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ControlingInterestMember2021-01-012021-09-300001481792米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-07-012022-09-300001481792米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-07-012021-09-300001481792米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2022-01-012022-09-300001481792米国-米国公認会計原則：他の総合収入を累積メンバーに再分類する2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4人組：国際メンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4人組：国際メンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4人組：国際メンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4人組：国際メンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4人組：国際メンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4人組：国際メンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4つ：UnitedStatesPrintandRelatedServicesMember2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバー4人組：国際メンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-GAAP：サービスメンバー4人組：国際メンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-公認会計基準：製品メンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300001481792アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
For the transition period from to
手数料書類番号001-34806
Quad/グラフィックス，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | |
| ウィスコンシン州 | | 39-1152983 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
N 61 W 23044ハリーの道, ソセックス, ウィスコンシン州53089-3995
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(414) 566-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株
一株の額面は0.025ドルです | 4元組 | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−Tルール405の規則に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを要求するはい、そうです ☒違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | | ファイルマネージャを加速する | ☒ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☒ |
| | | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐違います☒
最後まで実行可能日までに発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。 | | | | | | | | |
| クラス | | 2022年10月28日現在の未返済金 |
| A類普通株 | | 39,130,025 |
| B類普通株 | | 13,556,858 |
| C類普通株 | | — |
Quad/Graphics，Inc.
表格10-Qインデックス
2022年9月30日までの四半期
| | | | | | | | | | | |
| | | ページ番号. |
| | | |
第1部 | 財務情報 | 3 |
| | | |
| 第1項。 | 財務諸表の簡明合併(監査なし) | 3 |
| | | |
| | 業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) | 3 |
| | | |
| | 簡明総合総合収益表(監査なし) | 4 |
| | | |
| | 簡明総合貸借対照表(未監査) | 5 |
| | | |
| | 簡明合併現金フロー表(監査なし) | 6 |
| | | |
| | 簡明株主権益総合報告書(監査なし) | 7 |
| | | |
| | 簡明合併財務諸表付記(未監査) | 9 |
| | | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 26 |
| | | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 56 |
| | | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 58 |
| | | |
第II部 | その他の情報 | 58 |
| | | |
| | | |
| | | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 59 |
| | | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 59 |
| | | |
| 第六項です。 | 陳列品 | 60 |
| | | |
| サイン | 61 |
第1部-財務情報
ITEM 1. 財務諸表の簡明合併(監査なし)
Quad/Graphics，Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていない)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純売上高 | | | | | | | |
| 製品 | $ | 652.0 | | | $ | 540.6 | | | $ | 1,826.8 | | | $ | 1,578.2 | |
| サービス.サービス | 177.9 | | | 165.5 | | | 505.0 | | | 527.6 | |
| 総純売上高 | 829.9 | | | 706.1 | | | 2,331.8 | | | 2,105.8 | |
| 販売コスト | | | | | | | |
| 製品 | 556.5 | | | 453.3 | | | 1,563.4 | | | 1,295.3 | |
| サービス.サービス | 117.0 | | | 120.8 | | | 347.8 | | | 392.8 | |
| 販売総コスト | 673.5 | | | 574.1 | | | 1,911.2 | | | 1,688.1 | |
| 運営費 | | | | | | | |
| 販売、一般、行政費用 | 90.8 | | | 68.7 | | | 256.8 | | | 229.3 | |
| 売却と借戻し収益 | — | | | (10.8) | | | — | | | (24.5) | |
| 減価償却および償却 | 34.8 | | | 38.7 | | | 106.6 | | | 119.3 | |
| 再編成·減価·取引関連費用 | 5.6 | | | 7.4 | | | 12.4 | | | (3.4) | |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 804.7 | | | 678.1 | | | 2,287.0 | | | 2,008.8 | |
| 営業収入 | 25.2 | | | 28.0 | | | 44.8 | | | 97.0 | |
| 利子支出 | 12.1 | | | 15.0 | | | 32.3 | | | 45.1 | |
| 年金純収入 | (3.2) | | | (3.4) | | | (9.5) | | | (11.0) | |
| | | | | | | |
| 未合併実体の税引前収益と権益収益 | 16.3 | | | 16.4 | | | 22.0 | | | 62.9 | |
| 所得税費用 | 2.6 | | | 2.3 | | | 4.0 | | | 4.1 | |
| 未合併実体資本前収益は未合併実体収益を占める | 13.7 | | | 14.1 | | | 18.0 | | | 58.8 | |
| 未合併実体収益における権益 | — | | | (0.2) | | | — | | | (0.1) | |
| 純収益 | $ | 13.7 | | | $ | 14.3 | | | $ | 18.0 | | | $ | 58.9 | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.27 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.35 | | | $ | 1.15 | |
| 薄めにする | $ | 0.27 | | | $ | 0.27 | | | $ | 0.34 | | | $ | 1.12 | |
| | | | | | | |
| 発行済み普通株式加重平均 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 50.1 | | | 51.3 | | | 51.2 | | | 51.3 | |
| 薄めにする | 51.6 | | | 53.1 | | | 53.0 | | | 52.8 | |
簡明な連結財務諸表付記(監査を経ていない)を参照。
Quad/Graphics，Inc.
簡明総合総合収益表
(単位：百万)
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | $ | 13.7 | | | $ | 14.3 | | | $ | 18.0 | | | $ | 58.9 | |
| | | | | | | |
| その他総合損失 | | | | | | | |
| 翻訳調整 | (7.0) | | | (5.3) | | | (12.2) | | | (9.1) | |
| 金利交換調整 | 0.7 | | | 1.7 | | | 2.8 | | | 5.3 | |
| 年金福祉計画調整 | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.9 | |
| その他税前総合損失 | (6.3) | | | (3.4) | | | (9.4) | | | (2.9) | |
| | | | | | | |
| 他の総合損失項目に関する所得税の影響 | (0.1) | | | — | | | (0.5) | | | — | |
| | | | | | | |
| その他総合損失、税引き後純額 | (6.4) | | | (3.4) | | | (9.9) | | | (2.9) | |
| | | | | | | |
| 総合収益 | $ | 7.3 | | | $ | 10.9 | | | $ | 8.1 | | | $ | 56.0 | |
簡明な連結財務諸表付記(監査を経ていない)を参照。
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併貸借対照表
(単位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| (未監査)
九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 14.0 | | | $ | 179.9 | |
売掛金から信用損失準備金を引いた#ドル28.62022年9月30日は百万ドルです28.22021年12月31日は百万 | 399.2 | | | 362.0 | |
| 棚卸しをする | 323.2 | | | 226.2 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 42.4 | | | 41.0 | |
| | | |
| 流動資産総額 | 778.8 | | | 809.1 | |
| | | |
| 財産·工場·設備--純額 | 681.8 | | | 727.0 | |
| 賃貸使用権資産を経営する--純額 | 118.5 | | | 125.7 | |
| 商誉 | 86.4 | | | 86.4 | |
| その他無形資産--純額 | 54.0 | | | 75.3 | |
| | | |
| その他長期資産 | 74.2 | | | 66.5 | |
| | | |
| 総資産 | $ | 1,793.7 | | | $ | 1,890.0 | |
| | | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 売掛金 | $ | 446.5 | | | $ | 367.3 | |
| その他流動負債 | 237.8 | | | 314.3 | |
| 短期債務と長期債務の当期部分 | 52.7 | | | 245.6 | |
| 融資リース債務の当期部分 | 0.9 | | | 1.8 | |
| 賃貸債務の当期分を経営する | 28.7 | | | 28.1 | |
| | | |
| 流動負債総額 | 766.6 | | | 957.1 | |
| | | |
| 長期債務 | 674.6 | | | 554.9 | |
| 融資リース義務 | 1.1 | | | 1.4 | |
| 経営リース義務 | 93.3 | | | 99.8 | |
| 所得税を繰延する | 15.8 | | | 11.9 | |
| その他長期負債 | 104.6 | | | 128.1 | |
| | | |
| 総負債 | 1,656.0 | | | 1,753.2 | |
| | | |
| 引受金及び又は有事項(付記6) | | | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
| 優先株 | — | | | — | |
| 普通株、A類 | 1.0 | | | 1.0 | |
| 普通株、B類 | 0.4 | | | 0.4 | |
| 普通株、C類 | — | | | — | |
| 追加実収資本 | 840.6 | | | 839.3 | |
| 在庫株は原価で計算する | (23.4) | | | (14.9) | |
| 赤字を累計する | (509.8) | | | (527.8) | |
| その他の総合損失を累計する | (171.1) | | | (161.2) | |
| 株主権益総額 | 137.7 | | | 136.8 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 1,793.7 | | | $ | 1,890.0 | |
簡明な連結財務諸表付記(監査を経ていない)を参照。
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併現金フロー表
(単位：百万)
(未監査) | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収益 | $ | 18.0 | | | $ | 58.9 | |
| 純収益と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | |
| 減価償却および償却 | 106.6 | | | 119.3 | |
| | | |
| 減価費用 | 0.6 | | | 2.0 | |
| 年金計画の和解費用 | — | | | 0.8 | |
| 債務発行コストの償却と原始発行割引 | 1.7 | | | 2.3 | |
| | | |
| 株に基づく報酬 | 4.9 | | | 6.6 | |
| 財産保険請求から利益を得る | — | | | (13.3) | |
| 売却企業から得た収益 | — | | | (20.9) | |
| 財産·工場·設備の売却または処分の収益 | (1.7) | | | (34.4) | |
| 所得税を繰延する | 3.2 | | | 3.9 | |
| 未合併実体収益における権益 | — | | | (0.1) | |
| | | |
| 経営性資産と負債変動−買収と資産剥離を差し引いた純額− | (163.6) | | | (103.0) | |
| 経営活動提供の現金純額 | (30.3) | | | 22.1 | |
| | | |
| 投資活動 | | | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (49.5) | | | (41.6) | |
| 未合併実体へのコスト投資 | (2.9) | | | (0.9) | |
| 財産·工場·設備を売却して得た収益 | 4.0 | | | 67.1 | |
| 企業が得た収益を売る | — | | | 39.0 | |
| 財産保険請求の収益 | — | | | 4.0 | |
| | | |
| | | |
| その他の投資活動 | 1.8 | | | (0.2) | |
| 投資活動提供の現金純額 | (46.6) | | | 67.4 | |
| | | |
| 融資活動 | | | |
| 当期と長期債務を支払う | (228.1) | | | (109.1) | |
| 融資リース債務を支払う | (1.8) | | | (2.4) | |
| 循環信用借款 | 669.7 | | | 214.1 | |
| 循環信用手配の支払い | (516.1) | | | (207.2) | |
| 債券発行で得られた金 | 2.1 | | | — | |
| | | |
| 非持株権益の所有権変更 | — | | | (1.9) | |
| 在庫株を購入する | (10.0) | | | — | |
| | | |
| 持分奨励金を償還して従業員の納税義務を支払う | (2.5) | | | (1.1) | |
| 現金配当金を支払う | (1.4) | | | (1.4) | |
| その他の融資活動 | (0.5) | | | (8.1) | |
| 融資活動のための現金純額 | (88.6) | | | (117.1) | |
| | | |
| 現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | (0.4) | | | (0.2) | |
| 現金と現金等価物の純減少 | (165.9) | | | (27.8) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 179.9 | | | 55.2 | |
| 期末現金および現金等価物 | $ | 14.0 | | | $ | 27.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
簡明な連結財務諸表付記(監査を経ていない)を参照。
Quad/Graphics，Inc.
株主権益簡明合併報告書
非制御的権益と
(単位：百万)
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間の株主権益簡明総合レポート | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 在庫株 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | Quad‘s
株主の
権益 | | 非制御性
利益． | | |
| | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | 55.7 | | | $ | 1.4 | | | $ | 839.3 | | | (1.4) | | | $ | (14.9) | | | $ | (527.8) | | | $ | (161.2) | | | $ | 136.8 | | | $ | — | | | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.0) | | | — | | | (1.0) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | 0.8 | | | — | | | |
| 金利交換調整、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | | | 1.1 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励金を発行し，その他の活動後の純額を差し引く | | 0.9 | | | — | | | (2.4) | | | 0.8 | | | 2.8 | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | |
| 従業員の納税義務の報酬を支払うために償還される | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | (2.5) | | | — | | | — | | | (2.5) | | | — | | | |
| 2022年3月31日の残高 | | 56.6 | | | $ | 1.4 | | | $ | 838.6 | | | (1.0) | | | $ | (14.6) | | | $ | (528.8) | | | $ | (159.3) | | | $ | 137.3 | | | $ | — | | | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.3 | | | — | | | 5.3 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.0) | | | (6.0) | | | — | | | |
| 金利交換調整、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.6 | | | 0.6 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 1.9 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.9 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫株を購入する | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.9) | | | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励金を発行し，その他の活動後の純額を差し引く | | — | | | — | | | (0.9) | | | 0.2 | | | 1.0 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日の残高 | | 56.6 | | | $ | 1.4 | | | $ | 839.6 | | | (1.1) | | | $ | (14.5) | | | $ | (523.5) | | | $ | (164.7) | | | $ | 138.3 | | | $ | — | | | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13.7 | | | — | | | 13.7 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.0) | | | (7.0) | | | — | | | |
| 金利交換調整、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.6 | | | 0.6 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 1.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在庫株を購入する | | — | | | — | | | — | | | (2.8) | | | (9.1) | | | — | | | — | | | (9.1) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励金を発行し，その他の活動後の純額を差し引く | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日の残高 | | 56.6 | | | $ | 1.4 | | | $ | 840.6 | | | (3.9) | | | $ | (23.4) | | | $ | (509.8) | | | $ | (171.1) | | | $ | 137.7 | | | $ | — | | | |
2021年9月30日までの9ヶ月間の株主権益簡明総合レポート | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 在庫株 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
損 | | Quad‘s
株主の
権益 | | 非制御性
利益． | | |
| | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | | | | |
| 2020年12月31日残高 | | 54.4 | | | $ | 1.4 | | | $ | 833.1 | | | (0.8) | | | $ | (13.1) | | | $ | (566.0) | | | $ | (171.3) | | | $ | 84.1 | | | $ | 0.7 | | | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.2 | | | — | | | 10.2 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.0) | | | (6.0) | | | — | | | |
| 金利交換調整、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.8 | | | 1.8 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 3.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.0 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励金を発行し，その他の活動後の純額を差し引く | | 1.3 | | | — | | | (0.6) | | | — | | | 1.0 | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | |
| 従業員の納税義務の報酬を支払うために償還される | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | (1.1) | | | — | | | — | | | (1.1) | | | — | | | |
| 2021年3月31日の残高 | | 55.7 | | | $ | 1.4 | | | $ | 835.5 | | | (1.0) | | | $ | (13.2) | | | $ | (555.8) | | | $ | (175.5) | | | $ | 92.4 | | | $ | 0.7 | | | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 34.4 | | | — | | | 34.4 | | | — | | | |
| 非持株権益の所有権変更 | | — | | | — | | | (1.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.1) | | | (0.7) | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.2 | | | 2.2 | | | — | | | |
| 金利交換調整、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.8 | | | 1.8 | | | — | | | |
| 年金福祉計画の調整，税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.7 | | | 0.7 | | | — | | | |
| 発表現金株利 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.6 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励金を発行し，その他の活動後の純額を差し引く | | — | | | — | | | 0.4 | | | (0.1) | | | (0.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日の残高 | | 55.7 | | | $ | 1.4 | | | $ | 836.4 | | | (1.1) | | | $ | (13.6) | | | $ | (521.3) | | | $ | (170.8) | | | $ | 132.1 | | | $ | — | | | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14.3 | | | — | | | 14.3 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5.3) | | | (5.3) | | | — | | | |
| 金利交換調整、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | 1.7 | | | — | | | |
| 年金福祉計画の調整，税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | 2.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.0 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式奨励金を発行し，その他の活動後の純額を差し引く | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日の残高 | | 55.7 | | | $ | 1.4 | | | $ | 838.1 | | | (1.1) | | | $ | (13.6) | | | $ | (507.0) | | | $ | (174.2) | | | $ | 144.7 | | | $ | — | | | |
簡明な連結財務諸表付記(監査を経ていない)を参照。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
注1陳述の基礎
添付されているQuad/Graphics，Inc.及びその付属会社(“当社”又は“Quad”)の審査簡明総合財務諸表は，当社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中期財務資料規則及び規定に基づいて作成したものである。米国証券取引委員会規則および条例によると、米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は省略されている。これらの監査されていない簡明総合財務諸表は、2021年12月31日現在及び2021年12月31日現在の年度監査総合財務諸表及び会社が2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出した最新10-K表年次報告書の注釈と共に読まなければならない。
同社の四半期業績は季節的要因の影響を受けており、第1四半期と第2四半期に比べて、第3四半期と第4四半期の純売上高と営業収入が通常より高いためだ。第4四半期は通常、経営活動が提供するキャッシュフローと自由キャッシュフローの季節的最高四半期であり、これは運営資本需要が減少し、第3四半期にピークに達したためである。季節性は小売ページやカタログの増加によって推進され，主に帰校や休暇に関する広告や販売促進によるものである。2022年のサプライチェーン中断の影響により、会社は前3四半期の運営資金需要が典型的な水準を上回ると予想している。同社は、季節的な影響が今後数年続くと予想している。
本稿に含まれる財務情報は，経営陣が公正展示会社が2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の経営結果を示すために必要と考えているすべての調整を反映している。他の説明を除いて、このようなすべての調整は正常な日常的な調整だ。すべての会社間取引は合併でキャンセルされた。これらの審査されていない簡明な総合財務諸表には、管理層の推定および仮定が含まれており、これらの推定および仮定は、簡明な総合財務諸表に報告された金額に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
新冠肺炎大流行の影響と対応−新型肺炎疫病はすでに会社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果、サプライチェーンと原材料供給に負の影響を与え、具体的な影響程度はまだ確定していないにもかかわらず、引き続き会社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果、サプライチェーンと原材料供給に負の影響を与える。全疫病期間中、同社はコスト低減と現金節約の措置を実施し、疫病がその業務に与える影響に対応した。新冠肺炎疫病に対する抵抗の推進に伴い、当社への影響はすでに前の数時期より軽減された。同社は引き続き影響を評価し、必要に応じて追加のコスト削減措置を実施する可能性がある。疫病はまた会社のサプライチェーンを乱し、会社の原材料、流通と労働力内部のインフレコスト圧力が絶えず上昇している。新冠肺炎が会社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果、サプライチェーンと原材料供給に対する最終的な影響は未来の発展に依存し、疫病の持続時間及び全世界経済への影響の関連持続時間を含み、これらのすべてはまだ確定していない。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
注2. 収入確認
収入分解
次の表は，会社運営部門と主要製品·サービスが提供する収入別の情報を提供している3ヶ月と9ヶ月で終わります2022年9月30日および2021年9月30日：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの印刷物
関連サービスがあります | | 国際的に | | 合計する |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | |
| カタログ、出版物、小売ページ、カタログ | $ | 375.5 | | | $ | 77.3 | | | $ | 452.8 | |
| 直接郵便とその他の印刷物 | 161.9 | | | 34.5 | | | 196.4 | |
| 他にも | 2.6 | | | 0.2 | | | 2.8 | |
| 総製品 | 540.0 | | | 112.0 | | | 652.0 | |
| 物流サービス | 81.3 | | | 4.6 | | | 85.9 | |
| マーケティングサービスと医療サービス | 91.8 | | | 0.2 | | | 92.0 | |
| 総サービス量 | 173.1 | | | 4.8 | | | 177.9 | |
| 総純売上高 | $ | 713.1 | | | $ | 116.8 | | | $ | 829.9 | |
| | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | |
| カタログ、出版物、小売ページ、カタログ | $ | 321.3 | | | $ | 58.2 | | | $ | 379.5 | |
| 直接郵便とその他の印刷物 | 140.8 | | | 18.3 | | | 159.1 | |
| 他にも | 1.8 | | | 0.2 | | | 2.0 | |
| 総製品 | 463.9 | | | 76.7 | | | 540.6 | |
| 物流サービス | 71.4 | | | 4.9 | | | 76.3 | |
| マーケティングサービスと医療サービス | 89.0 | | | 0.2 | | | 89.2 | |
| 総サービス量 | 160.4 | | | 5.1 | | | 165.5 | |
| 総純売上高 | $ | 624.3 | | | $ | 81.8 | | | $ | 706.1 | |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アメリカの印刷物
関連サービスがあります | | 国際的に | | 合計する |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | |
| カタログ、出版物、小売ページ、カタログ | $ | 1,049.0 | | | $ | 205.5 | | | $ | 1,254.5 | |
| 直接郵便とその他の印刷物 | 467.6 | | | 96.7 | | | 564.3 | |
| 他にも | 7.3 | | | 0.7 | | | 8.0 | |
| 総製品 | 1,523.9 | | | 302.9 | | | 1,826.8 | |
| 物流サービス | 224.2 | | | 14.7 | | | 238.9 | |
| マーケティングサービスと医療サービス | 265.5 | | | 0.6 | | | 266.1 | |
| 総サービス量 | 489.7 | | | 15.3 | | | 505.0 | |
| 総純売上高 | $ | 2,013.6 | | | $ | 318.2 | | | $ | 2,331.8 | |
| | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | |
| カタログ、出版物、小売ページ、カタログ | $ | 950.8 | | | $ | 166.2 | | | $ | 1,117.0 | |
| 直接郵便とその他の印刷物 | 401.2 | | | 54.1 | | | 455.3 | |
| 他にも | 5.1 | | | 0.8 | | | 5.9 | |
| 総製品 | 1,357.1 | | | 221.1 | | | 1,578.2 | |
| 物流サービス | 257.7 | | | 14.3 | | | 272.0 | |
| マーケティングサービスと医療サービス | 255.0 | | | 0.6 | | | 255.6 | |
| 総サービス量 | 512.7 | | | 14.9 | | | 527.6 | |
| 総純売上高 | $ | 1,869.8 | | | $ | 236.0 | | | $ | 2,105.8 | |
製品とサービスの性質
会社がその製品やサービス収入を確認する根拠は、制御権が顧客に移管された時間やサービスが完了して顧客に受け入れられた時間である。
提供された製品は主に会社の印刷業務から構成され、その中には小売挿ページ、出版物、カタログ、特殊興味出版物、定期刊行物、直接郵便、カタログ、店内マーケティングと販売促進、包装、新聞、カスタマイズ印刷製品、その他の商業と特殊印刷製品、および全世界の紙調達が含まれている。
同社はその物流業務を印刷材料の納入を含むサービスと見なしている。提供されるサービスはまた、会社のマーケティングサービス業務に関連する収入を含み、マーケティングサービス業務は、デジタルコンテンツ管理、撮影、カラーサービス、ページ作成、マーケティング戦略、クリエイティブソリューション、メディア計画および投入、施設管理、および医療サービスを含む。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
契約取得費用
会計基準に従ってまとめられる606−取引先と契約した収入会社は、顧客契約の取得または更新に直接起因して生じないコストを支払うために、販売補償案のいくつかの販売インセンティブを資本化し、契約を取得しなければこれらのコストは発生しない。当社はまた契約開始時に顧客に支払ういくつかの契約買収費用を延期しています。取得期限が一年未満の契約のコストは発生時に費用を計上する。契約が1年を超えるすべての契約コストについて、会社は、契約の推定寿命内に契約を取得し、四半期ごとに損害を審査するために、コストを直線的に償却する敷居2022年9月30日までの9ヶ月間、契約取得コストに影響を与える活動は以下の通り | | | | | |
| 契約取得費用 |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 5.1 | |
| 契約取得費用 | 0.3 | |
| 契約を得るためにコストを償却する | (1.6) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | 3.8 | |
注3再編成·減価·取引関連費用
同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、再編、減価、取引に関する費用を以下のように記録している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 従業員解任費 | $ | 1.2 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2.8 | | | $ | 8.5 | |
| 減価費用 | 0.5 | | | 0.3 | | | 0.6 | | | 2.0 | |
| 取引に関する料金 | 0.3 | | | — | | | 0.8 | | | 0.4 | |
| コストを統合する | 0.4 | | | — | | | 0.4 | | | — | |
| その他再構成費用(収入) | 3.2 | | | 6.1 | | | 7.8 | | | (14.3) | |
| 合計する | $ | 5.6 | | | $ | 7.4 | | | $ | 12.4 | | | $ | (3.4) | |
これらの活動に関連するコストは、簡明総合経営報告書に再編、減値、取引に関する費用として入金されている。付記15，“分部情報”を参照して，分部別の組換え，減値，取引に関する費用を知る。
再編成費用
同社には過剰製造能力の解消とそのコスト構造の適切な調整に関する再編計画がある。当社は以下の費用を再編に分類しています
•従業員解任費会社が施設統合と分離計画を通じてリストラを計画した時に起こった
•コストを統合する主に買収された会社の統合に使われる。
カタログ表
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簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
•その他再構成費用(収入)売却施設と事業の純収益には、2021年第1四半期にカリフォルニア州リバーサイド施設を売却した収益と、2021年第2四半期に他施設を売却した収益が含まれている。同社は1ドルも確認しました20.92021年第2四半期に1社の企業を売却して100万ドルの収益を獲得し、次の他の再編活動に入った他の再構成費用(収入)の構成要素は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間に含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 空き施設の保証金と返却料 | $ | 2.0 | | | $ | 4.9 | | | $ | 4.1 | | | $ | 15.1 | |
| 設備とインフラ解体コスト | 0.1 | | | 0.5 | | | 0.1 | | | 1.5 | |
| 施設の売却益 | — | | | — | | | — | | | (10.1) | |
| 他の再構成活動 | 1.1 | | | 0.7 | | | 3.6 | | | (20.8) | |
| その他再構成費用(収入) | $ | 3.2 | | | $ | 6.1 | | | $ | 7.8 | | | $ | (14.3) | |
記録された再編費用は経営陣の承諾に基づく計画であり、一部は経営陣の将来の事件に対する最良の推定に基づいている。推定された変化は未来の再構成費用と再構成負債の調整を必要とするかもしれない。その会社はこれらと他の措置に関連した追加的な再構成費用を発生させる予定だ。
減価費用
会社は減価費用が#ドルであることを確認した0.5百万ドルとドル0.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に0.3百万ドルとドル2.02021年9月30日までの3カ月と9カ月でそれぞれ100万ドル。減価費用は，主に施設統合や他の生産能力削減や戦略的資産剥離活動により生産されなくなった機器や設備に用いられる
減価資産の公正価値は、当社が公正価値レベルに基づいて第3級(第3級投入の定義については、付記9、“金融商品および公正価値計量”を参照)に決定し、ブローカーのオファー、現在の市場状況に関する内部専門知識、および推定された将来の割引現金流量に基づいて推定される。これらの資産は、その減値時の推定公正価値に調整されている。もし公正価値がその後低下すると推定される場合、資産の帳簿価値はそれに応じて調整される。
取引に関する料金
同社は取引に関連する費用を発生させ、主に業務買収や剥離活動に関する専門サービス料を含む。取引に関する費用#ドル0.3百万ドルとドル0.82022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ100万ドルと0.42021年9月30日までの9カ月間に100万人を記録した。いくつありますか違います。2021年9月30日までの3ヶ月以内に確認された取引関連費用。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
備蓄を再編する
同社の2022年9月30日までの9カ月間の再編準備金に影響を与える活動は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員
端末.端末
料金を取る | | 減損する
料金を取る | | 取引と関係がある
料金を取る | | 統合する
費用.費用 | | 他にも
再編成する
料金を取る | | 合計する |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 4.7 | | | $ | — | | | $ | 0.4 | | | $ | — | | | $ | 50.2 | | | $ | 55.3 | |
| 費用，純額 | 2.8 | | | 0.6 | | | 0.8 | | | 0.4 | | | 7.8 | | | 12.4 | |
| 現金で払います。正味です | (3.4) | | | — | | | (0.6) | | | (0.4) | | | (14.0) | | | (18.4) | |
| 非現金調整/変更和換算 | (1.0) | | | (0.6) | | | — | | | — | | | (0.4) | | | (2.0) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | 3.1 | | | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 43.6 | | | $ | 47.3 | |
同社の2022年9月30日までの再編準備金には短期と長期の2つが含まれる。短期部分は#ドルが含まれています42.7百万ドル他の流動負債とドル0.7当社はこのような備蓄金が今後12ヶ月以内に清算されることを予想しているため、簡明総合貸借対照表内の支払総額は百万元に達する。ドルの長期部分3.9百万ドルは簡明総合貸借対照表の他の長期負債に計上される。
注4売掛金
信用を付与する前に、当社は保証過程において各顧客を評価し、潜在顧客の財務状況、過去の支払い経験、信用局情報、及び他の顧客の支払い能力に影響を与える可能性のある財務及び品質要因を考慮する。評価には特定の信用評価と標準的な業界信用スコアモデルを用いた.正常な業務プロセスの一部として、顧客の財務状況は持続的に監視されている。同社の一部の顧客はレバレッジ率が高い、あるいは他の面で自分の経営や規制リスクの影響を受けている。
具体的な顧客調達は、重大な未返済金額を審査し、顧客の信用に関する情報を利用し、合理的な予測に基づく現在と未来の経済傾向が入金に問題があることを表明した時に提出される。当社はまた、売掛金の全体的なリスク状況に基づいて合理的な経済予測を評価することで一般準備金を記録している。外部資源と信用スコアモデルを含む様々な方法を用いて、四半期ごとにリスクプロファイルを評価する。すべての合理的な催促努力が枯渇した時、回収できないと思われた帳簿はログアウトされる。
当社は信用損失費用#ドルを記録しました0.8百万ドルとドル2.32022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ0.2百万ドルとドル1.02021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ100万ドルであり、これらの費用は総合経営報告書の簡素化における販売、一般、行政費用に含まれている。
2022年9月30日までの9ヶ月間、信用損失準備に影響を与える活動は以下の通りである | | | | | |
| 信用損失準備 |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 28.2 | |
| 条文 | 2.3 | |
| 核販売 | (1.5) | |
| |
| 訳す | (0.4) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | 28.6 | |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
注5棚卸しをする
2022年9月30日と2021年12月31日までの在庫構成は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 原材料と製造用品 | $ | 218.1 | | | $ | 148.6 | |
| Oracle Work in Process | 41.8 | | | 31.6 | |
| 完成品 | 63.3 | | | 46.0 | |
| 合計する | $ | 323.2 | | | $ | 226.2 | |
注6引受金とその他の事項
訴訟を起こす
通常業務中に当社にクレームをつけた各種訴訟では、当社は被告とされています。経営陣は、最終的に当該等の訴訟による負債(あれば)が当社の簡明総合財務諸表に大きな影響を与えないことを期待している。
環境保護区
当社は健康と安全，危険物質の発生，貯蔵，輸送と処置および一般環境保全に関する各種法律，法規，政府政策の制約を受けている。環境救済義務に関する費用が可能で合理的に見積もることができる場合には，当社はこのような費用を準備している。このようなバックログは，新しい情報の発展や状況の変化に応じて調整される.環境埋蔵量は割引がありません。当社はすべての重大な面でこのような法律、法規及び政府政策に適合していると信じています。また、当社がこのような環境保全法規を遵守し続けることが当社の簡明な総合財務状況に大きな影響を与えることは期待されていません。
注7債務
高級無担保手形
2022年第1四半期に会社は$を買い戻しました2.4100万ドルの未返済無担保ローン7.0%公開市場が2022年5月1日に満期となった優先手形(“高度無担保手形”)です。すべての購入された高級無担保手形はキャンセルされた。同社は経営活動のキャッシュフローを利用して買い戻しに資金を提供している。このような買い戻しを完了するのは主に利息支出を減らすためだ。
2022年5月2日、会社はその循環信用手配下の利用可能な流動資金と手元の現金を使用して、満期になったすべてのドルの返済に資金を提供します209.1その高級無担保手形の元金総額は百万ドルです。
注8所得税
当社は所得税の仮入金をしています。推定された年間有効所得税税率は四半期ごとに調整される。2022年，2022年および2021年9月30日までの9カ月間，年間有効所得税率は法定税率と異なり，主に推定免税額準備金の減少によるものと推定される。中期の実際の所得税率が法定税率とさらに異なるのは，中期とは別の項目であり，所得税の設立および決済の開放に関する税務利益負債の未確認変動と，株式報酬に関する支出が含まれているためである。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
同社は現在、複数の管轄区域に様々な公開された税務監査を行っている。この過程の一部として、その会社は時々税金評価を受けるだろう。同社は、2022年9月30日までの利用可能な情報に基づいて、これらの監査の潜在的解決策の最適な推定を記録している。実際の結果は推定された金額と異なる可能性がある
2022年9月30日現在、会社の未確認税収割引負債は$11.6100万ドルで1ドル減少しました0.1100万ドルから11.72021年12月31日まで。その会社は1ドルを獲得する予定です0.6所得税監査の解決や法規の満了により、今後12ヶ月以内に税収割引が確認されていない負債は100万減少した。
注9金融商品と公正価値計測
ある資産と負債は公正価値に従って経常性原則に従って入金しなければならないが、他の資産と負債は公正価値に従って非経常性原則に従って入金し、一般的に買収或いは減価費用によるものである。公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元本または最も有利な市場で負債を譲渡するために課金または支払いされる交換価格(退出価格)に基づいて決定される。GAAPはまた、公正価値を計量するための投入を以下の階層に分類する
第1レベル：同じ資産または負債の活発な市場でのオファー。
第2レベル：非アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、非アクティブ市場における資産または負債の見積もり、または資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入。
レベル3：資産や負債の観察不可能な入力。いくつありますか違います。2022年9月30日までの資産又は負債の恒常性第3級公正価値計測。
金利が入れ替わる
同社は現在有効な金利スワップ契約を持っている。これまで保有していた別の金利交換は2017年2月28日に発効し、2022年2月28日に終了した。契約締結の目的は，Quadの部分可変金利債務に関する利子支払いによるキャッシュフローの可変性を減少させることである。金利交換前には、1ヶ月間のロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)に基づく可変金利債務の名目価値を基礎債務の利差や可変金利の毎月リセットを含む固定金利に効率的に変換するため、キャッシュフローヘッジファンドとして指定されている。しかし、同社は2020年第2四半期にその高級保証信用手配を改訂し、増加した0.75LIBOR下限は会社の可変金利債務であり、ヘッジツールのキー条項を変更した。キー条項のこの変化により、当社はスワップをキャッシュフローヘッジに指定することを廃止し、公正価値の将来の変化を利息支出で確認することを選択しました。2020年6月30日までに金利スワップの累計その他の総合損失残高を占め、その後直線的にスワップ契約の残り期限までの利息支出を償却しなければならない。同社は再分類を予定している$2.7この残高のうち100万ドルは、今後12ヶ月の利息支出のための活発な金利スワップ契約に起因することができる。
今回の能動金利交換の重要な条項は以下の通り | | | | | | | |
| March 19, 2019
金利が入れ替わる | | |
| 発効日 | March 29, 2019 | | |
| 終了日 | March 28, 2024 | | |
| 用語.用語 | 5年.年 | | |
| 名目金額 | $130.0 | | |
| | | |
| 固定スワップ金利 | 2.43% | | |
| | | |
| | | |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
当社は，推定モデルの入力が観察可能であるか，観察可能な市場データを用いて通常参照の間隔で導出または実証できるため，金利スワップを2段階に分類している。2022年9月30日と2021年12月31日までに2段階に分類された金利交換の公正価値は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表位置 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 金利交換資産 | 前払い費用と他の流動資産 | | $ | 3.6 | | | $ | — | |
| 金利交換負債 | その他流動負債 | | $ | — | | | $ | (0.7) | |
| 金利交換負債 | その他長期負債 | | $ | — | | | $ | (4.4) | |
当社が金利スワップ廃止をキャッシュフローヘッジに指定する前に、金利スワップは非常に有効であると考えられている違います。収益の無効額を計上する。金利スワップの公正価値変動は簡明総合経営報告書に利息支出調整として入金されている。金利スワップに関するキャッシュフローは、簡明総合経営報告書で利息支出の調整として確認されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| キャッシュフロー影響 | | | | | | | |
| 支払純利息 | $ | 0.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 2.1 | | | $ | 5.6 | |
| | | | | | | |
| 非ヘッジツールとしてのスワップの影響 | | | | | | | |
| 利子支出で確認された収入はヘッジ効果評価には含まれていません | (2.1) | | | (1.8) | | | (8.8) | | | (6.2) | |
| 累計その他総合損失の中から再分類した金額を利子支出に計上する | 0.7 | | | 1.7 | | | 2.8 | | | 5.3 | |
| 純利息支出 | 0.1 | | | 1.9 | | | 2.1 | | | 5.6 | |
| 利子支出に対するスワップの総影響 | $ | (1.3) | | | $ | 1.8 | | | $ | (3.9) | | | $ | 4.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外国為替契約
同社はその機能通貨以外に取引のある国で業務を展開し、定期的に外貨契約を締結している。これらの契約は、外貨為替レート変動の純リスクをヘッジするために使用され、キャッシュフローのヘッジまたは公正価値ヘッジとして指定されている。純外貨ヘッジの収益や損失は、基礎純開放の損失や収益を相殺し、外貨為替変動による収益変動の減少に努めることを目的としている。2022年9月30日までに6人未平倉外貨両替契約は、現金流量のヘッジに指定され、名義総価値は#ドルです7.6百万ドルです。
天然ガス長期契約
同社は天然ガス長期購入契約を定期的に締結し、大口商品コストの増加に対応している。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月以内に、会社が正常業務過程で貨物を受け取るため、会社の商品契約は正常購入·販売に関する例外状況に適合する。
債務
当社は、当社が類似条項及び期限借入が可能な金利を用いて債務ツールの公正価値を計測し、第2級に分類されています。当社が類似条項及び期限借入が可能な金利から計算すると、当社の総債務の公正価値は約#ドルです0.710億ドル0.82022年9月30日と2021年12月31日はそれぞれ10億ドル
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
非日常的公正価値計測
当社は、公正価値に基づいて恒常的に提案されている資産および負債に加えて、公正価値の非恒常性に基づいて、通常、減価費用を生成する資産を買収または再計量することによって生じるものであり、これらの減価費用は第3級に分類される。いくつかの長期資産の再計量によって計上された減価費用のさらなる検討については、付記3“再編、減値、および取引関連費用”を参照されたい。
その他見積公正価値計量
当社は長期契約と年金計画資産の公正価値を恒常的に記録している。2022年9月30日と2021年12月31日まで、現金と現金等価物、売掛金、在庫、売掛金およびその他の流動負債の公正価値はその帳簿価値に近い。
注10従業員退職計画
固定払込計画
Quad/Graphics，Inc.従業員持株計画(“ESOP”)保有会社株の利益共有貢献は，会社取締役会が適宜決定する。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の利益共有貢献。
年金計画
2010年に世界色出版社を買収した一部として、米国にいる一部の常勤社員のために様々な資金や無資金の凍結年金計画を負担している。福祉は一般的にサービス年限と給与に基づいている。このような計画の資金源は適用された政府法規に適合している。会社は精算コスト方法と政府法規が受け入れられる仮定を用いて、少なくともすべての合格計画に必要な最低金額を提供する
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の年金純収入構成は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 利子コスト | $ | (2.4) | | | $ | (2.3) | | | $ | (7.2) | | | $ | (6.5) | |
| 計画資産の期待リターン | 5.6 | | | 5.9 | | | 16.7 | | | 18.3 | |
| | | | | | | |
| 定期年金純収入 | 3.2 | | | 3.6 | | | 9.5 | | | 11.8 | |
| 精算料 | — | | | (0.2) | | | — | | | (0.8) | |
| 年金純収入 | $ | 3.2 | | | $ | 3.4 | | | $ | 9.5 | | | $ | 11.0 | |
その会社は$を稼いだ0.52022年9月30日までの9カ月間、非限定固定収益年金計画に支払われた給付額は100万ドルだった。いくつありますか違います。2022年9月30日までの9カ月間、適格固定収益年金計画の納付。
会社が発生した非現金決済費用は#ドルです0.2百万ドルとドル0.82021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、その間に支払われた一括払いの重要性により、それぞれ100万ドルが支払われた。非現金決済費用は簡明総合業務報告書精算損失の確認を加速した。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
多雇用主年金計画(“MEPP”)
当社はすべての重要なMEPPを脱退し、これらの組合が後援する“未来の支払い約束”固定福祉計画を、会社が後援する“現金現金払い”固定支払い計画に置き換えた。それは..二つMEPP、グラフィック伝播国際連合会-雇用主退職基金(“GCIU”)と国際トラック運転手兄弟会国家年金基金グラフィック伝播会議(“GCC”)は資金が深刻に不足しており、計画年度までに全引き出しが完了したときに占めるべき資金不足分を支払うために、当社に引き出し負債の支払いを要求している。撤回決定の結果、会社は計画ごとの受託者から提供された情報に基づいて債務撤回を蓄積した。同社は$を確保しています29.42022年9月30日現在のMEPP脱退負債総額は百万ドル25.3百万ドルは他の長期負債と#ドルに記入します4.1簡明総合貸借対照表では、他の流動負債は百万ドルに記入されている。同社はそれぞれ2032年4月と2024年2月までにGCIUとGCCに支払う予定だ。同社が支払った金額の総額は#ドルだ4.62022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で
注111株当たりの収益
1株あたりの基本収益の計算方法は，純収益を基本加重平均で割って普通株を発行した1株当たりの利益を希釈する計算は任意の希釈性持分激励ツールの影響を含む。会社は在庫株方法を用いて未償還希釈持分インセンティブの効果を計算し、これは、従業員が報酬を行使する際に支払わなければならない金額と、将来のサービスに起因する未稼ぎ株の補償コストに基づく金額との和を計算することが求められる。
従業員の権利獲得総額が同一持分激励ツールの当期平均公正価値を超える持分激励ツールは、純収益期間中の1株当たり収益に対して逆償却作用があるため、当社は計算範囲から除外した。希釈後の1株当たり純利益を計算する際に含まれない逆償却持分工0.32022年9月30日までの9ヶ月間0.3百万ドルと0.82021年9月30日までの3カ月と9カ月のA類普通株はそれぞれ100万株。いくつありますか違います。逆希釈持分ツールは、2022年9月30日までの3ヶ月間の希釈後の1株当たり純収益の計算には含まれていない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、会社の普通株の基本と希釈1株当たり計算した分子と分母の台帳要約は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 分子.分子 | | | | | | | |
| 純収益 | $ | 13.7 | | | $ | 14.3 | | | $ | 18.0 | | | $ | 58.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分母.分母 | | | | | | | |
| 全カテゴリ普通株式の発行済み普通株式基本加重平均 | 50.1 | | | 51.3 | | | 51.2 | | | 51.3 | |
| プラス：持分希釈インセンティブの効果 | 1.5 | | | 1.8 | | | 1.8 | | | 1.5 | |
| すべてのカテゴリの普通株式の発行済み普通株の加重平均 | 51.6 | | | 53.1 | | | 53.0 | | | 52.8 | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.27 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.35 | | | $ | 1.15 | |
| 薄めにする | $ | 0.27 | | | $ | 0.27 | | | $ | 0.34 | | | $ | 1.12 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
注12持分激励計画
持分インセンティブ報酬支出
株式インセンティブ給与支出は主に簡明総合経営報告書中の販売、一般と行政費用に計上され、四半期ごとに再計量された責任奨励確認の費用が含まれている2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、すべての持分インセンティブ計画に関する確認報酬支出総額は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 制限株式(RS)及び制限株式単位(RSU)持分奨励費用 | $ | 1.1 | | | $ | 2.0 | | | $ | 4.0 | | | $ | 5.7 | |
| RSU責任賠償費用 | — | | | — | | | 0.2 | | | 0.1 | |
| 繰延株式単位(“DSU”)奨励費用 | — | | | — | | | 0.7 | | | 0.8 | |
| 持分インセンティブ報酬支出総額 | $ | 1.1 | | | $ | 2.0 | | | $ | 4.9 | | | $ | 6.6 | |
2022年9月30日現在、すべての持分インセンティブ計画に関する将来の報酬支出総額は$と推定されています7.2100万ドルでRSとRSU賞の費用で構成されています将来の給与支出は$と予想される1.22022年の残り時間は100万ドルです3.52023年には百万ドル2.22024年には百万ドルです0.32025年には100万となる。
限定株及び限定株式単位
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間のRSとRSU賞活動の概要です | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制限株 | | 限定株単位 |
| 株 | | 重み付けの-
平均値
授与日
公正価値
1株当たり | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
期限(年) | | 職場.職場 | | 重み付けの-
平均値
授与日
公正価値
1株当たり | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
期限(年) |
| 2021年12月31日現在帰属していません | 3,053,019 | | | $ | 6.99 | | | 1.2 | | 222,093 | | | $ | 10.41 | | | 0.5 |
| 授与する | 1,693,743 | | | 3.97 | | | | | 54,014 | | | 4.00 | | | |
| 既得 | (1,039,567) | | | 12.31 | | | | | (169,489) | | | 12.33 | | | |
| 没収される | (68,580) | | | 4.24 | | | | | (6) | | | 12.33 | | | |
| 2022年9月30日は帰属していない | 3,638,615 | | | $ | 4.11 | | | 1.6 | | 106,612 | | | $ | 4.11 | | | 1.7 |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
株式単位を繰延する
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間のDSU奨励活動の概要です | | | | | | | | | | | |
| 株式単位を繰延する |
| 職場.職場 | | 加重平均付与日1株当たり公正価値 |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 687,391 | | | $ | 8.26 | |
| 授与する | 187,632 | | | 3.89 | |
| 配当等価物を付与する | — | | | — | |
| 解決しました | (101,829) | | | 7.90 | |
| 2022年9月30日に返済されていません | 773,194 | | | $ | 7.25 | |
注13株主権益
その会社は所有している三つ普通株式種別は以下の通り(共有データは百万単位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通株式を発行した |
| 授権株 | | 卓越した | | 財務局 | | 発行済み株式総数 |
A類株($0.025額面) | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | 105.0 | | | 39.2 | | | 3.4 | | | 42.6 | |
| 2021年12月31日 | 105.0 | | | 40.8 | | | 0.9 | | | 41.7 | |
| | | | | | | |
B類株($0.025額面) | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | 80.0 | | | 13.5 | | | — | | | 13.5 | |
| 2021年12月31日 | 80.0 | | | 13.5 | | | — | | | 13.5 | |
| | | | | | | |
クラスC株($0.025額面) | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | 20.0 | | | — | | | 0.5 | | | 0.5 | |
| 2021年12月31日 | 20.0 | | | — | | | 0.5 | | | 0.5 | |
会社の定款によると，A類普通株はすべてある1つは1株当たり投票，1株B類とC類普通株10個会社の株主投票で投票されたすべての事項の1株当たり投票権。清算権はすべての人にとって同じです三つ普通株種別。
同社はまだ持っている0.5百万株でドルの価値があります0.01承認された額面優先株はありませんそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に発表された。その会社は現在優先株を発行する計画はありません。
2018年7月30日、会社取締役会は1ドルまでの株式買い戻し計画を承認しました100.0百万株会社が発行したA類普通株。2022年9月30日までの3ヶ月間に会社は買い戻しました2,803,539そのA類普通株の加重平均価格は$である3.231株当たりの総購入価格は$です9.1百万ドルです。2022年9月30日までの9ヶ月間に会社は買い戻しました3,093,662そのA類普通株の加重平均価格は$である3.211株当たりの総購入価格は$です10.0百万ドルです。いくつありますか違います。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に株を買い戻す。2022年9月30日までに90.1この計画によると、まだ100万人の許可された買い戻しがある。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
会社の定款によると，すべての人の配当金は平等である三つ普通株の種別。新冠肺炎疫病が顧客需要にもたらした不確定性のため、会社取締役会は2020年第2四半期からの会社四半期配当を自主的に停止した。
注14その他の総合損失を累計する
2022年9月30日までの9ヶ月間、構成部分、税額控除の累計その他の総合損失の変動状況は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 翻訳調整 | | 金利交換調整 | | 年金福祉計画調整 | | 合計する |
| 2021年12月31日の残高 | $ | (143.1) | | | $ | (6.7) | | | $ | (11.4) | | | $ | (161.2) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (12.2) | | | — | | | — | | | (12.2) | |
| 累計その他の全面赤字から純収益の金額に再分類する | — | | | 2.3 | | | — | | | 2.3 | |
| その他総合収益純額 | (12.2) | | | 2.3 | | | — | | | (9.9) | |
| 2022年9月30日の残高 | $ | (155.3) | | | $ | (4.4) | | | $ | (11.4) | | | $ | (171.1) | |
2021年9月30日までの9ヶ月間、構成部分、税額控除の累計その他の総合損失の変動状況は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 翻訳調整 | | 金利交換調整 | | 年金福祉計画調整 | | 合計する |
| 2020年12月31日残高 | $ | (130.8) | | | $ | (12.3) | | | $ | (28.2) | | | $ | (171.3) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | (9.1) | | | — | | | 0.1 | | | (9.0) | |
| 累計その他の全面赤字から純収益の金額に再分類する | — | | | 5.3 | | | 0.8 | | | 6.1 | |
| その他総合収益純額 | (9.1) | | | 5.3 | | | 0.9 | | | (2.9) | |
| 2021年9月30日の残高 | $ | (139.9) | | | $ | (7.0) | | | $ | (27.3) | | | $ | (174.2) | |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、累計その他の総合損失から純収益までの再分類の詳細は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
その他の詳細情報を集計する
総合損失構成 | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 | | 簡明総合業務報告書プレゼンテーション |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | |
| キャッシュフローヘッジに指定されていない金利スワップ累積金額の償却 | | $ | 0.7 | | | $ | 1.7 | | | $ | 2.8 | | | $ | 5.3 | | | 利子支出 |
| 所得税の影響 | | (0.1) | | | — | | | (0.5) | | | — | | | 所得税費用 |
| キャッシュフローヘッジに指定されていない金利スワップ累積金額の償却、税引き後純額 | | $ | 0.6 | | | $ | 1.7 | | | $ | 2.3 | | | $ | 5.3 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 年金福祉計画の非現金決済費用 | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 0.8 | | | 年金純収入 |
| 所得税の影響 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 所得税費用 |
| 年金福祉計画の非現金決済費用、税引き後純額 | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 0.8 | | | |
| | | | | | | | | | |
| この期間の改叙総数 | | $ | 0.7 | | | $ | 1.9 | | | $ | 2.8 | | | $ | 6.1 | | | |
| 所得税の影響 | | (0.1) | | | — | | | (0.5) | | | — | | | |
| この期間の再分類総額は，税額を差し引く | | $ | 0.6 | | | $ | 1.9 | | | $ | 2.3 | | | $ | 6.1 | | | |
注15市場情報を細分化する
グローバルマーケティング体験会社として、Quadはその50年以上の卓越したプラットフォーム、革新、強力な文化と社会的趣旨を利用して、その顧客、従業員、コミュニティのためにより良い方法を創造した。会社の運営と報告可能部門は、会社の首席運営決定者が現在業務を管理している方式と一致している。同社の運営·報告可能部門は、彼らが提供する製品やサービス、および“会社”のカテゴリを以下のように含む
•アメリカの印刷と関連サービス
•国際的に
•会社
アメリカの印刷と関連サービス
米国の印刷および関連サービス部門は主に同社の米国での印刷業務からなり、総合プラットフォームとして管理されている。これには、小売挿入ページ、出版物、カタログ、特殊な興味出版物、定期刊行物、直接郵送、カタログ、店内マーケティングと販売促進、包装、新聞、カスタマイズ印刷製品、他の商業および特殊印刷製品およびグローバル紙調達、および消費者洞察、受け手の定位、個性化、メディア計画と投入、プロセス最適化、活動計画と創作、メディア前制作、ビデオ、撮影、デジタル実行、印刷実行および物流を含むマーケティングおよび他の補足サービスが含まれる。この分野にはインクの製造も含まれている。
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
国際的に
国際部はヨーロッパとラテンアメリカにおける同社の印刷業務を含み、イギリス、フランス、ドイツ、ポーランド、アルゼンチン、コロンビア、メキシコとペルーでの業務、および印刷ヨーロッパ朋会社への投資を含むIのオプションエヌアイディーIAです。この部分は、米国の印刷及び関連サービス部分と一致する印刷製品及びマーケティング及びその他の補完サービスを提供する。
会社
会社は、一部の行政、法律および財務支出、および凍結された従業員退職計画(例えば、退職金福祉計画)のいくつかの支出および収入を含む未分配の一般的および行政活動および関連支出を含む。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の細分化市場情報の概要です | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純売上高 | | 営業収入(赤字) | | 再構成、減価、取引
関連費用 | | |
| 製品 | | サービス.サービス | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | |
| アメリカの印刷と関連サービス | $ | 540.0 | | | $ | 173.1 | | | $ | 33.3 | | | $ | 3.8 | | | |
| 国際的に | 112.0 | | | 4.8 | | | 5.6 | | | 1.6 | | | |
| 運営部門総数 | 652.0 | | | 177.9 | | | 38.9 | | | 5.4 | | | |
| 会社 | — | | | — | | | (13.7) | | | 0.2 | | | |
| 合計する | $ | 652.0 | | | $ | 177.9 | | | $ | 25.2 | | | $ | 5.6 | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | | | | | | | | | |
| アメリカの印刷と関連サービス | $ | 463.9 | | | $ | 160.4 | | | $ | 36.1 | | | $ | 7.3 | | | |
| 国際的に | 76.7 | | | 5.1 | | | 3.6 | | | 0.1 | | | |
| 運営部門総数 | 540.6 | | | 165.5 | | | 39.7 | | | 7.4 | | | |
| 会社 | — | | | — | | | (11.7) | | | — | | | |
| 合計する | $ | 540.6 | | | $ | 165.5 | | | $ | 28.0 | | | $ | 7.4 | | | |
| | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | |
| アメリカの印刷と関連サービス | $ | 1,523.9 | | | $ | 489.7 | | | $ | 65.0 | | | $ | 7.1 | | | |
| 国際的に | 302.9 | | | 15.3 | | | 15.5 | | | 4.5 | | | |
| 運営部門総数 | 1,826.8 | | | 505.0 | | | 80.5 | | | 11.6 | | | |
| 会社 | — | | | — | | | (35.7) | | | 0.8 | | | |
| 合計する | $ | 1,826.8 | | | $ | 505.0 | | | $ | 44.8 | | | $ | 12.4 | | | |
| | | | | | | | | |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | | | | | | | | | |
| アメリカの印刷と関連サービス | $ | 1,357.1 | | | $ | 512.7 | | | $ | 124.4 | | | $ | (6.1) | | | |
| 国際的に | 221.1 | | | 14.9 | | | 8.1 | | | 1.8 | | | |
| 運営部門総数 | 1,578.2 | | | 527.6 | | | 132.5 | | | (4.3) | | | |
| 会社 | — | | | — | | | (35.5) | | | 0.9 | | | |
| 合計する | $ | 1,578.2 | | | $ | 527.6 | | | $ | 97.0 | | | $ | (3.4) | | | |
カタログ表
Quad/Graphics，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(百万単位であるが、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の再編、減値及び取引関連費用は、付記3“再編、減値及び取引関連費用”にさらに記載され、上記の分部に営業収入(赤字)実績を計上する。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書で報告された営業収入と未合併実体の所得税前収益と権益収益の帳簿は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 営業収入 | $ | 25.2 | | | $ | 28.0 | | | $ | 44.8 | | | $ | 97.0 | |
| 差し引く：利息支出 | 12.1 | | | 15.0 | | | 32.3 | | | 45.1 | |
| 差し引く：年金純収入 | (3.2) | | | (3.4) | | | (9.5) | | | (11.0) | |
| | | | | | | |
| 未合併実体の税引前収益と権益収益 | $ | 16.3 | | | $ | 16.4 | | | $ | 22.0 | | | $ | 62.9 | |
注16新会計公告
2020年3月、米国財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新2020-04”“参照為替レート改革(特別テーマ848)：参照為替レート改革が財務報告に与える影響を促進する”(“ASU 2020-04”)を発表し、限られた時間内に選択可能な指導を提供し、参照為替レート改革の潜在的会計負担を軽減する。さらに、ASU 2020-04は、エンティティが、契約、ヘッジ関係、およびLIBORまたは他の銀行間同業借り換え金利の使用から代替基準金利の影響を受けることが予想される他の取引に対して、いくつかの便宜的および例外的な状況を適用することを可能にする。ASU 2020−04は、会計基準更新2021−01“参照レート改革(トピック848)”(“ASU 2021−01”)によりさらに更新され、トピック848の範囲をさらに明らかにした。本オプションガイドは、2020年3月12日から2022年12月31日まで有効です。当社は、参考金利の変化後に実質金利を前向きに調整することを可能にするASU 2020-04とASU 2021-01で概説した実際の方便を選択する予定です。当社は為替レート改革が簡明総合財務諸表に大きな影響を与えないことを期待しています。
ITEM 2. 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下のQuad財務状況と経営成果の検討は、(1)本四半期報告10-Q表第1項“簡明総合財務諸表(監査なし)”に含まれる2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合財務諸表と、付記を含む簡明総合財務諸表と、(2)2021年12月31日現在及び2021年12月31日現在の年度監査された総合財務諸表と、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告書に含まれる付記とを併せて読む。
経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析は会社の簡明な総合財務諸表と付記の補充であり、会社の財務状況、会社の財務状況の変化と会社の経営結果を理解するのを助ける。今回の議論と分析の組織方式は以下のとおりである
•前向きな陳述に関する警告的声明。
•概説するこの部分には、会社の業務および部門の一般的な記述、会社の経営陣の評価および業務業績を評価するための重要な業績指標の概要、およびこれらの傾向に対する管理職の行動を含む会社への影響の傾向の概要が含まれる。
•運営結果本節では，(1)2022年9月30日までの3カ月と2021年9月30日までの3カ月，(2)2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月の結果を比較し，会社の経営業績を分析する。2021年6月30日、会社の第三者物流業務の剥離は、会社の異なる時期の運営結果の比較可能性に影響を与えた。資産剥離の経営結果は、当社の処分日までの簡明総合業績に計上されています。この部分には展望的な陳述が含まれており、最近と予想されている業界と会社の発展の全体的な記述を提供しており、これらの発展は会社の経営結果を理解するために重要である。本節では，会社がその業務表現を評価するための財務指標であるEBITDAとEBITDA利益率についても検討したが，公認会計基準に基づいて作成したものではない。
•流動性と資本資源です本節では、会社資本、キャッシュフローの分析、および未済債務と約束の議論を提供する。本節では、会社の財務状況を理解することが重要な展望的な陳述を含む。本節ではまた、自由キャッシュフローと債務レバレッジ率、すなわち会社が流動性と資本分配と配置を評価するための非公認会計基準財務指標について議論する。
前向きな陳述に関する警告的声明
Form 10-Qに関する本四半期報告書の任意の陳述が非履歴情報を含む場合、これらの陳述は、1934年改正証券取引法第21 E節に示された前向き陳述に属する。これらの前向きな陳述は、企業の目標、目標、戦略、信念、意図、計画、推定、見通し、予測および展望に関し、一般に、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“計画”、“予見”、“信じる”または“継続”またはこれらの用語の否定、それらの変形、および他の同様の表現を使用することによって識別することができる。さらに、未来のイベントまたは状況の予期、予測、または他の説明への言及は、前向きな陳述である。
これらの展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、リスク、不確定要素とその他の要素の影響を受け、その中のいくつかの要素は会社がコントロールできない。これらのリスク、不確実性、および他の要素は、実際の結果がそれらの前向き陳述に明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。Quadに影響を及ぼす可能性のあるリスク、不確定要因、および他の要因には、2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出された会社2021年10-K年報第I部1 A項“リスク要因”に記載されているリスクが含まれており、これらのリスク、不確定要因、および他の要因は、企業がその後提出するForm 10-Q四半期報告(本報告を含む)の第II部1 A項“リスク要因”で修正または補完される可能性があり、以下のようになる
•コスト変動の影響(労働力および労働力に関するコスト、エネルギーコスト、運賃および原材料、紙およびインクを製造する材料を含む)、紙およびインクを製造する材料を含む原材料供給変動の影響；
•インフレコスト圧力とサプライチェーン不足と金利上昇の影響
•競争の激しい環境では、印刷材料の需要低下や生産能力の深刻な過剰の影響が価格低下の圧力と潜在的な資産利用不足をもたらしている
•新冠肺炎疫病はすでに会社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営業績とサプライチェーンに負の影響を与え、原材料、流通と労働力のインフレコスト圧力の上昇、及び未来の不確定な影響を含む
•全企業の範囲内で合格人材を誘致し、維持することができなかった
•会社がマーケティング体験会社に転換したことによる業務複雑性の増加の影響
•デジタルメディアおよび同様の技術変化の影響は、デジタルに対する消費者の代替を含む
•会社は迅速にコストを下げ、経営効率を高めて、市場状況に適応することができない
•アメリカ郵政日常業務人員配置に対する新冠肺炎の持続的な影響による配達遅延を含む、郵便料金率、サービスレベルまたは法規変化の影響
•敏感な情報データ漏洩、恐喝ソフトウェア攻撃、または他のネットワーク事件が会社に与える影響
•否定的な宣伝は私たちの業務に影響を及ぼすかもしれない
•未来の経済状況の変化の影響
•顧客は、契約を履行しないか、または顧客と優遇条件で契約を更新するか、または契約を全く履行しない
•流通ルート全体の脆弱性と衰退性
•買収、投資機会、その他の重大な取引の解明、管理、完成と統合に成功せず、戦略的資産剥離の解明と実行に成功できなかった
•経営業績や企業価値の一時的な低下以外の影響は、財産、工場や設備、その他の無形資産減価による非現金減価費用につながる可能性があります
資産；
•米国(“米国”)以外の業務に関連するリスクの影響には、その従業員、請負業者または代理人の不適切な行為、戦争やテロなどの地政学的事件によるコストや名声被害が含まれる
•企業のプラットフォーム、プロセス、システム、顧客および製品技術およびマーケティングを維持し、技術および経済競争力を維持するために大量の投資が必要となるかもしれない
•会社の債務融資における様々な制限的条約が会社の経営業務能力に与える影響、および新冠肺炎が会社がこれらの制限的条約を遵守し続ける能力に与える不確定なマイナス影響
•ネットワークセキュリティ、プライバシーおよび環境法の変化を含む規制事項と立法発展または法律変化の影響；
•このような株の限られた活発な市場がQuad A類普通株保有者に与える影響や，B類普通株の投票権により取締役を独立して選挙したり，意思決定をコントロールすることができない.
Quadは、上記のリスク、不確定要素、その他の要素は詳細ではなく、会社の前向きな陳述を審査する際に、Quadが時々米国証券取引委員会に提出した文書で詳細に説明されている他の要素および他の不確実性と潜在的な事件をよく考慮すべきであると警告した。
展望性陳述は仮説と不確定要素の影響を受けるため、実際の結果はこれらの前向き陳述によって表現または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。閣下には、このような陳述に頼りすぎてはいけません。このような陳述は、本四半期までの報告10-Q表の日付だけを表しています。連邦証券法の要求がない限り、Quadは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開または修正する義務を負わない。
概要
業務の概要
Quadはグローバルマーケティング体験会社で、ブランドが彼らのマーケティングをより簡素化し、より影響力があり、より柔軟で、摩擦がないことを再想像するのを助ける。Quadの戦略重点は3つの重要な競争優勢によって推進され、統合マーケティングプラットフォームの卓越、革新及び文化と社会目標を含む。同社の総合マーケティングプラットフォームは、ビジネス戦略、洞察と分析、技術ソリューション、ホストサービス、エージェントとスタジオソリューション、メディア、印刷、店内およびパッケージを含む一連のコア専門によってサポートされています。Quadは4600社以上の顧客にサービスを提供し、世界14カ国·地域に15000人以上の従業員を擁している。
グローバルマーケティング体験会社として、Quadの全体的な業務戦略と独特なビジョンは、以下の5つの一致した戦略的重点を実行することによって実現されている
取引先のためを考える
同社はすべての従業員に、役職にかかわらず顧客の立場に立ち、顧客のニーズや挑戦に優先的に耳を傾け、Quadの仕事を楽にし、顧客が接触点ごとに楽しく包容的な体験を得ることができるようにすることを奨励している。Quadは問題解決に集中し、顧客がマーケティング過程で遭遇したいかなる摩擦を解消し、顧客の貴重な戦略マーケティングパートナーになることに力を入れ、革新的なデータ駆動解決方案を通じて多種のメディアチャンネルで効率的に生産と配置し、顧客が現在絶えず発展しているメディア構造を制御することに成功することを助ける。Quadの顧客向け戦略の重要な構成要素の1つは、会社が彼らの多様性、公平性と包摂的な目標、より広範な環境、社会と管理目標を含む組織の要求をよりよく理解、予測し、満たすことができるように、顧客組織内のより高いレベルの関係を強化することである。同社はまた、顧客が直面している肝心な問題における展望性思考のリードしており、データ駆動のマーケティング、科学技術と郵政改革を含み、Quadブランドに対する忠誠度を育成すると信じている。
利益をあげて事業を発展させる
この戦略の重点はQuadが重大なメディア妨害を防ぐ能力、規律の厳格さと注目される投資、及びマーケティング体験会社として業務を発展させる能力を含む資本をバランスよく使用する能力を配置することにある。この優先順位の重要な構成要素は：
•新しい顧客関係を取得し、既存の顧客関係を拡張する顧客に会社の完全な全線マーケティング製品を紹介することによって、戦略とアイデアから生産、実行、分析まで-彼らがより効率的にマーケティングを行うのを助ける。そのため、Quadは、戦略的マーケティング対話を促進し、彼らのニーズをよりよく理解するために、正しいポストに適切な人材を確保することに集中し、量的にカスタマイズされた解決策を提供する。
•重要な垂直産業の拡張我々は，小売や出版における会社の成熟した専門知識を利用して，消費技術，消費包装製品，金融サービス，保険，医療保健，消費者向けなどの業務の成長機会を発展させていく。Quadは、既存の製品と新しい製品を通じて、顧客マーケティングやプロセス課題の解決に取り組むソリューションを提供しています。
•規律が厳正で注目される投資を行う様々な形があります同社は成長性投資を継続し、その総合マーケティングプラットフォームの拡大と強化を支援しようとしている。また、企業は、マーケティング経験やコンサルティング専門知識を有する業務専門家を招聘して、マーケティング体験会社としての地位を強化し、新入社員を誘致し、既存従業員の従業員の尊敬度、保留率、生産性を向上させるために、その人材に長期投資を継続する予定である。
プラットフォームの強度を強化する
同社はそれを卓越と比類のない総合マーケティングプラットフォームと考えて運営しており、それは意識的にこのプラットフォームを構築し、ルートの複雑性を下げ、効率を高め、マーケティング支出の効果を強化することによって、マーケティング過程中の摩擦を解消し、全体マーケティングの旅を加速する。このユニークなプラットフォームを通じて、同社は、消費者洞察およびデータ分析を含むエージェント、コンサルティングおよび実施ソリューション、消費者洞察およびデータ分析を含む完全な全線マーケティング製品を提供し、業界トップクラスの印刷製造およびメール配信能力を含む全天候型グローバル生産のサポートの下、印刷、放送、デジタル、店内、屋外およびパッケージを含むすべてのチャネルのメディア展開および最適化を含む。Quadは規律が厳正な資本収益率フレームワークを用いてこのプラットフォームに対して定期的な戦略投資を行い、それによって同類プラットフォームの中で最も一体化、自動化、高効率、革新と現代化されたマーケティングプラットフォームであると考えられる。会社の長期、規律厳正な全体は文化とリーン企業方法論に対する承諾、及び人材、技術、製品とサービスに対する持続的な戦略投資を持続的に改善し、マーケティング体験会社としての地位を加速する。
その製品供給を強化するために、同社は絶えずその製品の組み合わせ、特に直販、店内と包装分野で、革新を通じて顧客が消費者のメールボックス、前門の階段或いは商店の棚で頭角を現す能力を支持することを求めている。これらの革新には、マーケティング、通信、または印刷業界では他のどこでも得られない独自の解決策が含まれている
また、Quadは、2021年に販売されたQuadExpress第三者物流サービスQuadのような、より大きな統合マーケティングプラットフォームの一部として容易に利用できないトラフィックを戦略的に剥離することを選択する。これらのタイプの最適化作業により、Quadは優れた比類のないプラットフォームを維持し、顧客に価値を提供し、最終的に彼らの顧客に価値を提供する。
従業員の能力を高める
Quadの戦略的重点は、従業員のキャリア全体の中で彼らの能力を強化することであり、これは会社独特の企業文化の重要な側面に基づいており、会社は競争優位であると考えている。これらの面には会社の永続的な価値観が含まれており、信頼、革新、成長、信頼者、正しいことをすることが中心となっている。会社は、従業員が自分をすることができれば、仕事の中でよりよく表現することができることを知っています--自分の能力に自信を持って、自分の考え、観点、信念を喜んで共有して、自分の最も真実で最高の自分を職場に連れて行くことができます--これらはすべてより包括的な環境、そしてより良い参加度、意思決定、業務成果をもたらすことができます。同社は展望性の職場のやり方を受け入れ、例えば長期仕事の未来に柔軟な仕事モードを提供する；革新的な人材獲得戦略を実施してその労働力と業務需要を満たす；そして従業員を誘致、発展と維持するために訓練と奨励計画を提供する。著者らは従業員が会社の持続的な成長環境を利用することを奨励し、このような環境は肝心な仕事と指導技能を教えるだけでなく、従業員が迅速な変化に対応し、有効なネットワークを育成し、そして個人、職業と会社の成長に必要な質の高い関係を作ることを助ける。同社は、各従業員の持続的な成長のための方法は他の雇用主とは違うと信じている。会社の励ましの下で、異なることをして、より偉大なことをして、より良い方法を作り、従業員が彼らの日常活動により十分に参加し、顧客のためにより良い結果を作り、会社の戦略優先事項を推進する。また，会社はコミュニティ活動を支援することで従業員を誘致し，企業の誇りを育成している, Quad運営の近くの生活の質を改善する計画と組織。
財務力を高めて株主価値をつくる
Quadは、印刷業の挑戦を含む継続的なメディア転覆の場合に不可欠である財務力を維持し、強化し、株主価値を創出するための規律厳格な方法に従っている。この戦略の核心は会社が利益成長を推進し、純収益、自由キャッシュフローと営業利益率を最大限に高めることができることである；強い貸借対照表、流動性レベルと資本獲得の機会を確保するために一致した財務政策を維持すること、および状況変化時に資本を戦略的に分配し、配置するために必要な財務柔軟性を維持することである。資本分配と配置の優先順位は，当時の状況と当社が任意の特定の時点で株主に価値を創造するのに最も有利であると考えられる場合に応じてバランスをとることになる。これらの優先事項には、現在、債務および年金負債を減少させることによって、会社の貸借対照表のレバレッジ率を低下させること、注目された投資を行うこと、企業の印刷製造および流通事業の利益の有機的な成長と生産性を推進すること、成長のより速いマーケティングサービスへの拡張、および配当金および株式買い戻しを長期的に支払うことが含まれる。
生産効率を絶えず高め、最終的に運営利益率を最大限に高めるために、会社は全体的な持続的な改善と精益企業方法を採用してプロセスを簡略化と簡素化した。これらの同じ方法は、真のリーン企業を作成するために、その販売、一般、および管理機能に適用される。同社は，その製造業務を最も効率的な施設に統合することでコスト構造を低減し，印刷生産量を集中的に統合することで調達，郵送，物流効率を実現し，行政や会社運営における冗長性を解消することに取り組んでいる。Quadは、高品質、低コストの生産者になるための努力が自由なキャッシュフローを増加させ、会社が債務と年金負債を減らすことで強い貸借対照表を維持できるようにしていると信じている。同社の規律の厳しい財務方法も十分な流動性を維持し、再融資リスクを低下させることができ、最近の重大債務満期日は2024年1月、すなわち8770万ドルである。2022年9月30日現在、同社の総流動資金は2.593億ドルであり、循環信用手配の下で2.453億ドルに達する未使用生産能力、信用状が発行された純額3290万ドル、1400万ドルの現金および現金等価物を含む。2022年5月2日、同社はその循環信用手配下の利用可能な流動資金と手元で使用可能な現金を使用して、満期になった高級無担保手形のすべての2.091億ドルの元金を返済するために資金を提供した。また、会社は2021年第4四半期に10億ドルの銀行債務協定の改正を完了し、満期日を2026年11月に延長する。Quadは信頼できる銀行関係が強固であることを誇りに思っている, これは、企業により大きな財務柔軟性を提供し、債務返済を継続し、戦略投資を行い、マーケティング経験会社としての地位を加速させる。
細分化市場
会社の運営と報告可能部門は、会社の首席運営決定者が現在業務を管理している方式と一致している。同社の運営·報告可能部門は、彼らの製品やサービス、および会社のカテゴリを含めて以下のように概要されている。
•アメリカ印刷と関連サービス部門主に米国における会社の印刷業務からなり、総合的なプラットフォームとして管理されている。これには、小売挿入ページ、出版物、カタログ、特殊な興味出版物、定期刊行物、直接郵送、カタログ、店内マーケティングと販売促進、包装、新聞、カスタマイズ印刷製品、他の商業および特殊印刷製品およびグローバル紙調達、および消費者洞察、受け手の定位、個性化、メディア計画と投入、プロセス最適化、活動計画と創作、メディア前制作、ビデオ、撮影、デジタル実行、印刷実行および物流を含むマーケティングおよび他の補足サービスが含まれる。この分野にはインクの製造も含まれている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、米国の印刷·関連サービス部門は会社合併純売上高の約86%を占めている。
•国際支部ヨーロッパとラテンアメリカにおける会社の印刷事業、イギリス、フランス、ドイツ、ポーランド、アルゼンチン、コロンビア、メキシコ、ペルーでの事業、インド印刷事業への投資を含む。この部分は、米国の印刷及び関連サービス部分と一致する印刷製品及びマーケティング及びその他の補完サービスを提供する。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、国際業務は会社合併純売上高の約14%を占めている。
•会社割り当てられていない一般的および行政活動および関連費用を含み、一部は、行政、法律および財務、ならびに特定の費用および凍結された従業員退職計画からの収入、例えば年金福祉計画を含む。
重要なパフォーマンス指標の概要
会社管理層は、適切な債務レベルを維持すると同時に、純販売増加、利益増加と正キャッシュフローを発生させる能力は、会社が業務戦略を成功的に実行する重要な指標であり、株主価値を増加させると信じている。同社は前年比純売上高増加，EBITDA，EBITDA利益率，経営活動が提供する純現金，自由現金流量，債務レバレッジ率を経営業績，財務状況，流動性を測る指標として用いている。EBITDA、EBITDA利益率、自由現金流量と債務レバー率はすべて非公認会計基準財務指標である(以下“経営業績”部分EBITDA利益率と純収益とEBITDAとの入金に関する定義、及び以下の“流動資金と資本資源”部分の自由現金流量と債務レバー率の定義、経営活動提供(使用する)現金純額と自由現金流量の入金及び債務レバー率の計算)。
純売上高が伸びた同社は重要な業績評価基準として前年比純売上高を使用している。会社経営層は、既存顧客への販売の増加、新規顧客への販売、既存および新顧客への新たなまたは拡張の解決策、および戦略投資(買収を含む)による販売拡大の機会を増加させることにより、純売上高を増加させる能力に基づいて純売上高増加を評価する。
EBITDAとEBITDA利益率同社は経営業績を測る指標としてEBITDAとEBITDA利益率を用いている。会社経営陣は、可変費用の増加を抑えながら収入を増加させる能力に基づいてEBITDAとEBITDAの利益を評価する。
経営活動によって提供される純現金同社は流動性を評価する指標として経営活動が提供する純現金を使用している。会社管理層は、経常的現金債務を満たす能力に基づいて経営活動が提供する現金純額を評価するとともに、利用可能な現金を増加させ、将来の成長における債務超過要求、資本支出、買収及びその他の投資、コスト削減活動に関する現金再編要求、株主配当、株式買い戻しに資金を提供する。経営活動によって提供される現金純額は、非日常的または非日常的な収入または支出のスケジュールの大きな影響を受ける可能性がある。
自由キャッシュフローです。同社は流動性と資本配置を評価する指標として自由キャッシュフローを使用している。会社経営陣は、貸借対照表の強化(債務·年金負債の削減)、業務投資による戦略的資本分配·配置(買収·戦略投資)、株主への資本の返還(配当·株式買い戻し)に利用できる現金の定量化措置であると判断した。会社の資本分配と配置の優先順位は業務状況の変化に伴い変化し、自由キャッシュフローは会社の再編活動や他の異常なプロジェクトの大きな影響を受ける可能性がある。
債務レバレッジ。当社は流動性と貸借対照表の柔軟性を測る指標として債務レバレッジ率を使用しています。他の流動性指標と一致して、会社は債務レバレッジ率を監視して、会社がその業務運営に最適であると考えている適切な債務レベルを決定し、それに応じて貸借対照表(債務および年金負債の減少)、業務への投資による戦略資本分配と配置(資本支出、買収および戦略投資)および株主に資本(配当および株式買い戻し)を返すために使用できる債務能力を定量化する。資本分配と配置の優先順位は業務状況の変化に応じて変化し、債務レバレッジ率は債務融資を必要とする多額の支出の金額やタイミング、収益力の変化の著しい影響を受ける可能性がある。
その会社は依然として債務レバーの規定を厳格に遵守している。2022年9月30日までの9カ月間で、会社の総合債務と融資リース債務は7400万ドル減少した。2010年7月にWorld Colour Pressの買収を完了して以来、会社は10億ドルを超える債務と融資リース債務を減少させ、5.24億ドルの年金、退職後、MEPP債務を減少させ、2010年7月以来15億ドルを超える債務を減少させた。
同社の四半期業績は季節的要因の影響を受けており、第1四半期と第2四半期に比べて、第3四半期と第4四半期の純売上高と営業収入が通常より高いためだ。第4四半期は通常、経営活動が提供するキャッシュフローと自由キャッシュフローの季節的最高四半期であり、これは運営資本需要が減少し、第3四半期にピークに達したためである。季節性は小売ページやカタログの増加によって推進され，主に帰校や休暇に関する広告や販売促進によるものである。サプライチェーン中断の影響、及び会社が自主的に在庫レベルを高めることを決定し、2022年の季節性のより高い生産期に準備するため、会社は2022年前の3四半期に典型的なレベルを超える運営資金需要を経験した。同社は、季節的な影響が今後数年続くと予想している。
Quadに影響を与える傾向の概要
消費者メディアの消費習慣の変化に伴い、マーケティングサービス提供者はますます多くの需要に直面しており、すべてのルートを通じて、戦略、創意から実行まで、エンドから端までのマーケティングサービスを提供し、伝統的なルートでもデジタルチャンネルでも提供する必要がある。新しいマーケティングおよび広告チャネルの出現に伴い、マーケティングサービス提供者は、顧客のための有効なマルチチャネル活動を作成するために、従来のチャネル(例えば、テレビ、新聞、印刷出版物および放送など)からモバイル、インターネット検索、インターネット展示、およびビデオなどのデジタルチャネルにそのサービスを拡張しなければならない。この傾向は、Quadが行っている統合マーケティングの将来を再定義し、その顧客のためにより大きな価値を創出する努力に大きく影響を与え、これらの顧客は、彼らのビジネスパートナーからより低い複雑性、より高い透明性、および責任感を得ることを望んでいる。
同社はそのデータ駆動の印刷専門知識を総合マーケティングプラットフォームの一部として利用し、このプラットフォームはその顧客の計画とマーケティング方案の作成を助けるだけでなく、すべてのメディアチャンネルの中でこれらの方案を展開、管理と測定する。印刷業の競争は依然として高度に分散して激しく、同社は競争圧力が増大していることを示す兆しがあると考えている。この業界の過剰生産能力は業界の生産量の持続的な低下によるものであり、それに新冠肺炎疫病の発生を加え、更に加速的な定価下圧力を引き起こした。同社は、オンライン配信やホストメディアコンテンツやファイルやデータのデジタル配信により、従来の印刷ファイル配信のデジタル代替案の入手可能性と品質が向上しているため、競争に直面している。同社は印刷管理やマーケティングコンサルティング会社からの競争に直面しており、これらの会社はプロセスを簡略化し、会社の顧客全体の印刷支出を減らしたいと考えている。
会社は、厳格な資本管理方法と強力な貸借対照表が、利益のある成長機会や技術進歩に投資できるために重要であり、株主に最高のリターンを提供すると信じている。経営陣は、脱レバレッジ化会社貸借対照表(債務や年金義務を削減することにより)、魅力的な投資機会(資本支出、買収、戦略投資による)、株主へのリターン(配当と株式買い戻しによる)との間で現金の使用をバランスさせている。
同社は引き続きその業務を統合·簡素化するすべての面で進展しており、その製造プラットフォームを最も効率的な施設に統合することでコスト構造を低減し、印刷生産量を集中的に統合し、その行政·会社運営における冗長性を解消することで調達、郵送、物流効率を実現している。同社は製造プラットフォームを発展させ続け，製品ラインとは無関係な施設を整備し，設備利用率を最大限に向上させることができる。Quadは，規模経済や自動化や技術への投資により，そのある重要な印刷施設の大型工場規模により，会社がある製品ライン(例えば出版物やカタログ)でコストを節約できるようにしたとしている。同社は引き続きリーン製造と持続可能な改善計画を通じて、積極的にそのコスト構造を印刷業界で直面している営業圧力の現実と一致させている。
同社は、積極的に参加する従業員チームと最新の製造自動化と技術を採用し続けることで、将来的に生産性の向上と持続可能なコスト低減計画を推進すると信じている。この戦略を通じて、会社は最も強力で、最も効率的な印刷製造プラットフォームを維持し、高品質、低コストの生産者を維持できると信じている。
米国郵政サービス会社(“USPS”)との総合流通は会社業務の重要な構成部分である。郵便サービスが現在提供しているサービスレベルのいかなる大きな変化も、印刷サービスに対する顧客の需要に影響を与える可能性がある。アメリカ郵政総局は財政問題に直面し続けている。2022年4月に署名された“2022年郵政サービス改革法案”の成立は、米国郵政に今後10年間でかなりの財政減免と著しいコスト減免を提供した。立法郵政改革は、業務コスト構造を削減し、効率を向上させたり、業務量や収入を増加させることなく大きな助けとなるが、これらの損失は将来まで続く可能性がある。これらの財政難のため、米国郵政総局はその郵便料金とサービス水準を調整し続けている。追加の価格上昇は、顧客がメール数を減少させ、それらが予想される郵便予算内に維持されることを確実にするために、インターネットおよび他の代替メディアチャネルに移行し続けるような代替方法を使用してより大きな割合の製品を配信することを探索する可能性がある。
連邦法規は、米国郵政総局の全体的な料率制定構造を審査し、資金安定を確保するよう郵政管理委員会(“中国”)に要求している。このような検討を経て、中国は5年間の料率査定構造を承認し、USPSに消費物価指数の上限よりも高い定価弾力性を提供し、これは郵便配達人の料率構造の大幅な変化を招く可能性がある。中国が公布した規則により、改訂後の金利認可が発効し、米国郵政総局が毎年差込を増加させる能力に対してより高い全体レート上限を設定することを含む。これは郵便配達員の価格高騰を招き、時代遅れの郵便サービスのコストを支払い続けるのではなく、米国郵政総局がコストを支払い続ける動機を低下させる可能性もあり、このようなサービスは業界の支払い能力や意思を反映していない。米国郵政総局が任意の具体的な料金引き上げにどれだけの権力を使用するかの不確実性については、郵便配達人がコストに関するレートの予測可能性をもはや知らないので、潜在的な業務量の低下をもたらしている。その結果、顧客が現在消費者が使用することができる多くの数字およびモバイルオプションのような他の配信方法により積極的に移行する可能性があるので、印刷製品の需要が減少する可能性がある。
同社はメール準備や配信能力に大量の投資を行い、郵便料金コスト増加の影響を軽減し、変化する郵便環境の制御に成功している。そのデータ分析、メールストリームを大規模に統合するための独自のソフトウェア、先進的な整理能力と技術、および内部輸送および物流業務によって、同社は大多数の顧客製品のメール準備と配布を管理し、効率を最大限に向上させ、時間通りかつ一貫した配信を実現し、これらのコストを部分的に低減するが、郵便コスト上昇の純影響は、印刷およびメール製品に対する顧客の需要を減少させる可能性がある。
新冠肺炎疫病と新変種の出現により、同社の運営業績は不利な影響を受けた。会社の危機管理チームを通じて、幹部と運営指導部を含め、会社は従業員の健康と福祉を保護することに重点を置いて業務連続計画を実行してきたが、同時に顧客にサービスを継続し、新冠肺炎の流行が持続した時に会社の長期財務健康を保護することである。新冠肺炎疫病に対する抵抗の推進に伴い、当社への影響はすでに前の数時期より軽減された。同社は影響を評価し続けており、必要に応じて追加のコスト削減措置を実施する可能性がある。新冠肺炎が会社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果とサプライチェーンに対する最終的な影響は未来の発展に依存し、疫病の持続時間及び全世界経済への影響の関連持続時間を含み、これらのすべてはまだ確定していない。
また、金利上昇や、紙、インク、用品、流通、労働力などの原材料コストや可獲得性の増加は、引き続き会社の経営業績に悪影響を及ぼすことが予想される。会社はその生産者に依存して費用対効果と効率的な方法で会社の製品を印刷し、会社が新しい顧客を獲得し、既存の顧客の販売を促進することができる。全国的に利用可能な生産者の不足は、会社の季節性の高い第3四半期と第4四半期を含む、会社が顧客の要求を受け入れる新しい仕事の能力に圧力を与える可能性がある。持続的な労働力不足はまた貨物輸送に価格上昇の圧力をもたらし、利用可能な運転手の数が減少したため、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。貨物運転手の数が減少するため、会社は増加する顧客ニーズを満たすことができない可能性があり、顧客の期待を満たすことができない可能性がある。
同社はまた、上述したUSPSの配達遅延、および最近の共同小包サービス会社、フェデックス会社、およびいくつかのローカル宅配会社の数量制限を含むいくつかの配送挑戦を経験し、継続すると予想される。労働力不足、サプライチェーンと流通挑戦の持続的な発展に伴い、当社は不足と挑戦の持続時間及び当社の業務、財務状況、キャッシュフローと運営結果への影響程度を予測することができない。我々の原材料、流通、労働力内部で上昇しているインフレコスト圧力により、同社はすでに価格上昇を私たちの顧客に転嫁し続けている。同社はインフレコスト圧力とサプライチェーン不足が2022年度まで続くと予想している。当社は労働力やサプライチェーン不足およびコストインフレの将来的な影響と、当社の業務、財務状況、キャッシュフロー、運営結果への影響を予測することができません。
2022年9月30日までの3ヶ月間の経営実績と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営実績
結果をまとめる
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社の営業収入、営業利益率、純収益(全課税項目25%の標準税率を用いて計算)と希釈後の1株当たり収益は、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して以下のように変化した(百万ドルで、利益率と1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営中です
収入.収入 | | 営業利益率 | | 純収益 | | 希釈して1株当たり収益する |
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | $ | 28.0 | | | 4.0 | % | | $ | 14.3 | | | $ | 0.27 | |
売却と借戻し収益(1) | (10.8) | | | (1.5) | % | | (8.1) | | | (0.15) | |
再編成·減価·取引関連費用(2) | 1.8 | | | 0.3 | % | | 1.3 | | | 0.02 | |
その他営業収入要素(3) | 6.2 | | | 0.2 | % | | 4.7 | | | 0.11 | |
| 営業収入 | 25.2 | | | 3.0 | % | | 12.2 | | | 0.25 | |
利子支出(4) | 適用されない | | 適用されない | | 2.1 | | | 0.03 | |
年金純収入(5) | 適用されない | | 適用されない | | (0.1) | | | — | |
| | | | | | | |
所得税(6) | 適用されない | | 適用されない | | (0.3) | | | (0.01) | |
| | | | | | | |
未合併実体への投資、税引き後純額(7) | 適用されない | | 適用されない | | (0.2) | | | — | |
| | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | $ | 25.2 | | | 3.0 | % | | $ | 13.7 | | | $ | 0.27 | |
______________________________
(1)同社は2021年9月30日までの3カ月間、ウィスコンシン州West Allisにある施設を売却·借り戻し、1080万ドル(810万ドル、税引き後純額)の収益を生み出した。
(2)2022年9月30日までの3ヶ月間で、再編、減価、取引に関する費用は180万ドル減少し(税を差し引いた純額は130万ドル)、560万ドルに低下した
a.従業員の解雇費は20万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の100万ドルから2022年9月30日までの3カ月の120万ドルに増加した
b.減価費用は20万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月の30万ドルから2022年9月30日までの3カ月の50万ドルに増加した
c.取引に関連する費用は、2021年9月30日までの3ヶ月のゼロから2022年9月30日までの3ヶ月の30万ドルに増加した
d.統合コストは2021年9月30日までの3ヶ月間のゼロから2022年9月30日までの3ヶ月間の40万ドルに増加した
e.その他の各種再編費用は290万ドル減少し、2021年9月30日までの3カ月間の610万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の320万ドルに減少した。
今後の報告期間中には，過剰な製造能力の解消，コスト構造の適切な調整，会社の買収·戦略投資，その他のコスト削減計画に関連した追加の再編·統合コストが生じることが予想される。
(3)その他の営業収入要素は620万ドル増加した(税引き後純額は470万ドル)，主な原因は，(1)印刷製品の数量と定価の増加，(2)減価償却と償却費用の390万ドルの減少，(3)紙の副産物回収の390万ドルの増加，(4)その他のコスト削減措置の節約である。これらの減少は，サプライチェーン中断，材料コスト上昇および貨物輸送や労働力不足によるコスト増加によって部分的に相殺され，2021年の財産保険クレームによる1330万ドルの収益であったが，2022年には繰り返されなかった。
(4)2022年9月30日までの3カ月間で、利息支出は290万ドル(税引き後純額210万ドル)減少し、1210万ドルに低下した。この変化は、金利交換に関する利息支出が310万ドル減少したためだが、2021年9月30日までの3カ月に比べて、2022年9月30日までの3カ月の加重平均金利が高く、この減少を部分的に相殺している。
(5)2022年9月30日までの3カ月間で、年金の純収入は20万ドル(税引き後純額10万ドル)減少し、320万ドルに低下した。これは、年金計画資産の期待長期リターンが30万ドル減少し、年金計画負債の利息コストが10万ドル増加したが、2021年9月30日までの3カ月の20万ドルの非現金決済費用によって部分的に相殺され、この費用は2022年9月30日までの3カ月で重複していないためである。
(6)下表計算の所得税支出が30万ドル増加したのは、主に差し引くことができない費用の影響で370万ドル増加したが、推定準備金が230万ドル減少したことと所得税控除が130万ドル減少した部分がこの増加を相殺したためである。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
| 未合併実体の税引前収益と権益収益 | $ | 16.3 | | | $ | 16.4 | | | $ | (0.1) | |
| 正規化税率 | 25.0 | % | | 25.0 | % | | |
| 標準税率で計算される所得税費用 | 4.1 | | | 4.1 | | | — | |
| | | | | |
| 合併経営簡明報告書の所得税支出 | 2.6 | | | 2.3 | | | 0.3 | |
| | | | | |
| 所得税の影響 | $ | (1.5) | | | $ | (1.8) | | | $ | 0.3 | |
(7)2022年9月30日までの3ヶ月間、未合併エンティティへの投資税引き後純額が20万ドル減少したのは、2021年9月30日までの3ヶ月間、未合併エンティティの株式収益が20万ドルであったのは、ブラジルの合弁企業Plex Industria Grafica Ltd.への同社の投資によるものである。2022年1月、同社はその投資を複数で売却した。
経営実績
以下の表は、会社が絶対ドルで計算した簡明な総合経営報告書のいくつかの情報と、各時期の純売上高が総売上に占める相対的な割合と、これらの情報の以下の時期の相対的な割合の変化を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | その割合は
売上高 | | 金額 | | その割合は
売上高 | | $Change | | %
変わる |
| 純売上高： | | | | | | | | | | | |
| 製品 | $ | 652.0 | | | 78.6 | % | | $ | 540.6 | | | 76.6 | % | | $ | 111.4 | | | 20.6 | % |
| サービス.サービス | 177.9 | | | 21.4 | % | | 165.5 | | | 23.4 | % | | 12.4 | | | 7.5 | % |
| 総純売上高 | 829.9 | | | 100.0 | % | | 706.1 | | | 100.0 | % | | 123.8 | | | 17.5 | % |
| 販売コスト： | | | | | | | | | | | |
| 製品 | 556.5 | | | 67.1 | % | | 453.3 | | | 64.2 | % | | 103.2 | | | 22.8 | % |
| サービス.サービス | 117.0 | | | 14.1 | % | | 120.8 | | | 17.1 | % | | (3.8) | | | (3.1) | % |
| 販売総コスト | 673.5 | | | 81.2 | % | | 574.1 | | | 81.3 | % | | 99.4 | | | 17.3 | % |
| 販売、一般、行政費用 | 90.8 | | | 10.9 | % | | 68.7 | | | 9.7 | % | | 22.1 | | | 32.2 | % |
| 売却と借戻し収益 | — | | | — | % | | (10.8) | | | (1.5) | % | | 10.8 | | | NM |
| 減価償却および償却 | 34.8 | | | 4.2 | % | | 38.7 | | | 5.5 | % | | (3.9) | | | (10.1) | % |
| 再編成·減価·取引関連費用 | 5.6 | | | 0.7 | % | | 7.4 | | | 1.0 | % | | (1.8) | | | (24.3) | % |
| 総運営費 | 804.7 | | | 97.0 | % | | 678.1 | | | 96.0 | % | | 126.6 | | | 18.7 | % |
| 営業収入 | $ | 25.2 | | | 3.0 | % | | $ | 28.0 | | | 4.0 | % | | $ | (2.8) | | | (10.0) | % |
純売上高
2022年9月30日までの3カ月間で、製品売上高が2021年9月30日までの3カ月間に1.114億ドル増加し、20.6%増加したのは、主に会社の印刷製品ラインの売上高が6100万ドル増加したためであり、これは主に印刷価格と数量の増加と、伝達紙販売が5720万ドル増加したが、680万ドルの悪影響によって部分的に相殺されたためである。
2022年9月30日までの3ヶ月間で、主に物流、流通、マーケティングサービス、イメージング、医療サービスからなるサービス売上高が2021年9月30日までの3ヶ月間より1240万ドル、または7.5%増加したのは、主に物流販売が960万ドル増加し、マーケティングサービスと医療サービスが280万ドル増加したためである。
販売コスト
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の製品販売コストは1.032億ドル，あるいは22.8%増加し，主な原因は，(1)伝達紙コストの増加，(2)印刷量の増加，(3)材料，労働力，その他の生産コスト上昇の影響である。これらの増加は紙の副産物回収と他のコスト削減措置の増加の390万ドルによって部分的に相殺された
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間のサービス販売コストが380万ドル低下し、下げ幅が3.1%となったのは、主に運賃コストの低下によるものである。
販売、一般、行政費用
2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売、一般·行政費用が2210万ドル、または32.2%増加したのは、主に2021年の財産保険クレームが1330万ドルの収益を得ており、この収益が2022年に重複しておらず、従業員に関するコストが840万ドル増加したためである。2022年9月30日までの3カ月間、純売上高に占める販売、一般、行政費の割合は10.9%に増加したが、2021年9月30日までの3カ月は9.7%だった。
売却と借戻し収益
同社は2021年9月30日までの3カ月間、ウィスコンシン州West Allisにある施設を売却·借り戻し、1080万ドル(810万ドル、税引き後純額)の収益を生み出した。
減価償却および償却
2021年9月30日までの3ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却·償却が390万ドル、または10.1%減少したのは、減価償却費用が430万ドル減少し、主に不動産、建屋、設備に関する減価償却が過去1年間で完全に減価償却され、一部が償却費用の40万ドル増加によって相殺されたためである。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの3ヶ月間で、再編、減価、取引に関する費用は、2021年9月30日までの3ヶ月より180万ドル、または24.3%減少した | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | $Change |
| 従業員解任費 | $ | 1.2 | | | $ | 1.0 | | | | | | | $ | 0.2 | |
減価費用(a) | 0.5 | | | 0.3 | | | | | | | 0.2 | |
| 取引に関する料金 | 0.3 | | | — | | | | | | | 0.3 | |
| コストを統合する | 0.4 | | | — | | | | | | | 0.4 | |
| その他再構成費用 | | | | | | | | | |
| 空き施設の保証金と返却料 | 2.0 | | | 4.9 | | | | | | | (2.9) | |
| 設備とインフラ解体コスト | 0.1 | | | 0.5 | | | | | | | (0.4) | |
| | | | | | | | | |
他の再構成活動(b) | 1.1 | | | 0.7 | | | | | | | 0.4 | |
| その他再構成費用 | 3.2 | | | 6.1 | | | | | | | (2.9) | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | $ | 5.6 | | | $ | 7.4 | | | | | | | $ | (1.8) | |
______________________________
(a)施設統合およびその他の生産能力削減や戦略資産剥離活動により生産に使用されなくなった機器や設備の減価費用は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間に含まれ、それぞれ50万ドルと30万ドルとなる。
(b)60万ドルの費用と10万ドルの外貨影響収入を含むのは、アルゼンチン経済が2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ高インフレに分類されたためだ。同社は2018年6月30日以降、アルゼンチンの経済が高インフレ状態にあると考えてきた。
EBITDAとEBITDA利益率−合併
2022年9月30日までの3ヶ月間のEBITDAとEBITDA利益率は、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 純売上高のパーセント | | 金額 | | 純売上高のパーセント |
| (百万ドル) |
| EBITDAとEBITDA利益率(非GAAP) | $ | 63.2 | | | 7.6 | % | | $ | 70.3 | | | 10.0 | % |
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間のEBITDAは710万ドル減少し、主な原因は、(1)2021年の財産保険請求収益1330万ドル、これは2022年に重複していない、(2)2021年の販売とレンタル収益1080万ドル、2022年に重複していない、および(3)サプライチェーン中断、材料コストインフレおよび運賃と労働力不足によるコスト増加である。EBITDAの減少は，(1)印刷製品の定価と数量の増加，(2)紙副産物回収の390万ドルの増加，(3)180万ドルの再編，減値，取引に関する費用の削減，および(4)他のコスト削減からの節約で相殺される。
EBITDAは純収益(損失)と定義され，(1)利息支出，(2)所得税支出(収益)と(3)減価償却と償却を含まない。EBITDA利益率は純売上高に占めるEBITDAの割合を示している。EBITDAとEBITDAの利益率を報告するのは，Quadの業績に関するより多くの情報を提供するためである。いずれもQuadが収益性を評価し、業務パフォーマンスを評価する重要な指標である。EBITDAとEBITDA利益率は非GAAP財務指標であり，経営業績の純収益(損失)を評価する代替指標，あるいは流動性評価の経営活動としてキャッシュフローを提供する代替指標と見なすべきではない。QUADによるEBITDAとEBITDA利益率の計算は他社が使用している計算とは異なる可能性があるため，比較可能性が限られている可能性がある
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のEBITDAと純収益の入金は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (百万ドル) |
純収益(1) | $ | 13.7 | | | $ | 14.3 | |
| 利子支出 | 12.1 | | | 15.0 | |
| 所得税費用 | 2.6 | | | 2.3 | |
| 減価償却および償却 | 34.8 | | | 38.7 | |
| 減価償却前利益(非公認会計基準) | $ | 63.2 | | | $ | 70.3 | |
______________________________
(1)純収益には以下の内容が含まれる
a.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の再編、減値、取引関連費用はそれぞれ560万ドル、740万ドル
b.2021年9月30日までの3ヶ月間の販売·レンタル収益1，080万元；及び
c.2021年9月30日までの3ヶ月間、未合併実体の株式収益は20万ドル、未合併実体の株式損失は40万ドルだった。
アメリカの印刷と関連サービス
以下の表は、米国印刷·関連サービス部門の純売上高、営業収入、営業利益率と何らかの影響比較可能性の項目をまとめたものである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | 金額 | | $Change | | 変更率 |
| 純売上高： | | | | | | | |
| 製品 | $ | 540.0 | | | $ | 463.9 | | | $ | 76.1 | | | 16.4 | % |
| サービス.サービス | 173.1 | | | 160.4 | | | 12.7 | | | 7.9 | % |
| 営業収入(再編、減価、取引関連費用を含む) | 33.3 | | | 36.1 | | | (2.8) | | | (7.8) | % |
| 営業利益率 | 4.7 | % | | 5.8 | % | | 適用されない | | 適用されない |
| 再編成·減価·取引関連費用 | $ | 3.8 | | | $ | 7.3 | | | $ | (3.5) | | | (47.9) | % |
純売上高
2022年9月30日までの3ヶ月間、米国印刷·関連サービス部門の製品売上高は、2021年9月30日までの3ヶ月間で7610万ドル、または16.4%増加したが、これは主に印刷価格と数量の増加により会社の印刷製品ラインの売上が3970万ドル増加し、紙販売により3640万ドル増加したためである。
2022年9月30日までの3ヶ月間で、米国印刷·関連サービス部門のサービス売上高は、2021年9月30日までの3ヶ月間で1270万ドル、または7.9%増加したが、これは主に物流売上高が990万ドル増加し、マーケティングサービスと医療サービスが280万ドル増加したためである。
営業収入
2022年9月30日までの3カ月間、米国印刷·関連サービス部門の営業収入は、2021年9月30日までの3カ月に比べて280万ドル減少し、減少幅は7.8%であり、これは主に、(1)2021年の財産保険クレームによる1330万ドルの収益であり、これは2022年に重複していない、(2)2021年の販売とレンタルによる1080万ドルの収益、2022年に重複していない、(3)サプライチェーン中断、材料、貨物コストの上昇、および労働力不足によるコスト増加によるものである。これらの減少額は，(1)紙の副産物回収が390万ドル増加する，(2)再構成，減価および取引に関連する費用が350万ドル減少する，(3)減価償却および償却費用が340万ドル減少する，(4)印刷量と定価が増加する，および(5)他のコスト削減措置によって相殺される
このような理由により、2022年9月30日までの3ヶ月間、米国印刷及び関連サービス部門の営業利益率は、2021年9月30日までの3ヶ月間の5.8%から4.7%に低下した。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの3ヶ月間、米国印刷及び関連サービス部門の再編、減値と取引関連費用は2021年9月30日までの3ヶ月より350万ドル減少し、減少幅は47.9%であり、主な原因は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | $Change |
| 従業員解任費 | $ | 0.7 | | | $ | 0.5 | | | | | | | $ | 0.2 | |
減価費用(a) | 0.5 | | | 0.3 | | | | | | | 0.2 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| その他再構成費用 | 2.6 | | | 6.5 | | | | | | | (3.9) | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | $ | 3.8 | | | $ | 7.3 | | | | | | | $ | (3.5) | |
______________________________
(a)施設統合およびその他の生産能力削減や戦略資産剥離活動により生産に使用されなくなった機器や設備の減価費用は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間に含まれ、それぞれ50万ドルと30万ドルとなる。
国際的に
下表は国際部門内の非合併実体の純売上高、営業収入、営業利益率、比較可能性と株式収益に影響するいくつかの項目をまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | 金額 | | $Change | | 変更率 |
| 純売上高： | | | | | | | |
| 製品 | $ | 112.0 | | | $ | 76.7 | | | $ | 35.3 | | | 46.0 | % |
| サービス.サービス | 4.8 | | | 5.1 | | | (0.3) | | | (5.9) | % |
| 営業収入(再編、減価、取引関連費用を含む) | 5.6 | | | 3.6 | | | 2.0 | | | 55.6 | % |
| 営業利益率 | 4.8 | % | | 4.4 | % | | 適用されない | | 適用されない |
| 再編成·減価·取引関連費用 | $ | 1.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | 1.5 | | | NM |
| 未合併実体収益における権益 | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | NM |
純売上高
2022年9月30日までの3ヶ月間、国際部分の製品売上高は、2021年9月30日までの3ヶ月間に3530万ドル、または46.0%増加したが、これは、主にメキシコ、アルゼンチン、ペルー、コロンビア、および伝達紙販売で2080万ドル増加したが、主にヨーロッパとコロンビアでの悪影響部分が680万ドルの悪影響を相殺したためである。
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、国際部門のサービス売上高は30万ドル減少し、減少幅は5.9%であり、これは主に物流売上高の低下によるものだ。
営業収入
2022年9月30日までの3ヶ月間で、国際部門の営業収入は2021年9月30日までの3ヶ月より200万ドル増加し、55.6%増加したのは、主に営業収入が350万ドル増加し、主にメキシコとペルーであったが、再編、減値、取引関連費用は150万ドル増加し、この増加を部分的に相殺したためである。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの3ヶ月間で、国際部門の再編、減値、取引に関する費用は、2021年9月30日までの3ヶ月より150万ドル増加した。主な原因は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | | | $Change |
| 従業員解任費 | $ | 0.5 | | | $ | 0.5 | | | | | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| 取引に関する料金 | 0.1 | | | — | | | | | | | 0.1 | |
| コストを統合する | 0.4 | | | — | | | | | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
その他再構成費用(収入)(a) | 0.6 | | | (0.4) | | | | | | | 1.0 | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | $ | 1.6 | | | $ | 0.1 | | | | | | | $ | 1.5 | |
______________________________
(a)60万ドルの費用と10万ドルの外貨影響収入を含むのは、アルゼンチン経済が2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ高インフレに分類されたためだ。同社は2018年6月30日以降、アルゼンチンの経済が高インフレ状態にあると考えてきた
未合併実体収益における権益
Quadに重大な影響を与える能力があるが制御できない実体の投資は、権益会計方法を用いて計算する。同社は、2022年1月までブラジルサンパウロに本社を置く商業印刷業者Pllex Industria Gráfica Ltd.の所有権49%の所有権を持っている。2021年9月30日までの3ヶ月間、国際部門が実体を合併していない株式収益は20万ドルだった。
会社
次の表は、会社の未分配運営費用をまとめて示します | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | 金額 | | $Change | | 変更率 |
| 営業費用(再編成、減価、取引関連費用を含む) | $ | 13.7 | | | $ | 11.7 | | | $ | 2.0 | | | 17.1 | % |
| 再編成·減価·取引関連費用 | 0.2 | | | — | | | 0.2 | | | NM |
運営費
2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の会社運営費が200万ドル増加し、17.1%と増加したのは、主に従業員関連のコストが300万ドル増加したが、専門費が120万ドル減少し、その増加を部分的に相殺したためである。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの3カ月間、会社再編、減値、取引関連費用は20万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月間、会社再編、減価、取引に関する費用は何も確認されていない。
2022年9月30日までの9ヶ月間の経営実績ですが、2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績
結果をまとめる
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の営業収入、営業利益率、純収益(全課税項目25%の標準化税率を用いて計算)と希釈後の1株当たり収益は、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して以下のように変化した(百万ドルで、利益率と1株当たりのデータは含まれていない) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営中です
収入.収入 | | 営業利益率 | | 純収益 | | 希釈して1株当たり収益する |
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | $ | 97.0 | | | 4.6 | % | | $ | 58.9 | | | $ | 1.12 | |
売却と借戻し収益(1) | (24.5) | | | (1.2) | % | | (18.4) | | | (0.35) | |
再編成·減価·取引関連費用(2) | (15.8) | | | (0.7) | % | | (11.9) | | | (0.23) | |
その他営業収入要素(3) | (11.9) | | | (0.8) | % | | (8.9) | | | (0.16) | |
| 営業収入 | 44.8 | | | 1.9 | % | | 19.7 | | | 0.38 | |
利子支出(4) | 適用されない | | 適用されない | | 9.6 | | | 0.18 | |
年金純収入 (5) | 適用されない | | 適用されない | | (1.1) | | | (0.03) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税(6) | 適用されない | | 適用されない | | (10.1) | | | (0.19) | |
| | | | | | | |
未合併実体への投資、税引き後純額(7) | 適用されない | | 適用されない | | (0.1) | | | — | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | $ | 44.8 | | | 1.9 | % | | $ | 18.0 | | | $ | 0.34 | |
______________________________
(1)同社は2021年9月30日までの9カ月間、ペンシルバニア州チャルサイドとウィスコンシン州シーアリスにある工場を売却·借り戻し取引を行い、2450万ドル(税引き後純額1840万ドル)の収益を生み出した。
(2)2022年9月30日までの9ヶ月間で、再編、減額、取引関連費用は1580万ドル(税引き後純額1190万ドル)増加し、1240万ドルに達した
a.従業員解雇費用は570万ドル減少し、2021年9月30日までの9カ月分の850万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の280万ドルに減少した
b.減価費用は140万ドル減少し、2021年9月30日までの9カ月の200万ドルから2022年9月30日までの9カ月の60万ドルに減少した
c.取引関連費用は2021年9月30日までの9カ月間の40万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の80万ドルに増加
d.統合コストは2021年9月30日までの9カ月間のゼロから2022年9月30日までの9カ月間の40万ドルに増加
e.その他の各種再編費用は2210万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月分の1430万ドル収入から2022年9月30日までの9カ月間の780万ドルに増加した。
今後の報告期間中には，過剰な製造能力の解消，コスト構造の適切な調整，会社の買収·戦略投資，その他のコスト削減計画に関連した追加の再編·統合コストが生じることが予想される。
(3)2022年9月30日までの9カ月間で，他の運営収入要素は1190万ドル減少し(税収影響を差し引いた純額は890万ドル)，主にサプライチェーン中断，材料コスト上昇および運賃や労働力不足によるコスト増加と，2021年の財産保険クレームの1330万ドルの収益であったが，2022年には重複していなかった。これらの費用増加は、(1)紙副産物回収の1，910万ドルの増加、(2)減価償却および償却費用の1，270万ドルの減少、(3)印刷製品の定価と数量の増加、(4)その他のコスト低減措置の節約、の項目によって部分的に相殺される。
(4)2022年9月30日までの9カ月間で、利息支出は1280万ドル(税引き後960万ドル)減少し、3230万ドルに低下した。これは主に金利交換に関する利息支出が860万ドル減少したためであり、2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月の平均債務水準が低下したためである。
(5)2022年9月30日までの9カ月間で、年金の純収入は150万ドル(税引き後純額110万ドル)減少し、950万ドルに低下した。これは、年金計画資産の期待長期リターンが160万ドル減少し、年金計画負債の利息コストが70万ドル増加したためだ。2021年9月30日までの9ヶ月間、80万ドルの非現金和解費用がこれらの費用を相殺したが、2022年9月30日までの9ヶ月間、この費用は重複していない。
(6)次の表で計算される所得税支出が1，010万ドル増加したのは，主に推定額が880万ドル増加しようとしていること，差し引くことができない費用が150万ドル増加したこと，および会社が税収割引負債の80万ドル増加を確認していないことが原因であるが，所得税控除額が100万ドル減少した部分で相殺されている。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | $Change |
| 未合併実体の税引前収益と権益収益 | $ | 22.0 | | | $ | 62.9 | | | $ | (40.9) | |
| 正規化税率 | 25.0 | % | | 25.0 | % | | |
| 標準税率で計算される所得税費用 | 5.5 | | | 15.7 | | | (10.2) | |
| | | | | |
| 合併経営簡明報告書の所得税支出 | 4.0 | | | 4.1 | | | (0.1) | |
| | | | | |
| 所得税の影響 | $ | (1.5) | | | $ | (11.6) | | | $ | 10.1 | |
(7)2022年9月30日までの9カ月間で、未合併実体への投資税引き後純額が10万ドル減少したのは、同社のブラジルの合弁企業PULple Industria Grafica Ltd.への投資が、2021年9月30日までの9カ月間で、未合併実体の純収益が10万ドルであったためである。2022年1月、同社はその投資を複数で売却した。
経営実績
以下の表は、会社が絶対ドルで計算した簡明な総合経営報告書のいくつかの情報と、各時期の純売上高が総売上に占める相対的な割合と、これらの情報の以下の時期の相対的な割合の変化を示している | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | その割合は
売上高 | | 金額 | | その割合は
売上高 | | $Change | | %
変わる |
| 純売上高： | | | | | | | | | | | |
| 製品 | $ | 1,826.8 | | | 78.3 | % | | $ | 1,578.2 | | | 74.9 | % | | $ | 248.6 | | | 15.8 | % |
| サービス.サービス | 505.0 | | | 21.7 | % | | 527.6 | | | 25.1 | % | | (22.6) | | | (4.3) | % |
| 総純売上高 | 2,331.8 | | | 100.0 | % | | 2,105.8 | | | 100.0 | % | | 226.0 | | | 10.7 | % |
| 販売コスト： | | | | | | | | | | | |
| 製品 | 1,563.4 | | | 67.0 | % | | 1,295.3 | | | 61.5 | % | | 268.1 | | | 20.7 | % |
| サービス.サービス | 347.8 | | | 14.9 | % | | 392.8 | | | 18.7 | % | | (45.0) | | | (11.5) | % |
| 販売総コスト | 1,911.2 | | | 81.9 | % | | 1,688.1 | | | 80.2 | % | | 223.1 | | | 13.2 | % |
| 販売、一般、行政費用 | 256.8 | | | 11.0 | % | | 229.3 | | | 10.9 | % | | 27.5 | | | 12.0 | % |
| 売却と借戻し収益 | — | | | — | % | | (24.5) | | | (1.2) | % | | 24.5 | | | NM |
| 減価償却および償却 | 106.6 | | | 4.6 | % | | 119.3 | | | 5.7 | % | | (12.7) | | | (10.6) | % |
| 再編成·減価·取引関連費用 | 12.4 | | | 0.6 | % | | (3.4) | | | (0.2) | % | | 15.8 | | | NM |
| 総運営費 | 2,287.0 | | | 98.1 | % | | 2,008.8 | | | 95.4 | % | | 278.2 | | | 13.8 | % |
| 営業収入 | $ | 44.8 | | | 1.9 | % | | $ | 97.0 | | | 4.6 | % | | $ | (52.2) | | | (53.8) | % |
純売上高
2022年9月30日までの9カ月間で，製品売上高が2021年9月30日までの9カ月間に2兆486億ドル増加し，15.8%増加したのは，主に直通紙売上高が1.59億ドル増加したことと，会社印刷製品ラインの売上高が1.043億ドル増加したためであり，主に印刷価格と数量の増加によるものである。このような成長は1，470万ドルの不利な外国為替影響によって部分的に相殺される。
2021年9月30日までの9ヶ月間と比較して、主に物流、流通、マーケティングサービス、イメージング、医療サービスからなるサービス売上高は2260万ドル減少し、減少幅は4.3%であり、これは主に剥離会社の第三者物流業務による売上高が5800万ドル減少し、一部が物流販売2490万ドルの増加およびマーケティングサービスと医療サービスの1050万ドル増加によって相殺されたためである。
販売コスト
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の製品販売コストが2.681億ドル増加し，20.7%増加したのは，(1)伝達紙コストの増加，(2)材料，労働力，その他の生産コスト上昇の影響，および(3)印刷量の増加によるものである。これらの増加は紙の副産物回収と他のコスト削減措置の増加の1910万ドルによって部分的に相殺された
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間のサービス販売コストは4500万ドル低下し、下げ幅は11.5%であり、これは主に剥離会社の第三者物流業務の影響によるものであるが、一部は増加した運賃によって相殺されている。
販売、一般、行政費用
2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の販売、一般·行政費用が2750万ドル増加したこと、または12.0%が増加したのは、主に、(1)2021年財産保険請求収益1330万ドルであったが、2022年には重複していなかったこと、(2)従業員関連コストが1140万ドル増加したこと、および(3)信用損失費用が130万ドル増加したためである。2022年9月30日までの9カ月間、純売上高に占める販売、一般、行政費の割合は11.0%に増加したが、2021年9月30日までの9カ月間は10.9%だった。
売却と借戻し収益
同社は2021年9月30日までの9カ月間、ペンシルバニア州チャルサイドとウィスコンシン州シーアリスにある工場を売却·借り戻し取引を行い、2450万ドル(税引き後純額1840万ドル)の収益を生み出した。
減価償却および償却
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の減価償却·償却が1，270万ドル、または10.6%減少したのは、減価償却費用が1170万ドル減少したためであり、主に不動産、建屋、設備が過去1年間で完全減価償却、および償却費用が100万ドル減少したためである。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの9ヶ月間で、再編、減価、取引に関する費用は、2021年9月30日までの9ヶ月より1580万ドル増加しました。主な原因は以下の通りです | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| | | | | 2022 | | 2021 | | $Change |
| 従業員解任費 | | | | | $ | 2.8 | | | $ | 8.5 | | | $ | (5.7) | |
減価費用(a) | | | | | 0.6 | | | 2.0 | | | (1.4) | |
| 取引に関する料金 | | | | | 0.8 | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| コストを統合する | | | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| その他再構成費用(収入) | | | | | | | | | |
| 空き施設の保証金と返却料 | | | | | 4.1 | | | 15.1 | | | (11.0) | |
| 設備とインフラ解体コスト | | | | | 0.1 | | | 1.5 | | | (1.4) | |
施設の売却益(b) | | | | | — | | | (10.1) | | | 10.1 | |
他の再構成活動(c) | | | | | 3.6 | | | (20.8) | | | 24.4 | |
| その他再構成費用(収入) | | | | | 7.8 | | | (14.3) | | | 22.1 | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | | | | | $ | 12.4 | | | $ | (3.4) | | | $ | 15.8 | |
______________________________
(a)2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、施設統合やその他の生産能力削減や戦略資産剥離活動により生産に使用されなくなった機器や設備の減価費用はそれぞれ60万ドルと200万ドルである
(b)2021年9月30日までの9ヶ月間にカリフォルニア州リバーサイドやその他の施設を販売した970万ドルの収益を含む。
(c)アルゼンチン経済は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、高インフレによる外貨損失230万ドルと80万ドルの費用にそれぞれ分類されている。同社は2018年6月30日以降、アルゼンチンの経済が高インフレ状態にあると考えてきた。2021年9月30日までの9カ月間に1企業を売却して得た2090万ドルの収益も含まれている。
EBITDAとEBITDA利益率−合併
2022年9月30日までの9カ月間のEBITDAとEBITDA利益率は、2021年9月30日までの9カ月と比較して以下のようになる | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| 金額 | | 純売上高のパーセント | | 金額 | | 純売上高のパーセント |
| (百万ドル) |
| EBITDAとEBITDA利益率(非GAAP) | $ | 160.9 | | | 6.9 | % | | $ | 227.4 | | | 10.8 | % |
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間のEBITDAは6650万ドル減少し，主な原因は，(1)2021年の販売·レンタル収益は2450万ドル，2022年は重複していない，(2)再編，減価·取引関連費用は1580万ドル増加，(3)2021年の財産保険クレーム収益は1330万ドル，2022年は重複していない，(4)サプライチェーン中断，材料·運賃コストインフレおよび労働力不足によるコスト増加である。これらの費用増加は紙の副産物回収によって1，910万ドル増加し、印刷製品の定価と数量の増加、その他のコスト低減措置の節約部分によって相殺される
EBITDAは純収益(損失)と定義され，(1)利息支出，(2)所得税支出(収益)と(3)減価償却と償却を含まない。EBITDA利益率は純売上高に占めるEBITDAの割合を示している。EBITDAとEBITDAの利益率を報告するのは，Quadの業績に関するより多くの情報を提供するためである。いずれもQuadが収益性を評価し、業務パフォーマンスを評価する重要な指標である。EBITDAとEBITDA利益率は非GAAP財務指標であり，経営業績の純収益(損失)を評価する代替指標，あるいは流動性評価の経営活動としてキャッシュフローを提供する代替指標と見なすべきではない。QUADによるEBITDAとEBITDA利益率の計算は他社が使用している計算とは異なる可能性があるため，比較可能性が限られている可能性がある。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間のEBITDAと純収益の入金は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (百万ドル) |
純収益(1) | $ | 18.0 | | | $ | 58.9 | |
| 利子支出 | 32.3 | | | 45.1 | |
| 所得税費用 | 4.0 | | | 4.1 | |
| 減価償却および償却 | 106.6 | | | 119.3 | |
| 減価償却前利益(非公認会計基準) | $ | 160.9 | | | $ | 227.4 | |
______________________________
(1)純収益には以下の内容が含まれる
a.2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、再編、減値、取引関連費用はそれぞれ1240万ドルと340万ドルだった
b.2021年9月30日までの9ヶ月間の販売とレンタル収益2，450万ドル；
c.2021年9月30日までの9ヶ月間、未合併実体の株式収益は10万ドル、未合併実体の株式損失は90万ドルであった。
アメリカの印刷と関連サービス
以下の表は、米国印刷·関連サービス部門の純売上高、営業収入、営業利益率と何らかの影響比較可能性の項目をまとめたものである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | 金額 | | $Change | | 変更率 |
| 純売上高： | | | | | | | |
| 製品 | $ | 1,523.9 | | | $ | 1,357.1 | | | $ | 166.8 | | | 12.3 | % |
| サービス.サービス | 489.7 | | | 512.7 | | | (23.0) | | | (4.5) | % |
| 営業収入(再編、減価、取引関連費用を含む) | 65.0 | | | 124.4 | | | (59.4) | | | (47.7) | % |
| 営業利益率 | 3.2 | % | | 6.7 | % | | 適用されない | | 適用されない |
| 再編成·減価·取引関連費用 | $ | 7.1 | | | $ | (6.1) | | | $ | 13.2 | | | NM |
純売上高
2022年9月30日までの9カ月間で，米国印刷および関連サービス部門の製品売上高が2021年9月30日までの9カ月間に1兆668億ドル増加し，12.3%に増加したのは，主に直通紙売上高が1.044億ドル増加したことと，会社印刷製品ラインの売上高が6240万ドル増加したためであり，これは主に印刷価格と数量の増加によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間で，米国印刷·関連サービス部門のサービス売上高は2021年9月30日までの9カ月間に2300万ドル減少し，減少幅は4.5%であり，これは主に剥離会社の第三者物流業務による売上高が5800万ドル減少したが，物流売上高は2450万ドル増加し，マーケティングサービスと医療サービスは1050万ドル増加し，この減少幅を部分的に相殺した
営業収入
2021年9月30日までの9ヶ月と比べ、アメリカ印刷及び関連サービス部門の営業収入は5940万ドル減少し、減少幅は47.7%であり、主な原因は以下の通りである：(1)2021年の販売とレンタル収益は2450万ドル、2022年は重複していない；(2)2021年の財産保険クレーム収益は1330万ドル、2022年は重複していない；(3)再編、減値と取引関連費用は1320万ドル増加した。(4)サプライチェーンの中断、材料コストの上昇、貨物輸送と労働力不足によるコスト増加。これらの費用増加は、(1)紙副産物回収の1，910万ドルの増加、(2)減価償却および償却費用の1，100万ドルの減少、(3)印刷製品の定価および数量の増加、および(4)他のコスト低減措置の節約によって部分的に相殺される
主に上記の理由により、2022年9月30日までの9ヶ月間の米国印刷及び関連サービス部門の営業利益率は3.2%に低下したが、2021年9月30日までの9ヶ月間の営業利益率は6.7%であった。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの9カ月間で、米国印刷および関連サービス部門の再編、減値、取引関連費用は、2021年9月30日までの9カ月より1320万ドル増加した。主な原因は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| | | | | 2022 | | 2021 | | $Change |
| 従業員解任費 | | | | | $ | 1.5 | | | $ | 7.1 | | | $ | (5.6) | |
減価費用(a) | | | | | 0.6 | | | 2.0 | | | (1.4) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
その他再構成費用(収入)(b) | | | | | 5.0 | | | (15.2) | | | 20.2 | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | | | | | $ | 7.1 | | | $ | (6.1) | | | $ | 13.2 | |
______________________________
(a)2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、施設統合やその他の生産能力削減や戦略資産剥離活動により生産に使用されなくなった機器や設備の減価費用はそれぞれ60万ドルと200万ドルである
(b)2021年9月30日までの9ヶ月間に、1つの企業が獲得した2090万ドルの収益と、カリフォルニア州リバーサイドや他の施設を売却して得られた970万ドルの収益を含む。
国際的に
下表は国際部門内の非合併実体の純売上高、営業収入、営業利益率、比較可能性と株式収益に影響するいくつかの項目をまとめた | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | 金額 | | $Change | | 変更率 |
| 純売上高： | | | | | | | |
| 製品 | $ | 302.9 | | | $ | 221.1 | | | $ | 81.8 | | | 37.0 | % |
| サービス.サービス | 15.3 | | | 14.9 | | | 0.4 | | | 2.7 | % |
| 営業収入(再編、減価、取引関連費用を含む) | 15.5 | | | 8.1 | | | 7.4 | | | 91.4 | % |
| 営業利益率 | 4.9 | % | | 3.4 | % | | 適用されない | | 適用されない |
| 再編成·減価·取引関連費用 | $ | 4.5 | | | $ | 1.8 | | | $ | 2.7 | | | 150.0 | % |
| 未合併実体収益における権益 | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | NM |
純売上高
2022年9月30日までの9ヶ月間、国際部門の製品売上高は、2021年9月30日現在の9ヶ月より8180万ドル、または37.0%増加したが、これは、直通紙売上高が5460万ドル増加し、印刷価格と数量が4190万ドル増加したためであり、主にメキシコ、ヨーロッパ、アルゼンチン、ペルー、コロンビアであったが、主にヨーロッパとアルゼンチンでの悪影響が1470万ドルの悪影響を部分的に相殺したためである。
2022年9月30日までの9カ月間で、国際部門のサービス売上高は2021年9月30日までの9カ月間に40万ドル増加し、2.7%増となったが、これは主に欧州物流売上高の増加によるものである。
営業収入
2022年9月30日までの9カ月間で、国際部門の営業収入は2021年9月30日現在の9カ月より740万ドル、または91.4%増加しており、これは主に印刷量の増加および定価とコスト節約による1010万ドルの営業収入増加によるものであるが、270万ドルの再編、減値、取引関連費用の増加分によって相殺されている。
再編成·減価·取引関連費用
2022年9月30日までの9カ月間、国際部門の再編·減価と取引に関する費用は、2021年9月30日までの9カ月より270万ドル増加し、150.0%増加し、主な原因は以下の通りである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| | | | | 2022 | | 2021 | | $Change |
| 従業員解任費 | | | | | $ | 1.3 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.4 | |
| | | | | | | | | |
| 取引に関する料金 | | | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| コストを統合する | | | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
その他再構成費用(a) | | | | | 2.7 | | | 0.9 | | | 1.8 | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | | | | | $ | 4.5 | | | $ | 1.8 | | | $ | 2.7 | |
______________________________
(a)アルゼンチン経済は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、高インフレによる外貨損失230万ドルと80万ドルの費用にそれぞれ分類されている。同社は2018年6月30日以降、アルゼンチンの経済が高インフレ状態にあると考えてきた
未合併実体収益における権益
Quadに重大な影響を与える能力があるが制御できない実体の投資は、権益会計方法を用いて計算する。同社は、2022年1月までブラジルサンパウロに本社を置く商業印刷業者Pllex Industria Gráfica Ltd.の所有権49%の所有権を持っている。2021年9月30日までの9カ月間、国際部門の未合併実体の収益純額は10万ドルだった。
会社
次の表は、会社の未分配運営費用をまとめて示します | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (百万ドル) | | |
| 金額 | | 金額 | | $Change | | 変更率 |
| 営業費用(再編成、減価、取引関連費用を含む) | $ | 35.7 | | | $ | 35.5 | | | $ | 0.2 | | | 0.6 | % |
| 再編成·減価·取引関連費用 | 0.8 | | | 0.9 | | | (0.1) | | | (11.1) | % |
運営費
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の会社運営費が20万ドル増加し，0.6%増加したのは，主に従業員関連コストが200万ドル増加したが，専門費が130万ドル減少し，再編，減値，取引関連費用が10万ドル減少したためである。
再編成·減価·取引関連費用
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の再編、減値、取引関連費用はそれぞれ80万ドルと90万ドルだった。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| | | | | 2022 | | 2021 | | $Change |
| 従業員解任費 | | | | | $ | — | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.5) | |
| | | | | | | | | |
| 取引に関する料金 | | | | | 0.7 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| その他再構成費用 | | | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 再編成·減価·取引関連費用総額 | | | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.9 | | | $ | (0.1) | |
流動性と資本資源
当社はその信用手配下の経営活動及び借金によるキャッシュフローを利用して、その流動資金及び資本需要を満たす。2022年9月30日現在、同社の総流動資金は2.593億ドルであり、循環信用手配の下で2.453億ドルに達する未使用生産能力、信用状が発行された純額3290万ドル、1400万ドルの現金および現金等価物を含む。会社の最も厳格な債務契約によると、総流動資金は1.563億ドルに減少し、循環信用手配下の1億423億ドル、現金および現金等価物1400万ドルを含む。2022年9月30日現在、4.325億ドルの循環信用手配の下で1億543億ドルの借金がある。
当社は経営活動からの予想される将来のキャッシュフローおよびその現在の流動資金と資本資源が持続的な経営需要および債務返済と年金需要を満たすのに十分であると信じている。
経営活動提供の現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年9月30日までの9ヶ月間
経営活動用の純現金は5240万ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の経営活動提供2210万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の3030万ドルに増加した。この増加は，経営資産や負債変化のためのキャッシュフローが6060万ドル増加したためであり，これは主に純売上高増加による売掛金増加，顧客サービスのための在庫増加戦略決定，その他の流動負債の支払いであるが，収益増加の820万ドルの現金部分によって相殺されている。
投資活動による現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年9月30日までの9ヶ月間
投資活動用の純現金は1億14億ドル増加し、2021年9月30日までの9カ月間の投資活動提供の6740万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用4660万ドルに増加した。増加の要因は，(1)財産，工場，設備の売却益が6，310万ドル減少したこと，(2)企業売却益が3，900万ドル減少したこと，(3)財産，建屋，設備の購入収益が790万ドル増加したこと，(4)財産保険クレーム収益が400万ドル減少したこと，(5)未合併実体へのコスト投資が200万ドル増加したことである。このような増加は他の投資活動によって提供された200万ドルの現金増加によって部分的に相殺される。
融資活動のための現金純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年9月30日までの9ヶ月間
融資活動のための純現金は2021年9月30日までの9カ月間の1兆171億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の8860万ドルに減少し、2850万ドル減少した。減少の要因は，(1)債務とリース債務の純支払いが3040万ドル減少したこと，(2)他の融資活動のための現金が760万ドル減少したこと，(3)非持株権益の所有権変動が190万ドル減少したことである。これらの減少は、購入在庫株が1000万ドル増加したことと、従業員の納税義務を支払うために償還された株式奨励が140万ドル増加したことによって部分的に相殺された。
自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローの定義は，経営活動が提供する現金純額から購入した財産，工場，設備を差し引くことである。
会社管理層は、自由キャッシュフローを、(1)貸借対照表の強化(債務削減)、(2)業務への投資(買収·戦略投資)による戦略資本分配と配備、および(3)株主への資本(配当や株式買い戻し)の現金の定量化指標の定量化に利用可能である。資本分配と配置の優先順位は業務状況の変化に応じて変化し，自由キャッシュフローは会社再編活動や他の異常項目の大きな影響を受ける可能性がある。
自由キャッシュフローは公認されていない会計基準の財務計量であり、経営活動によって提供されるキャッシュフローの代替とみなされてはならず、これを流動性を評価する指標とするべきではない。Quadの自由キャッシュフローの計算は他社が使用している類似計算とは異なる可能性があるため，比較可能性が制限される可能性がある.
2022年9月30日までの9カ月間の自由キャッシュフローは、2021年9月30日までの9カ月と比較して以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 |
| (百万ドル) |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | (30.3) | | | $ | 22.1 | |
| | | |
| 差し引く：不動産、工場、設備の購入 | (49.5) | | | (41.6) | |
| | | |
| | | |
| 自由キャッシュフロー(非公認会計基準) | $ | (79.8) | | | $ | (19.5) | |
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の自由キャッシュフローが6030万ドル減少したのは、主に経営活動用の純現金が5240万ドル増加し、資本支出が790万ドル増加したためだ。運営キャッシュフロー変動のさらなる解釈については，上記の“経営活動が提供する現金純額”の節を参照されたいが，購入物件，工場および設備の変動のさらなる解釈については，上記“投資活動が提供する現金純額”の節を参照されたい.
債務レバレッジ
債務レバレッジ率の定義は、総債務と融資リース債務から現金と現金等価物(純債務)を差し引いた過去12ヶ月の調整後のEBITDAであり、以下の総和を含む：(1)最近12ヶ月のEBITDA(上記“経営業績”部分EBITDAの定義と純収益とEBITDAの入金参照)、(2)再編、減価、取引に関する費用、(3)売却と借戻し収益、(4)債務補償損失、(5)未合併実体の持分(収益)損失、および(6)未合併権益法投資の調整後EBITDA(Quadの計算方式と一致)。
当社は流動性と貸借対照表の柔軟性を測る指標として債務レバレッジ率を使用しています。他の流動資金指標と一致して、当社は債務レバレッジ率を監視し、当社がその業務運営に最適と考えられる適切な債務レベルを決定し、これに基づいて量的化は、債務と年金負債を減少させることで貸借対照表を強化し、業務への投資による戦略的資本分配と配備、株主への資本返還の債務能力に用いることができる。資本分配と配置の優先順位は業務状況の変化に応じて変化し、債務レバレッジ率は債務融資を必要とする多額の支出の金額やタイミング、収益力の変化の著しい影響を受ける可能性がある。
債務レバレッジ率は非公認会計基準の測定基準であり、経営活動によって提供されるキャッシュフローの代替とみなされてはならず、これを流動性を評価する基準としてはならない。Quadの債務レバレッジ率の計算は他社が使用している類似計算とは異なる可能性があるため，比較可能性が限られている可能性がある。
以下で計算する債務レバレッジ率は、当社債務契約計算に含まれる総レバレッジ率、総純レバレッジ率、高級担保レバレッジ率とは異なる(債務契約のさらなる情報については、下記“契約とコンプライアンス”部分を参照)。当社の債務契約に含まれる総レバレッジ率には、EBITDAにおける非現金株式報酬支出は含まれていない金利交換負債、信用状、担保債券が含まれている。総正味レバレッジ率には、総レバレッジ率と同じ調整が含まれていると含まれておらず、また、国内の制限されていない現金を債務純額で計算することも含まれている。同様に、高級担保レバレッジ率には、総レバレッジ率と同様の調整が含まれており、また、担保債券の未返済残高には債務が含まれておらず、国内の無制限現金純額が債務に計上されている。
2022年9月30日と2021年12月31日の債務レバレッジ率は以下の通り | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| (百万ドル) |
| 簡明総合貸借対照表上の債務と融資リース債務総額 | $ | 729.3 | | | $ | 803.7 | |
| 差し引く：現金と現金等価物 | 14.0 | | | 179.9 | |
| 純債務(非公認会計基準) | $ | 715.3 | | | $ | 623.8 | |
| | | |
| 割る：調整後のEBITDA(非GAAP) | $ | 233.2 | | | $ | 260.5 | |
| | | |
| 債務レバレッジ-純債務(非公認会計基準) | 3.07 | x | | 2.39 | x |
2022年9月30日と2021年12月31日までの過去12カ月間の調整後EBITDAは以下のように計算される | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 増列する | | 引き算 | | 遅れた12人
現在までの月 |
| 現在までの年度 | | 9か月で終わる | |
| 2021年12月31日(1) | | 九月三十日
2022 | | 九月三十日
2021 | | 九月三十日
2022 |
| 純収益(赤字) | $ | 37.8 | | | $ | 18.0 | | | $ | 58.9 | | | $ | (3.1) | |
| 利子支出 | 59.6 | | | 32.3 | | | 45.1 | | | 46.8 | |
| 所得税費用 | 9.5 | | | 4.0 | | | 4.1 | | | 9.4 | |
| 減価償却および償却 | 157.3 | | | 106.6 | | | 119.3 | | | 144.6 | |
| 減価償却前利益(非公認会計基準) | $ | 264.2 | | | $ | 160.9 | | | $ | 227.4 | | | $ | 197.7 | |
| 再編成·減価·取引関連費用 | 18.9 | | | 12.4 | | | (3.4) | | | 34.7 | |
| | | | | | | |
| 売却と借戻し収益 | (24.5) | | | — | | | (24.5) | | | — | |
| 債務返済損失 | 0.7 | | | — | | | — | | | 0.7 | |
他にも(2) | 1.2 | | | — | | | 1.1 | | | 0.1 | |
調整後EBITDA(非GAAP)(3) | $ | 260.5 | | | $ | 173.3 | | | $ | 200.6 | | | $ | 233.2 | |
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(1)2021年12月31日までの年度財務情報には、会社が2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出したForm 10-K年報で報告された内容が含まれている。
(2)その他には，未合併実体収益における権益と未合併権益法投資の調整後EBITDAがある
(3)同社はその調整後のEBITDAの定義を年金純収入を含むように変更した。この変化は提案されたすべての期間に反映される。
2022年9月30日までの債務レバレッジ率は2021年12月31日より0.68倍増加し、主に純債務が9150万ドル増加したため、過去12カ月間のEBITDAは2730万ドル減少した。2022年9月30日までの債務レバレッジ率は、経営陣が予想していた2.0倍から2.5倍の債務レバレッジ目標範囲を上回ったが、サプライチェーンの中断、コストインフレ、労働力不足の影響により、会社は債務レバレッジ目標範囲以上で運営される見通しだ。同社はまた、魅力的な戦略投資機会のタイミングや季節的な運営資金需要に応じて、債務レバー率目標範囲以上の時間で運営する。
債務義務
同社は2022年9月30日現在、様々な債務ツールを利用して現金需要に資金を提供している
•高度な保証信用手配：
◦循環信用手配(2022年9月30日現在、未返済ローン1.543億ドル)
◦定期ローンA(2022年9月30日現在、未返済ローン5.633億ドル)
•主手形とセキュリティ協定(2022年9月30日現在、未返済額440万ドル)。
チノと約束を守る
当社の各種融資手配には、ある財務契約が含まれています(すべての財務条項、数字、比率は、当社がこれまで改訂した債務協定の定義に従っています)。これらの条約では、会社は2022年9月30日までに以下の内容を維持することを要求されている
•総レバレッジです。12カ月スクロールした上で、総レバー率は、総合総負債と総合EBITDAの比と定義され、3.75から1.00を超えてはならない(2022年9月30日現在の12カ月、会社の総レバー率は3.05~1.00)
•流動資金は、会社およびその子会社の無制限現金および許可された投資(ある条件の制限を受けた)に未使用の循環信用手配約束の総額を加えたものと定義され、2023年12月15日から高級保証信用手配下で貸金者のすべての債務が全額弁済された後のいつでも、流動資金は1.816億ドルを下回ってはならない。
•循環クレジット手配または定期ローンAに未返済金額がある場合、または任意の貸主が任意の循環クレジットリスクまたは定期ローンAクレジットリスクを有する場合、当社は以下の項目を維持しなければならない
◦レバレッジ率を高度に保証する。4四半期連続に基づいて、高度担保レバー率は、総合優先担保純債務対総合EBITDAの比率と定義され、(A)2023年12月31日以降の任意の財政四半期の3.50~1.00を超えてはならず、(B)2023年12月31日以降の任意の財政四半期の3.25~1.00(本項(B)の場合は、いずれの年度9月30日までのいずれかの財政四半期を除く。上記の各項目の最高高級担保レバー率は3.50から1.00を超えてはならない)(2022年9月30日までの12カ月間、当社の高級担保レバー率は3.04~1.00)。
◦利子カバー率12ヶ月スクロールした上で、利息カバー比率は、総合EBITDAと現金総合利息支出の比と定義され、3.00から1.00を下回ってはならない(2022年9月30日現在の12ヶ月、当社の利息カバー比率は5.50から1.00)。
同社は2022年9月30日現在、その債務協定におけるすべての契約を遵守している。同社は現在、将来的にはすべての財務契約を遵守することを期待しているが、これらの契約が引き続き遵守される保証はない。その会社が条約を守らなかったことは、同社がより多くのお金を借りることを阻止し、いかなる債務合意の違約を招く可能性がある。交差加速または交差違約条項によると、このような違約は未返済債務の即時満期と支払いを招く可能性がある。
これらの契約以外に、高級担保信用メカニズムには、買収、負債、留置権、配当金と株の買い戻しに対するいくつかの制限が含まれている。
•会社の総レバレッジ率が2.75%~1.00より大きい場合、会社は合意期間中に6000万ドルを超える配当金、配当金、およびいくつかの他の支払いを支払うことができない。会社の総レバレッジ率が2.50対1.00より高いが、2.75対1.00未満である場合、会社は合意中に1.00億ドルを超える配当金、配当金買い戻し、およびいくつかの他の支払いを禁止する。総レバレッジ率が2.50~1.00未満であれば、このような制限はない。会社の2022年9月30日までの総レバー率は3.05から1.00であるため、上記の制限は現在適用されている
•当社の高級担保レバレッジ率が3.00~1.00より大きい場合、または当社の総純資産率(スクロール12ヶ月で計算し、総合純負債対総合EBITDAの比と定義する)が3.50~1.00より大きい場合、当社は任意の無担保債務または二次債務の自発的な早期返済を禁止するが、いくつかの例外的な場合を除く(任意の無担保債務または二次債務のいずれかの強制的な早期返済を含む)。高度な担保レバー率が3.00~1.00より低く、総正味レバー率が3.50~1.00未満であれば、このような制限は存在しない。上記の制限は、2022年9月30日までの総純レバー率が3.05~1.00であるにもかかわらず、会社の高級担保レバー率が3.04~1.00であるため、現在適用されている。
株式買い戻し計画
2018年7月30日、会社取締役会は1.00億ドルに達する会社がA類普通株を発行した株式買い戻し計画を承認した。この許可により、会社は随時、公開市場及び/又は連邦証券法及びその他の法律で許可されている私的協議の取引において株式買い戻しを行うことができる。買い戻しの時間、方式、価格、金額は経済と市場状況、株価、取引量、適用される法的要求、その他の要素に依存する。その計画はいつでも一時停止または終了されるかもしれない
2022年9月30日までの3ヶ月間、同社は1株3.23ドルの加重平均価格で2，803，539株のA類普通株を買い戻し、総購入価格は910万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間、同社は1株3.21ドルの加重平均価格で3，093，662株のA類普通株を買い戻し、総購入価格は1，000万ドルだった。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、株の買い戻しはなかった。2022年9月30日現在、同計画の下で9010万ドルのライセンス買い戻しがある。
リスク管理
同社の市場リスクにおけるリスク開放とこれらの市場リスクの管理の検討については，本四半期報告10−Q表の第3項“市場リスクの定量的·定性的開示について”を参照されたい。
契約義務
当社の契約義務は、2022年9月30日現在、当社が2022年2月23日に提出したForm 10−K年度報告に記載されている“契約義務及びその他引受”表と関連付記に記載されている義務と実質的に変化していない。
新会計公告
本四半期報告10-Q表第1項“簡明合併財務諸表(監査を経ていない)”の付記16“新会計声明”を参照。
ITEM 3. 市場リスクの定量的·定性的開示について
会社は各種の市場リスクに直面し、これらのリスクは会社の経営業績と財務状況に不利な影響を与える可能性があり、利息と外貨為替レートの変化、信用状況に影響を与える可能性のある経済環境の変化及びある商品の価格変化を含む。会社管理層はリスク管理過程において積極的な役割を果たし、政策とプログラムを制定し、特定の行政と業務機能が各種リスクの識別、評価と制御に協力する必要がある。これらのリスク管理戦略は会社を市場リスクの悪影響から完全に守ることができないかもしれない。
金利リスク
当社は変動金利債務の金利リスクと固定金利債務と融資リースの価格リスクに直面しています。2022年9月30日現在、未返済の変動金利債務には、主に定期融資A未返済の5兆633億ドルが含まれている。Quadの一部の変動金利債務に関する利息支払いによるキャッシュフローの変化を減らすために、会社は2017年2月に2.5億ドルの金利スワップ協定(2022年2月28日に終了)と2019年3月に1.3億ドルの金利スワップ協定を締結し、会社の1.3億ドルの変動金利債務を固定金利債務と見なしている。固定金利債務交換に対する1.3億ドルの変動金利の影響を含み、2022年9月30日現在、Quadの未償還変動金利債務は5.895億ドルであり、現在の加重平均金利5.2%で計算し、固定金利債務と融資リースは1.398億ドルであり、現在の加重平均金利4.9%で計算し、固定金利債務と融資リースを返済していない。市場金利が10%上昇し、会社の現在の可変金利債務加重平均金利に影響を与えると仮定すると、会社の利息支出に実質的な影響を与えることはない。また、市場金利が10%変化すると仮定すると、固定金利債務を2022年9月30日の公正価値で約10万ドル変化させる。
外貨リスクと両替リスクがオープンしています
同社はその業務のある国·地域で外貨変動の影響を受けている。多くの国では、外国為替動向に対するリスクの開放は限られており、その各子会社や事業単位の業務収入や費用は基本的にその経営所の国の現地通貨で計算されているからである。もし収入と支出が適用された現地通貨で計算されていない場合、会社は外貨長期契約を締結して通貨リスクをヘッジすることができる。
現地通貨で経営すると、通貨レート変動が会社の非米国子会社や業務部門の経営結果に与える影響を制限する可能性があるが、為替レート変動は総合財務状況に影響する可能性があり、会社の簡素化総合貸借対照表を準備する際に、その海外業務の資産や負債がドルに換算されるからである。同社の海外子会社(アルゼンチン経済は高度インフレの地位にあるため、アルゼンチンを除く)は2022年9月30日現在、純流動資産(流動資産から流動負債を差し引いたと定義される)を有し、外貨両替リスクは6020万ドルである。2022年9月30日現在、純流動資産の潜在的減少額は約600万ドルであるが、外貨レートの不利な変化は10%と仮定している。この敏感性分析は，すべての主要外貨レートの対ドルレートに類似した変動があると仮定している.各種グローバル通貨の正負の相関性により、為替レートはドルに対して同一方向に変動することは少ない。この仮定は、外貨建ての個別資産や負債に及ぼす為替レート変化の影響を誇張または過小評価している可能性がある。
同社のヘッジ業務は従来実質的ではなく、これらの業務の収益や損失は会社の運営結果、財務状況やキャッシュフローに対して実質的ではない。当社はデリバティブ金融商品を使用して取引や投機を行いません。
これらの国際業務は、異なる経済条件、政治気候の変化、資金流動の潜在的制限、異なる税収構造、および他の法規および制限を含むが、異なる国際業務の典型的なリスクの影響を受ける。したがって、これらまたは他の要素の変化は未来の結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
同社はアルゼンチンの経済が高インフレ状態にあると考え、2018年6月30日から発効した。会計基準に基づいて830−外貨事務高インフレ率の経済体とは、3年以内に約100%以上の累積インフレ率を経験した経済体を指す。経済が高度インフレとみなされる場合、1つの実体はその後の報告期間内に改正された会計基準を適用しなければならない。この分類により、会社アルゼンチン子会社の本位貨幣は2018年7月1日から現地通貨からドルに変更され、貨幣資産と負債の現地通貨価値変化の影響は現在簡明総合経営報告書に反映されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、外貨損失の総影響はそれぞれ60万ドルと230万ドルだった。同社のアルゼンチンでの業務は2022年9月30日までの総合併資産の1.0%未満であり、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の総合併純売上高では1.0%未満である。
信用リスク
信用リスクとは、顧客が契約条項に従って支払うことができずに損失をもたらす可能性のことです。信用を付与する前に、各顧客は保証過程で評価を受け、潜在顧客の財務状況、過去の支払い経験、信用機関情報、その他の顧客の支払い能力に影響を与える可能性のある財務と品質要素を考慮する。評価には特定の信用評価と標準的な業界信用スコアモデルを用いた.正常な業務プロセスの一部として、顧客の財務状況は持続的に監視されている。同社の一部の顧客はレバレッジ率が高い、あるいは他の面で自分の経営や規制リスクの影響を受けている。これらの顧客口座審査と世界経済の持続的不確実性に基づき、会社は2022年9月30日までの2，860万ドルの信用損失準備金、2021年12月31日現在の2，820万ドルの信用損失準備金を確立した。
同社は膨大で多様な顧客基盤を持ち、どの単一顧客口座にも高度に集中していない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、会社最大の顧客が会社の純売上高に占める割合は5%未満だった。当社の信用審査·分析メカニズムが正常に機能していても、当社は顧客や他の当事者と取引を行う際に財務損失を受ける可能性があります。顧客の不払いまたは義務不履行のいかなる増加も、会社の経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。経済中断は、サプライチェーン不足の影響、予想以上のインフレ、新冠肺炎の大流行、及びウクライナ戦争の直接と間接的な影響を含み、未来の大量の費用を招く可能性がある。当社はこのような状況と関連リスクを積極的に監視し続けています。
商品リスク
同社が印刷業務で使用している主な原材料は紙、インク、エネルギーである。この時、会社の原材料供給は多くのサプライヤーから得られたが、市場状況によると、サプライチェーンの不足と予想以上のインフレのため、現在の供給は圧力に直面している。調達プロセスの一部として、同社は通常、サプライヤーと決定した市場価格に基づいてこれらの原材料を購入する。これらの原材料の価格は時間の経過とともに変動し、会社の純売上高や販売コストに変動している。このような変動が続く可能性があり、同社は将来的に原材料コストの上昇を経験する可能性があり、紙、インク、エネルギー市場全体の価格は依然としてその制御範囲を超えると予想されるからだ。製紙工場が永久的または一時的に閉鎖され、製紙工場が原材料を取得し、他のタイプの紙を生産し、生産された紙を搬送する能力も、紙の価格および供給に悪影響を及ぼす可能性がある
同社が使用している紙の約半分は顧客が直接提供している。自分の紙を直接供給しない顧客については、同社は、有力な紙供給者と交渉することにより、その調達効率を利用して紙を供給し、様々な紙のレベル、重量、サイズを使用し、どのサプライヤーにも依存しない。また、当社は一般に印刷中の紙と他のキー素材の販売契約に価格調整条項を含んでいます。これらの条項は全体的に紙価格リスクを軽減しているが，高い紙価格や緊張した紙供給，米国の輸入や貿易法規の変化は，顧客の印刷製品に対する需要に影響を与える可能性がある。会社の運営資金需要は，季節的な影響を含め，その顧客が直接紙部分を購入することで緩和された。
同社はその印刷生産に使用されているインクの大部分を生産し，キー投入の品質，コスト，供給を制御できるようにしている。インク製造過程の原材料は外部から各種サプライヤーから購入する。インクおよびインク部品の価格および利用可能性は、部品原材料、労働力、および輸送の可用性の悪影響を受ける可能性がある
同社は一般に電力や天然ガスエネルギー価格の上昇がその製造コストに与える影響を顧客に転嫁することはできないが，エネルギー価格の上昇はある業務の製造コスト上昇を招く。同社は適切な状況で天然ガスヘッジを通じてリスクを低減している。しかし，その物流業務では，同社は燃料価格上昇の大部分を顧客に直接転嫁することができる。
他の原材料のコストが増加し、当社がその製品の販売価格を上げることができなければ、当社の利益率が低下する可能性があります。
そのため、経営陣は、紙や他の原材料価格の10%の変化が会社の総合年間運営業績やキャッシュフローに大きな直接影響を与えないと仮定しているが、大口商品価格の大幅な上昇や供給逼迫は将来の顧客の印刷製品に対する需要に影響を与える可能性があると考えている。
ITEM 4. 制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社経営者は、会社最高経営責任者および最高財務官の参加の下で、本報告で述べた期間終了までの会社開示制御および手順(1934年証券取引法下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の設計および動作の有効性を評価し、この期間が終了するまで、会社の開示制御および手順が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの会計四半期内に、会社の財務報告に対する内部統制(1934年証券取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義による)に大きな影響を与えなかったか、または合理的に会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じなかった。
第2部-その他の資料
第1 A項リスク要因
会社が2022年2月23日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告では、先に第1部1 A項“リスク要因”で開示されたリスク要因に実質的な変化はなかった。
ITEM 2. 未登録株式証券販売と収益の使用
(a)ない。
(b)適用されません。
(c)同社が2022年9月30日までの四半期にA類普通株を買い戻した情報については以下の通り
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| | 発行人が株式証券を購入する |
| 期間 | | 購入株式総数(1) | | 1株平均支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数(1) | | 計画や計画によってはまだ購入していない可能性のある株のドル価値(2) |
| July 1, 2022 to July 31, 2022 | | 1,332,510 | | | 2.82 | | | 1,332,510 | | | $ | 95,360,552 | |
| 2022年8月1日から2022年8月31日まで | | 1,132,124 | | | 3.65 | | | 1,132,124 | | | 91,232,849 | |
| 2022年9月1日から2022年9月30日まで | | 338,905 | | | 3.46 | | | 338,905 | | | 90,061,874 | |
| 合計する | | 2,803,539 | | | | | 2,803,539 | | | |
_____________________________
(1)会社A類普通株の株式を代表します。
(2)2018年7月30日、会社取締役会は1.00億ドルに達する会社がA類普通株を発行した株式買い戻し計画を承認した。この許可により、会社は随時、公開市場及び/又は連邦証券法及びその他の法律で許可されている私的協議の取引において株式買い戻しを行うことができる。買い戻しの時間、方式、価格、金額は経済と市場状況、株価、取引量、適用される法的要求、その他の要素に依存する。その計画はいつでも一時停止または終了されるかもしれない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、それぞれ2，803，539株と3，093，662株が買い戻された。2022年9月30日現在、同計画の下で9010万ドルのライセンス買い戻しがある。
当社の債務合意下で当社の配当能力を制限する可能性のある契約の検討については、本四半期報告10-Q表の第2項“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−流動性と資本資源-契約とコンプライアンス”を参照されたい。
ITEM 6. 陳列品
以下の展示品インデックスに記載されている展示品は、本四半期報告10-Q表の一部として保存されています。
展示品索引
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| 展示品番号 | | 展示品説明 |
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(31.1) | | 1934年証券取引法第13 a−14条又は第15 d−14(A)条に基づく最高経営責任者の証明。 |
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(31.2) | | 1934年証券取引法第13 a−14条又は第15 d−14(A)条に基づいて首席財務官の認証を行う。 |
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(32) | | 最高経営責任者及び最高財務官は、米国法第18編第1350条に基づく書面による声明を発表した。 |
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| (101) | | Quad/Graphics，Inc.2022年9月30日までの四半期報告Form 10-Qに内蔵拡張可能商業報告言語(IXBRL)形式で作成された財務諸表：(I)簡明総合経営報告書(未監査)、(Ii)簡明総合全面収益表(未監査)、(Iii)簡明総合貸借対照表(未監査)、(Iv)簡明総合現金流動表(未監査)、(V)簡明総合財務諸表付記(未監査)、及び(Vi)文書と実体情報。 |
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| (104) | | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるiXBRLのフォーマット)。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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| | | | Quad/Graphics，Inc. |
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| 日付： | 2022年11月2日 | | 差出人： | J·ジョール·クォドラッチ |
| | | | ジョール·クォドラッチ |
| | | | 社長、社長、CEO |
| | | | (首席行政主任) |
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| 日付： | 2022年11月2日 | | 差出人： | /s/Anthony C.Staniak |
| | | | アントニー·C·スタンニャック |
| | | | 首席財務官 |
| | | | (首席財務官) |
