式で提出した 財政.財政 現在までの年度 2021年12月31日.
2022年6月30日財務状況比較 (監査を受けていない)および2021年12月31日
総資産です2022年6月30日現在、総資産は5.102億ドルで、2021年12月31日の総資産4.871億ドルより2320万ドル増加し、4.8%増加した。増加の主な原因は、融資純額が890万ドル増加し、売却可能な証券が1200万ドル増加したが、現金と銀行支払金が260万ドル減少し、その増加を部分的に相殺したことだ。
現金と銀行が満期になりました2022年6月30日現在、銀行の現金と満期額は260万ドル減少し、2021年12月31日の660万ドルから410万ドルに低下し、下げ幅は38.9%となった。この低下は主に総預金が540万ドル減少し、純ローンが890万ドル増加し、売却可能な証券が1200万ドル増加し、2022年6月30日までの6カ月間の借金が3480万ドル増加した影響を相殺したためだ。
証券を売ることができる2022年6月30日現在、売却可能な証券は1200万ドル増加し、13.2%増加し、2021年12月31日の9140万ドルから1.034億ドルに増加した。この増加は主に、2022年6月30日までの6ヶ月間、純投資が2760万ドル購入され、販売、満期、受信した元金収益250万ドルおよびポートフォリオ内で純損失が1260万ドル増加したことで相殺された。
融資ばかりしている2022年6月30日現在、純融資は890万ドル増加し、2.4%増加し、2021年12月31日の3億731億ドルから3.82億ドルに増加した。2022年6月30日までの6ヶ月間、5070万ドルのローンを発行した。また、130万ドルの1戸から4戸の住宅担保ローンと、150万ドルの製造業住宅を担保とした消費ローンを購入した。2022年6月30日と2021年12月31日現在、購入ローン組合の未返済元金残高はそれぞれ3，150万ドルと2，970万ドルであり、元の返済条件で運行されている。2022年6月30日現在、繰延融資の純コストは511，000ドル増加し、30.9%増加し、2021年12月31日の170万ドルから220万ドルに増加したが、これは主に消費ローンの繰延コストの増加と、小企業管理局から受け取った購買力平価ローンを処理するための未稼ぎ費用の純減少によるものである。2022年6月30日までの3カ月および6カ月以内に確認されたSBA費用および利息収入はそれぞれ113，000ドルおよび226，000ドルであったが，2021年6月30日までの3カ月および6カ月以内に確認されたSBA費用および利息収入はそれぞれ29万ドルおよび709，000ドルであった。SBA料金と利息収入はローンの利息と料金に含まれています。
2022年6月30日現在、1~4戸の住宅ローンは600万元または2.6%増加し、2021年12月31日の2億342億元から2億402億元に増加した。2022年6月30日現在、商業不動産担保ローンは520万ドル増加し、7.3%増加し、2021年12月31日の7，210万ドルから7，730万ドルに増加した。2022年6月30日現在、複数世帯のローンは315，000ドル減少し、下げ幅は3.5%で、2021年12月31日の900万ドルから870万ドルに低下した。2022年6月30日現在、商業·工業ローンは220万ドル減少(購買力平価ローン減免を差し引いた530万ドル)、または8.2%減少し、2021年12月31日の2690万ドルから2460万ドルに低下した。2022年6月30日現在、買収、開発、土地ローンは430万ドル減少し、減少幅は20.1%で、2021年12月31日の2140万ドルから1710万ドルに低下した。2022年6月30日現在、住宅純資産ローンと信用限度額は230万ドル増加し、32.4%増加し、2021年12月31日の690万ドルから920万ドルに増加した。2022年6月30日現在、消費ローンは170万ドル増加し、36.6%増加し、2021年12月31日の460万ドルから620万ドルに増加した。
貸借対照表を拡大する戦略は依然として開始することで、1~4戸の住宅担保融資と住宅製造を担保とする消費融資をより小さく購入することで、同時に収益率のより高い商業不動産担保融資と商業·工業ローンにも多元化し、純利益率と管理金利リスクを高める。条件に合った厳選15年と30年期の住宅固定金利住宅ローンを引き続き二次市場に売却し、サービス留保をもとに、融資サービス収入とこのようなローンを販売する収益の経常収入源を提供してくれます。
2022年6月30日と2021年12月31日現在、私たちの融資損失準備金は360万ドルです。当社は発生した損失モデルに基づいてその融資損失準備を計測し記録します。この方法では、融資損失は損失イベントが発生する可能性がある場合に確認される。この方法では，モデル決定の定量的ベースラインの定性的調整も考慮している。当社は計量日の現行環境要因の影響を考慮しているが，これらの要因は歴史経験を採用している間には存在しない。関連要素は信用リスク集中程度(地域、大型借り手と業界)、経済傾向と条件、保証標準の変化、融資人員の経験と深さ、延滞の傾向と批判される融資レベルを含むが、これらに限定されない。当社は2022年6月30日と2021年12月31日に融資損失の計量準備時にその品質要因を関連調整し、その間に準備の必要性を確認するとともに、損失確認と計量原則を堅持し、将来または生涯損失の確認を禁止する原則を堅持した。
同社は新冠肺炎の疫病の影響を受けた業界に対する直接開放は限られているか、あるいは直接開放していません。これらの業界は石油と天然ガス/エネルギー、クレジットカード、航空会社、クルーズ、芸術/娯楽/娯楽、ホテル/モーテル、カジノとショッピングを含みます
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ショッピングセンターです。 私たちの露出率は至れり尽くせり ♪the the the 交通と交通輸送排せつ性/r飲食業IES 金額辺.辺 至れり尽くせり 少ないです 5% 私たちの総ローングループではo2022年6月30日と2021年12月31日.
保証金です私たちの預金は主に私たちの主要市場地域の住民たちから来た。私たちは無利子および有利子小切手口座、貯蓄口座、通貨市場口座、定期預金口座を含む個人と企業に多様な預金口座を提供します。
2022年6月30日現在、預金は540万ドル減少し、減少幅は1.4%で、2021年12月31日の3兆932億ドルから3億879億ドルに低下し、主な原因は商業預金が190万ドル減少し、小売預金が350万ドル減少したことだ。2022年6月30日現在、コア預金(定期預金以外の預金と定義)は190万ドル減少し、3兆331億ドルに減少し、減少幅は0.6%で、2021年12月31日の3兆349億ドルを下回った。2022年6月30日現在、貯蓄預金は670万ドル増加し、通貨市場預金は760万ドル減少し、普通預金口座は100万ドル減少し、定期預金は350万ドル減少した。定期預金には、2022年6月30日と2021年12月31日現在、18.1ドルのブローカー預金が含まれている。
借金をする総借入金は2021年12月31日の2，950万ドルから2022年6月30日の6，430万ドルに増加し、118.1%に増幅され、会社の投資·融資増加計画を支援している。
株主権益総額2022年6月30日現在、総株主権益は860万ドル減少し、下げ幅は14.2%となり、2021年12月31日の6050万ドルから5190万ドルに低下した。この減少は主に他の総合損失880万ドルによるものであり，これは売却可能証券組合せの未実現保有損失の純変化および金利スワップ派生商品の公正価値変化に関係しており，これは2022年6月30日までの6カ月間の市場金利上昇および在庫株623，000ドルの購入が確認されたが，以前に稼いでいなかった補償257，000ドルと2022年6月30日までの6カ月間の572，000ドルの純収益部分が相殺されたためである
不良資産不良資産には、非課税状態で行われる問題債務再編、及び償還及び回収によって得られた不動産及びその他の融資担保を含む90日以上又は非課税状態にある融資が含まれる問題債務再編には、利息または元金の一部が免除された融資、または現在の市場金利を大幅に下回る金利の融資が含まれる。
融資が担保に依存した場合、借り手の財務状況の悪化や関連担保の価値が悪化するため、少なくとも一部の融資が元の条項に従って回収できない可能性が高く、管理層はその融資を減値や不良融資と判断する。融資が減値と決定された場合、融資損失準備中の融資は将来のキャッシュフローを期待する現在値に基づいて計量されるが、すべての担保依存型融資は担保の公正価値に基づいて減値を計測する。非権利責任発生制ローンは回収できないローンであるため、このようなローンの利息は権責発生制で確認されなくなる
契約元金または利息の支払いが90日を超えた場合、または経営陣が元金または利息のさらなる収集性に深刻な疑いがある場合、私たちは通常、ローンが現在履行されていても、融資に対する課税利息を停止する。非課税ローンで受け取った利息は普通元金で利息を計算したり現金で利息を計算したりします。一般に、債務が現金となり、少なくとも6ヶ月連続して契約条項に従って履行され、契約元金と利息総額の最終的な収集可能性に疑問がなくなった場合、融資は応算状態に回復する。
2022年6月30日と2021年12月31日まで、不良ローンはそれぞれ60.2万ドルと83.7万ドルで、総ローンの0.16%と0.22%を占めた。2022年6月30日現在、不良ローンには住宅担保ローンと、亡き借り手に発行されたHELOCが含まれている。この2種類の信用手配を受けた不動産は2022年7月に売却され、すべての未返済ローン残高はすでに支払われている。2021年12月31日現在、不良ローンは主に上記住宅担保ローンとHELOCと、投資家から買い戻し、2021年に再編された19.5万ドルの不良住宅担保ローンを含む。このローンは2022年6月に履行状態を回復した。このTDRの未返済残高は、2022年6月30日と2021年12月31日現在、それぞれ約192，000ドルと195，000ドルである。2022年6月30日と2021年12月31日まで、担保償還権を失った資産はありません。
2022年6月30日までと2021年6月30日までの3ヶ月間の経営実績比較
純収入2022年6月30日までの3カ月の純収益は18万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純収益は83.3万ドルと653，000ドル減少し、減少幅は78.4%だった。減少の要因は，2021年6月30日までの3カ月と比較して，2022年6月30日までの3カ月の非利息支出が614，000ドル増加し，非利息収入が332，000ドル減少したが，融資損失準備金を差し引いた純利息と配当収入が186，000ドル増加し，所得税支出が107，000ドル減少したことである。
37
利息と配当収入。 合計I個利子と配当収入 はい。折り目 $126,000あるいは、あるいは 3.2%それまで 400万ドル 次の3か月まで June 30, 2022 与390万ドルで 6月30日までの3ヶ月間 2021それは.これが はい。折り目 1つの理由は利息と配当収入は240，000ドル増加しました投資についてずれ量$114,000 少量を減らす ローンの利息と費用. ローンの利息と費用 3か月まで June 30, 2022 そして 2021 i$も含めて113,000 そして $290,000 購買力平価ローンで稼いだ利息と手数料.
2022年6月30日までの3カ月間で平均生息資産は2530万ドル増加し，2021年6月30日までの3カ月の4.631億ドルから4.885億ドルに増加した。2022年6月30日までの3カ月間、利上げ資産の加重平均年化収益率は2021年6月30日現在の3.35%から3.28%に低下した。2022年6月30日までの3カ月間、融資組合の加重平均経年化収益率は、2021年6月30日までの3カ月の3.80%から3.62%に低下した。2022年6月30日までの3カ月間、他のすべての有利子資産の加重平均年化収益率が2021年6月30日までの3カ月の1.50%から2.09%に上昇したのは、主に収益率の高い課税債務証券への投資によるものである。
利息支出2022年6月30日までの3カ月間、総利息支出は35，000ドル減少し、減少幅は14.2%で、2021年6月30日までの3カ月の24.7万ドルから21.2万ドルに低下した。2022年6月30日までの3ヶ月間、預金利息支出は2021年6月30日現在の149，000ドルから121，000ドルに低下し、18.8%減少した。二零二二年六月三十日までの三ヶ月間の有利子預金平均残高は二零二一年六月三十日までの二億九千五百三十万元から二億九千六百九十万元に増加し、0.6%に増加し、主な原因は貯蓄預金平均残高が増加したが、通貨市場及び定期預金平均残高の減少は預金平均残高の増加を相殺した。2022年6月30日までの3カ月間の有利子預金加重平均年化金利は、2021年6月30日までの3カ月間の0.20%から0.16%に下落し、主な原因は市場金利の低下だ。
2022年6月30日までの3ヶ月間、借入利息支出は2021年6月30日までの3ヶ月間の98，000ドルから91，000ドルに低下し、下げ幅は7.1%であり、これは主にFHLBが2000万ドルの長期借入金を早期返済したためであり、これらの借金は2021年末に満期となるが、借入平均残高と市場金利の増加によって相殺される。退職借金の金利は当時の市場金利よりも高く、2024年と2025年に満期になる予定だ。私たちは事前返済の罰金を招くことなく、このような借金を解約することができる。2022年6月30日までの3カ月間、平均借金残高は1，030万元から5，350万元に増加し、23.8%増加したが、2021年6月30日までの3カ月は4，320万元だった。2022年6月30日までの3カ月間の加重平均年化借金金利は、2021年6月30日までの3カ月間の0.91%から0.68%に低下し、主に退職借金に関する利息支出が減少したため、FHLBからのリセット長期借入金に関する利息支出が相殺された
純利息と配当収入2022年6月30日までの3カ月間、純利息と配当収入は161，000ドル増加し、4.4%増となり、2021年6月30日までの3カ月間の360万ドルから380万ドルに増加した。これは，2022年6月30日までの3カ月間に平均有利子資産残高が2，530万元増加し，5.5%と増加したのは，主にローンと債務証券の平均残高が増加したが，有利子負債の平均残高が1，130万元増加し，3.3%と増加し，主に借金の平均残高が増加したためである。二零二二年六月三十日までの三ヶ月間の年化純利息差は、二零二一年六月三十日までの三ヶ月間の3.14%から3.11%に低下し、主に平均融資収益率が低下し、債務証券の平均収益率の上昇と有利子預金及び借金の平均金利の低下が相殺された
融資損失準備金を計上する経営陣の融資損失準備の分析によると、2022年6月30日までの3カ月間は融資損失準備金は記録されていないが、2021年6月30日までの3カ月は25000ドルである
非利子収入2022年6月30日までの3ヶ月間、非利息収入は332，000ドル減少し、下げ幅は45.5%だったが、2021年6月30日までの3ヶ月間、非利息収入は730，000ドルであった。2022年6月30日までの3ヶ月間の非利息収入の減少は、主に証券収益の純額が332，000ドル減少し、融資販売収益が48，000ドル減少し、顧客サービス料が11，000ドル減少したが、投資サービス料の24，000ドル増加と融資サービス収入の36，000ドル増加によって相殺され、2022年6月30日までの3ヶ月で、私たちの担保ローンサービス無形資産の公正価値が増加したことを反映している。
非利子支出2022年6月30日までの3カ月間で、非利息支出は614，000ドル増加し、18.4%増加し、2021年6月30日までの3カ月の330万ドルから390万ドルに増加した。増加の主な原因は、賃金と従業員福祉が528，000ドル、すなわち28.0%増加したことだ。2022年6月30日までの3ヶ月間の賃金·従業員福祉の増加は、特定の欠員や関連求人費用、正常な賃金増加、および2021年に付与された制限的な株式奨励に関する以前に稼いでいなかった補償が確認されたためである。
38
所得税。 I税金を徴収する 費用.費用 decreased $107,000, or 61.9%, to $66,000 次の3か月まで June 30, 2022 送信者 $173,000 次の3か月まで June 30, 2021. 実際の税率は 26.8% そして 17.2% 次の3か月まで June 30, 2022 和2021お別れします. それは..De.De所得税支出が増加した主な原因はDe.De所得税支出を差し引く前の収入が増加する。所得税前収入支出De.De折り目 $760,000あるいは、あるいは 75.5%それまで $246,000 次の3か月まで June 30, 2022 送信者 $1800万ドル 次の3か月まで June 30, 2021. 次の3か月までの実質税率引き上げ June 30, 2022 比較してみると 3か月まで June 30, 2021 主な理由は推定免税額が増加し慈善事業貢献が繰り越す.の間に♪the the the2022年6月30日までの3ヶ月昔のようにこの慈善寄付金の繰越の利益は有効期限満了前に償還できない可能性が高いと判断した残りの繰越期間の予測課税所得額が減少したため.
39
平均貸借対照表
次の表は、示された期間の平均貸借対照表、平均収益およびコスト、ならびにいくつかの他の情報を示す。影響は取るに足らないので、税金と等価な収益率調整は行われていない。すべての平均残高は1日平均残高である.非権利責任発生制ローンは平均残高の計算にのみ含まれている。以下に示す収益には、純繰延手数料収入、割引および割増の影響が含まれ、これらの収入は償却されたか、または利息収入または利息支出に計上されている。平均ローン残高には、保有する販売先ローン(適用される場合)は含まれていない。次の表には期間外項目や調整は含まれていません。
|
|
|
6月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
平均値 卓越した てんびん |
|
|
利子 |
|
|
平均値 収益率/比率 |
|
|
平均値 卓越した てんびん |
|
|
利子 |
|
|
平均値 収益率/比率 |
|
||||||
|
(千ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸し付け金(4) |
|
$ |
379,985 |
|
|
$ |
3,443 |
|
|
|
3.62 |
% |
|
$ |
374,439 |
|
|
$ |
3,557 |
|
|
|
3.80 |
% |
|
課税債務証券 |
|
|
53,660 |
|
|
$ |
250 |
|
|
|
1.86 |
% |
|
|
25,960 |
|
|
|
75 |
|
|
|
1.16 |
% |
|
免税債務証券 |
|
|
47,182 |
|
|
|
294 |
|
|
|
2.49 |
% |
|
|
37,741 |
|
|
|
222 |
|
|
|
2.35 |
% |
|
他銀行での有利子預金 |
|
|
5,308 |
|
|
|
11 |
|
|
|
0.83 |
% |
|
|
23,016 |
|
|
|
25 |
|
|
|
0.43 |
% |
|
連邦住宅ローン銀行株 |
|
|
2,339 |
|
|
|
9 |
|
|
|
1.54 |
% |
|
|
1,978 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.40 |
% |
|
生息資産総額 |
|
|
488,474 |
|
|
|
4,007 |
|
|
|
3.28 |
% |
|
|
463,134 |
|
|
|
3,881 |
|
|
|
3.35 |
% |
|
非利子資産 |
|
|
15,383 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11,796 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総資産 |
|
$ |
503,857 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
474,930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当座預金と当座預金 |
|
$ |
110,851 |
|
|
$ |
25 |
|
|
|
0.09 |
% |
|
$ |
108,771 |
|
|
$ |
33 |
|
|
|
0.12 |
% |
|
貨幣市場預金 |
|
|
66,454 |
|
|
|
18 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
|
74,133 |
|
|
|
28 |
|
|
|
0.15 |
% |
|
貯蓄口座 |
|
|
63,161 |
|
|
|
7 |
|
|
|
0.04 |
% |
|
|
53,075 |
|
|
|
8 |
|
|
|
0.06 |
% |
|
定期預金 |
|
|
56,474 |
|
|
|
71 |
|
|
|
0.50 |
% |
|
|
59,320 |
|
|
|
80 |
|
|
|
0.54 |
% |
|
有利子預金総額 |
|
|
296,940 |
|
|
|
121 |
|
|
|
0.16 |
% |
|
|
295,299 |
|
|
|
149 |
|
|
|
0.20 |
% |
|
借金をする |
|
|
53,510 |
|
|
|
91 |
|
|
|
0.68 |
% |
|
|
43,224 |
|
|
|
98 |
|
|
|
0.91 |
% |
|
他にも |
|
|
2,112 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,746 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
利子負債総額 |
|
|
352,562 |
|
|
|
212 |
|
|
|
0.24 |
% |
|
|
341,269 |
|
|
|
247 |
|
|
|
0.29 |
% |
|
無利息預金 |
|
|
93,473 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
70,183 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他無利子負債 |
|
|
3,603 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,696 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総負債 |
|
|
449,638 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
415,148 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主権益総額 |
|
|
54,219 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,782 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総負債と株主権益 |
|
$ |
503,857 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
474,930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純利子収入 |
|
|
|
|
|
$ |
3,795 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
3,634 |
|
|
|
|
|
|
純利息差(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.04 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.06 |
% |
|
純生息資産(2) |
|
$ |
135,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
121,865 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純利息差(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.14 |
% |
|
平均生息資産と利息負債の比 |
|
|
138.55 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
135.71 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
純利益差とは、有利子資産の加重平均収益率と有利子負債の加重平均金利との差額である。 |
|
(2) |
純生息資産は生息資産総額から利息負債総額を差し引いたものである。 |
|
(3) |
純利息差は純利息収入を平均総生息資産で割ったものである。 |
|
(4) |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、ローン利息に計上された繰延費用の純収入はそれぞれ3.3万ドルと13.8万ドルだった。 |
40
速度/体積分析
次の表に金利と取引量の変化が私たちの示した時期の純利息収入に及ぼす影響を示す。比率列は比率変化の影響(比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.体積バーは、体積変化の影響に起因することができることを示している(体積変化に以前の比率を乗じた)。TOTAL列は上位列の総和を表す.本表では，分離できないのは料率と業務量の変動により，料率変動と業務量変動に比例して割り当てられている。
|
|
|
2022年6月30日までの3ヶ月と2021年 |
|
|||||||||
|
|
|
変化によって増加する |
|
|||||||||
|
|
|
巻 |
|
|
料率率 |
|
|
合計する |
|
|||
|
(千ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸し付け金 |
|
$ |
52 |
|
|
$ |
(166 |
) |
|
$ |
(114 |
) |
|
課税債務証券 |
|
|
111 |
|
|
|
64 |
|
|
|
175 |
|
|
免税債務証券 |
|
|
58 |
|
|
|
14 |
|
|
|
72 |
|
|
他銀行での有利子預金 |
|
|
(27 |
) |
|
|
13 |
|
|
|
(14 |
) |
|
連邦住宅ローン銀行株 |
|
|
— |
|
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
|
生息資産総額 |
|
|
194 |
|
|
|
(68 |
) |
|
|
126 |
|
|
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当座預金と当座預金 |
|
|
1 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
貨幣市場預金 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
貯蓄口座 |
|
|
1 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
定期預金 |
|
|
(4 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
有利子預金総額 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(23 |
) |
|
|
(28 |
) |
|
借金をする |
|
|
20 |
|
|
|
(27 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
利子負債総額 |
|
|
15 |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
純利子収入変動 |
|
$ |
179 |
|
|
$ |
(18 |
) |
|
$ |
161 |
|
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの6カ月間の経営実績比較
純収入2022年6月30日までの6カ月の純収益は572，000ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の純収益は170万ドルと120万ドル減少し、減少幅は67.1%だった。減少の要因は，2021年6月30日までの6カ月と比較して，2022年6月30日までの6カ月の非利息支出が120万ドル増加し，非利息収入が539，000ドル減少したが，融資損失準備金を差し引いた純利息と配当収入が255，000ドル増加し，所得税支出が305，000ドル減少したことである。
利息と配当収入2022年6月30日までの6カ月間で、利息と配当収入は10.9万ドル増加し、1.4%増加し、2021年6月30日までの6カ月間の780万ドルから790万ドルに増加した。増加の主な原因は投資利息及び配当収入が45万元(76.5%)増加し、相殺ローン利息及び手数料が341，000元(4.7%)減少したことである。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間のローン利息と手数料には、それぞれPPPローンが稼いだ22.6万ドルと70.9万ドルの利息と手数料が含まれている。
2022年6月30日までの6カ月間の平均生息資産は3120万ドル増加し，2021年6月30日までの6カ月の4.542億ドルから4.854億ドルに増加した。2022年6月30日までの6カ月間、利息資産の年化収益率は2021年6月30日現在の3.44%から18ベーシスポイント低下して3.26%に低下した。2022年6月30日までの6カ月間、融資組合の加重平均年化収益率は、2021年6月30日までの6カ月の3.89%から3.64%に低下した。2022年6月30日までの6カ月間、他のすべての有利子資産の加重平均年化収益率が2021年6月30日までの6カ月の1.43%から1.94%に上昇したのは、主に収益率のより高い課税債務証券への投資によるものである。
利息支出2022年6月30日までの6ヶ月間、総利息支出は2021年6月30日までの6ヶ月間の512，000ドルから391，000ドルに低下し、減少幅は23.6%となった。2021年6月30日までの6カ月間と比較して、2022年6月30日までの6カ月間の預金利息支出は79，000ドル減少した。二零二二年六月三十日までの六ヶ月間の有利子預金の平均残高は二零二一年六月三十日までの六ヶ月の2.889億元から2.953億元に増加し、2.2%に増加し、主な原因は普通預金及び貯蓄預金の平均残高が増加したが、貨幣市場及び定期預金の平均残高の減少による相殺である。二零二二年六月三十日までの六ヶ月間の有利子預金加重平均年化金利は、二零二一年六月三十日までの六ヶ月の0.23%から0.17%に低下し、主な原因は市場金利の低下である。
41
利子支出は 借金をする 減少する $42,000あるいは、あるいは 22.8%それまで $142,000 上には 2022年6月30日までの6ヶ月間 送信者 $184,000 上には 2021年6月30日までの6ヶ月間 主な理由は#ドルが退職したことです20.0予定期限までに連邦住宅金融局から百万ドルの長期融資を借り入れる上述したように、2021年末にそれは.. 平均残高 借入の英格 はい。折り目 320万ドル, あるいは…。 7.2%, 至れり尽くせり 4690万ドル 上には 2022年6月30日までの6ヶ月間 送信者 4380万ドル 上には 2021年6月30日までの6ヶ月間. T加重平均経年成長率 のです。 借金をする 減少する 至れり尽くせり 0.61% 上には 2022年6月30日までの6ヶ月間 送信者 0.84% 上には 2021年6月30日までの6ヶ月間 これは主に廃棄借金に関する利息支出が減少し，FHLBからのリセット長期借入金に関する利息支出によって相殺されるためである
純利息と配当収入2022年6月30日までの6カ月間、純利息と配当収入は23万ドル増加し、3.2%増加し、2021年6月30日までの6カ月間の730万ドルから750万ドルに増加した。これは，2022年6月30日までの6カ月間に平均有利子資産残高が3，120万元増加し，6.9%と増加したのは，主にローンと債務証券の平均残高が増加したが，有利子負債の平均残高は880万元増加し，2.6%増加したのに対し，有利子負債の平均残高は880万元増加し，2.6%増加したためである。二零二一年六月三十日までの六ヶ月間の年化純利息差は、二零二一年六月三十日までの六ヶ月間の3.22%から3.10%に低下し、主に平均ローン収益率が低下し、債務証券の平均収益率の上昇と有利子預金及び借金の平均金利の低下が相殺された。
融資損失準備金を計上する経営陣の融資損失準備の分析によると、2022年6月30日までの6カ月で60，000ドルの融資損失準備金を記録したが、2021年6月30日までの6カ月は85，000ドルであった。
非利子収入2022年6月30日までの6ヶ月間、非利息収入は539，000ドル減少し、減少幅は39.1%で840，000ドルだったが、2021年6月30日までの6ヶ月間の非利息収入は140万ドルであった。2022年6月30日までの6ヶ月間の非利息収入の減少は、主に証券収益の純額が483，000ドル減少し、ローン販売収益が86，000ドル減少し、顧客サービス料が27，000ドル減少し、2022年6月30日までの6ヶ月間の投資サービス費用の58，000ドル増加によって相殺された。
非利子支出2022年6月30日までの6カ月間、非利息支出は120万ドル増加し、18.5%増の760万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間、非利息支出は640万ドルだった。非利息支出増加の主な原因は，賃金と従業員福祉支出が926，000ドル増加し，24.7%増加したことである。2022年6月30日までの6ヶ月間の賃金·福祉の増加は、何らかの欠員や関連求人費用、正常な賃金増加、および2021年に付与された制限的株式奨励に関する以前に稼いでいなかった補償が確認されたためである。
所得税2022年6月30日までの6カ月間で所得税支出は30.5万ドル減少し、減少幅は71.1%で、2021年6月30日までの6カ月間の42.9万ドルから12.4万ドルに低下した。2022年と2021年6月30日までの6カ月間の有効税率はそれぞれ17.8%と19.8%だった。所得税支出の減少は主に所得税支出前の収入減少によるものである。2022年6月30日までの6カ月間、所得税支出前の収入を差し引くと、2021年6月30日までの6カ月間の220万ドルから696，000ドルに低下し、減少幅は67.9%となった。2022年6月30日までの6ヶ月間の実質税率が前期間より減少したのは、主に2022年6月30日までの6ヶ月間の非課税所得額が所得税支出前収入の割合を占めているためであり、前期と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月以内の慈善寄付金繰り越しに関する推定免税額が相殺額を増加させるため、私は残りの繰越期間の予測課税収入が減少することに等しいため、慈善寄付金繰り越しの利益は満了前に現金化できない可能性がある
42
平均貸借対照表
次の表は、示された期間の平均貸借対照表、平均収益およびコスト、ならびにいくつかの他の情報を示す。影響は取るに足らないので、税金と等価な収益率調整は行われていない。すべての平均残高は1日平均残高である.非権利責任発生制ローンは平均残高の計算にのみ含まれている。以下に示す収益には、純繰延手数料収入、割引および割増の影響が含まれ、これらの収入は償却されたか、または利息収入または利息支出に計上されている。平均ローン残高には、保有する販売先ローン(適用される場合)は含まれていない。次の表には期間外項目や調整は含まれていません。
|
|
|
6月30日までの6ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
平均値 卓越した てんびん |
|
|
利子 |
|
|
平均値 収益率/比率 |
|
|
平均値 卓越した てんびん |
|
|
利子 |
|
|
平均値 収益率/比率 |
|
||||||
|
(千ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸し付け金(4) |
|
$ |
378,347 |
|
|
$ |
6,884 |
|
|
|
3.64 |
% |
|
$ |
371,657 |
|
|
$ |
7,225 |
|
|
|
3.89 |
% |
|
課税債務証券 |
|
|
51,364 |
|
|
|
436 |
|
|
|
1.70 |
% |
|
|
20,679 |
|
|
|
104 |
|
|
|
1.01 |
% |
|
免税債務証券 |
|
|
47,064 |
|
|
|
558 |
|
|
|
2.37 |
% |
|
|
37,219 |
|
|
|
444 |
|
|
|
2.39 |
% |
|
他銀行での有利子預金 |
|
|
6,399 |
|
|
|
21 |
|
|
|
0.66 |
% |
|
|
22,702 |
|
|
|
38 |
|
|
|
0.33 |
% |
|
連邦住宅ローン銀行株 |
|
|
2,229 |
|
|
|
23 |
|
|
|
2.06 |
% |
|
|
1,922 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.21 |
% |
|
生息資産総額 |
|
|
485,403 |
|
|
|
7,922 |
|
|
|
3.26 |
% |
|
|
454,179 |
|
|
|
7,813 |
|
|
|
3.44 |
% |
|
非利子資産 |
|
|
14,136 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11,914 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総資産 |
|
$ |
499,539 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
466,093 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当座預金と当座預金 |
|
$ |
109,583 |
|
|
$ |
49 |
|
|
|
0.09 |
% |
|
$ |
104,566 |
|
|
$ |
68 |
|
|
|
0.13 |
% |
|
貨幣市場預金 |
|
|
68,328 |
|
|
|
38 |
|
|
|
0.11 |
% |
|
|
72,886 |
|
|
|
55 |
|
|
|
0.15 |
% |
|
貯蓄口座 |
|
|
60,486 |
|
|
|
13 |
|
|
|
0.04 |
% |
|
|
52,052 |
|
|
|
16 |
|
|
|
0.06 |
% |
|
定期預金 |
|
|
56,856 |
|
|
|
149 |
|
|
|
0.52 |
% |
|
|
59,356 |
|
|
|
189 |
|
|
|
0.64 |
% |
|
有利子預金総額 |
|
|
295,253 |
|
|
|
249 |
|
|
|
0.17 |
% |
|
|
288,860 |
|
|
|
328 |
|
|
|
0.23 |
% |
|
借金をする |
|
|
46,928 |
|
|
|
142 |
|
|
|
0.61 |
% |
|
|
43,758 |
|
|
|
184 |
|
|
|
0.84 |
% |
|
他にも |
|
|
1,800 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,531 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
利子負債総額 |
|
|
343,981 |
|
|
|
391 |
|
|
|
0.23 |
% |
|
|
335,149 |
|
|
|
512 |
|
|
|
0.31 |
% |
|
無利息預金 |
|
|
95,127 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
67,832 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他無利子負債 |
|
|
3,694 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,716 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総負債 |
|
|
442,802 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
406,697 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主権益総額 |
|
|
56,737 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
59,396 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
総負債と株主権益 |
|
$ |
499,539 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
466,093 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純利子収入 |
|
|
|
|
|
$ |
7,531 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
7,301 |
|
|
|
|
|
|
純利息差(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.03 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.13 |
% |
|
純生息資産(2) |
|
$ |
141,422 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
119,030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純利息差(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.10 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.22 |
% |
|
平均して利子を発生できる資産 有利子負債 |
|
|
141.11 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
135.52 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
純利益差とは、有利子資産の加重平均収益率と有利子負債の加重平均金利との差額である。 |
|
(2) |
純生息資産は生息資産総額から利息負債総額を差し引いたものである。 |
|
(3) |
純利息差は純利息収入を平均総生息資産で割ったものである。 |
|
(4) |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、ローン利息に計上された繰延費用の純収入はそれぞれ4.7万ドルと40.2万ドルだった。 |
43
速度/体積分析
次の表に金利と取引量の変化が私たちの示した時期の純利息収入に及ぼす影響を示す。比率列は比率変化の影響(比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.体積バーは、体積変化の影響に起因することができることを示している(体積変化に以前の比率を乗じた)。TOTAL列は上位列の総和を表す.本表では，分離できないのは料率と業務量の変動により，料率変動と業務量変動に比例して割り当てられている。
|
|
|
2022年6月30日までの6ヶ月と2021年 |
|
|||||||||
|
|
|
変化によって増加する |
|
|||||||||
|
|
|
巻 |
|
|
料率率 |
|
|
合計する |
|
|||
|
(千ドル) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貸し付け金 |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
(469 |
) |
|
$ |
(341 |
) |
|
課税債務証券 |
|
|
227 |
|
|
|
105 |
|
|
|
332 |
|
|
免税債務証券 |
|
|
117 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
114 |
|
|
他銀行での有利子預金 |
|
|
(39 |
) |
|
|
22 |
|
|
|
(17 |
) |
|
連邦住宅ローン銀行株 |
|
|
— |
|
|
|
21 |
|
|
|
21 |
|
|
生息資産総額 |
|
|
433 |
|
|
|
(324 |
) |
|
|
109 |
|
|
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当座預金と当座預金 |
|
|
3 |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(19 |
) |
|
貨幣市場預金 |
|
|
(3 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
貯蓄口座 |
|
|
2 |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
定期預金 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(32 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
有利子預金総額 |
|
|
(6 |
) |
|
|
(73 |
) |
|
|
(79 |
) |
|
借金をする |
|
|
13 |
|
|
|
(55 |
) |
|
|
(42 |
) |
|
利子負債総額 |
|
|
7 |
|
|
|
(128 |
) |
|
|
(121 |
) |
|
純利子収入変動 |
|
$ |
426 |
|
|
$ |
(196 |
) |
|
$ |
230 |
|
流動性と資本資源
流動資金は私たちが正常な業務過程で発生した財務的義務を履行する能力を描写する。流動性は主に私たちの顧客の借金や預金引き出し要求を満たし、現在と計画中の支出に資金を提供するためです。私たちの主な資金源は預金、ローンと証券の元金と利息支払い、売却ローンの収益、および証券売却の収益と満期日です。私たちはまた補完資金源としてFHLBの借金に依存している。2022年6月30日と2021年12月31日までに、私たちはそれぞれ6，430万ドルと2，950万ドルの未返済前金と、それぞれ5，800万ドルと1.097億ドルの追加借款能力を持っています。また、2022年6月30日と2021年12月31日に、連邦住宅金融局で300万ドルにのぼる隔夜信用限度額を取得し、2つの代理銀行から500万ドルにのぼる無担保連邦基金借入信用限度額を獲得した。これらの追加信用計画のいずれも、2022年6月30日と2021年12月31日までに未返済残高はない。
融資や証券の満期日や予定償却は予測可能な資金源であるが、預金流動や融資早期返済は一般金利、経済状況、競争の影響を大きく受けている。私たちの最も流動性のある資産は現金と現金等価物と販売可能な投資証券です。このような資産のレベルは任意の所与の時期における私たちの経営、融資、融資、そして投資活動にかかっている。
私たちのキャッシュフローは三つの主要なカテゴリーから構成されています：経営活動、投資活動、融資活動のキャッシュフローです。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動が提供した純現金はそれぞれ290万ドルと250万ドルだった。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、投資活動で使用された現金純額はそれぞれ3440万ドルと2020万ドルであり、その中には主にローンの発行と購入及び売却可能な証券の購入の支払いが含まれており、ローン元金収入、売却収益、満期と売却可能な証券元金支払いと相殺されている。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金純額はそれぞれ2，890万ドルと3，290万ドルで、主に預金口座活動とFHLB前払いが含まれている。
私たちは強力な流動性状況を維持するために努力している。私たちは毎日私たちの流動性状況を監視する。私たちは私たちが現在の資金約束を履行するのに十分な資金を持っていると予想する。2022年6月30日まで、私たちは資本支出に対する実質的な約束を持っていない。新冠肺炎はすでに私たちと私たちの多くの顧客の業務に影響を与えて、最終的な影響は未来の事態の発展にかかって、これらの事態の発展はまだ確定していません。大流行の範囲と持続時間、そして政府の行動を含む
44
当局はこれに応じた それは…. 我々の 当面の戦略はい岩心埋蔵量と利用 FHLB 前借り金, 仲介者でもあります預金.預金融資成長に資金を提供しています
第1海岸銀行は、第1海岸銀行とは独立した法人実体であり、運営費や他の財務義務を支払い、普通株の買い戻しに資金を提供しなければならない。その会社の主な収入源は銀行から受け取った配当金だ。当行は当社の配当金金額を申告及び支払いすることができ、適用される銀行の規定に制限されなければならない。同社の流動資産は2022年6月30日現在(未合併ベース)920万ドル。2022年6月30日まで、会社は136を買い戻します,879 その普通株の平均価格は1株10.01ドルである。
2022年6月30日、第一海岸銀行はすべての規制資本要件を超えた。本四半期報告第1項の下で監査されていない総合財務諸表付記11を参照。経営陣はどんな条件や事件が第一海岸銀行の資本の十分な分類を変えるかを知らない。
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プロジェクト 3. |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
将軍私たちの資産と負債の大部分は本質的に通貨資産だ。したがって、私たちの最も重要な市場リスク形態は金利リスクだ。私たちの資産は主にローンで構成されており、その満期日は私たちの負債(主に預金からなる)よりも長い。したがって、私たちの業務戦略の主要な部分は、市場金利の変化に対する私たちの開放を管理することです。そこで、取締役会は、資産/負債管理プロセス及び関連手続を監督する経営陣の資産/負債管理委員会を設立した。ALCOは少なくとも四半期ごとに会議を開催し、資産/負債戦略、流動性状況、代替資金源、金利リスク測定報告、資本レベル及び国家と地方の2レベルの経済傾向を審査する。私たちの金利リスクはまた取締役会の四半期監視を受けている。
私たちは金利リスクを管理し、私たちの収益と資本の市場金利変化への開放を最小限に抑えるために努力している。私たちは以下の戦略を実施して、私たちの金利リスクを管理します：金利調整可能なローンの発行、コア預金製品の普及、固定金利の一部を売却する1~4世帯の住宅不動産ローン、販売可能な投資を維持すること、私たちのローンの組み合わせを分散させること、金利交換を利用すること、そして私たちの資本状況を強化すること。このような戦略に従うことで、私たちは私たちが市場金利の変化にもっとよく反応できると信じている。
ポートフォリオ純価値シミュレーション著者らは資本ポートフォリオ純価値(NPV)モデルを通じて、金利変化に対する敏感度を分析した。正味現在価値は私たちの資産の予想キャッシュフローの現在値から私たちの負債による予想キャッシュフローの現在値を表し、これらのキャッシュフローは表外契約の価値に基づいて調整されています。正味現在価値比率は私たちの純現在価値のドル金額を所与の金利で割った場合の私たちの総資産の現在値を表します。純現在価値は割引キャッシュフロー方法を用いて私たちの経済価値を数量化しようとしているが、純現在値比率はこの価値を資本比率の一形式に反映している。私たちは特定の日に私たちの純現在価値がいくらかを推定します。そして，一連の金利シナリオにおいて，同一日付の正味現在値がどのくらいになるかを計算し，これらのシナリオは収益率曲線の即時と永久的な平行変化を表す.我々は現在、金利が現在の市場金利より100、200、300、400ベーシスポイント上昇し、金利が現在の市場金利より100と200ベーシスポイント低下したと仮定して純現在値を計算している。
次の表は2022年6月30日までの市場金利の変化が私たちのポートフォリオ純価値に対する見積もり変化を示しています。
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ポートフォリオ純価値(NPV) |
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純現在価値はポートフォリオのパーセントを占める 資産価値 |
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金利変動基点(“BP”) |
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ドル 金額 |
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ドル 変わる |
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パーセント 変わる |
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正味現在価値比率 |
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変わる |
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(千ドル) |
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400 bp |
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$ |
43,530 |
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$ |
(18,965 |
) |
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(30.3 |
)% |
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10.5 |
% |
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(229 |
) |
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300 bp |
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48,399 |
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(14,096 |
) |
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|
(22.6 |
) |
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11.2 |
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(157 |
) |
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200 bp |
|
|
53,393 |
|
|
|
(9,102 |
) |
|
|
(14.6 |
) |
|
|
|
11.8 |
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|
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(92 |
) |
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100 bp |
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58,482 |
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(4,013 |
) |
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(6.4 |
) |
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12.4 |
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(32 |
) |
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0 |
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62,495 |
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— |
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|
— |
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12.8 |
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|
— |
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(100) bp |
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63,018 |
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9,625 |
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0.8 |
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|
12.4 |
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(39 |
) |
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(200) bp |
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60,479 |
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(2,016 |
) |
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(3.2 |
) |
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11.4 |
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(132 |
) |
45
上記の金利リスク計測に用いられる方法にはいくつかの固有の欠陥がある。モデリング変化は何らかの仮定が必要であり，これらの仮定は実際の収益率やコストの市場金利変化に対する反応方式を反映していない可能性がある.表は、特定の資産や負債の期限や再定価にかかわらず、表示された日付に存在する利息に敏感な資産と負債の構成が収益率曲線上で一致していることを仮定している。したがって、この表は特定の時点での金利リスクの開放の指示を提供しているにもかかわらず、このような測定は、市場金利変化が我々の正味現在値に与える影響の正確な予測も提供できないため、実際の結果とは異なるであろう。
公平な経済的価値ほとんどの金融機関と同様に、私たちの収益力は私たちの純利息収入に大きく依存しており、純利息収入はローンや証券などの生息資産に対する私たちの利息収入と私たちの利息負債に対する利息支出との差額であり、これらの利息支出は預金や借金のような表外契約の価値に基づいて調整されている。したがって、我々の経営結果は、市場金利の変動に大きく依存し、金利に敏感な資産や負債の能力を管理し、これらの変動に対応する。インフレや金融市場の不安定などの要因や、他の我々がコントロールできない要因は、金利に影響を与える可能性がある。
金利が上昇する環境下で、私たちの預金と借入金金利の再定価の速度は、私たちの長期ローンや投資金利よりも速くなると予想され、これは私たちの利益を圧縮し、私たちの収益性にマイナスの影響を与えるだろう。また、金利上昇は、借り手が調整可能な金利ローンを返済する能力にマイナス影響を与える可能性があり、このようなローンの利息は金利の上昇とともに増加するからである。逆に、金利低下は、借り手が再融資により貸借コストを低減するため、融資や担保融資関連証券の早期返済額を増加させる可能性がある。この場合、私たちはこれらのローンや証券収益を収益率の低い資産に再配置する必要があるかもしれないので、再投資リスクに直面しています。これは私たちの収入にマイナスの影響を与える可能性もあります。もし金利が上昇すれば、私たちは株の経済的価値が下がると予想する。資本の経済的価値とは、私たちの資産から予想されるキャッシュフローの現在値から、私たちの負債によって生成される予想キャッシュフローの現在値を差し引くことである。世銀が2022年6月30日までの権益経済価値分析では、金利が瞬時に200ベーシスポイント上昇すれば、世銀の権益経済価値は14.6%低下すると推定されている。同時に、我々の分析では、金利が瞬間的に200ベーシスポイント低下すれば、同行の株式経済価値は3.2%低下すると予想される
市場金利のいかなる重大、意外、長期的な変化は、私たちの財務状況、流動資金、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。金利水準の変化は、私たちが不動産ローンを発行する能力、私たちの資産価値、そして私たちが売却資産から収益を実現する能力にマイナスの影響を与える可能性もあり、これらは最終的に私たちの収益に影響を与える。また、我々の金利リスクモデリング技術や仮定は、実際の金利変化が我々の貸借対照表または予想経営業績に与える影響を完全に予測または捉えることができない可能性がある。
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第四項です。 |
制御する Pとロックデュルス |
開示統制と手続きの有効性に関する結論2022年6月30日現在、会社は、CEO及び最高財務官を含む会社経営陣の監督·参加の下で、会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法第13 a−15(E)又は15 d−15(E)条に規定されている)の有効性を評価している。この評価に基づき、会社の最高経営責任者及び最高財務官は、会社の開示制御プログラム及びプログラムが2022年6月30日から施行され、1934年の証券取引法に基づいて提出された報告書において、会社が米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に開示することを要求する情報を記録、処理、まとめ、報告するためのものであると結論した。
開示制御やプログラム制度の有効性は，コスト制限，意思決定時に使用される判断，将来のイベント可能性の仮定，我々のシステムの頑健性，ヒューマンエラーの可能性，および詐欺リスクを含む様々な内的制限によって制約されている.また，将来の間にどの有効性評価を行うかの予測には，条件の変化により制御が不十分になる可能性があり，政策やプログラムを遵守する程度が時間とともに悪化する可能性があるというリスクがある.これらの固有の制限により、いかなる開示制御およびプログラム制度も、すべてのエラーや詐欺を成功的に防止することができ、または適切な管理層にすべての重要な情報をタイムリーに通知することができる保証はない。
財務報告の内部統制の変化それは.2022年6月30日までの四半期内に、会社の財務報告の内部統制に重大な影響が生じていないか、あるいは合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が生じている。
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第2部-その他の資料
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第1項。 |
法律訴訟 |
通常の業務過程で発生する通常の法律手続きを除いて、原告または被告として未解決の法律手続きに参加していません。はいJune 30, 2022私たちは、その結果が私たちの総合的な財務状況や運営結果に大きな影響を与えると思う法的手続きには何も参加していません。
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第1 A項。 |
リスク要因 |
第一海岸銀行は“小さな報告会社”だから適用されない
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
2020年9月23日、会社取締役会は最大136，879株の発行済み普通株を承認し、当時の全発行済み株式の約2.2%と、MHC以外の株主が所有していた当時発行済み普通株の約5.0%に相当する。同社は買い戻し株を在庫株として保有している。2022年6月30日と2021年12月31日までに、会社はそれぞれ136，879株と78，433株の普通株を買い戻した。
下表は、同社が2022年6月30日までの四半期内に発行済み普通株を買い戻した場合をまとめたものである。
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期間 |
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購入株式総数 |
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1株平均支払価格 |
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公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数 |
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計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数 |
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April 1, 2022 - April 30, 2022 |
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33,835 |
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$ |
10.74 |
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|
|
33,835 |
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1,108 |
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May 1, 2022 - May 31, 2022 |
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1,108 |
|
|
|
10.58 |
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|
|
1,108 |
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|
— |
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June 1, 2022 - June 30, 2022 |
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— |
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— |
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— |
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合計する |
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34,943 |
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34,943 |
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2022年6月30日までの3ヶ月間、未登録証券は売却されていない。
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第三項です。 |
高級証券違約 |
ない。
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
適用されません。
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五番目です。 |
その他の情報 |
ない。
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第六項です。 |
EXhibit |
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展示品 番号をつける |
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説明する |
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 |
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31.2 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 |
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32.1 |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第906条によるCEOの認証 |
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32.2 |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第906条による首席財務官の認証 |
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101 |
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2022年6月30日までの四半期に、以下の材料は、イントラネットXBRL(拡張可能ビジネス報告言語)フォーマットを採用する：(1)連結貸借対照表、(2)連結収益表、(3)連結包括収益表、(4)連結株主権益変動表、(5)連結キャッシュフロー表、(6)連結財務諸表付記 |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
49
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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第一海岸銀行 |
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日付：2022年8月12日 |
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ジェームズ·R·ブランニング |
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ジェームズ·R·ブランニング |
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社長と最高経営責任者 |
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日付：2022年8月12日 |
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リチャード·M·ドノヴァン |
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リチャード·M·ドノヴァン |
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上級副社長と首席財務官 |
50