カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
本四半期末まで
_から_への過渡期.
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| ||
(法団として設立された国) | (税務署雇用主身分証明書番号) | |
(主な行政事務室住所)(郵便番号) | ||
( | ||
(登録者の電話番号、市外局番を含む) | ||
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル | 登録された各取引所の名称 | 自動受信機コード |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内に届出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
☑ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型企業である場合は、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法案第13(A)節に規定する任意の新たな又は改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年8月9日までに
カタログ表
Trees社
表格10-Q
カタログ
第1部財務情報 | ||
第1項。 | 財務諸表 | 3 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 27 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 27 |
第2部：その他の情報 | 28 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 28 |
第1 A項。 | リスク要因 | 28 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 28 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 28 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 28 |
五番目です。 | その他の情報 | 28 |
第六項です。 | 陳列品 | 29 |
サイン | 30 | |
2
カタログ表
第1部財務情報
項目1.財務諸表
Trees社
簡明合併貸借対照表
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||
(未監査) | ||||||
資産 |
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流動資産 |
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現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金、予備金を差し引く#ドル |
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受取手形の当期分を差し引く | — | |||||
在庫、純額 | | | ||||
前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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経営的リース使用権資産 | | | ||||
財産と設備、純額 | | | ||||
無形資産、純額 | | | ||||
商誉 | | | ||||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 |
|
| ||||
流動負債 |
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| |||
売掛金 | $ | | $ | | ||
支払利息 |
| |
| | ||
賃貸負債を経営し、流動 | | | ||||
株に応算する |
| |
| | ||
株式証派生法的責任を認める |
| |
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支払手形--当期 | | | ||||
流動負債総額 |
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| | ||
賃貸負債を経営し、流動ではない | | | ||||
支払手形--長期(割引純額) | | | ||||
関係者長期支払手形(割引純額) | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||
株主権益 |
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| ||
優先株 | | | ||||
普通株$ | | | ||||
追加実収資本 |
| |
| | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
Trees社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||
収入.収入 |
| ||||||||||||
小売額 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | |||||
育成販売 | | | | | |||||||||
利子 | — | — | — | | |||||||||
総収入 | | | | | |||||||||
コストと支出 | |||||||||||||
販売コスト | | | | | |||||||||
販売、一般、行政 | | | | | |||||||||
株に基づく報酬 | | ( | | | |||||||||
専門費 | | | | | |||||||||
減価償却および償却 | ( | | | | |||||||||
総コストと費用 | | | | | |||||||||
営業収入(赤字) | | ( | ( | ( | |||||||||
その他の費用(収入) | |||||||||||||
債務償却と持分発行コスト | | | | | |||||||||
利子支出 | | | | | |||||||||
派生負債の損失 | ( | ( | | | |||||||||
売却資産の損失 | ( | — | ( | | |||||||||
その他の費用の合計 | | | | | |||||||||
所得税前に経営純損失を続ける | ( | ( | ( | ( | |||||||||
所得税支給 | — | — | — | — | |||||||||
経営赤字を続ける | ( | ( | ( | ( | |||||||||
非継続経営所得，税引き後純額 | — | ( | | ( | |||||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
1株当たりのデータ-基本データと希釈データ | |||||||||||||
1株当たりの経営純損失が続く | ( | ( | ( | ( | |||||||||
1株当たりの非持続経営純損失 | ( | ||||||||||||
普通株主は1株当たり純損失を占めなければならない | ( | ( | ( | ( | |||||||||
発行済み普通株式加重平均 | | | | | |||||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
Trees社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
2022 | 2021 | |||||
経営活動のキャッシュフロー |
|
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純損失 | $ | ( | $ | ( | ||
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
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債務償却と持分発行コスト |
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| | ||
減価償却および償却 |
| |
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非現金レンタル費用 | | | ||||
不良支出 | | ( | ||||
財産·設備の損失を処分する | ( | | ||||
株式証デリバティブ損失 |
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株に基づく報酬 |
| |
| | ||
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く |
|
| ||||
売掛金 |
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| ( | ||
前払い費用と他の資産 |
| ( |
| | ||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | ||
売掛金と売掛金 | | ( | ||||
リース負債を経営する | ( | ( | ||||
経営活動で使用されている現金純額： |
| ( |
| ( | ||
投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
|
| ||
財産と設備を購入する |
| ( |
| ( | ||
設備を売却して得た金 | | — | ||||
受取手形収益 | | | ||||
Trees MLKを買収する | ( | — | ||||
投資を売却して得た収益 | — | | ||||
投資活動提供の現金純額 |
| ( |
| | ||
融資活動によるキャッシュフロー |
|
|
| |||
株式オプションを行使して得られる収益 | — | | ||||
支払手形収益 | — | | ||||
支払手形の支払い | ( | ( | ||||
融資活動提供の現金純額 |
| ( |
| | ||
現金および現金等価物の純増加(減額) |
| ( |
| | ||
期初現金及び現金等価物 |
| |
| | ||
期末現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
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キャッシュフロー情報補充表 |
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| ||
利子を支払う現金 | $ | | $ | | ||
非現金投融資活動 |
|
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| ||
経営リース使用権資産·経営リース負債 | $ | | $ | — | ||
発行すべき株 | $ | | $ | — | ||
キャッシュレス持分証を行使する | $ | — | $ | | ||
恩恵変換機能 | $ | — | $ | | ||
$ | — | $ | | |||
顧問に普通株を発行する | $ | — | $ | | ||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
Trees社
簡明合併変動表
株主権益
2022年6月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 積算 | ||||||||||||||||
株 |
| 金額 | 株 | 金額 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||
April 1, 2022 |
| | $ | | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | | ||
株式ベースの報酬 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
純損失 |
| — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
June 30, 2022 |
| | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
2021年6月30日までの3ヶ月 | |||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 積算 | ||||||||||||||||
株 |
| 金額 | 株 | 金額 | 実収資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||
April 1, 2021 | — | $ | — | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | | |||
株式オプション行使で発行された普通株 | — | — | |
| |
| |
| — |
| | ||||||||
随行の命令 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
恩恵変換機能 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||
純損失 | — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||
June 30, 2021 | — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 積算 | ||||||||||||||||
| 株 |
| 金額 | 株 |
| 金額 |
| 実収資本 |
| 赤字.赤字 |
| 合計する | |||||||
2021年1月1日 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
Trees Watront LLCを買収するために発行された普通株 | — | — | | | | — | | ||||||||||||
Trees MLK LLCを買収するために発行された普通株 | — | — | | | | — | | ||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
純損失 | — | — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||
June 30, 2022 | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
2021年6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||
優先株 | 普通株 | その他の内容 | 積算 | ||||||||||||||||
株 |
| 金額 | 株 |
| 金額 |
| 実収資本 |
| 赤字.赤字 |
| 合計する | ||||||||
2020年1月1日 | — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
顧問に発行する普通株 | — |
| — | |
| |
| |
| — |
| | |||||||
株式オプション行使で発行された普通株 | — | — | | | | — | | ||||||||||||
随行の命令 | — |
| — | — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||
恩恵変換機能 | — |
| — | — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||
株式証明書の無現金行使 | — |
| — | |
| |
| |
| — |
| | |||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||
純損失 | — |
| — | — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
June 30, 2021 | — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||
簡明な連結財務諸表の付記を参照。
6
カタログ表
Trees社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1.業務の性質、歴史、列報
運営の性質
Trees Corporationはコロラド州の会社(“会社”“私たち”“私たち”または“私たち”)(前身は汎用大麻会社)で、#年6月に設立された3、2013年、規制された大麻産業にサービスおよび製品を提供する。2022年6月8日、取締役会の提案の下、私たちの株主は、2022年株主総会で私たちが改正·再制定した定款の改正案を承認しました。私たちが改訂·再制定した定款の改正案は、2022年6月8日にコロラド州州務卿に提出され、正式に社名をTrees Corporationに変更しました。私たちは現在OTCQB®市場で取引しています。取引コードはCANです。取引記号は名称の変化に応じて変化しない.2022年6月30日まで、私たちの業務は以下の細分化市場に分かれています
小売(“小売細分化市場”)
2021年9月にTDM、LLC(“Trees Englewood”)を買収することで、2021年12月にTrees Portland、LLC、Trees Watront、LLCを買収し、2022年1月にTrees MLK、LLCを買収し、コロラド州エンゲルウッドで小売薬局店を経営し、
育成(“育成コーナー”)
2020年5月にSeven Five Farmを買収することで運営しています
2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間で
非持続的運営−運営コンサルティングと製品(“運営細分化”)
Next Big Cut(“NBC”)により、ライセンス取得、コンプライアンス、栽培、小売運営、後方支援、施設設計および建設、既存事業の拡大など、大麻業界に包括的なコンサルティングサービスを提供します。
NBCは私たちの卸売設備と供給業務を監督し、“GC Supply”の名義で運営し、栽培、小売と注入製品製造施設に鍵調達と在庫サービスを提供する。私たちの製品は建材、設備、消耗品とコンプライアンス包装を含んでいます。NBCはまた私たちの内部育成に業務支援を提供した。2021年7月16日、私たちはある個人と資産購入契約を締結し、NBCのほとんどの資産を売却し、総金額は
陳述の基礎
添付されている簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社のすべての勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会の中間報告要求に基づいて作成されている。これらの規則によって許可されているように、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則は、通常要求されるいくつかの脚注と他の財務情報
7
カタログ表
(“米国公認会計原則”)は省略または省略することができる。2021年12月31日までの年度簡明総合貸借対照表は監査された財務諸表から来ているが、米国公認会計基準が要求するすべての開示は含まれていない。本四半期報告Form 10−Qに含まれる情報は、当社が2022年3月25日に提出したForm 10−K年度報告書に含まれる2021年12月31日までの総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
経営陣は、このような簡明な総合財務諸表は、当社年度の総合財務諸表とその付記と同じ基準で作成され、すべての調整を含み、当社の財務状況や経営業績を公平に報告するために必要とされる正常な経常的な調整のみが含まれていると考えている。2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業績は、2022年12月31日までの年度又はその他の中期又は未来期の経営業績を必ずしも表明しているとは限らない。年次報告書が発表された日から、会社の重大な会計政策に大きな変化はなかった。
再分類する
今年度の新聞と一致するように，前年のある額を再分類した。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて著者らの簡明な連結財務諸表を作成することは、管理層に資産、負債、収入と費用報告金額に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。これらの推定は，現在の事件と我々の将来とりうる行動についての我々の理解に基づいているが，実際の結果は最終的にはこれらの推定や仮定とは異なる可能性がある.また、今後の間に資産減額をテストする際に、管理職が異なる仮説を使用したり、異なる場合が発生したりすると、減価費用が発生する可能性がある。特に、新冠肺炎の流行は、会社の業務や市場にさらに悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎疫病はどの程度直接或いは間接的に会社の業務、運営結果と財務状況に影響し、収入、費用、準備金と準備金、公正価値計量と資産減価費用を含むかは、高度の不確定と予測困難な未来の発展に依存する。これらの事態は、大流行の持続時間と蔓延、わが市場や他の地方での深刻さ、大流行の伝播を制御し、世界経済活動の減少に対応するための政府の行動、正常な経済·運営条件を回復する速度と程度を含むが、これらに限定されない。
生産運営を停止する
2021年7月16日、私たちはある個人と資産購入契約を締結し、NBCのほとんどの資産を売却し、総金額は
2021年1月1日、私たちは投資部門を停止した。これは重大な支部ではないので、財務諸表に生産停止分の影響を示していません。
非連続性業務に関するキャッシュフローは分離されておらず，統合キャッシュフロー表に登録されている
経営を続ける企業
私たちは純損失#ドルを招いた
8
カタログ表
添付されている総合財務諸表は、業務の連続性、資産の現金化及び正常業務過程における負債と承諾の弁済状況に基づいて作成された。設立以来，我々は運営から経常赤字と負キャッシュフローを発生させ，主に以下のように我々の運営に資金を提供してきた転換債券を発行して得た金。私たちが買収と成長戦略を継続するにつれて、私たちの運営損失は予見可能な未来まで続くと予想される。したがって，我々は継続的に経営している企業として継続できるかどうかに大きな疑問があると結論した。我々の独立公認会計士事務所は，2021年12月31日までの年度総合財務諸表報告においても，我々が経営を継続している企業として存在し続ける能力に大きな疑いを示している。私たちの簡明な総合財務諸表は、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。
私たちが経営を続ける能力は私たちが追加資本を集める能力にかかっている私たちが計画した投資活動を支持します。もし私たちが追加資金を得ることができなければ、私たちは買収努力の一部または全部を延期、減少または廃止することを余儀なくされ、これは私たちの成長計画に悪影響を及ぼすかもしれない。
重要会計政策の概要
会社の重要会計政策の検討については、2021年12月31日現在の10-K表年次報告を参照されたい。
最近発表された会計基準
FASB ASB 2020-06-“債務-転換および他の選択された債務(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ-エンティティ自己持分契約(主題815-40)：エンティティ自己持分変換可能ツールおよび契約の会計処理”-2020年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は指導意見を発表し、現行GAAP要求の主要な分離モードを廃止することにより、転換可能ツールの会計処理を簡略化した。会計基準更新(“ASU”)も権益契約が派生ツール範囲の例外に符合するために必要ないくつかの決済条件を除去し、ある地区の償却1株当たりの利益計算を簡略化した。本ASUにおける修正案は2021年12月15日以降の年度と移行期間内に有効であるが，早期採用を許可している。私たちは2022年第1四半期にこのASUを採用した。このASUは私たちの統合財務諸表に実質的な影響を与えない。
FASB ASU 2019-12-“所得税(主題740)” – 2019年12月、FASBはガイドラインを発表し、所得税のいくつかの側面の会計処理を簡略化した。このガイドラインは2020年12月15日以降に開始された中期·年度報告期間に適用され，早期採用が許可されている。私たちは2021年第1四半期にこのASUを採用した。このASUは私たちの統合財務諸表に実質的な影響を与えない。
注2.業務買収
2021年9月2日、吾らはTrees Englewoodの実質的な全資産の買収、すなわち先に当社、売り手およびいくつかの他の売り手間で2021年5月28日に初めて改訂および再締結された合意および再編および清算計画に基づいて開示されたTrees取引(“Trees取引”)の一部を完成させ、コロラド州Englewoodに位置するTrees薬局に関する資産(“Englewood Closing”)を含む。私たちはお金を払った$
9
カタログ表
次の表は、買収日に買収された資産に対する会社の公正価値の推定を反映している
現金 | $ | | |
固定資産 |
| | |
在庫品 | | ||
商標名 | | ||
商誉 |
| | |
$ | |
添付されている簡明な総合財務諸表には、Trees Englewoodの買収日からの業績が含まれており、財務報告目的である2021年9月2日に使用されている。この買収が経営結果に与える予想影響は以下のとおりである
| 3か月まで |
| 6か月まで | ||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||
2021 | 2021 | ||||||
総収入 | $ | | $ | | |||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | |||
普通株1株当たり純収益 | $ | | $ | | |||
発行済み基本普通株と希釈普通株の加重平均 | | | |||||
監査されていない業務の予想結果はただ参考に供するだけだ。未監査の予想結果は、買収が2020年1月1日に完了したときの実際の結果を示すためではなく、いかなる未来の日付や未来のどの時期までの潜在経営業績を予測するためでもない。
2021年12月30日、私たちはTrees Portland、LLCおよびTrees Watront、LLCのほぼすべての資産の買収を完了し、これはオレゴン州ポートランドに位置するいくつかのTrees薬局に関連する資産を含むTrees取引全体の一部である$
次の表は、買収日に買収された資産に対する会社の公正価値の推定を反映している
現金 | $ | | |
固定資産 |
| | |
在庫品 | | ||
商標名 | | ||
商誉 |
| | |
$ | |
10
カタログ表
添付されている連結財務諸表は、オレゴン州Trees社の買収日からの結果を含み、財務報告目的、すなわち2021年12月30日に使用される。この買収が経営結果に与える予想影響は以下のとおりである
| 3か月まで | 6か月まで | |||||
六月三十日 | 六月三十日 | ||||||
2021 | 2021 | ||||||
総収入 | $ | | $ | | |||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | | |||
普通株1株当たり純収益 | $ | | $ | | |||
発行済み基本普通株と希釈普通株の加重平均 | | | |||||
監査されていない業務の予想結果はただ参考に供するだけだ。未監査の予想結果は、買収が2020年1月1日に完了したときの実際の結果を示すためではなく、いかなる未来の日付や未来のどの時期までの潜在経営業績を予測するためでもない。
2022年1月5日、Trees MLK Inc.(“MLK”)のほとんどの資産の買収を完了し、Trees取引全体に関連する残りのオレゴン州薬局を代表した。現金で払いました。金額はなんですか$
次の表は、買収日に買収された資産に対する会社の公正価値の推定を反映している
固定資産 |
| $ | |
商標名 | | ||
商誉 |
| | |
$ | |
添付の連結財務諸表には、Trees MLKの買収日からの結果が含まれており、財務報告目的である2022年1月5日に使用されている。この買収が業務結果に与える予想影響は以下のとおりである
| 3か月まで |
| 6か月まで | |||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
総収入 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
普通株主は純収益を占めなければならない | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
普通株1株当たり純収益 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
発行済み基本普通株と希釈普通株の加重平均 | | | | | ||||||||
監査されていない業務の予想結果はただ参考に供するだけだ。監査されていない予想結果は、買収が2021年1月1日に完了したときの実際の結果を示すためではなく、いかなる未来の日付や未来の任意の時期までの潜在的な経営業績を予測するためでもない。
11
カタログ表
注3.操業停止
2021年7月16日、私たちはある個人と資産購入契約を締結し、NBCのほとんどの資産を売却し、総金額は
業務部門の非連続的な業務の資産と負債は、
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
売掛金純額 | $ | — | $ | — | ||
前払い費用と他の流動資産 |
| — |
| — | ||
流動資産非連続性業務 | — | — | ||||
財産と設備、純額 | — | — | ||||
非流動資産非連続性業務 | — | — | ||||
売掛金と売掛金 | — | — | ||||
取引先預金 | — | — | ||||
流動負債業務中止 | $ | — | $ | — | ||
業務段落の生産停止業務の概要は以下の通りである
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 | 2022 | 2021 | |||||||
製品収入 | $ | — | $ | |
| $ | |
| $ | | ||
サービス収入 | — | | — | | ||||||||
総収入 | — | | | | ||||||||
販売コスト |
| — |
| | — | | ||||||
販売、一般、行政 |
| — |
| | ( | | ||||||
専門費 |
| — |
| | — | | ||||||
減価償却および償却 | — | | — | | ||||||||
総コストと費用 |
| — |
| | ( | | ||||||
非持続経営の収益 | $ | — | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
非連続性業務に関するキャッシュフローは分離されておらず，統合キャッシュフロー表に登録されている.次の表は，運営部門が2022年6月30日と2021年6月30日までの6カ月間の非持続運営に関するキャッシュフローの精選情報を提供している。
6か月まで | |||||||
六月三十日 | |||||||
| 2022 |
| 2021 | ||||
売掛金 | $ | — | $ | ( | |||
前払い費用と他の流動資産 | — | | |||||
減価償却および償却 | — | | |||||
資本支出 | — | — | |||||
売掛金と売掛金 | — | ( | |||||
取引先預金 | — | ( | |||||
12
カタログ表
注4.在庫、純額
私たちの在庫には以下が含まれています
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
原料.原料 | $ | | $ | | ||
製品と完成品で | | | ||||
差し引く：在庫備蓄 | — | — | ||||
在庫、純額 | $ | | $ | | ||
注5.賃貸借契約
2021年9月2日、私たちは関連側(付記11参照)と商業不動産賃貸を締結し、コロラド州エンゲルウッドの薬局に小売空間を提供してくれた。初期期限は
Trees Englewoodを買収することにより、コロラド州デンバー市でオフィススペースを借りる商業不動産賃貸契約を締結しました。このオフィススペースが私たちの会社のオフィスです。レンタル契約は2022年11月に満期になります。家賃は$
Trees Portlandを買収することで、私たちはオレゴン州ポートランドで商業不動産賃貸協定を締結した。レンタル契約は2027年4月に満期になります。家賃は$
Trees Watrontを買収することで、私たちはオレゴン州ポートランドで商業不動産賃貸協定を締結した。この賃貸契約の初期期限は
Trees MLKを買収することで、オレゴン州ポートランドで商業不動産賃貸協定を締結しました。この賃貸契約の初期期限は
2022年4月、Growth工場の大家であるダルトン農場有限責任会社と賃貸修正案を締結しました。“賃貸借契約改正案”によると、2022年4月1日から基本賃貸料が引き下げられる$
13
カタログ表
2022年の残り時間。基本賃貸料引き上げは2023年1月1日から発効し、原賃貸契約には別の規定がある。私たちは借入契約を修正して修正し、借入金利を逓増して賃貸契約を再計量します
将来の残りの最低レンタル支払いは以下の通りです
十二月三十一日までの年度 |
| 金額 | |
2022年(残り6ヶ月) | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
その後… |
| | |
合計する |
| | |
減算：現在値調整 |
| ( | |
リース負債を経営する | $ | | |
付記6.売掛金
以下の表は、対応すべき普通株の変動状況をまとめたものである
量 | ||||||
| 金額 |
| 株 | |||
2020年12月31日の残高 | $ | | | |||
樹浜が株を買収して利益を計算する | | | ||||
発行済み株 | ( | ( | ||||
2021年12月31日現在の残高 | $ | | | |||
発行済み株 | ( | ( | ||||
2022年6月30日までの残高 | $ | | | |||
2021年12月、私たちはTrees Watrontの買収を完了した。取引の一部として私たちは同意します
付記7.支払手形
私たちの支払手形には以下のことが含まれています
| 六月三十日 |
| 十二月三十一日 | |||
2022 | 2021 | |||||
2020 10% Notes | $ | | $ | | ||
関係者手形の支払い | | | ||||
Trees買収ノート | | | ||||
未償却債務割引 | ( | ( | ||||
| | |||||
マイナス：現在の部分 | ( | ( | ||||
長期部分 | $ | | $ | | ||
14
カタログ表
2020年12月に、吾らはいくつかの認可投資家(“投資家”)と証券購入協定(“証券購入協定”)を締結した
新資金の相対的公正価値
債務割引を決定するために、二項メッシュモデルで使用される基本仮定を決定するために使用する
現在の株価 |
| $ | |
行権価格 | $ | ||
無リスク金利 | |||
期待配当収益率 | — | ||
予想期限(年単位) | | ||
予想変動率 |
2021年2月8日私たちは
新資金の相対的公正価値
15
カタログ表
債務割引を決定するために、二項メッシュモデルで使用される基本仮定を決定するために使用する
現在の株価 |
| $ | |
行権価格 | $ | ||
無リスク金利 | |||
期待配当収益率 | — | ||
予想期限(年単位) | | ||
予想変動率 |
2021年4月20日、認可機関と証券購入協定を締結しました
新資金の相対的公正価値
債務割引を決定するために、二項メッシュモデルで使用される基本仮定を決定するために使用する
現在の株価 |
| $ | |
行権価格 | $ | ||
無リスク金利 | |||
期待配当収益率 | — | ||
予想期限(年単位) | | ||
予想変動率 |
付記8.株式証派生法的責任を承認する
2019年5月31日、私たちが受け取った総収益は
16
カタログ表
2019年に株式承認証の制限を受けた株式数は
2021年第1四半期に権利証所持者が行使しました
以下は，2019年の権証公正価値を決定するための主な仮定である
| 十二月三十一日 | 六月三十日 |
| |||||
| 2021 | 2022 |
| |||||
株式承認関連株式数 |
| | | |||||
株式は時価を公平に承諾する | $ | | $ | | ||||
行権価格 | $ | | $ | | ||||
波動率 | | % | | % | ||||
無リスク金利 | | % | | % | ||||
保証期間(年) | |
| | |||||
次の表は権利証由来負債の公正価値変化をまとめています。これは私たちの第三級金融負債であり、日常的な基礎の上で公正価値によって計量されています
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
期初残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
授権証行使 | — | — | — | ( | |||||||||
株式証デリバティブ負債の公正価値変動 | ( | ( | | | |||||||||
期末残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
付記9.支払いの引受やその他の事項
2021年7月、原告2353 SB、LLC(原告)はコロラド州デンバー県地域裁判所で訴状を送ってくれた。私たちは原告と借約を締結しました。借約はコロラド州デンバー市南ブロードウェイ2353号にあります。レンタル期間は(3)2020年11月1日からの年。毎月のレンタル料は$であるはずです
私たちの立場は、私たちは賃貸契約に基づいて所有権を回収し、さらなるお金を支払うことができず、新冠肺炎疫病と直接関連しているということだ。私たちはこの訴訟を積極的に弁護し、上記の不可抗力条項が原告のクレームを完全に弁護したと考えるつもりだ。双方は即決判決動議を提出しており，現在裁判所がこれを裁決するのを待っている。
2020年6月、マイケル·ファンソード氏は私たちの執行議長を辞任し、彼の雇用合意条項によると、彼の辞任は“十分な理由がある”と主張した。もし彼の辞任が実際に“十分な理由”ではなく、“十分な理由”がない自発的な行為であることが最終的に決定された場合、それは、可能な解散費クレーム、未許可のオプションを付与すること、および/または今後オプションを行使できる期間を延長することを含む、雇用合意に基づいて何らかの可能な福祉クレームを提出することができるかもしれない。范索徳さんの辞任には“十分な理由”があったとは考えていない。したがって、ファンソードさんの辞任は任意であったと考えられ、このような潜在的な主張はいずれも、断言される場合には実質的には根拠がない。法的手続きの結果は
17
カタログ表
不確実な状況下で、会社はFeinsodさんの未来を弁護するために“十分な理由がある”と主張する会社の辞任を正当化するだろう。
私たちは時々その業務運営に関連した様々な訴訟に参加する。私たちは現在、私たちの業務、経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす法的手続きに参加していません。
付記10.株主権益
2021年優先株発行
二零二一年九月十日に、吾らは複数の認可投資家(“2021投資家”)と証券購入協定(“証券購入協定”)を締結し、この合意に基づき、吾等はA系列転換可能優先株(“A系列優先株”)及び株式承認証(“優先株式証”)からなる単位で、額面#ドルの普通株株式を発行·販売する
| ● | 株式数を承認します |
| ● | 投票権- |
| ● | 配当金- |
| ● | 変換-Aシリーズ優先株の1株当たり強制的に |
| ● | 償還-2021年までは，投資家には償還権利もなく，強制償還もない |
優先持分証
Aシリーズ優先車を売却して得られた収益総額は#ドルである
株に基づく報酬
私たちは公正な価値方法を使用して株に基づく報酬を計算する。録画しました$
18
カタログ表
2021年9月3日に修正しました
2022年6月30日までの6ヶ月間に購入を付与しました
以下に従業員奨励活動をまとめた
重み付けの- | ||||||||||
重み付けの- | 平均値 | |||||||||
平均値 | 残り | |||||||||
量 | 行権価格 | 契約書 | 骨材 | |||||||
| 株 |
| 1株当たり |
| 期限(年) |
| 内在的価値 | |||
2021年12月31日現在の未返済債務 | | $ | | $ | | |||||
授与する | | |
|
| ||||||
鍛えられた |
| — |
| — |
|
|
|
| ||
没収または期限切れ |
| ( |
| |
|
|
|
| ||
2022年6月30日現在返済されていない |
| |
| $ | |
| $ | | ||
2022年6月30日から行使可能 |
| | $ | |
| $ | | |||
2022年6月30日までに
2022年4月1日、以下の会社と限定株式単位協定を締結しました
注11.関連者取引
2020年6月3日、私たちは臨時最高経営責任者、取締役会のメンバーで投資家のAdam Hersheyとコンサルティング契約を締結し、この合意によると、M&A取引、戦略資本、戦略パートナーまたは合弁企業の探しと評価を含む会社の戦略顧問を務める。良い時さんの最初の月給は#ドル
私たちは現在ダルトン探検有限責任会社とレンタル契約があります。その中でレンタルします
19
カタログ表
私たちはBellewood Holdings、LLCとレンタル契約があります。その中で、私たちは#ドルの価格でコロラド州エンゲルウッドのTrees Englewood小売店で小売スペースを借りました
2020年12月23日
注12.市場情報を細分化する
私たちの行動は
6月30日までの3ヶ月間
2022 |
| 小売する |
| 栽培する |
| 淘汰する | 合計する | |||||
収入.収入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
コストと支出 | ( | ( | | ( | ||||||||
分部営業収入 | $ | | $ | ( | $ | — | | |||||
会社費 | ( | |||||||||||
所得税前に経営純損失を続ける |
| $ | ( | |||||||||
2021 |
| 栽培する | 淘汰する |
| 合計する | ||||
収入.収入 | $ | | $ | — | $ | | |||
コストと支出 | ( | | ( | ||||||
分部営業収入 | $ | | $ | | | ||||
会社費 |
|
| ( | ||||||
所得税前に経営純損失を続ける |
| $ | ( | ||||||
6月30日までの6ヶ月間
2022 |
| 小売する |
| 栽培する |
| 淘汰する |
| 合計する | ||||
総収入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
コストと支出 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
営業収入 | $ | | $ | ( | $ | — | | |||||
会社費 |
|
|
|
|
|
| ( | |||||
所得税前に経営純損失を続ける | $ | ( | ||||||||||
2021 |
| 栽培する |
| 淘汰する |
| 合計する | |||
総収入 | $ | |
| — | $ | | |||
コストと支出 |
| ( |
| |
| ( | |||
営業収入 | $ | ( | $ | | ( | ||||
会社費 |
|
|
|
| ( | ||||
所得税前に経営純損失を続ける | $ | ( | |||||||
20
カタログ表
六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||
総資産 |
| 2022 |
| 2021 | ||
小売する | $ | | $ | | ||
栽培する | | | ||||
会社 |
| |
| | ||
総資産-細分化市場 | | | ||||
会社間の淘汰 | ( | ( | ||||
総資産--合併 | $ | | $ | | ||
注13.後続事件
これらの簡素化合併財務諸表が米国証券取引委員会に提出された日までの後続事件を評価した。重大な後続イベントの影響はありませんか、または簡明な総合財務諸表内の金額または開示に影響を与える可能性があります。
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本管理層の討論と分析(“MD&A”)はある重要な指標の毎年の変化に注目することによって、著者らの財務状況、経営結果とキャッシュフローを理解することを目的としている。この議論は，本Form 10−Q四半期報告に含まれる簡明総合未監査財務諸表および2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告における総合財務諸表および関連付記とMD&Aとともに読むべきである。1つの中期的な業務結果は、今後の中期または今年度の結果をリアルに反映することができない可能性がある。
前向きな陳述に関する警告的声明
このForm 10-Q四半期報告書は、将来の発展、運営、および財務状況の将来の予想および予測を議論する前向きな陳述を含む財務諸表および関連説明を含む。すべての前向きな陳述は、管理職が管理職にコントロールできない現在と未来の事件に対する既存の信念と、不正確であることが証明される可能性のある仮定に基づいている。もし任意の基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、私たちの実際の結果は、予想、推定、予測、または予想の結果と大きく異なる可能性がある。我々は、本Form 10-Q四半期報告の発表日後の実際の結果、予想またはイベント、または状況の変化を反映するために、任意の前向きな陳述を公開または修正する義務はない。
この報告書が“私たち”、“私たち”または“私たちの”と“会社”を使用する場合、彼らはTrees会社を指す(以前は“General Cannabis Corp”)
私たちの製品、サービス、お客様
私たちの2つの報告部門、小売、栽培を通じて、以下の製品を含む規制された大麻業界とその顧客に製品を提供します
2021年9月にTDM、LLC(“Trees Englewood”)を買収することにより、2021年12月にTrees Portland、LLC、Trees Watront、LLCを買収し、2022年1月にTrees MLK、LLCを買収し、コロラド州エンゲルウッドで小売薬局店を経営し、オレゴン州ポートランドで3つの小売店を経営している
育成(“育成コーナー”)
2020年5月にSeven Five Farmを買収することにより，17，000平方フィートの特許光奪わ温室栽培施設を運営している
21
カタログ表
Seven Fiveは、2022年と2021年6月30日までの3ヶ月間、それぞれ78%と11%の収入を1人の顧客から得ている。2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間、59%と11%の顧客は1人の顧客しかいなかった。顧客は関連側薬局であり，その顧客に関する収入は合併で除外される.
非持続的な運営-運営コンサルティングと製品
Next Big Cutにより、私たちは許可証の取得、コンプライアンス、栽培、小売運営、後方支援、施設設計、建設、および既存の業務の拡大を含む大麻業界に全面的なコンサルティングサービスを提供します。
NBCは私たちの卸売設備と供給業務を監督し、“GC Supply”の名義で運営し、栽培、小売と注入製品製造施設に鍵調達と在庫サービスを提供する。私たちの製品は建材、設備、消耗品とコンプライアンス包装を含んでいます。NBCはまた私たちの内部育成に業務支援を提供した。2021年7月16日、私たちは個人と資産購入契約を締結し、NBCのほぼすべての資産を売却し、総金額は150，000ドルであり、ミシガン州、ミシシッピ州、マサチューセッツ州で買い手が発生した利益の10%から12ヶ月間である。2021年8月2日、NBCの販売が完了した。
経営成果
次の表に示す期間の業務データ報告書を示す。以下の表および議論は、本報告に添付されている簡明な連結財務諸表およびその付記とともに読まなければならない。
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる |
| ||||||||
収入.収入 |
| $ | 3,235,727 | $ | 698,608 |
| $ | 2,537,119 |
| 363 | % | |
コストと支出 |
| (3,098,227) | (1,478,458) | (1,619,769) | 110 | % | ||||||
その他の費用 |
| (320,448) | (273,326) | (47,122) | 17 | % | ||||||
所得税前に経営純損失を続ける |
| (182,948) | (1,053,176) | 870,228 | (83) | % | ||||||
生産停止損失 |
| — | (323,077) | 323,077 | (100) | % | ||||||
所得税前営業損失 | $ | (182,948) | $ | (1,376,253) | $ | 1,193,305 | (87) | % | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる |
| ||||||||
収入.収入 |
| $ | 6,809,035 |
| $ | 1,362,413 |
| $ | 5,446,622 |
| 400 | % |
コストと支出 |
| (7,088,578) |
| (3,116,282) |
| (3,972,296) | 127 | % | ||||
その他の費用 |
| (769,744) |
| (1,644,923) |
| 875,179 | (53) | % | ||||
所得税前に経営純損失を続ける |
| (1,049,287) |
| (3,398,792) |
| 2,349,505 | (69) | % | ||||
生産停止損失 |
| 5,283 |
| (336,529) |
| 341,812 | (102) | % | ||||
所得税前営業損失 | $ | (1,044,004) | $ | (3,735,321) | $ | 2,691,317 | (72) | % | ||||
収入.収入
小売業務の増加は2022年6月30日までの3カ月と6カ月の収入を大幅に増加させた。より詳細については、以下の細分化された議論を参照されたい。
22
カタログ表
コストと支出
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる |
| ||||||||
販売コスト |
| $ | 1,745,575 |
| $ | 511,426 |
| $ | 1,234,149 |
| 241 | % |
販売、一般、行政 |
| 1,212,796 |
| 582,059 |
| 630,737 |
| 108 | % | |||
株に基づく報酬 |
| 42,386 |
| (41,648) |
| 84,034 |
| (202) | % | |||
専門費 |
| 237,461 |
| 353,833 |
| (116,372) |
| (33) | % | |||
減価償却および償却 |
| (139,991) |
| 72,788 |
| (212,779) |
| (292) | % | |||
$ | 3,098,227 | $ | 1,478,458 | $ | 1,619,769 |
| 110 | % | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 変わる |
| ||||
販売コスト | $ | 3,820,463 | $ | 1,066,631 | $ | 2,753,832 | 258 | % | ||||
販売、一般、行政 |
| 2,538,914 |
| 1,180,750 |
| 1,358,164 |
| 115 | % | |||
株に基づく報酬 |
| 118,501 |
| 62,284 |
| 56,217 |
| 90 | % | |||
専門費 |
| 518,845 |
| 616,148 |
| (97,303) |
| (16) | % | |||
減価償却および償却 |
| 91,855 |
| 190,469 |
| (98,614) |
| (52) | % | |||
$ | 7,088,578 | $ | 3,116,282 | $ | 3,972,296 |
| 127 | % | ||||
2021年第3四半期と第4四半期に小売部門が増加したため、2022年6月30日までの3カ月と6カ月の販売コストが増加した。より詳細については、以下の細分化された議論を参照されたい。
2021年6月30日と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の販売、一般、行政費用が増加したのは、2021年第3四半期と第4四半期に3つの薬局を買収し、2022年第1四半期に薬局を増加させたためである。これは従業員数の増加とレンタル料の増加を招いた
専門費には主に会計と法律費用が含まれており、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月と比較して、2022年6月30日現在の3ヶ月と6ヶ月がやや低下しており、費用削減に集中していることが原因である。
株式ベースの報酬には以下が含まれる
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる |
| ||||||||
従業員賞 |
| $ | 42,386 |
| $ | (41,648) |
| $ | 84,034 |
| (202) | % |
$ | 42,386 | $ | (41,648) | $ | 84,034 |
| (202) | % | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる |
| ||||||||
従業員賞 |
| $ | 118,501 |
| $ | 62,284 |
| $ | 56,217 |
| 90 | % |
$ | 118,501 | $ | 62,284 | $ | 56,217 |
| 90 | % | ||||
従業員奨励は我々の2020年総合激励計画と2014年株式激励計画に基づいて発行され、前者は2020年11月23日に株主承認を得、後者は2015年6月26日に株主承認を得た。費用の違いは主に付与された株式オプション数と付与日の株価によるものである。2021年6月30日と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の支出が増加したのは、私たちのCEOが2021年5月に退職したことと、2021年9月に退職したことにより、2021年の没収が増加したためである
23
カタログ表
その他の費用
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 変わる |
| ||||
債務割引償却 | $ | 216,661 | $ | 185,460 | $ | 31,201 | 17 | % | ||||
利子支出 |
| 176,045 | 190,627 | (14,582) | (8) | % | ||||||
派生負債の損失 | (59,258) | (102,761) | 43,503 | (42) | % | |||||||
資産売却の収益 |
| (13,000) | — | (13,000) | (100) | % | ||||||
$ | 320,448 | $ | 273,326 | $ | 47,122 | 17 | % | |||||
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 変わる |
| ||||
債務割引償却 | $ | 430,942 | $ | 253,790 | $ | 177,152 | 70 | % | ||||
利子支出 |
| 350,396 |
| 293,683 |
| 56,713 | 19 | % | ||||
派生負債損失(収益) |
| 1,406 |
| 1,095,983 |
| (1,094,577) | (100) | % | ||||
売却資産の損失 |
| (13,000) |
| 1,467 |
| (14,467) | (986) | % | ||||
$ | 769,744 | $ | 1,644,923 | $ | (875,179) | (53) | % | |||||
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に、2020年12月、2021年2月及び2021年4月に発行された優先転換可能株式証本票(“10%手形”)により、債務割引償却は2021年6月30日より増加した。2021年6月30日と比較して、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の利息支出が増加したのは、金利10%の10%債券が増加したためである。権証由来負債の収益は2019年の権証公正価値の変化を反映している
小売する
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 変わる |
| ||||
収入.収入 | $ | 3,158,335 | $ | — | $ | 3,158,335 |
| 100 | % | |||
コストと支出 |
| (2,162,644) |
| — |
| (2,162,644) |
| 100 | % | |||
$ | 995,691 | $ | — | $ | 995,691 |
| 100 | % | ||||
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
2022 | 2021 | 変わる | 変わる |
| ||||||||
収入.収入 |
| $ | 6,455,879 |
| $ | — |
| $ | 6,455,879 |
| 100 | % |
コストと支出 |
| (4,755,913) |
| — |
| (4,755,913) |
| 100 | % | |||
分部営業収入 | $ | 1,699,966 | $ | — | $ | 1,699,966 |
| 100 | % | |||
2021年9月2日にTrees Englewood薬局が増加し、2021年12月30日にTrees PortlandとTrees Watrontが増加し、2022年1月5日にTrees MLKが増加し、コロラド州とオレゴン州市場に小売足跡を確立し、垂直に統合された会社となった。小売部門は持続的な正のキャッシュフローを提供し、これは私たちの運営資本状況に大きな貢献をするだろう。
栽培する
6月30日までの3ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 変わる |
| ||||
収入.収入 | $ | 349,338 | $ | 698,608 | $ | (349,270) |
| (50) | % | |||
コストと支出 |
| (414,732) |
| (677,715) |
| 262,983 |
| (39) | % | |||
$ | (65,394) | $ | 20,893 | $ | (86,287) |
| (413) | % | ||||
24
カタログ表
6月30日までの6ヶ月間 | パーセント |
| ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 変わる |
| 変わる |
| ||||
収入.収入 | $ | 867,618 | $ | 1,347,941 | $ | (480,323) |
| (36) | % | |||
コストと支出 |
| (1,122,281) |
| (1,475,423) |
| 353,142 |
| (24) | % | |||
$ | (254,663) | $ | (127,482) | $ | (127,181) |
| 100 | % | ||||
2022年6月30日までの3カ月と6カ月の収入が前年同期比低下したのは、花全体の市場価格の低下によるものだ。毛金利の低下はインフレによる費用の全面的な増加だ。
流動性
流動資金源
私たちの流動性源には、運営によって生成された現金、普通株式オプション、および引受権証の現金行使、債務、および普通株式または他の株式ベースのツールの発行が含まれる。私たちは、私たちの資源の重要な使用には、運営のための資金提供とインフラの開発が含まれると予想している。
2021年9月、私たちはAシリーズ転換可能優先株に基づいて特定の認可投資家と私募を行い、薬局の買収と運営資本のために1，180，000ドルの現金を獲得した。(添付されていない監査簡明総合財務諸表付記10参照)。
2021年4月に、薬局買収に使用される10%手形に基づいて、吾らはいくつかの認可投資家と私募方式で2，300，000ドルの現金を受け取った(添付されている審査されていない簡明総合財務諸表付記7参照)。
二零二一年二月に、吾らは10%付記(レビュー簡明総合財務諸表付記7参照)といくつかの認可投資家に基づいて私募方式で1，660，000ドルの現金を受け取った。
現金の出所と用途
2022年6月30日と2021年12月31日まで、それぞれ1072，896ドルと2，054，050ドルの現金を持っています。私たちの経営、投資、融資活動によるキャッシュフローは以下の通りです
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||
2022 | 2021 | |||||
経営活動のための現金純額 |
| $ | (245,489) |
| $ | (2,698,971) |
投資活動提供の現金純額 | $ | (182,792) | $ | 314,349 | ||
融資活動提供の現金純額 | $ | (552,873) | $ | 3,941,709 | ||
2022年に経営活動のための現金純額が減少したのは，Trees Englewood，Trees Portland，Trees Watront，Trees MLKの買収が原因であり，正の運営キャッシュフローと非現金活動に関する調整を提供している。
2022年6月30日までの6カ月間、投資活動が提供(使用)した現金純額は2021年6月30日より増加しており、Trees MLK，Inc.の購入および財産や設備の購入が原因であるが、受信した受取手形によって相殺されている。
2022年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供する現金純額は、手形払い552，873ドルに関係している
25
カタログ表
資本資源
2022年6月30日まで、私たちは資本支出に対する実質的な約束を持っていない。しかし、私たちの成長戦略の一部は運営中の企業を買収することだ。このような活動には，手元現金，債務発行，普通株式，普通株式承認証，あるいは両者の組み合わせで資金を提供する予定である.
非公認会計基準財務指標
調整後のEBITDAは非公認会計基準の財務指標である。調整後のEBITDAを公認会計基準に基づいて算出した普通株株主が純収益(損失)を占めるべきであると定義し，株式による報酬支出の影響に応じて調整した買収や処分に関する取引コスト訴訟及びその他の非日常的支出に関する非日常的専門費用、減価償却及び償却、債務償却及び株式発行コスト、債務清算損失、利息支出、所得税及びその他のいくつかの非現金項目。以下では，調整後の1株当たりEBITDAと最も直接比較可能なGAAP測定基準の台帳，すなわち1株当たり純収益(損失)を提供した。
調整後のEBITDAの開示は，投資家に我々の期間の経営業績のより良い比較を提供していると信じている。私たちは、内部業績の重要な測定基準を評価し、既知の傾向と不確実性が私たちの業務に与える影響を評価する際に、ある項目の影響は考慮しません。また，これらのプロジェクトの影響を除いて，我々の業務の基本的な動態をより良く比較することができると考えられる.これらの情報は、GAAPに基づいて明らかではない可能性がある我々の経営業績のいくつかの態様を評価するための追加的な意味のある方法を提供すると信じている。これらの補完財務情報は、代替ではなく、私たちの簡明な総合財務諸表の補完として使用されなければならない。
下表では，調整後のEBITDAと最も直接比較可能なGAAP測定基準である純損失を照合した。
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||
所得税前営業損失 |
| $ | (182,948) |
| $ | (1,376,253) |
| $ | (1,049,287) |
| $ | (3,735,321) |
非持続経営損失の調整 |
| — |
| 323,077 |
| (5,283) |
| 336,529 | ||||
所得税前に経営純損失を続ける |
| (182,948) |
| (1,053,176) |
| (1,054,570) |
| (3,398,792) | ||||
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
株に基づく報酬 |
| 42,386 |
| (41,648) |
| 118,501 |
| 62,284 | ||||
減価償却および償却 | (139,991) | 72,788 | 91,855 | 190,469 | ||||||||
債務償却と持分発行コスト |
| 216,661 |
| 185,460 |
| 430,942 |
| 253,790 | ||||
利子支出 |
| 176,045 |
| 190,627 |
| 350,396 |
| 293,683 | ||||
資産売却の収益 | (13,000) | — | (13,000) | 1,467 | ||||||||
派生負債の損失 |
| (59,258) |
| (102,761) |
| 1,406 |
| 1,095,983 | ||||
解散費 | — | — | 4,731 | — | ||||||||
買収関連費用 | 19,563 | 48,029 | 27,063 | 83,659 | ||||||||
総額を調整する |
| 242,406 |
| 352,495 |
| 1,011,894 |
| 1,981,335 | ||||
調整後EBITDA | $ | 59,458 | $ | (700,681) | $ | (42,676) | $ | (1,417,457) | ||||
表外手配
私たちは今表外の予定がありません。
肝心な会計政策
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表と付記はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成するには、報告の資産、負債、収入、および費用額に影響を与えるために、管理層が推定、判断、仮定を行う必要がある。私たちは簡明な財務諸表を作成するための会計政策と推定を評価し続けている。これらの見積り数は，歴史的経験に基づいており，現在の事実や場合には合理的と考えられる仮定である.実際の金額
26
カタログ表
そして結果は経営陣が作ったこのような推定とは違うかもしれない。我々は、2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kおよび本Form 10−Qにおける未監査総合財務諸表付記1において、大量の管理推定を必要とし、当社の運営結果や財務状況に重要と考えられる会計政策を検討した。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
S-K規制第10項で定義された“小さな報告会社”として、この要求された情報を提供する必要はありません。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法に基づいて提出された報告書で開示を要求している情報が、証券取引委員会の規則及び表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、適切な場合に必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、取引法に基づいて提出された報告書において開示を要求する情報が証券取引委員会の規則及び表が指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするために、開示制御及び手続(例えば、1934年証券取引法(改正“取引法”)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義されている)を維持し、適切な状況下で我々の経営陣に蓄積して伝達することを目的とする。
我々は，最高経営責任者と財務会計官を含む経営陣の監督·参加の下で，2022年6月30日現在，すなわち本報告で述べた期間終了時の開示制御とプログラムの設計·運用の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と財務·会計官は、2022年6月30日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制
我々の管理層は、取引法によって公布された規則13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義された財務報告の適切な内部統制の確立と維持を担当しており、財務報告の信頼性およびGAAPによる外部目的による財務諸表の合理的な保証を提供するために、以下の政策および手順を含む、主要幹部および主要財務官によって設計またはその監督の下で取締役会、管理層および他の人員によって実施されるプログラムである
| ● | 会社の資産を合理的、詳細、正確かつ公平に反映した取引および処置の記録の保存に関連している |
| ● | 公認会計原則に基づいて財務諸表を作成するために取引が必要と記録されていることを保証するための合理的な保証を提供し、私たちの収入および支出は、私たちの経営陣および取締役の許可に基づいてのみ行われる |
| ● | 財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正取得、使用、または処分について、財務諸表に重大な影響を与える可能性のある資産の防止またはタイムリーな発見について合理的な保証を提供します。 |
固有の限界のため、私たちは財務報告書の内部統制を防止したり、誤った陳述を発見することができないかもしれない。したがって，有効と判定されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない.将来的にどのような有効性評価を行うかの予測には，条件の変化により制御が不十分になる可能性がある，あるいは政策やプログラムを遵守する程度が悪化する可能性があるというリスクがある.
財務報告の内部統制の変化
財務報告の内部統制は2022年第2四半期に変化しておらず、これらの変化は、規則13 a-15及び第15 d-15条(D)段落の要求された経営陣評価に基づいて決定されている
27
カタログ表
私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある“外国為替法案”が発表された。
第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
2021年7月、原告2353 SB、LLC(原告)はコロラド州デンバー県地域裁判所で訴状を送ってくれた。私たちは原告とコロラド州デンバー市サウスブロードウェイ2353号にある物件賃貸契約を締結し，リース期間は3(3)年で2020年11月1日から開始した。毎月のレンタル料は12，866.66ドルです。2020年、私たちは予備支払い(最初の月のレンタル料と保証金)39633.32ドルを支払ったが、その後住宅地を占有しておらず、これについて何のお金も支払わなかったことは、新冠肺炎流行の直接的な結果である。この賃貸借契約には，どちらも借約規定を履行できなかった義務に責任を負わないという不可抗力条項が含まれており，これらの義務は実際には不可能になっており，適用側が合理的にコントロールできない場合には，流行病や感染症の爆発を含むためである
私たちの立場は、私たちは賃貸契約に基づいて所有権を回収し、さらなるお金を支払うことができず、新冠肺炎疫病と直接関連しているということだ。私たちはこの訴訟を積極的に弁護し、上記の不可抗力条項が原告のクレームを完全に弁護したと考えるつもりだ。双方は即決判決動議を提出しており，現在裁判所がこれを裁決するのを待っている。
第1 A項。リスク要因
本報告日までに，2021年12月31日までの10−K表年次報告で開示されたリスク要因に大きな変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
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カタログ表
項目6.展示品
陳列品 |
|
|
|
3.1 | 2022年6月8日に施行された改正·再改訂された定款改正案(2022年6月14日に提出された8-K表の添付ファイル3.1を参照して編入)。 |
31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて行われた認証。 |
31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて行われた認証。 |
32.1 | 2002年のサバンズ·オクスリ法第906条に基づく認証。 |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
Trees社 | ||
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日付：2022年8月12日 | /s/Adam Hershey | |
| アダム·ハーシー臨時最高経営責任者 | |
| 首席執行幹事 | |
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| /s/ジェシカ·バスター | |
| ジェシカ·バスター最高財務責任者 | |
| 首席財務·会計幹事 | |
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