アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表格10-Q

に対して，過渡期は_から

依頼 文書番号：001-40623

TWING VEE PowerCats Co.

(登録者がその定款に明記されている氏名)

(772) 429-2525

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

チェックマークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうかを示し、 (2)は過去90日以内にそのような提出要件に適合してきた。そうか否定だ

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則(本章232.405節)第405条 に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうか否定だ

チェックマーク登録者は，大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さい報告会社 または新興成長型会社である。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

新興の成長型企業が、登録者が取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示す場合。ガンギエイ

チェックは、登録者が空殻会社であるか否かを示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。そうか否定だ

2022年8月10日現在、発行済み普通株数は700万株で、1株当たり額面は0.001ドル。

TWING VEE PowerCats Co.

カタログ

前向きに陳述する

このForm 10-Q四半期報告書には、1933年証券法(“証券法”)第27 A節と1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節(“取引法”)の意味に適合する前向きな陳述が含まれている。本Form 10-Q四半期報告書に含まれる歴史的事実陳述を除くすべての陳述は、私たちの戦略、将来の運営、将来の財務状況、将来の収入、予想コスト、見通し、計画、および管理目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“見積もり”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“予測”、“br}”、“プロジェクト”、“目標”、“潜在”、“会する”、“可能”、“可能”、“べき”、“すべき”、“継続”および同様の表現は、すべての前向き表現 がこれらの識別語を含むわけではないが、前向き表現を識別することを目的としている。

Form 10-Qに関するこの四半期報告書に含まれている前向きな陳述は、私たちの業界経験と、歴史的傾向、現在の状況、予想される未来の発展、およびこのような状況で適切だと思う他の要素に対する私たちの見方に基づいた仮定である。あなたがこのForm 10-Q四半期報告書を読んで考慮する時、あなたはこれらの声明が業績 や結果を保証していないことを理解しなければならない。それらは危険、不確実性(その多くは私たちがコントロールできない)と仮定に関するものだ。これらの前向きな陳述は合理的な仮定に基づいていると考えられますが、多くの要素が私たちの実際の運営と財務業績に影響を与える可能性があり、私たちの業績は展望陳述で予想されている業績と大きく異なる可能性があることを認識すべきです。 これらの要素は“リスク要因”と“経営層の財務状況と経営結果の議論と分析”に記載されている要素を含むが、これらに限定されないと考えられます。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、またはこれらの仮定のいずれかが正しくないことが証明された場合、私たちの実際の運営および財務業績は、これらの前向き陳述で予測された業績とは大きく異なる可能性がある。そのため、実際の結果は任意の前向き陳述で表現された結果と大きく異なり、不利な影響が存在する可能性がある。

これらおよび他の要素のために、私たちは、私たちの前向きな陳述に開示された計画、意図、または期待を実際に実現することができないかもしれません。あなたは、私たちの前向きな陳述に過度に依存してはいけません。私たちは、法的要件がなければ、新しいbr情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新する義務はありません。

会社推薦人についての説明

本四半期報告表格10-Qの中で、“Twin Vee”、“The Company”、“We”と“Our”はすべてTwin Vee PowerCats Coを指す。

第1部-財務情報

項目1.財務諸表

Twin Vee PowerCats Co，Inc.

(F/K/A tual Vee双胴船会社)

簡明合併貸借対照表

(未監査)

付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である

Twin Vee PowerCats Co，Inc.

(F/K/A tual Vee双胴船会社)

業務報告書を簡明に合併する

(未監査)

付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である

Twin Vee PowerCats Co，Inc.

(F/K/A tual Vee双胴船会社)

株主資本簡明合併報告書

(未監査)

付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である

Twin Vee PowerCats Co，Inc

(F/K/A tual Vee双胴船会社)

簡明合併現金フロー表

(未監査)

付記は監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素である

TWING VEE PowerCats Co

(F/K/A tual Vee双胴船会社)

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

JUNE 30, 2022

項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。

私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、および本四半期報告書に含まれる財務諸表と関連付記を読まなければなりません。以下の議論には、リスクと不確定要素に関する前向きな陳述が含まれている。“前向き 宣言”を参照してください。いくつかの要因の影響により、我々の実際の結果およびいくつかのイベントの時間は、これらの前向き 陳述において予想されるものと大きく異なる可能性があり、これらの要因は、本四半期報告10-Qテーブルで議論された内容を含む。本議論は、添付の監査されていない簡明な総合財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。この四半期の報告書におけるForm 10-Qの“リスク要因”の項目の開示も確認しなければなりませんと 2021年12月31日までの年次報告Form 10−K第1部第1 A項の下で私たちの実際の結果がこれらの前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性のある重要な要素に関する討論。

概要

私たちはレジャーと商業動力双胴船の設計者、製造業者、営業業者です。私たちの会社はずっと娯楽と商業動力双体船業界の革新者だと信じています。私たちは現在8種類の天然ガス動力車種を生産しています。サイズは24フィートのダブルエンジン制御台から私たちが新しく設計した40フィートオフショア400 GFXまでです。我々の双体双体船運行表面は対称双体船船体設計と呼ばれ、抵抗を減少させ、燃料効率を高め、ユーザーに安定した騎乗船を提供することによって、Twin Veeの乗車品質を増加させた。Twin Veeフロリダ州ピアスバーグの本部は敷地7.5エーカーの施設で、いくつかの建物があり、総面積は75，000平方フィートを超えています。2022年6月30日現在、約160人の従業員を雇用しており、その中には20年以上わが社で働いている人もいます。

我々の業務は，(I)ガス船を製造·流通するガス艇部門，(Ii)我々の完全子会社Forza X 1，Inc.，デラウェア州の会社(“Forza”) が全電動船を開発している電力船部門br}および(Iii)標準製品を開発しており，我々の完全子会社Fix My Boat，Inc.を通じて米国各地で特許経営権br}を販売している3つの運営部門に分類されている。

私たちのガスボートは消費者がそれを釣り、ダイビングと水上スキー、交通、生態旅行、釣りとダイビング探検を含む広範な娯楽活動に使用することを可能にします。私たちの船の性能、品質、価値は私たちのbr目標、すなわち私たちの市場シェアを増加させ、動力双体船市場を拡大できると信じています。私たちは現在主に北米とカリブ海地域の25地点の20軒の独立船艇ディーラーからなるネットワークを通じて私たちの船艇を販売しています。これらのディーラーは私たちの船艇を最終ユーザーのTwin Vee顧客に転売しています。私たちは引き続き質の高いボートディーラーの募集に努力し、国内と国際に新しいディーラーと流通業者を設立することを求めて、私たちの生産量の増加と新しいモデルの発売に伴い、私たちは私たちのボートを流通します。私たちのガス動力船は現在ガス動力船外内燃機関を装備している。

持続可能で環境に優しい電動と代替燃料商用とレジャー車両の需要が絶えず増加しているため、私たちの完全子会社Forza X 1，Inc.は18フィートから28フィートまでの一連の電動双胴船を設計と開発している。Forzaの最初の2つのモデル、FX 1デュアルコンソールとFX 1制御台は、長さ24フィート、8フィート横梁または幅として設計され、双胴船の船体表面を利用して抵抗を減少させ、運転時間を増加させる。FX 1の初の進水には、我々独自の単電動船外機が含まれる。我々の電動船艇は、船体、船外モーター、制御システムを含む完全に統合された電動船艇として設計されている。これまでに船体と船面の設計を完了し，物理FRP船の製造に必要な金型の加工を開始し，リチウム電池パックを供給する供給協定を締結し，brを用いて電動船に動力を供給する予定であり，船制御システムの設計とプロトタイプ製作を完了し，設計と船外電動モータのプロトタイプ製作を完了した。私たちは2023年第2四半期に私たちのFX 1全集を電動ヨットとモーターに生産し、エンドユーザーの顧客への販売を開始する予定です。我々はまた，我々が開発している推進システムと船の設計を含む3つの設計と4つの実用特許出願を米国特許商標局に提出した.

2022年前の6ヶ月間、私たちの製品の需要は持続的に強かった。わが社の目標は、私たちのGFXラインナップのために新しい、より大きな船型を増加させ、私たちのディーラーと流通ネットワークを拡大し、単位生産量を増加させて、私たちの顧客とディーラーの注文を満たすことです。2022年6月30日までの6ヶ月前に、私たちはすべての方面で大きな進展を得て、私たちは私たちの新しい260 GFXを生産し始め、2022年7月のディーラー会議で私たちの400 GFX を展示しました。私たちは20のディーラーと26カ所のディーラーネットワークを増加して、私たちは製造 生産能力を平均週4.75隻に増加させます。生産量の増加は、2022年6月30日までの3ヶ月間の純収入を2021年第2四半期より158%増加させた。純売上高の増加は著しいが、私たちが行っている投資も私たちの人的、運営、販売、一般管理コストを増加させている。我々の製造過程は労働集約型であり，生産ラインに新モデル を追加することにより，従業員を増やして訓練計画を拡大した。

2021年7月の初公募が終了して以来、私たちのガス船の生産量は週1隻から現在の週4.75隻に増加している。私たちの目標はガス船の生産量を週5隻に増加させ続けることだ。生産量の増加はすでに継続され，運営費の増加につながる。より具体的には、私たちの従業員の数は増加しており、さらに増加すると予想されています。私たちはより多くの生産従業員と中間管理職を雇用し続け、より高い賃金と賃金をもたらしているからです。私たちは引き続き質の高い生産と管理者を招聘して、私たちの生産性、効率と製品の品質を高めることに集中しています。我々の生産目標の実現を支援するために，施設のアップグレード，資本設備，金型にも約500万ドルを投資した。

私たちの発展に伴い、私たちの運営収入は私たちのコアの天然ガス動力船部門の損益バランスに適度に近づくと予想されていますが、私たちの電動船部門は研究開発を含めて、私たちの完全に統合された電動船を開発し続けているからです。

最新の発展動向

2022年7月28日、Forza X 1は通知を受け、ノースカロライナ州経済投資委員会はForza X 1に職業発展投資贈与(JDIG)を提供することを許可し、12年以内にForza X 1にノースカロライナ州マクダール 県で新製造工場を設立する費用を返済し、最高で1，367，100ドルに達する。贈与資金を得る条件は，Forza X 1が2025年末までに土地，建物，固定装置，インフラ，機械設備に1，050万ドルを投資し，170もの雇用を創出することである。 Forza X 1が贈与資金を獲得するための要件を満たす保証はない.Forza X 1は現在，ノースカロライナ州にForza工場を建設する新しい場所について交渉している。交渉が成功する保証はない。

2022年8月11日、Forza X 1は3，000，000株の普通株を初めて公開発行する定価 を発表し、公開発行価格は1株5.00ドルであり、引受割引と他の発売費用を差し引いた総収益は15，000，000ドルである。また、Forza X 1は引受業者に45日間の選択権を付与し、公開発行価格から割引を引いて最大45万株の普通株を購入し、超過配給を補うことができる。 初公募株は2022年8月16日に終了する予定で、慣例の終了条件を満たしている。

経営成果

2022年6月30日までおよび2021年6月30日までの3カ月間の比較

次の表は、列挙された期間のいくつかの選択された財務情報を提供する

純売上高とコスト売上高

2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの純売上高は5，222，042ドル増加し、158%増加し、2021年6月30日までの3ヶ月間の3，297，571ドルから8，519，613ドルに増加した。この増加は、2022年6月30日までの3ヶ月間に販売されたヨットの数が増加したためである。2022年6月30日までの3ヶ月間、販売された船の数は、2021年6月30日までの3ヶ月より90%増加した。これは、生産計画を増やし、この四半期により多くの船を生産できるようになったからである。また，販売価格を向上させ，割引や返却点を減少させ，以下に述べる運営費用の増加や，製品部品コストの増加とサプライチェーン不足に対応するために増加した在庫 の相殺を支援した.

毛利

2022年6月30日までの3カ月間で、毛利益は2，131，068ドル増加し、162%増加し、2021年6月30日までの3ヶ月間の1，316，144ドルから3，447，212ドルに増加した。2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、売上高に占める毛利益の割合はそれぞれ41%と40%であった。2021年第2四半期、新冠肺炎の初歩的な影響の後、私たちの製品に対する需要はまだ増強し始めたばかりで、販売を刺激するために、私たちは追加の割引を提供しました。このbrは2021年6月30日までの間の毛利益に影響を与えました。

総運営費

2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間、私たちの総運営費用はそれぞれ3，919，191ドルと1，433，077ドルです。売上高に占める運営費の割合は46%だったが、前年は43%だった。

2022年6月30日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は約126%増加した359，568ドルから637，744ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月は278，176ドルだった。この増加の要因は，上場企業による費用が合計183，043ドルであり， 我々は前四半期にこの費用が発生しなかったことである。取締役と上級管理職の保険、届出費用、取締役会費用と投資家関係はこれらの費用の一部である。私たちはまた修理とメンテナンス、保険、雇用費用と出張費用を増加させ、総額は約12万ドルで、他の多くの小さい成長をしている。

2022年6月30日までの3ヶ月間、給与と賃金関連支出は約167%増加し、1，746，037ドルから2，793，281ドルに増加したが、2021年6月30日までの3ヶ月は1，047，244ドル であった。賃金と賃金が1，260，339ドル増加したことは，生産量を積極的に向上させた結果であり，生産者と中間層を増やす必要がある。2022年6月30日までの3カ月分の賃金·賃金関連費用には、従業員にオプションを支給したため、302，000ドルの株式給与支出が含まれている。私たちは私たちの従業員のために福祉のセットを増やして、私たちの良質な従業員を維持して、これは給料と給料が103，000ドル増加しました。2022年6月30日までの3ヶ月間、賃金と賃金の残りのbr}の増加は税収と関係がある。

2022年6月30日までの3カ月間で，研究·設計費は174，807ドル 増加し，2021年6月30日までの3カ月間の0ドルから174，807ドルに増加した。私たちは初めて株式を公募して得た資金の一部を電動ヨットと電機の開発に使用した。

2022年6月30日までの3ヶ月間で、専門費用は264%増加した140，360ドル、193，542ドルに増加したが、2021年までの3ヶ月間、専門費用は53，182ドルだった。この増加はまた上場に関連した追加コストによるものである。我々は、上場企業の報告義務を履行するために、外部財務顧問およびbr監査会社の四半期報告サービスと米国証券取引委員会の法律顧問を招聘した。

2022年6月30日までの3カ月間で、減価償却費用は120%増加した65，342ドル で119，817ドルに達したが、2021年までの3カ月は54，475ドルであった。この増加は，固定資産を増加させ，主に金型であり，我々の生産レベルと生産能力を向上させるためである。

2022年6月30日までの3カ月間で、我々のその他の支出は140%増加した234，587ドル ，支出は66，803ドルだったが、2021年までの3カ月の収入は167，784ドルだった。2021年には保険回収から185，225ドルの純収益を獲得しました2022年には受け取っていませんでした私たちの利息支出は26，275ドル増加しました。有価証券の公正価値の純変化は27，038ドルですが、2021年は0ドルです。

純損失

2022年6月30日までの3カ月の純損失は538，782ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純利益は50，851ドルだった。私たちの電気部門は何の収入も生じておらず、2022年6月30日までの3ヶ月間、研究と設計に関する損失は599，931ドルだった。2022年6月30日までの3ヶ月間、普通株の1株当たりの基本的及び償却損失は0.08ドルであったが、2021年6月30日までの3ヶ月間の1株当たりの基本及び償却収益は0.01ドルであった。

2022年6月30日までと2021年6月30日までの6ヶ月間の比較

純売上高とコスト売上高

2022年6月30日までの6ヶ月間の純売上高は7，900，399ドル増加し，121%増となり，2021年6月30日現在の6，505，214ドルから14，405，613ドルに増加した。私たちは私たちの製品に対する強い需要と、私たちの生産量の増加による大幅な増加をもたらすだろう。2021年6月30日までの6ヶ月間に販売された船の数は、2021年6月30日までの6ヶ月間で販売された船数より70%増加した。これは、2021年第3四半期以来、生産計画の増加に注力してきたためである。また、販売価格を向上させ、割引や返金を減少させ、以下に述べる運営費の増加、製品部品コストの増加、サプライチェーン不足に対応するために増加した在庫の相殺を支援しています。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの単位平均収入は、2021年6月30日現在の6ヶ月単位収入より約17%増加した。

毛利

2022年6月30日までの6ヶ月間の毛利は2021年6月30日までの6ヶ月間の2，804，050元より3，077，516元あるいは110%から5，881，566 増加した。2022年6月30日までの6カ月間、純売上高に占める毛利益の割合は41%だったが、2021年度同期は43%だった。

総運営費

2021年6月30日までの6ヶ月間、私たちの総運営費用は4，635，477ドル増加し、168%増加し、2021年6月30日までの6ヶ月の2，766，221ドルから7，401，698ドルに増加した。2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間、売上高に占める運営費の割合はそれぞれ51%と43%だった。

2022年6月30日までの6ヶ月間、販売、一般、行政費用は577，601ドルから127%増加した732，553ドルから1，320，065ドルに増加した。増加の大部分は366，600ドルであり， は上場企業に関する費用であり，これは前四半期には発生しなかったことである.賃金と販売水準の向上により、私たちの保険は前の時期より111，868ドル増加しました。私たちのデラウェア州フランチャイズ税は74，210ドル増加しました。私たちの旅行費用は五十六、二百五十ドル増えました。私たちはまた、事務用品、雇用費用、コンピュータ関連費用、他のいくつかの口座の緩やかな増加を経験し、その中で123，625ドルが増加の原因となっている。

2022年6月30日までの6ヶ月間の賃金及び賃金関連支出は、2021年6月30日までの6ヶ月間の1，975，414元より155%または3，071，678元から5，047，091元増加する。私たちは生産量を積極的に向上させてきました。これは、私たちの生産者の増加と中間従業員の増加を含めて、2022年6月30日までの6ヶ月の追加賃金と賃金支出が2021年6月30日までの6ヶ月より2，149，272ドル増加しました。2022年6月30日までの6カ月間の賃金·賃金関連支出には、従業員にオプションを支給したため、526，723ドルの株式ベースの給与支出が含まれている。私たちは従業員のために完全な福祉を追加して、私たちの良質な従業員を維持し、これは181，085ドルの増加を招いた。2022年6月30日までの6ヶ月間、賃金と賃金関連費用の残りの増加は税収と福祉に関連している。

2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間の研究と設計費用はそれぞれ396、352ドル、0ドルです。私たちのIPOで得られた資金の一部の用途は電動ヨットと電動モーターを開発することだ。

6月30日まで、2022年、2021年までの6ヶ月の専門費用はそれぞれ438，281ドルと112，208ドルです。この増加は上場企業としての費用によるものでもある。我々は、上場企業の報告義務を履行するために、外部財務コンサルタントおよび監査会社を招いて四半期報告と米国証券取引委員会法律顧問brを行った。

6月30日まで、2022年と2021年までの6ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ199，909ドルと100，998ドルです。この増加は，固定資産が増加し，主に金型であり，我々の生産レベルと生産能力を向上させたためである。

2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの他の支出は245%増加した354，937ドル は209，967ドルですが、2021年6月30日までの6ヶ月の他の収入は144，971ドルです。増加した大部分のbrは、2021年6月30日までの6ヶ月間、保険回収から得られた180，124ドルの純収益(2022年には受け取っていない)、利息支出が48，403ドル増加し、有価証券公正価値の純損失は112，576ドルであり、2021年6月30日までの6ヶ月間の純損失は0ドルであったためである。

純損失

2022年6月30日までの6カ月の純損失は1，730，099ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月の純利益は182，800ドルだった。我々の電気部門は現在何の収入も生じておらず，2022年6月30日までの6カ月間の研究·設計に関する損失は114222ドルであった。2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの天然ガス部門は553，724ドルの損失を出した。この損失は私たちが生産量を積極的に向上させたことによるものだ。2022年6月30日までの6ヶ月間の普通株の基本及び償却1株当たりの損失は0.25ドルであったが、2021年6月30日までの6ヶ月の1株当たりの基本及び償却収益は0.05ドルであった。

流動性と資本資源

2022年6月30日までの6ヶ月間の主な資金源は、運営現金とIPO収益である。私たちの現金の主な使用は、高いレベルの需要を満たすために在庫レベル を増加させることと、現在のサプライチェーン挑戦と電動船分野への私たちの投資と関係があります。コンポーネント供給の不確実性、納期延長、価格上昇により、私たちの在庫は数年前よりかなり早くなりました。在庫水準の向上、収入の増加、運営コストの増加に伴い、私たちの売掛金も増加しています。私たちの電動ヨット部門は現在収入が発生しておらず、2022年6月30日までの6ヶ月で114222ドルの損失を出した。

今まで、私たちは私たちの電動ヨットの開発に約2500，00ドルを費やしました。Forza X 1初公開普通株の収益は，製造施設の建設，設備購入，在庫，運営資金に利用されると予想される。

次の表は、2022年6月30日と2021年12月31日までの厳選財務データ を提供しています。

2022年6月30日現在、本四半期の報告書10-Q表が提出された日から少なくとも12ヶ月の継続費用を支払うのに十分な現金と現金等価物があります。2022年6月30日までに、9，859，463ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っています。流動資産総額は12，320，261ドル、資産総額は21，019，907ドルです。私たちの総負債は5，523，582ドルです。私たちの総負債は、関連会社の2，945，784ドルに対応する負債115，043ドル、賃貸使用権負債を経営する流動部分382，922ドル、および長期負債1，547，706ドルを含む流動負債3，975，876ドル を含む。2021年12月31日までに、私たちは13，039，399ドルの現金、現金等価物、有価証券を持っています。流動資産総額は13，073，346ドルで、総資産は20，5995，184ドルです。私たちの流動負債総額は2，155，420ドルで、負債総額は3，899，484ドルで、その中には私たちの施設をレンタルする長期運営賃貸負債が含まれています。

2022年6月30日現在の累計赤字は3，747，655ドルであるのに対し、2021年12月31日までの累計赤字は2，017，556ドルである。

2022年6月30日現在、私たちの運営資本は2，573，542ドル減少し、8，344，384ドル に低下したが、2021年12月31日は10，917，926ドルであり、主な原因は売掛金と売掛金の増加である。

私たちは私たちの現金と現金等価物が今後12ヶ月の運営に十分な資源を提供すると信じている。現金、現金等価物、有価証券を除いて、来年度の流動性と資本支出 およびIPO収益を満たすために、運営キャッシュフローに部分的に依存することができると予想される。

キャッシュフロー

経営活動のキャッシュフロー

2022年6月30日までの6カ月間の経営活動で使用された純キャッシュフローは1，196，245ドルであったが，2021年6月30日までの6カ月間，経営活動が提供した現金純額は5，045ドルであった。サプライチェーン遅延が納期と部品の可用性に影響を与え続けているため、我々の在庫レベルが2，569，780ドル増加したことは、我々の生産量向上においてさらに強調されている。売掛金は1，061，573ドル減少した。私たちの負債が226，537ドル減少したのは、主に負債のリベートが支払われたためです。当社の運営損失純額は1，730，099ドルであり、非現金支出 1，078，845ドルを差し引くと、主に株式報酬526，723ドル、使用権資産および賃貸負債変動189，647ドル、処分資産損失49，990ドル、有価証券公正価値変動112，576ドルおよび199，909ドルによるものである。

投資活動によるキャッシュフロー

2022年6月30日までの6ヶ月間に273，105ドルの投資活動を提供しましたが、2021年6月30日までの6ヶ月間に604，990ドルを使用しました。私たちは1，809，486ドルで物件と設備を購入し、主に約1，076，604ドルの新しい船型、約114，908ドルのレンタル改善、約431，444ドルの新しい生産設備、および約59，411ドルの新しいコンピュータ、ソフトウェア、家具を購入するために投資した。我々の財産売却収益は約80，000ドル，有価証券売却益は2，002，591ドルであった。

融資活動によるキャッシュフロー

2022年6月30日までの6カ月間で、融資活動で使用された純現金は約141，629ドルだったのに対し、融資活動が提供した現金の純額は114，771ドルだった。2022年6月30日までの6カ月間，Forzaに関する繰延発売コストとして141，629ドルを使用した。

肝心な会計見積もり

いくつかの会計政策は、私たちの歴史と未来の業績を知るために非常に重要だと思います。これらの特定の分野 は、一般に、推定を行う際に不確実な事項の判断および推定を要求し、異なる 推定を使用する可能性があるので、これらの政策を“キー”と呼ぶ。これはまた合理的である-これは異なる財務結果をもたらすであろう。

私たちの経営層の財務状況と経営結果の討論と分析は、アメリカ公認会計基準に基づいて作成された我々の簡素化合併財務諸表に基づいている。私たちの簡明な連結財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用に影響を与える報告金額、または資産と負債に関する開示に関する推定と判断を行う必要があります。私たちは歴史的経験に基づいて私たちの推定を評価し、様々な仮定をしています。経営陣はこれらの仮定が当時の状況では合理的であると考えています。これらの仮定は資産と負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しており、他の出所からは見えません。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。

当社の簡明総合財務諸表の付記 は私たちの重要な会計政策の概要を含んでいます。私たちは、以下の会計政策は、私たちの運営結果を理解するために重要だと思います

収入確認

我々は、2018年度の開始時に改正された遡及方法を採用した財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)主題606に従って収入を計算した。採用後の留保報酬に対する累積影響調整は確認されておらず，影響は重要ではないためである.

将来的に顧客に船を売却することで受け取った支払いは顧客保証金として確認され、貸借対照表上の契約負債に計上される。約束された貨物の統制権が顧客の手元に転送されると、顧客保証金は収入として確認される。

予算の使用

米国公認会計原則 に従って財務諸表を作成する場合、管理層は財務諸表中の報告金額に影響を与える推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。これらの見積もり数には、在庫廃棄準備、固定資産使用年数、保証準備金、不良債権準備金に関する仮定が含まれている。

棚卸しをする

在庫は先進先出し(FIFO)法を採用し、コスト或いは可変現現純値の中で低い者を基準とする。現金化可能な純価値は、販売価格から完成コスト、使い捨てと輸送コスト、および正常な利益率を引いたものと定義される。生産コストは人手と間接費用からなり，推定生産能力に基づく比率で完成品在庫の期末を計算した。超過した生産コストは製品販売コストに計上される。過剰または古い在庫をその現金化可能な純値に下げるために準備金 が割り当てられている。

 長期資産減価準備

減値指標が発生した場合、管理層はその長期資産の回収可能性を評価する。これらの指標が存在する場合、これらの資産の回収可能性は、これらの資産を残存寿命内に推定して生成された未割引現金流量純額と資産の帳簿純値とを比較することによって決定される。 推定された未割引現金流量純額が帳簿純値よりも少ない場合、資産は、評価または非割引現金流量正味値の現在値に基づいて公正価値に調整される。

製品保証コスト

FASB ASCトピック460に要求されるように、保証する 私たちは以下の製品保証に適用される情報を含みます。

私たちは保証交換製品を提供する予想br材料と人的コストに基づいて保証コストを計算します。保証費用責任を決定する方法 は履歴情報と経験に基づいています。私どもの保証準備金の計算方法は販売総額に歴史保証費用収益率を乗じたものです。

賃貸借証書

FASB会計基準更新(“ASU”) 第2016-02号を採用しました賃貸借証書(“主題842”)は，改正された遡及養子縁組方法を採用し，発効日は2019年1月1日 である。本基準は、すべてのテナントに使用権資産と賃貸負債を確認し、最初に賃貸支払いの現在価値で計量することを要求する。

テーマ842では、私たちはすべてのbrレンタルに二重の方法を適用して、つまり私たちはテナントであり、レンタルが実際に私たちの融資購入であるかどうかの原則に基づいて賃貸を融資リースまたは経営的賃貸に分類した。リース分類はリースプロトコル開始時に評価を行う.

賃金保障計画

アメリカ公認会計原則は政府実体が営利実体に提供する融資を免除できる権威的な会計標準を含まない。権威ある会計基準が不足している場合、財務諸表作成者が発行し、一般的に採用されている説明基準は、許容可能なbr}代替案において会計政策を選択することを可能にする。事実と状況によると、当社が最適と考えているのは、Paycheck Protection(“PPP”)融資収益を実質的な政府贈与とし、国際会計基準20“(IAS 20)”を類推することである政府補助金の会計計算と政府援助の開示それは.“国際会計基準”第20条の規定によると、“実体が融資免除条項を満たすことが合理的に保証されている場合には、政府からの免除融資は政府贈与とみなされる”という。IAS 20は“合理的保証”を定義していないが、いくつかの解釈によれば、米国GAAP下のFASB ASCサブトピック450-20-20で定義された“可能”に類似しており、これは、PPPローン免除に対する私たちの予期される適用の定義 である。国際会計基準第20号によると、政府贈与は、補償に用いるコスト(すなわち合格支出)が確認されている間、システムの収益の中で確認されています。また，“国際会計基準”第20号は，(1)他の収入などの一般項目に単独で列挙するか，(2)関連する 費用を減少させることを収益の中で確認することを許可している。私たちは、そのbr財務諸表において、その運営収入とPPPローンおよび減免による純収入金額をより明確に区別するために、政府の贈与収入を他の収入と分けて確認することを選択した。

繰延所得税と推定免税額

我々は、ASC 740“所得税br税”に基づいて所得税を計算する。ASC 740の貸借対照法によれば、繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の帳簿金額とそのそれぞれの課税ベースとの間の差額に起因する財務諸表に起因することができることが将来の税金項目において確認される。繰延税金資産及び負債は、予想されるように当該等の一時的な差額を回収又は決済する年度の課税収入の制定税率計測に適用される。税率変動が繰延税金資産と負債に及ぼす影響 は公布期間中の収入で確認された。もし私たちが将来の業務を通じて納税資産を現金化しない可能性が高い場合、いくつかの繰延税金資産に評価手当を提供します.

表外手配

報告書を提出している間は、私たちはいません。今のところ、 はアメリカ証券取引委員会規則に従って定義されたいかなる表外手配もありません。

第3項.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。

取引法ルール12 b-2の定義によると，我々は小さな報告会社であり，本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない.

項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、CEOと財務官の参加の下で、2022年6月30日までの開示制御およびプログラムの有効性を評価した。“取引法”下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている用語“開示制御および手順”とは、会社の制御および他のプログラムを指し、会社が“取引法”に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が記録され、処理され、まとめられ、報告されることを確保するためのものである。米国証券取引委員会規則と表で指定された時間帯 内にある。開示制御およびプログラムは、会社が“取引法”に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積され、会社の主要幹部および主要財務官を含む企業の主要幹部および主要財務官、brまたは同様の機能を履行する者を含むが、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを保証することを目的としているが、これらに限定されない。我々は、本Form 10-Q四半期報告のように、本Form 10-Q四半期報告のような合理的な保証を提供し、取引法に基づいて提出された報告書で開示される情報を確保し、 米国証券取引委員会規則によって指定された期間に、本Form 10-Q四半期報告のような合理的な保証を提供し、報告することを目的としている(取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)の定義に従って)。私たちの開示制御およびプログラムはまた、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、このような情報を蓄積し、管理層 に伝達することを保証することを目的としている。経営陣はどのような制御プログラムやプログラムも、設計や操作がどんなに良くても, その目標を実現するためには合理的な保証しか提供できず，管理層は可能な制御とプログラムのコスト−利益関係を評価する際にその判断を適用しなければならない。2022年6月30日までの開示制御とプログラムの評価によると、我々の最高経営責任者と最高財務官は、2022年6月30日まで、財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、2022年6月30日までの開示制御およびプログラムが有効ではないと結論した。これは、内部制御のための効率的な開示制御およびプログラム を設計および実施するために、十分な従業員を確保したり、GAAP表現に適切な経験を持つ十分な外部コンサルタント を招聘したりすることに関連している。

救済計画

経営陣は救済計画を策定し、これまでに開示された人員不足による重大な弱点を解決するための救済計画を実行している。私たちはフルタイムの制御員を残し、適切な状況で外部コンサルタントの協力を利用した。

既存のbr材料の弱点を修復するためには，修復作業の有効性を証明するための余分な時間が必要である。適用された救済制御措置が十分に長時間実行され、管理層がテストによりこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで、これらの重大な弱点が修復されたとは考えられない。2022年6月30日現在、実質的な短板はまだ揃っていない。

財務内部統制の変化 報告

2022年6月30日までの6ヶ月間、取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されているように、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。

第2部-その他の資料

項目1.法的手続き

私たちは時々法的訴訟に巻き込まれたり、正常な業務過程で発生したクレームの影響を受けるかもしれない。私たちは現在いかなる法的手続きの側でもありません。もし裁決が私たちに不利であれば、単独または合併は私たちの業務、経営業績、財務状況、あるいは キャッシュフローに重大な悪影響を与えます。結果にかかわらず、弁護と和解コスト、管理資源の分流、その他の要因により、訴訟は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。

第1 A項。リスク要因です

私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。以下のリスクと、当社の簡明な連結財務諸表およびその付記を含む、本四半期報告書10-Q表の他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれかのリスクが実際に発生すれば、我々の経営業績、財務状況、流動性は重大な悪影響を受ける可能性がある。以下 情報は第1部1 A項で開示された情報を更新し，一括して読むべきであるリスク要因は“2021年12月31日までの10-Kフォーム年次報告書に掲載されています。以下の曝露者を除いて，当社が2021年12月31日までの年度の10−K表に開示したリスク要因に大きな変動はなかった。

全体的な経済状況、地政学的状況、国内外の貿易政策、通貨政策、その他の我々がコントロールできない要素の変化は、私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの業務と業績 は世界、地域、そしてアメリカの経済と地政学的条件に依存します。ロシアのウクライナへの侵入と軍事攻撃は米国と欧州の指導者の重大な制裁を引き起こした。このような事件は現在エスカレートしており、ますます不安定な世界経済状況をもたらしている。これによる米国の貿易政策の変化は、ロシアとその盟友や中国を含む他の影響を受けた国の報復行動を引き起こし、“貿易戦”を招く可能性がある。また、ロシアとウクライナの間の紛争が長く続いたり、米国を含む他の国がさらに衝突に巻き込まれたりすれば、私たちは私たちの業務や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

上記の要素は、米国および国外の多くの他の経済および地政学的要因を含み、最終的には、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある

私たちのガス船は私たちの独立ディーラーネットワークに依存して、日々激しいディーラー競争に直面して、彼らの活動に対してほとんどコントロール権がありません.

私たちが販売しているガス船の大部分は私たちの独立販売店ネットワークから来ている。私たちは通常ディーラーから受け取った興味の兆候に基づいて、私たちの天然ガス動力船を製造します。これらのディーラーは契約上何の船も購入する義務がありません。私たちのディーラーは通常、彼らが提供してくれたすべての興味のある船を購入しているが、ディーラーは、それが提供する興味のある船を購入しない(例えば、その平面図上の信用限度額に達している場合)を選択するかもしれないので、将来的に過剰な在庫とコストを経験したことがあるかもしれない。2022年6月30日まで、私たちの上位5大ディーラーは私たちの総販売台数の64%を占めています。重要なディーラーを失うことは、私たちの財務状況と運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの製品をサポートするディーラーの数と彼らのマーケティングとサービスの質 は私たちが販売を創造する能力に重要です。メーカー製品の品質、価格、価値と獲得性、メーカーの顧客サービスに対する関心、及びメーカーがディーラーに提供するマーケティング支持に基づいて、他の造船所間のディーラーに対する競争は引き続き激化している。私たちはディーラーを誘致し、維持する上で、他の船艇メーカーからの激しい競争に直面しており、これは私たちが合格と成功したディーラーとの関係を吸引または維持する能力に影響を与える。我々の経営陣は、高性能スポーツボート業界における製品品質は、ディーラーとの関係や市場シェアの地位を維持することを可能にすべきであると考えているが、ディーラーとの関係や私たちの市場シェア地位を維持または改善できる保証はない。また、, 船便業界の独立販売店はここ数年、重大な統合を経験しており、このような統合で生き残った実体が競争相手から類似した製品を購入すれば、将来的に1つ以上のディーラーを失う可能性がある。ディーラの数や私たちのディーラのネットワーク品質の大幅な悪化は私たちの業務、財務状況、そしてbrの運営結果に重大な悪影響を及ぼすだろう。

私たちの成功は私たちのディーラーの財務状況と彼らが持続的に融資を受けるルートにある程度かかっている。

私たちのほとんどの天然ガス動力製品はディーラーを通じて販売されているので、彼らの財務状況は私たちの成功に重要だ。もし私たちの製品を販売するディーラーの財務状況が影響を受けたら、私たちの業務、財務状況、経営結果は不利な影響を受ける可能性があります。彼らの財務健康は各種の原因によって影響を受ける可能性があり、全体的な経済状況の低迷、金利上昇、賃貸料の上昇、brの労働力コストと税収の増加、法規遵守状況及び個人財務問題を含む。また、どのディーラーが獲得した私たちの船の在庫が多ければ多いほど、ディーラーが上記の状況の影響を受けるリスクが大きくなる。2022年6月30日までの6ヶ月間、ディーラーは私たちの船の在庫を大幅に増加させた。

また、私たちのディーラーは私たちの製品を購入することを含む、彼らの運営に資金を提供するために十分な流動性が必要です。取引業者は多くのリスクと不確定性に直面しており、これらのリスクと不確定性はその流動性状況に不利な影響を与える可能性があり、その中には合理的な条項で適時に十分な融資源を獲得することを含む。これらの資金源は、私たちが流通ネットワークを介して製品を販売する能力に重要です。 融資を得ることは通常私たちのディーラーが私たちから船を購入するのに有利で、彼らの融資購入は私たちの運営資金要求を減少させます。もし私たちのディーラーが融資を受けることができなければ、私たちの販売と運営資金レベルは不利な影響を受けるだろう。

いくつかのディーラーの在庫を買い戻す必要があるかもしれません.

私たちの多くのディーラーは第三者金融会社とbr平面図融資手配を持っていて、ディーラーが私たちの製品を購入できるようにします。これらの合意については、財務会社から製品を買い戻す義務がある場合もあり、買い戻し義務の時間や金額をコントロールできない場合もあり、任意の買い戻し義務を履行するために受け入れられる条項で資金を得ることもできないかもしれません。取引業者が金融会社の債務を滞納し、金融会社が船を回収し、船が私たちに返還された場合、この義務が触発される。回収された船を買い戻す義務があります。その未払い残高は私たちの元の領収書価格で、買い戻し時の船の齢や状況に応じて、私たちの義務は減少または制限される可能性があり、場合によっては、特定の平面図融資計画に関連する買い戻し義務の総上限の制限を受けることもあります。今まで、私たちは私たちのディーラーの平面図融資スケジュールに基づいてどの船を買い戻す義務もありません。私たちはディーラーとの関係を規範化したり、私たちのbrを要求したりするいかなる船も知りません。しかし、取引業者が未来に約束を違反しないという保証はない。ディーラーは約束を破るかもしれません。私たちは車を買い戻すリスクを要求されるかもしれません。ディーラーがもっと私たちの船の在庫を獲得するにつれて増加します。2022年6月30日と2021年12月31日までに、私たちがこのような平面図プロトコルに従って負担する最大の義務は、それぞれ約6922，000ドルまたは39単位と4，273，000ドルまたは24単位です。また、ディーラー関係を管理する適用法は、場合によってはディーラーに私たちの製品を買い戻すことを要求するかもしれません, 私たちはどんな買い戻し義務の時間や金額 をコントロールできないかもしれませんし、私たちが受け入れられる条項で資本を得ていかなる買い戻し義務も履行できないかもしれません。もし任意の買い戻し契約または適用されるディーラー法律に基づいて、大量の製品を買い戻す義務があれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。

我々は我々の内部統制における の弱点を発見しており，これらの弱点が効果的に修復されることや，将来より多くの の重大な弱点が発生しないことを保証することはできない.

上場企業として、“取引法”と“サバンズ-オキシリー法案”の報告要件を遵守する。私たちはこれらの規則と法規の要求が引き続き私たちの法律、会計と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動を更に困難にし、時間とコストを高くし、brは私たちの人員、システムと資源に大きな圧力を与えると予想している。

サバンズ-オキシリー法案は、効果的な情報開示制御と手続き、および財務報告の内部統制を維持することを要求している。

私たちはまだ効果的な開示統制と手続きをしていない、あるいは私たちの財務報告書のすべての側面を内部統制している。我々は、米国証券取引委員会の報告書に提出される開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則で指定された期間内に、公認会計基準に基づいて記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、私たちの開示制御および他の手続きを継続して改善している。私たちの経営陣は、取引法の下のルール 13 a-15(F)で定義されているように、私たちの財務報告に対する十分な内部統制の確立と維持を担当しています。私たちは私たちの従業員を増やすことを含めて、財務報告書に対する私たちの内部統制をさらに改善するために時間と資源が必要になるだろう。しかし、私たちは財務報告書の内部統制(修正された)が私たちが未来の重大な弱点を識別または回避できるようにすることを保証することはできません。

私たちは、私たちの従業員を拡大することを含む、財務報告に対する私たちの内部統制をさらに改善するために時間と資源をかけることが要求されるだろう。しかし、私たちは財務報告書の内部統制が修正された後、私たちが未来の重大な弱点を識別または回避できるようにすることを保証することはできません。

我々は、GAAP列報に関して適切な経験を有する十分な外部コンサルタント、特に複雑なツールを設計および実施して、効率的な開示制御およびプログラム、または内部制御を設計および実施するのに十分な従業員をまだ保持していない。これらの弱点を補うために、適切な経験を持つ追加従業員や外部コンサルタントを採用し、採用するために時間と資源が必要になるだろう。経営陣が適切な候補者を見つけることに成功し、維持することを保証することはできません。新しい採用された従業員や外部コンサルタントは、これまで発見された重大な弱点を補うことに成功したり、未来の重大な弱点を決定したり、これらの欠陥が私たちの業務に重大かつ不利な影響を与える前に、適切な候補者を見つけて維持することに成功します。

我々の現在の制御と我々の 開発の任意の新しい制御は，我々の国際拡張 による複雑さの増加を含めて業務条件の変化によって不十分になる可能性がある.さらに、将来的には、開示制御または財務報告の内部統制に関する弱点が発見される可能性があります。 有効な制御を制定したり維持したりすることができなかったり、実施または改善の過程でいかなる困難に遭遇しても、私たちの経営業績を損なう可能性があり、または報告義務を履行できなくなり、私たちの以前の財務諸表の再報告を招く可能性があります。財務報告を実施し、効果的な内部統制を維持することができなくても、我々の財務報告内部統制の管理報告や独立公認会計士事務所監査の結果に悪影響を及ぼす可能性があり、最終的には、米国証券取引委員会に提出された定期報告にこれらの内容を含めることが求められる。無効な開示制御 および手続き、および財務報告の内部統制はまた、投資家が私たちの報告書の財務 および他の情報に対して自信を失う可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格に否定的な影響を与える可能性がある。

私たちの独立公認会計士事務所 は、JOBS法案で定義されている“新興成長型会社”ではなくなるまで、財務報告の内部統制の有効性を審査する必要はありません。このとき、私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告の内部統制が記録され、設計され、または運用されているレベルに満足していない場合、br}が不利であることを示す報告書を発行する可能性がある。財務報告書の有効な開示統制と内部統制を維持できなかったいかなる場合も、私たちの業務や経営業績に重大かつ不利な影響を与え、我々の普通株の市場価格を低下させる可能性がある。

Forza X 1は予想された資金を得られないかもしれない.

2022年7月28日、Forzaは、ノースカロライナ州経済投資委員会が、ノースカロライナ州マクダールに新しい製造工場を設立するために、12年以内に1，367，100 ドルを返済することを規定する職業開発投資助成金(“JDIG”)を承認した通知を受けた。贈与資金を得る条件は，Forzaが2025年末までに土地，建築，固定設備，インフラ，機械設備に1，050万ドルを超える投資を行い，170もの雇用を創出することである。Forzaは現在ノースカロライナ州にForza工場を建設する新しい場所について交渉している。 交渉が成功する保証はない。成功しなければ，Forzaは贈与資金を得るために必要な条件を満たしておらず，Forzaの適宜使用を許可する工場生産能力の制限を受ける。 Forza X 1が贈与資金を獲得するための要件を満たすことは保証されない.

我々が計画中の全電動スポーツボートはまだ開発されておらず，開発されても人々の興味は発展しない可能性がある。

Forzaの電動ヨットは、船体、船外モーター、制御システムを含む完全に統合された電動ヨットとして設計されているが、Forzaはその電動ヨットを最終的に完全に統合された製品に組み立てていない。ForzaがFX 1の開発を期待して完了できる保証はなく，できれば，ForzaがFX 1を量産できる保証もないし，FX 1に含まれる予想される機能やサービスに大きな興味や市場が生じることも保証されないため，我々が期待しているFX 1製品，その販売 や我々の製品の成長は予想どおりに発展しないかもしれない，あるいはまったく発展しない可能性がある.例えば、2021年5月に、私たちは私たちの電動船の原型の海上試験に関連した小さな火災を経験し、私たちの設計スケジュールを6ヶ月延期しました。火災により船外機システムの設計を変更しました。私たちは未来に似たような事件が起こらない保証もなく、被害や遅延を招くことなくこのような事件を抑制できる保証はない。FX 1スポーツボートのような市場が発展してきても，この市場を維持できる保証はない。

これまで，Forzaの業務は主に我々の電動ボートの設計と工事の完成，組織や人員の整備に限られており，FX 1電動船の進水の準備に限られてきた。したがって、私たちはForzaの成功がその製品の商業化能力に完全に依存することを証明していない。どんな製品の成功した商業化にも様々な機能を実行する必要があります

私たちは私たちの電動ヨットの商業戦略が成功するかどうか、あるいは私たちがこのようなリスクに成功するかどうかを確信できない。もし私たちがこれらのリスクに対応できなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、経営結果は大きな影響を受け、悪影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの電動ボートの業務運営を継続したり拡大したりする資源がないかもしれません。

第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。

ない。

我々は2021年7月22日に初公開を完了し，これにより，2021年7月20日に米国証券取引委員会により発効を発表したS-1表(文書番号333-255134)(文書番号：333-255134)に基づき，1株6.00ドルの発行価格で3，000，000株の普通株(総収益18，000，000ドル)を発行·売却し，2021年7月20日に米国証券取引委員会のS-1表MEF登録声明(文書番号333-258058)を提出し，2021年7月20日に米国証券取引委員会のS-1 MEF登録声明(文書番号333-258058号)の改訂を提出した.引受割引と手数料約1，260，000ドル，および当社が支払うべき他の発売費用約1，567，150ドルを差し引くと，初公開発売から約15，849，037ドルの純収益を得た。ThinkEquity LLC(前身はThinkEquity，Fordham Financial Management，Inc.)今回発行されたいくつかの引受業者の代表を務める。私たちはまた、満期になって行使されていない超過配給の支払いにのみ使用される、最大450，000株の追加の普通株を購入するために、引受業者に45日間の選択権を付与します。

最初の公募時の純収益の主な用途は以下のとおりである：(I)装備の整った大きな船の生産と販売のために約1，500，000ドル。 (2)約2，500，000ドルは、私たちの新しい電動船シリーズの設計、開発、テスト、製造、マーケティングのために使用されます。(3) 約6，000，000ドルは、私たちの全電力推進システムの設計、開発、テスト、製造、マーケティングに使用されています。(Iv) 約3，500，000ドル、フロリダ州ピアスバーグに位置するElectra Power Sports-EV革新とテストセンター を買収し、私たちの電力推進システムを建設、設計、製造し、(V)残りの運営資金を開発するための約3，500，000ドル。

当初の予想は，ガス船のために我々が設計した電動モータを改装し，他の第三者船艇メーカーbrにも売って船を改装することであった。改装には，様々なモデルの電動モータを広く開発，テスト，製造する必要がある。しかし、消費者の電動船舶市場における選好は、過去も現在も、船外電動モータとバッテリーパックを改装した既存の天然ガスおよびディーゼル動力ヨットではなく、完全に統合された電動ヨットを購入する傾向がある。そこで，改装のためのモータの設計を継続しないことにしたため，我々の全電力推進システムを設計，開発，試験，製造，マーケティングするための資金は必要なくなり，これらの資金は運営資金需要に利用される予定である。残りの募集資金計画用途は初公募株(IPO)以来変わらない。

三番目の優先証券は約束を破った。

適用されません。

第四項鉱山安全情報開示

適用されません。

第5項その他資料

ない。

プロジェクト6.展示品。

本四半期報告書10-Q表の一部として提出された展示品は“展示品索引”に記載されている。ここでは参考となる展示品インデックスを引用する.

展示品索引

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告がその正式に許可された署名者がその署名を代表することを促した。

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