ghc-20220930
誤り2022Q3000010488912/311P 7 y00001048892022-01-012022-09-300000104889アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-28Xbrli：共有0000104889アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-10-280000104889アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-07-012022-09-30ISO 4217：ドル0000104889アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300000104889アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-09-300000104889アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300000104889アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-07-012022-09-300000104889アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000104889アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-09-300000104889アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-012021-09-3000001048892022-07-012022-09-3000001048892021-07-012021-09-3000001048892021-01-012021-09-30ISO 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Groupメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：自動車のメンバー2022-07-012022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：自動車のメンバー2021-07-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：自動車のメンバー2022-01-012022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：自動車のメンバー2021-01-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-07-012022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-07-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-01-012022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-01-012021-09-300000104889アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-07-012022-09-300000104889アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-07-012021-09-300000104889アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-09-300000104889アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-09-300000104889US-GAAP：部門間メンバ削除2022-07-012022-09-300000104889US-GAAP：部門間メンバ削除2021-07-012021-09-300000104889US-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-09-300000104889US-GAAP：部門間メンバ削除2021-01-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-12-310000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：テレビ放送のメンバー2022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：テレビ放送のメンバー2021-12-310000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：製造業のメンバー2022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：製造業のメンバー2021-12-310000104889GHC：GrahamHealthcare Groupメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-09-300000104889GHC：GrahamHealthcare Groupメンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：自動車のメンバー2022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：自動車のメンバー2021-12-310000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーアメリカ-GAAP：他のすべての部門のメンバー2021-12-310000104889アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-09-300000104889アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-12-310000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーGHC：カプラン国際会員アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-07-012022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーGHC：カプラン国際会員アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-07-012021-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーGHC：カプラン国際会員アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-01-012022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーGHC：カプラン国際会員アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-01-012021-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバーGHC：高等教育のメンバー2022-07-012022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバーGHC：高等教育のメンバー2021-07-012021-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバーGHC：高等教育のメンバー2022-01-012022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバーGHC：高等教育のメンバー2021-01-012021-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：補完教育メンバーGHC：教育メンバー2022-07-012022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：補完教育メンバーGHC：教育メンバー2021-07-012021-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：補完教育メンバーGHC：教育メンバー2022-01-012022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：補完教育メンバーGHC：教育メンバー2021-01-012021-09-300000104889GHC：カプラン社や他のメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-07-012022-09-300000104889GHC：カプラン社や他のメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-07-012021-09-300000104889GHC：カプラン社や他のメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-01-012022-09-300000104889GHC：カプラン社や他のメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-01-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーUS-GAAP：部門間相殺メンバーGHC：教育メンバー2022-07-012022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーUS-GAAP：部門間相殺メンバーGHC：教育メンバー2021-07-012021-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーUS-GAAP：部門間相殺メンバーGHC：教育メンバー2022-01-012022-09-300000104889アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーUS-GAAP：部門間相殺メンバーGHC：教育メンバー2021-01-012021-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーGHC：カプラン国際会員アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーGHC：カプラン国際会員アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-12-310000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバーGHC：高等教育のメンバー2022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバーGHC：高等教育のメンバー2021-12-310000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：補完教育メンバーGHC：教育メンバー2022-09-300000104889米国-公認会計基準：報告すべき細分化市場メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：補完教育メンバーGHC：教育メンバー2021-12-310000104889GHC：カプラン社や他のメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2022-09-300000104889GHC：カプラン社や他のメンバーはアメリカ公認会計基準：運営部門メンバーGHC：教育メンバー2021-12-31

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表10-Q
☒
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
今季末までの四半期2022年9月30日
あるいは…。
☐
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
手数料書類番号001-06714
グレアム·ホールディングス会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州53-0182885
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
北17番街1300番地, アーリントン, バージニア

22209
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)
(703) 345-6300
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
B類普通株、1株当たり1.00ドル GHCニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  ☒. No ☐.
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです  ☒. No ☐.  
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ
☒
速度を増す
ファイルサーバ		☐非加速
ファイルサーバ		☐規模の小さい報告
会社		☐新興成長
会社		☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐. No ☒.  
2022年10月28日発行の株：
A類普通株-964,001株
B類普通株-3,837,643株


グレアム·ホールディングス
インデックステーブル10-Q
 
第1部財務情報
 
第1項。
財務諸表
 
 
簡明総合業務報告書
1
 
 
 
 
簡明総合総合全面(赤字)収益表
2
 
 
 
 
簡明総合貸借対照表
3
 
 
 
 
キャッシュフロー表簡明連結報告書
4
普通株主権益変動簡明連結報告書
5
 
 
 
 
簡明合併財務諸表付記
7

組織構造、列報根拠、最近の会計公告
7

業務の買収と処分
7

投資する
9

売掛金·売掛金·売掛金
10

在庫、建設中契約、対応車両平面図
11

商業権その他無形資産
11

債務
13

公正価値計量
15

取引先と契約した収入
16

1株当たりの収益
18

退職金と退職後計画
19

その他営業外収入
20

その他の総合収益を累計する
21

事件があったり
22

業務の細分化
24
第二項です。
経営陣の経営業績と財務状況の検討と分析
27
 
 
 
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
38
 
 
 
第四項です。
制御とプログラム
38
 
 
第2部：その他の情報
 
第二項です
未登録株式証券販売と収益の使用
39
第六項です。
陳列品
40
 
 
サイン
41


第1部財務情報
項目1.財務諸表
グレアム·ホールディングス
業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)
  3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
  
(千単位で、1株当たりを除く)2022202120222021
営業収入
サービス販売$588,166 $515,280 $1,708,848 $1,509,986 
貨物販売424,272 294,156 1,151,613 813,057 
1,012,438 809,436 2,860,461 2,323,043 
運営コストと支出    
販売サービスコスト(以下に示す項目を除く)342,138 307,138 996,821 906,555 
販売商品コスト(以下に示す項目を除く)352,619 241,539 945,265 647,218 
販売、一般、行政223,857 215,891 676,563 587,181 
財産·工場·設備の減価償却19,657 18,741 58,545 51,886 
無形資産の償却14,635 15,981 44,436 43,807 
営業権とその他の長期資産の減価— 26,753 — 31,568 
  952,906 826,043 2,721,630 2,268,215 
営業収入(赤字)59,532 (16,607)138,831 54,828 
関連会社の純収益における権益(1,111)12,964 2,920 28,168 
利子収入803 (79)2,214 2,687 
利子支出(11,579)(9,343)(38,969)(25,144)
非経営性年金と退職後の福祉収入、純額50,687 27,561 152,063 81,564 
有価証券収益，純額(54,250)14,069 (172,878)176,981 
その他の収入、純額2,358 5,218 6,410 27,660 
所得税前収入46,440 33,783 90,591 346,744 
所得税準備金12,600 (5,900)26,800 78,500 
純収入33,840 39,683 63,791 268,244 
非持株権の純収入に起因することができます(1,060)(97)(2,872)(850)
グレアム·ホールディングスの普通株主は純収益を占めるべきだ$32,780 $39,586 $60,919 $267,394 
グレアム·ホールディングスの普通株主1株当たりの情報
      
普通株1株当たりの基本純収入$6.78 $7.93 $12.51 $53.49 
発行済み普通株式基本平均4,808 4,961 4,841 4,966 
希釈して普通株当たり純収益$6.76 $7.90 $12.48 $53.33 
希釈した既発行普通株式平均4,820 4,977 4,853 4,980 
簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
1

グレアム·ホールディングス
簡明総合損益表(監査なし)
  3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)2022202120222021
純収入$33,840 $39,683 $63,791 $268,244 
その他税引前全面損失      
外貨換算調整：      
その間に発生した翻訳調整(44,260)(16,033)(86,926)(15,352)
年金と他の退職後計画：        
純収入に計上した先のサービス費用の純償却
716 793 2,148 2,377 
純収益を計上した精算純収益を償却する
(18,083)(1,066)(53,939)(4,419)
  (17,367)(273)(51,791)(2,042)
キャッシュフローヘッジ収益2,202 169 4,935 803 
その他税引前全面損失(59,425)(16,137)(133,782)(16,591)
その他の総合損失項目に関する所得税割引
3,970 11 12,213 342 
その他全面的な損失，税引き後純額(55,455)(16,126)(121,569)(16,249)
総合収益(21,615)23,557 (57,778)251,995 
非持株権に帰属できる全面的な収益
(1,060)(97)(2,872)(850)
グレアムホールディングスが占めるべき全面的な収入総額$(22,675)$23,460 $(60,650)$251,145 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
2

グレアム·ホールディングス
簡明合併貸借対照表
自分から
(単位：千)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
  (未監査)  
資産    
流動資産    
現金と現金等価物$149,773 $145,886 
制限現金20,436 12,175 
有価証券投資その他の投資610,756 824,445 
売掛金純額537,561 607,471 
進行中の在庫と契約209,804 141,471 
前払い費用87,166 81,741 
課税所得税21,934 32,744 
その他流動資産1,943 1,241 
流動資産総額1,639,373 1,847,174 
財産·工場·設備·純価値468,173 468,126 
賃貸使用権資産421,303 437,969 
関連会社への投資169,422 155,444 
商誉，純額1,631,440 1,649,582 
無期限-生きている無形資産174,915 142,180 
無形資産の純資産を償却する202,260 247,120 
前払い年金コスト2,392,746 2,306,514 
所得税を繰延する6,896 7,900 
繰延費用とその他の資産(#ドルを含む)646そして$782制限された現金)
170,603 163,516 
総資産$7,277,131 $7,425,525 
負債と権益    
流動負債    
売掛金と売掛金$556,646 $583,629 
収入を繰り越す362,351 358,720 
所得税に対処する2,551 4,585 
賃貸負債の流動部分70,100 77,655 
長期債務の当期部分141,802 141,749 
発表した配当金7,606 — 
流動負債総額1,141,056 1,166,338 
補償と関連福祉を計算しなければならない155,966 175,391 
その他負債33,741 36,497 
所得税を繰延する668,964 676,706 
強制償還可能な非持株権益27,142 13,661 
賃貸負債387,142 405,200 
長期債務568,534 525,752 
総負債2,982,545 2,999,545 
引受金とその他の事項(注14)
償還可能な非持株権益17,625 14,311 
優先株— — 
普通株主権益    
普通株20,000 20,000 
額面価値を超えた資本394,609 389,456 
利益を残す7,156,952 7,126,761 
その他の総合収益，税引き後純額を累計する  
累計外貨換算調整(93,224)(6,298)
年金とその他の退職後計画の未実現収益940,714 979,157 
キャッシュフローヘッジ2,329 (1,471)
国庫保有B類普通株のコスト(4,161,672)(4,108,022)
普通株主権益総額4,259,708 4,399,583 
非制御的権益17,253 12,086 
総株4,276,961 4,411,669 
負債と権益総額$7,277,131 $7,425,525 
簡明な連結財務諸表付記を参照してください
3

グレアム·ホールディングス
簡明合併現金フロー表(監査なし)
  9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)20222021
経営活動のキャッシュフロー    
純収入$63,791 $268,244 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：    
減価償却、償却、営業権その他の長期資産減価102,981 127,261 
賃貸使用権資産の償却51,344 55,246 
年金純額と特別離職手当費用(136,411)(68,644)
有価証券とコスト法投資の損失(収益)純額172,318 (179,737)
企業·財産·工場·設備および投資の収益を処分し，純額(2,177)(14,406)
不審貿易売掛金準備2,831 4,171 
株の報酬に基づいて控除して没収する4,552 4,686 
為替損失1,973 (674)
関連会社の収益から分配後の権益を差し引く
5,167 (11,364)
繰延所得税準備金9,189 43,580 
対価格負債の付加価値費用や公正価値変動がある(3,898)(4,325)
営業資産と負債の変動：
売掛金58,940 (27,350)
棚卸しをする(47,486)21,117 
売掛金と売掛金(33,994)(7,979)
収入を繰り越す36,676 33,561 
課税/課税所得税(7,495)10,724 
賃貸負債(59,612)(61,775)
その他の資産やその他の負債、純額(19,698)3,192 
他にも4,674 1,743 
経営活動が提供する現金純額203,665 197,271 
投資活動によるキャッシュフロー    
ある業務への投資は，得られた現金を差し引いた純額(130,177)(272,428)
有価証券を売却して得られる収益74,233 38,308 
家屋·工場·設備を購入する(57,097)(140,935)
有価証券を購入する(35,070)(48,036)
株式関連会社への投資、コスト法その他の投資
(30,075)(6,610)
企業·財産·工場·設備および投資の純収益を処分する
5,580 8,771 
他にも961 474 
投資活動のための現金純額(171,645)(420,456)
融資活動によるキャッシュフロー    
借金を発行する77,299 22,684 
普通株を買い戻す(54,581)(21,840)
支払済み配当金(23,122)(22,659)
支払うべき車両平面図純収益(償還)11,688 (15,035)
循環信用手配の下の純借款(11,000)37,696 
借金を返済する(10,564)(16,878)
買収の支払い延期(4,731)(30,866)
銀行貸越収益4,391 1,137 
株式オプションを行使して得られる収益1,531 — 
非持株権を購入する— (3,508)
他にも905 1,244 
融資活動のための現金純額(8,184)(48,025)
通貨為替変動の影響(11,824)(2,908)
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)12,012 (274,118)
期初現金と現金等価物および制限現金158,843 423,054 
期末現金および現金等価物および制限現金$170,855 $148,936 


簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
4

グレアム·ホールディングス
普通株主権益簡明総合変動表(監査なし)
(単位：千)ごく普通である
在庫品		資本が流入する
超過
額面.額面		保留する
収益.収益		その他の総合収益を累計する財務局
在庫品		非制御性
利子		総株償還可能な非持株権益
2021年12月31日まで$20,000 $389,456 $7,126,761 $971,388 $(4,108,022)$12,086 $4,411,669 $14,311 
本期間の純収入96,566 96,566 
非持株権の純収入に起因することができます(986)986 — 
償還可能な非持株権益は純損失を占めなければならない
44 44 (44)
償還可能な非持株権益の償還価値変動64 64 64 
非持株権に分配する(357)(357)
普通配当金(15,497)(15,497)
B類普通株を買い戻す(9,527)(9,527)
B類普通株を発行する1,437 1,437 
未稼ぎ株補償とストックオプション費用の償却1,677 1,677 
所得税を差し引いたその他の総合損失(13,135)(13,135)
2022年3月31日まで$20,000 $391,133 $7,206,888 $958,253 $(4,116,112)$12,779 $4,472,941 $14,331 
当期純損失(66,615)(66,615)
非持株権益出資140 140 
非制御的権益を買収する
512 512 
非持株権の純収入に起因することができます(929)929 — 
償還可能な非制御的権益を買収する
— 2,164 
償還可能な非持株権益は純損失を占めなければならない59 59 (59)
償還可能な非持株権益の償還価値変動64 64 64 
非持株権に分配する(872)(872)
普通配当金(7,656)(7,656)
B類普通株を買い戻す(24,776)(24,776)
制限株式奨励，B類普通株発行純額を没収する(462)(415)(877)
未稼ぎ株補償とストックオプション費用の償却2,302 2,302 
所得税を差し引いたその他の総合損失(52,979)(52,979)
2022年6月30日まで$20,000 $392,973 $7,131,747 $905,274 $(4,141,303)$13,552 $4,322,243 $16,500 
本期間の純収入33,840 33,840 
非持株権益出資2,960 2,960 
償還可能な非持株権益出資額— 1,050 
非持株権の純収入に起因することができます(1,049)1,049 — 
非持株権益を償還可能な純収入(11)(11)11 
償還可能な非持株権益の償還価値変動61 61 64 
非持株権に分配する(369)(369)
普通配当金(7,575)(7,575)
B類普通株を買い戻す(20,278)(20,278)
制限株式奨励，B類普通株発行純額を没収する(112)(91)(203)
未稼ぎ株補償とストックオプション費用の償却1,748 1,748 
所得税を差し引いたその他の総合損失(55,455)(55,455)
2022年9月30日まで$20,000 $394,609 $7,156,952 $849,819 $(4,161,672)$17,253 $4,276,961 $17,625 
5

(単位：千)ごく普通である
在庫品		資本が流入する
超過
額面.額面		保留する
収益.収益		その他の総合収益を累計する財務局
在庫品		非制御性
利子		総株償還可能な非持株権益
2020年12月31日まで$20,000 $388,159 $6,804,822 $603,314 $(4,056,993)$7,091 $3,766,393 $11,928 
本期間の純収入112,635 112,635 
非持株権の純収入に起因することができます
(185)185 — 
償還可能な非持株権益の償還価値変動
697 64 761 (634)
非持株権に分配する(126)(126)
普通配当金(15,106)(15,106)
B類普通株を発行し、制限株を没収した純額を差し引く(5,188)5,084 (104)
未稼ぎ株補償とストックオプション費用の償却
1,589 1,589 
所得税を差し引いたその他の総合損失
(1,203)(1,203)
償還可能な非持株権益を購入する— (3,508)
2021年3月31日まで$20,000 $385,257 $6,902,166 $602,111 $(4,051,909)$7,214 $3,864,839 $7,786 
本期間の純収入115,926 115,926 
非持株権の純収入に起因することができます
(699)699 — 
償還可能な非持株権益は純損失を占めなければならない
131 131 (131)
償還可能な非持株権益の償還価値変動
65 65 65 
非持株権に分配する(152)(152)
普通配当金(7,553)(7,553)
制限株式奨励，B類普通株発行純額を没収する(47)(49)(96)
未稼ぎ株補償とストックオプション費用の償却
1,672 1,672 
その他全面収入、所得税控除後の純額1,080 1,080 
2021年6月30日まで$20,000 $386,882 $7,009,971 $603,191 $(4,051,958)$7,826 $3,975,912 $7,720 
本期間の純収入39,683 39,683 
非持株権益出資1,750 1,750 
非持株権の純収入に起因することができます(469)469 — 
償還可能な非持株権益は純損失を占めなければならない372 372 (372)
償還可能な非持株権益の償還価値変動64 64 64 
非持株権に分配する(206)(206)
普通配当金(7,496)(7,496)
B類普通株を買い戻す(21,840)(21,840)
B類普通株を発行し、制限株を没収した純額を差し引く(188)121 (67)
未稼ぎ株補償とストックオプション費用の償却1,692 1,692 
所得税を差し引いたその他の総合損失(16,126)(16,126)
2021年9月30日まで$20,000 $388,386 $7,042,061 $587,065 $(4,073,677)$9,903 $3,973,738 $7,412 

簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
6

グレアム·ホールディングス
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. 組織構造、列報根拠、最近の会計声明
グラハム·ホールディングス(The Company)は、多様な教育とメディア会社である。同社のカプラン子会社は国内や米国以外の地域を含む様々な教育サービスを提供している。同社のメディア事業には所有と運営が含まれている7人テレビ放送局、いくつかのウェブサイトと印刷出版物、集客コンテンツとマーケティングソリューション提供者。同社のその他の業務には、製造、自動車販売、消費インターネットブランド、レストランと娯楽場所、カスタマイズフレームワークサービス、家庭健康とホスピスサービスがある。
陳述の基礎添付された簡明な総合財務諸表は、(I)米国公認の中期財務情報会計原則、(Ii)10-Q表説明、(Iii)1934年証券取引法下のS-X規則第10-01条の指導に従って、証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出された財務諸表を要求する。これらには、当社が所有またはその他の方法で50%以上を制御する国内および海外子会社を含む当社の資産、負債、経営結果、キャッシュフローが含まれている。これらの規則が許可される場合、GAAPは、一般に要求されるいくつかの付記および他の財務情報が濃縮または省略されている。経営陣は、添付された簡明な総合財務諸表は、本報告に記載されている間の会社の財務状況、経営結果、および現金流量の公正な陳述に必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると信じている。会社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績は会社の将来の業績を代表できない可能性があります。これらの簡明な総合財務諸表は監査されておらず、会社が監査した総合財務諸表とその付記とともに読まなければならず、会社が2021年12月31日までの会計年度のForm 10-K年度報告に含まれている。
年末簡明総合貸借対照表データは監査された財務諸表から来ているが、公認会計基準要求のすべての開示は含まれていない。
簡明な連結財務諸表の作成に推定数を用いる·公認会計原則に従って簡明な総合財務諸表を作成する場合、管理層は、本明細書で報告された金額に影響を与える推定および判断を行う必要がある。経営陣の見積もりや仮定は、歴史的経験や様々な他の状況に基づいており、当時は合理的な要素であったと考えられている。推定に係る固有の不確実性により，将来の間に報告される実際の結果は，これらの推定の変化の影響を受ける可能性がある。
2. 業務の買収と処分
買収するそれは.2022年に同社は買収しました7人企業：5人医療や医療や二つ自動車業界では1ドルです142.8現金と100万ドルの支払いと建築平面図の支払いの負担があります。被買収会社の資産と負債は、買収日の推定公正価値に基づいて入金される。
2022年8月グラハムHealthcare Group(GHG)買収二つ医療に含まれる小さな企業です
2022年7月GHGは100行動分析診療所を適用した多州プロバイダの%の権利。今回の買収は，医療部門の製品供給を拡大し，医療分野に含める予定である。
2022年7月5日、会社の自動車子会社が買収二つ自動車取扱業務は、不動産取扱業務を含む。現金支払いと仮定#ドルを除いて10.9平面図の売掛金のうち，自動車子会社が借り入れた77.4100万ドルで買収に資金を提供しますこれらのディーラーはクリストファー·J·オレスマンに所属する実体によって運営·管理されており，クリストファー·J·オレスマンはオリスマン自動車グループディーラーファミリーのメンバーの一人である。これらの買収は、会社の自動車事業運営を拡大し、自動車業界に含めることになる。
2022年5月GHGは二つ医療に含まれる小さな企業です
2021年に同社は買収しました6人企業：二つ教育面では二つ医療の分野では1つは自動車業界では1つは他の業務では$だけが必要です392.4現金と100万ドルの支払いと建築平面図の支払いの負担があります。被買収会社の資産と負債は、買収日の推定公正価値に基づいて入金される。
2021年6月14日、会社はLeaf Group Ltd.(Leaf)のすべての発行済み普通株を1ドルで買収した308.6百万ドルの現金と仮定して$9.2これまでの株式報酬に関する負債は百万ドルだった
7

計画、これは未来に支払うだろう。Leafは消費インターネット会社で、ライフスタイル、ホーム、アートデザインのカテゴリの中でクリエイターが駆動するブランドを構築している。今回の買収は，会社の業務運営を多様化し，他の業務部門との運営協同効果を提供し，将来的に利益をもたらすことが予想される。その会社はLeafを他の業務に含めている。
2021年11月、カプランはKnowledgeプロジェクトのある資産を買収し、医療専門家に継続医学教育を提供する会社であり、別の小企業も買収した。これらの買収は、カプラン社の医療·試験準備分野における既存の顧客基盤の上に設立される予定だ。この二つの業務はカプランの補充教育部門に含まれている。
2021年12月GHGが買収しました二つフロリダ州の家庭保健企業と50.1Weissに興味があり、Weissはアレルギー、喘息、免疫学を専門とする内科医です。Weissの小株主は承認オプションを持っている102026年から毎年1%の株式を会社に売却し、2033年から全株式を投入する可能性がある。Weissの償還可能な非持株権益の公正価値は$6.6買収日に収益法を用いて決定された百万ドル。これらの買収は、医療部門サービスの市場を拡大し、医療分野に含める予定だ。
2021年12月28日、会社の自動車子会社は現金と仮定ドルでフォード自動車販売店を買収した16.6建築平面図は百万ドルを支払わなければならない(付記5参照)。今回の買収について、同社の自動車子会社は#ドルを借り入れた22.5100万ドルで買収に資金を提供します同ディーラーはクリストファー·J·オリスマンに属する実体経営と管理されており、クリストファー·J·オレスマンはオリスマン自動車グループディーラー家族のメンバーである。今回の買収は、自動車業界に含まれる会社の自動車業務運営を拡大した。
2022年と2021年前の9ヶ月間に完了した買収に関する買収コストは1.6毎期100万ドルを支出し、発生時に費用を計上する買収日の以下の資産と負債に対する公正価値に基づいて、2022年と2021年の買収の総買収価格は以下のように分配される(初歩的には2022年)
購入価格配分
9か月で終わる現在までの年度
(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
売掛金$2,026 $17,878 
在庫品21,278 25,383 
財産·工場·設備36,254 13,126 
賃貸使用権資産5,397 25,890 
商誉56,902 204,151 
生きた無限無形資産41,800 22,200 
無形資産を償却する1,200 99,800 
その他の資産474 4,911 
所得税を繰延する241 44,975 
建物の平面図は支払うべきです(10,908)(16,636)
その他負債(3,798)(52,567)
流動と非流動賃貸負債(6,482)(25,593)
償還可能な非持株権益(2,164)(6,616)
非持株権益(512)— 
買い入れ総価格は，現金購入後の純額を差し引く$141,708 $356,902 
2021年の公正価値には、売掛金、営業権、無形資産の償却、流動および非流動賃貸負債、繰延所得税、または対価格関連の価格調整が含まれる。2022年に記録された公正価値は、計量期間内(買収日から最大1年)に変化する可能性がある予備推定値に基づいている。繰延税金資産と負債、運営資本、および残りの営業権とその他の無形資産の入金はまだ最後に確定されていない。譲渡対価格を純資産の超過分で割って計算することは、単独で確認·単独で確認できない他の買収資産による将来の経済利益を表す。これらの買収により記録された事業は、買収された会社の集合労働力と予想される協同効果によるものである。その会社は$を差し引く予定だ38.0百万ドルとドル80.1それぞれ2022年と2021年に完成した買収の所得税取り決めは100万ドルである。
被買収会社はそれぞれの買収日から会社の財務諸表に組み込まれる。会社の2022年第3四半期の簡明総合経営報告書は、2022年に買収した会社の総収入と営業収入を含む$73.2百万ドルとドル2.4
8

それぞれ100万ドルです会社の簡明な総合経営報告書には総収入と営業収入#ドルが含まれています74.7百万ドルとドル2.22022年までの9ヶ月はそれぞれ100万だった以下、監査を受けていない備考財務情報は、その年の買収が2021年初めに発生したかのように会社の業績を示している。監査を受けていない備考情報には、2020年初めに発生したような2021年の買収も含まれている
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)2022202120222021
営業収入$1,012,438 $948,465 $3,026,240 $2,830,653 
純収入34,827 49,563 74,491 283,499 
当該等の予備試験業績は、当社が合理的と考えている見積もり及び仮定に基づいており、被買収会社の経営の歴史的業績、確認された資産の減価償却及び償却調整、及び当社及び被買収実体による買収前の取引関連支出の影響を含む。買収による効率、コスト低減、相乗効果は予想される範囲内ではない。これらのエンティティが本報告で述べた期間が会社の一部であれば、これらの結果は実現されず、必ずしも会社の将来の期間における総合経営結果を示すとは限らない。
他の取引2021年3月、胡仏の少数株主は残りの流通株を会社に売却し、償還価値は1ドルとなった3.5百万ドルです。償還後，当社は所有している100胡仏です。
3. 投資する
貨幣市場投資自分から2022年9月30日その会社の通貨市場への投資は#ドルだ5.3会社の簡明総合貸借対照表では現金と現金等価物の100万ドルに分類されている。その会社は所有している違います。期日までの貨幣市場投資2021年12月31日。
有価証券投資。 有価証券への投資には以下のようなものがある
  自分から
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(単位：千)
総コスト
$273,047 $273,201 
未実現収益総額
336,830 537,915 
未実現損失総額(12,421)(1,119)
公正価値
$597,456 $809,997 
2022年9月30日及び2021年12月31日に当社が所有55,430そして44,430Markel Corporation(Markel)の株式価値は$60.1百万ドルとドル54.8それぞれ100万ドルですMarkel連座のトーマス·S·ガイナー最高経営責任者は、会社の取締役会のメンバーです。2022年9月30日までに違います。保有有価証券が超過5会社の総資産の%を占める
同社は$を購入した35.12022年までの9ヶ月間、販売可能な株式証券は100万ドルに達した。同社は$を購入した48.02021年までの9ヶ月間、販売可能な株式証券は100万ドルに達した。
2022年の最初の9ヶ月以内に、有価証券を売却した累計達成収益総額は$39.5百万ドルです。このような販売の総収益は$である74.2百万ドルです。2021年の最初の9ヶ月以内に、有価証券を売却した累計達成収益総額は$27.7百万ドルです。このような販売の総収益は$である38.3百万ドルです。
有価証券の純(損失)収益には、

3か月まで
九月三十日

9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)
2022202120222021
有価証券収益，純額
$(54,250)$14,069 $(172,878)$176,981 
差し引く：売却·寄付された有価証券収益純損失(収益)
137 411 10,742 (7,750)
期末にも保有する有価証券収益の未達成純額
$(54,113)

$14,480 

$(162,136)$169,231 
9

付属会社への投資2022年9月30日現在、会社は約12交絡持株、LLC(接点)の%権益、そして権益法に基づいてその投資を説明した。会社は交差点管理委員会の10席のうち2つを持っており、これにより会社は交差点に大きな影響を与えることができる。当社は2022年9月30日現在、他のいくつかの関連会社の投資を保有している；GHG保有40イリノイ州の住宅健康会社の権益は40イリノイ州安寧療養所の権益を持っています40GHGとミシガン病院が設立した合弁企業では%の権利を持っています40GHGとアレグニヘルスネットワーク(Ahn)で設立された合弁企業では%の権益を持っている2022年第1四半期にGHGは追加投資を行いました18.5イリノイ州住宅家庭健康とイリノイ州住宅ホスピス付属会社に100万ドルを投資して、NorthShore University HealthSystemのある家庭健康とホスピス資産の買収を支援する。この取引はGHGのイリノイ州安寧療養所での権益を希釈し、1ドルになりました0.6付属会社の投資を売却して百万ドルの収益を得る(付記12参照). 2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は合格しました3.5百万ドルとドル10.5GHG付属会社に提供するサービス収入はそれぞれ100万ドルである.2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は記録しました2.8百万ドルとドル8.0GHG付属会社に提供するサービス収入はそれぞれ100万ドルである
その会社は$を持っている54.5百万ドルとドル52.5投資口座の100万ドルは、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日までの付属会社の投資における累計未分配収入である。
2021年第3四半期に当社は1ドルの減価費用を記録しました6.6百万ドル1つは中国政府が私立教育会社の教育部門の改革を発表した後、この業務は厳しい経済環境に直面しているため、付属会社への投資が影響を受けている。
また、カプラン国際ホールディングス(Kihl)が開催しました45ヨーク大学と設立した合弁企業では%の権益を持っている。Kihlはこの合弁企業GBに貸した22百万ドルのローンは25年利率は7%で、ヨーク大学によって保証されます。このローンの未返済残高はGBです20.42022年9月30日まで。このローンは2041年12月までに返済されるだろう。
コスト法投資。当社はいくつかの株式証券のうち公正価値を容易に決定できない投資を持っており，これらの投資はコスト法投資と表記され，コストから減値を差し引いて入金され，同一発行者が同じまたは類似した投資の観察可能な価格変化に応じて調整される。これらの投資の帳簿価値は#ドルだ54.9百万ドルとドル48.9それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は収益$を記録しました0.6観察可能な取引に基づく持分証券のための100万ドル。2021年前の9ヶ月間会社は収益$を記録しました10.5観察可能な取引に基づく持分証券のための100万ドル。
4. 売掛金·売掛金·売掛金
売掛金は以下の各項目からなる
自分から
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(単位：千)
顧客と締結した契約売掛金から推定された信用損失を引いた#ドル20,930そして$21,836
$509,527 $589,582 
その他売掛金28,034 17,889 
 $537,561 $607,471 
信用損失費用は$0.6百万ドルとドル1.72022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ100万ドル。信用損失費用は$2.8百万ドルとドル4.22022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。
売掛金および売掛金には以下の内容が含まれる
自分から
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(単位：千)
売掛金$118,061 $126,985 
補償と関連福祉を計算しなければならない151,865 179,307 
その他負債を計算すべき286,720 277,337 
$556,646 $583,629 
現金貸越#ドル9.9百万ドルとドル5.52022年9月30日現在と2021年12月31日現在の売掛金にはそれぞれ100万ドルが含まれている。
10

5. 在庫、建設中契約、対応車両平面図
進行中の在庫と契約には以下が含まれています
自分から
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
(単位：千)
原料.原料$68,728 $54,944 
製品の中で14,973 11,506 
完成品124,816 72,796 
進行中の契約1,287 2,225 
 $209,804 $141,471 
同社は以下のように新車、中古車、修理レンタル車両在庫に資金を提供していますTruist銀行(Truist平面図施設)やフォード自動車信用会社(フォード平面図施設)とともに標準化平面図施設を提供している。実際の平面図施設は、担保隔夜融資金利(SOFR)プラスに基づく可変金利で利息を計算します 1.19年利率です。2022年7月5日、当社はTruistと改訂された協定を締結し、Truist平面図施設での生産能力を$に向上させる80.0百万ドルです。フォード平面図施設は最優遇金利をもとに、変動金利で計算し、下限を3.5%と、追加1.5年利率です。平面図施設の加重平均金利は3.5%和0.92022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ2%だった。平面図施設の加重平均金利は2.6%和1.12022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間はそれぞれ2%だった。2022年9月30日現在，平面図施設下の総容量は$である100.9100万ドルのうち55.0100万ドルが使用され、簡明総合貸借対照表の売掛金と売掛金に計上されている。車両平面図の変動に対応する簡明総合キャッシュフロー表では融資活動のキャッシュフローとして報告されている.
平面図施設は関連取扱子会社の車両在庫とその他の資産を担保とし、いくつかの契約を掲載しており、その中には他のほかに、取次子会社の設立留置権と所有権変更、高級管理者と肝心な管理者の契約を制限することが含まれている。同社は2022年9月30日までこのすべての制限条約を遵守した。
車両平面図配置に関する平面図利息支出は、メーカーから平面図援助の形で受信され、在庫に資本化されて記録されている凝縮する関連在庫を売却する際の連結経営報告書。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社は販売商品コストが減少したことを確認しました$1.4百万ドルとドル0.7100万ドルはそれぞれメーカーの平面図援助と関連があります。2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は販売商品コストの減少を確認しました$3.4百万ドルとドル2.1100万ドルはそれぞれメーカーの平面図援助と関連があります。
6. 営業権とその他の無形資産
2021年第3四半期、新冠肺炎疫病の出現及び新冠肺炎疫病による商業事務電気製品とホテル業界の製品需要は持続的に疲弊し、当社はDekko報告部門の営業権と無期限無形資産に対して中間審査を行った。減価審査の結果，会社は#ドルを記録した26.7百万の営業権の減価準備。当社は現金割引流量モデルを用いて報告単位の公正価値を推定している。報告単位の帳簿価値は推定公正価値を超えているため、繰延所得税の影響を計上した後、帳簿価値が推定公正価値を超えた金額は営業権減価費用を発生させる。Dekkoは製造業に含まれている。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の無形資産の償却は14.6百万ドルとドル16.0それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の無形資産の償却は44.4百万ドルとドル43.8それぞれ100万ドルです無形資産の償却は約#ドルと見積もられている152022年の残り時間は100万ドルです512023年には百万ドル392024年には百万ドル312025年には100万ドルです262026年には100万ドルです40その後の百万ドルです
11

部門別に分割した営業権帳の額面は以下のように変動する
(単位：千)教育テレビ
放送する		製造業医療保健自動車他にも
企業		合計する
2021年12月31日現在の残高        
商誉$1,186,236 $190,815 $234,993 $118,329 $45,826 $253,399 $2,029,598 
減価損失を累計する
(331,151)— (34,302)— — (14,563)(380,016)
855,085 190,815 200,691 118,329 45,826 238,836 1,649,582 
測算期調整
1,081 — — 249 — (2,183)(853)
買収する— — — 18,031 38,871 — 56,902 
外貨為替レート変動
(74,191)— — — — — (74,191)
2022年9月30日までの残高        
商誉1,113,126 190,815 234,993 136,609 84,697 251,216 2,011,456 
減価損失を累計する
(331,151)— (34,302)— — (14,563)(380,016)
$781,975 $190,815 $200,691 $136,609 $84,697 $236,653 $1,631,440 
同社の教育部門の販売権の帳簿価値の変化は以下の通りである
(単位：千)カプラン
国際的に		もっと高い
教育		補充教育合計する
2021年12月31日現在の残高      
商誉$621,268 $174,564 $390,404 $1,186,236 
減価損失を累計する— (111,324)(219,827)(331,151)
621,268 63,240 170,577 855,085 
測算期調整— — 1,081 1,081 
外貨為替レート変動(74,068)— (123)(74,191)
2022年9月30日までの残高      
商誉547,200 174,564 391,362 1,113,126 
減価損失を累計する— (111,324)(219,827)(331,151)
$547,200 $63,240 $171,535 $781,975 
他の無形資産には：
2022年9月30日まで2021年12月31日まで
(単位：千)使用寿命
射程距離		毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		純積載運
金額		毛収入
携帯する
金額		積算
償却する		ネットワークがあります
携帯する
金額
無形資産を償却する              
学生と取引先の関係
2–10年.年
$296,743 $223,485 $73,258 $300,027 $206,714 $93,313 
商品名と商標
2–15年.年
157,303 78,189 79,114 158,365 68,113 90,252 
データベースと技術
3–6年.年
35,848 30,454 5,394 36,585 26,464 10,121 
ネットワーク従属プロトコル
10年.年
17,400 9,933 7,467 17,400 8,628 8,772 
競業禁止協定
2–5年.年
1,000 994 6 1,000 991 9 
他にも
1–8年.年
69,450 32,429 37,021 68,500 23,847 44,653 
    $577,744 $375,484 $202,260 $581,877 $334,757 $247,120 
無期限-生きている無形資産
              
商品名と商標  $77,887     $86,972     
フランチャイズ協定85,858 44,058 
FCCライセンス11,000 11,000 
免許と認証  150     150     
他にも20 — 
  $174,915 $142,180 
12

7. 債務
同社の借金には以下の内容が含まれている
  自分から
(単位：千)期日まで規定金利実利率九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
無担保手形(1)
20265.75%5.75%$397,367 $396,830 
循環信用手配2027
1.61% - 6.63%
2.55%180,662 209,643 
実銀行商業手形(2)
2031
1.85% - 4.13%
2.73%23,767 24,504 
実銀行商業手形2032
2.10% - 4.56%
3.04%69,542 22,500 
実銀行商業手形(3)
2032
3.49% - 4.31%
4.06%26,886 — 
ピーク銀行は定期ローンを組む20244.15%4.19%8,715 9,558 
その他の債務2025 - 2030
0.00% - 16.00%
3,397 4,466 
債務総額710,336 667,501 
マイナス：現在の部分(141,802)(141,749)
長期債務総額$568,534 $525,752 
____________
(1)     帳簿価値は純額である2.6百万ドルとドル3.22022年9月30日と2021年12月31日までの未償却債務発行コストはそれぞれ百万ドル.
(2)     帳簿価値は純額である0.12022年9月30日と2021年12月31日までの未償却債務発行コストは100万ドル。
(3)     帳簿価値は純額である0.12022年9月30日現在、未償却債務発行コストは100万ドル。
2022年9月30日及び2021年12月31日、当社5.75%無担保手形、見積市場価格(第2級公正価値評価)により、総額#ドル389.0百万ドルとドル417.5それぞれ100万ドルです
2022年5月3日、当社は、(I)この予定の満期日を2027年5月30日に延長すること、(Ii)単独ドルおよび多金種部分の借入金を除去すること、(Iii)ドルロンドン銀行間の同業借り換え金利(LIBOR)の代わりに米ドル建ての借金をSOFRで置き換えることを含むいくつかの金利基準を更新し、(Iv)信用証発行のサブスケジュールに加入し、(V)会社の総純レバレッジ率に応じて適用される借入金保証金を決定·調整することを可能にする循環信用手配を改訂した。会社の未返済残高は$300100万ドルの無担保循環クレジットの手配は180.72022年9月30日までに、百万ドル、その中にドルの借金が含まれています126百万ドル、SOFR PLUS利息1.375%または最大の金利プラス0.375%およびポンド(GBP)借入金(GB)50百万ポンド、毎日ポンドの隔夜指数平均(SONIA)プラス利息で計算します1.375%.
2022年7月5日、会社の自動車子会社とTruist Bankは、総融資額を#ドルに増加させることを含む2021年12月28日付の商業手形を修正した71.6百万ドルです。改訂された商業為替手形は10年間月賦：$1.0最初の24ヶ月の百万ドルと課税と未払い利息を加えます0.5残りの96ヶ月は毎月1日に満期になり、別途加算と未払い利息が加算され、未返済元金残高は2032年7月1日に最終的に支払われる。改訂された商業手形はSOFRプラスコードに基づいて変動金利で利息を計算する2.05年利率です。商業手形には、自動車子会社が違約した場合の救済措置を含む条項及び条件が含まれている。
2022年7月5日、会社の自動車子会社はTruist銀行と3つの追加商業手形を締結し、総金額は$27.2百万ドルです。商業手形の支払期限はそれぞれ1年である10年間毎月の分割払い総額は#ドルです0.1毎月1日目に満期になり、別途支払利息と未払い利息を加算し、最終的に2032年7月1日に満期になった未返済元金残高を支払います。これらの商業手形はSOFRプラスコードをもとに、金利別に利回りを計算している1.8年利率です。商業手形には、自動車子会社が違約した場合の救済措置を含む条項及び条件が含まれている。同日、会社の自動車子会社は3つの金利交換協定を締結し、名目総価値は#ドルとなった27.2百万ドルで、期日は2032年7月1日です。金利交換協定は自動車子会社にドルの利息を支払うことになる27.2SOFR PLUSによる百万名目金額1.8%自動車子会社は取引相手に固定料金を支払います4.861年利率です。新たな金利交換協定を締結するのは、これらの商業手形下の変動金利借款を固定金利借款に変換するためである。新金利スワップ協定の条項及び関連借款により、新金利スワップが有効と確定されたため、キャッシュフローヘッジの資格を満たしている
同社の他の債務の公正価値は第二級投入に基づいており、2022年9月30日と2021年12月31日までの帳簿価値に近い。当社はすべての財務契約を守っています循環信用手配、商業手形とピーク銀行の定期ローン2022年9月30日まで。
.の間に三つ2022年9月30日および2021年9月30日までに、当社の平均未返済借款は約$となります714.1百万ドルとドル545.9平均年利率は約100万ドルです
13

4.9%和4.8%です。当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、純利息支出$を発生させます10.8百万ドルとドル9.4それぞれ100万ドルです
.の間に9人2022年9月30日および2021年9月30日までに、当社の平均未返済借款は約$となります676.5百万ドルとドル531.3平均年利率は約100万ドルです4.6%和4.9%です。.の間に9人2022年9月30日および2021年9月30日までに、当社は純利息支出$を発生させます36.8百万ドルとドル22.5それぞれ100万ドルです
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は利息支出$を記録しました1.4百万ドルとドル12.8それぞれ非持株権益を強制的に償還できる公正価値を調整するために使用される。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は純利息支出$を記録しました2.6百万ドルとドル2.7それぞれ非持株権益を強制的に償還できる公正価値を調整するために使用される。強制償還可能な非持株権益の公正価値はGHC One及びGHC Twoが所有する関連付属会社の公正価値によって計算され、そしてその付属投資の任意の債務及びその他の非持株権益を計算する。保有する付属会社の公正価値は割引現金流量あるいはEBITDA倍数(公正価値(第3級公正価値評価)に近い)を参考にして決定する。
14

8. 公正価値計量
当社の公正価値に応じて恒常的に計量される金融資産と負債は以下のとおりである
2022年9月30日まで
(単位：千)レベル1レベル2レベル3合計する
資産      
貨幣市場投資 (1) 
$— $5,306 $— $5,306 
有価証券(2)
597,456 — — 597,456 
他の現在の投資(3)
9,294 4,006 — 13,300 
金利が入れ替わる(4) 
— 2,781 — 2,781 
金融総資産
$606,750 $12,093 $— $618,843 
負債.負債
  
  
  
対価格負債があります(5)
$— $— $9,631 $9,631 
強制償還可能な非持株権益(6)
— — 27,142 27,142 
金融負債総額
$— $— $36,773 $36,773 

2021年12月31日まで
(単位：千)レベル1レベル2レベル3合計する
資産
  
  

  
有価証券(2)
$809,997 $— $— $809,997 
他の現在の投資(3)
7,230 7,218 — 14,448 
金融総資産
$817,227 $7,218 $— $824,445 
負債.負債
  
  

  
対価格負債があります(5)
$— $— $14,881 $14,881 
金利が入れ替わる(7) 
— 2,049 — 2,049 
外国為替スワップ(8)
— 484 — 484 
強制償還可能な非持株権益(6)
— — 13,661 13,661 
金融負債総額
$— $2,533 $28,542 $31,075 
____________
(1)
当社の通貨市場投資には現金と現金等価物が含まれており、その価値は取引相手の流動性を考慮している。
(2)
同社の有価証券への投資は米国会社の普通株形式で保有されており、これらの普通株は米国証券取引所で取引が活発に行われている。これらの株の見積もりは簡単に得られます
(3)
アメリカ政府証券、社債、共同基金、定期預金が含まれている。この等投資は、証券又は投入品の見積市場価格(類似ツールの見積市場価格を含む)に基づいて市場法を用いて推定され、公正価値階層において第1級又は第2級に分類される。
(4)
繰延費用と他の資産に含まれています。同社は市場法モデルを採用し、金利交換名義金額に満期時間と市場金利を乗じた観察可能な投入を使用している
(5)
売掛金、売掛金、その他の負債を計上する。会社は、価格要求に含まれるターゲットタイプ(収入、EBITDA、顧客保持)に基づいて、モンテカルロシミュレーション、Black-Scholesモデルまたは確率重み付け分析を使用して、対価格負債の公正価値を決定または有する。すべての分析には，買収された企業に対する見積もり財務予測と買収に特化した割引率が含まれている
(6)
強制償還可能な非持株権益の公正価値はGHC One及びGHC Twoが所有する関連付属会社の公正価値によって計算され、そしてその付属投資の任意の債務及びその他の非持株権益を計算する。すべての子会社の公正価値は、基準、上場企業と割引現金流量分析の間の同等の重みを含む企業価値分析によって決定された。
(7)
他の負債に含まれています当社は市場方法モデルを採用し、金利スワップ名義金額に満期時間と市場金利を乗じた観察可能な投入を使用しています。
(8)
売掛金と売掛金を計上し，契約価格と市場に基づく長期レートとの差額を計算する推定モデルに基づいて推定する。

15

以下の表では、第3級投入を用いて、公正な価値で経常的に計量された会社の財務負債の変化について入金した
(単位：千)対価格負債があります強制償還可能な非持株権益
2021年12月31日まで
$14,881 $13,661 
事業を買収する397 — 
価値変動を公平に承諾する(1)
(5,036)12,799 
出資する
— 922 
純収入に含まれる価値増(1)
1,139 — 
和解や分配
(1,750)(240)
2022年9月30日まで
$9,631 $27,142 
(単位：千)対価格負債があります強制償還可能な非持株権益
2020年12月31日まで$37,174 $9,240 
価値変動を公平に承諾する(1)
(5,482)2,703 
出資する
— 50 
純収入に含まれる価値増(1)
1,157 — 
和解や分配
(19,942)(72)
外貨為替レート変動
(12)— 
2021年9月30日まで$12,895 $11,921 
____________
(1)あるいは対価格負債の公正価値変動及び付加価値は販売、一般及び行政支出に計上され、強制的に非制御権益を償還できる公正価値変動は当社の簡明総合経営報告書の利息支出に計上される
2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、当社は営業権およびその他の長期資産減価費用を$と記録しました26.8百万ドルとドル31.6それぞれ100万ドルです営業権とその他の長期資産の再計量は第3級公正価値評価に分類され、公正価値を確定する際に観察できない投入の重要性が生じたためである。会社は割引キャッシュフローモデルを用いて、報告単位と他の長期資産の推定公正価値を決定した。時価法は割引キャッシュフローモデルを補完するためにも用いられている.同社は将来のキャッシュフロー，割引率，市場価値，長期成長率を推定·仮定している
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は収益$を記録しました0.6同一発行者の同一又は類似投資の観察可能な取引に基づいて、コスト法投資として入金された権益証券とする。2021年9月30日までの9ヶ月間、会社は収益$を記録した10.5同一発行者の同一又は類似投資の観察可能な取引に基づいて、コスト法投資として入金された権益証券とする。
2021年第3四半期に当社は減価費用$を記録しました6.6百万ドル1つは付属会社への投資(付記3参照)。
9. 取引先と契約した収入
会社が生まれた84%和812022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、同社の収入の30%は米国国内から販売されている。残りのは16%和192022年9月30日までの3カ月と9カ月で、収入の10%は非米国から販売されている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月82%和79%の収入はアメリカ国内で販売され、残りは18%和21%の収入はアメリカ以外の販売からです
2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は確認します55%和58顧客に移転するサービスや商品の制御権として、その収入の割合、および残りの45%和42%お客様が約束された貨物の制御権を取得した時点で。2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は確認します66%和67時間が経つにつれて収入の1%残りは34%和33ある時点で。
契約資産2022年9月30日現在、会社が確認した契約資産は21.0100万ドルは、繰延費用および他の資産に含まれるカプラン国際会社の契約に関連している。同社は追加確認$を予定している282.1次の1年間に本契約に関連した百万ドル7年になるそれは.2021年12月31日現在、契約資産は$17.7百万ドルです。
16

収入を繰延する会社の業績の前に満期の現金支払いを受けた場合、会社は払戻可能な金額を含む繰延収入を記録する次の表に会社の繰延収入残高の変化を示します
自分から
九月三十日
2022		十二月三十一日
2021		%
(単位：千)変わる
収入を繰り越す$367,048 $363,065 1
2020年4月GHGは1ドルを受け取りました31.5“コロナウイルス援助·救済·経済安全法”(CARE法案)による新冠肺炎による拡大の連邦医療保険加速·前払計画下の100万ドル。衛生·公衆サービス部は支払い365日後にこの前金を回収し始めます。確認されたGHGドル0.5百万ドルとドル12.5それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、条件を満たすサービスのために提出されたクレーム収入残高の百万ドル。2022年9月30日までに、前払金を全額回収した。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、GHGはドルを確認しました6.6百万ドルとドル11.6条件に合ったサービスのために提出されたクレーム収入残高の100万ドル。
繰延収入残高の大部分の変化はカプラン国際司サービスの周期性と関係がある。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、会社は確認しました296.62021年12月31日までの繰延収入残高に関する百万ドル。
余剰履行債務に割り当てられた収入は、今後の期間中に収入として確認される繰延収入額である。2022年9月30日まで、繰延収入残高はある医療と看護資格と関係があり、原始契約の長さは大きい12か月カプランでの補充教育は$7.8百万ドルです。カプラン補充教育は66次の時間に12か月残りの部分はこの後です。
契約のコストを得る以下の表に、同社の契約資産獲得コストの変化を示す
(単位：千)残高は
初めから
周期の		新契約に係るコスト差し引く：期間内の償却コスト他にもてんびん
はい
終わりだ
期間
2022$26,081 $30,046 $(38,407)$(2,747)$14,973 
他の活動の多くは2022年9月30日までの9ヶ月間の両替調整と関係がある。
17

10. 1株当たりの収益
当社の非既得性制限株式奨励には没収不可能な配当権が含まれているため、2段階法により1株当たり収益を計算する際には参加証券とみなされる。2段階法で計算した希釈1株当たり収益は在庫株で計算した希釈1株収益より低いため、希釈1株当たり収益に記載された金額は低い。2段階法で1株当たりの利益を計算する場合、分子は非帰属制限株報酬に帰属する収入を含まず、分母にはこのような関連株式の希薄な影響は含まれていない。
以下は、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を2段階法で計算する際に使用する会社純収入と株式データである
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(千単位で、1株当たりを除く)2022202120222021
分子：
基本的に1株当たりの収益の分子は        
グレアム·ホールディングスの普通株主は純収益を占めるべきだ
$32,780 $39,586 $60,919 $267,394 
減算：配当-発行された普通株および非帰属制限株
(7,575)(7,496)(30,728)(30,155)
未分配収益25,205 32,090 30,191 237,239 
普通株主に割り当てられた割合
99.41 %99.32 %99.41 %99.32 %
25,058 31,872 30,015 235,633 
新規：配当金-普通株式発行済み7,529 7,447 30,549 29,953 
1株当たりの収益の分子は$32,587 $39,319 $60,564 $265,586 
新規：株式オプション希釈による追加未分配収益
1 1 — 5 
希釈して1株当たり収益の分子$32,588 $39,320 $60,564 $265,591 
分母：    
基本的な1株当たりの収益の分母は
加重平均流通株4,808 4,961 4,841 4,966 
補足：希釈株式オプションの影響12 16 12 14 
希釈して1株当たりの収益の分母4,820 4,977 4,853 4,980 
グレアム·ホールディングスの普通株主：        
基本1株当たりの収益
$6.78 $7.93 $12.51 $53.49 
希釈して1株当たり収益する
$6.76 $7.90 $12.48 $53.33 
____________
四捨五入のため、1株当たりの収益額は再計算されない可能性があります。
希釈後の1株当たり収益は、在庫株方法に従って計算されると、その影響が逆希釈されるので、以下の加重平均潜在的普通株を含まない
3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)2022202120222021
加重平均制限株17 14 17 11 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈後の1株当たり収益には以下の影響は含まれていません105,000そして104,000株式オプションと発行可能株はそれぞれ組み込まれており、市場状況により、これらの株を組み入れることは逆償却作用を持つからである。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が発表した定期配当総額は$1.58そして$6.32それぞれ1株当たり普通株である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が発表した定期配当総額は$1.51そして$6.04それぞれ1株当たり普通株である.
18

11. 退職金と退職後計画
定義された福祉計画会社の固定収益年金計画による総収益は以下の部分からなる
  3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)2022202120222021
サービスコスト$5,557 $5,775 $16,581 $17,254 
利子コスト7,612 6,754 22,893 20,162 
予想資産収益率(41,779)(34,800)(125,705)(103,078)
以前のサービス費用を償却する708 711 2,126 2,134 
精算収益を確認する(17,538)(1,671)(52,306)(6,234)
定期純収益(45,440)(23,231)(136,411)(69,762)
特殊離職手当費用
— — — 1,118 
総収益$(45,440)$(23,231)$(136,411)$(68,644)
2021年第2四半期に会社は$を記録しました1.1あるDekko社員の退職激励計画に関する費用は100万ドルであり、資金は会社の年金計画の資産から来ている。
当社の補充行政退職計画(SERP)による総コストには、以下の部分が含まれています
  3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)2022202120222021
サービスコスト$227 $256 $683 $767 
利子コスト823 736 2,467 2,207 
以前のサービス費用を償却する9 83 27 248 
精算損失を確認しました166 1,482 499 4,447 
純定期コスト$1,225 $2,557 $3,676 $7,669 
福祉計画資産を定義する同社の固定収益年金義務は、個人投資基金、米国株式指数基金、および第三者受託者が保有する比較的少ない数の株式と高品質の固定収益証券からなるポートフォリオから資金を提供することである当社の年金計画の資産配分は以下のとおりである
  自分から
  九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
  
アメリカ株式市場61 %61 %
個人投資基金17 %17 %
アメリカ株式基金8 %9 %
国際株9 %9 %
アメリカの固定収益5 %4 %
  100 %100 %
その会社は約42内部年金資産のうちの大部分は個人投資基金に投資され、残りはバークシャーハサウェイ株、米国株式ファンド、および短期固定収益証券に投資される。残りのは58%の計画資産は管理されている二つ投資会社です。投資マネージャーは、これらの資産の価値を適度な長期成長を実現するとともに、価値の大幅な低下から保護することを目標としている。この2つの投資マネージャーはいずれも株、固定収益証券、現金の組み合わせに投資することができる。マネージャーは会社の証券や他の投資に投資してはいけない。ある投資マネージャーは投資を超えてはいけません15購入時の資産のAlphabetとバークシャー·ハサウェイ社の株の割合は30投資時に指定された国際取引所で管理されている資産の割合。別の投資マネージャーの投資は超えてはいけません20バークシャー·ハサウェイ株を購入した時の資産の割合は15投資時に指定された国際取引所で管理されている資産の割合は、かつ以下ではない10資産の30%は固定収益証券に投資することができる。上記の例外を除いて，投資管理人の投資は超えてはならない10計画管理人の事前承認を経ず、任意の他の単一発行者証券における資産の%は、米国政府債務を除く。
計画資産の期待収益率を決定する際には，会社は計画資産の相対的重み，計画総資産と個別資産種別の歴史的表現，経済その他を考慮している
19

将来の業績の指標。また、適切なリターン基準を策定する際には、会社は金融や他の専門家の意見を相談して考慮する可能性がある。
会社は、固定収益年金計画資産の組み合わせに顕著な集中度が存在するかどうかを評価する(より大きいと定義される10計画資産の割合)2022年9月30日現在の信用リスク。評価の集中度タイプは、単一エンティティ、業界タイプ、外国および個別ファンドへの投資集中度を含むが、これらに限定されない。2022年9月30日年金計画は1つは普通株と1つは私募投資基金が10計画総資産の割合、価値は$783.6百万ドルか約33計画総資産の割合。2021年12月31日年金計画は1つは普通株と1つは私募投資基金が10計画総資産の割合、価値は$998.8百万ドルか約29計画総資産の割合。
他の退職後の計画です他の会社の退職後に計画された総福祉は以下の部分からなる
  3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)2022202120222021
利子コスト$24 $23 $73 $69 
以前のサービス信用を償却する(1)(1)(5)(5)
精算収益を確認する(711)(877)(2,132)(2,632)
定期純収益$(688)$(855)$(2,064)$(2,568)
12. その他営業外収入
営業外収入は以下のようにまとめられた

3か月まで
九月三十日

9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)
2022202120222021
事業の収益を売る$1,376 $1,303 $3,074 $2,749 
外貨(損)収益(448)(6)(1,973)674 
売却原価法投資の収益8 — 1,032 6,793 
付属会社の売却投資の収益
— — 604 — 
コスト法投資収益
560 — 560 10,506 
その他の収益、純額
862 3,921 3,113 6,938 
その他営業外収入合計
$2,358 $5,218 $6,410 $27,660 
コスト法投資の収益は，コスト法で入金された関連権益証券の公正価値の可視価格変動に由来する(付記3および8参照)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、当社は録画または対価収益があります$1.4百万そして$3.1百万2018年のカプラン大学(KU)の処分に関連している。2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に、当社は録画または対価収益$を取得します1.3百万ドルとドル2.8それぞれ100万ドルです
20

13. その他の総合収益を累計する
もう一つの総合的な損失は以下の部分からなる
9月30日までの3ヶ月
  20222021
  税引き前収入.収入税引後税引き前収入.収入税引後
(単位：千)金額税収金額金額税収金額
外貨換算調整：            
その間に発生した翻訳調整$(44,260)$— $(44,260)$(16,033)$— $(16,033)
年金と他の退職後計画：            
純収入に計上した先のサービス費用の純償却
716 (185)531 793 (188)605 
純収益を計上した精算純収益を償却する
(18,083)4,661 (13,422)(1,066)238 (828)
(17,367)4,476 (12,891)(273)50 (223)
キャッシュフローのヘッジ：            
当期収益2,202 (506)1,696 169 (39)130 
その他の全面的損失$(59,425)$3,970 $(55,455)$(16,137)$11 $(16,126)
  9月30日までの9ヶ月
  20222021
  税引き前収入.収入税引後税引き前収入.収入税引後
(単位：千)金額税収金額金額税収金額
外貨換算調整：            
その間に発生した翻訳調整$(86,926)$— $(86,926)$(15,352)$— $(15,352)
年金と他の退職後計画：            
純収入に計上した先のサービス費用の純償却
2,148 (554)1,594 2,377 (615)1,762 
純収益を計上した精算純収益を償却する
(53,939)13,902 (40,037)(4,419)1,143 (3,276)
  (51,791)13,348 (38,443)(2,042)528 (1,514)
キャッシュフローのヘッジ：          
当期収益4,935 (1,135)3,800 803 (186)617 
その他の全面的損失$(133,782)$12,213 $(121,569)$(16,591)$342 $(16,249)
他の全面収益(損失)の各部分に関する累積残高は以下のとおりである
(単位：千、税引き後純額)積算
外国.外国
貨幣
訳す
調整、調整		未実現収益
年金について
他にも
退職後
平面図		キャッシュフロー
期日保証		積算
他にも
全面的に
収入.収入
2021年12月31日現在の残高$(6,298)$979,157 $(1,471)$971,388 
改叙前のその他総合収入
(86,926)— 3,342 (83,584)
累積その他総合収益(損失)から再分類した純額
— (38,443)458 (37,985)
その他総合収入，税引き後純額
(86,926)(38,443)3,800 (121,569)
2022年9月30日までの残高$(93,224)$940,714 $2,329 $849,819 
21

累計他の全面収益(損失)から再分類した金額と内訳は以下の通り
  3か月まで
九月三十日		9か月で終わる
九月三十日		業務簡明連結報告書で影響を受けた行項目
  
(単位：千)2022202120222021
年金と他の退職後計画：        
以前のサービス費用は純償却した$716 $793 $2,148 $2,377 (1)
純収益の償却を精算する(18,083)(1,066)(53,939)(4,419)(1)
  (17,367)(273)(51,791)(2,042)税引き前
  4,476 50 13,348 528 所得税準備金
  (12,891)(223)(38,443)(1,514)税引き後純額
キャッシュフローヘッジ123 149 458 456 利子支出
この期間のすべての再叙位$(12,768)$(74)$(37,985)$(1,058)税引き後純額
____________
(1)    これらの累積された他の全面収益部分は、定期退職金純額と退職後計画コスト(付記11参照)に計上され、当社の簡明総合経営報告書の営業外退職金と退職後福祉収入に計上されている。
14. 事件があったり
訴訟や法律その他の事項それは.当社及びその子会社は、クレーム及び行政訴訟を受け、その正常な業務中に発生した様々な民事訴訟の被告であり、契約紛争、不注意、誹謗、誹謗及びプライバシー侵害を告発する訴訟、商標、著作権及び特許侵害、労働法及び適用される賃金及び労働法、並びに現及び前任学生及び従業員に関する成文法又は一般法クレームを含む。会社に対する法的クレームや訴訟の結果は肯定的に予測できないが、現在把握している情報によると、経営陣はあると信じている違います。会社の業務、財務状況、経営結果又はキャッシュフローに重大な影響を及ぼす可能性のある既存のクレーム又は訴訟手続。しかし、現在把握している情報によると、経営陣は、既存かつ脅かされている法律、規制、その他の手続きによる将来的な損失が記録された額を超える可能性があると考えるのは合理的である15百万ドルです。
2015年、カプランはKHEキャンパス(KHEC)事業のほとんどの資産を米国教育会社に売却した。2018年、カプランのある子会社は、KUの機関資産と運営を新しい大学に貢献した：普渡大学に付属するインディアナ州非営利公益会社、普渡大学グローバルと呼ばれる。カプランは、学校の前売り行為についてKUおよびKHEC学校の現所有者に責任を負うことを要求される可能性があり、学校の前売り行為は、金銭的責任または罰金または他の制裁をもたらす可能性がある将来のコンプライアンス審査、規制手続き、または訴訟のテーマになる可能性がある。2021年5月6日、カプランは、借り手返済抗弁(BDTR)規定に基づいて事実調査プログラムを行い、超過を決定すると教育部(Ed)から通知を受けた800BDTRは、カプランが以前に所有していたいくつかの学校に関するファイルの提供を要求している。カプランは2021年7月からクレームと関連情報要求の受信を開始した。カプランは全部受け取りました1,449弁済契約$の借主弁護申請を求める35百万のローン(利息を除く)。受け取った申請の大部分はKU以前の学生から来た。教育庁がこれらの申索について裁決する手続きは借り手の答弁規則に制限されているが、教育庁が基本的な訴訟時効、カプランが提供した証拠、あるいは学生申請者の学校入学に関する以前の調査に基づいて提出された申請索をどの程度排除するかは不明である
2022年6月22日、教育庁は#年の和解協定の承認を求める共同動議を提出したスイートらです。VS Cardonaこれはアメリカカリフォルニア州北区地方裁判所の未解決の事件です。カプランはこの事件の当事者ではない。この事件は2019年にいわゆる借り手によって提起され、彼らは教育庁にすべての未解決の借り手のクレームを弁護することを要求した。和解協議は、教育庁が指定リストに入ったどの学校の学生にもお金を借りてローンを返済することを提案している。このリストには、ボイド学院、ワシントン山学院、カプラン職業学院、カプラン学院、普渡大学グローバル学院(旧カプラン大学を含む)など、約150校が含まれている。提案された和解は、カプランが以前に教育庁に応答したすべてのクレームをカバーし、カプランがまだ何の情報も受け取っていないか、または裁判所が和解を最終的に承認する前に提出される可能性のある新しいクレームを含むかもしれない。教育署は、その中の1つの表列学校に通うことは借り手に推定の猶予を提供することができるが、リストに入ることはこの学校が不当な行為があることを示していないし、証拠根拠を提供せず、教育署がどの学校にも行動するために提供する。2022年7月25日に提出された文書では、教育庁は、Sweetで提案された和解案は“学校に対する行動のための独立した基礎を作っていない”と述べ、また“教育庁が単独で未来の訴訟手続きを開始した後にのみ、学校に具体的な結果を与えることができる--財務的にも他の面でも”と述べている。裁判所の最終的な承認を得ない限り、提案された和解協定は発効されないだろう。発生している
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和解合意が承認されれば、教育庁は最終的に機関に法的責任を追及し、返済された金を取り戻すことを要求すれば、借り手弁護規則手続きに基づいて、借り手の申告書について全面的な裁決を下す必要がある可能性が高い。
カプランは、どのような過程においても、いかなる学生の除名や学校責任を阻止することができる抗弁理由があり、これらのクレームが適用される訴訟時効禁止、未証明、不完全、かつ監督機関の届出要求を満たしていないことを含むと考えている。カプランは、教育庁がカプランに任意の最終的な学生退学責任を要求するいかなる試みを弁護し、すべての告発に書面と叙事証拠で答え、その証拠が不足していることを証明し、教育庁がこのようなすべての疑惑を否定することを支持する。もし教育署がBTDRプログラムを通じて借り手の申請索を許可すれば、教育署はKaplanから返済した金の返済を要求することができる。もし教育部がカプランに対して代償行動を起こし、この行動がカプランの防御に成功すれば、カプランは重大な責任を負うかもしれない。
2022年10月31日、教育庁は最終的な借り手防御返済規則を発表し、発効日は2023年7月1日となった。この新しいルールは，従来のルールと比較して，クレーム解消を引き起こす可能性のある訴訟をある程度拡大し，機関が何の応答性証拠も提供していなければ，借り手のクレームが真であると推定され，団体クレームに容易なプログラムを提供し，現在の計画審査処罰聴聞プログラムに依存してクレームを解除することが規定されている.この規定によると、償還手続きは2023年7月1日以降に初めて発行された融資にのみ適用されるが、返済手続きと基準は、融資日にかかわらず、どのような未解決の申請にも適用される
2022年10月27日、教育庁は、“非牟利”機関の第IV条の定義を変更し、当該機関の前に所有者の債務を有する債務者又は当該機関の前に所有者と収入本位のサービス協定を維持する機関を、この定義の制限を受けないようにする最終規則を公表した。最終規則の発効日は2023年7月1日であり、全世界への追加的な監督管理要求を提出する可能性がある。
2018年8月、普渡大学グローバル校は、所有権がカプランから普渡に変更された後も連邦第4章プロジェクトへの参加を継続するために必要な教育部更新の臨時プロジェクト参加協定(PPPA)を受信した。PPPAは2021年6月30日に満期になるが、2022年6月30日まで延長される。2022年8月、普渡大学グローバル校は2024年6月30日まで延期されたPPPAを受け取った。拡張されたPPPAによると，他の制限に加えて，普渡大学グローバル校は，既知の公開調査や学生苦情に関する情報を四半期ごとに教育庁に報告しなければならない
2021年6月、シンガポール私立教育委員会(CPE)はシンガポールカプランに新たな学生募集の停止を指示した三つマーケティング卒業証書課程には，全日制と定時制が含まれており，入学の最低入門要求に適合していないことが原因であり，これらの授業で既存学生を教授している。2021年8月23日CPEはカプラン財団の卒業証書と四つ情報技術証書課程には全日制と定時制が含まれている。2021年11月CPEはさらに23全日制か共読制卒業証書課程です。規制された後もカプランシンガポールは449まだCPEに登録されているプロジェクトは16卒業証書361学士号、残りは証明書課程と大学院生課程。2022年4月、シンガポールのカプランは特定の卒業証書プロジェクトの再登録を申請し、2022年7月にCPEの承認を得た。CPEは2022年5月、シンガポールのカプランの私立教育機関としての登録を更新し、4年、2026年に満期となった。2022年10月、カプランシンガポール校はCPEの許可を得て、いくつかの追加の全日制と定時制コースを再登録することができる。2021年におけるCPEの規制行動は、カプランシンガポール社の将来の収入、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすが、最近いくつかの影響を受けたプロジェクトの登録が承認されたため、この影響は緩和されると予想される。
23

15. 業務の細分化
その会社は所有している7人報告可能な部門：カプラン国際会社、カプラン高等教育会社、カプラン補充教育会社、テレビ放送、製造業、医療、自動車業界。
以下の表は、会社の各業務部門に関する財務情報をまとめたものである
  3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
(単位：千)2022202120222021
営業収入    
教育$355,064 $335,999 $1,066,089 $1,005,300 
テレビ放送135,165 126,498 380,970 360,089 
製造業122,964 99,766 365,966 356,849 
医療保健87,176 55,445 230,816 160,184 
自動車211,396 84,702 509,965 242,702 
その他の業務101,207 107,539 308,150 199,477 
会社事務室— — — — 
セグメント間淘汰(534)(513)(1,495)(1,558)
  $1,012,438 $809,436 $2,860,461 $2,323,043 
無形資産償却前営業収入(赤字)及び営業権その他長期資産減価






教育$22,625 $13,869 $69,952 $57,238 
テレビ放送53,691 41,911 135,991 113,212 
製造業14,723 (6,942)39,527 27,990 
医療保健6,953 6,016 21,491 23,312 
自動車11,050 4,506 25,493 8,815 
その他の業務(17,840)(19,752)(68,301)(57,533)
会社事務室(17,035)(13,481)(40,886)(42,831)
$74,167 $26,127 $183,267 $130,203 
無形資産償却と長期資産減価
教育$3,980 $3,955 $12,190 $15,240 
テレビ放送1,360 1,361 4,080 4,081 
製造業5,076 32,541 15,403 46,138 
医療保健905 756 2,822 2,317 
自動車— — — — 
その他の業務3,314 4,121 9,941 7,599 
会社事務室— — — — 
$14,635 $42,734 $44,436 $75,375 
営業収入(赤字)
教育$18,645 $9,914 $57,762 $41,998 
テレビ放送52,331 40,550 131,911 109,131 
製造業9,647 (39,483)24,124 (18,148)
医療保健6,048 5,260 18,669 20,995 
自動車11,050 4,506 25,493 8,815 
その他の業務(21,154)(23,873)(78,242)(65,132)
会社事務室(17,035)(13,481)(40,886)(42,831)
  $59,532 $(16,607)$138,831 $54,828 
関連会社の純収益における権益(1,111)12,964 2,920 28,168 
利子支出，純額(10,776)(9,422)(36,755)(22,457)
非経営性年金と退職後の福祉収入、純額
50,687 27,561 152,063 81,564 
有価証券収益，純額
(54,250)14,069 (172,878)176,981 
その他の収入、純額
2,358 5,218 6,410 27,660 
所得税前収入
$46,440 $33,783 $90,591 $346,744 
24

  3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
(単位：千)2022202120222021
財産·工場·設備の減価償却
教育$8,360 $8,217 $25,396 $23,479 
テレビ放送2,961 3,462 9,335 10,478 
製造業2,358 2,402 7,109 7,346 
医療保健590 322 1,455 970 
自動車1,067 535 2,596 1,555 
その他の業務4,169 3,649 12,198 7,578 
会社事務室152 154 456 480 
  $19,657 $18,741 $58,545 $51,886 
年金サービスコスト  
教育$2,233 $2,339 $6,700 $7,020 
テレビ放送884 901 2,666 2,692 
製造業276 321 828 962 
医療保健138 141 417 421 
自動車6 — 17 — 
その他の業務552 458 1,549 1,314 
会社事務室1,468 1,615 4,404 4,845 
  $5,557 $5,775 $16,581 $17,254 
当社の各業務部門の資産情報は以下の通りです
  自分から
(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
資産確認可能    
教育$1,847,201 $2,026,782 
テレビ放送422,465 448,627 
製造業494,335 486,304 
医療保健245,276 194,823 
自動車411,440 238,200 
その他の業務620,287 689,872 
会社事務室76,503 68,962 
  $4,117,507 $4,153,570 
有価証券投資597,456 809,997 
関連会社への投資169,422 155,444 
前払い年金コスト2,392,746 2,306,514 
総資産$7,277,131 $7,425,525 
25

同社の教育部門には、以下の運営部門が含まれている
  3か月まで9か月で終わる
  九月三十日九月三十日
(単位：千)2022202120222021
営業収入      
カプラン国際$193,085 $168,143 $598,469 $521,314 
高等教育80,684 85,518 229,467 239,944 
補充教育79,566 80,489 233,416 238,055 
カプラン社や他の会社は4,927 3,761 13,726 10,739 
セグメント間淘汰(3,198)(1,912)(8,989)(4,752)
  $355,064 $335,999 $1,066,089 $1,005,300 
無形資産償却前営業収入(赤字)及び長期資産減価
カプラン国際$8,503 $(999)$48,130 $23,285 
高等教育9,027 9,525 16,768 18,152 
補充教育9,471 11,769 17,671 33,079 
カプラン社や他の会社は(4,579)(6,426)(12,783)(17,375)
セグメント間淘汰203 — 166 97 
$22,625 $13,869 $69,952 $57,238 
無形資産の償却$3,980 $3,888 $12,190 $11,967 
長期資産減価準備$— $67 $— $3,273 
営業収入(赤字)      
カプラン国際$8,503 $(999)$48,130 $23,285 
高等教育9,027 9,525 16,768 18,152 
補充教育9,471 11,769 17,671 33,079 
カプラン社や他の会社は(8,559)(10,381)(24,973)(32,615)
セグメント間淘汰203 — 166 97 
  $18,645 $9,914 $57,762 $41,998 
財産·工場·設備の減価償却
        
カプラン国際$5,709 $5,516 $17,258 $15,603 
高等教育988 923 3,072 2,648 
補充教育1,570 1,658 4,787 4,904 
カプラン社や他の会社は93 120 279 324 
  $8,360 $8,217 $25,396 $23,479 
年金サービスコスト        
カプラン国際$67 $73 $202 $221 
高等教育961 1,109 2,862 3,329 
補充教育1,029 954 3,106 2,861 
カプラン社や他の会社は176 203 530 609 
  $2,233 $2,339 $6,700 $7,020 
会社教育部門の資産情報は以下の通り
  自分から
(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
資産確認可能    
カプラン国際$1,336,856 $1,493,868 
高等教育177,042 187,789 
補充教育267,826 286,877 
カプラン社や他の会社は65,477 58,248 
  $1,847,201 $2,026,782 

26

第二項：経営陣の経営結果と財務状況の検討と分析。
本分析は簡明な連結財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
経営成果
同社は普通株の純収益が3，280万ドルであることを発表した$6.762022年第3四半期は1株3960万ドル(1株7.90ドル)だったが、2021年第3四半期は3960万ドル(1株7.90ドル)だった。
2022年第3四半期の会社の純収入に含まれる項目：
•有価証券の純損失は5420万ドル(税引後影響4020万ドル、または1株8.28ドル)
•非会社管理業務の関連会社の純損失は270万ドル(税引後200万ドル、または1株0.42ドル)
•減記コスト法投資による純営業収益は60万ドル(税引後影響40万ドル、または1株0.09ドル)
•利子支出140万ドルは、強制償還可能な非持株権益の公正価値(税引後影響130万ドル、または1株当たり0.28ドル)を調整するためのものである。
当社の年間純収入の項目に計上する第三に1/42021:
•会社が以前に買収したまたは価格の公正な価値の変化と関連した170万ドルの純信用(1株当たり0.34ドル)
•2，680万ドルの営業権および他の長期資産減価費用(税引後影響2，240万ドル、または1株4.46ドル)
•1，410万ドルの有価証券の純収益(税引後影響1，030万元、または1株当たり2.05元共有)；
•非会社管理業務の関連会社の純収益は1670万ドル(税引後影響1220万ドル、または1株2.43ドル)
•権益法投資減記純非営業損失640万ドル(税引後480万ドル、または1株0.95ドル)
•強制償還可能な非持株資本の公正価値(1株当たり0.52ドル)を調整するための260万ドルの利息支出純額
•会社年金やその他の退職後計画に関する推定繰延州所得税税率の変化による1，570万ドルの繰延所得税収益(1株3.14ドル)。
2022年第3四半期の収入は10.124億ドルで、2021年第3四半期の8.094億ドルより25%増加した。収入が増える教育面ではテレビ放送、製造業、医療、自動車は、一部は他の業務の低下によって相殺されている。同社は2022年第3四半期の営業収入を5950万ドルと報告したが、2021年第3四半期の営業損失は1660万ドルだった。経営業績は各方面で改善された幻覚。
2022年最初の9ヶ月、会社は普通株の純収益が6，090万ドルであることを発表した$12.481株当たり)は、2021年前の9カ月で2兆674億ドル(1株53.33ドル)だった
27

2022年までの9ヶ月間の会社の純収入に含まれる項目：
•会社が以前に買収した、または価格の公正な価値変化と関連した320万ドルの純ローン(税引後影響310万ドル、または1株当たり0.64ドル)
•売却可能株式証券の純損失は1.729億ドル(税引後影響1.279億ドル、または1株26.19ドル)
•非会社管理業務の関連会社の純損失は280万ドル(税引後210万ドル、または1株当たり0.43ドル)
•販売および減記コストおよび権利法投資の営業外収益220万ドル(税引後影響170万ドル、または1株当たり0.34ドル)
•1，280万ドルの利息支出は、強制償還可能な非持株権益の公正価値(税引後影響1，230万ドル、または1株当たり2.51ドル)を調整するためのものである。
1年目に会社の純収入を計上する項目9人数か月来た2021:
•会社が以前に買収した、または価格の公正な価値の変化に関する390万ドルの純信用(1株当たり0.78ドル)
•3020万ドルの営業権および長期資産減価費用(税引後影響は2490万ドル、または1株当たり4.97ドル)
•製造業非営業分離インセンティブ計画(SIP)に関連する110万ドルの費用(税引後影響は80万ドル、または1株当たり0.16ドル)
•売却可能株式証券の純収益は1.77億ドル(税引後影響1.288億ドル、または1株25.69ドル)
•非会社管理業務の関連会社の純収益は2560万ドル(税引後影響1870万ドル、または1株3.72ドル)
•売却、減記、減記コストと権益法投資による純営業外収益1080万ドル(税引後影響790万ドル、または1株1.58ドル)
•強制償還された非持株権益の公正価値(1株当たり0.54ドル)を調整するための270万ドルの利息支出純額
•会社年金やその他の退職後計画に関する推定繰延州所得税税率の変化による1，570万ドルの繰延所得税収益(1株3.14ドル)。
2022年までの9カ月の収入は28.605億ドルで、2021年前の9カ月の23.23億ドルより23%増加した。その会社のすべての部門の収入が増加した。同社は2022年前の9カ月間の営業収入は1兆388億ドルだったが、2021年までの9カ月の営業収入は5480万ドルと報告している。教育，テレビ放送，製造，自動車業界の経営業績は増加しているが，医療やその他の業務の低下に相殺されている。
新冠肺炎の流行とその蔓延を防止するための措置は会社の2021年の業績に著しく影響し、2022年前の9ヶ月の業績に小さい程度で影響しており、これは主に会社の製品とサービスに対する需要が減少したためである。同社は疫病の重症度或いは持続時間、会社の製品とサービスに対する需要がどの程度の不利な影響を受けるか或いは財務と経営業績がどの程度の悪影響を受けるかを予測できない。
割り算結果
教育
2022年第3四半期、教育部門の総収入は3.551億ドルで、2021年同期の3.36億ドルより6%増加した。カプランは2022年第3四半期の営業収入を1860万ドルと報告したが、2021年第3四半期の営業収入は990万ドルだった。
2022年前の9ヶ月間、教育部門の総収入は10.661億ドルで、2021年同期の10.53億ドルより6%増加した。カプランは、2022年までの9カ月間の営業収入は5780万ドルだったが、2021年までの9カ月の営業収入は4200万ドルと報告している。
28

新冠肺炎疫病はカプラン2021年の運営業績に不利な影響を与え、2022年前の9ケ月への影響は比較的に小さかった。カプランは、他の国に行って第二言語を勉強し、免許を取得したり、高等教育の学位を取得しようとしている学生にサービスを提供しています。政府が実施している旅行制限や新冠肺炎による学校閉鎖は，ある国際学生の旅行やカプラン課程への参加能力に悪影響を与え，特に2021年のカプラン国際言語課程(Languages)に影響を与えている。
カプランの経営業績の概要は以下の通り
3か月まで9か月で終わる
  九月三十日  九月三十日  
(単位：千)20222021変更率20222021変更率
収入.収入            
カプラン国際$193,085 $168,143 15 $598,469 $521,314 15 
高等教育80,684 85,518 (6)229,467 239,944 (4)
補充教育79,566 80,489 (1)233,416 238,055 (2)
カプラン社や他の会社は4,927 3,761 31 13,726 10,739 28 
セグメント間淘汰(3,198)(1,912)— (8,989)(4,752)— 
  $355,064 $335,999 6 $1,066,089 $1,005,300 6 
営業収入(赤字)            
カプラン国際$8,503 $(999)— $48,130 $23,285 — 
高等教育9,027 9,525 (5)16,768 18,152 (8)
補充教育9,471 11,769 (20)17,671 33,079 (47)
カプラン社や他の会社は(4,579)(6,426)29 (12,783)(17,375)26 
無形資産の償却(3,980)(3,888)(2)(12,190)(11,967)(2)
長期資産減価準備
— (67)— — (3,273)— 
セグメント間淘汰203 — — 166 97 — 
  $18,645 $9,914 88 $57,762 $41,998 38 
カプラン国際は主にアメリカ以外の高等教育、専門訓練、言語訓練業務を含む。カプラン国際会社の収入が増加したD 2022年第3四半期と前9ヶ月はそれぞれ15%(不変通貨で計算するとそれぞれ26%と23%)である。この成長は言語、経路、イギリス専門課程の増加によるところが大きいが、シンガポールの低下部分はこの増加を相殺している。カプラン国際会社報告運営I2022年第3四半期の収入は850万ドルだったが、2021年第3四半期の運営損失は100万ドルだった。2022年までの9ヶ月間の営業収入は4810万ドルに増加したが、2021年前の9ヶ月は2330万ドルだったそれは.成績の改善は言語的損失の減少とPathの結果の改善によるところが大きいが，シンガポールの低下部分はこの影響を相殺している全体的に言えば、カプラン国際会社の経営業績はマイナス影響を受けている500万ドルと3100万ドルの損失は2021年第3四半期と前9カ月の新冠肺炎中断による言語損失である。言語業務の2022年前9カ月の赤字は前年同期を大幅に下回り、言語業務は2022年第3四半期に営業利益を達成した
高等教育は高等教育機関のサービス提供者としてのカプランの結果を含む。2022年第3四半期と最初の9ヶ月の高等教育収入は6%減少しましたそして4%これは主に普渡グローバル協定による精算コストが低いためだ。3番目のカルテットRおよび2022年と2021年の前9カ月，カプランはTOによる収集可能性の評価により，全世界に費用の一部を記録したサラ。普渡国際2022年前9ヶ月の登録者数は2021年前9ヶ月とほぼ同じである。それは..会社は、将来的に費用の全部または一部を記録するかどうか、これまでに確認された費用金額を調整するかどうかを決定するために、普渡グローバル会社と一緒にこの費用の収集可能性を評価し続ける。高等教育の業績は2022年第3四半期と前9カ月に低下し、他大学協定に関連する投資コストの増加が原因だが、一部は世界的な費用の増加で相殺されている。
2022年9月30日現在、カプラン社が普渡グローバル会社から獲得した売掛金総額は8890万ドルで、サービス精算、稼いだ費用、繰延費用に関連している。この総額に含まれ、カプラン社が2022年9月30日に普渡グローバル社から取得すべき1940万ドルの長期売掛金残高は、最初のKU取引期間中の2000万ドルの前金と関係がある。
補充教育にはカプランの標準化備考計画および国内専門とその他の継続教育業務が含まれている。2021年11月、補充教育は2社の小企業を買収した。補充教育収入は2022年第3四半期と前9ヶ月にそれぞれ1%と2%低下したが、これは主に小売総合備考需要の低下により、一部は専門認証需要の増加によって相殺された。全体的に、米国の就職市場の強さと受験者数の減少により、大学院生や大学前試験準備項目への需要が低下している。収入の低下や広告や製品開発コストの増加により、2022年第3四半期と前9カ月の運営実績が低下した。
29

カプラン社と他のカプラン社を代表する会社のオフィス、他の小企業、およびいくつかの共有活動の未分配費用。
テレビ放送
テレビ放送の経営業績の概要は以下の通り
3か月まで9か月で終わる
  九月三十日  九月三十日  
(単位：千)20222021変更率20222021変更率
収入.収入$135,165 $126,498 7 $380,970 $360,089 6 
営業収入52,331 40,550 29 131,911 109,131 21 
グラハムメディアグループは7つのテレビ局を持ち、それぞれテキサス州のヒューストン、ミシガン州のデトロイト、フロリダ州のオーランド、テキサス州のサンアントニオ、フロリダ州のジャクソンビル、バージニア州のロアノーク、およびソーシャルメディア管理ツールプロバイダーSocialNewsDeskに位置する。2022年第3四半期、テレビ放送部門の収入は7%増加し、2021年同期の1億265億ドルから1兆352億ドルに増加した。収入の増加は主に $19.4 政治広告収入は100万ドル増加したが，利用可能な広告ビットの減少による他のカテゴリ収入の低下や中継収入の小幅低下により部分的に相殺された.2022年第3四半期の営業収入は29%増、2021年同期の4060万ドルから5230万ドルに増加収入とDは奨励的報酬コストを削減する。
2022年までの9ヶ月間、テレビ放送部門の収入は6%増加し、2021年同期の3兆601億ドルから3.81億ドルに増加した。収入の増加は $24.4 何百万人もの政治収入を増やし280万豪ドル中継収入の増加と、2022年第1四半期に同社NBC付属社の冬季オリンピックとスーパーボウル広告収入が増加したため。2022年までの9カ月間の営業収入は21%増加し、2021年同期の1.091億ドルから1兆319億ドルに増加したO収入を増加させ、奨励的な報酬コストを削減する。有線，衛星，OTTプロバイダの1ユーザあたり料率は増加しているが，すべてのプラットフォームにわたるケーブル切断により全体のユーザ数が低下し，2022年の再送収入がネットワーク費用を差し引いて2021年と横ばいとなる見通しであり，この傾向は今後も続くと予想される。
同社は2022年5月、オーランドのテレビ局(WKMG)でCBSと新たなネットワーク付属協定を締結し、2022年7月1日から2026年6月30日までをカバーする。
製造業
製造業の経営業績の概要は以下の通りである
3か月まで9か月で終わる
  九月三十日  九月三十日  
(単位：千)20222021変更率20222021変更率
収入.収入$122,964 $99,766 23 $365,966 $356,849 3 
営業収入(赤字)9,647 (39,483)— 24,124 (18,148)— 
製造業は4つの業務を含む：胡仏、難燃性および防腐用途のための圧力浸漬キルン乾燥木材と合板製品のサプライヤー；Dekko、電気作業空間解決策、建築照明、電気部品と部品のメーカー；Joyce/Dayton、ネジジャッキと他の直線運動システムのメーカー；およびForney、電力と工業応用における燃焼過程の製品とシステムを制御し、監視するグローバルサプライヤー。
2022年第3四半期と前9ヶ月、製造業収入はそれぞれ23%と3%増加した。2022年第3四半期の収入増加は、主に木材価格の上昇と製品需要の増加により胡仏の収入が大幅に増加したためである。2022年までの9カ月間の収入増加は収入の増加によるもの2022年上半期、胡仏の収入は木材価格の下落により減少したが、全体的に製品需要がやや上昇し、この部分はDekko、Joyce、Forneyの収入減少を相殺した。2021年と2022年の最初の9ヶ月は、木材価格の変動が大きかった。全体的には、胡仏の業績には2022年前9カ月と2021年前9カ月の木材在庫販売収益が含まれているが、2022年前9カ月の木材在庫販売収益はさらに高い。2022年第3四半期、胡仏の業績には在庫販売の適度な木材損失が含まれていたが、2021年第3四半期の在庫販売には重大な木材損失が生じた。事実を作り出す2022年第3四半期と前9カ月の経営業績は大幅に増加した。2022年第3四半期の運営実績が増加した主な原因はDekkoは2021年第3四半期に2，670万ドルの営業権減価費用を記録し、胡仏の業績は著しく改善され、原因は2021年第3四半期の在庫販売に大量の木材損失が発生したからである。2022年までの9ヶ月間の経営業績が増加したのは、主に2021年のDekko営業権減価費用および胡仏とフォニー社の業績の改善によるものである。木材損益の影響を除いて、胡仏の業績は2022年第3四半期と前9カ月で改善した
30

2021年第2四半期、Dekkoは2021年末にほぼ完了するコネチカット州シェルトンでの製造業務を他のDekko製造施設に移行させる計画を発表した。この活動でDekkoは影響を受けた従業員のための改善計画を実施し、2021年第2四半期に記録された非運営改善計画支出は110万ドルであり、資金は会社の年金計画の資産から来た。
医療保健
以下にHealthcareの経営実績の概要を示す
3か月まで9か月で終わる
  九月三十日  九月三十日  
(単位：千)20222021変更率20222021変更率
収入.収入$87,176 $55,445 57 $230,816 $160,184 44 
営業収入6,048 5,260 15 18,669 20,995 (11)
グラハムHealthcare Group(GHG)は家庭の健康とホスピスサービスを提供しています7人各州です。2021年12月、GHGは2つの小企業を買収し、そのうちの1社はGHGの家庭健康業務をフロリダ州に拡張した。2022年5月、GHGは2つの小企業を買収し、そのうちの1社はGHGの家庭健康事業をカンザス州とミズーリ州に拡張した。2022年7月、GHGは多州応用行動分析診療所プロバイダの100%権益を買収し、2022年8月、GHGは2つの小企業を買収し、GHGのホスピスサービスをミズーリ州とオハイオ州に拡張した。GHGはCSI製薬ホールディングス(CSI)における75%の権益を通じて、在宅輸液治療を受けた患者に看護と処方サービスを含む他の医療サービスを提供する
医療収入は2022年第3四半期と前9ヶ月でそれぞれ57%と44%増加したが、これは主にCSIおよび2021年第4四半期と2022年前の9ヶ月間に買収された業務の著しい増加、および家庭健康とホスピスサービスの増加によるものである。2022年第3四半期のGHG経営業績の増加はCSI業績の改善によるものであるが、新規買収業務の純損失およびマーケティング、人的資源、採用と業務発展コストの増加および介護と臨床人員の報酬と輸送コストの全体的な増加部分はこの増加を相殺している。2022年までの9ヶ月間のGHG経営業績の低下は、新規買収業務の純損失、マーケティング、人的資源、採用と業務発展コストの増加、および看護と臨床人員の報酬と輸送コストの全体的な増加によるものであるが、CSI業績の改善部分によって相殺されている。
同社はGHGが管理する4つの家庭健康とホスピス合弁企業の権益も持っており，これらの合弁企業の業績は会社総合経営報告書の関連会社収益の株式に含まれている。会社は資本を#年の収益に計上している$1.5 2022年第3四半期と2021年第3四半期はそれぞれこれらの合弁企業から100万ドルと250万ドル。会社は収益に権益を計上したof $5.1 2022年までの9ヶ月と2021年前の9ヶ月はそれぞれ100万ドルと800万ドル2022年第1四半期、GHGはイリノイ州住宅家庭健康とイリノイ州住宅ホスピス付属会社を通じて、NorthShore University HealthSystemの家庭健康とホスピス資産の権益を買収し、NorthShore University HealthSystemは統合された医療保健提供システムであり、イリノイ州シカゴ地区全体の患者にサービスを提供する。この取引によりGHGのイリノイ州安寧療養所での権益が減少し、2022年第1四半期に利息変化により60万ドルの営業外収益を記録した。
自動車
以下に自動車会社の経営業績の概要を示す
3か月まで9か月で終わる
  九月三十日  九月三十日  
(単位：千)20222021変更率20222021変更率
収入.収入$211,396 $84,702 — $509,965 $242,702 — 
営業収入11,050 4,506 — 25,493 8,815 — 
自動車業界にはワシントンD.C.の6つの自動車販売店が含まれている：ロクビルのオレスマンレクサス、テセント角のオレスマンホンダ、オレスマンギップ·ベセスダ、マナサスのオレスマン·フォード、後者は2021年12月28日に戦地自動車グループから買収された。また、同社は2022年7月5日、バージニア州ウッドブリッジにあるトヨタディーラーとクライスラー·ドッジ·ジップ-公羊(CDJR)ディーラーをルスティン自動車グループから買収した。Ourisman Automotive Groupディーラー家族のChristopher J.Ourismanと彼の業界専門チームはディーラーを運営·管理し、同社は株式の90%を保有している。
フォード、トヨタ、CDJRディーラーの買収により、2022年第3四半期と前9ヶ月の収入が大幅に増加したジープディーラーの販売増加の原因は、メーカーが提供する新車在庫の増加と、顧客需要の強さと供給に関連する新車在庫不足により、ジープ、レクサス、ホンダのディーラーの新車と中古車の平均販売価格が上昇したためである
31

自動車メーカーのチェーン店の中断と生産遅延は、ホンダやレクサスディーラーの在庫不足による販売台数の減少による収入の一部によって相殺されている。O2022年第3四半期と前9カ月の業績が著しく改善されたのは、フォード、トヨタ、CDJRの買収によるところが大きい販売と利益率の増加により、ジープディーラーとレクサスディーラーの業績は改善されたが、ホンダディーラーの在庫不足による低下の影響は相殺された。
その他の業務
葉組
2021年6月14日会社は買い入れのLeaf Group Ltd.(Leaf)は、カリフォルニア州サンタモニカに本社を置く消費インターネット会社で、衰えず、クリエイター駆動のブランドを構築し、成長し続ける広範囲のライフスタイルカテゴリでフィットネスと健康(Well+Good、LiveStronon.comとMyPlatApp)、ホーム、芸術とデザイン(Saatchi Art，Social 6とHunker)を含む情熱的な受け手に触れている。リフには3つの主要な運営部門があります社会グループとサチアートグループ(市場業務)とメディアグループです2022年第3四半期、Society 6 GroupとMedia Groupの収入は低下したが、盛世芸術集団の収入は増加した。全体的に、Leafは2022年第3四半期と前9カ月の重大な運営損失を報告した。
クライド飲食グループ
クライド飲食グループ(CRG)が所有し運営している10個ワシントンD.C.の大部分の市内のレストランと娯楽場、老エビットバーベキューとハミルトンが含まれています。新冠肺炎疫病のため、CRGは2020年12月にメリーランド州とコロンビア特区にあるレストランを一時閉鎖し、2021年2月に再開し、限られた室内食事サービスを提供した。政府が命じた様々な食事制限は202年半ばまで続いた1.CRGの経営業績は季節性を有し、第2および第4四半期は第1四半期および第3四半期より一般的に強い。CRGは2022年第3四半期に運営赤字を計上するとともに、2022年前9カ月の小幅な運営利益を報告した。2021年第3四半期と前9カ月と比較して、収入や経営業績が著しく改善されたのは、2022年に政府が命じた食事制限がなかったことと、2022年第2四半期に記録された優遇レンタル料割引がなかったためだ。改善収入と運営実績の伸びは2022年第4四半期に続く見通しだ。
Framebridge
FramebridgeはワシントンD.C.に本社を置くカスタマイズフレームワークサービス会社ですH-16 ReTailはワシントンD.C.，ニューヨーク市，アトランタ，ジョージア州アトランタ，マサチューセッツ州フィラデルフィア，ペンシルバニア州ボストン，イリノイ州シカゴに工場を設置し，ケンタッキー州とニュージャージー州に2つの製造工場を設置している。Framebridgeは2022年10月にニューヨーク市に別の店舗を開設した。Framebridge収入Esが増えた2022年第3四半期と前9カ月は、2021年同期に比べてより多くの小売店を経営しているため。Framebridgeは投資段階企業であり、2022年と2021年の前9カ月に重大な運営損失を報告した。
コード3
Code 3は業績マーケティング機関であり、デジタル成功の三つの核心要素を通じてブランドの業績を推進することに集中している：メディア、創意と商業。ある広告顧客のマーケティング支出が疲弊しているため、Code 3は2022年第3四半期と前9ヶ月の収入が低下した。コード3報告欧朋社Tingの毎年の損失は2022年と2021年の最初の9ヶ月。Code 3は2021年第2四半期に160万ドルのレンタル減価費用(40万ドルの財産、工場、設備減記を含む)を記録した。
他にも
その他の業務には，オンライン出版と印刷雑誌やサイトのSlate and Foreign Policy，CyberVista，Decile，Pinna，City Castの4つの投資段階会社がある.Slate，Foreign Policy，CyberVista，Pinna，City Castは2022年前の9カ月間の収入増加を報告している。2022年までの9ヶ月間、これら6つの業務のいずれもが赤字となり、経営業績に悪影響を与えた。2022年10月、会社はCyberVistaとB 2 BネットワークセキュリティオーディオネットワークCyberWire戦略を統合し、新しい親会社N 2 K Networksを設立することを発表した。N 2 K Networksは、より弾力性のある企業ネットワーク労働力の発展を促進し、新しい市場を開拓し、オリジナルの“ニュース対知識”オーディオブランドを作成するために、その技術プラットフォームを拡張することに専念します。合併と同時に、同社が先頭に立った初のAラウンド融資も完了した。N 2 Kネットワークへの会社の投資は権益法投資として報告される。
全体的に言えば、2022年第3四半期、他業務の営業収入が低下し、主な原因はLeafとCode 3の収入が低下したが、CRGの増加部分はこの低下を相殺した。2022年までの9ヶ月間、運営他の業務の収入増加は主にLeafの買収とCRGとFramebridgeの増加によるものである。OPE格付け結果年TSが下がる2022年前9カ月の要因はLeafとFramebridgeの損失増加であったが，CRG業績の改善部分はこの影響を相殺した。
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会社事務室
会社オフィスには、会社のオフィスの費用と、以前の業務処分に関連するいくつかの持続的な債務が含まれています
収益の中の株(損をする)付属会社の数
当社は2022年9月30日現在、交差点ホールディングス有限責任会社の約12%の権益を持っており、同社は都市、交通システム、空港、その他の公共·プライベートスペースにデジタルマーケティングと広告サービスおよび製品を提供している。同社はGHGが管理するいくつかの家庭健康·ホスピス合弁企業と、カプランが管理する2社の合弁企業を含む他のいくつかの付属会社の権益を持っている。全体的に言えば、同社が2022年第3四半期に記録した付属会社の株式損失は110万ドルだったが、2021年第3四半期の収益は1300万ドルだった。これらの金額は270万ドルが含まれています2022年第3四半期当社が管理していない関連会社のET赤字O 2021年第3四半期の純収益は1670万ドルで、その中には会社が2022年第3四半期に交差点に投資した損失が含まれている。2021年第3四半期、同社はその投資に関連する付属会社の収益に640万ドルの株式減記を記録した
同社が2022年前9カ月に記録した付属会社の株式収益は290万ドルだったが、2021年までの9カ月で2820万ドルだった。これらの金額にはUDE純損失280万ドルR 2022年前9ヶ月は当社の管理業務ではない関連会社からですが、2021年前9ヶ月の純収益は2560万ドルで、これには当社の2022年と2021年前の9ヶ月間の投資交差点の損失が含まれています。2021年第3四半期、同社はその投資に関連する付属会社の収益に640万ドルの株式減記を記録した。
利子支出純額及び関連残高
トヨタとCDJRディーラーの買収については、2022年7月、同社の自動車子会社が2032年1月1日に満期となった商業手形を改正し、総融資額を7160万ドルに増やした。また、当社は商業手形3枚を含む2，720万ドルを借り入れ、金利交換協定を締結し、債務金利を年利4.861厘とした
同社の2022年第3四半期と前9カ月の純利息支出はそれぞれ1080万ドルと3680万ドルだったが、2021年の第3四半期と前9カ月の純利息支出はそれぞれ940万ドルと2250万ドルだった。会社は利子支出を記録した140万ドル2022年第3四半期と前9ヶ月はそれぞれ1280万ドルで、GHG強制償還の非持株権益の公正価値を調整するために使用される。同社は2021年第3四半期に純利息支出260万ドルを記録し、2021年前の9ヶ月に270万ドルを記録し、GHGが強制償還した非持株権益の公正価値を調整した。
2022年9月30日現在、同社には7.103億ドルの未返済借入金があり、平均金利は5.2%、現金、有価証券、その他の投資は7.816億ドル。2022年9月30日現在、同社の3億ドルの循環信用手配のうち1兆807億ドルが返済されていない。
非経営性年金と退職後の福祉収入、純額
2022年第3四半期と前9ヶ月、会社が記録した純営業外年金と退職後の福祉収入はそれぞれ5070万ドルと1兆521億ドルだったが、2021年の第3四半期と前9ヶ月はそれぞれ2760万ドルと8160万ドルだった。
同社は2021年第2四半期に、製造中の非運営SIPに関する110万ドルの費用を記録した。
有価証券収益，純額
全体的に、同社は5430万ドルと1億729億ドルを確認したETのmにおける損失2022年第3四半期と前9カ月の上場可能株式証券はそれぞれ1410万ドルと1.77億ドルだったのに対し、2021年第3四半期と前9カ月の上場可能株式証券の純収益はそれぞれ1410万ドルと1.77億ドルだった。
その他営業外収入
同社は2022年第3四半期に純他営業外収入総額240万ドルを記録したが、2021年第3四半期は520万ドルだった。2022年の額には、140万ドルの売却業務およびまたは対価格に関する収益、60万ドルのコスト法投資公正価値の増加、およびその他の項目が含まれ、40万ドルの外国為替損失によって部分的に相殺される。2021年の額には、売却企業およびまたは対価格およびその他のプロジェクトに関連する130万ドルの収益が含まれています。
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同社は2022年までの9カ月間に総営業外収入を記録し、純額は640万ドルだったが、2021年までの9カ月は2770万ドルだった。2022年の収入には、売却業務およびまたは対価格に関する310万ドルの収益、販売コスト法で投資された100万ドルの収益、株式付属会社の60万ドルを売却する収益、コスト投資の公正価値が60万ドル増加すること、およびその他の項目が含まれ、200万ドルの外貨損失によって部分的に相殺される。2021年の額には、680万ドルのコスト法投資販売収益、1050万ドルのコスト法投資公正価値の増加、270万ドルの売却業務およびまたは対価格に関する収益、70万ドルの外貨収益、その他の項目が含まれる。
規定所得税に適用される
当社の2022年および2021年の最初の9ヶ月の有効税率はそれぞれ29.6%と22.6%であった。当社の2021年の有効税率は、1，570万ドルの繰延税項調整の有利な影響を受けており、この繰延税項調整は、会社年金や他の退職後計画に関する繰延税項を計算する際に使用される分担式による推定繰延州所得税税率の変化によるものである.
1株当たりの収益
2022年第3四半期と前9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算はそれぞれ4，819，661株と4，853，267株の加重平均流通株に基づいているが、2021年第3四半期と前9ヶ月の希釈後の1株当たり収益はそれぞれ4，976，998株と4，980，056株であった。2022年9月30日までに4，814，182人戦神はすばらしい。2020年9月10日、取締役会は会社が最大50万株のB類普通株を買収することを許可した；2022年9月30日まで、会社は176，634株の余剰許可を持っている。
財務状況：資金源と流動性
当社はその流動資金と資本資源を評価する際に以下のような要因を考慮する
 自分から
(単位：千)2022年9月30日2021年12月31日
現金と現金等価物$149,773 $145,886 
制限現金21,082 12,957 
有価証券投資その他の投資610,756 824,445 
債務総額710,336 667,501 
運営から発生した現金は会社の流動資金の主な源だ。当社は有価証券ポートフォリオへの投資を維持しており、当社の流動資金源を評価する際にこの点を考慮しています。もう一つの流動資金源には、同社の3億ドルの循環信用手配中の未抽出部分が含まれており、2022年9月30日現在、この部分の総額は1.193億ドルである
2020年3月、米国政府は“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(CARE法案)を含む立法を公布し、財政援助の形で新冠肺炎の流行の影響を受けた企業に刺激を提供した。CARE法案によると、雇用主は2020年3月27日から2020年12月31日までに納付すべきFICA税の雇用主分の支払いを延期することができる。この計画によると、同社は2150万ドルのFICA支払いを延期し、そのうち1110万ドルの延期支払いは2022年9月30日まで支払わなければならない。残りの繰延残高は2022年12月31日に満期になる
CARE法案には、連邦医療保険や医療補助金の形で医療提供者を支援する条項も含まれている。2020年4月，GHGは拡大した医療保険加速·前払い計画に基づいて3150万ドルを申請し，CARE法案により改正された。衛生·公衆サービス部は2021年4月からこの前金を回収し，返却期間開始後に提供されたサービスの精算金額の一部を差し押さえた。HHSは2022年9月30日までの9ヶ月間に1250万ドルを抑留した。2022年9月30日までに、前払金を全額回収した
2022年までの9ヶ月間、会社の現金と現金等価物は390万ドル増加した。原因は運営による現金、有価証券売却の収益と純借款であったが、買収、有価証券と配当付属会社への追加投資、資本支出、配当金支払い、株式買い戻しによって相殺された。2022年の前9ヶ月で、会社の借金は4280万ドル増加した。これは主に自動車子会社の追加借款によるものであるが、一部は循環信用手配による返済によって相殺されている。
2022年9月30日現在、同社が米国国外に登録した企業は、約1億17億ドルの現金および現金等価物を保有しており、そのうちの約700万ドルは直ちに運営に使用できないか、または
34

配布します。また、カプランは米国以外の業務部門に現金残高を保持し、持続的な運営資金要求、資本支出、規制要求を支援する。そのため、同社は、米国国外で保有している現金や現金等価物残高のうち、いつでも米国業務に利用できない部分が多いとしている。
2022年9月30日現在、有価証券への投資の公正価値は5.975億ドルで、上場企業5社の普通株への投資が含まれている。2022年までの9ヶ月間、同社は3510万ドルの有価証券を購入し、有価証券を売却し、7420万ドルの収益を生み出した。2022年9月30日現在、会社投資に関する未実現純収益は合計3億244億ドル。
2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の運営資本はそれぞれ4.983億ドルと6.808億ドルだった。同社はその基本業務要求と一致した運営資本レベルを維持し、運営から必要な利息や元金を超えて支払われる現金を発生させ続けている。
同社の未返済借款は2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ7.103億ドルと6億675億ドル。2022年9月30日まで、会社の借金は主に4.0億ドルから来ており、その中の5.75%の無担保手形は2026年6月1日に期限が切れ、会社の循環信用手配下の未返済借金1.807億ドル、および自動車子会社1.202億ドルの商業手形がある。2021年12月31日現在、同社の借金は主に4.0億ドルから来ており、そのうちの5.75%の無担保手形は2026年6月1日に満期になり、2.096億ドルの会社循環信用手配下の未返済借金、および自動車子会社4700万ドルの商業手形である。4.0億ドル5.75%無担保手形の利息は半年ごとに支払い、それぞれ6月1日と12月1日に支払われる
2022年5月3日、当社は満期日を2027年5月30日に延長することを含む循環信用手配協定を改訂した。
2022年および2021年9月30日までの9カ月間、当社の平均未返済借入金はそれぞれ約6.765億ドルおよび5.313億ドル、平均年利率はそれぞれ約4.6%と4.9%だった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の純利息支出はそれぞれ3680万ドルと2250万ドルだった。
ムーディーズは2022年8月30日、同社の信用格付けを確認し、見通しを安定に維持した。2022年4月12日、スタンダード&プアーズは同社の信用格付けを確認し、見通しを安定に維持した。
同社の現在の信用格付けは以下の通り
ムーディ標準プール
長期のBA 1BB.BB
展望安定している安定している
同社は主に既存の現金残高と内部で発生した資金を介して、必要に応じてその循環信用手配下の借金からその推定された資本需要に資金を提供すると予想される。同社は2022年9月30日現在、3億ドルの循環信用手配の下で1兆807億ドルの未返済資金を持っている。経営陣は、会社は今後12ヶ月で運営資金需要、資本支出、利息支払い、潜在的買収と戦略投資、配当金と株式買い戻しを含む十分な財務資源がその業務需要を満たすと考えている。
つまり、会社の各時期のキャッシュフローは以下の通り
 9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)20222021
経営活動が提供する現金純額$203,665 $197,271 
投資活動のための現金純額(171,645)(420,456)
融資活動のための現金純額(8,184)(48,025)
通貨為替変動の影響(11,824)(2,908)
現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス)$12,012 $(274,118)
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経営活動経営活動が提供する現金は、ある非現金項目および資産と負債の変動調整後の純収入である。会社の経営活動が提供するキャッシュフローの純額は以下の通り
 9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)20222021
純収入$63,791 $268,244 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：  
減価償却、償却、営業権その他の長期資産減価102,981 127,261 
賃貸使用権資産の償却51,344 55,246 
年金純額
(136,411)(68,644)
その他の非現金活動194,629 (156,326)
経営性資産と負債変動(72,669)(28,510)
経営活動が提供する現金純額$203,665 $197,271 
経営活動が提供する現金純額は、主に顧客からの現金収入を含み、コスト、福祉、所得税、利息、その他の費用の支出を差し引く。
2021年前9カ月と比較して、2022年前9カ月の経営活動が提供した純現金の増加は、主に純収益、非現金調整純額および経営資産と負債の変化によるものである。業務資産と負債の変化は主に顧客から受け取る現金の増加であるが，購入在庫の増加や売掛金や売掛金の減少により相殺される。
投資活動当社の投資活動のためのキャッシュフローの純額は以下の通りです
 9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)20222021
ある業務への投資は，得られた現金を差し引いた純額$(130,177)$(272,428)
家屋·工場·設備を購入する(57,097)(140,935)
有価証券の純収益を売る39,163 (9,728)
株式関連会社への投資、コスト法その他の投資(30,075)(6,610)
他にも6,541 9,245 
投資活動のための現金純額$(171,645)$(420,456)
買収する2022年までの9ヶ月間、同社は1.428億ドルの現金とまたは対価格および平面図支払いの仮定で、5つの医療業務と2つの自動車業務の7つの業務を買収した。GHGは2022年8月に2社の小企業を買収し、2022年7月に多州応用行動分析診療所プロバイダの100%権益を買収し、2022年5月に2社の小企業を買収した。2022年7月、会社の自動車子会社はディーラーが運営する不動産を含む2つの自動車ディーラーを買収した。現金支払いと1090万ドルの平面図を想定して支払うべきであるほか、この自動車子会社は7740万ドルを借り入れて買収に資金を提供する。2021年の9ヶ月前に、会社はLeafのすべての流通株を現金で買収し、その買収前の株式補償計画に関連した920万ドルの負債を負担し、これらの債務は将来的に支払われる。Leafは他の業務にも含まれている。
資本支出。会社の簡明総合現金フロー表に反映されている金額は関連期間の現金支払いに基づいているが、会社の2022年前の9ヶ月の資本支出5680万ドルにはこの四半期に買収された資産が含まれている。同社は、2022年の資本支出は7，000万ドルから8，000万ドルの間になると予測している。
有価証券の純収益を売却(購入)する。2022年と2021年の最初の9ヶ月間に、同社は売却可能な株式証券を売却し、それぞれ7，420万ドルと3，830万ドルの収益を生み出した。同社は2022年前9カ月と2021年前9カ月にそれぞれ3510万ドルと4800万ドルの有価証券を購入した。
株式子会社への投資。.の間に2022年前9ヶ月GHGはまた，2つの付属会社に1，850万ドルを投資し，イリノイ州の医療システムを買収する権利に資金を提供している。
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融資活動同社の融資活動のためのキャッシュフローの純額は以下の通り
 9か月で終わる
九月三十日
(単位：千)20222021
借金を発行する$77,299 $22,684 
循環信用手配の下の純借款(11,000)37,696 
借金を返済する(10,564)(16,878)
支払うべき車両平面図純収益(償還)11,688 (15,035)
普通株を買い戻す(54,581)(21,840)
支払済み配当金(23,122)(22,659)
他にも2,096 (31,993)
融資活動のための現金純額$(8,184)$(48,025)
借金と車の平面図を対応する。2022年7月、会社の自動車子会社は、総融資額を7160万ドルに増加させることを含む商業手形を改訂し、総金額2720万ドルを含む3つの商業手形に署名した。追加借款はディーラー業務に必要な不動産を含む自動車ディーラー2社の買収に用いられる。2022年までの9ヶ月間、会社は3億ドルの循環信用手配を返済した。2022年と2021年の最初の9ヶ月間、同社は車両平面図融資を用いて、その自動車部門の新車購入、中古車、修理レンタル車両に資金を提供した。車両平面図に対応する収益(償還)は，自動車ディーラーが持つ車両在庫量の変化に応じて変動する.
普通株買い戻し2022年までの9ヶ月間、同社は全部で93，548株のB類普通株を購入し、コストは約5460万ドルだった。2020年9月10日、取締役会は会社に最大50万株のB類普通株を買収することを許可した。同社は買収の最高価格や時間制限を発表しなかった。2022年9月30日現在、会社は取締役会の余剰許可を持ち、最大176，634株のB類普通株を購入することができる。
配当金2022年と2021年の9ヶ月前の四半期の1株当たり配当率はそれぞれ1.58ドルと1.51ドルだった。同社は2022年に1株6.32ドルの配当金を支払う予定だ。
ほかのです2022年までの9ヶ月間、同社は470万ドルを支払い、これまでに買収した繰延支払いと関係がある。2021年の9ヶ月前に、同社は主に2020年にFramebridgeを買収するために使用された以前に買収されたまたは対価格および繰延支払いに関連して3090万ドルを支払った。2022年と2021年の最初の9ヶ月で、会社の現金貸越手配の下での借金はそれぞれ440万ドルと110万ドル増加した。2021年3月、フーバーの少数株主はその残りの流通株を会社に売却し、償還価値は350万ドルだった。
会社の契約義務または他の商業承諾には、2021年12月31日までの年次報告書に開示されている10-K表に開示されているものと比較して、他に大きな変化はない。
前向きに陳述する
会社及びその代表が行ったすべての非歴史的事実の公開声明は、本報告、会社年次報告Form 10-K、および会社が株主に提出した2021年年次報告書のいくつかの声明を含み、いずれも1995年個人証券訴訟改革法が指す“前向き声明”に属する。あるリスクと不確定要素のため、実際の結果は予想と大きく異なる可能性があり、これらのリスクと不確定要素は新冠肺炎疫病の持続時間と重症度及び会社の業務、財務業績、流動性とキャッシュフローへの影響を含むがこれらに限定されない。他の展望的陳述には、TOSA、会社の業務戦略および目標、ライセンス継続申請の予想結果、会社の様々な業務運営の成長見通し、および会社の将来の財務業績を含む買収または売却または関連業務活動に関する予想されるコメントが含まれる。任意の予測または予測と同様に、展望的陳述は、会社が10-K表年次報告第1 A項に記載したリスクおよび不確定要因を含む様々なリスクおよび不確定要因の影響を受けることができ、これらのリスクおよび不確定要因は、実際の結果またはイベントをこれらの陳述で予想されるものと大きく異なることをもたらす可能性がある。したがって、同社またはその会社を代表して行われたいかなる前向きな陳述にも過度に依存してはならない。会社には、その後新たな情報があっても、前向き陳述の日以降にいかなる前向き陳述を更新する義務はない。

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第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
当社がその正常業務過程で市場リスクに直面しているのは，主に保有する有価証券が株価リスクの影響を受け，その借金や現金管理活動が金利リスクの影響を受けていることと，その海外業務が為替リスクの影響を受けているためである。会社がForm 10−Kに提出した2021年年報で開示された市場リスクは他に大きな変化はなかった。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
会社経営者は、会社最高経営責任者(CEO)および会社最高財務官(最高財務官)の参加の下、2022年9月30日までの会社の開示制御および手順(取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)の有効性を評価した。この評価に基づき、会社の最高経営責任者および財務官は、会社が設計·実施した開示制御およびプログラムが、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報が証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことができるように蓄積され、最高経営者および最高財務官を含む経営者に伝達されることを効果的に保証すると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化
本四半期末まで、会社の財務報告に対する内部統制に変化はありません2022年9月30日これは当社の財務報告内部統制に重大な影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性がある。
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第2部：その他の情報
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
同社は2022年9月30日までの四半期に、次の表に示すB類普通株を購入した
期間購入株式総数1株平均支払価格公開発表された計画の一部として購入した株式総数*この計画によると購入可能な最高株式数*
シチ月7,749 $570.48 7,749 204,724 
8月9,261 591.16 9,261 195,463 
9月18,829 551.38 18,829 176,634 
35,839 $565.79 35,839 
*2020年9月10日、会社取締役会は、公開市場または他の方法で最大50万株のB類普通株を購入することを許可しました。この許可は満期日がありません。2022年9月30日までの四半期内に行われるすべての購入は公開市場取引であり、一部の株は10 b 5-1計画に従って購入されている。
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項目6.展示品.
展示品番号 
説明する 
3.1
2003年11月13日に再記載された会社登録証明書(会社を参照して2003年12月28日までの財政年度10-K表の添付ファイル3.1によって編入)。
 
 
3.2
2013年11月29日に施行された会社再登録証明書の改訂証明書(2013年11月29日の会社現在報告書8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。
 
 
3.3
二零一三年十一月二十九日まで改訂及び再記載された当社規約(当社日付二零一三年十一月二十九日の8-K表の添付ファイル3.2を参照して編入)。
 
 
4.1
日付は2018年5月30日の優先手形契約で、当社とニューヨークメロン銀行信託会社が受託者としています(当社日付が2018年5月30日の8-Kフォームの添付ファイル4.1登録を参考に成立しています)。
 
 
4.2
第一補充契約，日付は2020年3月24日，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)(Graham Healthcare Group，Inc.)(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.，Graham Healthcare Group，Inc.，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.，Graham Healthare Group，Inc.，Graham Healthcare Group，Inc.，Graham Healthare Group，Inc.(Graham Healthare Group，Inc.)，Graham Healthare Group，Inc.(Graham Healthcare Group，Inc.)(Graham Healthcare Group，Inc.)，Graham Healthcare Group，Inc.(Graham Healthc
4.3
第二補充契約は，期日は2022年1月6日であり，デラウェア州有限責任会社Graham Automotive LLC，Graham Holdings Company，デラウェア州の1社の子会社Graham Automotive LLCと受託者であるニューヨーク州銀行メロン信託会社(会社2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告の添付ファイル4.3を参考に編入)である。
31.1
第13 a-14(A)/15 d-14(A)条首席実行幹事の証明。
31.2
細則13 a-14(A)/15 d-14(A)首席財務幹事の証明。
 
 
32
第1350条最高経営責任者及び最高財務責任者の証明。 *
 
101.INS
連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.衛生署署長
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.価格
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104
表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである
*手紙で提供されます。
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
 
  グレアム·ホールディングス
  (登録者)
   
日付：2022年11月2日 /s/ティモシー·J·オショネシー
  
ティモシー·J·オショネシー
社長&CEO
(首席行政主任)
   
日付：2022年11月2日 /s/Wallace R.Cooney
  ウォレス·R·クーニー
首席財務官
(首席財務官)
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