FSD製薬会社です
中間財務諸表を簡明合併する
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(監査を受けていない)(ドルで表され、1株当たりの金額を除く)
監査人による簡明中期財務諸表の審査に関する通知
“国家文書51-102”第4部第4.3(3)(A)節によれば-継続開示義務原子力数師が簡明中期財務諸表を審査していない場合、このような簡明中期財務諸表は通知を添付しなければならず、このような簡明中期財務諸表は監査されていないことを示す。
添付されている監査されていないハッシュ社の簡明な中期財務諸表[“会社”]会社の経営陣が準備し、会社の経営陣が責任を負う。
当社の独立監査人は、カナダ特許会計士組合が実体監査人のために中期財務諸表を査読するために設立された基準に基づいて、このような簡明な中期財務諸表を査読していません。
FSD製薬会社です。
簡明総合中期財務諸表
[監査を受けていない][ドルで表す]
時点で | 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
2022 | 2021 | ||||||||
備考 | $ | $ | |||||||
資産 | |||||||||
流動資産 | |||||||||
現金 | 31,619,025 | 35,259,645 | |||||||
その他売掛金 | 4 | 951,503 | 500,964 | ||||||
前払い料金と保証金 | 5 | 1,440,829 | 1,366,421 | ||||||
投資する | 7 | - | 158,036 | ||||||
34,011,357 | 37,285,066 | ||||||||
販売待ち資産を保有する | 3 | - | 8,647,779 | ||||||
34,011,357 | 45,932,845 | ||||||||
非流動資産 | |||||||||
装置、ネットワーク | 16,183 | - | |||||||
投資する | 7 | 363,634 | 660,226 | ||||||
使用権資産、純額 | 8 | 122,621 | 168,307 | ||||||
財務売掛金純額 | 6 | 2,388,388 | - | ||||||
無形資産、純額 | 9 | 14,269,981 | 16,201,739 | ||||||
51,172,164 | 62,963,117 | ||||||||
負債.負債 | |||||||||
流動負債 | |||||||||
貿易とその他の支払い | 10 | 7,656,396 | 7,510,771 | ||||||
レンタル義務 | 11 | 158,976 | 124,311 | ||||||
責任を担保する | 12 | 425,620 | 765,403 | ||||||
支払手形 | 300,549 | 300,549 | |||||||
8,541,541 | 8,701,034 | ||||||||
非流動負債 | |||||||||
レンタル義務 | 11 | 48,861 | 131,045 | ||||||
8,590,402 | 8,832,079 | ||||||||
株主権益 | |||||||||
A類株 | 13 | 151,588 | 151,588 | ||||||
B類株 | 13 | 143,893,440 | 152,173,089 | ||||||
株式承認証 | 13 | 5,129,454 | 5,137,417 | ||||||
払い込み黒字 | 14 | 24,649,299 | 22,583,649 | ||||||
外貨換算備蓄 | 290,598 | 239,612 | |||||||
赤字を累計する | (131,532,617 | ) | (126,154,317 | ) | |||||
42,581,762 | 54,131,038 | ||||||||
51,172,164 | 62,963,117 | ||||||||
引受金とその他の事項 | 18 | ||||||||
後続事件 | 20 |
付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
私は董事局を代表した
“署名済み” | “署名済み” |
役員-ドナー·キャロル | 取締役-ニティン·コシャール |
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簡明合併中期損失表と包括損失表
[監査を受けていない][ドルで表しますが、株式数は除外します]
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
備考 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
費用.費用 | ||||||||||||||||
一般と行政 | 16 | 4,966,529 | 5,073,691 | 8,494,831 | 8,122,550 | |||||||||||
対外研究開発費 | 1,412,104 | 3,612,718 | 2,349,156 | 5,582,968 | ||||||||||||
株式ベースの支払い | 14 | 355,006 | 3,020,647 | 438,167 | 6,853,172 | |||||||||||
減価償却および償却 | 8 & 9 | 1,132,364 | 982,353 | 2,233,519 | 1,933,373 | |||||||||||
総運営費 | 7,866,003 | 12,689,409 | 13,515,673 | 22,492,063 | ||||||||||||
経営赤字を続ける | (7,866,003 | ) | (12,689,409 | ) | (13,515,673 | ) | (22,492,063 | ) | ||||||||
利子収入 | (2,218 | ) | - | (2,218 | ) | - | ||||||||||
財務費用 | 16,253 | 18,917 | 32,635 | 36,950 | ||||||||||||
金融債務の収益を返済する | - | (39,542 | ) | (82,725 | ) | (49,792 | ) | |||||||||
派生負債公允価値変動損益 | 12 | (97,264 | ) | (294,947 | ) | (339,783 | ) | 261,609 | ||||||||
投資公正価値変動損益 | 7 | 182,731 | 380,553 | 302,754 | (580,828 | ) | ||||||||||
経営純損失を続ける | (7,965,505 | ) | (12,754,390 | ) | (13,426,336 | ) | (22,160,002 | ) | ||||||||
非持続経営の純収益 | 3 | 3,541,340 | (452,937 | ) | 3,096,834 | (986,779 | ) | |||||||||
純損失 | (4,424,165 | ) | (13,207,327 | ) | (10,329,502 | ) | (23,146,781 | ) | ||||||||
その他総合損失 | ||||||||||||||||
その後、損失の項目に再分類される可能性がある: | ||||||||||||||||
対外業務換算為替損益 | 124,571 | (41,948 | ) | 50,986 | (79,318 | ) | ||||||||||
総合損失 | (4,299,594 | ) | (13,249,275 | ) | (10,278,516 | ) | (23,226,099 | ) | ||||||||
1株当たり純損失 | ||||||||||||||||
基本業務と希釈−継続業務− | 15 | (0.21 | ) | (0.35 | ) | (0.34 | ) | (0.70 | ) | |||||||
基本業務と希釈−非連続業務 | 15 | 0.09 | (0.01 | ) | 0.08 | (0.03 | ) | |||||||||
加重平均流通株数−基本と希釈− | 15 | 38,479,330 | 35,991,918 | 39,234,863 | 31,470,521 |
付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
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中期株主権益変動表を簡明に合併する
2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの期間[監査を受けていない][ドルで表しますが、株式数は除外します]
外国為替 | 積算 | |||||||||||||||||||||||||||||
A類株 | B類株 | 株式承認証 | 払い込み黒字 | 翻訳備蓄 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||
# | $ | # | $ | # | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | 72 | 151,588 | 19,161,620 | 103,056,538 | 6,749,109 | 4,968,958 | 18,792,590 | 207,797 | (90,868,888 | ) | 36,308,583 | |||||||||||||||||||
既発行株[注13] | - | - | 15,480,462 | 38,341,407 | - | - | - | - | - | 38,341,407 | ||||||||||||||||||||
株式ベースの支払い[付記14] | - | - | 1,349,764 | 3,576,875 | - | - | 3,276,297 | - | - | 6,853,172 | ||||||||||||||||||||
株式を解約する[注13] | - | - | (156,278 | ) | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
当期総合損失 | - | - | - | - | - | - | - | (79,318 | ) | (23,146,781 | ) | (23,226,099 | ) | |||||||||||||||||
バランス、2021年6月30日 | 72 | 151,588 | 35,835,568 | 144,974,820 | 6,749,109 | 4,968,958 | 22,068,887 | 128,479 | (114,015,669 | ) | 58,277,063 | |||||||||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | 72 | 151,588 | 40,450,754 | 152,173,089 | 6,956,795 | 5,137,417 | 22,583,649 | 239,612 | (126,154,317 | ) | 54,131,038 | |||||||||||||||||||
株式買い戻し[注13] | - | - | (1,663,100 | ) | (6,660,129 | ) | - | - | - | - | 4,951,202 | (1,708,927 | ) | |||||||||||||||||
株式ベースの支払い[付記14] | - | - | 124,358 | 132,570 | - | - | 305,597 | - | - | 438,167 | ||||||||||||||||||||
株式を解約する[注13] | - | - | (504,888 | ) | (1,752,090 | ) | - | - | 1,752,090 | - | - | - | ||||||||||||||||||
株式承認証が満期になる[注13] | - | - | - | - | (163,535 | ) | (7,963 | ) | 7,963 | - | - | - | ||||||||||||||||||
当期総合損失 | - | - | - | - | - | - | - | 50,986 | (10,329,502 | ) | (10,278,516 | ) | ||||||||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | 72 | 151,588 | 38,407,124 | 143,893,440 | 6,793,260 | 5,129,454 | 24,649,299 | 290,598 | (131,532,617 | ) | 42,581,762 |
付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
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簡明合併中期現金フロー表
2022年および2021年6月30日まで6カ月[監査を受けていない][ドルで表す]
2022 | 2021 | |||||
$ | $ | |||||
経営活動 | ||||||
経営純損失を続ける | (13,426,336 | ) | (22,160,002 | ) | ||
現金に影響を与えない項目を増やす | ||||||
減価償却および償却 | 2,234,373 | 1,933,373 | ||||
利子支出 | 38,880 | 38,242 | ||||
株式ベースの支払い | 438,167 | 6,853,171 | ||||
投資公正価値変動 | 302,754 | (580,828 | ) | |||
派生負債の公正価値変動 | (339,783 | ) | 261,609 | |||
未実現為替損失 | 209,142 | - | ||||
金融債務の収益を返済する | (82,725 | ) | (49,792 | ) | ||
非現金運転資金残高の変化 | ||||||
融資を受けるべきだ | (2,388,388 | ) | - | |||
その他売掛金 | (361,951 | ) | (341,916 | ) | ||
前払い料金と保証金 | (172,762 | ) | (1,010,317 | ) | ||
貿易とその他の支払い | 200,133 | 3,899,855 | ||||
継続経営活動で使われている現金 | (13,348,496 | ) | (11,156,605 | ) | ||
非連続経営活動のための現金 | (1,142,982 | ) | (911,922 | ) | ||
経営活動用の現金 | (14,491,478 | ) | (12,068,527 | ) | ||
投資活動 | ||||||
購入投資 | (6,162 | ) | - | |||
設備を購入する | (19,964 | ) | - | |||
無形資産の付加価値 | (250,000 | ) | (500,000 | ) | ||
投資を売却して得た収益 | 158,036 | - | ||||
持続的な投資活動のための現金 | (118,090 | ) | (500,000 | ) | ||
非持続的な投資活動が提供する現金 | 12,730,942 | - | ||||
投資活動によって提供される現金 | 12,612,852 | (500,000 | ) | |||
融資活動 | ||||||
株式買い戻し | (1,708,927 | ) | - | |||
株を発行して得た金の純額 | - | 38,341,407 | ||||
支払手形の償還 | - | (71,424 | ) | |||
賃借債務を支払う | (53,067 | ) | (29,665 | ) | ||
持続融資活動のための現金 | (1,761,994 | ) | 38,240,318 | |||
非連続融資活動で提供された現金 | - | - | ||||
融資活動から提供された現金 | (1,761,994 | ) | 38,240,318 | |||
純増加(減少) | (3,640,620 | ) | 25,671,791 | |||
期初の現金 | 35,259,645 | 17,524,822 | ||||
現金、期末 | 31,619,025 | 43,196,613 |
付記はこのような簡明な統合中期財務諸表の構成要素である。
FSD製薬会社です
簡明総合中期財務諸表付記
(ドルで表す)
June 30, 2022 and 2021
1.ビジネスの性質
FSD Pharma Inc.(“FSD”あるいは“会社”)は生物技術会社であり、3種類の候補薬物は異なる開発段階にある。FSD生物科学会社は完全子会社であり、その先導化合物である超微細パルミトイルエタノールアミン(PEA)或いはFSD-PEA(FSD-201とも呼ばれる)の薬物研究と開発に集中している。同社の完全子会社Lucid精神病薬会社(“Lucid”)を通じて、同社はその先導化合物Lucid−Topch(Lucid−201とも呼ばれる)やLucid−MS(Lucid−21−302とも呼ばれる)の研究·開発にも注力している。エンドウ豆はFSD-PEA中の活性物質であり、体内の内因性カンナビノイド系と相互作用し、抗炎症活性を有する。覚醒精神は1種の分子化合物であり、潜在的な精神健康障害の治療に用いることができる。LUID-MSは1種の分子化合物であり、神経変性疾患の治療に応用できる。
当社の完全子会社FV Pharma Inc.(“FV Pharma”)は,“カナダ大麻法令”(同法令に基づいて公布された条例(“大麻条例”),“大麻法令”)および関連する“大麻条例”に基づいてカナダで許可された大麻メーカーである。FV Pharmaは2020年7月に大麻許可証を発行し、2020年9月にすべての活動を停止した。二零二年三月、FV Pharmaのほとんどの資産は保有販売待ちに分類された(付記3参照)。
2022年5月13日に、当社全資付属会社FSD Strategic Investments Inc.(“FSD Strategic Investments”)が登録設立されました。FSD Strategic Investmentsは、住宅または商業物件を担保とした融資を発行することによってリターンおよびキャッシュフローを生成することに専念し、FSD Strategic Investmentsは、保証された物件に対して第1の担保担保を有する
同社の登録事務所はオンタリオ州ドレン多湾街199号、4000軒の部屋にあり、郵便番号:M 5 L 1 A 9。
付属会社
当該等の審査されていない簡明総合中期財務諸表は、当社及びその付属会社の財務業績からなり、当該等の付属会社は当社がコントロールする実体である。投資家は被投資者を制御しており、被投資者との参加から可変リターンを得る権利がある場合、投資家は被投資者への権力によってこれらのリターンに影響を与えることができる。
会社は以下の子会社を設立した
所有権の割合まで | |||
実体名 | 国 | June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
% | % | ||
FSD生物科学社です。 | アメリカです | 100 | 100 |
プリズム製薬会社です。 | アメリカです | 100 | 100 |
FV製薬会社 | カナダ | 100 | 100 |
Lucid精神病薬会社です。 | カナダ | 100 | 100 |
消防署戦略投資会社です。 | カナダ | 100 | — |
新冠肺炎の影響
新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)の爆発は世界各国政府が緊急措置を制定し、このウイルスの伝播を抑制することを招いた。これらの措置には,旅行禁止の実施,隔離期間と社会的距離の自己実施が含まれており,世界の何らかの業務に妨害を与えているため,近い将来衰退する可能性がある。これまで新冠肺炎の同社への影響はわずかであったが,その持続時間と将来の業務状況には不確実性が存在していた。もし疫病が将来的に同社のサプライチェーンまたはそのサービス能力に破壊されれば、運営にマイナス影響を与えることになり、これは実質的である可能性がある。また、運営に対するいかなる実質的な負の影響も収益性、及び流動性及び資本資源に影響を及ぼす。
FSD製薬会社です
簡明総合中期財務諸表付記
(ドルで表す)
June 30, 2022 and 2021
新冠肺炎の影響は当社の2022年6月30日までの継続経営や財務業績に大きな影響はありません。
2.根拠を述べる
[a]規則に従った声明
この等の審査を経ていない簡明総合中期財務諸表(“財務諸表”)は、当社の2021年12月31日までの年度審査総合財務諸表と同様の会計政策及び方法で作成されている。これらの財務諸表の作成は国際会計基準第34号−中間財務報告国際会計基準理事会(“IASB”)によって発表された。したがって、国際財務報告基準(“IFRS”)に従って作成された年次財務諸表に一般的に含まれるいくつかの開示は省略または濃縮されている。これらの財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年度監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。
本財務諸表は2022年8月5日に会社の取締役会の許可を得て発表された。
[d]本位貨幣と列報貨幣
合併グループ内の各会社の財務諸表はすべてその本位貨幣で計量され、本位貨幣は実体運営が置かれている主要な経済環境の貨幣である。当社のビットコインはドルで、その子会社のビットコインは以下の通りです
FSD生物科学社です。 | ドル |
プリズム製薬会社です。 | ドル |
FV製薬会社 | カナダドル |
Lucid精神病薬会社です。 | カナダドル |
消防署戦略投資会社です。 | カナダドル |
[e]予算と判決の使用
“国際財務報告基準”に基づいて、これらの財務諸表を作成することは、管理層が、会計政策の適用および報告に影響を与える資産および負債金額の推定、判断および仮定を行うことを要求し、これらの推定、判断および仮定は、2021年12月31日までの監査された総合財務諸表に開示され、これらの財務諸表に記載されているものと一致する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現在の事件や会社が将来取る可能性のある行動に対する経営陣の最良の理解に基づいていると思われる。私たちは推定数字と基本的な仮定を検討していくつもりだ。会計推定の改訂は、改訂がその期間のみに影響を与える場合は、修正推定の期間で確認し、改訂が当期および将来の期間に影響を与える場合は、改訂期間および将来の期間で確認する。
FSD製薬会社です
簡明総合中期財務諸表付記
(ドルで表す)
June 30, 2022 and 2021
会社がまだ採用していない新しい基準、改訂、解釈
国際会計基準1、財務諸表の列報(“国際会計基準1”)
2020年1月、国際会計基準理事会は流動または非流動負債分類(“国際会計基準”第1号改正案)を発表した。改訂は、企業が総合財務状況表において、決済日を決定しない債務および他の負債が流動(満期または1年以内に決済される可能性がある)または非流動に分類されるべきかどうかを決定することによって、これらの要件の一貫性を促進することを目的としている。修正案は、会社が株式に変換することで決済される可能性のある債務の分類要件を明らかにすることを含む。
これらの改正案は2022年1月1日以降に開始された年次報告期間内に発効し、事前申請を許可する。2020年7月、施行日は2023年1月1日に延期される。その会社はまだこのような改正を採用することがその財務諸表に与える影響を評価している。
国際会計基準第8号、会計政策、会計見積もりの変動とミス(“国際会計基準第8号”)
2021年2月、国際会計基準理事会は“会計推定の定義”を発表し、“国際会計基準”第8号を改正した。この改正は、重大な会計政策の開示ではなく、重大な会計政策の情報の開示を要求し、会計政策の変化と会計推定の変化をどのように区別するかを明らかにする。新たな定義によると、会計推定は“財務諸表において計量不確実性の影響を受ける貨幣量”である。修正案は、各実体が会計政策と会計推定数を区別するのを助けるために明確にした。
この修正案は2023年1月1日以降に施行される。その会社はまだこのような改正を採用することがその財務諸表に与える影響を評価している。
国際会計基準第12号、所得税(“国際会計基準第12号”)
2021年5月、国際会計基準委員会は、単一取引による資産·負債に関する繰延税金(国際会計基準第12号に対する改正案)を発表した。改正案は、同等の課税や一時的な差異を控除できる取引に適用できないように初期確認免除の範囲を縮小した。そのため、会社はリースや退役債務などの取引を最初に確認するために生じる一時的な差異のために繰延税金資産と繰延税金負債を確認する必要がある。
これらの改正は2023年1月1日以降に開始された年次報告期間から発効し、さかのぼって実施される。その会社はまだこのような改正を採用することがその財務諸表に与える影響を評価している。
発行されたがまだ発効していない他のすべての国際財務報告基準および改訂は当社によって評価されており、総合財務諸表に大きな影響を与えないことが予想される。
3.販売対象資産を保有する
2020年3月,当社はその努力と資源を製薬業務に集中させることを決定し,医療用大麻業界からの撤退を開始し,FV Pharmaがオンタリオ州Cobourg William Street 520号にある施設K 9 A 3 A 5(“施設”)と施設がある64エーカー物件(“施設物件”)を売却することを決定した。2022年5月6日、同社は12,730,942ドル(16,400,000カナダドル)の総費用で施設および施設財産の販売を完了した。同社はこの施設や施設財産を売却する収益4,249,582ドルを確認し,616,002ドルの販売費用を発生させた。
2022年6月30日および2021年6月30日までの間に,売却グループに関する業務実績が非持続業務として報告された。
FSD製薬会社です
簡明総合中期財務諸表付記
(ドルで表す)
June 30, 2022 and 2021
2022年6月30日現在、2021年12月31日までに保有する販売対象資産は、
2022 $ |
2021 $ |
|||||
財産と工場 | — | 8,647,779 |
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の操業停止業務純損失と総合損失は、以下の通り
この3か月 6月30日まで |
6か月来た 6月30日まで |
||||||||||||||
備考 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
費用.費用 | |||||||||||||||
一般と行政 | 16 | 725,926 | 470,369 | 1,185,600 | 1,018,824 | ||||||||||
総運営費 | 725,926 | 470,369 | 1,185,600 | 1,018,824 | |||||||||||
生産停止損失 | (725,926 | ) | (470,369 | ) | (1,185,600 | ) | (1,018,824 | ) | |||||||
その他の収入 | (17,684 | ) | (17,432 | ) | (32,852 | ) | (32,045 | ) | |||||||
財産および工業装置を売却して得た収益 | (4,249,582 | ) | — | (4,249,582 | ) | — | |||||||||
非持続経営の純収益 | 3,541,340 | (452,937 | ) | 3,096,834 | (986,779 | ) |
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、非持続的なビジネスからのキャッシュフローは、以下の通り
6か月来た 6月30日まで |
||||||
2022 $ |
2021 $ |
|||||
経営活動 | ||||||
非持続経営の純収益 | 3,096,834 | (986,779 | ) | |||
現金に影響を与えない項目を増やす | ||||||
非現金運転資金残高の変化 | ||||||
財産および工業装置を売却して得た収益 | (4,249,582 | ) | — | |||
貿易その他売掛金 | (88,588 | ) | 30,633 | |||
前払い料金と保証金 | 98,354 | (8,254 | ) | |||
貿易とその他の支払い | — | 52,478 | ||||
経営活動用の現金 | (1,142,982 | ) | (911,922 | ) | ||
財産と工場を売却して得た金の純額 | 12,730,942 | — | ||||
投資活動が提供する現金 | 12,730,942 | — |
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4.その他の入金
同社の他の売掛金には、
June 30, 2022 $ |
2021年12月31日$ | |||||
未収増値税 | 673,720 | 272,212 | ||||
ITC売掛金 | 277,783 | 228,752 | ||||
951,503 | 500,964 |
5.前払い料金と保証金
会社の前払い費用と保証金は以下の通りです
June 30, 2022 $ |
2021年12月31日$ | |||||
研究開発 | 816,526 | 602,497 | ||||
保険 | 406,853 | 116,649 | ||||
その他の前払い金と保証金 | 217,450 | 647,275 | ||||
1,440,829 | 1,366,421 |
6.財務売掛金
売掛金には、償却コストに応じて信用貸付損失を差し引いて顧客に融資するローンが含まれています。
2022年6月30日現在の財務売掛金は以下の通り
$ | |||
残高-2021年12月31日 | - | ||
足し算 | 2,402,359 | ||
追加:利息 | 2,218 | ||
外国為替効果 | (16,189 | ) | |
残高-2022年6月30日 | 2,388,388 | ||
現在のところ | - | ||
当面ではない | 2,388,388 | ||
残高-2022年6月30日 | 2,388,388 |
2022年6月30日まで、信用損失はゼロドルに充てられた。融資売掛金は固定金利で料金を徴収し、発行日から満期日まで平均2年となる。これらのローンは住宅や商業不動産を担保とし、担保財産を担保とする。発行された融資は保証財産の評価価値の最大55%に達する。
売掛金には以下の項目が含まれる
June 30, 2022$ | |||
最低代金を受け取るべきだ | 2,720,268 | ||
非労働収入 | (331,880 | ) | |
純投資 | 2,388,388 | ||
信用損失準備 | - | ||
財務売掛金純額 | 2,388,388 |
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7.投資
次の表は、この2つの期間の投資変化を概説します
実体.実体 | 計器.計器 | 注意事項 | 残高は 2021年12月31日 |
収益は 販売する |
足し算 | 価値変動を公平に承諾する 利益や損失を出すことで |
6月の残高 30, 2022 |
||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
True Pharma Zone Inc. | 株 | (i) | 197 | 197 | — | — | — | ||||||||||||||
大型店 | 株 | (Ii) | 157,760 | 157,760 | — | — | — | ||||||||||||||
SciCann治療学 | 株 | (Iii) | 79 | 79 | — | — | — | ||||||||||||||
Solarvest BioEnergy Inc. | 株 | (Iv) | 366,792 | — | — | (168,912 | ) | 197,880 | |||||||||||||
Solarvest BioEnergy Inc. | 転換可能債券 | (Iv) | 293,434 | — | — | (135,130 | ) | 158,304 | |||||||||||||
A 2 ZCryptoCap Inc. | 株 | (v) | — | — | 6,162 | 1,288 | 7,450 | ||||||||||||||
818,262 | 158,036 | 6,162 | (302,754 | ) | 363,634 |
(I)True Pharma帯状会社(“True Pharma”)
2018年9月6日、同社はブローカー私募で1,128,450ドルの株式単位を承認した。株式投資は公正価値によって損益によって計量される。True Pharmaは上場企業ではない;したがって、公正価値は公正価値レベルの第3レベルに分類される--市場活動支援の重大で観察できない投入が少ないか、または全くない。2021年12月31日、当社は当該投資を売却する協定を締結した。2021年12月31日以降、同社は販売を完了し、総収益は250カナダドル(197ドル)だった。
(Ii)大型商店
同社の大手店への投資には17,333,333株が含まれ、2018年12月の1株0.075カナダドルの引受価格に基づいている。株式投資は公正価値によって損益によって計量される。大商店は上場企業ではない;したがって、公正価値は公正価値等級の中で第三級に分類される。2021年12月31日、当社は当該投資を売却する協定を締結した。2021年12月31日以降、同社は販売を完了し、総収益は200,000カナダドル(157,760ドル)だった。
(Iii)SciCann Treateutics Inc.(“SciCann”)
2018年5月と2018年10月の引受価格によると、1株17カナダドルで、この投資には117,648株が含まれている。株式投資は公正価値によって損益によって計量される。当社は上場企業ではないため、公正価値は公正価値等級の中で3級に分類される。2021年12月31日、当社は当該投資を売却する協定を締結した。2021年12月31日以降、同社は売却を完了し、総収益は100カナダドル(79ドル)だった。
(Iv)Solarvest BioEnergy Inc.(“Solarvest”)
2019年5月7日、当社は元金1,805,520ドルで3,000,000株の普通株、3,000,000部の株式承認証および転換可能な債券を買収し、総公平価値は2,256,900ドルで、49,751株の当社B類株式、公平価値1,880,750ドルと交換し、市価50.25カナダドルおよび確認派生負債376,150ドルで計算した。合意条項によると、当社はSolarvestにその株式の最低清算価値が2,256,900ドルであることを保証し、派生債務を確認した。会社株の清算価値が2,256,900ドル未満であれば、会社は実際の実現価値と最低保証価値の差額を補うために株式を増発することを要求されるだろう。
2021年12月31日現在、株式の公正価値は、株式の見積市場価格1株当たり0.155カナダドルに基づいて決定される。この等株式証は2021年12月31日まで年度満期であり、行使されていない。転換可能債券が2021年12月31日に0.155カナダドルの株価で転換された場合、転換可能債券の公正価値は株式の公正価値で計算される。
2022年6月30日現在、株式の公正価値は、株式の見積市場価格に基づいて1株0.085カナダドルで決定されている。転換可能債券が2022年6月30日に0.085カナダドルの株価で転換すれば、転換可能債券の公正価値は株式の公正価値で計算される。公正価値レベル-見積市場価格では、株式は第1レベルに分類され、変換可能債券は第2レベルに分類され、観察可能な市場投入の推定技術を有する。
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(V)A 2 ZCryptoCap Inc.(“A 2 Z”)
2022年6月23日、会社はA 2 Z株8万株を1株0.10カナダドルで買収した。2022年6月30日に、株式の公正価値はブローカー株式の見積もりによって1株当たり0.12元に決定された。A 2 Zは2022年7月4日に取引を開始し、1株当たり0.12カナダドル。これらの株は公正価値等級である見積市場価格で1級に分類される。
8.資産の使用権
2022年6月30日までの使用権資産は以下の通り
$ | |||
残高-2020年12月31日 | — | ||
足し算 | 179,755 | ||
償却する | (8,300 | ) | |
外国為替効果 | (3,148 | ) | |
残高-2021年12月31日 | 168,307 | ||
償却する | (48,834 | ) | |
外国為替効果 | 3,148 | ||
残高-2022年6月30日 | 122,621 |
9.無形資産
2022年6月30日現在の無形資産は以下の通り
$ | |||
2020年12月31日まで | 19,201,493 | ||
足し算 | 500,000 | ||
ルーキーを買収する | 6,314,571 | ||
2021年12月31日まで | 26,016,064 | ||
足し算 | 250,000 | ||
2022年6月30日まで | 26,266,064 | ||
累計償却する | |||
2020年12月31日まで | 5,777,102 | ||
償却する | 4,037,223 | ||
2021年12月31日まで | 9,814,325 | ||
償却する | 2,181,758 | ||
2022年6月30日まで | 11,996,083 | ||
帳簿純価値 | |||
2021年12月31日まで | 16,201,739 | ||
2022年6月30日まで | 14,269,981 |
2021年3月9日、同社はInnovet Italia S.R.L.(“Innovet”)とライセンス契約(“Innovetライセンス契約”)を締結し、この合意に基づいて、Innovetは、同社に超マイクロPEA開発FDAによって承認された獣薬を使用して犬および猫の胃腸疾患を治療する許可を付与した。Innovetライセンス契約によれば、当社は、Innovetライセンス契約に署名したときに支払う500,000ドルを含む、いくつかのマイルストーン(付記18)を達成する際にInnovetにお金を支払わなければならない。会社は2022年9月9日に知的財産権の対価の一部として250,000ドルを支払った。知的財産権の使用年数は5年に決定された。知的財産権の償却は合意の日から始まる。
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10.貿易その他の支払
貿易と他の支払いには以下のことが含まれる
June 30, 2022 $ |
2021年12月31日$ | |||||
貿易応払い | 2,675,151 | 2,995,726 | ||||
負債を計算すべきである | 4,974,786 | 4,455,346 | ||||
その他の支払い | 6,459 | 59,699 | ||||
7,656,396 | 7,510,771 |
(1)計算すべき負債には、以下が含まれる
June 30, 2022 $ |
2021年12月31日$ | |||||
対外研究開発費 | 2,896,581 | 3,062,844 | ||||
運営費 | 85,965 | 412,008 | ||||
専門費とその他の費用 | 1,598,184 | 570,193 | ||||
応算利息 | 394,056 | 364,275 | ||||
解散費 | — | 46,026 | ||||
4,974,786 | 4,455,346 |
11.レンタル義務
2021年12月31日と2022年6月30日までのレンタル義務は以下の通り
$ | |||
残高-2020年12月31日 | 125,962 | ||
足し算 | 179,755 | ||
新規:利息支出 | 9,349 | ||
差し引く:レンタル料 | (57,566 | ) | |
外国為替効果 | (2,144 | ) | |
残高-2021年12月31日 | 255,356 | ||
新規:利息支出 | 9,099 | ||
差し引く:レンタル料 | (53,067 | ) | |
外国為替効果 | (3,551 | ) | |
残高-2022年6月30日 | 207,837 | ||
現在のところ | 158,976 | ||
当面ではない | 48,861 | ||
残高-2022年6月30日 | 207,837 |
レンタル義務は会社のオフィスビルレンタルと関係があります。
次の表は賃貸支払いの満期日分析を示し、毎年支払うべき未割引賃貸支払いを示し、賃貸債務と照合した。
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June 30, 2022 and 2021
$ | |||
1年もたたないうちに | 165,073 | ||
1年から2年 | 53,290 | ||
その後… | - | ||
未割引賃貸支払総額に対応する | 218,363 | ||
減算:現在値の影響 | (10,526 | ) | |
残高-2022年6月30日 | 207,837 |
12.法的責任を負うべき
2020年8月、会社はB類株2,762,430株とB類株1,381,215件の引受権証を発行し、B類株を購入し、総現金収益は9,999,997ドルであった。1部の株式承認証は1株4.26ドルの使用価格で当社のB類株を購入することができ、発行日から5年で満了する。これらの株式承認証の公正価値は公正価値レベルで第二級に分類される。
2021年12月31日現在、株式証明負債の公正価値は765,403ドルである。公正価値はブラック·スコアーズオプション定価モデルと以下の仮定を用いて決定した:行権価格は4.26ドル,対象株価は1.02ドル,無リスク金利は1.22%,年間変動率は120%であった。
2022年6月30日、株式証負債の公正価値は425,620ドルであり、2022年6月30日までの6ヶ月の公正価値変動収益は339,783ドルであった。公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルと以下の仮定を用いて決定した:取引価格は4.26ドル,対象株価は0.79ドル,無リスク金利は3.10%,年間変動率は112%であった。
13.配当金
[a]授権
当社が発行を許可した数量無制限のA類多重議決権株式(“A類株式”)および数量無制限のB類付属議決権株式(“B類株式”)は、いずれも額面がない。会社の余剰資産については、すべての株の順位は平等だ。
A類株の保有者は、保有するA類株1株当たり276,660票を投票する権利がある。A類株式は当社の若干の役員及び上級管理者及び当社の前行政総裁が保有しています。B類株の保有者は、保有する株式毎に(1)票を投じる権利がある
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[b]発行済みと未償還
当社の株式入金状況は以下の通りである
A類株 | B類株 | 株式承認証 | ||||||||||||||||
# | $ | # | $ | # | $ | |||||||||||||
バランス、2020年12月31日 | 72 | 151,588 | 19,161,620 | 103,056,538 | 6,749,109 | 4,968,958 | ||||||||||||
既発行株[a] | — | — | 15,480,462 | 38,341,407 | — | — | ||||||||||||
株式ベースの支払い[b] | — | — | 1,349,764 | 3,576,875 | — | — | ||||||||||||
株式を解約する | — | — | (156,278 | ) | — | — | — | |||||||||||
バランス、2021年6月30日 | 72 | 151,588 | 35,835,568 | 144,974,820 | 6,749,109 | 4,968,958 | ||||||||||||
バランス、2021年12月31日 | 72 | 151,588 | 40,450,754 | 152,173,089 | 6,956,795 | 5,137,417 | ||||||||||||
株式買い戻し[c] | — | — | (1,663,100 | ) | (6,660,129 | ) | — | — | ||||||||||
株式ベースの支払い[d] | — | — | 124,358 | 132,570 | — | — | ||||||||||||
株式を解約する[e] | — | — | (504,888 | ) | (1,752,090 | ) | — | — | ||||||||||
株式承認証が満期になる | — | — | — | — | (163,535 | ) | (7,963 | ) | ||||||||||
バランス、2022年6月30日 | 72 | 151,588 | 38,407,124 | 143,893,440 | 6,793,260 | 5,129,454 |
[a]2021年6月30日までの6カ月間に,A.G.P/Alliance Global Partnersとの株式分配協議により15,480,462株のB類株が発行され,総収益は39,765,474ドルであった。同社が発生した取引費は1,424,067ドル。
[b]2021年2月17日、会社はいくつかの幹部と取締役会メンバーに1,349,764株のB類株を発行し、株式ベースの報酬として、公正価値は3,576,875ドル、発行当日の株価は2.65ドルであった。
[c]2022年6月30日までの6ヶ月間、会社は現行の市価で1,770,400株のB類普通株を買い戻し、その株式買い戻し計画の一部とした。2022年6月30日現在、1,663,100株のB類普通株が抹消され、残りの107,300株は2022年6月30日以降に抹消された。
[d]2022年6月30日までの6ヶ月間、会社はこの間に受けたサービスと引き換えに124,358株のB類株を発行し、公正価値は132,570ドルであった。
[e]2022年3月29日、裁判所が2021年2月に発行した株について裁決した後、会社は前最高経営責任者が以前に持っていた504,888株のB類株をキャンセルした。
2022年6月30日と2021年6月30日までの間、未弁済株式証数の変動状況は以下の通りである
手令の数 # |
加重平均 C$ |
|||||
2020年12月31日現在の未返済金 | 6,749,109 | 5.62 | ||||
2021年6月30日現在の未返済金 | 6,749,109 | 5.54 | ||||
2021年12月31日現在の未返済金 | 6,956,795 | 5.50 | ||||
期限が切れる | (163,535 | ) | 18.09 | |||
2022年6月30日現在の未返済金 | 6,793,260 | 5.24 |
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公正価値計量
2022年6月30日と2021年6月30日までの期間内に授権証はない。
次の表は、2022年6月30日現在、同社が発行していない引受権証の概要です
未弁済持分証 | ||||||
期日まで | 行権価格C$ | 未完成の数量# | ||||
2022年9月15日 | 4.42 | 199,005 | ||||
2022年11月30日 | 1.21 | 46,242 | ||||
2022年12月31日 | 2.43 | 65,920 | ||||
May 20, 2023 | 16.08 | 7,311 | ||||
June 23, 2023 | 2.50 | 100,000 | ||||
July 24, 2023 | 13.07 | 3,357 | ||||
2023年9月11日 | 5.43 | 22,382 | ||||
May 4, 2025 | 26.73 | 3,730 | ||||
May 10, 2025 | 26.73 | 1,865 | ||||
May 17, 2025 | 26.73 | 3,730 | ||||
May 31, 2025 | 26.73 | 1,865 | ||||
June 8, 2025 | 9.65 | 1,500,000 | ||||
August 6, 2025 (i) | 5.49 | 1,381,215 | ||||
2025年10月20日(2) | 3.35 | 3,454,543 | ||||
2026年1月16日 | 26.73 | 1,722 | ||||
2026年1月20日 | 26.73 | 373 | ||||
5.24 | 6,793,260 |
(1)権利証はドルで発行され,使用価格は4.26ドルである
(2)権利証はドルで発行され,使用価格は2.60ドルである
次の表は、2021年6月30日現在、同社が発行していない引受証の概要です
未弁済持分証 | ||||||
期日まで | 行権価格C$ | 未完成の数量# | ||||
2021年8月1日 | 5.43 | 4,476 | ||||
May 24, 2022 | 18.09 | 163,535 | ||||
2022年9月15日 | 4.42 | 199,005 | ||||
May 20, 2023 | 16.08 | 7,311 | ||||
July 24, 2023 | 13.07 | 3,357 | ||||
2023年9月11日 | 5.43 | 22,382 | ||||
May 4, 2025 | 26.73 | 3,730 | ||||
May 10, 2025 | 26.73 | 1,865 | ||||
May 17, 2025 | 26.73 | 3,730 | ||||
May 31, 2025 | 26.73 | 1,865 | ||||
June 8, 2025 | 9.65 | 1,500,000 | ||||
August 6, 2025 (i) | 5.28 | 1,381,215 | ||||
2025年10月20日(2) | 3.22 | 3,454,543 | ||||
2026年1月16日 | 26.73 | 1,722 | ||||
2026年1月20日 | 26.73 | 373 | ||||
5.54 | 6,749,109 |
(1)権利証はドルで発行され,使用価格は4.26ドルである
(2)権利証はドルで発行され,使用価格は2.60ドルである
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14.株式ベースの報酬
[i]株式ベースの支払いスケジュール
当社は会社役員、上級管理者、従業員、コンサルタントのための株式オプション計画(“オプション計画”)を策定した。その他の事項を除いて、会社取締役会は、個人参加オプション計画の資格、期限及び帰属期限、及びオプション計画に基づいて個人に付与されるオプションの行使価格を決定する。
1株当たり株式購入権は行使時に1株会社普通株に転換される。個人はオプションを受け取った後、いかなる金額も支払わないだろう。このようなオプションには配当権も投票権もない。オプションは、帰属の日からオプションの満了日までのいつでも行使することができる。
株式ベースの支払いスケジュール
2022年6月30日と2021年6月30日までの株式オプション数の変化は以下のとおりである
オプション数 | 加重平均 | |||||
# | C$ | |||||
2021年12月31日現在の未返済金 | 3,224,859 | 2.75 | ||||
没収される | (4,000 | ) | 3.75 | |||
期限が切れる | (42,226 | ) | 3.71 | |||
キャンセルします | (2,820,104 | ) | 2.56 | |||
2022年6月30日現在の未返済金 | 358,529 | 4.12 | ||||
2022年6月30日に行使できます | 355,771 | 4.12 |
加重平均 | ||||||
オプション数 | 行権価格 | |||||
# | C$ | |||||
2020年12月31日現在の未返済金 | 1,693,063 | 6.11 | ||||
授与する | 2,390,000 | 2.30 | ||||
没収される | (47,500 | ) | 4.83 | |||
期限が切れる | (412,766 | ) | 4.48 | |||
キャンセルします | (307,987 | ) | 9.85 | |||
2021年6月30日現在の未返済金 | 3,314,810 | 3.24 | ||||
2021年6月30日に行使できます | 3,276,053 | 3.20 |
2022年6月30日までの期間中、当社に勤めていない元高級社員及び従業員に関する42,226件の株式購入期限が満了した。当社に勤務しなくなった個人は、最終日後30日以内に既得株式オプションを行使します。30日後にも行使されていない既得オプションが満期になります。
当社は2022年6月30日までの間に、当社の高級管理者およびコンサルタントに発行した2,820,104件の株式購入を解約し、2,820,104件のリセット業績単位(“PSU”)を発行した
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公正価値計量
2022年6月30日までの間に購入株権は授与されていない。2021年6月30日までに付与された株式オプションの公正価値は、付与日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され、以下のように計上される
2021 | |||
付与日株価 | C$2.17 — C$2.85 | ||
行権価格 | C$2.25 — C$4.25 | ||
期待配当収益率 | — | ||
無リスク金利 | 0.34% — 0.81% | ||
期待寿命 | 3 — 6 years | ||
予想変動率 | 129% — 132% |
予想変動率は当社の経年化履歴変動率を用いて推定した。期待オプション寿命は、付与されたオプションが返済されない期間を表す。無リスク金利は、残存期間がオプション予想寿命に等しいカナダ国債に基づく。
次の表は、2022年6月30日までに同社が行使していない株式購入権の概要です
未償還オプション | 行使可能なオプション | |||
行権価格 | 未完成の数量 | 加重平均保有契約 生計[年.年] |
行権価格 | 行数可 |
C$ | # | # | C$ | # |
1.70 | 103,453 | 2.72 | 1.70 | 103,453 |
2.91 | 5,150 | 3.50 | 2.91 | 5,150 |
2.25 | 168,898 | 1.54 | 2.25 | 168,898 |
2.61 | 12,687 | 0.99 | 2.61 | 12,683 |
3.75 | 5,000 | 1.72 | 3.75 | 5,000 |
3.86 | 5,000 | 4.36 | 3.86 | 2,250 |
5.43 | 16,265 | 0.99 | 5.43 | 16,264 |
10.65 | 3,731 | 0.99 | 10.65 | 3,730 |
13.07 | 10,856 | 0.99 | 13.07 | 10,855 |
13.47 | 1,418 | 0.99 | 13.47 | 1,418 |
16.08 | 18,410 | 0.99 | 16.08 | 18,409 |
17.89 | 4,178 | 0.99 | 17.89 | 4,178 |
50.25 | 3,483 | 1.79 | 50.25 | 3,483 |
4.12 | 358,529 | 1.85 | 4.12 | 355,771 |
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次の表は、2021年6月30日現在、同社が行使していない株式購入権の概要です
未償還オプション | 行使可能なオプション | |||
行権価格 | 未完成の数量 | 加重平均 余剰契約 生計[年.年] |
行権価格 | 行数可 |
C$ | # | # | C$ | # |
2.25 | 2,270,000 | 2.92 | 2.25 | 2,270,000 |
2.61 | 12,684 | 1.99 | 2.61 | 12,683 |
3.75 | 10,500 | 4.43 | 3.75 | 5,500 |
3.86 | 547,289 | 3.73 | 3.86 | 543,538 |
4.42 | 99,503 | 1.21 | 4.42 | 99,502 |
4.75 | 65,000 | 3.79 | 4.75 | 65,000 |
5.43 | 16,265 | 1.99 | 5.43 | 16,264 |
7.17 | 199,005 | 3.33 | 7.17 | 199,005 |
7.63 | 50,000 | 4.51 | 7.63 | 20,000 |
10.65 | 3,731 | 1.99 | 10.65 | 3,730 |
13.07 | 10,856 | 1.99 | 13.07 | 10,855 |
13.47 | 1,418 | 1.99 | 13.47 | 1,418 |
16.08 | 18,410 | 1.99 | 16.08 | 18,409 |
17.89 | 4,178 | 1.99 | 17.89 | 4,178 |
18.09 | 2,488 | 1.74 | 18.09 | 2,488 |
50.25 | 3,483 | 2.79 | 50.25 | 3,483 |
3.24 | 3,314,810 | 3.05 | 3.20 | 3,276,053 |
[II]業績シェア単位
2022年5月、会社は会社役員、要約、従業員、コンサルタントのための業績共有単位計画(“PSU計画”)を策定した。会社取締役会は、彼らの利益が会社株主の利益と一致するように、個人がPSU計画に参加する資格があるかどうかを決定した。
個人はPSUを受信した場合には何の金額も支払わないか支払う必要がありません。各PSUはゼロドルで会社普通株に転換された。当社のPSU計画では、予約発行に供する普通株式数は、取締役会が取締役会の決議を通過しない限り、発行された普通株式総数の10%を超えてはならないことが規定されている。
表現に応じて報酬を支払う
2022年6月30日までの期間におけるサービス提供単位数の変動状況は以下のとおりである
PSU数量 # |
|||
2021年12月31日現在の未返済金 | — | ||
授与する | 2,820,104 | ||
2022年6月30日現在の未返済金 | 2,820,104 |
2022年6月30日までの6ヶ月以内に、当社は2,820,104個のPSUを付与し、解約した2,820,104個の株式購入の代替奨励とした。PSUはFSD−PEAとカナダ衛生部および/またはFDAの第2段階試験に成功した後に完全に付与された。PSUは2023年1月に授与される予定です。
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公正価値計量
2022年6月30日までに付与されたPSUの公正価値は,付与日計量の増分公正価値に基づいて計測された。逓増公允価値は、授出日株価によって計算された引受単位公正価値と、改訂日に株式購入を抹消された公正価値との差額である。付与された日に決定された増分公正価値は、1,891,309ドルである。キャンセルされた株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルと以下の仮定に基づいて決定される
May 16, 2022 | |||
付与日株価 | C$1.15 | ||
行権価格 | C$1.70 — C$7.63 | ||
期待配当収益率 | — | ||
無リスク金利 | 2.58% — 2.70% | ||
期待寿命 | 1 — 6 years | ||
予想変動率 | 113% |
会社が確認した2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月と6カ月の株式ベース報酬は以下の通り
次の3か月まで 六月三十日 |
以下の日付までの6か月 六月三十日 |
|||||||||||
2022 $ |
2021$ | 2022 $ |
2021$ | |||||||||
株式オプション | 24,781 | 3,020,647 | 32,342 | 3,276,296 | ||||||||
PSU | 273,255 | — | 273,255 | — | ||||||||
サービスのために発行されるB類普通株 | 56,970 | — | 132,570 | — | ||||||||
補償のために発行されたB類普通株 | — | — | — | 3,576,875 | ||||||||
355,006 | 3,020,647 | 438,167 | 6,853,171 |
15.1株当たり損失
普通株1株当たり純損失とは、普通株主が純損失を今年度発行済み普通株で割るべき加重平均数である。
すべての届出期間内に、株式承認証及び株式購入の逆償却作用のため、1株当たりの希薄損失は1株当たりの基本損失に等しい。2022年6月30日と2021年6月30日までの間に、1株当たりの基本純損失を希釈する可能性があるが、1株当たり損失(逆希釈)を減少させることができる既発行証券数とタイプは以下の通りである
June 30, 2022# | June 30, 2021# | |||||
株式承認証 | 6,793,260 | 6,749,109 | ||||
株式オプション | 358,529 | 3,314,810 | ||||
PSU | 2,820,104 | — | ||||
9,971,893 | 10,063,919 |
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16.一般的および行政的事務
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の一般·行政費用構成は以下のとおりである
次の3か月まで 六月三十日 |
以下の日付までの6か月 六月三十日 |
|||||||||||
2022 $ |
2021$ | 2022 $ |
2021$ | |||||||||
専門費 | 1,696,127 | 2,797,012 | 3,828,504 | 3,848,488 | ||||||||
一般事務室保険行政支出 | 1,373,775 | 1,132,494 | 1,845,298 | 1,979,776 | ||||||||
相談料 | 404,494 | 545,586 | 756,183 | 1,275,426 | ||||||||
賃金·賃金·福祉 | 577,682 | 973,662 | 1,156,032 | 1,668,398 | ||||||||
投資家関係 | 1,036,673 | 36,448 | 1,327,843 | 75,249 | ||||||||
建築と施設コスト | 107,594 | 188,019 | 519,954 | 578,382 | ||||||||
為替損失 | 496,110 | (129,161 | ) | 246,617 | (284,345 | ) | ||||||
5,692,455 | 5,544,060 | 9,680,431 | 9,141,374 | |||||||||
割り当てられています | ||||||||||||
継続的に運営する | 4,966,529 | 5,073,691 | 8,494,831 | 8,122,550 | ||||||||
生産経営を停止する | 725,926 | 470,369 | 1,185,600 | 1,018,824 |
17.市場情報を細分化する
報告すべき分部の報告方式は,首席運営意思決定者に提供される内部報告と一致し,適切にまとめられる。最高経営決定者は最高経営責任者であり、資源の分配を担当し、報告可能な部門の業績を評価し、重要な戦略決定を行う。その会社は二つの分野で事業を展開している:バイオテクノロジーと戦略投資。
同社のバイオテクノロジー部門は,FSD−PEA,Lucid−Topch,Lucid−MSを含む同社の3種類の候補薬物のさらなる研究と開発に注力している。
同社の戦略投資部門は、住宅や商業物件を担保とした融資を発行することでリターンとキャッシュフローを発生させることに注力しており、FSD戦略投資会社は保証された物件に対して第1担保担保を持っている
細分化市場に列挙された資産は以下のとおりである
2022年6月30日まで | 2021年12月31日まで | |||||||||||
バイオテクノロジー $ |
戦略投資 $ |
バイオテクノロジー $ |
戦略投資 $ |
|||||||||
流動資産 | 34,011,357 | — | 45,932,845 | — | ||||||||
非流動資産 | 14,774,607 | 2,386,200 | 17,030,272 | — |
当社が稼いだ利息収入は当社の戦略投資部門から来ています。
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18.支払いの引受およびまたは事項
支払いを引き受ける
Epitechライセンス契約
会社とEpitech Group SPA(“Epitech”)とのライセンス契約の条項によると,指定されたマイルストーンを実現する前に,会社はEpitechに金を支払わなければならない。米国食品医薬品局(FDA)が新薬申請の承認を初めて通知した後,700,000ドルの払戻不能金が満期になりEpitechに支払われる。FDAが新薬申請承認を初めて通知してから30日以内に,同社はEpitechに500,000ドルの払戻不能金を支払わなければならない。FDAが新薬補充申請の承認を初めて通知してから10営業日以内に,同社はEpitechに1,000,000ドルの払い戻し不可金を支払う。
非処方薬の権利については、商業パートナーに許可製品の二次許可を付与する対価として、会社が受信した任意の一括払いは、会社がEpitechに会社が受信した一括払いの25%を支払うことを要求しなければならない。処方薬の権利については、会社は、商業パートナーに許可製品に関する二次許可を付与するための対価格として、Epitechに一括払いの5%を支払わなければならない。当社は各カレンダー四半期終了後60日以内に四半期ごとに支払いを行います。
会社は、a)製品規制カテゴリ許可製品の純売上の7%を支払わなければならないが、会社が市場に投入された処方薬を除く、またはb)商業パートナーが商業パートナーから受信した非処方薬製品規制カテゴリ許可製品純収入の25%、またはc)処方薬製品規制カテゴリ許可製品の純売上または純収入の5%を支払わなければならない。当社は各カレンダー四半期終了後60日以内に四半期ごとに支払いを行います
Innovet許可プロトコル
Innovetライセンス契約の条項によると,指定されたマイルストーンを実現する前に,会社はInnovetへの支払いを行っている.FDAが新たな動物薬物申請(“NADA”)の承認を初めて通知してから30日以内に、同社はInnovetに750,000ドルの払い戻し不可金を支払う。
商業パートナーにライセンス製品の二次ライセンスを付与する対価格として、会社が受信した任意の一括払いは、会社が受信した一括払いの14%をInnovetに支払うことを会社に要求しなければならない。当社は各カレンダー四半期終了後60日以内に四半期ごとに支払いを行います。
会社は特許製品の純売上高の5%を支払わなければならない。当社は各カレンダー四半期終了後60日以内に四半期ごとに支払いを行います
LUID-MSプロトコル
その会社はLucid-MS大院を管理する許可協定を締結した。協定条項によると、同社は製品が初めて商業販売されるまで、年間100,000カナダドルのライセンス維持費を支払わなければならない。
協定によると、同社は最低マイルストーン支払いをゼロと約束し、すべての製品開発と規制マイルストーンに達すると、最高マイルストーン支払いは12,500,000カナダドルとなる。
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また、商業販売の収入がマイルストーンに達した場合、会社は収入マイルストーン支払いと特許権使用料を支払う責任がある。双方の同意により,マイルストーンは延長されることができる.
事件があったり
法律事務
その正常な業務過程において、当社は時々クレームまたは訴訟手続きの一方とされ、法律、法規、税務に関する訴訟を含む。これらの事項の結果は報告日には評価できない可能性があるが、当社は可能な場合には当該等のクレーム又は訴訟の推定結果に準備金を計上している。このような推定とは異なる任意の申出または法的手続きを解決することによって損失が生じた場合、差額は、その期間の損益課金に計上される。
環境.環境
経営陣は、環境に関する負債が当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与える可能性はないと信じている。
契約研究機関(CRO)紛争
当社はCROと当社がCROに不足していると主張した金額について仲裁手続きに関わっています。CROはアメリカでの臨床試験の仕事が滞っていると主張している。その会社は主張した借金に異議を唱えている。当社は貿易その他の支払金に記録されているCRO不足と主張する金について十分に準備していると信じています。2022年6月30日まで、この問題の最終結果は現時点では確実に確定できない。
百為替臨床実験室
同社のRaza Bokhari元最高経営責任者が所有するバドワイザー臨床実験室(“PCL”)は、2021年7月8日にペンシルバニア州で訴訟を起こしている。PCLは、(1)PCLが、提供された1,412,951ドルのサービス(例えば、オフィス、人員、および財政援助を提供する)を支払っていないと告発する契約違反、(2)会社が支払いなしに違約クレームで言及された同じサービスの利点を得たと主張する2つのクレームを提示する。
この事件は2022年7月に決着した。
ラザ·ボハリー
2021年7月15日、会社のRaza Bokhari元最高経営責任者は仲裁通知を提出し、違約行為の救済と支援、30,200,000ドルの解散費と損害賠償金、および500,000ドルの加重·懲罰的損害賠償、および仲裁に関連する法的費用と支出を求めている。Raza Bokhariは2021年5月14日の会社年度株主総会と特別総会後に会社最高経営責任者を解任され、独立役員からなる独立法律顧問からなる特別委員会の様々な懸念に対する調査結果を待っている。特別委員会の提案によると、会社取締役会は2021年7月27日にRaza Bokhariへの採用を正当な理由で終了した。仲裁公聴会は2022年3月に開始され、口頭と口頭審査段階を過ぎている。
その会社はこのような疑いに反論し、疑いを強力に弁護しようとしている。Raza Bokhariが会社の職責違反の疑いでRaza Bokhariの損失を反訴した。現時点ではこの事項の最終結果を確実に決定できないため、2022年6月30日現在、この事項に関するいかなる準備もなされていない。
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June 30, 2022 and 2021
派生商品の苦情
2021年7月20日、一人の株主がデラウェア州で会社とその役員と幹部にクレームを出し、会社役員と役員がその行為による損害を賠償することを要求した。株主は受託責任や会社の浪費に違反した疑いで役員や上級管理職にクレームをつけているが、いかなる金額もクレームされていない。同社は2021年9月13日に全解散の動議を提出し、2022年2月8日に聴聞を行った。2022年5月5日、会社の却下動議が承認され、すべてのクレームが却下され、損害とはならなかった。
弁済申請
Raza Bokhari博士は、彼が当社に対して提起した訴訟や自社側に指名された訴訟に関する法的費用の賠償を得る権利があるように、仲裁人に仲裁を依頼するように高裁に命令を申請し始めている。同社は基礎賠償協定の有効性を否定し、その申請に反対した。2022年4月、双方は新たな聴聞日を確定せずに申請を延期することに同意した。
19.関連するパーティ取引
キー管理者は、権力と責任を持って実体活動を直接または間接的に計画、指導、制御する人たちだ。
重要な経営陣と取締役との取引には、以下のことが含まれる
A)2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社の前最高経営責任者が所有する1社は、ゼロドルとゼロドル(2021-ゼロドルと262,834ドル)の費用を支払った。
B)2022年度には、会社は独立取締役に60,000カナダドルを支払い、監査委員会議長は20,000カナダドル、報酬委員会議長は10,000カナダドルを追加した。取締役の報酬は、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月で、それぞれ55,260ドルおよび109,939ドル(2021-33,385ドルおよび574,930ドル)であり、ゼロドルとゼロドル(2021-ゼロドルおよび466,545ドル)を含み、これらの報酬は、発行済み株の株式ベースの報酬として確認されている。
C)2021年2月、会社は補償として取締役会長兼最高経営責任者を務めるRaza Bokhariや他の一部の取締役に1,349,764株を発行し、公正価値は3,576,875ドルであった。発行された1 349 764株のうち、Raza Bokhariに1 173 709株、公正価値3 110 330ドル、他取締役に176 055株、公正価値466 545ドルを発行した。2021年6月、2021年2月に取締役に発行された株式のうち156,278株が抹消された。2022年3月8日、2021年2月にRaza Bokhariに発行されたある株について訴訟を提起した後、裁判所はRaza Bokhariに一部の株(536,979株B類株)を付与することを許可したが、終了日後に提供されたサービス関連株(504,888株B類株)を廃止する判決を発表した。これらの株は2022年3月29日に解約された。
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キー管理者の報酬には、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、
以下の期日までの3か月 六月三十日 |
以下の日付までの6か月 六月三十日 |
|||||||||||
2022 $ |
2021$ | 2022 $ |
2021$ | |||||||||
給料、福祉、ボーナス、相談費 | 333,035 | 229,909 | 654,880 | 745,785 | ||||||||
株式ベースの報酬とボーナス | 303,595 | 2,819,217 | 309,672 | 6,674,635 | ||||||||
合計する | 636,630 | 3,049,126 | 964,552 | 7,420,420 |
20.後続のアクティビティ
2022年6月30日以降、その株式買い戻し計画の一部として、会社は当時の市場価格で209,400株のB類普通株を買い戻し、解約した。
2022年6月30日以降、会社は20,393株のB類普通株をサービスに発行した。
2022年6月30日以降、会社は取締役会顧問に60,000件の株式オプションを付与することを許可した。