アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.
表 10-Q
(タグ 一)
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年6月30日までの四半期
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対する_からの過渡期
手数料 文書番号：001-38907
Sonim技術会社
(適切な -登録者名-ITS-憲章に指定されている)
( 国または他の管轄区域 会社(br}や組織) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) |
河畔通り6500 7号棟、S#250、
テキサス州オースチン七八三零便
(主な執行機関住所と郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含む：(650)378-8100
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | Trading Symbol(s) |
登録された各取引所の名称 | ||
|
|
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうか否定だ
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうか否定だ
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型 加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | ☐ |
| ☒ | 小さな報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。ガンギエイ
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。そうか否定だ
2022年7月31日まで、登録者は34，319，848株の普通株を持ち、1株当たり額面0.001ドル、発行され、発行された。
カタログ表
| ページ | ||
| 第一部分です。 | 財務情報 | |
| 第 項1. | 財務諸表(監査なし) | |
| 監査を受けていない圧縮 連結貸借対照表 | 1 | |
| 監査を受けていない簡素化された合併業務報告書 | 2 | |
| 監査されていない株主権益縮退レポート | 3 | |
| 監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート | 4 | |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 5 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 16 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 24 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 24 |
| 第二部です。 | その他の情報 | |
| 第 項1. | 法律訴訟 | 25 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 25 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 25 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 25 |
| 第 項5. | その他の情報 | 25 |
| 第 項6. | 陳列品 | 26 |
| サイン | 27 | |
| i |
Sonimテクノロジー社
簡素化された合併貸借対照表
2022年6月30日および2021年12月31日(監査なし)
(単位：千ドル株や
1株当たりの持分額)
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 非貿易売掛金 | ||||||||
| 在庫品 | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 使用権資産 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 長期債務の当期部分 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| まだ発行されていない株式収益の他の負債 | ||||||||
| 賃貸負債の当期分 | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||
| 長期債務、流動部分を減らす | ||||||||
| リース責任 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株、$1株当たりの額面； ライセンス株式：と とそれぞれ2022年6月30日と2021年12月31日に発行·発行された株 である。 | ||||||||
| 優先株、$1株当たりの額面はライセンス株、そして2022年6月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行·発行された株。 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である
| 1 |
Sonimテクノロジー社
簡素化された合併業務報告書(監査されていない)
(単位：1株当たり千ドル、1株当たりの金額は含まれていない)
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収入コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 弁護士費 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の収入，純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 1株当たり基本と希釈して純損失* | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重-1株当たり純損失の算出に用いる加重平均株式、基本株式及び希釈株式* | ||||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| * |
| 2 |
Sonimテクノロジー社
簡素化された合併株主権益報告書
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月6ヶ月(監査なし)
(株式金額を除いて、千ドル単位)
| 普通株 | その他の内容 | 合計する | ||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの3ヶ月 | 株 | 金額 | 実収資本 | 積算 赤字 | 株主の 持分 | |||||||||||||||
| 2022年4月1日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| RSU放出時の普通株式純決算額 | ||||||||||||||||||||
| 従業員と非従業員株の報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通株 | その他の内容 | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | 株 | 金額 | 実収資本 | 積算 赤字 | 株主の 持分 | |||||||||||||||
| 2022年1月1日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通株発行は発行コストを差し引く | ||||||||||||||||||||
| 普通株式発行·補償 | ||||||||||||||||||||
| ASC 842-借約を採用(付記5参照) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| RSU放出時の普通株式純決算額 | ||||||||||||||||||||
| 従業員と非従業員株の報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 2021年6月30日までの3ヶ月 | 株* | 金額* | 資本* | 赤字.赤字 | 権益 | |||||||||||||||
| 2021年4月1日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| ESPP行使時に普通株式を発行する | ||||||||||||||||||||
| RSU放出時の普通株式純決算額 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 従業員と非従業員株の報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通株 | その他の内容 | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日までの6ヶ月間 | 株* | 金額* | 支払い済み 資本* | 積算 赤字 | 株主の 持分 | |||||||||||||||
| 2021年1月1日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 株式オプション行使時に普通株を発行する | ||||||||||||||||||||
| ESPP行使時に普通株式を発行する | ||||||||||||||||||||
| RSU放出時の普通株式純決算額 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 従業員と非従業員株の報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| * |
| 3 |
Sonimテクノロジー社
簡明 統合キャッシュフロー表
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月(監査なし)
(単位：千ドル)
| 6か月まで | ||||||||
| 六月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動への現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 賃貸負債償却と賃貸利息支出 | ( | ) | ||||||
| 資産処分損失 | ||||||||
| 所得税を繰延する | ( | ) | ||||||
| 不良債権支出 | ( | ) | ||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 非貿易売掛金 | ( | ) | ||||||
| 在庫品 | ( | ) | ||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 費用を計算する | ( | ) | ||||||
| 保証責任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 所得税に対処する | ||||||||
| 経営活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 債務を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通株式発行前引受契約で得られた収益 | ||||||||
| 普通株を発行して得られる収益はコストを差し引く | ||||||||
| ESPP株購入収益 | ||||||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
| 融資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | ( | ) | ||||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金および現金等価物 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加開示： | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 非現金経営と融資活動： | ||||||||
| 費用中の繰延発行コストを計算する | $ | $ | — | |||||
| 配当計画に基づいて発行された株 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 4 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
付記1−会社とその重要な会計政策
業務記述ソニム技術会社(ナスダックコード：SONM)は1999年8月5日にデラウェア州に登録設立され、本部はテキサス州オースティンに設置された。同社は米国をリードする超強固な携帯電話や部品サプライヤーで、作業環境にあり、通常重要な任務を担当するスタッフのために設計されている。
2021年9月15日、当社はこの日発行·発行された普通株に対して10株1株の株式分割(“逆株分割”)を行った。また、株式補償計画によれば、会社が発行済み株式および制限株式単位に制約された普通株数、すべての発行済み株式オプションの行使用価格および将来発行のために予約された普通株数 は、逆株 分割によって比例調整されている。当社が改訂及び再予約した会社登録証明書に規定されている法定普通株数及び普通株1株当たりの額面は変わらない。本稿で示したすべての履歴株式と1株当たりの金額は、これらの変化を反映するように 調整されている。
流動資金と持続経営の能力– Br社の簡明な連結財務諸表は、私たちが継続経営企業としての継続経営を説明しています。
社は新製品開発や発表に関するリスクと不確実性の影響を受けている。2022年6月30日現在、会社の主要流動資金源は既存の現金と現金等価物を含めて計18，155ドル、
と$
潜在的な流動性不足を緩和するために、管理職現在、様々な資金調達案が評価されており、株式、中間層または債務証券の発行、より多くの資源を所有したり、資金を獲得したりする戦略または投資パートナーとの手配、または政府または金融機関から信用を得ることで、より多くの資金を調達することが求められている可能性がある。私たちが他の融資源を求める時、このような融資が割引条項または根本的に提供されないことを保証することはできない。私たちが債務と株式資本市場で追加融資を得る能力は、市場と経済状況、私たちの業績 および投資家の私たちと私たちの業界に対する感情を含むいくつかの要素に依存する。
プレゼンテーションと準備の基礎
同社は四半期と年度財務諸表を作成する際に同じ会計政策を使用している。簡明な連結財務諸表には、Sonim Technologies、Inc.およびその完全子会社(総称して“Sonim”または“会社”)の勘定が含まれる。会社間口座と取引はキャンセルされた。当社の経営陣は、簡明総合財務諸表は、財務諸表列報を公報するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整を反映していると考えている。米国公認会計原則 (“公認会計原則”)に基づいてこれらの監査されていない簡明な合併財務諸表と付記を作成する際には、管理層は報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.監査されていない簡明総合財務諸表及び付記中のある前期金額はすでに再分類され、今期の列報方式に符合する。これらの監査されていない簡明総合財務諸表及び付記は、当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−K(“2021 Form 10−K”)に含まれる監査された総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。
新しい会計声明：
2022年採択の声明 ：
2016年2月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、改訂された会計基準更新(“ASU”)2016−02， リース(テーマ842)を発表し、テナントには、テナントの使用権を代表する使用権資産の確認に加え、手配条項による支払い義務に関する負債を確認したり、リースの下で想定される特定資産の使用を制御したりすることを要求した。会社は2022年1月1日にASC 842を採用した。ASC 842の採用は、br使用権資産、賃貸負債、繰延賃貸負債の終了確認を招き、株式を相殺した。 は2022年から、会社は使用権資産の償却を記録し、それに応じてレンタル料 を減少させた。これらの変化は、2022年前の期間には適用されず、使用される会計基準の違いにより、当社の各期間の総合財務諸表の比較が困難または不可能である。詳細は注5を参照されたい。
付記 2-収入確認
会社が確認した収入は主に販売製品から来ており、主に携帯電話と関連部品であり、会社の大部分の契約には契約義務、すなわち製品の納入のみが含まれている。履行義務は、契約において独自の商品又はサービスを顧客に譲渡する約束であり、会計基準編纂(“ASC”)606“顧客との契約収入”に基づいて、収入確認の会計単位として定義される。会社はまた、製品と非日常的なエンジニアリング(NRE)サービスとの組み合わせを含むか、またはNREサービスのみを提供することができる他の契約からの収入 を確認する。製品とNREサービスを組み合わせた場合，承諾が異なる場合，会社は個人として義務 を履行することを承諾して会計処理を行う。履行義務がすべて識別可能で契約範囲内で異なる場合は，異なる履行義務とする.契約履行義務が異なる基準を満たすかどうかを決定する際に、会社は、義務間の相互関連性および相互依存度、および貨物またはサービスが契約内の他の貨物またはサービスを大きく修正または転換したかどうかなど、多くの要因を考慮する。当社は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、製品とNREサービスを単一履行義務 とする契約は何もありません。場合によっては、会社は特定の製品の調達量に応じて等級付き定価を提供する可能性がある。これまで，すべての階層 の定価条項は既存のクライアントに見られる定価範囲に属するため， が自分の履行義務として達成できる実質的な権利を招くことはない.また、, 会社はその顧客に実質的な契約後支援サービス を提供しない。
| 5 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
単一契約の純収入は関連取引価格で確認され、これは会社が譲渡貨物および/またはサービスを交換する権利がある金額です。製品販売の取引価格は製品販売価格として計算され、可変対価格後の純額を差し引くと、マーケティング発展資金、販売インセンティブ、価格保護、および株式ローテーション権利の推定が含まれる可能性がある。会社の予想と歴史的経験によると、会社は将来の製品返品に関する純収入の減少を記録した。一般に、推定は、特定の契約条項に基づくので、可変対価格を制限する必要はない。しかし、当社は可変対価格推定を評価し続けているため、収入に大きな逆転は生じない可能性が高い。複数の履行義務を有する契約の取引価格は，相対的に独立した販売価格で単独の 履行義務に割り当てられる.製品の独立販売価格は顧客から受け取った価格によって決定され、これらの価格は直接見える。専門サービスの独立販売価格の多くは時間と材料に基づいている。当社は、支払人間の別の歴史収集経験、支払者別に分類された帳簿年齢売掛金、支払契約条項、支払人と収入に関する手紙、審査または審査されたクレームの会社の歴史決済活動およびポートフォリオ方法を用いた現在の経済状況に基づいて可変対価格の推定を決定する。収入は、確認された累積金額が将来的に大きく逆転しない可能性が高い場合にのみ確認されます。
そして，制御権がクライアントに移行するにつれて，項目ごとに異なる履行義務に対して収入 を確認する.ハードウェアの収入 は、製品が顧客に譲渡されたときに確認されることができる。制御権は、通常、会社が現在の支払いおよび所有権を有し、製品またはサービスの所有権の重大なリスクおよびリターンが顧客に移転するときに譲渡される。会社の大部分はハードウェアの収入に起因することができ、制御権は製品出荷時に譲渡される。Brによる専門サービスの収入は、会社が顧客に専門サービスを提供する際に確認することができる。
収入分解
次の表に製品別に分類した純収入を示す：
製品別の純収入別表
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| スマートフォン | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 機能電話 | ||||||||||||||||
| アクセサリ/その他 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
運賃と手数料
社は，譲渡関連製品の承諾 を履行するコストとして，顧客契約に関する輸送·運搬活動を選択している.これらの費用は収入コストに含まれている。
総代理店は手当を返金する
当社は、将来の流通業者の製品返品に関する純収入の減少を会社の予想に基づいて記録しています。同社は2022年6月30日と2021年6月30日まで、総代理店の返品総額約0ドルと237ドルの製品に補助金を持っている。
| 6 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
契約コスト
実際の方便によれば、確認すべき資産の償却期間が1年以上である場合には、会社は、取得契約の増額コストを支出として確認する。このような費用は販売とマーケティング費用に含まれている。
技術承認のための新製品の設計および開発に関連する非日常的なコストとは、ASC 340~40の他の資産および繰延コストに従って契約を履行するコストである。そこで，会社はこれらの非日常的な工事コストを資本化し し，これらのコストを回収する予定時間帯にこれらのコストを償却することは，通常特定の機種の携帯電話の予想寿命である。
契約履行の総資本化コストは，主に会社のXP 8とXP 3 plus携帯電話に関連している。2022年6月30日と2021年12月31日現在、他の資産に含まれる契約を履行する総コストは、それぞれ1，909ドル、2，345ドルである。
契約残高
会社が無条件の相対権を持っている場合、会社は売掛金を記録します。契約債務は契約履行前に受け取ったり満期になったりした現金 に入金される。契約負債には前払いと繰延収入が含まれており、会社は未履行の履行義務を持っている。契約負債は簡明な総合貸借対照表に繰延収入の構成要素として列記されている。2022年6月30日と2021年12月31日現在、契約負債はそれぞれ155ドルと11ドル。
付記 3-公正価値計測
公正価値計量標準は公正価値を計量するための枠組みを構築した。この枠組みは公正価値階層構造を提供し、公正価値を計量するための推定技術の投入優先順位を決定する。同じ資産または負債の場合、この階層構造は、アクティブ市場で調整されていないオファー の最高優先度(1レベル測定)を与え、観察できない投入に最低優先度(3レベル測定)を与える。この基準下の公正価値階層構造の3つの階層は以下のとおりである
第1レベル-評価方法の入力は 社がアクセスする能力のあるアクティブ市場における同じ資産または負債の未調整見積である.
第 レベル2--評価方法の投入は、
| ● | アクティブ市場における資産や負債のような見積もり ； | |
| ● | 非アクティブな市場で同じまたは同様の資産または負債の見積もり； | |
| ● | 資産または負債に観察可能な見積もり以外の投入 ； | |
| ● | 相関または他の方法によって主に観察可能な市場データによって確認された投入 に由来するか、または得られる。 |
資産または負債に指定された(契約)期間がある場合、資産または負債の実質的に全期間にわたってレベル2入力が観察されなければならない。
第 レベル3-推定方法への投入は観察できず、公正価値計量に重要な意義がある。
公正価値システム内の資産または負債の公正価値計量レベルは、公正価値計量に対して重大な意義を持つ任意の投入中の最低レベルに基づく。使用した推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に削減する必要がある。
以下に公正価値に応じて計測された資産と負債に用いられる推定方法について説明する.2022年6月30日と2021年12月31日に使用する方法に変化はなかった。
通貨市場基金は見積された市場価格を使用して評価されるので、公正な価値階層構造の第1級に分類される。
| 7 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
上記の 方法によって生成される可能性のある公正価値計算は、可変現純値を反映できないかもしれないし、未来の公正価値 を反映している可能性がある。また、当社はその推定方法が適切であり、他の市場参加者と一致すると信じているが、異なる方法や仮定を用いてある金融商品の公正価値を決定することは、報告日の公正価値計量が異なることを招く可能性がある。
以下の表は、公正価値階層構造中のレベル別に、会社が公正価値で計算した資産を示している
公正価値貸借対照表
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | 合計する | |||||||||||||
| 資産： | ||||||||||||||||
| 貨幣市場基金* | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||||
| レベル1 | レベル2 | レベル3 | 合計する | |||||||||||||
| 資産： | ||||||||||||||||
| 貨幣市場基金* | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| * |
付記4-重要な貸借対照表の構成要素
売掛金 は以下の項目からなる：
売掛金明細書
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 仕入先非貿易受取 | ||||||||
| 売掛金総額 | $ | $ | ||||||
会社が最終製品を製造·組み立てするサプライヤーに部品を販売することにより発生した非貿易売掛金は製造サプライヤーからのものである。
会社は潜在信用損失準備金の需要を分析し、必要に応じて不良債権準備を記録する。同社は合計約934ドルのこのような損失準備金を持っているそして
$
在庫 は以下を含む：
在庫明細書
六月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 完成品 | $ | $ | ||||||
| 原料.原料 | ||||||||
| 添付ファイル | ||||||||
| $ | $ | |||||||
総代理店は手当を返金する
当社は会社の予想に基づいて、将来のディーラー製品の返品に関する販売コストの低減を記録しています。 2022年6月30日と2021年12月31日までの会社のディーラー製品の返品に関する在庫総額はそれぞれ約41ドルと229ドルです。
| 8 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
その他の 資産には：
その他資産の付表
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 遅延NRE | $ | $ | ||||||
| 第三者メーカーへの前金 | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| 3年以内に完了した株式取引のコスト研究開発四半期(注12) | — | |||||||
| 他にも | ||||||||
| $ | $ | |||||||
計算すべき費用 には：
費用明細書を計算すべきだ
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 顧客手当 | $ | $ | ||||||
| 従業員関連の負債 | ||||||||
| 保証付き | ||||||||
| 受取未開領収書の課税項目 | ||||||||
| 契約義務 | ||||||||
| 印税 | ||||||||
| 研究開発 | ||||||||
| 海運 | ||||||||
| 返品手当 | ||||||||
| 法律.法律 | ||||||||
3年以内に完了した株式取引のコスト研究開発四半期(注12) | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| $ | $ | |||||||
まだ発行されていない6，800ドルの株式収益の他の負債は、引受契約に従って受信された支払いである(付記12参照)。引受合意が2022年7月13日に初めて終了した後、投資家に株式を発行し、この責任を解除した。
注 5-借約
同社は2022年1月1日にASU 2016-02を採用した。会社は“発効日”方法を選択し、この方法では、比較可能な報告期間 は従来の米国公認会計原則と変わらない。同社は一括して実際の便宜策を選択し、既存のレンタルの分類 を再評価せず、初期直接コストが資本化条件を満たしているかどうかも再評価しない。当社は2022年1月1日現在、6つの賃貸契約を運営賃貸契約に分類することを決定し、継続している。同社のすべての賃貸契約はオフィススペースです。当社はすべての賃貸契約の賃貸構成要素を非賃貸構成要素から分離しない実際の便宜を選択しました。
ASC 842を採用した場合、当社は当社の8.5%の漸増借款金利を採用し、4つの運営賃貸(短期賃貸を含まない)の賃貸負債の公正価値を将来の賃貸支払いの正味現在値とした。Br逓増借入金利は、経営陣によって、償還フローがリース支払いフローと同じローンと、関連するリース資産によって担保されたローンとして当社が支払う金利として決定される。同社は、2022年1月1日現在、全4つの賃貸借契約の逓増率が8.5%であることを決定した。会社のリース資産の使用権を代表するROU資産は、採用時にレンタル負債と同じ金額で構築される。ASC 842によると、2021年12月31日から繰延賃貸負債の確認をキャンセルしたため、ROU資産は142ドル減少した。
2021年12月31日現在、当社のROU資産は資産グループの一部であり、この資産グループは減値指標(転貸収入は総レンタル義務よりも明らかに低い)を有するため、当時のASC 360項下の減値分析を受けるべきである。2021年12月31日には、リース改善額および資産グループに関連する他の記録済み資産は有意ではないため、ASC 842を採用する前に減値を必要としないが、2021年12月31日にグループの記録済み資産が著しく増加した場合、減価費用が必要となる。ASC 842を採用し、ROU資産を資産グループに計上した後、会社はASC 360に基づいて減値を再評価した。評価の結果，採択日までに資産グループの公正価値は採択時に記録された帳票価値よりも低く，ROU資産に関する減値 978ドルが必要であることが分かった.すべての減価条件と事件が2021年12月31日および養子縁組日に存在するため、br社は減価978ドルが年初の養子縁組日に利益を残す調整であることを確認した。
| 9 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
当社は2021年9月に上記の物件について転貸契約を締結し、その転貸収入はbr総賃貸金を著しく下回った。このテナント期間は13ヶ月で、テナントが継続12ヶ月を選択することができます。 ROU資産の公正価値を決定する際に、当社は分譲料 が市場価値よりも低いため、テナントがテナントを延長すると仮定しています。当社はROU資産の公正価値を転貸後25ヶ月の転貸支払い総額とした。同社は転貸支払いを受けたときにこのROU資産を償却する。
Br社は短期賃貸の実際の便宜策を選択し、レンタル期間が1年または1年以下の2つの賃貸契約を選択した。この2つの短期賃貸契約は純収益資産と賃貸負債を確定しておらず、レンタル料は賃貸料支出として入金されている。
当社は2022年1月1日にすべての賃貸支払い記録を賃貸利息支出の支払いと4つの非短期賃貸の賃貸負債の削減としています。純収益資産は会社の賃貸期間内に償却する。次の表に2022年6月30日までの6ヶ月間のROU資産と賃貸負債活動の状況を示す
ROU資産とリース負債活動まとめ
レンタルする 負債.負債 | ||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | |||
| ASC 842を採用 | ||||
| 元金払い | ( | ) | ||
| バランス、2022年6月30日 | ||||
| 比較的少ない短期部分 | ( | ) | ||
| 長期賃貸負債 | $ | |||
| ROU資産 | ||||
| バランス、2021年12月31日 | $ | |||
| ASC 842を採用 | ||||
| 繰延賃貸料負債の確認を取り消します | ( | ) | ||
| ROU資産の減価 | ( | ) | ||
| 償却する | ( | ) | ||
| バランス、2022年6月30日 | $ | |||
2022年6月30日まで、経営賃貸約束下の将来の最低賃貸支払いをキャンセルすることはできません
経営賃貸承諾を撤回できない将来の最低賃貸支払明細書
| 12月31日までの年度ST, | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 未割引最低賃貸承諾額 | $ | |||
| 割引の効果 | ( | ) | ||
| 2022年6月30日現在の賃貸負債 | $ | |||
リースでは、2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は266ドルのROU資産償却、74ドルの賃貸負債利息支出、および70ドルの賃貸支出を収入コストに計上することを確認した。2022年6月30日までの6ヶ月間の賃貸料支出には、所有者に返済された物件税と運営費用、7ドルの短期賃貸料が含まれ、66ドルの分譲収入で相殺される約140ドルの可変賃貸支払いが含まれている。当社にはどんなレンタルにもレンタル延期や終了オプションはありません。転貸者の選択の下で、会社の転貸には確かに1年間の延期選択権があり、 社は実行を希望し、ROU資産の価値を計上している。いずれの リースにおいても剰余価値保証は提供されていない.経営リースの加重平均残存賃貸期間は約2.7年であった。賃貸負債の割引率と2022年6月30日現在の賃貸1部あたりの賃貸支払い残高の割引率を算出するための加重平均値は8.5%であった。
| 10 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
付記 6--長期債務
2014年と2017年には、同社はサプライヤーと協定を締結し、同協定によると、同社のいくつかの貿易特許権使用料と前払い特許使用料が支払い計画に変換された。2018年12月、会社はその売掛金融資協定を改訂し、2019年1月1日から発効し、その中で736ドルの未返済残高は20四半期の分割払いと規定されている。これらの合意により満期になった金額 は四半期分割払いで、期限は2年から4年まで様々で、利息は最高8%に達する。残高は2022年6月30日と2021年12月31日現在、それぞれ141ドルと214ドル。
株による給与明細書
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売とマーケティング | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ( | ) | ||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
株 オプション：
株式オプション活動の概要
| 加重平均 | 加重平均残り | |||||||||||||||
| トレーニングをする 価格 | 契約書 生活 | 骨材 固有徴候 | ||||||||||||||
| オプション | 1株当たり | (単位：年) | 価値がある* | |||||||||||||
| 2022年1月1日に返済されていません | $ | $ | ||||||||||||||
| 付与したオプション | $ | |||||||||||||||
| 行使のオプション | $ | |||||||||||||||
| 没収されたオプション | ( | ) | $ | |||||||||||||
| オプションは期限が切れた | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年6月30日に行使できます | $ | $ | ||||||||||||||
| * |
2022年6月30日現在、未帰属株式オプションに関する未償却株式報酬コストは約826ドルであり、約2年間の加重平均期間内に確認される予定である。
| 11 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
制限 在庫単位：
優秀なRSUまとめ
| RSU | ||||
| 2022年1月1日に返済されていません | ||||
| 授与する | ||||
| 釈放されました | ( | ) | ||
| 没収される | ( | ) | ||
| 2022年6月30日現在の未返済債務 | ||||
付記 8--所得税
四半期所得税の計上を決定する際には、当社は年初から実際の損益に適した年度推定有効税率を用い、この四半期に発生する離散項目に基づいて調整する。当社の年間推定有効税率は米国連邦法定税率と異なり，主な原因は州税，外国税および当社の繰延税金資産の推定値br免税額の変化である。2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ61ドルと76ドルの所得税支出を記録した。
付記 9--支払引受及び又は事項
適用される定款、証明書又は定款、合意又は法律を適用する条項及び条件は、Sonim が、場合によっては、次の事項の中のいくつかの事項について、その現及び前任取締役、上級管理者又は従業員及び引受業者を賠償する義務があり、Sonimは、以下に述べる特定の事項に関連する法的費用及び費用を現在及び前任取締役、上級管理者、従業員及び引受業者に前払いしてきた。
第三者デザイナーは2022年6月30日と2021年12月31日まで、次世代携帯電話のアウトソーシングをキャンセルできない第三者デザイナーのサービス総額はそれぞれ約2，447ドルと6，460ドルであり、XP 5 plusとXP 10に関連していると約束した。
購入 約束-2022年6月30日と2021年12月31日まで、購入注文をキャンセルできない総金額はそれぞれ約8，940ドル と5，663ドル であり、私たちの設備コンポーネントの購入に関係しています。
特許料 支払い-会社は無線基本特許所有者と他のモバイル機器統合技術を提供するサプライヤーに単位当たりの特許料を支払う必要があり、これらの特許料は合計1台当たりの純収入の5%未満であり、2022年から2026年の間に が満了する。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の印税費用はそれぞれ807ドルと845ドルであり、収入コスト に計上されている。将来の製品については、会社は他の特許所有者や技術提供者に追加の印税を支払う必要があるかもしれない。
証券訴訟-2019年9月20日、Sonim初公募株(IPO)に登録された株を購入したといわれるSonim株主が、Sonim Technologies，Inc.らを訴えるPearsonがSonim Technologies，Inc.らを訴え、本人と他のSonimがIPOに登録した株を購入した人(“ピアソン行動”)を代表するSonimがIPOに登録した株を代表するSonim 05564に仮定した集団訴訟を起こした。2019年10月4日と16日，他の2件の培生訴訟とほぼ類似しているといわれる集団訴訟 は異なる原告を代表するが同一カテゴリに属するSonim 株主は培生訴訟と同じ裁判所に訴訟を起こした(以下“‘33法案州裁判所訴訟”と略す)。被告は、会社が改正し、再発行した“会社登録証明書”に基づいて、1933年の証券法に基づいて連邦裁判所に提訴し、訴訟を提起するよう株主に要求する“33法案”州裁判所の訴訟を却下することを求めた。2020年12月7日、高裁は被告が訴訟を却下する動議を承認する命令を出した。2019年10月7日、米国カリフォルニア州北区地方裁判所に基本的に類似した集団訴訟(“‘33 法案連邦訴訟”)が提起された。すべての4つの苦情は、Sonimおよびその一部の現職および前任の高級管理者と取締役が1933年に証券法に違反したことを告発し、その中には、IPOに関連する登録声明に虚偽または誤った陳述と漏れの疑いが含まれており、主にSonim携帯電話中のソフトウェア欠陥を開示できなかったと言われていること、およびSonim携帯電話の性能特徴に対すると言われている誤った陳述が含まれている。2020年7月, 当社は‘33年法案連邦訴訟における主要原告と合意を締結し，200万ドルのクラスベースで事件を決着させた。したがって、会社は2020年12月31日までに200万ドルの和解金を支払った。2021年3月5日、“33法案連邦行動”を主宰する裁判所は最終的に和解案を承認した。
| 12 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
証券·取引委員会は、個人調査を正式に命じた：2020年3月、当社は米国証券取引委員会サンフランシスコ地区事務所から自発的な文書要求を受け、2020年8月に当社に通知し、米国証券取引委員会従業員が2018−2019年に発生した事件を本格的に調査している。同社は米国証券取引委員会が行っている調査に協力してきた。2021年10月、同社は米国証券取引委員会従業員と調査が解決可能な問題の検討を開始した。これらの討論は進行中である。 会社は、和解交渉によって を解決できるかどうか、または会社への潜在的な影響を決定することができるかどうか(あれば)を含む調査の可能な結果を予測できない。
デリバティブ訴訟-2020年9月21日、会社とその一部の現·元役員·上級管理者がデラウェア州米国地方裁判所のデリバティブ訴訟で株主代表として当社に起訴され、タイトルはKusiakがPlatchkeらを訴え、案件番号20-cv-1270-MN(“Kusiak”)である。クシアックの訴えは主に33年連邦行動法と同じ基本的な事実に基づいて告発された。原告はSonimの取締役に訴訟要求を提出できなかったため，会社はKusiakデリバティブの訴訟の却下を求めた。2021年2月1日、クシアックの原告は自発的に訴訟を却下したが、偏見とはならなかった。
2021年2月1日、Kusiak訴訟における原告弁護士は、GuptaがPlatchkeらを訴える事件で、事件番号1：21-cv-130-MN(“Gupta”)という新しい派生訴訟を米国デラウェア州地方裁判所に提起した。グプタの訴えの告発はクシアック行動での告発とほぼ似ている。2022年3月29日、道森裁判官は被告の却下動議を承認し、修正された起訴状を原告に14日間提出した。修正された訴えは提出されず、2022年4月14日、連邦裁判所は偏見でこの訴訟を却下した。
一般訴訟-会社は正常な業務過程で生じる様々な他の法的訴訟にも関与している。当社 は，これらの他の問題の最終的な解決がその総合財務 状況，経営業績やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。
将来のいかなる訴訟の結果も決定できず、結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理時間と資源の分流、その他の要因により、訴訟は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。
賠償-無線事業者および他のパートナーとの合意条項に基づいて、会社は、最終顧客に販売された会社製品に関連する知的財産侵害請求に賠償を提供することに同意した。会社は、これらの無線事業者および他のパートナーから、その製品に関連する可能性のある知的財産権の侵害に関するクレームの通知を時々受ける。これらの侵害クレームは解決され、却下され、顧客はこれ以上追及していない、あるいは会社がさらなる行動をとるのを待っている。
または解散費義務があります-会社はある重要な従業員と協定(役員離職手配)を締結して、場合によっては解散費を支払うことを保証します。一般的に、会社が無断解雇、死亡や障害で解雇されたり、正当な理由で退職したりする場合、会社は合意した条項 に従って従業員に給料を支払う義務があります。2021年5月31日、会社はTom Wilkinsonと合意し、彼は会社の最高経営責任者を務めなくなる。彼の退職について、会社は彼と別居と退職協定を締結し、この合意により、400ドルの基本給を獲得し続ける 12ヶ月以内の発効日の有効税率は、源泉徴収税と任意の他の許可控除を含みます。
2022年7月13日に初めて閉鎖された場合、当時の会社最高財務官ロバート·ティルバと総裁が辞任し、次の20ヶ月以内に100万ドルの解散費を得る資格がある(注12)。
2019年12月11日、取締役会は、株主が制御権変更取引で得られた価値に大きな影響を与えることができる会社員を激励するためのSonim Technologies Inc.取引ボーナス計画(“計画”)を承認した。“計画”によると、支配権変更取引が完了した後、10% は、会社の株主への対価格に対応し、取引費用を差し引いた後、会社が指定した役員を含む計画参加者に割り当てられます。この計画には1つ期限は，本計画の管理者 によって延長可能である.本計画の条項によれば、参加者は、取引が完了した日まで、当社にサービスを提供し続けなければならないが、本計画第5(C)および5(D)節でさらに説明した死亡または障害または非自発的終了の場合を除き、支払いは、brの交付および債権の完全解除を撤回しないことに依存する。
取締役会は2022年1月に特定の役員に2021年の年間ボーナスを支払うことを承認し、2022年1月と2月に現金や株の形でこれらの役員にボーナスを支払った。
| 13 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
普通株主は1株当たり基本と償却純損失計算表を占めなければならない
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 1株当たり純損失の加重平均株式、基本株式及び希薄株式を算出するための | ||||||||||||||||
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
普通株を希釈してまとめた表は希釈して1株当たり純損失に計上しない
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 普通株選択権に拘束された株の購入 | ||||||||||||||||
| 未帰属限定株式単位 | ||||||||||||||||
| 株式証の制約を受けた株式は，普通株を購入することができる | ||||||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||||||
注 11-細分化市場と地理情報
会社はある報告部門で運営している。運営部門は企業の構成要素として定義されており、CEOである経営意思決定者は、資源の配分や業績評価を決定する際に、これらの情報に関する単独財務情報を定期的に評価する。会社の首席運営決定者は、総合レベルの離散財務情報に基づいて資源を割り当て、業績を評価する。
次の表は、3ヶ月と6ヶ月までの出荷先ベースの地域別収入をまとめています
地域別収入要約
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| アメリカです。 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| カナダとラテンアメリカ | ||||||||||||||||
| ヨーロッパと中東 | ||||||||||||||||
| アジア太平洋地域 | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 14 |
Sonimテクノロジー社
合併財務諸表の簡素化付記(監査を経ていない)
(単位：千ドル、株や1株当たりの金額は含まれていない、または別の開示)
次の表は、現在3ヶ月と6ヶ月の収入構成をまとめています
収入構成表
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 製品販売 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| サービス.サービス | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、集中度が10%を超える顧客からの収入は、総収入の約以下の割合を占めている
明細書 総収入パーセント
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 顧客A | * | % | * | % | ||||||||||||
| 顧客B | % | % | % | % | ||||||||||||
| 顧客C | % | % | * | % | ||||||||||||
| 顧客D | * | * | % | * | ||||||||||||
| 顧客E | % | % | % | % | ||||||||||||
| * | クライアント のそれぞれの時期における収入は10%を超えない. |
付記 12-後続イベント
当社は2022年4月13日にAJP Holding Company， LLC(“AJP”)と引受合意(“引受合意”)を締結し、合意条項により、AJPは自社から合計20，833，333株の当社普通株(“既購入株式”)を購入することに同意し、買収価格は1株0.84ドル、総購入価格は1，750万ドルであった。
引受契約に記載されている条項と条件に基づいて、購入した株式は2ロットに分けて発行される：(I)14，880，952株当社普通株(“予備株式”)が発行され、代償として総購入価格1，250万ドル(“初成約”)および(Ii)5，952，381株が総購入額5，000，000ドルで発行される。
最初の取引は2022年7月13日に完了した。2022年6月30日までに680万ドルを受け取り、2022年6月30日に負債として貸借対照表に記録した。2022年7月12日、残りのドル
2022年8月1日から2022年8月3日までの間に、500万ドルの“2回目の成約”を受けた。2022年8月8日、2回目の閉鎖完了 と同社の普通株はAJP及びその指定者に発行されている。
閉鎖取引では、会社は約300万ドルの費用が発生し、これらの費用は2022年第3四半期に収益から相殺される。
初成約を達成するには、(I)当社の株主投票による引受合意、(Ii)取締役会全メンバー(留任取締役を除く)の辞任、および(Iii)いくつかの他の慣用条件を満たす必要がある。これらの条件は2022年7月13日に満たされた。
取引完了後、AJPはSonim取引後に発行された株の約52%を持ち、取引前に発行された1，930万株を推定する。AJPとの合意には、管理チームの移行も含まれ、会社がグローバル運営や工事を担当する執行副総裁が最高経営責任者(Br)に任命され、2022年4月14日から発効する。ピーター·ラウはAJP投資チームの一員です。
2022年7月13日、会社のロバート·ティルバ首席財務官兼社長が辞任し、何らかの要求に合致すれば、20カ月以内に100万ドルの解散費を得る資格がある。解散費は解散費の日から費用に計上される。2022年7月13日、会社はクレイ·クロリウスを首席財務官に任命した。
2022年7月13日、当社の取締役会メンバー2人が辞任し、残りの取締役会はAJPの1人の代表を含む3人の新しい取締役会メンバーを任命した。2022年7月14日、取締役会は他の2人の取締役会メンバーを任命し、会社の劉強東最高経営責任者(Br)を含む。
| 15 |
第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述
以下、我々の財務状況と経営結果の検討と分析は、本Form 10-Q四半期報告 および2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告書の他の部分に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表と関連付記その他の財務情報と一緒に読まなければならない。本報告のいくつかの陳述 は、1995年の“個人証券訴訟改革法”によって指摘された前向き陳述を構成する可能性がある。これらの展望的陳述は、すべての非歴史的事実陳述と、私たちの業務戦略、成長見通し、経営および財務業績、計画、推定および予測に関する陳述を含むが、これらに限定されない、私たちの意図、信念、または期待に関連する陳述を含む。これらの陳述は経営陣の現在の期待と信念、そして私たちが現在把握している情報に基づいている。場合によっては、“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“べき”、“予想”、“計画”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“プロジェクト”、“潜在”、“継続”、“進行中”、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定によって、前向きな陳述を識別することができる。すべての展望的な陳述がこのような言葉を含んでいるわけではないにもかかわらず。これらの表現はリスク、不確定要素および他の要素に関連し、実際の結果、活動レベル、業績または成果はこれらの前向き表現と明示的または暗示的な情報とは大きく異なる可能性があるが、これらに限定されない
| ● | 私たちはナスダック株式市場の上場基準を満たしていないので、私たちの普通株は銘柄を取られる可能性があります | |
| ● | 私たちは、私たちの次世代製品を含めて、ユーザーニーズを効果的に満たすための解決策を開発し続けることができないかもしれません。これは、私たちの流動性と持続的な運営能力に大きな悪影響を与えます | |
| ● | 私たちはここ数年利益を上げていません。将来的には実現できないかもしれません | |
| ● | 私たちは私たちのチャネルパートナーに頼って私たちの収入の大部分を作った | |
| ● | 顧客の一部は私たちの収入の大部分を占めています | |
| ● | 私たちbrは製品賞状を特徴とする顧客関係に物質的に依存しており、このような関係を失うことは私たちの業務と経営業績を損なう可能性があります | |
| ● | 私たちの市場での運営履歴が限られているので、私たちの業務は評価が難しい | |
| ● | 私たち は引き続き組換えと転換を続けて、私たちの組換え或いは転換が必ず成功することを保証することができません | |
| ● | 私たちのbr四半期の業績は時期によって大きく異なるかもしれません | |
| ● | 私たちは主に第三者契約製造業者とパートナーに依存している | |
| ● | もし私たちの製品に欠陥や間違いがあれば、私たちは重大な意外な費用が発生し、製品の返品と販売損失を体験し、製品のリコールを体験し、私たちのブランドと名声の損害を受け、製品の責任や他のクレームの影響を受ける可能性があります |
| 16 |
| ● | 私たちは、各無線事業者の顧客のために長いカスタマイズと認証プロセスを経験する必要があります | |
| ● | 私たちの製品の重要な部品の第三者サプライヤーへの依存は私たちの製品の出荷を延期し、私たちの売上を減らすかもしれません | |
| ● | 私たちのbrは、集中的で限られた高度管理者と他のキーパーソンの持続的なサービスと業績に依存しています | |
| ● | 私たちは新冠肺炎の大流行を含む衛生流行病、流行病、その他の疫病に関連するリスクに直面している | |
| ● | 電気通信帯域幅使用に関する法律法規の変化は、私たちのコストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります | |
| ● | もし私たちが私たちの知的財産権を保護することに成功できなければ、私たちの競争地位は損なわれるかもしれない | |
| ● | 他の人は、私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張するかもしれません。これは、高価で時間のかかる訴訟を招き、私たちの製品の開発と商業化を延期または他の方法で損なう可能性があります | |
| ● | 私たちは財務報告の内部統制における重大な弱点を発見しました。救済しなければ、私たちの財務諸表の重大なミスを招く可能性があります |
上の は、実際の結果が私たちの予想とは異なる要素やイベントをもたらす可能性のある完全なリストではなく、 これらのすべての要素やイベントを予測することができません。私たちは本報告書に含まれているすべての展望的な陳述に合理的な根拠があると信じているが、これらの陳述は私たちが現在知っている事実と要素と私たちの未来の予測に基づいていて、私たちは確定できないということを想起させます。あなたは第1部1 A項に記載されている“リスク要因”を検討しなければならない。2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kと本Form 10−Q四半期報告の第II部第1 A項では，検討は，以下の議論や分析および本Form 10−Q四半期報告に含まれる 前向き陳述に記述または示唆された結果とは大きく異なる要因をもたらす可能性がある。このような要因のため、私たちはあなたにこの報告書の前向きな陳述が正確であることが証明されることを保証することができません。さらに、展望的陳述が不正確であることが証明された場合、このような不正確さは実質的である可能性がある。これらの展望的陳述に重大な不確実性があることを考慮して、あなたはこれらの陳述を、私たちが任意の特定の時間範囲内で私たちの目標と計画を達成することに対する私たちまたは他の誰もの声明または保証と見なしてはならない。私たちは、法的に他の要求がない限り、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開更新する義務も負わない。
会社 概要
我々 は米国をリードする超強固なモバイル機器サプライヤーであり，作業環境で実際に働くタスク従業員のために設計された携帯電話や部品 は通常重要なタスクの役割である.私たちは現在、アメリカの三大無線事業者であるAT&T、T-MobileとVerizon--そしてカナダの三大無線事業者であるベル、ロジャース、Telus Mobilityに当社の補強型携帯電話と部品を販売しています。北米、南米、ヨーロッパの流通ルートで私たちの補強型携帯電話と部品を販売しています。私たちの設備と添付ファイルは、従業員を工業企業と公共部門の2つの端末市場の音声、データ、ワークフローアプリケーションに接続しています。
私たちの運営結果に影響を与える要素
私たちのビジネスの成長と未来の成功は多くの要素にかかっていると信じています。これらの要素は私たちの業務に大きなチャンスをもたらしましたが、それらはまた重要な挑戦をもたらし、私たちはこれらの挑戦に成功して、私たちの運営結果を改善しなければなりません。
研究と開発
私たちの業績は私たちの研究開発への投資に大きく依存していると信じています。私たちは2年から3年に1回の周期で革新と高品質の新製品を開発し、発売しなければなりません。ODMとの連携により，我々の内部チームの規模を調整することなく，開発中の異なるタイプと数のデバイス間で切り替えることができると予想される.
我々のデバイスのハードウェア設計は，すべての無線オペレータにとって通常同じであるが，各デバイスは各無線オペレータネットワークのbr要求に適合するように構成されなければならないため，我々が販売する無線オペレータ数の増加にともない，より高い開発費用を招くことになる.設計と配置コストを除いて、各設備は各引受業者で数ヶ月の技術審査プロセスを経なければならず、その後、その引受業者で入荷できると認証される。各事業者の設備ごとの承認プロセス は従来コスト100-200万ドルであった.認証用の製品の開発を開始するまで、私たちは通常、購入注文や約束を受けません。運送業者が製品概念を審査した後、私たちはその運送業者の製品授権状を受け取って、開発と認証プロセスを推進する可能性があり、その時、私たちは予約注文や約束を受け取り始めるかもしれません。我々が無線事業者に技術承認を求める時間は周期的であることが多いため、四半期間の支出は大きく異なる可能性があり、具体的には四半期内に処理されている承認数に依存する。もし私たちが私たちの製品を革新し、強化することができなければ、私たちのブランド、市場地位と収入は不利な影響を受けるかもしれない。もし私たちの研究と開発が成功しなければ、私たちは私たちがしたこのような投資を回収できないだろう。
| 17 |
新しい 顧客獲得
私たちは北米と海外で新しい顧客を獲得し続け、私たちの長期成長を支援することに集中しています。歴史的に、私たちは少数の無線事業者に依存して私たちの製品を流通してきた。私たちは、新規顧客の獲得を推進するために、私たちの販売やマーケティングに投資し続ける予定です。特に、我々の戦略の重要な部分の1つは、専用LTEネットワーク上での我々の解決策の使用をさらに拡大することである。また，我々は製品を開発しており， は我々のクライアントの5 Gネットワークの拡張機能を利用する.私たちはまた国際拡張に投資し続ける計画だ。したがって、私たちが新しい顧客の獲得を求めるにつれて、私たちの販売とマーケティングコストが増加すると予想されます。販売およびマーケティング 投資は、通常、これらの活動から得られる任意の販売収益に先行しているため、私たち が販売およびマーケティングリソースを効率的に割り当てているかどうかを決定することは困難かもしれない。
新しいbr製品紹介と季節性
私たちのbrは従来、新製品を発売する前の数四半期の純収入が低かった。旧製品の収入低下は新製品の収入増加と完全に一致していないからだ。新製品の発売は純収入、毛利益、運営費用に著しく影響する。製品の発売時間も私たちの純収入に影響します。私たちの無線事業者の顧客は新製品の発表に準備していますが、新製品の発表が近づくにつれて、旧製品のルート在庫は通常低下します。消費者とディーラーが新製品の発売を期待している時、純収入も影響を受けます。しかし、製品或いはサービス紹介の歴史季節性モデルであっても歴史モードであっても、私たちの未来の製品或いはサービス紹介モード、未来の純売上高或いは財務業績の信頼できる指標と見なすべきではない。
最近の発展
AJPホールディングス有限責任会社との合意
2022年4月13日、吾らはデラウェア州有限責任会社(“買い手”)AJP Holding Company，LLC(“AJP”)と引受契約(“引受契約”)を締結し、これにより買い手は17，500，000ドルの買収価格でSonimに合計20，833，333株の普通株(“購入済み株式”)を購入することに同意した。また、引受協定によると、2022年4月13日、2010年9月からSonimのグローバル運営·工事執行副総裁を務めてきたPeter LiuがSonim最高経営責任者に任命された。
引受契約に記載されている条項と条件に基づき、2022年7月13日、当社は代償として14，880，952株の普通株(“初引受株式”)を発行し、総購入価格は12，500，000ドル(“初成約”)であり、 のうち952，381株の株式は初めて成約時にMr.Liuに発行され、当社のすべての取締役会メンバー(“取締役会”)はすでに辞任し、2人の留任取締役(定義引受合意参照)を除いて、他の3人の新メンバーは当社の残りの 取締役が委任した。最初の取引では、当時の会社のロバート·ティルバ最高財務官と社長が辞任し、今後20カ月以内に100万ドルの解散費を得る資格がある。また、取締役会は2022年7月13日にクレイ·クロリウスを会社最高財務官に任命した。
その後間もなく、取締役会は2022年7月14日に会議を開催し、取締役会の人数を7人の取締役に拡大し、独立した取締役を含む2人のメンバーを任命した。
引受契約に基づいて完了した第2の取引は2022年8月8日に完了した。そこで，会社は5，952，381株の普通株 を発行し，総購入価格は5，000，000ドルであり，買い手の2人の譲受人に417，500株 を発行したことを前提としている.
流動性 と持続経営
当社の簡明な総合財務諸表が私たちが経営を続けている企業として経営を続けている理由です。当社は新製品の開発や発表に関するリスクと不確実性の影響を受けています。2022年6月30日現在、会社の主要流動資金源には、合計18，155ドルの既存現金と現金等価物と、2022年第3四半期に支払われる2022年4月13日の引受契約に関する株式発行が含まれている。合計17，500ドル を受け取りましたが、6，800ドルは2022年6月30日までに受け取りました。10 700ドルは2022年7月と8月に受け取りました(付記12参照)。同社の流動資産は31，178ドル、流動負債は27，933ドルで、うち6，800ドルは株式発行で満たされる。当社は2022年6月30日までの3カ月間で純損失4，225ドルを記録しており、当社がこれらの審査されていない簡明総合財務諸表発表日から少なくとも1年間経営を継続する能力が疑われています。
潜在的な流動性不足を緩和するために、管理職現在、様々な資金調達案が評価されており、株式、中間層または債務証券の発行、より多くの資源を所有したり、資金を獲得したりする戦略または投資パートナーとの手配、または政府または金融機関から信用を得ることで、より多くの資金を調達することが求められている可能性がある。私たちが他の融資源を求める時、このような融資が割引条項または根本的に提供されないことを保証することはできない。私たちが債務と株式資本市場で追加融資を得る能力は、市場と経済状況、私たちの業績 および投資家の私たちと私たちの業界に対する感情を含むいくつかの要素に依存する。
| 18 |
次世代補強型携帯電話
2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちは次世代機能携帯電話と5 G対応スマートフォンを含む新製品の研究開発支出を優先した。これらのデバイスは、新しいプロセッサを使用して性能を向上させ、米国およびヨーロッパの他のオペレータおよび新しいオペレータのための拡張されたネットワークサポートを提供する。これらはまた、新しい機能を含み、現在のお客様のフィードバックに基づいてbr}可用性要件をサポートします。私たちは2022年第2四半期に次世代携帯電話の購入注文数が増加していることを見て、このような購入注文は拘束力がなく、いつでも終了することができる
2021年6月29日、我々は大手米国の事業者と提携し、2022年下半期に発売予定の次世代超堅牢なbr携帯電話のデザイン大賞を受賞したことを発表した。空母設計賞は，ソニムがRFPプロセスの一部として提供する設計仕様，機能集，コストに基づいて授与される.設計受賞は事業者にいかなる設備の購入も強制しておらず、 はいつでも終了する可能性がある。さらに、このような設計を獲得するには追加の資本と研究開発投資が必要になり、会社はこれらの資金や投資を獲得できないか、調達できない可能性がある。
半堅固なモバイル機器に拡張します
同社は超堅固なモバイル機器のコア市場から、より規模が大きく、成長が速い半堅固·工業5 G市場に拡大する計画だ。この強化された戦略は収入増加を推進し、運営効率を向上させることが予想される。
ナスダック最低入札代金延滞と逆引き
2022年2月16日、我々はナスダック証券市場上場資格審査部(“職員”)から短い書簡を受け取り、我々の普通株の30営業日連続の購入価格を1株1.00ドル以下に通知した。これはナスダック上場規則第5450(A)(1)条(“最低購入要求”)に基づいてナスダック証券市場の上場継続に必要な最低終値を維持した。ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、180日または2022年8月15日までの期間を取得し、その間にコンプライアンスを再獲得することができる。最低入札価格要求を再満たすために、私たちの普通株の終値 はこの180日間で少なくとも10営業日連続の終値は1株当たり少なくとも1.00ドルでなければなりません。 2022年8月10日、私たちはナスダックに180日の追加契約期間を申請しました。我々は，我々の普通株の終値 を積極的に監視し，利用可能なオプションを評価し， による逆株式分割を含めて最低入札要求を再遵守する予定である.
運営結果
以下の表は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営結果の主要な構成部分を示し、2021年同期の結果 と比較して：
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 増す (減少) | % | 2022 | 2021 | 増す (減少) | % | |||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | $ | 11,955 | $ | 11,954 | $ | 1 | 0 | % | $ | 25,213 | $ | 24,194 | $ | 1,019 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 収入コスト | 9,108 | 9,300 | (192 | ) | (2 | )% | 20,838 | 19,077 | 1,761 | 9 | % | |||||||||||||||||||||
| 毛利 | 2,847 | 2,654 | 193 | 7 | % | 4,375 | 5,117 | (742 | ) | (15 | )% | |||||||||||||||||||||
| 運営費 | 7,067 | 9,140 | (2,073 | ) | (22 | )% | 15,677 | 20,653 | (4,976 | ) | (29 | )% | ||||||||||||||||||||
| 運営損失 | (4,220 | ) | (6,486 | ) | 2,266 | (35 | )% | (11,302 | ) | (15,536 | ) | 4,234 | (27 | )% | ||||||||||||||||||
| 利息とその他の費用，純額 | (56 | ) | (124 | ) | 68 | (54 | )% | (6 | ) | (293 | ) | (287 | ) | (98 | )% | |||||||||||||||||
| 所得税前損失 | (4,164 | ) | (6,610 | ) | 2,446 | (37 | )% | (11,308 | ) | (15,829 | ) | 4,521 | (29 | )% | ||||||||||||||||||
| 所得税費用 | (61 | ) | (76 | ) | 15 | (20 | )% | (129 | ) | (137 | ) | (8 | ) | (6 | )% | |||||||||||||||||
| 純損失 | $ | (4,225 | ) | $ | (6,686 | ) | $ | 2,461 | (37 | )% | $ | (11,437 | ) | $ | (15,966 | ) | $ | 4,529 | (28 | )% | ||||||||||||
| 19 |
純収入
2022年6月30日までの3カ月間の純収入は1，200万ドルで、2021年6月30日までの3カ月の1，200万ドルと横ばいだった。2022年第2四半期の純収入の約96%は北米、カナダ、ラテンアメリカから来ているが、2021年同期の割合は約99%である。2022年第2四半期、私たちの上位5大顧客は純収入の79%を占めたが、2021年のこの割合は82%だった。2022年6月30日までの3カ月間の収入が横ばいになったのは、2022年の新製品の販売が廃棄寸前の製品の販売減少を相殺したためだ。
2022年6月30日までの6カ月間の純収入は2520万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の純収入は2420万ドルで100万ドル増加し、4%増となった。2022年上半期の純収入の約96%は北米、カナダ、ラテンアメリカから来ているが、2021年上半期のこの割合は約99%である。2022年上半期、私たちの上位5大顧客は純収入の81%を占めたが、2021年同期は83%だった。2022年6月30日までの6ヶ月間の収入増加は主に私たちの新製品販売によって推進され、私たちの97，054台の販売の48%を占めた。
我々は，チャネルパートナーの 顧客プロトコルと，我々のチャネルパートナーが調達注文に基づいて我々の製品を購入して流通する条項 を規定している.これらの合意は通常長期的であるが、それらは通常、決定された調達量約束を含まない。したがって、私たちのチャネルパートナーは現在、最小限の数量の製品を購入する契約義務を持っていない。確定的な調達量の約束が足りないため、私たちは顧客の需要を予測することが難しい。私たちのチャネルパートナーは、これらの販売スケジュールに基づいてbr需要予測を提供してくれましたが、私たちは通常、限定された例外(例えば、注文が予想を大きく超える)だけで、指定された交付ウィンドウ内で私たちに渡された任意およびすべての購入注文を満たすことが要求されています。私たちの販売スケジュールはまた、通常、私たちが販売している携帯電話と部品の技術性能基準を含み、これらの基準はチャネルパートナーによって異なります。もし私たちがカバーする任意の製品の技術問題が関連する性能基準のいくつかの予め設定された障害閾値を超えた場合、チャネルパートナーは通常、その製品の販売を停止し、未完成の購入注文をキャンセルし、一定の罰金を徴収する権利がある。また，我々のチャネルパートナーは顧客にその在庫製品を提供する自己決定権を保持している.
毛利
2022年6月30日までの3カ月の毛利益は280万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の毛利益は260万ドルだった。20万ドル増加し、7%増となった。毛利益の増加は2022年の収入コスト低下の結果であり、製造コストの低下が原因であるが、保証、輸送、印税コストの増加部分はこの影響を相殺している。
2022年6月30日までの6カ月の毛利は440万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の毛利は510万ドルだった。70万ドル減少し、下げ幅は15%となった。携帯電話の利益率は120万ドル向上したが，スキャナは2022年の生産停止により大幅に割引され，スキャナ利益は50万ドル 減少し，この影響を相殺した。
運営費と運営損失
2022年6月30日までの3カ月間の運営損失は420万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の運営損失は650万ドルと230万ドル改善した。この改善は運営費が210万ドル減少し、毛利益が20万ドル増加したためだ。
2022年6月30日までの6カ月間の運営損失は1，130万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は1，550万ドルと420万ドル改善された。この改善は，運営費が500万ドル減少し，毛利益が70万ドル減少したためであり，この影響を部分的に相殺したためである。
運営費用 は以下のようにまとめられる
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | 2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | |||||||||||||||||||||||||
| (単位は千ですが、%は含まれていません) | (単位は千ですが、%は含まれていません) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究開発費 | $ | 2,721 | $ | 3,670 | $ | (949 | ) | (26 | %) | $ | 6,889 | $ | 8,334 | $ | (1,445 | ) | (17 | %) | ||||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | 2,073 | 2,188 | (115 | ) | (5 | %) | 4,243 | 4,369 | (126 | ) | (3 | %) | ||||||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | 1,779 | 2,379 | (600 | ) | (25 | %) | 3,990 | 4,641 | (651 | ) | (14 | %) | ||||||||||||||||||||
| 弁護士費 | 494 | 903 | (409 | ) | (45 | %) | 555 | 3,309 | (2,754 | ) | (83 | %) | ||||||||||||||||||||
| 総運営費 | $ | 7,067 | $ | 9,140 | $ | (2,073 | ) | (23 | %) | $ | 15,677 | $ | 20,653 | $ | (4,976 | ) | (24 | %) | ||||||||||||||
| 20 |
研究と開発。
2022年6月30日までの3カ月間の研究·開発費は270万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は370万ドルと100万ドル減少し、減少幅は26%だった。これらの費用の減少は，主にSonimと アウトソーシング業務の従業員数が70万ドル減少したためである。また、XP 3 Plusの2021年の急増に押され、開発コストは30万ドル低下した。XP 3 Plusは次の四半期に発売された。
2022年6月30日までの6カ月間の研究·開発費は690万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の研究開発費は830万ドルと140万ドル減少した。17%ですこれらの費用減少の主な原因はSonimとアウトソーシング業務が130万ドル削減されたことだ。また，XP 3 Plusが2021年の急増に押されて開発コストが10万ドル低下し，XP 3 Plusは次の四半期にbr}を発売した。
とマーケティングを販売します。
2022年6月30日までの3カ月間の販売·マーケティング費は210万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は220万ドルと10万ドル減少し、減少幅は5%だった。これらの費用は減少しました01 従業員数に関するコストは100万減少した。
2022年6月30日までの6カ月間の販売とマーケティング費用は420万ドルだったが、2022年6月30日までの6カ月は430万ドルと10万ドル減少し、減少幅は3%だった。0ドルのため、これらの費用は減少しました110万ドル 従業員数に関するコストを削減する.
通常 と管理
2022年6月30日までの3カ月の一般·行政費は180万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は240万ドルと60万ドル減少し、下げ幅は25%だった。この減少は、従業員数と関連支出が40万ドル減少し、保険支出が20万ドル減少したためだ。
2022年6月30日までの6カ月間の一般·行政費は400万ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月は460万ドルと60万ドル減少し、減少幅は14%だった。この減少はリストラと関連費用40万ドル、br、20万ドルの保険によって推進された。
法的費用
2022年6月30日までの3カ月の法律費は50万ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の法律費は90万ドルと40万ドル減少し、減少幅は45%だった。これらの費用が40万ドル減少したのは，主に2022年の米国証券取引委員会での活動が少ないためである。
2022年6月30日までの6ヶ月間の法律費用は60万ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月の法律費用は330万ドルです。270万ドル減少し、減少幅は83%です。米国証券取引委員会事件により、2021年6月30日までの6カ月間の法的費用がさらに高くなった。
利息 と他の費用、純額
2021年6月30日までの3カ月と比較して、2022年6月30日までの3カ月間の利息やその他の費用は10万ドル減少した。この減少は主に外国為替損失の減少によるものだ。
2021年6月30日までの6ヶ月と比較して、2022年6月30日までの6ヶ月間の利息やその他の費用が30万ドル減少しました。これは主に為替損失の減少によるものです。
税金を収入する
所得税支出は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間で10万ドル。赤字が続いているため、会社が納める所得税は少ない。
所得税支出は、2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間で10万ドル。赤字が続いているため、会社が納める所得税は少ない。
| 21 |
流動資金brと資本資源(1株ではなく千ドル)
当社の簡明な総合財務諸表が私たちが経営を続けている企業として経営を続けている理由です。当社は新製品の開発や発表に関するリスクと不確実性の影響を受けています。2022年6月30日現在、会社の主要流動資金源には、合計18，155ドルの既存現金と現金等価物と、2022年第3四半期に支払われる2022年4月13日の引受契約に関する株式発行が含まれている。合計17，500ドル を受け取りましたが、6，800ドルは2022年6月30日までに受け取りました。10 700ドルは2022年7月と8月に受け取りました(付記12参照)。同社の流動資産は31，178ドル、流動負債は27，933ドルで、うち6，800ドルは株式発行で満たされる。当社は2022年6月30日までの3カ月間で純損失4，225ドルを記録しており、当社が同社などの簡明総合財務諸表発表日から少なくとも1年間経営を続ける能力があるのではないかと疑われています。
潜在的な流動性不足を緩和するために、管理職現在、様々な資金調達案が評価されており、株式、中間層または債務証券の発行、より多くの資源を所有したり、資金を獲得したりする戦略または投資パートナーとの手配、または政府または金融機関から信用を得ることで、より多くの資金を調達することが求められている可能性がある。私たちが他の融資源を求める時、このような融資が割引条項または根本的に提供されないことを保証することはできない。私たちが債務と株式資本市場で追加融資を得る能力は、市場と経済状況、私たちの業績 および投資家の私たちと私たちの業界に対する感情を含むいくつかの要素に依存する。
キャッシュフロー集計表
2022年6月30日現在の現金と現金等価物は1820万ドルで、2021年6月30日の現金と現金等価物の690万ドルより1120万ドル高い。この増加は主に株式発行前の引受契約の収益から来ている。
以下の表は、本報告書に記載されている間の現金源および用途をまとめたものである
| 6月30日までの6ヶ月 | ||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 156 | $ | (15,214 | ) | |||
| 投資活動のための現金純額 | (6 | ) | — | |||||
| 融資活動提供の現金純額 | 6,772 | (31 | ) | |||||
| 現金および現金等価物の純増加(減額) | 6,922 | (15,245 | ) | |||||
経営活動のキャッシュフロー
2022年6月30日までの6カ月間、運営活動が提供した現金は20万ドルだった。我々1，140万ドルの純損失は、550万ドルの売掛金(2021年第4四半期から顧客の売掛金を受け取る)、210万ドルの在庫(廃棄製品の販売と次世代製品の購入在庫の削減)、前払い費用280万ドル(保険前売償却)と非貿易売掛金100万ドルの積極的な改善によって相殺されている。非現金費用には主に40万ドルの減価償却と償却、80万ドルの株式ベースの給与支出が含まれる。
2021年6月30日までの6ヶ月間、経営活動で使用された現金は1，520万ドルであり、主な原因は純損失1，590万ドルと、私たちの純運営資産と負債の純変化は80万ドルであったが、150万ドルの非現金費用によって部分的に相殺された。非現金費用には、主に100万ドルの減価償却と償却、50万ドルの株式ベースの報酬が含まれる。私たちの純営業資産と負債の変化は主に売掛金と非貿易売掛金が610万ドル増加し、在庫が50万ドル増加し、他の資産が20万ドル増加したが、売掛金と売掛金の純増加520万ドルと繰延収入が90万ドル増加したことで部分的に相殺された。
投資活動のキャッシュフロー
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、大きな投資活動はなかった。
融資活動のキャッシュフロー
2022年6月30日までの6ヶ月間、融資活動が提供した現金は680万ドルであり、投資家から受け取った引受契約金額が原因である(付記12参照)。この680万ドルは2022年6月30日に負債として記録された。引受契約の初完了 は2022年7月13日に完了し(上記“最近の発展”で述べたように)、680万ドルの債務を解除するために株式を発行した。
2021年6月30日までの6カ月間で，融資活動に使用した現金は0.03万ドルであり，供給者が返済していないbr債務0.07万ドルが返済され，一部が在庫活動収益0.04万ドルで相殺されたためである。
材料 現金需要
2021年12月31日までの年次報告書に開示されている10-K表に開示されている現金需要と比較して、私たちの重大な現金需要に大きな変化はありません。
| 22 |
キー会計試算
これらの未監査の連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用、および関連して開示された報告金額を推定し、仮定する必要がある。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と当時の状況で合理的であると考えられる様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件の下で、実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性があり、このような差はいずれも実質的である可能性がある。
最近会計公告が発表された
最近発表された会計声明については、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる合併財務諸表を簡素化した注1を参照されたい。
細分化市場 情報
我々 は1つの業務活動のみであり，報告可能な細分化市場で運営されている.
仕事法案
私たちは2012年のJumpStart Our Business Startups ActやJOBS Actで定義されている新興成長型会社です。“雇用法案”によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、“雇用法案”公布後に発表された新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちは、(I)私たち(I)がもはや新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から明確かつ撤回できない日まで、この延長された移行期間を使用して、新しいまたは改正された会計基準を遵守することを選択する。私たちがまだ新興成長型企業である間、延長された移行期間は、任意の他の新しいまたは改正された会計基準に使用されると予想される。したがって、私たちの統合財務諸表の簡素化は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社のbrと比較できない可能性があります。
私たちは、次の最初の日まで新興成長型会社となります：(I)初公募完了5周年後の財政年度の最終日、(Ii)財政年度の最終日、私たちの年間総収入は少なくとも10.7億ドル、 (Iii)財政年度の最終日、1934年の“証券取引法”(改正“証券取引法”)の第12 b-2条の規則で定義された“大型加速申請者”とみなされ、非関連会社が保有する私たちの普通株の時価がこの年度第2四半期の最終営業日に7億ドルを超えたり、(Iv)私たちが前3年の間に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日に、このようなことが発生します。私たちが新興成長型会社になる資格がなくなった後も、私たちは小さな報告会社になる資格があり、これは、サバンズ-オキシリー法案404条を遵守する必要がない監査人認証要件br、および当社の募集説明書および定期報告書および依頼書において、役員報酬に関する開示義務を削減することを含む、多くの同じ開示要件免除を利用することを可能にする。
| 23 |
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
我々 は取引法ルール12 b-2で定義された小さな報告会社であり，この 項で情報を提供する必要はない.
第 項4.制御とプログラム
情報開示制御評価 とプログラム
本四半期報告書を提出する前に、我々の経営陣は、最高経営者およびCEOの参加の下で、取引法によって公布された規則13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義された開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づいて、財務報告の内部統制に重大な欠陥 があることと、2021年12月31日までの元の10-K年度報告における内部統制に関する報告書の認証に署名問題があるため、我々のCEOおよび最高財務官は、本10-Q四半期報告がカバーする期間が終了するまで、私たちの開示制御プログラムおよびプログラム は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
内部制御と修復計画には重大な欠陥がある
2021年12月31日までのForm 10-K年次報告書で開示されているように、財務報告の内部統制には、財務報告システムおよびサブシステムへのアクセス権限の向上(管理者)を含む、我々のIT一般制御の設計および実施に重大な欠陥が発見されています。2022年3月31日までの四半期10-Q表で指摘したように、財務報告システムの多くの向上した(管理者)アクセス権限を廃止し、管理者システムへのアクセスの追加制御を提供することにより、IT一般制御 を改善しました。私たちは2022年下半期まで、この実質的な弱点が完全に補完されると予想している。
財務報告内部統制の変化
他の開示を除いて、2022年6月30日までの3ヶ月以内に、私たちは財務報告の内部統制に重大な影響を与えないか、あるいは合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を与えない。
制御とプログラムの有効性制約
開示制御やプログラムを設計·評価する際に、我々の管理層は、任意の制御システムが、設計や動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できないことを認識しており、保証システムが予想される制御目標を達成することができる。また，いずれの制御システムの設計も，将来のイベント可能性に対する何らかの仮定に部分的に基づいている.制御システムのこれらおよび他の固有の制限のため、どの設計も将来すべての場合にその規定された目標を成功的に達成することを保証することはできない。したがって、私たちの開示制御およびプログラムは、私たちの開示制御システムの目標が満たされることを保証するために、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することを目的としている。
| 24 |
第2部-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
我々の重大な法的手続きに関する情報は、本四半期報告書10−Q表に添付されている“連結財務諸表付記”の“9.引受およびまたは事項”を参照して本明細書に組み込まれている。
1 a項目.リスク要因です
以下のリスク要因を除いて、当社の2021年12月31日までの年次報告10-K表の第I部分第1 A項のリスク要因に記載されているリスク要因には実質的な変化はない
私たちは株を発行するために1，750万ドルを調達することができるので、2022年6月30日までに受け取った680万ドルの現金を含む、“私たちの合併財務諸表は、私たちが持続的に経営する企業としての能力に大きな疑問があり、持続的な負の財務傾向が継続的な経営企業として経営を継続できない可能性がある”という声明を含み、会社にリスクを構成しなくなった。
第 項2.持分証券の未登録販売と募集資金の使用。
ない。
第 項3.高級証券違約。
ない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報.
2回目の 購読プロトコルの完了
2022年8月8日，当社と買い手は引受契約により2回目の成約を完了し，当社 は5，952，381株自社普通株(“普通株”)を発行·販売し，総購入価格 は500万ドル(5，000，000ドル)であった。すべての購入価格は買い手が支払います。取締役会は引受契約に基づいて普通株を受け取る権利の譲渡を許可した後、当社は買い手に2人の譲渡者完璧果発展有限会社及びMr.Jin石(“譲受人”)にそれぞれ208，750株の普通株 を発行し、買い手に5，534，881株の普通株 を発行する。
当社は、改正された1933年証券法第4(A)(2)節及びそれに基づいて公布された条例Dに規定されている免除登録規定に基づいて、上記全普通株株式を買い手及び譲受人に発売及び売却し、一般照会なしで発売を行っている。当社の部分は，買い手と譲受人のそれぞれの陳述，すなわち買い手と譲受人がともに“承認投資家”であることに基づいており，この用語は条例Dのルール 501で定義されている.
個のプロトコルをサポート
2022年8月8日、当社は、2022年7月13日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告(“現在の報告”)で述べたように、指定者br支援協定と同じ支援協定を各譲受人と締結した。本報告に含まれる(または参照によって組み込まれる)情報は、本明細書で参照によって本明細書に組み込まれる。
| 25 |
物品 6.展示品
展示品 番号をつける |
説明する | 表 | ファイル 第 | から統合される 添付ファイル 参考文献 |
提出日 | |||||
| 3.1 | 登録者登録証明書の改訂と再予約。 | 8-K | 001-38907 | 3.1 | May 17, 2019 | |||||
| 3.2 | 2021年9月15日に施行された改訂された会社登録証明書。 | 8-K | 001-38907 | 3.1 | 2021年9月15日 | |||||
| 3.3 | 登録者の付例を改訂して再編成する。 | 8-K | 001-38907 | 3.1 | 2021年11月8日 | |||||
| 10.1 | Sonim Technologies，Inc.とAJP Holding Company，LLC間の引受プロトコルは，2022年4月13日である | 8-K | 001-38907 | 10.1 | April 14, 2022 | |||||
| 10.2 | 投票と支持協定のフォーマット | 8-K | 001-38907 | 10.2 | April 14, 2022 | |||||
| 10.3 | サポートプロトコルのフォーマット | 8-K | 001-38907 | 10.3 | April 14, 2022 | |||||
| 10.4 | 登録権協定の書式 | 8-K | 001-38907 | 10.4 | April 14, 2022 | |||||
| 10.5 | Sonim Technologies，Inc.とRobert Tirva間の保留と分離プロトコルは，2022年4月13日である | 10-K/A | 001-38907 | 10.16 | May 2, 2022 | |||||
| 10.6 | Sonim Technologies，Inc.とPeter Liuが2022年4月13日に発行した招聘状を修正する | 10-K/A | 001-38907 | 10.19 | May 2, 2022 | |||||
| 31.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 | |||||||||
| 31.2 | 2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 | |||||||||
| 32.1* | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | |||||||||
| 32.2* | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 | |||||||||
| 101.INS | 相互接続 XBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルに表示されない)。 | |||||||||
| 101.衛生署署長 | 連結 XBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |||||||||
| 101.CAL | 連結 XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |||||||||
| 101.DEF | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する. | |||||||||
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |||||||||
| 101 PRE | インライン XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書. | |||||||||
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRL形式) |
| * | 表10-Qの本四半期報告に添付されている添付ファイル32.1および32.2に提供された証明は提供されたものとみなされ、米国証券取引委員会に届出されておらず、参照によっていかなる届出文書にも組み込まれてはならない1933年の証券法によると改正された“証券取引法”または改正された1934年の“証券取引法”は、本四半期に報告された10-Q表の日付の前であっても後の であっても、このような届出文書に含まれる任意の一般会社言語にかかわらず。 |
| 26 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
| Sonimテクノロジー社 | ||
| 日付： 2022年8月12日 | 差出人： | /s/ 劉浩 |
| 劉浩(ピーター) | ||
CEO (CEO ) | ||
| 日付： 2022年8月12日 | 差出人： | /s/ クライトン·クロリウス |
| クライトン·クロリウス | ||
最高財務官 (最高財務会計官 ) | ||
| 27 |