0001766368--12-312022Q3誤りHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#PropertyPlantAndEquipmentNetHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債現在Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の負債は現在ではありません0001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-07-012022-09-300001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-07-012021-09-300001766368MEC：全方位インセンティブ計画のメンバー2022-09-300001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-01-012022-03-310001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-01-012021-03-310001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-06-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2022-03-310001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-12-310001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-06-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-3000017663682021-06-300001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2021-03-310001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-3100017663682021-03-310001766368米国-公認会計基準：財務省株式構成員2020-12-310001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-09-300001766368MEC：全方位インセンティブ計画のメンバー2021-04-200001766368米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001766368米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMEC：製造メンバー2022-07-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：Tubeメンバー2022-07-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：TankMember2022-07-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：パフォーマンス構造のメンバー2022-07-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：アウトドアスポーツのメンバー2022-07-012022-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001766368SRT：統合除去メンバ2022-07-012022-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMEC：製造メンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：Tubeメンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：TankMember2022-01-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：パフォーマンス構造のメンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：アウトドアスポーツのメンバー2022-01-012022-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：統合除去メンバ2022-01-012022-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMEC：製造メンバー2021-07-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：Tubeメンバー2021-07-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：TankMember2021-07-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：パフォーマンス構造のメンバー2021-07-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：アウトドアスポーツのメンバー2021-07-012021-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001766368SRT：統合除去メンバ2021-07-012021-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーMEC：製造メンバー2021-01-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：Tubeメンバー2021-01-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：TankMember2021-01-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：パフォーマンス構造のメンバー2021-01-012021-09-300001766368SRT：法的実体を報告可能なメンバMEC：アウトドアスポーツのメンバー2021-01-012021-09-300001766368アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300001766368SRT：統合除去メンバ2021-01-012021-09-300001766368SRT：最小メンバ数アメリカ-公認会計基準：地方性改善メンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：最小メンバ数アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：最小メンバ数US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-01-012022-09-300001766368SRT：最小メンバ数MEC：MachineyEquipmentAndToolingMembers2022-01-012022-09-300001766368SRT：最大メンバ数アメリカ-公認会計基準：地方性改善メンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：最大メンバ数アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：最大メンバ数US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-01-012022-09-300001766368SRT：最大メンバ数MEC：MachineyEquipmentAndToolingMembers2022-01-012022-09-300001766368アメリカ-GAAP：車両メンバー2022-01-012022-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：地方性改善メンバー2022-09-300001766368アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2022-09-300001766368アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-09-300001766368US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2022-09-300001766368MEC：MachineyEquipmentAndToolingMembers2022-09-300001766368アメリカ-GAAP：車両メンバー2021-12-310001766368アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2021-12-310001766368アメリカ-公認会計基準：地方性改善メンバー2021-12-310001766368アメリカ-GAAP：家具と固定機器のメンバー2021-12-310001766368アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-12-310001766368US-GAAP：改善メンバーの構築と構築2021-12-310001766368MEC：MachineyEquipmentAndToolingMembers2021-12-310001766368アメリカ-公認会計基準：本土メンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：RealPropertyMember2022-01-010001766368MEC：PersonalPropertyMember2022-01-010001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-310001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001766368アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-01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客集中度リスクメンバー2021-01-012021-09-300001766368MEC：お客様のメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300001766368MEC：CustomerCMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300001766368MEC：お客様のメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：CustomerCMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：CustomerCMemberアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：お客様のメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：お客様のメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300001766368MEC：CustomerCMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300001766368MEC：お客様のメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300001766368MEC：お客様のメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001766368MEC：CustomerCMemberアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001766368MEC：お客様のメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-12-310001766368MEC：お客様のメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-01-012021-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：会計基準更新201602メンバー2022-09-300001766368アメリカ-公認会計基準：会計基準更新201912メンバー2022-09-3000017663682020-12-310001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300001766368MEC：単位報酬メンバー2022-07-012022-09-300001766368MEC：OptionAwardMember2022-07-012022-09-300001766368MEC：単位報酬メンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：OptionAwardMember2022-01-012022-09-300001766368MEC：単位報酬メンバー2021-07-012021-09-300001766368MEC：OptionAwardMember2021-07-012021-09-300001766368MEC：単位報酬メンバー2021-01-012021-09-300001766368MEC：OptionAwardMember2021-01-012021-09-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-3000017663682021-04-012021-06-300001766368US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100017663682021-01-012021-03-310001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-04-012022-06-300001766368米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-04-012022-06-3000017663682022-04-012022-06-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-03-310001766368米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300001766368米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-03-3100017663682022-01-012022-03-310001766368MEC：FormerCustomerMember2022-07-012022-09-300001766368MEC：FormerCustomerMember2022-01-012022-09-300001766368MEC：AmendedAndRestatedCreditAgreementメンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：AmendedAndRestatedCreditAgreementメンバーMEC：LendersAndWellsFargoBankNationalAssociation管理エージェントのメンバー2022-03-310001766368MEC：Second改訂信用協定メンバー2021-10-012021-12-310001766368MEC：Second改訂信用協定メンバー2020-07-012020-12-3100017663682021-09-300001766368米国-公認会計基準：その他現在の負債メンバー2021-01-012021-12-3100017663682021-01-012021-12-3100017663682022-08-040001766368アメリカ-GAAP：車両メンバー2022-09-300001766368米国-GAAP：デバイス構成員2022-09-300001766368MEC：不動産賃貸メンバー2022-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-3000017663682022-07-012022-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-3000017663682021-07-012021-09-300001766368米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-3000017663682021-01-012021-09-300001766368SRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300001766368MEC：Second改訂信用協定メンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：最大メンバ数MEC：FourthamentCreditAgreementメンバー2022-01-012022-09-300001766368MEC：FourthamentCreditAgreementメンバー2022-01-012022-09-300001766368SRT：最大メンバ数MEC：3つ目の改訂信用協定メンバー2021-01-012021-12-310001766368MEC：3つ目の改訂信用協定メンバー2021-01-012021-12-3100017663682022-09-3000017663682021-12-3100017663682022-10-2800017663682022-01-012022-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純MEC：クレームMEC：施設ISO 4217：ドルXbrli：共有MEC：細分化市場

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

表10-Q

(マーク1)

☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。

☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

そこからの過渡期について

依頼書類番号：001-38894

メビエル工学会社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ウィスコンシン州	39-0944729
(明またはその他の司法管轄権会社や組織)	(税務署の雇用主識別番号)

南街715号メヴィル, ウィスコンシン州	53050
(主にオフィスアドレスを実行)	(郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(920) 387-4500

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル		取引記号		各取引所名それに登録されている
普通株で額面がない		MEC		ニューヨーク証券取引所

クラスごとのタイトル

取引

記号

各取引所名

それに登録されている

普通株で額面がない

MEC

ニューヨーク証券取引所

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	☐	ファイルマネージャを加速する	☒

非加速ファイルサーバ	☐	規模の小さい報告会社	☒

新興成長型会社	☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

2022年10月28日までに登録者は20,172,746普通株は，1株当たり額面がなく，既に発行されている.

カタログ表


		ページ

第1部：	財務情報	5

第1項。	財務諸表(監査なし)	5

	簡明総合貸借対照表	5

	簡明総合総合収益表	6

	キャッシュフロー表簡明連結報告書	7

	株主権益総合報告書を簡明に	8

	監査されていない簡明な連結財務諸表付記	9

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	24

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	33

第四項です。	制御とプログラム	33

第二部です。	その他の情報	35

第1項。	法律訴訟	35

第1 A項。	リスク要因	35

第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	35

第六項です。	陳列品	36

サイン		37

カタログ表

前向きな陳述に関する警告的声明

本Form 10-Q四半期報告で議論されるいくつかの事項は、将来のイベント、業務戦略、将来の業績、将来の運営、財務状況、予想収入および損失、予想コスト、見通し、計画、および管理目標に関する記述のようなリスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。歴史的事実以外のすべての陳述は前向きな陳述である可能性がある。前向き陳述はしばしばであるが、常にではないが、“求める”、“予想”、“計画”、“継続”、“推定”、“予想”、“可能”、“将”、“計画”、“予測”、“潜在”、“目標”、“意図”、“可能”、“可能”、“すべき”、“信じる”などの言葉、および同様の表現またはその否定を使用することによって識別される。展望的陳述は、将来の業績または結果の保証と解釈されるべきではなく、いつになるか、またはいつそのような業績または結果が達成されるかを正確に説明するとは限らない。展望性陳述は、経営陣の未来の事件に対する結果とタイミングの信念に基づいて、現在得られる情報に基づいている。これらの表現は、推定、仮説、既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要因に関連し、これらの要素は、実際の結果またはイベントをこれらの前向き表現において表現されたものと大きく異なることをもたらす可能性がある。メビエルエンジニアリング会社(MEC、会社、私たちまたは同様の条項)は、本四半期報告書10-Q表に含まれる前向き陳述に反映される予想は合理的であると信じているが、これらの予想が正しいことが証明されることは保証されない。前向きな陳述に過度に依存してはいけない。

実際の結果または事件が前向き陳述で表現された内容と大きく異なる可能性のある重要な要素は、2022年3月2日に米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出された2021年12月31日までの年次報告書10-K表第I部分1 A項の“リスク要因”に記載されている要因を含むが、それに限定されず、その後提出される10-Q表四半期報告(本報告を含む)の第II部分1 A項で修正または補足することができる

●

新冠肺炎疫病はすでに私たちの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果とサプライチェーンにマイナスの影響を与え続け、私たちの元の設備メーカーの顧客が直面しているサプライチェーン問題、現在の賃金、福祉、部品と製造供給に対するインフレ圧力及び未来の不確定な影響を含む

●

私たちの顧客がいる業界の発展に関連するリスクは

●

生産と効率を正確にスケジューリングすることに関連するリスク；

●

私たちの市場では競争に成功できませんでした

●

私たちは受賞業務に代表される純売上を実現することができます

●

私たちは製造工学技術専門の能力を維持しています

●

大きな顧客を失ったり市場シェアを失ったりします

●

新しい市場への参入に関連するリスク

●

私たちは私たちの主要な幹部、管理者、熟練技術者を募集して維持することができます

●

私たちのビジネスに重要な原材料価格や獲得可能性の変動

●

製造リスクは、遅延と技術問題、第三者サプライヤーとの問題、環境リスク及び適用の法律と規制要件を含む

●

私たちは買収の能力を認識し統合することに成功しました

●

私たちは新しい革新的なプロセスを開発し、これらのプロセスに対する顧客の受け入れを得ることができます

●

情報技術システムやインフラに関するリスク

●

対外貿易関係と関連関税を含む政治的·経済的発展

●

法律紛争の結果、製品責任、知的財産権侵害などのクレームが含まれる

●

私たちの資本集約型産業に関連するリスクは

●

最初の株式公開(IPO)が完了するまでS社とみなされていたリスク

●

私たちの従業員持株計画は税務条件に適合した退職計画に関連するリスクとみなされている。

カタログ表

これらの要素は、必ずしも実際の結果またはイベントが前向き陳述で表現された結果またはイベントと大きく異なるすべての重要な要素をもたらす可能性があるとは限らない。他の未知または予測不可能な要素はまた、実際の結果またはイベントが前向き陳述で表現された結果またはイベントと大きく異なることをもたらす可能性がある。しかし、私たちのすべての展望的な陳述がこの警告声明によって制限されているからだ。前向きな陳述は、本プレスリリースの日までの状況のみを代表する。連邦証券法の要求がない限り、私たちは、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、このような陳述をした日の後に、どんな前向きな陳述を更新または修正する義務はありません。

カタログ表

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

メビエルエンジニアリングとその子会社

簡明総合貸借対照表

(単位は千で、シェアは含まれていない)

(未監査)


	九月三十日		十二月三十一日
	2022		2021
資産
現金と現金等価物	$	112	$	118
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する6022022年9月30日 and $6312021年12月31日		67,408		55,417
在庫、純額		74,921		70,157
進行中の工装		6,695		3,950
前払い費用と他の流動資産		3,964		2,924
流動資産総額		153,100		132,566
財産·工場·設備·純価値		137,210		120,746
販売待ち資産を保有する		81		—
商誉		71,535		71,535
無形資産、純額		45,547		50,761
経営的リース資産		37,318		—
その他長期資産		1,929		3,865
総資産	$	446,720	$	379,473
負債と株主権益
売掛金	$	60,097	$	50,119
賃貸債務の当期分を経営する		4,806		—
負債を計算すべきである
給料と給料と賃金税		9,190		8,684
利益共有とボーナス		6,972		5,289
繰延補償の当期部分		16,828		—
その他流動負債		13,109		13,280
流動負債総額		111,002		77,372
銀行循環信用状		71,371		67,610
リース債務を経営し，当期満期日を差し引く		33,100		—
繰延補償は、現在の部分が少ない		2,921		25,117
繰延所得税負債		12,395		8,641
その他長期負債		1,349		2,462
総負債	$	232,138	$	181,202
引受金及び又は事項(付記8参照)
普通株違います。額面は75,000,000許可、21,645,193発行済み株2022年9月30日および21,386,3822021年12月31日		—		—
実収資本を追加する		200,040		197,186
利益を残す		23,894		7,547
国庫株は原価で計算される1,472,447株式は2022年9月30日と1,050,448はい December 31, 2021		(9,352)		(6,462)
株主権益総額		214,582		198,271
合計する	$	446,720	$	379,473

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

カタログ表

メビエルエンジニアリングとその子会社

簡明総合総合収益表

(千単位で、株式金額および1株当たりのデータは含まれていない)

(未監査)


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
純売上高	$	136,276	$	109,018	$	410,865	$	341,851
販売コスト		120,812		98,109		362,782		299,885
無形資産の償却		1,738		2,677		5,214		8,030
利益共有、ボーナス、繰延給与		166		1,939		3,921		8,013
従業員持株計画費		(152)		124		1,668		825
その他の販売、一般、行政費用		6,533		5,305		18,653		15,365
長期資産減価と契約収益		(1,737)		—		(4,346)		—
営業収入		8,916		864		22,973		9,733
利子支出		(830)		(526)		(2,163)		(1,562)
税引き前収入		8,086		338		20,810		8,171
所得税費用		1,490		63		4,464		2,059
純収益と総合収益	$	6,596	$	275	$	16,346	$	6,112

1株当たりの収益：
基本的な情報	$	0.32	$	0.01	$	0.80	$	0.30
薄めにする	$	0.32	$	0.01	$	0.80	$	0.29

加重平均流通株：
基本的な情報		20,390,221		20,520,985		20,457,001		20,385,732
薄めにする		20,394,386		20,961,470		20,545,983		20,812,382

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

カタログ表

メビエルエンジニアリングとその子会社

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(単位：千)

(未監査)


	9か月で終わる
	九月三十日
	2022		2021
経営活動のキャッシュフロー
純収入	$	16,346	$	6,112
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：
減価償却		16,342		15,520
償却する		5,214		8,030
不良債権準備		(29)		48
在庫超過と古い準備		(2)		(511)
株に基づく報酬費用		2,854		3,771
財産·工場·設備の損失(収益)を処分する		11		(1,311)
長期資産減価と契約収益		(4,346)		—
繰延補償		(5,368)		(258)
非現金レンタル費用		3,006		—
その他の非現金調整		259		236
営業資産と負債の変化−買収の影響を差し引く：
売掛金		(11,961)		(16,809)
棚卸しをする		(4,762)		(21,037)
進行中の工装		(2,745)		(310)
前払いと他の流動資産		(1,093)		(989)
売掛金		10,241		13,819
所得税を繰延する		5,491		1,152
経営リース義務		(2,698)		—
負債を計算すべきである		6,555		5,330
経営活動が提供する現金純額		33,315		12,793
投資活動によるキャッシュフロー
家屋·工場·設備を購入する		(38,808)		(26,588)
財産·工場·設備を売却して得た収益		7,736		5,348
投資活動のための現金純額		(31,072)		(21,240)
融資活動によるキャッシュフロー
銀行循環信用手形で得られた金		327,170		276,568
銀行循環信用状への支払い		(323,410)		(267,108)
他の長期債務を返済する		(825)		—
在庫株を購入する		(4,947)		(653)
融資リースの支払い		(237)		(467)
株式オプションを行使して得られる収益		—		139
その他の融資活動		—		(26)
融資活動提供の現金純額		(2,249)		8,453
現金および現金等価物の純増加(減額)		(6)		6
期初現金及び現金等価物		118		121
期末現金および現金等価物	$	112	$	127
キャッシュフロー情報の追加開示：
利子を支払う現金	$	1,761	$	1,580
税金の現金を納める	$	640	$	1,068
売掛金のうち非現金は建設中である	$	6,085	$	4,059

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

カタログ表

メビエルエンジニアリングとその子会社

株主権益総合報告書を簡明に

(単位：千)

(未監査)


	株主権益
	その他の内容		財務局		保留する
	実収資本		株		収益.収益		合計する
2021年12月31日現在の残高	$	197,186	$	(6,462)	$	7,547	$	198,271
純収入		—		—		3,822		3,822
401(K)計画供給		—		2,057		—		2,057
在庫株を購入する		—		(2,323)		—		(2,323)
株に基づく報酬		1,257		—		—		1,257
2022年3月31日現在の残高	$	198,443	$	(6,728)	$	11,369	$	203,084
純収入		—		—		5,929		5,929
株に基づく報酬		1,456		—		—		1,456
2022年6月30日までの残高	$	199,899	$	(6,728)	$	17,298	$	210,469
純収入		—		—		6,596		6,596
在庫株を購入する		—		(2,624)		—		(2,624)
株に基づく報酬		141		—		—		141
2022年9月30日までの残高	$	200,040	$	(9,352)	$	23,894	$	214,582


	株主権益
	その他の内容		財務局		保留する
	実収資本		株		収益.収益		合計する
2020年12月31日の残高	$	190,793	$	(4,934)	$	14,998	$	200,857
純収入		—		—		2,545		2,545
401(K)計画供給		1,319		625		—		1,944
株に基づく報酬		1,200		—		—		1,200
2021年3月31日現在の残高	$	193,312	$	(4,309)	$	17,543	$	206,546
純収入		—		—		3,292		3,292
株に基づく報酬		1,388		—		—		1,388
行使した株式オプション		54		—		—		54
2021年6月30日現在の残高	$	194,754	$	(4,309)	$	20,835	$	211,280
純収入		—		—		275		275
在庫株を購入する		—		(653)		—		(653)
株に基づく報酬		1,182		—		—		1,182
行使した株式オプション		58		—		—		58
2021年9月30日現在の残高	$	195,994	$	(4,962)	$	21,110	$	212,142

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

カタログ表

メビエルエンジニアリングとその子会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

(1株当たり金額、1株当たりデータ、年、比率を除いて、千単位)

(未監査)

注1.新聞根拠

ここで紹介するMayville Engineering Company，Inc.とその子会社(MEC，当社または類似条項)の中期未監査簡明総合財務諸表は，米国で公認されている会計原則および表格10−QとS−X規則第10条の説明に基づいて作成された。これらは、経営陣が公正新聞に掲載されていると考えている中期未監査期間の業務結果および財務状況に必要なすべての調整を反映している。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。

公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、簡素化または省略されている。これらの監査されていない中期簡明合併財務諸表は、会社の2021年12月31日までの年度連結財務諸表とその付記とともに読まなければならない。これらの報告書および付記は、会社の年次報告Form 10-Kに含まれている。会社の重要会計政策の概要は、会社の2021年財務諸表のForm 10-K年度報告書に含まれている。以下に述べる新会計声明を採用したほか、当社は中期監査を経ずに簡明な総合財務諸表を作成する際にこれらの政策に従っている。

運営の性質

MECは米国に本部を置く大手付加価値製造パートナーであり、広範なプロトタイプと金型、生産製造、コーティング、組み立てとアフターサービスコンポーネントを提供する。私たちの顧客は、大型および中型商用車、建築およびアクセス設備、動力運動、農業、軍事、および他の端末市場を含む異なる端末市場で運営されています。私たちは1945年に設立され、ウィスコンシン州メイビルに本部を置き、それぞれの市場でリードしている元設備メーカー(OEM)の顧客に趣向を凝らした部品を提供する米国の一流サプライヤーである。当社は経営しています20工場はアーカンソー州、ミシガン州、ミシシッピ州、オハイオ州、ペンシルベニア州、バージニア州、ウィスコンシン州にある。私たちの工学の専門知識とノウハウは、各製品の再開発サイクル(通常、三年から五年ごとにお客様のための)に価値を増やすことができます。

我々の1つは経営部門は、様々な大型·中型商用車、建築·出入り設備、動力運動、農業、軍事、その他の製品のための金属部品の生産に専念している。

新冠肺炎疫病はすでに著者らの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果、サプライチェーンと原材料供給に負の影響を与え、具体的な程度はまだ確定していないにもかかわらず、引き続き著者らの業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果、サプライチェーンと原材料供給に負の影響を与える。

最近の会計公告

2016年2月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2016-02を発表した賃貸借証書会計基準符号化(ASC)842が作成される。新しいガイドラインによると、テナントは、ほとんどのレンタルの使用権(ROU)資産と賃貸負債の確認を要求されている。投資収益資産およびリース負債を測定する際には、テナントは、行使されるべきであることが合理的に決定されるオプション条項に関連する金額、例えば、リースまたは購入対象資産のオプションの延長または終了などを含むべきである。新たなガイドラインでは，リースを融資リースや運営リースに分類し，分類が費用確認に影響を与えるモデルに分類し続ける。融資リースについては、テナントはレンタル負債の利息をROU資産の償却と分離していることを確認する。また、元金の償還は融資活動に記載され、利息支払いはキャッシュフロー表の経営活動に記載される。経営的リースについては，テナントは直線に基づいて単一リースコストを確認し，キャッシュフロー表で経営活動中のすべての現金支払いを分類する.各エンティティは，留保報酬の累積効果を調整し，列報の最早期間開始(改訂されたトレーサビリティ法)や採用期間開始時(発効日法)に適用し，比較期間を一定にする新たなガイドラインを選択することができる.上場企業については、当該指導は、2018年12月15日以降の事業年度において有効であり、これらの事業年度内の移行期間を含む。会社がまだ新興成長型会社(EGC)である限り，新たなガイドラインは2022年12月15日以降に開始される年次報告期間と，2022年12月15日以降に開始される会計年度内の中期に適用される。事前養子縁組は許可されている。その会社は採用した

カタログ表

2022年1月1日までの年次報告指導は，発効日方法を用いる。会社(The Company)早い時間に2022年3月31日終了期間中に中間報告ガイドラインを採択した。

新しい指針は移行過程でいくつかのオプションの実際的な便宜を提供する。同社は、リース識別、リース分類、初期直接コストに関する先の結論を新たなガイドラインの下で再評価できないように“一括実用的な方便”を選択した。当社では事後諸葛亮のやり方を選んでいません。また、新たなガイドラインは、実体が進行しているテナント会計に会計政策選択を提供している。同社は、そのある不動産賃貸契約の賃貸と非賃貸部分を分離しないことを選択した。同社は、条件を満たすすべての賃貸契約のために短期賃貸契約確認免除を選択しており、これは、期限が12ヶ月以下のリースについてROU資産または賃貸負債を確認しないことを意味する。

2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品信用損失の計量ASC 326を確立し、金融商品--信用損失それは.ASUは余剰コストで計量した金融資産信用損失計量を発生した損失方法から予想損失方法に改訂した。ASUは、売掛金、債務証券、賃貸純投資、および現金収入権を代表する他の金融資産の大多数に影響を与える。重要な推定と信用品質に関する追加的な開示もまた必要だ。2018年11月、FASBはASU第2018-19号を発表し、ASC 326の編纂改善、金融商品-信用損失を発表した。本会計基準は、経営的リース売掛金は、金融商品として会計処理を行うのではなく、リース指導に従って会計処理を行うことを明らかにする。2019年5月，FASBはASU第2019−05号を発表し，移行救済を目標とし，ASC 326を修正した。このASUは、いくつかの個人金融資産を計量するために、追加コストではなく、価値を公正に選択することができるオプションを提供する。2019年11月、FASBはASU第2019-11号を発表し、ASC 326の編纂改善、金融商品-信用損失を発表した。ASUは、以前に購入した売掛金のログアウト額の予想回収の処理を明らかにし、問題債務再編に移行救済を提供し、対応利息の特定の開示簡略化を可能にした。同社がEGCである限り，新たなガイドラインは2022年12月15日以降の年次報告期間で有効である。当社は連結財務諸表への潜在的な影響を評価しています。

2019年12月、FASBはASU 2019-12を発表した所得税ASC 740は、投資繰延税項目の確認、実行中の中間所得税の分配および計算のいくつかの例外を除去するために作成される。ASUはまた、税金営業権の繰延税金を確認すること、および合併グループのメンバーに税金を割り当てることを含む、いくつかの分野の複雑性を低減するための指導を増加させる。上場企業については、この指導は2020年12月15日以降の会計年度に施行される。会社がEGCである限り，新たなガイドラインは2021年12月15日以降に開始される年次報告期間と，2022年12月15日以降に開始される会計年度内の中期に適用される。現在の期間内にMarch 31, 2021会社はこのガイドラインを採択した。この養子縁組は違います。連結財務諸表への影響。

会社の最近の他の会計声明に対する評価概要は、会社の2021年財務諸表に2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれている。

注2.貸借対照表データの選択

在庫品

在庫はコストの中で低いものを基準にして、先進先出法と可変現純値で確定します。現金化可能な純価値は正常な業務過程における推定販売価格、及び比較的に合理的な予測が困難な完成、処置と輸送コストである。製品と生産品では、材料、人工、管理費用を含む生産コストで計算される。

2022年9月30日と2021年12月31日までの在庫には、


	九月三十日		十二月三十一日
	2022		2021
完成品と外買品	$	41,643	$	41,041
原料.原料		19,688		18,905
製品の中で		13,590		10,211
合計する	$	74,921	$	70,157

2021年12月31日、この元フィットネス顧客の需要レベルには不確定性が存在する。会社は2022年2月に顧客から通知を受け、予測された将来のキャッシュフローに変化をもたらし、購入した資産と会社が購入を約束した資産の減価評価をトリガして履行する

カタログ表

元フィットネス顧客との合意は2021年12月31日まで。そのため、2021年12月31日現在、会社が記録した在庫は#ドルに減少しています700その中で$は661他の流動負債に記録された損失連絡先と1ドルのせいです39在庫に減らす。2022年9月30日現在の残高は$77簡明総合貸借対照表には他の流動負債の損失契約負債を記入する

財産·工場·設備

2022年9月30日と2021年12月31日までの物件、工場、設備は以下の通り


	有用な寿命		九月三十日		十二月三十一日
	年.年		2022		2021
土地		不定である	$	1,033	$	1,033
土地改良		15-39		3,169		3,169
建築と建築の改善		15-39		58,622		56,243
機械、設備、工装		3-10		239,781		222,202
車両		5		3,973		3,943
オフィス家具及び固定装置		3-7		19,051		17,960
建設中の工事		適用されない		25,758		15,443
財産·工場と設備の合計				351,387		319,993
減価償却累計を差し引く				214,177		199,247
財産·工場と設備を合計して純額			$	137,210	$	120,746

減価償却費用は$5,367そして$5,284それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである16,342そして$15,520それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。

2021年12月31日、この元フィットネス顧客の需要レベルには不確定性が存在する。当社は2022年2月に前フィットネス顧客から通知を受け、予測された将来のキャッシュフローを変化させ、購入した資産と会社が購入を承諾した資産の減価評価をトリガし、2021年12月31日までに前フィットネス顧客との合意下での義務を履行する。そこで、2021年12月31日に、当社は長期資産減価#ドルを記録しました12,875.

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、同社は$を解約することができます168そして$2,257前フィットネス顧客に関連する物件、工場及び設備の購入承諾は、以前にすでに総合全面収益表に長期資産減価及び2021年12月31日までの契約損失として記録されている。損失契約のキャンセルにより、これらの金額は、総合総合貸借対照表中の他の流動負債から戻り、総合収益表に長期資産減値とそれぞれの期間の契約収益として入金される。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、同社の売上高は126そして$5,097それぞれ前のフィットネス顧客が生産した機械および設備をサポートするために使用され、売却資産収益#ドルを生成する1,569そして$2,089それぞれ，である.売却資産の収益は、長期資産減値と、2022年9月30日現在の連結総合総合収益表上の契約収益に分類される。上記の減値により、これらの資産は2021年12月31日に公正価値に減記されている。

同社は2020年第3四半期にサウスカロライナ州グリーンウッドにある製造施設の閉鎖を完了し、2021年第3四半期にこの施設をドルで売却した5,300手数料と手数料を差し引かず、売却資産から#ドルを得る1,3742021年9月30日までの簡明総合総合収益表の販売コストに分類した。

2022年9月30日までに81物件、工場および設備の資産はすでに簡明総合貸借対照表内で売却待ちの資産に再分類されている。

当社は2022年1月1日にASC 842を採用し，融資リースを$に分類した9032022年9月30日現在、資産負債表上の財産、工場、設備を簡明総合している。その他の資料については、別注4-借約を参照されたい。因る

カタログ表

通過後、会社は資本リース純額を#ドルに再分類しました1,1362021年12月31日現在、財産、工場、設備を簡明総合貸借対照表に計上している。

商誉

ドルの営業権残高に変化はありません71,5352021年12月31日から2022年9月30日までの間。

無形資産

以下は、2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産、使用年数(償却期間)と累積償却状況です


	有用な寿命		九月三十日		十二月三十一日
	年.年		2022		2021
無形資産を償却すべきです
取引先関係と契約		9-12	$	78,340	$	78,340
商号		10		14,780		14,780
競業禁止協定		5		8,800		8,800
特許		19		24		24
累計償却する				(60,208)		(54,994)
無形資産総額，純額を償却しなければならない				41,736		46,950
ブランド名の償却はできない				3,811		3,811
無形資産総額，純額			$	45,547	$	50,761

償却不可能ブランド名は第4四半期に毎年減値テストを行い、減値が存在する可能性があることを示すトリガイベントが発生すれば、より頻繁なテストを行う。

2021年12月31日から2022年9月30日までの無形資産の変化は、


2021年12月31日現在の残高	$	50,761
費用を償却する		(5,214)
2022年9月30日までの残高	$	45,547

償却費用を$とする1,738そして$2,677それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである5,214そして$8,030それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。

将来の償却費用は以下のように予想される


十二月三十一日までの年度
2022年(残り)	$	1,738
2023	$	6,866
2024	$	5,192
2025	$	5,192
2026	$	5,192
その後…	$	17,556

注3.銀行循環信用状

2019年9月26日、そして最後の改正は2022年3月31日であり、私たちはある貸金人と行政代理(代理)である富国銀行(Wells Fargo Bank，National Association)と改正と再記述の信用協定(信用協定)を締結した。信用協定は$を規定している200,000総金額が#ドル以下の信用状二次ローンを含む循環クレジット手配(循環ローン)5,000Swingline施設と合計金額は$です20,000それは.信用協定には

カタログ表

追加$100,000アコーディオン機能で債務能力を向上させる。信用協定に基づいて借り入れたすべての金は2024年9月26日.

信用プロトコルは、これらのプロトコルの慣用および慣用負の契約を掲載しており、吾などへの発生、債務の発生または負担、設立または保留権の負担、いくつかの投資を行うこと、他のエンティティとの合併または合併、いくつかの資産処置を行うこと、株主に配当金または他の割り当てを支払うこと、連属会社との取引、販売後のレンタル取引を締結するか、または資本支出を行う能力の制限を含むが、これらに限定されない。信用協定はまた、最低金利カバー率を含むいくつかの金融契約を満たすことを要求します3.001.00まで、総合総レバー率は超えません3.251.00まで、このようなレバレッジ率はいくつかの買収で向上することができるにもかかわらず。

今後のマクロ経済事件に保険を提供するため、2020年6月30日に“信用協定”の改正案(第2修正案)に署名した第2の修正案は、当社の特定の活動(資本支出、買収、配当金および株式買い戻しを含む)のいくつかの金利、費用、制限のいくつかの増加と引き換えに、2020年6月30日から2021年12月31日まで、または当社が選択する可能性のある早い日(条約猶予期間)の総レバレッジ契約の一時的な変化を提供する。新定価は2020年9月30日以降の四半期に発効し、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)で変動する利息(下限)を含む75基点をつけて1.00%から2.75%は、承諾料と共に20至れり尽くせり50基点。

条約救済期間中，会社の総レバレッジ率の要求上限は4.252020年6月30日現在(2020年12月31日を含む)の四半期は1.00であり、四半期ごとに減少している3.251.00まで、2021年12月31日までの四半期。

私たちは2021年3月31日に信用協定の改正案(第3修正案)を締結し、会社に最高$を発生させることを許可しました70,0002021年の資本支出はドルではなく35,000.

私たちは2022年3月31日に信用協定の改正案(第4修正案)を締結し、会社に最高$を発生させることを許可しました65,0002022年の資本支出はドルではなく35,000そして、いくつかの再構成および減値費用を含むように、統合EBITDAの定義を修正する。

2022年9月30日までの総合総レバー率は1.30条約の最高限度額は1.00に低下しました3.251.00まで、信用協定に基づいて。

2022年9月30日までの利息カバー率は17.461.00まで下がりましたが条約で規定されている最低額は3.00信用協定によると、金利は1.00に低下した。

信用協定に基づき、四半期ごとに調整されたLIBORで利息を支払い、現在の資金負債と調整されたEBITDA比率に基づく適用保証金を加える。金利は3.56%和1.75それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。さらに、このプロトコルは、未使用の循環引受総額の平均1日未使用部分に対して費用を徴収する。この費用は0.202022年9月30日と2021年12月31日まで。

同社は2022年9月30日と2021年12月31日まで、その信用協定のすべての財務契約を遵守している。循環貸方手形の借入金額は#ドルである71,371そして$67,610それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

注4.賃貸借契約

2016年2月、FASBはASU 2019-02を発表した賃貸借証書ASC 842を作成します。上場企業については、当該指導は、2018年12月15日以降の事業年度において有効であり、これらの事業年度内の移行期間を含む。同社がEGCである限り，新たなガイドラインは2022年12月15日以降の年次報告期間と2022年12月15日以降の会計年度内の中期に適用される。事前養子縁組は許可されている。当社は年度を採用した

カタログ表

2022年1月1日までの発効日方法を用いた報告指導。当社は2022年3月31日までの間に中間報告指針を早期に採択した。

新しいガイドラインの適用に関する最も重要な判断と影響は、以下の通りです

●

契約を評価してリース資格に適合しているか否かを決定する際に、当社が排他的に対象資産のほぼすべての権利を取得または譲渡したか否か、資産がどのように使用されるかを決定すること、どのような目的で資産の使用を指導する能力が当社が可能であるか、または譲渡したか否か、およびレンタル者が実質的な代替権を持っているか否かを考慮する要因がある。

●

同社は、そのある月次賃貸契約または自動更新条項を含む賃貸契約のレンタル条項について判断する。同社は、物件の所要耐用年数に基づいて賃貸終了日を推定し、推定された賃貸期間に基づいて純資産収益率と賃貸負債を算出する。

●

同社は以前に記録されていなかったリース経営ROU資産とリース負債を確認している。経営性賃貸の賃貸負債は、将来最低賃貸支払いの正味現在価値をもとにしています。

●

経営的リースのROU資産は、繰延賃貸料のような特定の貸借対照表金額の再分類に基づいて調整された初期計算された賃貸負債に基づく。

●

ROU資産とリース負債を測るための割引率を決定する際には，会社はリースに隠れた割引率を用い，既製の割引率がなければ会社の逓増借款金利を用いる。当社の逓増借款金利を決定するための基本金利は、当社の循環信用手配(随時改訂)に基づいて最優遇金利(またはLIBOR予備オプション)に基づいて固定基点を加算する方法である。そして、この基本金利は、推定された増分借入金利を得るためにいくつかの必要な調整が行われた。

●

同社の不動産賃貸は以下の点で異なる10年他にもオプションを更新する行使される時期を合理的に決定すると考えられている。同社の個人財産賃貸は以下の点で異なる 7年になる行使されると考えられる継続選択権を合理的に決定することも含まれる.

●

2022年1月1日に新たなガイドラインを採用した後、同社は設立された$37,908賃貸負債は$38,185不動産経営賃貸と関連して$2,415賃貸負債は$2,418動産経営リースと関係があります。また，留保報酬への影響はわずかである.2022年1月1日、当社の個人財産融資リースに関する残高は、財務諸表から資本賃貸純額から物件、工場、設備純額に再分類され、資本賃貸負債の現在部分から他の流動負債に再分類され、資本賃貸負債から現在満期日を差し引いた残高は総合資産負債表上の他の長期負債に再分類される。

同社はオフィスビルと軽工製造空間の不動産経営賃貸契約を持っている。会社の個人財産のレンタルには、オフィス設備、車両、フォークリフト、バルクガスタンクのレンタルが含まれています。同社は将来の最低賃貸支払いの正味現在価値に基づいて、レンタルを運営するROU資産と賃貸負債を確認している。当社が経営するリースのレンタル料金はレンタル期間内の直線ベースで確認されており、合理的に確定されていると考えられる継続期間が含まれています。

同社は2つのレーザー切断システムと1台の自動車の融資リースを持っている。当社は将来の最低賃貸支払いの正味現在価値に基づいて融資リースのROU資産とリース負債を確認します。当社のレンタル費用

カタログ表

融資リースは，実際の利息法で確認されたROU資産の償却と利息支出から構成される。

可変賃貸費用は、会社のある不動産賃貸や個人財産賃貸に関連しており、通常、レンタル者の利益のための財産税や保険部分(不動産賃貸)と、会社の賃貸支払いの一部として送金される可変超過料(個人財産賃貸)が含まれる。

レンタル料金の構成は以下のとおりである


	3か月まで		9か月で終わる
	2022年9月30日		2022年9月30日
融資リースコスト：
融資リース資産の償却	$	79	$	236
融資リース負債利息		10		32
融資リース費用総額		89		268
レンタル費用を経営する		1,512		4,546
短期レンタル費用		198		516
可変レンタル費用		62		170
転貸収入⁽¹⁾		(507)		(653)
レンタル総費用	$	1,354	$	4,847

(1)	同社は2022年6月からミシガン州ヘズール公園にある施設の一部を転貸し始めた。

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総賃貸料支出は$1,392そして$3,557それぞれ，である.

賃貸契約に関する補足資料は以下のとおりである


	貸借対照表分類	2022年9月30日
資産：
融資リース資産	財産·工場·設備·純価値	$	903
経営的リース資産	経営的リース資産		37,318
リース資産総額		$	38,221

流動負債：
流動融資リース負債	その他流動負債	$	326
流動経営賃貸負債	賃貸債務の当期分を経営する		4,806
非流動負債：
長期融資リース負債	その他長期負債		647
長期経営賃貸負債	リース債務を経営し，当期満期日を差し引く		33,100
リース総負債		$	38,879


	2022年9月30日
加重平均残存賃貸年限(年)
融資リース	2.9
賃貸借契約を経営する	8.0

加重平均割引率
融資リース	4.00	%
賃貸借契約を経営する	2.48	%

カタログ表

次の表はリースタイプでROU資産残高を示します


	2022年9月30日
不動産賃貸	$	35,335
設備のレンタル		2,674
車のレンタル		212
リース資産総額	$	38,221

2022年9月30日までの賃貸債務満期日およびASC 842項目の最低賃貸支払いは、1年を超える初期または残りのキャンセル不可能期間を以下のように有する


	運営中です		金融
十二月三十一日までの年度	賃貸借証書		賃貸借証書		合計する
2022年(残り)	$	1,422	$	90	$	1,512
2023		5,690		358		6,048
2024		5,653		358		6,011
2025		4,822		223		5,045
2026		4,641		—		4,641
その後…		19,828		—		19,828
賃貸支払総額		42,056		1,029		43,085
差し引く：賃貸契約の修正はまだ始まっていない		—		—		—
差し引く：推定利息		(4,150)		(56)		(4,206)
リース債務総額	$	37,906	$	973	$	38,879

ASC 840は、2021年9月30日現在、将来の最低賃貸支払いを以下のように規定している


	運営中です		金融
十二月三十一日までの年度	賃貸借証書		賃貸借証書		合計する
2021年(残り)	$	1,542	$	184	$	1,726
2022		5,849		734		6,583
2023		5,849		734		6,583
2024		5,121		514		5,635
2025		4,623		226		4,849
その後…		22,976		—		22,976
最低賃貸支払総額	$	45,960	$	2,392	$	48,352

レンタルに関する補足キャッシュフロー情報：


	9か月で終わる
	2022年9月30日
計量融資リースのリース負債に含まれる金額のための現金：
運営キャッシュフロー	$	32
融資キャッシュフロー	$	237

経営的リースのリース負債に含まれる金額を計量するために支払う現金：
運営キャッシュフロー	$	4,247

記録されたリース債務で取得された使用権資産を交換する：
賃貸借契約を経営する	$	1,239
融資リース	$	—

カタログ表

ROU資産は当社の長期資産政策に基づいて減値評価を行っている。当社は、リース分類を再評価し、レンタルを修正する際にROU資産およびリース負債を再計測し、この修正は、単独の新しいレンタルとして、またはASC 842に従って再評価する必要があるいくつかの他のイベントとして入金されない。

注5.従業員持株計画

メビエル工程会社従業員持株計画(ESOP)によると、会社は取締役会が承認した場合に、条件を満たす従業員が利益を得るために、現金または会社普通株の形で信託基金に年度適宜寄付を支払うことができる。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社の従業員持株計画(収入)支出は(ドル)と推定される152)および$124それぞれ，である.2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の従業員持株計画支出は$と推定されています1,668そして$825それぞれ，である.

従業員持株計画参加者は死亡、障害、退職或いは雇用終了後の異なる時間に、従業員の持株計画が採用した政策によって許可された各種の分配方法に基づいて、その従業員の持株計画口座残高を獲得する権利がある。

2022年9月30日と2021年12月31日現在、従業員持株計画の株(会社401(K)計画で保有している安全港株は含まれていない)5,684,879そして7,292,392それぞれ分配された株式にあります。

注6.退職計画

メビエルエンジニアリング社401(K)計画(401(K)計画)は、ある資格要件に適合する実質的にすべての従業員をカバーしている。401(K)計画は、条件を満たす従業員に免税支払いを延期させ、退職貯蓄を行うことを目的とした固定納付計画である。従業員は最高で50国税法の第401(K)節の制限により、彼らは401(K)計画合格補償金の10%を得ることができる。

401(K)計画はまた、雇用主が自由に支配可能な利益共有入金を規定し、取締役会は自由支配可能な利益共有入金を許可する(通常、各カレンダー年末に承認される)。

注7.所得税

同社は四半期ごとに会計年度全体の有効税率を試算し、予想税率に基づいて四半期所得税を記録して支出している。本年度の進展に伴い、当社は税務管区ごとの事実と状況に基づいてその見積もりを整備します。

所得税支出は#ドルです1,490そして$4,464有効税率(ETR)は18.43%和21.452022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。我々のETRは期待税率と異なり，国の税収，控除不可項目，研究開発控除，株式ベースの報酬項目に関する超過減税が原因である。

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、所得税支出は$と推定されます63そして$2,059ETRは18.64%和25.20%です。

私たちの税務責任を計算する際には、これらの管轄区域に複雑な税務法律と法規を適用する上で不透明な要素を処理することに関連している。ASC 740所得税技術的是非に応じて、任意の関連控訴や訴訟手続の解決を含む審査により、不確実な税収状況を維持する可能性が高い場合には、その税収状況による税収利益を確認することができることを指摘している。

当社が潜在所得税監査に関する利息と罰金を記録する政策は、このような費用を所得税費用の構成要素として記録することである。いくつありますか違います。2022年9月30日までに記録された罰金または利息金額。経営陣は、検討されたいかなる問題も、重大な支払い、計上、またはその立場からの重大な偏差を招く可能性があることを知らない。

カタログ表

不確定税収状況

会社の評価によると、2022年9月30日現在、会社の財務諸表のうち1つは研究開発税収控除に関する税務状況を確認する必要があると結論している。当社は税務割引残高が今後12ヶ月以内に大きな変化がないことを確認していないと予想しています。不確定な税収状況に関するいかなる利息や罰金も所得税料金に記録されている違います。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、ウィスコンシン州見返りの研究開発相殺のための部分の金額がどうでもいいと考えられているため、金額は利息と罰金の税金支出として記録されている。2022年9月30日と2021年12月31日までの総額は$469そして$314確認された場合、未確認の税収割引は当社のETRに影響を与えます。

同社は米国連邦司法管区および各州と地方司法管轄区に所得税申告書を提出した。2018年1月1日からの納税年度の連邦納税申告書、および2017年1月1日から開始された州納税申告書は、審査を受けることができます。

付記8.または事項がある

2022年8月4日、会社はニューヨーク州最高裁判所に訴訟を起こし、ペロトンインタラクション社(“ペロトン”)を起訴した。この訴訟は，双方が2021年3月に達成した供給協定に由来しており，この合意に基づき，MECはPelotonのフィットネス自転車(“製造プロジェクト”)のためにカスタマイズ部品を製造·供給する。訴訟で同社は二つクレーム：(1)違約と期待違約，(2)誠実信用と公正取引の義務違反(別の場合は抗弁)。MECは、Pelotonが製造プロジェクトを一方的にキャンセルし、供給契約条項に基づいて不足しているいくつかの毎月の固定収入支払いをMECに支払うことを拒否し、供給協定に違反し、供給協定を否定することを期待していると主張している。別の場合、会社は、Pelotonが供給契約に隠された誠実さおよび公正な取引義務に違反したと非難し、MECが製造プロジェクトに関連するいくつかの固定コストおよび費用を会社に返済することを拒否する。クレームの損害賠償総額は大きいが、最終賠償の額と時間はまだ確定していない。したがって、この訴訟またはこれらのクレームの和解から得られる任意の賠償は、または収益があり、実現または実現可能であれば確認される。

通常の業務過程においても、会社は、会社に対するクレームや訴訟を含む様々なクレームや訴訟に時々関与する可能性がある。いずれも当該等訴訟及び請求の結果は肯定的に予測できないが、経営陣は、損失の可能性がわずかであるか、又は当該等訴訟の解決に関連するいかなる合理的な可能な損失も総合財務諸表に大きな悪影響を与えないと予想している。

付記9.繰延補償

メビエルエンジニアリング会社の延期補償計画は、会社によって参加資格があり、取締役会の承認を受けた特定の従業員として指定された場合に適用される。条件を満たした従業員はどの計画年度に支払いを延期するかを選択することができ、延期は超えてはいけません50参加者の基本給の%は、参加者の年間短期現金報酬を含むことができ、最高で100%です。参加者の選択は計画年度の初日までに行われなければならない。

参加者の延期金額によって完全に減少した従業員持株計画および/または401(K)雇用主納付の金額を反映するために、各参加者に雇用主納付が提供される。しかも、会社は参加者に適宜金額を与えることができる。

延期は、参加者が獲得可能なオプション(会社株を含まない)に応じて投資ツールに投資されることが想定される。

繰延補償計画は、退職または死亡時に支払われるべき弔慰金を提供する。支払いは退職後30日または180日以内に支払います。一度に支払うか、初めて補償を延期することを参加者が選択した場合、最大5年分割払いを選択します。

繰延補償計画は無資金であり、将来のすべての供出は無担保であり、従業員は当社の一般的な無担保債権者の地位を持っているため、同等の合意は、将来の福祉の支払いに対する当社の承諾を構成している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、条件を満たす従業員は支払いを延期することを選択しました$39そして$0それぞれ，である.2022年9月30日と2021年12月31日までに、すべての福祉年度以下の短期部分を計上する

カタログ表

本計画によると、12ヶ月以内の費用は$です16,828そして$0それぞれ，である.2022年9月30日と2021年12月31日までに，本計画により，12カ月を超えるすべての福祉年度の長期分を$とした2,921そして$25,117それは.これらの金額には、(A)自社株の株式価値または(B)参加者が選択した投資選択のその後の変化に応じて調整された初期延期補償が含まれる。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の繰延補償計画の総貸方は$(771) and $(89)である。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間繰延補償計画の総支出(信用)は$(4,360)および$316それぞれ，である.この等支出(ローン)は簡明総合総合収益表の利益を分配、ボーナス及び繰延給与に計上する。また、同社は#ドルを配布した1,048そして$575それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。

注10.自己損益保険

同社が従業員とその家族に提供する医療福祉は自己資金化されている。医療費は発生時に費用を計上し、実際に支払われたクレーム、再保険料、行政費と推定された未払いクレームに基づいて算出する。当社は2020年3月31日から、リスクを低減するための総停止限度額を設置している。これに関連する費用は$3,976そして$5,513それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである12,124そして$12,524それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。負債#ドルを計算すべきだと推定する1,873そして$1,4712022年9月30日現在と2021年12月31日現在はそれぞれ推定未払いクレームとして入金され、簡明総合貸借対照表に登録されている他の流動負債である。

注11.セグメント

当社はASC 280の規定を適用します細分化市場報告それは.経営部門は経営活動に従事する構成要素と定義され、その経営結果は首席経営決定者によって審査され、離散的な財務情報を得ることができる。ASC 280の規定によると、会社はすでに確定しました1つは運営部門です。その会社は収入を稼がないし、外国で長期資産を持っているわけでもない。

付記12.金融商品の公正価値

公正価値は、ある資産が売却された場合、または退出価格に応じて特定の負債を移転する可能性がある会社が現金になる可能性があることに関する情報を提供する。公正価値計量と報告された金融資産と負債は、評価過程で使用される投入の優先順位を決定するために、三級階層構造に分類される。評価レベルにおける金融商品の分類は、公正な価値計量に重要な意義がある任意の投入の最低レベルに基づいている。この階層構造は，定価入力の観測可能性と客観性に基づいており，以下のようになる

●

第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。

●

第2レベル-重要な直接観察可能データ(第1レベル見積を除く)または観察可能市場データと証する重要な間接観察可能データ。投入は、一般に、(I)アクティブ市場における資産または負債のようなオファー、(Ii)非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー、または(Iii)観察可能な市場データまたは観察可能な市場データによって確認される情報から生じる。長期債務は第二級公正価値投入に分類される。

●

第3レベル--大量の観察不可能なデータ入力の価格や推定技術が必要です。これらの投入は、通常、会社自身のデータと、市場参加者が資産または負債のために定価を設定する際に使用される仮定の判断である。

カタログ表

以下の表は、会社が公正価値レベルで公正価値で計算した金融資産と負債を示している


	残高は		公正価値に応じて計量する
	九月三十日		報告日使用
	2022		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)
賠償責任を繰延する	$	19,749	$	19,749	$	—	$	—
合計する	$	19,749	$	19,749	$	—	$	—


	残高は		公正価値に応じて計量する
	十二月三十一日		報告日使用
	2021		(レベル1)		(レベル2)		(レベル3)
賠償責任を繰延する	$	25,117	$	22,272	$	2,845	$	—
合計する	$	25,117	$	22,272	$	2,845	$	—

会社の現金と現金等価物の公正価値計量は第1級計量に基づいて分類されており、この計量は同じ資産活発市場のオファーに基づいているからである。

売掛金、売掛金、長期債務及び売掛金はコスト及び約公正価値に基づいて総合貸借対照表に計上される。

繰延補償負債は繰延時に参加者に支払う額で入金する。繰延は、参加者が獲得可能なオプションに応じて投資ツールに投資され、公正価値レベルの第1レベルおよび第2レベルとされ、現在の残高はいずれも第1レベルである。公正価値の変化は、総合包括収益表上の利益共有、ボーナス、および繰延報酬項目に記録されている。参加者に対応する短期および長期残高は、それぞれ簡明総合貸借対照表における繰延補償および繰延補償の当期部分から当期部分を減算する項目に反映される。

当社の非金融資産、例えば商業権、無形資産及び物件、工場や設備は、減値の兆候がある場合には公正な価値で再計量し、減価費用を確認した場合にのみ調整します。

注13.1株当たり収益

会社はASCテーマ260に基づいて1株当たりの収益を計算した1株当たりの収益それは.米国会計基準第260条の規定によれば、期間内の普通株の平均市場価格がオプションの実行権価格(これらは“現金”)を超えた場合、未償還オプションは期初に行使されたとみなされ、オプション行使は1株当たりの収益に逆償却影響を与えないと仮定する。

同社の基本的な純利益と希釈後の1株当たり純収益の入金は以下の通りである


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
MECの純収入	$	6,596	$	275	$	16,346	$	6,112
平均流通株		20,390,221		20,520,985		20,457,001		20,385,732
基本1株あたり	$	0.32	$	0.01	$	0.80	$	0.30

平均流通株		20,390,221		20,520,985		20,457,001		20,385,732
希釈性持分補償の効果		4,165		440,485		88,982		426,650
潜在流通株総数		20,394,386		20,961,470		20,545,983		20,812,382
薄めて1株ずつ	$	0.32	$	0.01	$	0.80	$	0.29

カタログ表

計算希釈後の1株当たり収益に含まれない現金オプションは、1株当たり収益に逆希釈影響を与えるので、以下のようになる


	9月30日までの3ヶ月間		9月30日までの9ヶ月間
	2022	2021	2022	2021
株式オプション	—	300,510	—	300,510

付記14.収入確認

契約資産と契約負債

当社は契約資産と契約負債を持ち、それぞれ簡明総合貸借対照表に記載されている在製品とその他の流動負債を計上している。契約資産には、会社が履行義務を履行した製品が含まれているが、支払いを受けるのは交付状況にかかっている。契約負債には契約履行義務を履行していない繰延工装収入が含まれている。ツールが完了し、顧客が製品部品承認プロセス(PPAP)または他の書面記録を通過した顧客検収にサインした場合、義務を履行すれば完了する。契約により約束された工装制御権が顧客の手元に移行すると、販売された貨物のコストは貸借対照表から確認され、解放される。

同社が顧客と締結した契約は本質的に短期契約であるため、収入は通常12ヶ月以内に確認、請求書を発行し、徴収する。次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の契約資産と負債の変化を反映しています


	契約書		契約書
	資産		負債.負債
2021年12月31日まで	$	3,950	$	2,718
純活動		2,745		3,348
2022年9月30日まで	$	6,695	$	6,066

仕分け収入

以下の表では、製品別に収入を細分化した


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
戸外運動	$	2,369	$	2,230	$	7,418	$	7,907
製造する		81,742		74,512		247,014		222,201
業績構造		29,328		15,632		86,484		54,840
管、管		17,916		14,392		55,713		45,039
油タンク		9,761		5,564		27,225		17,977
合計する		141,116		112,330		423,854		347,964
会社間販売相殺		(4,840)		(3,312)		(12,989)		(6,113)
総売上高·純売上高	$	136,276	$	109,018	$	410,865	$	341,851

カタログ表

注15.主なお客様の集中度

以下の顧客は、会社が記録した純売上高または貿易売掛金純額の10%以上を占めている


	純売上高								売掛金
	3か月まで				9か月で終わる				自分から		自分から
	九月三十日				九月三十日				九月三十日		十二月三十一日
	2022		2021		2022		2021		2022		2021
お客様
A	16.5	%	18.0	%	17.7	%	16.8	%	12.0	%	10.2	%
B	11.8	%		%	11.6	%	10.6	%		%		%
C		%		%		%	10.0	%		%		%
D	15.8	%	13.6	%	15.9	%	14.1	%	10.8	%		%
E		%	10.8	%		%		%	12.8	%	11.2	%

注16.株ベースの報酬

メビエルエンジニアリング2019年総合インセンティブ計画は、同社がその普通株の価値に応じて貨幣支払いを行うことができ、最高で最高2,000,000株式です。

2021年4月20日、株主は2019年総合インセンティブ計画改正案を承認し、発行を許可する普通株式数を増加させる2,500,000株式です。

会社はASC 718に規定されている公正価値規定を用いて株式ベースの報酬を確認した報酬--株式報酬それは.したがって、株式決済に基づく株式ベースの補償報酬の補償コストは、付与時に株式に基づくツールの公正価値に基づいて決定され、株式に基づくツールの帰属期間の費用であることが確認される。単位については，公正価値は付与された日の株価に相当する.オプション定価モデルは、オプションの公正価値を決定するために使用される。

発生した費用に計上されたキャンセルと没収。

株式奨励は2022年7月19日、2022年4月19日、2022年2月28日、2021年6月3日、2021年5月12日、2021年4月20日、2021年2月28日、2020年5月12日、2020年2月27日、2019年5月8日に発行される。その前に、株の奨励金は何も与えられなかった。

2022年9月30日までの9ヶ月間で271,992許可された単位。同じ時期に512,927加重平均実行価格$のオプション9.18それは.2021年9月30日までの9ヶ月間で314,902許可された単位。同じ時期に484,661行権価格$のオプション9.68.

2022年9月30日までに1,107,714未平倉オプションの加重平均実行価格は$である10.31加重平均契約期間は7.47残りの数年。

奨励タイプ別の会社株報酬費用は、以下のようにまとめられます


	3か月まで				9か月で終わる
	九月三十日				九月三十日
	2022		2021		2022		2021
単位賞	$	247	$	714	$	1,873	$	2,282
オプション奨励		(106)		468		982		1,489
株の給与費用に基づいて税引き後の純額を差し引く	$	141	$	1,182	$	2,855	$	3,771

カタログ表

下表に未確認株による報酬費用の前打ちを示す。2022年9月30日現在、未確認株式ベースの報酬支出は、個人奨励価値に関する残りの必要サービス期間中に支出されるJuly 19, 2025.


	職場.職場		オプション		合計する
2021年12月31日現在の残高	$	1,676	$	1,537	$	3,213
贈与金		3,007		2,573		5,580
没収する		(39)		—		(39)
費用.費用		(751)		(506)		(1,257)
2022年3月31日現在の残高	$	3,893	$	3,604	$	7,497
贈与金		750		—		750
没収する		—		—		—
費用.費用		(874)		(582)		(1,456)
2022年6月30日までの残高	$	3,769	$	3,022	$	6,791
贈与金		669		—		669
没収する		(1,790)		(1,791)		(3,581)
費用.費用		(247)		106		(141)
2022年9月30日までの残高	$	2,401	$	1,337	$	3,738

注17.後続事件

会社は2022年9月30日、つまりこれらの財務諸表の日付以来、後続事件を評価してきた。本評価期間中、財務諸表で確認または開示する必要がある重大なイベントや取引は発見されなかった。

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

経営陣の財務状況と経営結果の討論と分析は、私たちの経営業績と財務状況の傾向と重大な変化を理解し、評価することを目的としている。歴史的結果は未来の表現を暗示することができないかもしれない。この討論は私たちの計画、推定、そして信念を反映する展望的な陳述を含む。このような宣言には危険と不確実性が含まれている。様々な要因の影響により、我々の実際の結果は、2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第1 A項の“リスク要因”および第II部第1 A項の“前向き陳述に関する警告声明”および“リスク要因”を含むこれらの前向き陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告の表格10-Q。本議論は，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kに含まれる監査済み総合財務諸表とその付記，および本四半期報告Form 10−Q第I部I項に含まれる無監査総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。今回の討論で、私たちはいくつかの非公認会計基準の財務測定基準を使用した。これらの非GAAP財務指標に対する解釈、及び最も直接比較可能なGAAP財務指標との入金は、すべて“経営層の財務状況と経営成果に対する討論と分析”に含まれている。投資家は、非GAAP財務測定基準を孤立的に考慮するべきではなく、またはGAAP規定に適合する財務情報の代替品とするべきである。

株式金額、1株当たりのデータ、年、比率を除いて、すべての金額は千である。

概要

私たちのOne運営部門は、様々な大型·中型商用車、建築·出入り設備、動力運動、農業、軍事、その他の製品のための金属部品の生産に集中しています。

新冠肺炎による影響

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、純売上高は私たちの多くの顧客に影響を与える持続的なサプライチェーン制限を反映しています。また、従業員と材料の競争が激化したため、私たちは賃金、福祉、材料、製造供給のインフレ圧力に直面し続けている。労働力やサプライチェーン不足やインフレの将来的な影響や、当社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果への影響を予測することはできません。

多くの要素のため、持続的な新冠肺炎疫病の未来の財務影響はまだ不明である。これらの要素には、達美航空、オミック、その他の変種に関連する不確定性、政府の疫病対応行動(衛生、通貨と財政政策を含む)の有効性の不確定性、主権債務と国家債務レベルの上昇の影響、資本市場の混乱、需要と定価の変化、貿易協定、その他の地政学的事件、及び原材料とその他の大口商品価格の獲得性と波動性が含まれている。そのため、同社の財務業績を予測することは困難であり、多くの仮定の制約を受けている。

どうやってパフォーマンスを評価するか

純売上高純売上高は返品と割引を差し引いた私たちの部品と製品の売上を反映しています。新冠肺炎疫病以外に、いかなる所与の時期内に、いくつかの要素はすべて私たちの純売上高に影響し、全体の経済状況、天気、買収タイミング及び顧客の生産計画を含む。純売上高は積み込みや顧客への納入時に確認します。

カタログ表

製造業利益率製造利益率は純売上高から販売コストを差し引いたものである。販売コストには、原材料、労働力、設備コスト、減価償却、レンタル費用、下請けコスト、その他の直接関連する間接コストを含む製造過程で使用されるすべての直接および間接コストが含まれる。私たちの販売コストは大口商品の価格変動の影響を直接受けています。主に鋼板とアルミニウムですが、顧客との契約契約はこれらの変化を大きく緩和しています。これらの協定は、ある市場指数に基づいてこれらの価格変動を伝えることを可能にしています。

減価償却と償却私たちは貸借対照表に減価償却累計を差し引いたコストで財産、工場、設備を計上します。物件、工場、設備の減価償却は資産の推定使用年数によって直線的に計算される。リース改善および無形資産に関する期間費用は、それぞれ減価償却と償却費用である。リース改善対象資産の使用年数または残り賃貸期間の短い時間減価償却。私たちの無形資産は特定の買収の結果として確認されており、一般的に資産の推定利用可能年数に応じて直線的に償却されている。

他の販売、一般、行政費用その他の販売、一般および行政費用は、主に販売およびマーケティング、財務、人的資源、情報システム、行政管理およびいくつかの他の管理者の賃金および人事コスト、報酬報酬、監査、会計、法律およびその他のコンサルティングおよび専門サービス、出張、保険などの特定の会社レベルの行政費用を含む。

他の重要な業績指標

EBITDA，EBITDA利益率，調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率

EBITDAは利息支出，所得税，減価償却，償却準備前の純収入を差し引くことを表す。EBITDA利益率は時期ごとの純売上高に占めるEBITDAの割合を示している。

調整後のEBITDAとは，CEOの交代コスト，株による報酬，前フィットネスクライアントが支払うべきHazel Park交代コスト，長期資産の減価費用，および前フィットネスクライアントとの合意義務を履行するために専門的に購入した契約収益前のEBITDAである。調整後のEBITDA利益率とは，調整後のEBITDAが期間ごとの純売上高に占める割合である。これらの指標は我々の経営業績の補完評価であり，GAAP要求でもGAAPによって提案されているものでもない.これらの評価基準は純収益或いは公認会計原則によって得られた任意の他の業績評価基準の代替指標とみなされてはならず、これを著者らの経営業績の指標とすべきである。我々は，これらの指標を管理職として調整後のEBITDAと調整後のEBITDA保証金をキー業績指標として用いることを提案し，これらの指標は証券アナリスト，投資家，その他の面でわが業界会社を評価するためによく用いられる指標であると考えられる。これらの措置は分析ツールとして限界があり，孤立的に考慮すべきではなく，公認会計原則に基づいて報告された我々の結果分析の代替品とすべきではない。

EBITDA，EBITDA利益率，調整後EBITDAと調整後のEBITDA利益率の計算は他社が報告した類似名称の指標と比較できない可能性がある。我々のEBITDAと調整後EBITDA指標と他の類似会社のEBITDAと調整後EBITDA指標との潜在的な違いには，資本構造や税務状況の違いが含まれている可能性がある。

カタログ表

以下の表に公認会計原則に基づいて計算した最も直接比較可能な指標である純収益とEBITDAと調整後EBITDAの入金を示し、列挙した期間ごとのEBITDA利益率と調整後EBITDA利益率を計算した。


	3か月まで						9か月で終わる
	九月三十日						九月三十日
	2022			2021			2022			2021
純収益と総合収益	$	6,596		$	275		$	16,346		$	6,112
利子支出		830			526			2,163			1,562
所得税支給		1,490			63			4,464			2,059
減価償却および償却		7,105			7,961			21,556			23,550
EBITDA		16,021			8,825			44,529			33,283
CEO引継ぎコスト		861			—			1,512			—
ハゼル公園の元フィットネス顧客による移行コスト		862			—			4,678			—
株に基づく報酬費用		141			1,182			2,855			3,771
長期資産減価と契約収益		(1,737)			—			(4,346)			—
調整後EBITDA	$	16,148		$	10,007		$	49,228		$	37,054
純売上高	$	136,276		$	109,018		$	410,865		$	341,851
EBITDA利益率		11.8	%		8.1	%		10.8	%		9.7	%
調整後EBITDA利益率		11.8	%		9.2	%		12.0	%		10.8	%

総合経営成果

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月


	9月30日までの3ヶ月間
	2022				2021				(減少を)増やす
			純額のパーセント				純額のパーセント		金額
	金額		売上高		金額		売上高		変わる		変更率
純売上高	$	136,276	100.0	%	$	109,018	100.0	%	$	27,258	25.0	%
販売コスト		120,812	88.7	%		98,109	90.0	%		22,703	23.1	%
製造業利益率		15,464	11.3	%		10,909	10.0	%		4,555	41.8	%
無形資産の償却		1,738	1.3	%		2,677	2.5	%		(939)	(35.1)	%
利益共有、ボーナス、繰延給与		166	0.1	%		1,939	1.8	%		(1,773)	(91.4)	%
従業員持株計画費		(152)	(0.1)	%		124	0.1	%		(276)	(222.6)	%
その他の販売、一般、行政費用		6,533	4.8	%		5,305	4.9	%		1,228	23.1	%
長期資産減価と契約収益		(1,737)	(1.3)	%		—	0.0	%		(1,737)	適用されない
営業収入		8,916	6.5	%		864	0.8	%		8,052	931.9	%
利子支出		(830)	0.6	%		(526)	0.5	%		304	57.8	%
所得税支給		1,490	1.1	%		63	0.1	%		1,427	2,265.1	%
純収益と総合収益	$	6,596	4.8	%	$	275	0.3	%	$	6,321	2,298.5	%
EBITDA	$	16,021	11.8	%	$	8,825	8.1	%	$	7,196	81.5	%
調整後EBITDA	$	16,148	11.8	%	$	10,007	9.2	%	$	6,141	61.4	%

純売上高。2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は136，276ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純売上高は109，018ドルと27，258ドル増加し、25.0%増となった。この増加は主に販売量の増加、商業価格の上昇、および契約原材料価格の顧客への転嫁によるものだ。

カタログ表

製造業利益率。2022年9月30日までの3カ月間の製造業利益率は15，464ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は10，909ドルで4，555ドル増加し、41.8%増加した。この増加は生産量増加，製造コスト吸収の改善および商業定価の増加によるところが大きいが，この増加は低い廃棄物収入とHazel Park移行コストによってわずかに相殺された。

2022年9月30日までの3カ月間の製造業利益率は11.3%だったが、2021年9月30日までの3カ月間、製造業利益率は10.0%と1.3%に増加した。増加の理由は前段落で議論されたプロジェクトだ。

無形資産の償却。無形資産の償却は2022年9月30日までの3カ月で1，738ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は2，677ドルと939ドル減少し、減少幅は35.1%だった。この減少は特定の無形資産の全額償却によるものだ。

利益は、ボーナス、繰延給与支出に分けられる。2022年9月30日までの3カ月間、利益共有、ボーナス、繰延給与支出は166ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1，939ドルと1，773ドル減少し、下げ幅は91.4%だった。減少の主な原因は、金融市場の変動による繰延補償支出の減少と、非帰属報酬の没収に関連する株式ベースの補償支出の減少である。

従業員持株計画(収入)支出。2022年9月30日までの3カ月間、従業員持株計画推定(収入)支出は(152ドル)だったが、2021年9月30日までの3カ月は1，124ドルと276ドル減少し、下げ幅は222.6%だった。この変化は，従業員持株計画の支払いが自由に支配できる性質を持っているためである。

他の販売、一般、行政費用。2022年9月30日までの3カ月間、他の販売、一般、行政費用は6，533ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は5，305ドルと1，228ドル増加し、23.1%増加した。この成長は主にCEO交代コスト、コンサルティング、法律、専門費用の上昇、賃金と福祉の持続的なインフレ圧力に起因する。

長期資産減価と契約収益。2021年12月31日、この元フィットネス顧客の需要レベルには不確定性が存在する。会社は2022年2月に当該顧客から通知を受け、予測された将来のキャッシュフローが変化し、購入した資産と会社が購入を承諾した資産の減価評価を引き起こし、2021年12月31日までに前フィットネス顧客と合意した規定の義務を履行する。通知は、2026年3月に終了した合意の残り期間内に、会社と顧客との間の合意が、いかなる製品または部品の需要も予測していないことを通知する。このような状況を受けて、公認会計基準は、資産が減値されたかどうかを評価することを同社に要求している。この評価の結果，当社は前フィットネスクライアントとの合意下の義務を履行するために専門的に購入した資産を減値に計上した。そのため、同社は2021年第4四半期に長期資産減値と契約損失16，151ドルを記録した。

当社は2022年9月30日までの3ヶ月以内に、この元フィットネス顧客に関する不動産、工場、設備の168ドルの購入承諾をキャンセルすることができ、これらの約束は2021年12月31日までに長期資産減額と契約損失として記録されている。購買引受金のキャンセルはこの金額の出荷を招いた。また、同社は財産、工場、設備を販売することができ、以前のジムに関する1 569ドルの収益を得ることができる

カタログ表

以前は長期資産減額として記録され、2021年12月31日に公正価値に減記された顧客。

利息支出。2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は830ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の利息支出は526ドルで304ドル増加し、57.8%に増加した。この変化は当期平均債務水準と金利が高いためである。

所得税を支給する。2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は1，490ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は63ドルだった。この増加は今年度の営業収入の増加によるものである。

これらの要因により，2022年9月30日までの3カ月間，純収益，全面収益，EBITDA，EBITDA利益率，調整EBITDAおよび調整EBITDA利益率は2021年9月30日までの3カ月間より増加した。

カタログ表

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月


	9月30日までの9ヶ月間
	2022				2021				(減少を)増やす
			純額のパーセント				純額のパーセント		金額
	金額		売上高		金額		売上高		変わる		変更率
純売上高	$	410,865	100.0	%	$	341,851	100.0	%	$	69,014	20.2	%
販売コスト		362,782	88.3	%		299,885	87.7	%		62,897	21.0	%
製造業利益率		48,083	11.7	%		41,966	12.3	%		6,117	14.6	%
無形資産の償却		5,214	1.3	%		8,030	2.3	%		(2,816)	(35.1)	%
利益共有、ボーナス、繰延給与		3,921	1.0	%		8,013	2.3	%		(4,092)	(51.1)	%
従業員持株計画費用		1,668	0.4	%		825	0.2	%		843	102.2	%
その他の販売、一般、行政費用		18,653	4.5	%		15,365	4.5	%		3,288	21.4	%
長期資産減価と契約収益		(4,346)	(1.1)	%		—	0.0	%		(4,346)	適用されない
営業収入		22,973	5.6	%		9,733	2.8	%		13,240	136.0	%
利子支出		(2,163)	0.5	%		(1,562)	0.5	%		601	38.5	%
所得税支給		4,464	1.1	%		2,059	0.6	%		2,405	116.8	%
純収益と総合収益	$	16,346	4.0	%	$	6,112	1.8	%	$	10,234	167.4	%
EBITDA	$	44,529	10.8	%	$	33,283	9.7	%	$	11,246	33.8	%
調整後EBITDA	$	49,228	12.0	%	$	37,054	10.8	%	$	12,174	32.9	%

純売上高。2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は410，865ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純売上高は341，851ドルで69，014ドル増加し、20.2%増加した。この変化は主に端末市場の需要の増強、ディーラー在庫の過去レベルの維持、商業定価の増加及び契約原材料価格の顧客への転嫁による顧客の在庫補充努力による販売量の増加によるものである。

製造業利益率。2022年9月30日までの9カ月間の製造業利益率は48，083ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は41，966ドルで6，117ドル増加し、14.6%増となった。この成長はより大きな需要と持続的な商業価格上昇の影響によって推進されたが、今年度のヘズール公園4516ドルの移行コストによって相殺された。

2022年9月30日までの9カ月間の製造業利益率は11.7%だったが、2021年9月30日までの9カ月間、製造業利益率は12.3%と0.6%低下した。この小幅低下は，主に前節で議論したHazel Park移行コストと，材料価格転嫁が我々顧客の希釈に影響を与え，売上が増加したが，保証金収入に影響を与えなかったためである。このようなプロジェクトの一部は商業価格上昇と販売量増加の影響によって相殺される。

無形資産の償却。2022年9月30日までの9カ月間の無形資産償却は5，214ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は8，030ドルと2，816ドル減少し、減少幅は35.1%だった。この減少は特定の無形資産の全額償却によるものだ。

利益は、ボーナス、繰延給与支出に分けられる。2022年9月30日までの9カ月間の利益共有、ボーナス、繰延給与支出は3，921ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は8，013ドルと4，092ドル減少し、減少幅は51.1%だった。減少の主な原因は金融市場の変動による繰延給与支出の減少だ。

従業員持株計画費用。2022年9月30日までの9カ月間の従業員持株計画の推定支出は1，668ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は825ドルと843ドル増加し、102.2%増加した。この変化は，従業員持株計画への貢献が自由に支配可能であり，業務業績と一致するためである。

他の販売、一般、行政費用。2022年9月30日までの9カ月間、他の販売、一般、行政費は18，653ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は15，365ドルと3，288ドル増加した

カタログ表

21.4%ですこの成長は主にコンサルティング、法律と専門費用、CEO移行コスト、持続的なインフレ圧力による賃金と福祉、情報技術、出張と娯楽費用の増加によるものだ。

2021年9月30日までの9ヶ月間、当社はこの元フィットネス顧客に関する物件、工場、設備の2，257ドルの購入承諾をキャンセルすることができ、これらの承諾は以前2021年12月31日に長期資産減額と契約損失として記録されていた。購買引受金のキャンセルはこの金額の出荷を招いた。また、当社は物件、工場、設備を販売することができ、以前は長期資産減値として記録されていた元フィットネス顧客に関する収益2，089ドルを獲得し、2021年12月31日に公正価値に減記した。

利息支出。2022年9月30日までの9カ月の利息支出は2，163ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の利息支出は1，562ドルで601ドル増加し、38.5%に増加した。この変化は、前年同期に比べて平均債務水準と金利が高いためだ。

所得税を支給する。2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は4464ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月分の所得税支出は2059ドルだった。この増加は今年度の営業収入の増加によるものである。2022年9月30日現在、数年前に発生した税引き前損失のため、我々の連邦純営業損失(NOL)は18，466ドルに繰り越した。NOLは満期にならず、未来の税引前収入を相殺するために使用されるだろう。現在の税金規制によると、私たちは私たちの長期有効税率が約27%だと推定する。

これらの要因により，2022年9月30日までの9カ月間，純収益，全面収益，EBITDA，EBITDA利益率，調整EBITDAおよび調整EBITDA利益率は2021年9月30日までの9カ月間より増加した。

流動性と資本資源

キャッシュフロー分析


	9か月で終わる
	九月三十日				(減少を)増やす
	2022		2021		$Change		変更率
経営活動が提供する現金純額	$	33,315	$	12,793		20,522	160.4	%
投資活動のための現金純額		(31,072)		(21,240)		(9,832)	(46.3)	%
融資活動提供の現金純額		(2,249)		8,453		(10,702)	126.6	%
現金純変動額	$	(6)	$	6	$	(12)	200.0	%

経営活動。2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で提供された現金は33，315ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は12，793ドルだった。業務キャッシュフロー20522ドルの変化は主に売掛金や在庫増加と関係があるが、売掛金残高の増加により部分的に相殺される。顧客需要と生産水準が前年同期に新冠肺炎の安値から反発するのに伴い、これらの残高は今年度中に安定していた。

投資活動。2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は31，072ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は21，240ドルだった。投資活動のための現金が9，832ドル増加した理由は

カタログ表

新技術や自動化への持続的な投資や，ミシシッピ州ヘッズルパーク工場における会社の資産拡張と再利用を継続している。この部分は売却物件、工場と設備の収益によって相殺され、これらの収益は最初はこの元フィットネス顧客の生産を支援するためだった。

融資活動2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で使用された現金は2249ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は8，453ドルだった。10702ドルの減少は主に借金の増加によるものであるが、債務返済の増加により、会社の今年度の債務残高の増幅は小さい。また、我々の株式買い戻し計画によると、会社は今年度中に559，945株の普通株を買い戻し、総コストは4，947ドルだった。前年期間中、同社は株式買い戻し計画に基づいて4.7万株の普通株を買い戻し、総コストは653ドルだった。当社の今年度の残り時間における追加株式の買い戻しの決定は、業務状況、自由キャッシュフロー発生、その他の現金需要、株価に依存します。株式買い戻しに関するより多くの情報は、第二項、第二項、株式証券の未登録販売及び収益の使用を参照する。

改正と再署名された信用協定

2019年9月26日、2022年3月31日までの最終改正と、特定の貸手や富国銀行全国協会(代理人)と信用協定を締結しました。信用協定は、200，000ドルの循環融資と、総額5，000ドル以下の信用状二次ローンと、総額20，000ドルのSwinglineローンを提供することを規定しています。信用協定はまたアコーディオン機能を通じて10万ドルの容量を追加的に提供することを規定している。信用協定に基づいて借り入れられたすべての金は2024年9月26日に満期になる。

クレジットプロトコルによれば、当社の義務は、私たちのほとんどの個人財産の優先保証権益によって保証され、直接および間接子会社のほぼすべての個人財産の優先的保証資本保証および保証であり、これらの子会社は、Center Manufacturing Holdings，Inc.，Center-Moeller Products LLC，Defiance Metals Products Co.，Defiance Metals Products of Arkansas，Inc.，Defiance Metals Products of PA，Inc.，Defiance Metal Products of WI，Inc.を含む。

信用プロトコル項目下の借金は浮遊的なLIBOR利息(いくつかの準備金要求に基づいて調整することができる)、それに1.00%から2.00%を加え、現在の総合総レバー率(定義は信用プロトコル参照)によって決定される。場合によっては、私たちはLIBORベースの利息を支払うことができないかもしれない。これが発生した場合、基本金利で利息を支払うことが要求され、基本金利は(A)(I)最優遇金利(代理人が時々発表する)と(Ii)連邦基金金利プラス0.50%であり、(B)0.00%~1.00%の和を加えて、現在の総総合レバー率に依存する。クレジット協定には、ロンドン銀行の同業借り換え金利が利用できなくなった場合に代替率を決定する条項も含まれている。

2022年9月30日現在、循環融資項目での未返済借款金利は3.56%である。さらに、循環ローンの下で、私たちは2022年9月30日に128，629ドルの利用可能な資金を持っている。

私たちは信用協定の下で使用されていない循環承諾総額の平均1日未使用部分に従って、0.20%の年利で承諾料を支払わなければならない。私たちはまた、費用手紙に規定されている費用(例えば、信用状プロトコルの定義のような)と、信用状プロトコルに従って発行された任意の信用状の費用を支払わなければなりません。

信用プロトコルは、これらのプロトコルの慣用および慣用負の契約を掲載しており、吾などへの発生、債務の発生または負担、設立または保留権の負担、いくつかの投資を行うこと、他のエンティティとの合併または合併、いくつかの資産処置を行うこと、株主に配当金または他の割り当てを支払うこと、連属会社との取引、販売後のレンタル取引を締結するか、または資本支出を行う能力の制限を含むが、これらに限定されない。信用協定はまた、3.00から1.00までの最低利息カバー比率を含むいくつかの財務契約を満たすことを要求する。2022年9月30日まで、私たちの利息カバー率は17.46対1.00です。信用協定も私などが3.25から1.00を超えない総合総レバー率を維持することを要求しているが、このようなレバー率はある買収によって向上することができる。2022年9月30日現在、私たちの総合総レバー率は1.30から1.00です。

信用協定は通常の違約事件を含み、(その他の事項を除く)支払い違約、契約違約、陳述或いは保証違反、破産、交差違約、重大ERISA事件、重大な金銭判決及び付属保証を維持できなかった。違約事件が発生した場合、エージェントは様々な操作を行う権利があります

カタログ表

信用協定に規定された満期金額を加速させ、信用手配を終了し、保証債権者がとる他のすべての行動を許可する。

2020年6月30日、2021年3月31日及び2022年3月31日に、当社は信用協定を改訂した。詳細な検討については、総合財務諸表付記の付記3-銀行循環信用手形を参照されたい。

資本要求と流動資金源

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ38，808ドルと26，588ドルだった。12，220ドルの増加は、私たちの新技術と自動化への持続的な投資と、ミシシッピ州ヘズール公園施設における会社の資産拡張と再用途によるものです。2022年通年の資本支出は55，000ドルから65，000ドルの間と予想される。

運営現金に加えて、私たちは従来、クレジットツールで得られた現金に依存して、私たちの運営資金需要に資金を提供し、私たちの成長を支援してきた。2022年9月30日まで、私たちは私たちの循環ローンを通じて直ちに128，629ドルを獲得し、私たちの信用協定に従ってアコーディオン機能を通じて他の100，000ドルを獲得しました。これは信用協定の下での契約に依存します。私たちは、私たちが計画している資本支出と流動性要件を満たすために、株式や債務融資を含む潜在的な資本源を定期的に監視している。私たちの未来の成功は私たちが外部資金源を得る能力に強く依存するだろう。私たちが金融契約を守り続ける限り、私たちは現在信用協定によって提供されている獲得可能性を獲得し続けるだろう。私たちの現在の推定によると、私たちは2022年までと予測可能な未来がこのような金融条約を遵守すると予想している。

我々が現在把握している情報から推定される大流行病の影響を考慮すると，我々の業務キャッシュフローと信用協定下の利用可能な借金は，2022年以降の業務に資金を提供するのに十分であると考えられる。しかし、未来のキャッシュフローは多くの変数の影響を受け、私たちの運営には追加の資本支出が必要になるだろう。事業および他の資本資源が計画または将来の資本支出レベルを維持するために十分な額の現金を提供することは保証されない。もし私たちが1つ以上の買収を行い、必要な資本金額が当時私たちが買収可能な金額を超えた場合、私たちは予想される資本支出レベルの低下および/または追加資本を求めることを要求されるかもしれない。もし私たちが追加資本を求めるなら、私たちは信用協定下の借金、合弁企業、資産売却、債務または株式証券の発行、または他の方法で実現することができる。私たちはこの追加的な資本が許容可能な条件で利用できるか、または根本的に不可能だということを保証できない。もし私たちが必要な資金を得ることができなければ、私たちに有利な買収を達成できないかもしれないし、業務を展開するために必要な資本支出に資金を提供することもできないかもしれない。

契約義務

次の表は、2022年9月30日に契約およびまたは将来の支払いを約束する義務と約束を示しています


			期限どおりの支払い
	合計する		2022年(残り)		2023 – 2024		2025 – 2026		その後…
長期債務元金支払義務⁽¹⁾	$	71,371	$	—	$	71,371	$	—	$	—
設備融資協定⁽²⁾		1,823		303		1,520		—		—
債務支払義務の予想利息⁽³⁾		5,671		721		4,950		—		—
融資リース義務⁽⁴⁾		1,029		90		716		223		—
経営リース義務⁽⁴⁾		42,056		1,422		11,343		9,463		19,828
合計する	$	121,950	$	2,536	$	89,900	$	9,686	$	19,828

(1)	会社の信用協定に基づいて元金を支払うと、この協定は2024年に満期になる。

(2)	製造設備を購入するために締結された融資協定。流動部分および長期部分は、簡明総合貸借対照表において、それぞれ他の流動負債および他の長期負債に分類される

(3)	債務の予測利息は、会社のリボルバー信用手配に基づく債務残高、金利、未使用の費用、および2022年9月30日までの会社設備融資協定の債務残高と金利である。

(4)	その他の資料については、簡明総合財務諸表付記4-レンタルを参照してください

カタログ表

第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。

私たちは、顧客予測、金利、および大口商品(小さい程度)の変化による市場リスクに直面しています。このようなリスクを低減するために、金融商品や他の積極的な管理技術を選択的に使用する。

顧客予測

私たちの部品、製品、サービスの使用と消費は私たちが顧客から受け取った注文予測によって変動します。私たちの顧客が製品を提供する市場によると、これらの注文予測は四半期によって大きく変化する可能性があります。

金利リスク

私たちは私たちの運営と買収に資金を提供するためのいくつかの短期的かつ長期的な債務の金利リスクに直面している。信用協定によると、ロンドン銀行の同業解体に基づく変動金利借款があり、参考金利の変化による利息支払いの変化に直面している。

2022年9月30日現在、信用協定項下の循環ローン借款金額は7，140万ドル。2022年9月30日現在、金利は3.56%だ。詳しくは、本季報10-Q表が審査されていない簡明財務諸表付記第I部分第2項および付記3“流動資金および資本資源-改訂および再発注信用協定”を参照してください。

金利が100ベーシスポイント上昇したと仮定すると、2022年9月30日の可変金利債務によると、追加の50万ドルの利息支出を招くことになる。私たちはデリバティブ金融商品を使用して金利リスクや投機未来金利の変化を管理しない。金利上昇は私たちのキャッシュフローに否定的な影響を及ぼすかもしれない。

商品リスク

私たちはサプライヤーネットワークから様々な材料と部品を調達します。このような材料は通常多くのサプライヤーから得ることができるが、新冠肺炎の疫病は時々供給遅延を招く。また、鋼、アルミニウム、銅、塗料とペンキ化学品などの大口商品の原材料は価格変動の影響を受け、これは私たちの業績にマイナス影響を与える可能性がある。我々は，このような商品価格上昇を顧客に転嫁し，利益率の低下を回避し，これらの顧客との契約を利用して商品原材料価格変動の影響を軽減することが多い.2022年9月30日まで、私たちは何の大口商品のヘッジツールも持っていません。

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々は、1934年の証券取引法(改正証券取引法)に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするための合理的な保証を提供することを目的としており、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、最高経営者およびCEOを含む私たちの経営陣に伝達されることを目的としている。開示制御及びプログラムを設計する際に、我々の管理層は、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用することを要求される。任意の開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。どんな制御とプログラムも、どんなに設計と操作が良くても、予想される目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできない。

我々の経営陣は、最高経営責任者及び最高財務官の監督の下で、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間終了までの企業の開示制御及び手続(取引所法案下の規則13 a-15(E)及び15 d-15(E)で定義されるような)の有効性を評価し、その期間が終了したときに、会社の開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であると結論した。

カタログ表

財務報告の内部統制の変化

本報告がカバーする財政四半期内では、当社の財務報告内部統制(“取引法”第13 a-15(F)および15 d-15(F)条参照)は、当社の財務報告内部統制に重大な影響を与えるか、または重大な影響を及ぼす可能性のある変化は発生していないが、2022年3月31日までの四半期内に発生するASC 842リースの採用に関する変化を除き、これらの変化は、当社の財務報告内部統制に大きな影響を与えている可能性がある。このガイドラインを採用すると，新たなソフトウェアの実施や関連する内部制御を含む新たな基準の要求に適合するように政策，プロセス，関連する内部制御が変化した。ASC 842の影響に関するその他の資料は、付記4-簡明総合財務諸表付記リースを参照賃貸借証書会社のことです。

カタログ表

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

法律訴訟に関する資料は、簡明総合財務諸表付記8--あるいはある事項を参照されたい。

第1 A項。リスク要因

我々が2022年3月2日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告では、先に第1部1 A項“リスク要因”で開示されたリスク要因に実質的な変化はなかった。

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。

次の表に、2022年9月30日までの四半期内の普通株購入に関する情報を示します


				総数	ドルの価値は
				の株	分かち合う
	合計する			購入方式は	またそうかもしれない
	番号をつける			公開の一部	購入した
	の株	平均価格		発表された計画	計画の下で
期間	購入した	株で支払う		あるいはプログラムです⁽¹⁾	あるいはプログラムです⁽¹⁾
2022年7月	—	$	—	—	$	21,176,679
2022年8月	359,945	$	7.29	359,945	$	18,552,679
2022年9月	—	$	—	—	$	18,552,679
合計する	359,945			359,945

(1)	2019年10月28日、私たちの取締役会は、私たちの以前の普通株買い戻し計画を400万ドルから2021年の2500万ドルに増やすことを承認しました。2021年10月19日、取締役会は、2023年までに最大2500万ドルの株を買い戻す新たな株式買い戻し計画を承認した。新しい株買い戻し計画は前の計画に取って代わった。

カタログ表

プロジェクト6.展示品。

下記展示品索引に記載されている展示品は、本四半期報告書10-Q表の一部として提出されます。

展示品索引


展示品番号をつける		説明する

10.1		Mayville Engineering Company，Inc.とJagadeesh A.Reddyとの間のサービスプロトコル表(2022年7月20日に提出された会社の現在の8-K表の添付ファイル10.1を参照して統合することにより)。

10.2		メビエルエンジニアリング会社とJagadeesh A.Reddyとの間の支配権変更、雇用および離職協定の表(当社が2022年7月20日に提出した8-K表の添付ファイル10.2を参照して編入することにより)。

10.3		メイビルエンジニアリングがRyan F.RaberおよびRandall P.Stilleとそれぞれ署名した離婚協議表(当社が2022年7月20日に提出した8-K表の添付ファイル10.3を参照して組み込む)。

31.1		2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。

31.2		2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。

32		2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。

101.INS		XBRLインスタンスドキュメントを連結する

101.衛生署署長		イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL		インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF		インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB		XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.価格		インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104		表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。


	メビエル工学会社

日付：2022年11月2日	差出人：	/s/Jagadeesh A.Reddy
		ジャガディシュ·A·レディ
		社長&CEO

	差出人：	/s/トッド·M·バツ
		トッド·M·バツ
		首席財務官